Ang mga departamento ng pera ng Bangko ay tumatanggap, nag-iisyu, nag-iimbak at nagbibilang ng pera alinsunod sa naaangkop na batas Pederasyon ng Russia.

Kapag nagbubukas / pagkakaroon ng isang Account sa pera ng Russian Federation, ang Bangko ay nagsasagawa na tumanggap ng cash mula sa Kliyente, muling kalkulahin at ikredito ito sa Account, at mag-isyu ng cash.

Kapag tumatanggap / nag-isyu Pera mula sa account ng kliyente, ang Bangko ay nag-isyu ng mga papasok / papalabas na mga dokumento ng cash na may karaniwang form alinsunod sa batas ng Russian Federation.

Ang pag-withdraw ng pera mula sa Account ay isinasagawa alinsunod sa pamamaraang tinukoy sa Mga Taripa. Binuksan ang mga transaksyong cash sa Account dayuhang pera, maliban sa US dollars o euros, ay isinasagawa lamang kung ang Bangko (sa nauugnay na dibisyon ng Bangko) ay may kakayahang magsagawa ng mga transaksyon sa tinukoy na dayuhang pera sa cash. Ang pagpapawalang bisa ng mga pondo mula sa Account ay ginawa batay sa Order Document ng Kliyente / kanyang Kinatawan o nang may pahintulot ng Kliyente. Isinulat ng Bangko ang mga pondo mula sa Account ng Kliyente sa Bangko sa kahilingan ng isa pang bangko / ibang pinagkakautangan (tatanggap ng mga pondo) batay sa karagdagang kasunduan sa Kasunduan na tinapos ng Mga Partido, napapailalim sa probisyon ng Kliyente sa Bangko ng impormasyong ibinigay ng kasalukuyang batas ng Russian Federation. Ang kawalan ng impormasyon sa itaas sa Bangko ay ang batayan para sa pagtanggi ng Bangko na magbayad para sa mga dokumento ng settlement na ipinakita sa Account sa paraan ng naunang pagtanggap.

2.3. Mga pagpapatakbo ng deposito ng JSC "Rosselkhozbank"

Ang mga account para sa mga deposito (deposito) ay binuksan alinsunod sa "Kasunduan sa Pangkalahatang Kondisyon para sa Paglalagay ng mga Deposito sa JSC Rosselkhozbank" (para sa mga legal na entity).

Sa paraan at sa mga tuntuning itinakda ng tinukoy na Kasunduan at ang nauugnay na kumpirmasyon, ang Depositor ay nagbibigay, at ang Bangko ay tumatanggap ng mga pondo bilang mga deposito at nangangakong ibalik ang mga halaga ng mga deposito at magbayad ng interes sa kanila.

Ang Bangko ay nagbubukas ng deposito account para sa Depositor. Ang deposit account number ay ipinahiwatig sa kumpirmasyon na ipinadala ng Bangko sa Depositor para sa isang partikular na transaksyon.

Ang paglalagay ng mga pondo sa isang deposito ay isinasagawa ng Depositor sa pamamagitan ng cashless transfer ng mga pondo mula sa settlement account na binuksan ng Depositor sa Bangko, o mula sa account ng Depositor na binuksan sa ibang institusyon ng kredito, sa pamamagitan ng correspondent account ng Bangko, sa depositor account ng Depositor na binuksan ng Bangko sa petsa ng paglalagay ng deposito na napagkasunduan ng Mga Partido at tinukoy sa kumpirmasyon.

Ang pagdedeposito ng halaga ng deposito sa deposito account ay pinatunayan ng account statement na ibinigay sa Depositor.

Pinapayagan para sa Depositor na ilipat sa deposit account ang halaga ng deposito na napagkasunduan ng Mga Partido at tinukoy sa kumpirmasyon, sa mga bahagi sa araw ng negosyo na tumutugma sa petsa ng paglalagay, na sinang-ayunan ng Mga Partido at tinukoy sa kumpirmasyon.

Naiipon ang interes sa deposito sa rate na napagkasunduan ng Mga Partido mula sa araw na sumunod sa araw na natanggap ang halaga ng deposito sa deposito account ng Depositor sa Bangko, hanggang sa araw na ibalik ang deposito sa Depositor o ang halaga nito ay nadebit mula sa account para sa iba pang mga kadahilanan, kasama. Kapag kinakalkula ang interes sa isang deposito, ang aktwal na bilang ng mga araw sa kalendaryo sa isang taon (365 o 366 na araw) ay isinasaalang-alang. Ang interes na naipon sa deposito ay hindi nagpapataas ng halaga ng deposito.

Kung, alinsunod sa mahahalagang tuntunin ng transaksyon na napagkasunduan ng Mga Partido, ang dalas ng pagbabayad ng interes na naipon sa deposito ay iba sa pagbabayad ng interes na naipon sa deposito sa pagtatapos ng termino ng deposito, ang pagbabayad ng interes na naipon sa bawat deposito ay isinasagawa nang hindi lalampas sa araw pagkatapos ng pagtatapos ng panahon ng pag-aayos, maliban sa kaso ng huling pagbabayad ng interes na naipon sa deposito, sa pamamagitan ng paglilipat nito sa paraang hindi cash gamit ang mga detalyeng tinukoy sa kumpirmasyon , o sa Kasunduang ito (sa kawalan ng account sa kumpirmasyon).

Ang maagang pagbabalik ng deposito ay maaari lamang gawin sa nakasulat na pahintulot ng Bangko. Desisyon sa maagang pagbabalik ang halaga ng deposito ay tinatanggap ng Bangko sa loob ng isang panahon na hindi hihigit sa 7 araw ng trabaho mula sa petsa ng pagtanggap ng aplikasyon ng Bangko ng Depositor para sa maagang pagbabalik ng halaga ng deposito.

Sa pamamagitan ng magkaparehong kasunduan ng Mga Partido, pinapayagan na pahabain ang panahon ng paglalagay ng deposito.

Mga pagpapatakbo ng deposito ng Rosselkhozbank JSC

Sa pamamagitan ng pagpapatupad ng naaangkop na patakaran sa pagdeposito, ipinapayong palawakin ang bilog ng mga kliyente sa pamamagitan ng paglalapat sa kanila ng iba't ibang kondisyon sa pamumuhunan na mas angkop sa kanilang mga interes. Kapag nagsasagawa ng mga pagpapatakbo ng deposito, mahalagang tiyakin ang kanilang pagkakapare-pareho sa oras para sa mga halaga ng pera na may mga pagpapatakbo ng kredito. Sa pamamahala ng mga pagpapatakbo ng deposito, ang kontrol sa mga deposito sa oras, lalo na ang mga panandalian, na pinaka-kaaya-aya sa pagtiyak ng naaangkop na pagkatubig ng balanse, ay mahalaga. Kapag pinaplano ang dinamika ng mga pagpapatakbo ng deposito at pag-iimpok, ang mga espesyalista sa bangko ay dapat ayusin ang praktikal na gawain sa paraang ang mga reserba ng mga libreng pondo sa mga deposito account, iyon ay, ang mga pansamantalang hindi ginagamit upang magbigay ng mga pautang, ay hindi gaanong mahalaga. Dapat tandaan na ang mga reserba ng pansamantalang libreng mapagkukunan ng pagbabangko ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagbabawas ng halaga ng utang sa mga pautang mula sa halaga ng mga balanse sa pag-areglo, kasalukuyan at iba pang mga deposito na account. Mga tagapamahala ng bangko upang mapabuti ang kahusayan mga passive na operasyon dapat patuloy na pag-iba-ibahin ang mga serbisyo at pagbutihin ang kalidad at kultura ng serbisyo sa customer, ay makakatulong sa pagpapalawak ng mga pagkakataon upang maakit ang mga deposito at mga deposito sa pagtitipid.

Ang kasunduan sa deposito ay nakasulat sa mahusay na detalye. Ang mga interes ng depositor at ng bangko ay pantay na ipinaliwanag. Ang mga term na deposito ay binuksan kapwa sa rubles at sa dayuhang pera. Ang pinakamataas na rate sa rubles ay 10.2% bawat taon; sa US dollars 4%; euro - 4.25%.

Ang Rosselkhozbank ay bumuo ng mga deposito para sa iba't ibang pangkat ng edad:

• - mga deposito ng mga bata
• - ordinaryong deposito para sa mga indibidwal
• - mga deposito ng pensiyon

Magsimula tayo tungkol sa lahat sa pagkakasunud-sunod. Sa pagsusuri sa pananalapi, bibigyan namin ng higit na pansin ang Russian ruble.

Ang Agro-Debut deposit ay binuksan sa pangalan ng iyong anak. Yung. hanggang sa pagtanda, maaari kang makaipon ng mga pondo dito at ibigay ito sa iyong anak na lalaki at babae. Narito ang progresibong rate ng interes ay gumaganap ng isang nangungunang papel. Simula sa 5% kapag nag-iingat ng mga pondo mula sa 1 taon, na nagtatapos sa 6.75% sa pagtatapos ng termino ng deposito. Kinakalkula ang interes sa pamamagitan ng quarterly capitalization.

Ang mga naturang deposito ng mga bata ay nagpapataas ng ani ng hanggang 7% kada taon. Capitalization ng deposito, i.e. ang pagtaas sa unang installment at ang naipon na halaga ay ginawa sa loob ng 5 taon. Mababang minimum na halaga at libre karagdagang kontribusyon nagpapakita ng mataas na antas ng accessibility para sa mga mamamayan ng Russia. Ang tanging bagay ay ang pagpaparehistro ay ginagawa sa isang ikatlong partido, i.e. pabor sa bata.

Ang Agro-Stimulus ay isang klasikong savings deposit na may capitalization. Naiiba sa progresibong pangangailangan ng pangangailangan. Yung. maaari itong buksan kapwa para sa 91 araw at para sa 2 taon. Tataas ang rate ng interes kapag mas matagal ang termino. Maaaring bawiin ang interes buwan-buwan.

Ang Agro-Ideal na deposito ay nagpapahintulot sa iyo na gumawa ng mga transaksyon sa pag-debit hanggang sa pinakamababang balanse na 20,000 rubles. Ang halagang ito ay ang pinakamababang paunang bayad. Ang mga naturang deposito ay binubuksan sa loob ng 180 araw hanggang 2 taon. Kung mas mataas ang paunang bayad, mas mataas ang rate ng interes. Mga opsyon na ibinigay:

• 20,000 - 60,000 rubles
• 60,001 - 100,000 rubles at higit sa 100 libong rubles

Ang isang kawili-wiling tampok ay kung mamumuhunan ka sa loob ng isang taon o 2, ang porsyento ay magiging eksaktong pareho mula 5.25% hanggang 6.25%.

Ang Agro-Classic ay ang kontribusyon ng "isang matatag na desisyon". Kailangan mo lamang mamuhunan ng 300 rubles. Ang tumataas na progresibong rate ay pinagsama sa isang progresibong halaga at termino. Mamuhunan nang higit pa sa mahabang panahon, makakuha ng higit pa. Ngunit dito kailangan mong magpasya kaagad sa halaga ng deposito, dahil. hindi ibinigay ang muling pagdadagdag. Ang mga deposito ng Agro-Classic ay nag-aalok ng pinakamataas na ani sa lahat ng ipinakita.

Magdeposito ng Agro-Bonus bilang ibinigay sa pamamagitan ng pagbubukas ng pangunahing account at on demand, kung saan sisingilin ang interes. Mayroon lamang 2 gradations: 180 araw at 1 taon. Maaari kang mag-withdraw ng mga dibidendo bawat buwan.

Ang pinaka-tapat na mga kondisyon sa Rosselkhozbank para sa mga pensiyonado. Ang deposito ng Pension ay kapansin-pansin para sa patuloy na rate ng interes kahit na sa kaso ng maagang pag-withdraw ng pera. Dahil ang interes ay naipon buwan-buwan, ang capitalization ay isang espesyal na kundisyon. Anumang halaga ng mga karagdagang kontribusyon at mga transaksyon sa pag-debit hanggang sa pinakamababang balanse na 500 rubles. Ang isa pang iminungkahing kontribusyon Pension Lux ay may mas mataas na rate ng interes at ang pinakamababang halaga unang yugto.

Ang mga deposito ng deposito para sa pinakamayayamang kliyente ng Rosselkhozbank ay nagsisimula sa halagang 500,000 rubles. Magbubukas ang Agro-Vip sa loob ng 180 araw, 1 taon, 1 taon 6 na buwan. Alinsunod dito, ang mga karagdagang kontribusyon mula sa 50,000 rubles. Mga transaksyon sa debit maglaan para sa muling pagkalkula ng naipon na interes alinsunod sa sum gradation.

Para sa kalinawan, ang mga deposito ng mga indibidwal ng Rosselkhozbank ay pinagsama-sama sa isang talahanayan (ang termino ng deposito ay isinasaalang-alang bilang 1 taon, ang pera ay rubles)

Talahanayan 3.1 Mga deposito ng mga indibidwal

INSTITUSYONG PANG-EDUKASYON

KAZAN BANKING SCHOOL (COLLEGE) NG CENTRAL BANK OF THE RUSSIAN FEDERATION

THESIS

sa paksang "Pagbubuo at pagsusuri ng patakaran sa deposito komersyal na bangko»

Knyazeva Maria Vyacheslavovna

Pangkat: 54

Espesyalidad: 080108 "Pagbabangko"

Pinuno: N.A. Sorokin

Tagasuri: I.Z. Osipova

Inamin sa depensa

Deputy Direktor para sa Academic Affairs F.G. Chistyakova

Kazan 2009

Panimula

1.2 Pag-uuri ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko

2. Organisasyon at pamamaraan para sa accounting para sa mga pagpapatakbo ng deposito sa halimbawa ng JSC "Rosselkhozbank"

2.1 Mga katangian ng mga aktibidad ng JSC "Rosselkhozbank"

Konklusyon

Listahan ng ginamit na panitikan

Panimula

Ang mga detalye ng isang institusyong pagbabangko bilang isa sa mga uri komersyal na negosyo ay nakasalalay sa katotohanan na ang karamihan sa mga mapagkukunan nito ay nabuo hindi sa gastos ng sarili nitong, ngunit sa gastos ng mga hiniram na pondo. Ang mga posibilidad ng mga bangko sa pagpapalaki ng mga pondo ay hindi limitado at kinokontrol ng sentral na bangko sa anumang estado. Mula noong 1996, ang Bangko Sentral ng Russian Federation (Bank ng Russia) ay inabandona ang direktang regulasyon ng ratio sa pagitan ng laki ng kapital ng bangko at ang halaga ng mga pondong nalikom at inilipat sa hindi direktang regulasyon sa pamamagitan ng isang bilang ng mga ipinag-uutos na pamantayan sa ekonomiya, tulad ng ratio ng sapat na kapital, maximum na laki panganib sa bawat tagapagpahiram, ang pinakamataas na halaga ng pag-akit ng mga deposito ng pera mula sa populasyon at iba pa.

Ang isang komersyal na bangko ay may kakayahang makaakit ng mga pondo mula sa mga negosyo, organisasyon, institusyon, indibidwal at iba pang mga bangko sa anyo ng mga deposito (deposito) at magbukas ng naaangkop na mga account. Ang mga pondong naaakit ng mga bangko ay magkakaiba sa komposisyon. Ang kanilang mga pangunahing uri ay ang mga pondong nalikom ng mga bangko sa proseso ng pagtatrabaho sa mga kliyente (mga deposito), mga pondong naipon sa pamamagitan ng pagbibigay ng kanilang sariling mga obligasyon sa utang (deposito at mga sertipiko ng pagtitipid).

Ang pinakamahalagang bahagi ng buong patakaran sa pagbabangko ay ang patakaran ng pagbuo ng resource base. Ang pagbuo ng resource base sa proseso ng passive operations ng bangko ay may kasaysayang gumanap ng pangunahin at mapagpasyang papel na may kaugnayan sa mga aktibong operasyon nito. Ang pangunahing bahagi ng mga mapagkukunan ng pagbabangko, tulad ng alam mo, ay nabuo sa proseso ng pagsasagawa ng mga operasyon ng deposito sa bangko, ang epektibo at tamang organisasyon na sa huli ay tumutukoy sa katatagan ng paggana ng anumang institusyon ng kredito. Kaugnay nito, ang mga isyu ng pagbuo ng potensyal na mapagkukunan at pagtiyak ng katatagan nito sa pamamagitan ng epektibong pamamahala ng mga pananagutan ay nakakakuha ng partikular na pangangailangan ng madaliang pagkilos at kaugnayan.

Mula noong Setyembre 2008, ang resource base ng mga institusyon ng kredito ay pangunahing sinusuportahan ng mga pondong nalikom mula sa Bank of Russia at mga deposito sa badyet. Noong Enero 1, 2009, umabot sa 3.4 trilyon ang dami ng mga pautang, deposito at iba pang pondong nalikom ng mga institusyon ng kredito mula sa Bank of Russia. rubles, o 12% ng mga pananagutan ng sektor ng pagbabangko (mula noong Enero 1, 2008 - 34.0 bilyong rubles, o 0.2%, ayon sa pagkakabanggit). Bilang karagdagan, ang pansamantalang libreng pondo ay inilalagay sa mga bangko ng mga korporasyon ng estado. Ang mga hakbang na ito ay naging posible upang palitan ang mga pondong binawi ng mga kliyente (mga legal na entity at indibidwal). Ang sektor ng pagbabangko, kahit na sa mga panahon ng tensiyonado na sitwasyon sa mga pamilihan sa pananalapi, ay patuloy na gumagawa ng mga pagbabayad, kabilang ang mga pag-aayos na may mga badyet sa lahat ng antas.

Ang mga balanse sa mga account ng customer noong 2008 ay tumaas ng 20.4% hanggang 14,748.5 bilyong rubles. (noong 2007 - ng 42.0%). Ang bahagi ng pinagmulang ito sa mga pananagutan ng sektor ng pagbabangko noong 01.01.2009 ay 52.6% (mula noong 01.01.2008 - 60.9%). Ang pagbaba sa rate ng paglago ng mga pondo sa mga account ng customer ay naapektuhan ng negatibong dinamika ng mga balanse ng mga pondo kapwa sa mga corporate account ng customer at sa mga deposito ng mga indibidwal, pangunahin sa ika-4 na quarter.

Ang depreciation ng ruble laban sa US dollar at euro noong ika-4 na quarter ng 2008 ay nagpapataas ng propensidad ng populasyon na mag-ipon sa foreign currency: sa kabuuang dami ng mga deposito, ang bahagi ng foreign exchange component ay tumaas mula 12.9% noong 01.01.2008 hanggang 26.7% noong 01.01.2009 (Attachment 1).

Ang mga pangunahing gawain para sa pamamahala ng mga pagpapatakbo ng deposito ng bangko ay:

Pigilan ang presensya sa bangko ng hiniram at nanghiram ng pera na hindi gumagawa ng kita, maliban sa bahaging iyon na nagbibigay ng pagbuo kinakailangang reserba;

Upang hanapin ang mga kinakailangang mapagkukunan ng kredito para sa bangko upang matupad ang kani-kanilang mga obligasyon sa mga customer at bumuo ng mga aktibong operasyon;

Tiyakin na ang bangko ay tumatanggap ng tubo sa pamamagitan ng pag-akit ng mga "murang" mapagkukunan.

Kaugnay ng mga nabanggit, ang layunin ng pag-aaral na ito ay suriin ang pamamaraan para sa pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko gamit ang halimbawa ng Rosselkhozbank OJSC.

Upang makamit ang layuning ito, tinukoy ang mga sumusunod na gawain:

Galugarin pang-ekonomiyang kakanyahan mga deposito, ang kanilang pag-uuri;

Upang pag-aralan ang pamamaraan para sa pagbuo ng patakaran sa deposito ng bangko;

Upang pag-aralan ang mga paraan ng kontrol ng mga pagpapatakbo ng deposito;

Pag-aralan ang sistema ng seguro sa deposito sa Russia.

Ang paksa ng pag-aaral ay ang organisasyon, accounting at kontrol ng mga pagpapatakbo ng deposito sa OJSC Rosselkhozbank.

Ang layunin ng pag-aaral ay ang mga pagpapatakbo ng deposito ng Open Joint Stock Company na "Russian Agricultural Bank".

Ang teoretikal na batayan para sa pagsulat ng gawain ay ang mga regulasyon at pambatasan na mga aksyon ng Bank of Russia, ang mga gawa ng mga siyentipikong Ruso, periodical, statistical data ng Bank of Russia.

1. Batayang teoretikal pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng mga komersyal na bangko

1.1 Pagbubuo ng patakaran sa deposito ng mga komersyal na bangko

Upang maakit ang mga mapagkukunan para sa kanilang mga aktibidad, mahalaga para sa mga komersyal na bangko na bumuo ng isang diskarte sa patakaran sa deposito batay sa mga layunin at layunin ng isang komersyal na bangko, na nakasaad sa charter, upang mapakinabangan ang mga kita at ang pangangailangan na mapanatili ang pagkatubig ng bangko. Dapat, una sa lahat, matugunan ng patakaran sa pagdeposito ang mga sumusunod na kinakailangan:

Kahusayan sa ekonomiya;

pagiging mapagkumpitensya;

Panloob na pagbabago.

Ang pagiging posible sa ekonomiya dito ay nauunawaan bilang kakayahang kumita ng paggamit ng mga naaakit na mapagkukunan ng populasyon. Ang tanong na ito, siyempre, ay dapat isaalang-alang sa pangkalahatang konteksto ng aktibong-passive na kontrol. Kapag kinakalkula ang kamag-anak na kahusayan ng pag-akit ng mga mapagkukunan ng deposito ng mga indibidwal, kinakailangang isaalang-alang ang parehong mga gastos na nauugnay sa kanila, kabilang ang mga paglalaan ng reserba, pati na rin ang hindi tiyak na antas ng kanilang pagkatubig, at malinaw na mga benepisyo.

Ang sistema ng mga rate ng interes sa mga deposito ay dapat na nakatuon sa mga kondisyon ng merkado, na may kailangang-kailangan na pagsasaalang-alang sa umuusbong na hierarchy ng pagiging maaasahan ng maihahambing na mga instrumento. Kaya, ang isang bangko na nagpapanatili ng mga rate sa isang mas mababang antas kaysa sa mga kakumpitensya na malapit dito sa mga tuntunin ng pagiging maaasahan ay nanganganib na mawalan ng bahagi ng mga kliyente nito.

Posibleng isaalang-alang ang panloob na pagkakapare-pareho ng patakaran sa deposito sa ilang aspeto. Ito ang terminong istruktura ng mga rate ng deposito, at ang kanilang pagkakaiba-iba ayon sa mga halaga, mga uri ng mga deposito kumpara sa iba pang maihahambing na mga instrumento ng parehong bangko (mga sertipiko, mga tala ng pangako, atbp.), pati na rin ng iba't ibang kategorya ng mga kliyente (halimbawa, para sa mga indibidwal at mga legal na entity).

Isinasaalang-alang ang patakaran sa deposito ng bangko bilang isa sa mga elemento ng patakaran sa pagbabangko sa kabuuan, kinakailangan na magpatuloy mula sa katotohanan na ang pangunahing layunin ng patakaran sa pagdeposito ay upang makaakit ng mas maraming pera hangga't maaari sa pinakamababang presyo. Ang matagumpay na pagpapatupad ng multifaceted na layunin ng patakaran sa deposito ng bangko ay nagsasangkot ng paglutas ng mga gawain tulad ng:

Tulong sa proseso ng pagsasagawa ng mga operasyon ng deposito sa pagkuha ng mga kita sa bangko o paglikha ng mga kondisyon para kumita sa hinaharap;

Pagpapanatili ng kinakailangang antas ng pagkatubig ng bangko;

pagtiyak ng pagkakaiba-iba ng mga paksa ng pagpapatakbo ng deposito at isang kumbinasyon ng iba't ibang anyo ng mga deposito;

Pagpapanatili ng ugnayan at pagkakapare-pareho sa pagitan ng mga pagpapatakbo ng deposito at mga operasyon para sa pag-isyu ng mga pautang sa mga tuntunin ng mga halaga at mga tuntunin ng mga deposito at pamumuhunan sa kredito;

Pag-minimize ng mga libreng pondo sa mga deposito account;

Pagsasagawa ng nababaluktot na patakaran sa rate ng interes;

Patuloy na paghahanap ng mga paraan at paraan upang mabawasan ang mga gastos sa interes sa mga naaakit na mapagkukunan;

Pag-unlad ng mga serbisyo sa pagbabangko at pagpapabuti ng kalidad at kultura ng serbisyo sa customer.

Ang mekanismo para sa pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko ay eskematiko na ipinapakita sa Figure 1.1. Ang matagumpay na pagpapatupad ng mga layunin at layunin na itinakda ng bangko sa proseso ng pagbuo at pagpapatupad ng isang patakaran sa deposito ay higit sa lahat ay nakasalalay sa pagiging epektibo ng mekanismong ito.

Ang bawat isa sa mga yugto ng pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko ay direktang nauugnay sa iba at ipinag-uutos para sa pagbuo ng isang pinakamainam na patakaran sa pagdeposito at ang tamang organisasyon ng proseso ng pagdeposito.

Ang criterion para sa kalidad ng mga deposito ay ang kanilang katatagan. Kung mas malaki ang matatag na bahagi ng mga deposito, mas mataas ang pagkatubig ng bangko, dahil sa bahaging ito naipon na mga mapagkukunan huwag umalis sa bangko. Ang pagtaas sa matatag na bahagi ng mga deposito ay nagpapababa sa pangangailangan ng bangko para sa mga likidong asset, dahil ito ay nagpapahiwatig ng renewability ng mga pananagutan ng bangko.

kanin. 1.1. – Ang pamamaraan para sa pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko

Ang isang pagsusuri sa estado ng iba't ibang uri ng mga deposito, na isinagawa ng mga dayuhang mananaliksik, ay nagpakita na ang mga demand deposit ay may pinakamalaking katatagan. Ang ganitong uri ng mga deposito ay hindi nakadepende sa antas ng rate ng interes. Ang pagkakaugnay nito sa isang partikular na bangko ay higit sa lahat dahil sa mga salik gaya ng: kalidad at bilis ng serbisyo; ang pagiging maaasahan ng bangko; iba't ibang mga serbisyong inaalok sa mga depositor; ang lapit ng bangko sa kliyente. Ang hindi gaanong matatag, ayon sa isang survey ng mga dayuhang mananaliksik, ay ang mga balanse ng fixed-term at savings na mga deposito. Ang kanilang attachment sa isang partikular na bangko ay naiimpluwensyahan ng antas ng mga rate ng interes. Samakatuwid, sila ay napapailalim sa paglipat sa kaganapan ng ilang mga pagbabago sa antas ng interes ng deposito na itinakda ng iba't ibang mga bangko.

Ang isang pagsusuri sa kasalukuyang kasanayan ay nagpapakita na ang pagbuo ng deposito base ng anumang komersyal na bangko, bilang isang kumplikado at oras-ubos na proseso, ay nauugnay sa isang malaking bilang ng mga problema, parehong subjective at layunin.

Ang mga paksang paksa ay kinabibilangan ng:

Scale ng aktibidad at mahinang base ng kapital ng mga komersyal na bangko ng Russia;

Ang kakulangan ng interes ng pamamahala ng bangko sa pag-akit ng mga pondo mula sa mga customer, lalo na ang populasyon, na dinidiktahan ng mga taktikal at estratehikong layunin at layunin ng bangko;

Hindi sapat na antas at kalidad ng top at middle management;

ang kawalan sa karamihan ng mga bangko sa Russia ng isang konseptong nakabatay sa agham ng pagsasagawa ng isang patakaran sa pagdeposito;

Mga disadvantages sa organisasyon ng proseso ng deposito: kakulangan ng naaangkop na yunit sa bangko; mababang antas ng pananaliksik sa marketing merkado ng deposito; limitadong hanay ng mga inaalok na serbisyo ng deposito at iba pa.

Kabilang sa mga layunin na kadahilanan ay ang mga sumusunod:

Direkta at hindi direktang impluwensya ng estado at mga ahensya ng gobyerno sa mga komersyal na bangko;

Ang epekto ng macroeconomics, ang epekto ng mga pandaigdigang pamilihan sa pananalapi sa estado ng merkado ng pera ng Russia;

kumpetisyon sa pagitan ng bangko;

Ang estado ng pera at merkado sa pananalapi Russia.

Kaugnay ng mga nabanggit, hindi masasabi na ang proseso ng pagbuo ng isang patakaran sa pagdeposito ay malapit na magkakaugnay sa patakaran sa rate ng interes ng bangko, dahil ang interes ng deposito ay isang mabisang kasangkapan sa larangan ng pag-akit ng mga mapagkukunan. Paminsan-minsan regulasyon ng estado Ang mga limitasyon sa interes ay itinakda ng batas alinsunod sa termino ng deposito, at ngayon ang mga bangko ay maaaring nakapag-iisa na magtakda ng mapagkumpitensyang mga rate ng interes, na tumutuon sa rate ng diskwento ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia), ang estado ng merkado ng pera at batay sa kanilang sariling patakaran sa deposito. Para sa ilang mga uri ng mga deposito account, ang halaga ng kita ay tinutukoy ng termino ng deposito, ang halaga, ang mga detalye ng pagpapatakbo ng account, ang dami at likas na katangian. mga kaugnay na serbisyo at depende sa pagsunod ng kliyente sa mga kondisyon ng deposito.

Ang pagbabayad ng interes sa mga deposito ng bangko ay ang pangunahing bahagi ng mga gastos sa pagpapatakbo. Samakatuwid, ang bangko, sa isang banda, ay hindi interesado mataas na lebel rate ng interes, at sa kabilang banda, napipilitang panatilihin ang ganoong antas ng rate ng interes sa mga deposito na magiging kaakit-akit sa mga customer. Sinusubukang makaakit ng mga deposito, lalo na sa malalaking sukat at sa mahabang panahon, ang mga komersyal na bangko ay nag-aalok sa mga customer ng mataas na rate ng interes, sa kabila ng paglaki ng mga gastos sa interes. Gayunpaman, ang pag-akit ng mga pondo mula sa populasyon ng mga bangko ay hindi limitado.

Ang isa sa mga direksyon ng patakaran sa rate ng interes ng isang komersyal na bangko ay ang pagkalkula at pagsusuri ng halaga ng lahat ng mga mapagkukunan at pagpapatakbo ng deposito.

Para dito kailangan mo:

Magtakda ng katanggap-tanggap na interes sa mga deposito (mga deposito);

Upang pag-aralan ang dinamika ng rate ng interes sa mga naaakit na mapagkukunan;

Suriin ang mga pagbabago sa gastos sa interes sa mga naakit na mapagkukunan sa kabuuang halaga ng mga gastos ng bangko.

Ang mga rate ng interes sa mga deposito ay itinakda ng mga institusyon ng kredito sa pamamagitan ng kasunduan sa mga kliyente, na isinasaalang-alang ang mga kinakailangan ng Civil Code ng Russian Federation. Ang isang institusyon ng kredito ay walang karapatan na unilaterally na baguhin ang mga rate ng interes sa mga deposito at ang mga tuntunin ng mga kasunduang ito sa mga customer, maliban sa mga kaso na itinakda ng Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at pagbabangko» o isang kasunduan sa kliyente. Ang regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) sa pamamaraan para sa pagkalkula ng interes ay nagtatatag na ang kita sa deposito ay binabayaran sa depositor sa anyo ng pera sa anyo ng interes na naipon ng bangko sa balanse ng pangunahing utang sa simula ng araw ng negosyo. Kapag isinasara ang mga account ng mga customer ng bangko, ang interes ay naipon hanggang sa araw na ang account ay aktwal na sarado.

Kapag kinakalkula ang interes, ang rate ng interes ay isinasaalang-alang, ang aktwal na bilang ng mga araw kung saan ang mga pondo ay naaakit. Para sa isang depositor na pumipili ng isang bangko para sa layunin ng paglalagay ng mga pondo, ang pagtukoy sa kadahilanan (ceteris paribus) ay maaaring ang pamamaraan para sa pagkalkula ng halaga ng interes. Ang katotohanan ay kapag kinakalkula ang mga bangko nito, nagpapatuloy sila mula sa eksaktong bilang ng mga araw sa isang taon (365 o 366).

Kinakalkula ang interes sa isa sa mga sumusunod na paraan:

Simpleng interes;

Pinagsamang interes;

Sa isang nakapirming rate ng interes;

Na may lumulutang na rate ng interes.

Ang isang unti-unting pagtaas ng rate ng interes ay inilalapat din, depende sa oras na ang mga pondo ay aktwal na nasa deposito. Ang pamamaraang ito para sa pag-iipon ng kita ay nagpapasigla ng pagtaas sa panahon ng pag-iimbak ng mga pondo at pinoprotektahan ang deposito mula sa inflation.

Ang patakaran sa rate ng interes ng isang komersyal na bangko na may kaugnayan sa komersyalisasyon ng mga aktibidad nito ay dapat:

Mag-ambag sa pagtanggap ng tubo o lumikha ng mga kondisyon para sa pagtanggap nito sa hinaharap;

ayusin ang mga halaga mga rate ng interes sa mga deposito at pagpapahiram at itakda ang mga ito sa isang antas na nagsisiguro sa kakayahang kumita ng mga operasyon sa pagbabangko;

Tiyakin ang kaugnayan at pagkakapare-pareho sa pagitan ng mga pagpapatakbo ng deposito at mga operasyon para sa pag-isyu ng mga pautang sa mga tuntunin at halaga;

Panatilihin ang pagkatubig ng balanse;

I-minimize ang panganib sa rate ng interes.

Sa pagtatapos ng isyung ito, dapat tandaan na ang patakaran sa rate ng interes ay isang mahalagang bahagi ng pagbuo ng patakaran sa deposito ng isang komersyal na bangko. Ito ay binubuo sa pag-obserba ng ilang mga prinsipyo kung saan ang pinakamainam na patakaran sa rate ng interes ng bangko ay dapat na batay. Kabilang sa mga ito, una sa lahat, kinakailangang pangalanan ang prinsipyo ng pagkita ng kaibhan ng interes depende sa panahon ng pag-iimbak at ang laki ng mga pagtitipid, ang prinsipyo ng "sosyal" na pagkakaiba-iba ng interes sa mga deposito, ang prinsipyo ng pagtiyak ng kakayahang kumita ng pagbabangko. mga aktibidad at ang prinsipyo ng pangangalaga at pagprotekta sa mga ipon ng mga depositor. Kapag bumubuo ng isang epektibong patakaran sa interes at deposito ng isang bangko, ang kumbinasyon ng lahat ng mga prinsipyong ito ay kinakailangan.

1.2 Pag-uuri ng mga komersyal na deposito sa bangko

Ang mga passive na operasyon ng isang komersyal na bangko ay nagpapakita ng mga mapagkukunan ng mga pondo at ang likas na katangian ng mga relasyon ng bangko. Sila ang higit na nagpapasiya sa mga kondisyon, porma at direksyon para sa paggamit ng mga mapagkukunan ng pagbabangko, i.e. komposisyon at istraktura ng mga aktibong operasyon.

Ang mga bangko ay bukas sa pera ng Russian Federation at mga dayuhang pera: kasalukuyang mga account; mga settlement account; mga account sa badyet; mga account ng correspondent; mga sub-account ng koresponden; mga account sa pamamahala ng tiwala; mga espesyal na account sa bangko; mga deposito ng mga korte, mga yunit ng serbisyo mga bailiff, mga ahensyang nagpapatupad ng batas, notaryo; mga deposito account.

Binuksan ang mga settlement account para sa mga legal na entity na hindi mga institusyon ng kredito, pati na rin ang mga indibidwal na negosyante o indibidwal na nakikibahagi sa pribadong pagsasanay alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng batas ng Russian Federation, para sa paggawa ng mga pakikipag-ayos na may kaugnayan sa aktibidad ng entrepreneurial o pribadong kasanayan. Binuksan ang mga settlement account para sa mga kinatawan ng tanggapan ng mga institusyon ng kredito, pati na rin ang mga non-profit na organisasyon para sa paggawa ng mga settlement na may kaugnayan sa pagkamit ng mga layunin kung saan mga non-profit na organisasyon nilikha.

Upang magbukas ng kasalukuyang account para sa isang indibidwal - isang mamamayan ng Russian Federation, ang mga sumusunod ay isinumite sa bangko:

Upang magbukas ng kasalukuyang account para sa isang ligal na nilalang na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation, ang mga sumusunod ay dapat isumite sa bangko:

Mga legal na entity na nagpapatakbo batay sa isang modelong charter na inaprubahan ng Pamahalaan ng Russian Federation; nagpapatakbo sa batayan ng mga regulasyon ng modelo sa mga organisasyon at institusyon ng mga kaukulang uri at uri, na inaprubahan ng Pamahalaan ng Russian Federation, at mga charter na binuo sa kanilang batayan; gumagana sa batayan ng isang modelong probisyon at isang charter, isumite ang nasabing mga dokumento.

Mga katawan ng kapangyarihan ng estado ng Russian Federation, mga katawan ng kapangyarihan ng estado ng mga paksa ng Russian Federation, mga katawan lokal na pamahalaan kumakatawan sa pambatasan at iba pang mga normatibong ligal na kilos na pinagtibay alinsunod sa pamamaraang itinatag ng batas ng Russian Federation, mga desisyon sa kanilang paglikha at legal na katayuan.

Binuksan ang mga deposito account (mga deposito) para sa mga indibidwal at legal na entity upang itala ang mga pondong inilagay sa mga institusyon ng kredito (mga sangay) upang makatanggap ng kita sa anyo ng interes na naipon sa halaga ng inilagay na mga pondo.

Upang magbukas ng isang account para sa isang natural na tao - isang mamamayan ng Russian Federation sa isang deposito sa isang bangko, ang mga sumusunod ay isinumite:

Kung ang kontrata deposito sa bangko posible na gumawa ng mga pag-aayos gamit ang isang deposito account, isang card ay ipinakita. Kasabay nito, ang mga dokumento na nagpapatunay sa awtoridad ng mga taong ipinahiwatig sa card na itapon ang mga pondo sa account (kung ang naturang awtoridad ay inilipat sa mga ikatlong partido) ay isinumite. Kung ang kontrata ay nagbibigay para sa sertipikasyon ng mga karapatang magtapon ng mga pondo sa account ng mga ikatlong partido gamit ang isang analogue ng isang sulat-kamay na lagda, ang mga dokumento na nagpapatunay sa awtoridad ng mga taong may karapatang gumamit ng isang analogue ng isang sulat-kamay na lagda ay isinumite.

Upang magbukas ng isang ligal na nilalang na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation, isang deposito account ay isinumite sa bangko:

Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay tinatawag na mga operasyon ng mga bangko upang makaakit ng mga pondo mula sa mga legal na entidad at indibidwal sa mga deposito (mga deposito).

Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay isang malawak na konsepto, dahil kasama nila ang lahat ng aktibidad ng bangko na may kaugnayan sa paglikom ng mga pondo sa mga deposito. Ang isang tampok ng pangkat na ito ng mga passive na operasyon ay ang bangko ay medyo mahina ang kontrol sa dami ng naturang mga operasyon, dahil ang inisyatiba upang maglagay ng mga pondo sa mga deposito ay nagmumula sa mga depositor. Kasabay nito, tulad ng ipinapakita ng kasanayan, ang depositor ay interesado hindi lamang sa interes na binabayaran ng bangko, kundi pati na rin sa pagiging maaasahan ng pag-iimpok. ipinagkatiwala sa bangko pondo.

Ang organisasyon ng mga pagpapatakbo ng deposito ay dapat isagawa napapailalim sa isang bilang ng mga prinsipyo:

Pagkuha ng kasalukuyang tubo at paglikha ng mga kondisyon para sa pagtanggap nito sa hinaharap;

Flexible na patakaran sa pamamahala ng mga pagpapatakbo ng deposito upang mapanatili ang operational liquidity ng bangko;

Consistency sa pagitan patakaran sa deposito at return on asset;

pagbuo ng mga serbisyo sa pagbabangko upang maakit ang mga customer.

Pangunahin mga regulasyon kinokontrol ang mga pagpapatakbo ng deposito:

ang pederal na batas ng Russian Federation "Sa mga bangko at mga aktibidad sa pagbabangko" na may petsang 02.12.1990 No. 395-I (na may mga susog at mga karagdagan);

Civil Code ng Russian Federation: Art. 834-844 (ch. 44), art. 845-860 (ch. 45), art. 395, 809, 818 bahagi 2;

Mga Regulasyon ng Bangko Sentral ng Russian Federation (Bank ng Russia) na may petsang Hunyo 26, 1998 No. 39-P "Sa Pamamaraan para sa Pagkalkula ng Interes sa Mga Operasyon na May Kaugnayan sa Pagtaas at Paglalagay ng mga Pondo";

Liham ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) na may petsang Pebrero 10, 1992 No. 14-3-20 "Sa deposito at mga sertipiko ng pagtitipid Mga Institusyon ng Pautang” (gaya ng sinusugan noong Disyembre 18, 1992, Hunyo 24, 1993, Agosto 31, 1998, Nobyembre 29, 2000) at iba pa.

Ang mga deposito ay tinatanggap lamang ng mga bangko na may ganoong karapatan alinsunod sa lisensyang ibinigay ng Bank of Russia, na nakikilahok sa system sapilitang insurance mga deposito ng mga indibidwal sa mga bangko at nakarehistro sa isang organisasyon na gumaganap ng mga tungkulin ng compulsory deposit insurance. Tinitiyak ng mga bangko ang kaligtasan ng mga deposito at napapanahong pagtupad ng kanilang mga obligasyon sa mga depositor. Ang pag-akit ng mga pondo sa mga deposito ay pormal sa pamamagitan ng nakasulat na kasunduan sa dalawang kopya, ang isa ay ibinibigay sa depositor.

1) laki awtorisadong kapital bagong rehistradong bangko o ang halaga ng sariling pondo (capital) operating bank nagkakahalaga ng hindi bababa sa 3 bilyon 600 milyong rubles;

Moderno kasanayan sa pagbabangko nailalarawan sa pamamagitan ng isang malawak na pagkakaiba-iba ng mga deposito (deposito) at deposito account.

Ang mga deposito account ay maaaring maging lubhang magkakaibang at ang kanilang pag-uuri ay batay sa mga pamantayan tulad ng mga pinagmumulan ng mga deposito, ang kanilang nilalayon na layunin, antas ng pagbabalik, atbp., gayunpaman, ang kategorya ng depositor at ang paraan ng pag-withdraw ng deposito ay kadalasang ginagamit bilang isang pamantayan. Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay inuri:

Mga deposito ng mga legal na entity (mga negosyo, organisasyon, iba pang mga bangko);

Mga deposito ng mga indibidwal.

Sa pamamagitan ng mga termino, ang mga deposito ay karaniwang nahahati sa 2 pangkat:

Demand na deposito,

Mga term na deposito (kasama ang kanilang mga uri - deposito at mga sertipiko ng pagtitipid),

Kasama sa mga deposito sa demand ang mga pondo sa kasalukuyan, settlement, badyet at iba pang mga account na may kaugnayan sa paggawa ng mga settlement o nilalayong paggamit, mga pondo sa mga correspondent account ng iba pang mga bangko (LORO), pati na rin ang mga deposito ng mga indibidwal at legal na entity. Ang bangko ay nagbabayad ng mababang mga rate ng interes para sa pagpapanatili ng mga pondo sa mga demand na account, o hindi nagbabayad sa lahat.

Kabilang dito ang mga pondo sa kasalukuyan, settlement, badyet at iba pang mga account na may kaugnayan sa mga settlement o nilalayong paggamit ng mga pondo.

Ang mga deposito ng demand ay likas na hindi matatag, na naglilimita sa kanilang paggamit ng mga komersyal na bangko. Para sa kadahilanang ito, ang mga may hawak ng account ay binabayaran ng maliit o walang interes. Sa harap ng tumaas na kumpetisyon sa pag-akit ng mga deposito, ang mga komersyal na bangko ay naghahangad na akitin ang mga customer at pasiglahin ang paglaki ng mga demand na deposito sa pamamagitan ng pagbibigay karagdagang serbisyo mga may hawak ng account, pati na rin ang pagpapabuti ng kalidad ng kanilang serbisyo. Para sa mga demand na deposito, ang mga bangko ay kinakailangan na panatilihin ang isang minimum na reserba sa Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia).

Ang interes sa mga demand na deposito ay kredito sa depositor, bilang panuntunan, isang beses sa isang taon sa simula ng isang bagong taon ng kalendaryo.

Ang mga deposito ng demand ay ang pinaka-likido. Maaaring gamitin ng kanilang mga may-ari anumang oras ang pera sa mga account sa demand. Ang pera sa account na ito ay idineposito o i-withdraw kapwa sa bahagi at buo nang walang mga paghihigpit. Sa madaling salita, ang bentahe ng mga demand deposit account para sa kanilang mga may-ari ay ang kanilang mataas na pagkatubig. Ang pangunahing disadvantages ng mga demand na deposito para sa kanilang mga may-ari ay ang pagbabayad mababang interes sa account, at para sa bangko - ang pangangailangan na magkaroon ng mas mataas na operating reserve upang mapanatili ang pagkatubig. Kaya, ang mga tampok ng isang demand deposit account ay maaaring mailalarawan bilang mga sumusunod:

Ang deposito at pag-withdraw ng pera ay isinasagawa sa anumang oras nang walang anumang mga paghihigpit;

Ang bangko ay nagbabayad ng mababang mga rate ng interes o hindi nagbabayad ng lahat para sa pag-iingat ng mga pondo sa mga demand na account;

Ang Bangko ay naglalaan ng mas mataas na pamantayan para sa mga demand na deposito sa kinakailangang pondo ng reserba ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia).

Dahil sa mataas na kadaliang mapakilos ng mga pondo, ang balanse sa demand na mga account ay hindi pare-pareho, kung minsan ay lubhang pabagu-bago. Gayunpaman, sa kabila ng mataas na kadaliang mapakilos ng mga funds on demand na mga account, posibleng matukoy ang kanilang minimum, hindi bumababa na balanse at gamitin ito bilang isang matatag na mapagkukunan ng kredito.

Sa tulong ng mga demand na deposito, nalutas ang problema sa paggawa ng kita ng bangko, dahil sila ang pinakamurang mapagkukunan, at ang mga gastos sa pagseserbisyo sa pag-aayos at kasalukuyang mga account ng mga customer ay minimal. Sa karamihan ng mga komersyal na bangko, ang mga deposito ng demand ay sumasakop sa pinakamalaking bahagi sa istruktura ng mga naaakit na pondo. Gayunpaman, ang pinakamainam na bahagi ng mga pondong ito sa mga mapagkukunan ng bangko ay hanggang sa 30-36%. Sa Russia, ang bahagi ng mga pondong ito ay mas mataas. Ang pagtaas sa bahagi ng mga demand na deposito sa mga mapagkukunang pinansyal ng bangko ay binabawasan ang mga gastos sa interes nito at nagbibigay-daan sa iyo na makakuha ng mas mataas na kita mula sa paggamit ng mga pondong ito sa mga asset ng bangko. Ngunit sa parehong oras, ang mga kasalukuyang account ay ang pinaka hindi mahulaan na elemento ng mga pananagutan. Samakatuwid, ang kanilang mataas na bahagi sa hiniram na kapital ay lubhang nagpapahina sa pagkatubig ng bangko. Kaugnay nito, isang mahalagang gawain ng pamamahala ay upang matukoy ang pinakamainam na istraktura ng base ng deposito ng bangko.

Sa pangalawang lugar sa mga tuntunin ng kahalagahan para sa mga bangko ay ang mga term deposit, dahil sila ay matatag at pinapayagan ang bangko na magkaroon ng mga pondo ng mga depositor sa mahabang panahon.

Ang mga term deposit ay mga deposito na naaakit ng mga bangko para sa isang tiyak na tagal ng panahon.

Ang mga term na deposito sa bangko ay nahahati sa mga sumusunod:

Sa paunang abiso ng withdrawal ng mga pondo (ang kliyente ay dapat mag-aplay para sa withdrawal nang maaga);

Mga term na deposito.

Ang mga term deposit ay inuri ayon sa kanilang termino:

Hanggang 30 araw

31 hanggang 90 araw

91 hanggang 180 araw

Mula 181 araw hanggang 1 taon

Mula 1 taon hanggang 3 taon;

Mahigit 3 taon.

Ang bentahe ng mga time deposit account para sa kliyente ay ang makatanggap mataas na porsyento at para sa bangko, ang kakayahang mapanatili ang pagkatubig na may mas maliit na reserbang pagpapatakbo. Ang kawalan ng mga term deposit account para sa mga kliyente ay mababang pagkatubig. Para sa bangko, ang kawalan ay ang pangangailangang magbayad tumaas na interes sa mga deposito at sa gayon ay binabawasan ang margin.

Ang mga term na deposito ay nagpapahiwatig ng paglilipat ng mga pondo sa buong pagtatapon ng bangko para sa termino at kundisyon sa ilalim ng kasunduan, at pagkatapos ng panahong ito ang term deposit ay maaaring bawiin ng may-ari anumang oras. Ang halaga ng bayad na binayaran sa kliyente sa isang term deposit ay depende sa termino, halaga ng deposito at ang katuparan ng depositor ng mga tuntunin ng kasunduan. Paano mas matagal na panahon at at mas maraming halaga kontribusyon, mas malaki ang halaga ng sahod (porsiyento). Ang ganitong detalyadong gradasyon ay naghihikayat sa mga depositor na makatwirang ayusin ang kanilang sariling mga pondo at ilagay ang mga ito sa mga deposito, at lumilikha din ng mga kondisyon para sa mga bangko na pamahalaan ang kanilang pagkatubig.

Ang mga deposito na may paunang abiso ng pag-withdraw ng mga pondo ay nangangahulugan na ang kliyente ay dapat ipaalam sa bangko nang maaga ang pag-withdraw ng deposito sa loob ng panahong tinukoy ng kasunduan. Depende sa panahon ng paunawa, ang rate ng interes sa mga deposito ay tinutukoy din.

Kung nais ng depositor na baguhin ang halaga ng deposito - upang bawasan o dagdagan, pagkatapos ay maaari niyang wakasan kasalukuyang kontrata, bawiin at muling irehistro ang iyong deposito sa mga bagong tuntunin. Gayunpaman, sa kaso ng maagang pag-withdraw ng depositor ng mga pondo sa deposito, maaaring mawala sa kanya ang interes na ibinigay ng kasunduan sa bahagi o buo. Bilang isang patakaran, sa mga kasong ito, ang interes ay nabawasan sa halaga ng interes na binayaran sa mga demand na deposito.

Ang pagtukoy sa kadahilanan sa pagtatakda ng rate ng interes sa mga term deposit ay ang termino kung saan inilalagay ang mga pondo: kung mas mahaba ang termino, mas mataas ang rate ng interes. Ang isang mahalagang punto ay ang dalas ng pagbabayad ng kita, mas madalas ang mga pagbabayad, mas mataas ang antas ng rate ng interes. Ginamit din iba't-ibang paraan pagkalkula ng interes.

Sa pamamagitan ng pag-akit ng mga deposito sa oras, ang problema sa pagtiyak ng pagkatubig ng balanse ng bangko ay malulutas.

Noong 2008, ang taunang rate ng paglago ng mga deposito ng oras sa Pambansang pananalapi. Sa kabila ng paglaki ng mga rate ng interes, ang dami ng mga fixed-term na deposito ng ruble ay tumaas lamang ng 9.7% sa taon ng pag-uulat (noong 2007, ang rate ng paglago ng tagapagpahiwatig na ito ay 55.8%). Kasabay nito, para sa ikaapat na quarter ng 2008 mga term deposit sa pambansang pera ay bumaba ng 7.4% sa ganap na mga termino. Ang mga deposito ng ruble ng populasyon ay mas nabawasan, at ang pag-agos ay naobserbahan kapwa sa panandaliang at pangmatagalang mga deposito. Bilang resulta, sa paglipas ng taon ng pag-uulat, ang mga deposito ng ruble ng populasyon ay bumaba ng 3.4% sa ganap na mga termino, at ang kanilang bahagi sa istraktura ng lahat ng mga deposito sa pambansang pera ay bumaba mula 47.7% noong 01.01.2008 hanggang 45.5% noong 01.01 .2009.

Sa kurso ng pagsasaalang-alang sa isyung ito, dapat ding tandaan na ang patakaran sa pagdeposito ng mga domestic komersyal na bangko ay nagsisimula nang gumamit ng mga tool sa pagsasanay sa dayuhan - ito ay isang may hawak na sertipiko ng deposito, na maaaring ipagpalit sa merkado tulad ng anumang iba pang seguridad.

Ang isang sertipiko ay isang nakasulat na sertipiko ng nag-isyu na bangko sa deposito ng mga pondo, na nagpapatunay sa karapatan ng depositor o ang kanyang kahalili na makatanggap ng halaga ng deposito at interes dito pagkatapos ng pag-expire ng itinatag na panahon. Ang mga patakaran para sa pag-isyu at pag-isyu ng mga sertipiko ay ibinibigay ng liham ng Central Bank of the Russian Federation (Bank of Russia) No. 14-3-20 na may petsang Pebrero 10, 1992 "Sa Mga Sertipiko sa Deposito at Pagtitipid ng mga Institusyon ng Kredito" at pareho para sa lahat ng mga komersyal na bangko sa Russia. Alinsunod sa mga patakarang ito, ang isang sertipiko ng deposito ay maaari lamang maibigay sa mga legal na entity na nakarehistro sa teritoryo ng Russia o ibang estado na gumagamit ng ruble bilang opisyal na pera nito. yunit ng pananalapi, at isang sertipiko ng pagtitipid - para lamang sa mga indibidwal na naninirahan sa teritoryo ng Russian Federation o ibang estado na gumagamit ng ruble bilang legal na tender.

Ang karapatang mag-isyu ng savings certificate ay ibinibigay sa mga bangko sa ilalim ng mga sumusunod na kondisyon:

Mga aktibidad sa pagbabangko nang hindi bababa sa dalawang taon;

Mga lathalain taunang account(balance sheet at income statement), na kinumpirma ng isang audit firm;

Pagsunod sa mga batas sa pagbabangko at mga regulasyon ng Bank of Russia;

Availability reserbang pondo(balance sheet account 10701) sa halagang hindi bababa sa 15 porsiyento ng aktwal na binabayarang awtorisadong kapital;

Pagtupad sa ipinag-uutos na mga kinakailangan sa reserba.

Ang mga form ng sertipiko ay dapat na i-print lamang sa mga kumpanya ng pag-imprenta na lisensyado ng Ministry of Finance ng Russia.

Ang form ng sertipiko ay dapat maglaman ng mga sumusunod na mandatoryong detalye:

Pangalanan ang "sertipiko ng pag-iimpok (o deposito)";

Numero at serye ng sertipiko;

Petsa ng paggawa ng kontribusyon o deposito;

Ang halaga ng deposito o deposito na ibinigay ng sertipiko (sa mga salita at numero);

Isang walang kondisyong obligasyon ng isang institusyon ng kredito na ibalik ang halagang nadeposito o nadeposito at bayaran ang interes na dapat bayaran;

Petsa ng pag-claim ng halaga sa ilalim ng sertipiko;

Rate ng interes para sa paggamit ng deposito o kontribusyon;

Halaga ng interes na dapat bayaran (sa mga salita at mga numero);

Rate ng interes sa maagang pagtatanghal ng sertipiko para sa pagbabayad;

Pangalan, lokasyon at correspondent account ng institusyon ng kredito na binuksan sa Bank of Russia;

Para sa isang nominal na sertipiko: ang pangalan at lokasyon ng mamumuhunan - legal na entity at buong pangalan. at mga detalye ng pasaporte ng depositor - isang indibidwal;

Mga pirma ng dalawang tao na pinahintulutan ng institusyon ng kredito na pumirma sa mga naturang obligasyon, na nakakabit sa selyo ng institusyon ng kredito.

Ang kawalan ng alinman sa mga mandatoryong detalye sa teksto ng form ng sertipiko ay ginagawang hindi wasto ang sertipiko na ito.

Ang institusyon ng kredito na naglalabas ng sertipiko ay maaaring magsama ng iba pang mga karagdagang kundisyon at mga detalye dito na hindi sumasalungat sa batas ng Russian Federation, mga Regulasyon na ito at ang nilalaman ng mga mandatoryong detalye.

Ang isang personalized na savings (deposit) na sertipiko ay dapat na may lugar para sa pagpaparehistro ng isang pagtatalaga ng isang paghahabol (cession), at maaari ding magkaroon ng mga karagdagang sheet - mga attachment sa isang personalized na sertipiko, kung saan ang mga sesyon ay inisyu.

Ang mga karagdagang sheet (aplikasyon) na kabilang sa sertipiko ay dapat na may bilang.

Ang form ng sertipiko ay dapat maglaman ng lahat ng mga pangunahing kondisyon para sa pagpapalabas, pagbabayad at sirkulasyon ng sertipiko (mga kondisyon at pamamaraan para sa pagtatalaga ng mga paghahabol), pagpapanumbalik ng mga karapatan sa ilalim ng sertipiko kung sakaling mawala ito.

Ang isang sertipiko ng deposito ay may dalawang pakinabang. Una, hindi tulad ng iba pang mga instrumento ng patakaran sa deposito, ito ay paksa ng isang laro ng palitan, at, samakatuwid, ang may-ari nito ay maaaring umasa sa pagkuha ng karagdagang kita bilang resulta ng mga kanais-nais na pagbabago sa mga kondisyon ng merkado. Pangalawa, kung ipapatupad ng gobyerno ang mga intensyon nito na i-freeze ang mga deposito ng mga negosyo, ang pagbili ng isang sertipiko na malayang umiikot sa merkado ay magbibigay sa kanilang mga may-ari ng ilang kalayaan sa pagmaniobra. Sa sitwasyong ito, ang sertipiko ay nagiging isang alternatibong paraan ng pagbabayad.

Alinsunod sa mga susog sa Liham ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) No. 14-3-20 na may petsang Pebrero 10, 1992. Ang mga sertipiko ng "Sa Deposit at Savings ng mga Institusyon ng Kredito" ay dapat na apurahan. Ang panahon ng sirkulasyon para sa mga sertipiko ng deposito (mula sa petsa ng pagpapalabas ng sertipiko hanggang sa petsa kung kailan natanggap ng may-ari ng sertipiko ang karapatang humingi ng deposito o deposito sa ilalim ng sertipiko) ay limitado sa isang taon. Ang termino ng sirkulasyon ng mga sertipiko ng pagtitipid ay limitado sa tatlong taon.

Ang may-ari ng sertipiko ay maaaring magtalaga ng karapatang i-claim ang sertipiko sa ibang tao. Para sa isang may hawak na sertipiko, ang pagtatalaga na ito ay isinasagawa sa pamamagitan ng simpleng paghahatid, para sa isang nominal, ito ay iginuhit sa reverse side ng sertipiko sa pamamagitan ng isang bilateral na kasunduan. Ang mga sertipiko ng pangalan ay maaaring ilipat ng may-ari sa ibang tao sa pamamagitan ng pag-endorso (cession). Sa panahon ng paghahabol kabuuan ng pera ang may-ari ng sertipiko ay dapat ipakita ito sa bangko kasama ang isang aplikasyon na nagpapahiwatig ng paraan ng pag-redeem ng sertipiko.

Kaya, ang pagguhit ng isang konklusyon mula sa teoretikal na materyal sa itaas, maaari nating sabihin na para sa mga komersyal na bangko, ang mga deposito ay ang pangunahing at sa parehong oras ang pinakamurang uri ng mga mapagkukunan. Ang pagtaas sa bahagi ng elementong ito sa resource base ay nagpapababa ng mga gastos sa interes, ngunit ang kanilang mataas na bahagi ay nagpapahina sa pagkatubig ng bangko.

Ang mga pondong naaakit ng bangko mula sa mga kliyente nito ay na-kredito sa kasalukuyan, deposito at mga savings account. Ang mga balanse sa naturang mga account ay summed up at ibinigay sa balanse bilang isang solong tagapagpahiwatig. Sa pagsusuri, ang mga nalikom na pondo ng deposito ay pinagsama ayon sa kapanahunan upang malaman kung gaano katagal naaakit ang isang partikular na halaga ng mga pondo. Ang pagtaas ng bahagi ng mga demand na deposito ay nagpapababa sa mga gastos sa interes ng bangko at nagbibigay-daan para sa mas mataas na kita ng interes. Gayunpaman, dapat tandaan na ang mga kontribusyong ito ay ang pinaka-hindi mahuhulaan instrumento sa pananalapi, kaya ang kanilang mataas na bahagi sa resource base ay maaaring magpahina sa pagkatubig ng bangko. Ang mga term deposit ay itinuturing na pinaka-matatag na bahagi ng mga naaakit na mapagkukunan. Ang pagtaas ng bahagi ng mga term deposit sa resource base ay nakakatulong sa katatagan ng bangko at nagbibigay-daan sa epektibong pamamahala ng liquidity at solvency ng bangko.

Kapag umaakit ng mga pondo bilang isang deposito mula sa isang kliyente, isang kasunduan sa deposito ay tinapos kasama niya (Appendix 2). Ang mga bangko ay nakapag-iisa na bumuo ng isang anyo ng isang kasunduan sa deposito, na karaniwan para sa bawat indibidwal na uri ng deposito. Ang kasunduan ay iginuhit sa dalawang kopya: ang isa ay itinatago ng depositor, ang isa ay itinatago sa bangko sa departamento ng kredito o deposito (depende sa kung sino ang ipinagkatiwala sa gawaing ito sa bangko). Ang kasunduan ay nagbibigay para sa halaga ng deposito, panahon ng bisa nito, interes na matatanggap ng depositor pagkatapos ng pag-expire ng kasunduan, ang mga obligasyon at karapatan ng depositor, ang mga obligasyon at karapatan ng bangko, ang responsibilidad ng mga partido para sa pagsunod kasama ang mga tuntunin ng kasunduan, at ang pamamaraan para sa paglutas ng mga hindi pagkakaunawaan.

Ang kontribusyon ay maaari lamang gawin sa cash mula sa mga natural na tao. Mula sa mga legal na entity, ang mga kontribusyon sa mga deposito account ay tinatanggap lamang sa pamamagitan ng bank transfer.

Kapag isinasara ang deposito, dapat isumite ng kliyente sa bangko ang kasunduan sa deposito at ang deposit book, na dapat matubos. Inaalok ng bangko ang kliyente na mag-isyu ng gastos cash warrant sa halaga ng deposito at interes dito.

Ang kasalukuyang sitwasyon sa ekonomiya ay pinipilit ang mga bangko na baguhin ang kanilang patakaran sa larangan ng passive operations sa pamamagitan ng diversification ng deposit operations.

Ang pagtindi ng kumpetisyon sa pagitan ng mga bangko at iba pang istrukturang pampinansyal para sa mga deposito ng mga indibidwal at ligal na nilalang ay humantong sa paglitaw ng isang malaking pagkakaiba-iba ng mga deposito, ang kanilang mga presyo at mga pamamaraan ng serbisyo. Ayon sa ilang dayuhang eksperto, sa kasalukuyan ay may mahigit 30 uri ng deposito sa bangko sa mga mauunlad na bansa. Kasabay nito, ang bawat isa sa kanila ay may sariling mga katangian, na nagpapahintulot sa mga customer na pumili ng pinaka-angkop at posibleng paraan ng pag-save ng pera at pagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo na nababagay sa kanilang mga interes.

Ang pinakamahalagang link sa trabaho ng bangko para sa isang pribadong depositor: ang katanyagan sa advertising ng bangko, isang malawak na sistema at ang pagkakaroon ng iba't ibang nababaluktot na mga pamamaraan para sa pakikipag-ugnayan sa kliyente, pati na rin ang mga hakbang laban sa krisis na ipinakita ng bangko na maaaring maprotektahan at panatilihin ang mga pondong namuhunan sa bangko. Mahalaga rin sa kung anong relasyon ang mayroon ang bangko sa estado, dahil nasa isip ng mga mamamayan na nagsisimula itong makakuha ng higit at higit na timbang. Kaya, upang ang bangko ay magkaroon ng isang garantisadong pagkakataon upang maakit ang mga kinatawan ng pangkalahatang populasyon, ito ay kinakailangan una sa lahat upang matupad ang mga nakalistang kondisyon. Para sa mga negosyante na kumakatawan sa mga interes ng mga negosyo, sa unang lugar ay ang mga kadahilanan ng seguridad ng impormasyon, pagiging kompidensiyal at reputasyon. Ito ay lubos na makatwiran dahil sa hindi bumababa na kriminalisasyon ng komersyal na globo.

Gayunpaman, para sa karaniwang Ruso, ang problema ng pamumuhunan ay bumaba sa isang pagpipilian sa pagitan ng isang deposito sa bangko, ilang uri ng mga mahalagang papel, at pera sa kamay. Ngunit sa kabila ng lahat, ang mga deposito sa pamamagitan ng karapatan ay nananatiling kabilang sa populasyon ang pinakasikat na paraan ng pag-iipon at pag-iipon ng pera.

Makikita mula sa itaas na ang mga deposito sa mga naaakit na pondo ng bangko ay isang mahalagang mapagkukunan ng mga mapagkukunan. Gayunpaman, ang isang mapagkukunan ng pagbuo ng mga mapagkukunan ng pagbabangko bilang mga deposito ay mayroon ding ilang mga kawalan. Ito ay tungkol una sa lahat, tungkol sa makabuluhang materyal at mga gastos sa pananalapi ng bangko kapag umaakit ng mga pondo sa mga deposito, ang limitadong pagkakaroon ng mga pondo sa loob ng isang partikular na rehiyon. Gayunpaman, ang kumpetisyon sa pagitan ng mga bangko sa merkado ng mga mapagkukunan ng kredito ay nagpipilit sa kanila na gumawa ng mga hakbang upang bumuo ng mga serbisyo na makakatulong sa pag-akit ng mga deposito.

2. Organisasyon at pamamaraan ng accounting para sa mga transaksyon sa deposito

2.1 Mga katangian ng mga aktibidad ng JSC "Rosselkhozbank"

Ang Rosselkhozbank OJSC ay isang espesyal na komersyal na bangko, 100% ng share capital ay nasa pederal na ahensya para sa Federal Property Management (Rosimushchestvo). Buong pangalan Bukas Magkakasamang kompanya"Russian Agricultural Bank" (simula dito Rosselkhozbank).

Ang Rosselkhozbank OJSC ay itinatag ng State Corporation Agency para sa Restructuring Credit Institutions noong Enero 21, 2000.

Noong Marso 15, 2000, ang Dekreto ng Pangulo ng Russian Federation No. 75-rp ay inisyu na may pag-apruba ng panukala ng Pamahalaan ng Russian Federation sa pagtatatag ng Russian Agricultural Bank upang bumuo sa batayan nito ng isang pambansang kredito at sistemang pinansyal para sa pagseserbisyo sa mga prodyuser ng kalakal sa larangan ng agro-industrial na produksyon.

Noong Abril 24, 2000, ang Rosselkhozbank OJSC ay nairehistro ng Bank of Russia at nakatanggap ng lisensya sa pagbabangko No. 3349 na may petsang Hunyo 13, 2000.

Noong Hulyo 2001, ang estado na kinakatawan ng Pondo ng Russia pederal na ari-arian(Rosimuschestvo) ay nakuha ang 100% ng mga pagbabahagi ng bangko.

Noong Disyembre 30, 2002, nakatanggap ang JSC Rosselkhozbank ng lisensya para sa karapatang magsagawa ng mga operasyon na may mga pondo ng mga indibidwal sa ilalim ng No. 3349, at noong Hulyo 25, 2007 - isang Pangkalahatang lisensya para sa mga operasyon sa pagbabangko No. 3349,

Ang JSC "Rosselkhozbank" ay may network ng 78 na sangay at 1300 karagdagang mga opisina. Ayon sa Interfax-CEA, noong Enero 1, 2008, ang bangko ay niraranggo sa ika-siyam sa mga bangko ng Russia sa mga tuntunin ng mga asset (236.4 bilyong rubles), ikalabindalawa sa mga tuntunin ng equity (19.2 bilyong rubles), dalawampu't unang lugar - sa kita bago ang mga buwis ( 2.69 bilyong rubles).

Ang Bangko ay may karapatan na isagawa ang mga sumusunod na transaksyon:

Pag-isyu ng mga garantiya para sa mga ikatlong partido, na nagbibigay para sa katuparan ng mga obligasyon sa cash;

Trust management ng mga pondo at iba pang ari-arian sa ilalim ng isang kasunduan sa mga indibidwal at legal na entity;

Pagkuha ng karapatang humiling mula sa mga ikatlong partido ng katuparan ng mga obligasyon sa cash;

Pagsasagawa ng mga transaksyon sa mga mahalagang metal at mahalagang bato alinsunod sa batas ng Russian Federation;

Pag-upa sa mga indibidwal at legal na entity ng mga espesyal na lugar o safe na matatagpuan sa kanila para sa pag-iimbak ng mga dokumento at mahahalagang bagay;

Mga operasyon sa pagpapaupa;

Pagbibigay ng mga serbisyo sa pagkonsulta at impormasyon.

Ang priyoridad na direksyon ng aktibidad ng JSC "Rosselkhozbank" ay magtrabaho kasama ang populasyon ng rehiyon sa pag-akit ng mga deposito. Sa lugar na ito, ang bangko ay may matatag na posisyon dahil sa epektibong kumbinasyon ng kalidad ng mga serbisyo sa pag-aayos na may kakayahang pamahalaan ang mga pagtitipid. Ang mga depositor ng JSC Rosselkhozbank ay maaaring pumili ng pinaka-maginhawang pamamaraan para sa pagprotekta at pagtaas ng kanilang mga ipon. Ang Bangko ay nag-aalok sa mga kliyente nito ng isang nababaluktot na sistema ng mga deposito sa rubles at dayuhang pera, mga espesyal na uri ng mga deposito na nagpapahintulot sa pagsasama-sama ng kahusayan ng isang kasalukuyang account at ang kakayahang kumita ng isang term deposit.

Ang JSC "Rosselkhozbank" ay nag-aalok ng mga legal na entidad at indibidwal na negosyante ang paglalagay ng pansamantalang libreng pondo sa ruble at mga deposito ng dayuhang pera (Mga Appendice 3,4).

Noong 2008, ang dami ng mga naaakit na deposito ng sambahayan ay tumaas ng 92% at umabot sa 44 bilyong rubles. Kahit na sa panahon ng exacerbation krisis sa pananalapi nakapirming buwanang pagtaas sa mga deposito. Ayon sa mga resulta ng 2008, ang paglago ng mga pondo sa mga deposito at mga account ng mga legal na entity ay umabot sa 34 bilyong rubles.

Bilang karagdagan, nag-aalok ang Bangko ng Mga Kumpanya ng Pamamahala ng Hindi Estado mga pondo ng pensiyon upang ilagay ang mga pondo ng mga reserbang pensiyon at mga pagtitipid ng pensiyon sa mga term deposit.

Ang lahat ng mga deposito ng JSC Rosselkhozbank ay nailalarawan sa pamamagitan ng mga flexible na termino, mga rate ng interes sa merkado at ang pagpili ng dalas ng mga pagbabayad ng interes - buwanan, quarterly o sa pagtatapos ng termino. Posible ang isang indibidwal na diskarte sa pagtatakda ng mga rate ng interes.

Kapag nagbubukas ng isang deposito account, ang kondisyon na ang isang legal na entity o indibidwal na negosyante ay may isang settlement (kasalukuyang) account sa bangko ay hindi sapilitan. Kung ang bangko ay may ganoong account, ang listahan ng mga dokumento ay mababawasan.

Isinasaalang-alang ang mga deposito ng JSC "Rosselkhozbank" sa mga tuntunin ng kakayahang kumita, maaari tayong gumawa ng isang pagpapalagay tungkol sa kagustuhan para sa mga pangmatagalang deposito. Mula sa puntong ito ng view, ang isang maginhawang solusyon ay pangmatagalang deposito, ang rehimen na nagpapahintulot sa parehong pagtaas sa halaga ng deposito sa panahon ng bisa nito, at bahagyang pag-alis mga pondo mula sa account. Sa panahon ng buhay ng naturang deposito, ang lahat ng karagdagang deposito ay magbabayad ng rate ng interes na itinakda sa simula ng taon, sa kabila ng katotohanan na ang mga rate ng interes sa mga bagong bukas na deposito sa oras na iyon ay maaaring makabuluhang mas mababa. Sa kabilang banda, kung tumaas pa rin ang mga rate ng interes sa taon, ang depositor ay may pagkakataon anumang oras nang walang anumang pagkawala na bawiin ang bahagi ng deposito at i-invest ang mga pondong natanggap sa isang bagong deposito sa kasalukuyang rate.

2.2 Ang gawain ng JSC "Rosselkhozbank" upang maakit ang mga pondo ng deposito

Ang isa sa mga mahahalagang tagumpay noong 2008 ay ang pagbuo ng isang pinag-isang kultura ng mga relasyon sa mga kliyente - isang kapaligiran ng magiliw na pakikipagtulungan, na pinananatili sa lahat ng mga departamento at nagpapahintulot sa Bangko na mapanatili ang imahe ng isang mahusay na coordinated, mahusay na gumaganang mekanismo.

Ang resulta ng pagsusumikap na ito ay isang makabuluhang pagtaas sa bilang ng mga kliyente - mga ligal na nilalang at mga indibidwal na negosyante mula 73 thousand hanggang 110 thousand, (Figure 2.2) o ng 51%, at mga indibidwal - mula 351 thousand hanggang 799 thousand, o ng 127% (Figure 2.3.).

kanin. 2.2. - Dynamics ng pagtaas sa mga kliyente ng mga legal na entity mula Enero 01, 2008 hanggang Enero 01, 2009, (libong rubles)

Ang batayan ng base ng kliyente ng Bangko ay:

Mga producer ng mga produktong pang-agrikultura, kabilang ang mga negosyo ng magsasaka (sakahan), personal subsidiary farms mamamayan;

Mga negosyong kasangkot sa pag-iimbak at pagproseso ng mga produktong pang-agrikultura, kabilang ang mga kooperatiba ng consumer ng agrikultura;

Mga negosyo - mga mangangalakal na nagsasagawa ng domestic at export-import na operasyon sa mga produktong pang-agrikultura;

Mga negosyo at organisasyong nagbibigay ng teknikal na suporta para sa produksyon ng agrikultura;

taga-nayon.

kanin. 2.3. - Dynamics ng paglago ng mga indibidwal na customer mula Enero 01, 2008 hanggang Enero 01, 2009, (libong rubles)

Salamat sa pinagsama-samang sistema ng serbisyo sa customer na nilikha ng Bangko, ang dami ng mga mapagkukunan ng customer ay tumaas ng 2.2 beses sa isang taon at umabot sa 88.5 bilyong rubles sa pagtatapos ng taon.

Ang pinagsama-samang balanse sa deposito at kasalukuyang mga account ng mga legal na entity sa pagtatapos ng 2008 ay umabot sa 66.1 bilyong rubles, na tumaas ng 2.7 beses sa isang taon.

Ang dinamikong paglago ng mga balanse sa deposito at kasalukuyang mga account ng mga legal na entity ay naobserbahan sa nakalipas na 5 taon (Figure 2.4), na nagpapahiwatig ng paglago ng kumpiyansa ng customer sa Bangko, ang pagpapabuti sa kalidad ng kanilang serbisyo at ang pagpapalawak ng mga uri ng mga inaalok na instrumento sa paglalagay. Noong 2008, ipinakilala ang mga bagong produkto ng deposito para sa mga legal na entity:

- "Dynamic" - term deposit na may muling pagdadagdag;

- "Maginhawa" - term deposit na may mga transaksyon sa debit;

- "Operational" - term deposit na may mga transaksyon sa muling pagdadagdag at debit.

kanin. 2.4. - Mga pondo ng mga legal na entity sa mga kasalukuyang account at time deposit sa loob ng 5 taon, (milyong rubles)

Ang matatag na dynamics ng paglago ng mga deposito ng mga legal na entity ay nagpatuloy din sa buong 2008. Ang dami ng mga deposito na inilagay sa Bangko ng mga legal na entity ay tumaas mula sa 11.9 bilyong rubles. sa simula ng taon hanggang 34.6 bilyong rubles. noong 01.01.2009 (Larawan 2.5.).

Salamat sa pangmatagalang pakikipagtulungan sa isang bilang ng mga kompanya ng seguro, mapagkumpitensyang mga rate ng interes at ang itinatag na mataas na reputasyon ng Bangko bilang isang maaasahang institusyong pinansyal, isang malaking halaga ng mga mapagkukunan ng mga tagaseguro ang naakit sa mga deposito sa bangko ng iba't ibang mga maturity. Bilang karagdagan, noong 2008 ang Bangko ay pumasok sa mga pangmatagalang kasunduan sa isang bilang ng mga nangungunang kumpanya ng Russia upang maglagay ng mga pondo sa mga deposito.

kanin. 2.5. - Buwanang paglago ng base ng deposito mula 01/01/2008 hanggang 01/01/2009, (milyong rubles)

Ang mga volume ng pag-akit ng mga deposito ng mga indibidwal ay lumago sa mataas na mga rate - mula 8.5 hanggang 22.6 bilyong rubles, na tumaas ng 2.7 beses noong 2008 (Larawan 2.6.).

Ito ay pinadali ng parehong pangkalahatang mga kadahilanan sa merkado at ang patuloy na pagpapabuti ng mga kondisyon ng Bangko para sa pakikipagtulungan sa mga depositor - patakaran sa rate ng interes, pagpapakilala ng mga bagong produkto ng pagbabangko, aplikasyon mga advanced na teknolohiya gayundin ang pagpapabuti ng kalidad at kultura ng serbisyo.

kanin. 2.6. - Dynamics ng mga deposito ng mga indibidwal

Ang bahagi ng JSC Rosselkhozbank sa merkado ng mga pribadong deposito ay patuloy na lumalaki (Larawan 2.7.).

kanin. 2.7.- Bahagi ng bangko sa merkado ng mga pribadong deposito noong 2008

2.3 Accounting at kontrol ng mga transaksyon sa deposito

Ang accounting para sa mga deposito ng mga indibidwal ay isinasagawa sa mga passive account:

423 - "Mga deposito at iba pang naaakit na pondo ng ibang mga indibidwal";

426 - "Mga deposito at iba pang naaakit na pondo ng iba pang hindi residenteng indibidwal".

Layunin ng mga account: accounting sa kontraktwal na mga tuntunin ng mga deposito, deposito, iba pang mga naaakit na pondo ng mga indibidwal. Ang likas na katangian ng mga naaakit na pondo ay tinutukoy ng mga tuntunin ng kontrata. Passive ang mga account.

Ang mga operasyon sa account N 426 "Mga deposito at iba pang naaakit na pondo ng mga indibidwal - hindi residente" ay isinasagawa alinsunod sa batas sa pera Mga regulasyon ng Russian Federation at Bank of Russia.

Ang mga account ng pangalawang pagkakasunud-sunod ay pinananatili sa pamamagitan ng mga tuntunin ng atraksyon, gayundin ng mga paksa.

Ang kredito ng mga account ay sumasalamin sa:

Mga halagang natanggap mula sa depositor, iba pang mga pondo na maikredito sa kanyang account;

Naipong interes, kung ang mga tuntunin ng kasunduan ay nagbibigay para sa pagdaragdag ng interes sa halaga ng deposito;

Mga halaga ng mga pautang na ipinagkaloob para sa pag-kredito sa mga deposito ng mga indibidwal.

Ang mga operasyon sa mga natanggap na pondo ay isinasagawa sa pakikipag-ugnayan sa mga account: correspondent, customer, cash desk, at naipon na interes - na may mga account para sa accounting na naipon na interes, mga gastos.

Ang mga debit account ay nagpapakita ng:

Binayaran (inilipat) ang mga halaga ng mga deposito, iba pang mga pondo;

Bayad na interes, kung, sa ilalim ng mga tuntunin ng kasunduan, ang interes ay idinagdag sa halaga ng deposito;

Mga halagang inilipat sa ngalan ng mga may-ari ng mga deposito ng mga indibidwal kapag nagbabayad ng utang at interes.

Ang mga operasyon ay isinasagawa sa pagsusulatan sa mga account para sa accounting para sa mga pondo ng customer, mga account ng correspondent, mga cash desk.

Sa analytical accounting, ang mga personal na account ay pinananatili sa konteksto ng mga depositor sa pamamagitan ng mga tuntunin ng atraksyon, mga rate ng interes, mga uri ng mga pera.

Dapat ipakita ng nasabing mga account ang mga halagang tinanggap ng institusyon ng kredito sa ilalim ng kasunduan sa deposito sa bank account, kabilang ang pag-isyu ng personalized na savings book sa depositor.

Ang accounting para sa naipon na interes sa mga deposito ng mga indibidwal ay pinananatili sa account 47411 "Naipong interes sa mga bank account at naakit ng mga pondo mula sa mga indibidwal."

Account N 47411 "Naipong interes sa mga bank account at nakaakit ng mga pondo ng mga indibidwal."

Layunin ng account: accounting ng interes na naipon sa mga bank account, deposito at iba pang naaakit na pondo ng mga indibidwal, bukas sa mga indibidwal - residente at hindi residente. Passive ang account.

Ang kredito ng account ay sumasalamin sa halaga ng naipon na interes sa mga deposito at iba pang bank account ng mga indibidwal na kaugnay ng account sa gastos.

Sa pag-debit ng account, ang mga halaga ng naipon na interes ay isinulat, kasabay ng mga bank account, mga account para sa pagtatala ng mga deposito at iba pang naaakit na pondo ng mga indibidwal; mga halaga ng labis na naipon na interes sa pakikipag-ugnayan sa mga nauugnay na account; mga halaga ng hindi natutupad na mga obligasyon kaugnay ng account para sa accounting para sa hindi natupad na mga obligasyon sa ilalim ng mga kontrata para sa pagpapalaki ng mga pondo ng customer.

Order of conduct analytical accounting tinutukoy ng institusyong nagpapautang. Kasabay nito, ang analytical accounting ay dapat magbigay ng impormasyon sa bawat kontrata.

Ang interes na naipon sa mga deposito ay sinisingil sa mga gastos sa pagpapatakbo bangko sa oras ng kanilang pagbabayad o paglipat sa deposito.

Ang mga gastos ay naitala sa isang accrual na batayan.

Ang prinsipyong ito ay nangangahulugan na ang mga resulta sa pananalapi ng mga transaksyon (kita at gastos) ay makikita sa mga talaan ng accounting sa kanilang pagkumpleto, at hindi sa pagtanggap o pagbabayad ng cash (kanilang mga katumbas). Ang kita at mga gastos ay makikita sa accounting sa panahon kung saan nauugnay ang mga ito.

Kapag umaakit ng mga pondo sa isang deposito mula sa isang indibidwal, ang isang kasunduan sa deposito ay natapos sa kanya, pati na rin ang isang personal na account ng depositor ay inisyu, isang savings book ay inisyu (Appendix 5).

Ang accounting para sa mga libro sa pagtitipid ay pinananatili sa account 91207 "Mga Form". Aktibo ang account.

Mga form na dapat isaalang-alang mga checkbook, mga form aklat ng trabaho at isang insert sa loob nito, iba pang mga form na ginagamit upang iproseso ang mga transaksyon na may cash at mahahalagang bagay at pagkakaroon ng mga numero sa pag-print. Ang mga form ay isinasaalang-alang sa kondisyon na pagtatasa ng 1 ruble bawat 1 form (libro). Ang mga anyo ng lahat ng uri ng mga tseke ay nakaimbak sa deposito ng mga mahahalagang bagay, ang iba pang mga anyo ay nakaimbak sa paraang inireseta ng pinuno ng institusyon ng kredito. Ang mga nakumpletong form ay hindi maikredito sa account na ito.

Ang mga organisasyon ng kredito ay maaaring mag-imbak ng mga naturang form sa tindahan ng mga mahahalagang bagay, at sa labas ng tindahan ng mga mahahalagang bagay - sa mga safe, mga metal cabinet. Sa analytical accounting, ang mga personal na account ay pinapanatili ng mga uri ng mga form, na nagpapahiwatig ng kanilang mga numero at serye, at ng mga opisyal na responsable para sa imbakan.

Ang mga hiwalay na personal na account ay pinananatili para sa mga form sa imbakan ng mga mahahalagang bagay. Ang pagpapalabas ng mga form mula sa tindahan ng mga halaga ay isinasagawa batay sa isang memorial order na inisyu para sa isang empleyado gamit ang mga form, habang ang kredito ng account N 91207 ay sumasalamin sa mga written-off na form, na may kaugnayan sa account N 99999. Kailan nag-isyu ng mga form sa likod ng memorial order, ipinapahiwatig ng cashier ang mga numero at serye ng mga ibinigay na form. Kung sa pagtatapos ng araw ng pagtatrabaho ang ilan sa mga form ay hindi pa nagamit, pagkatapos ay ibibigay ito sa pamamagitan ng isang memorial order sa mga mahahalagang deposito, habang ang hindi nagamit na mga form ay makikita sa debit ng account N 91207 sa sulat sa account N 99999 . Sa likod ng utos ng pang-alaala, ang mga numero at serye ng mga naibigay na form ay nakasaad. Ang pangalan ng mga form ay ipinahiwatig sa mismong pagkakasunud-sunod ng pang-alaala.

Kung ang mga form ay naka-imbak sa labas ng mahalagang depositoryo sa ilalim ng responsibilidad ng isang empleyado ng isang institusyon ng kredito, ang pagpapalabas ng mga form sa araw ng trabaho ay naitala sa isang libreng form na journal, na nagpapahiwatig ng apelyido, unang pangalan at patronymic ng empleyado kung kanino ang mga form ay inisyu, pati na rin ang mga pangalan, numero, serye ng mga form. Ang mga form ay ibinibigay laban sa pagtanggap ng tatanggap. Ang mga form na hindi ginamit bago matapos ang araw ng trabaho ay ibabalik sa empleyado na responsable sa pag-iimbak ng mga form. Ang journal ay nagpapahiwatig ng mga numero at serye ng mga isinumiteng form. Ang katotohanan ng pagsusumite ng mga form ay pinatunayan ng mga lagda ng mga taong nagsumite at tumanggap ng mga form. Ang isang memorial order ay iginuhit para sa nagamit na at nasira na mga form, na nagsasaad ng kanilang mga pangalan, numero, serye, habang ang account N 91207 ay kredito, sa pakikipag-ugnayan sa account N 99999.

Sa mga nasirang form, ang mga aksyon para sa pagsira ay iginuhit araw-araw, na nilagdaan ng empleyado gamit ang mga form, at ang punong accountant o ang kanyang kinatawan, na nagpapahiwatig sa akto na ang mga nasirang form ay nawasak. Ang mga kilos ay nakakabit sa mga memorial warrant para sa pagpapalabas ng mga form, at sa kaso ng pag-iimbak ng mga form sa labas ng depositoryo ng mga mahahalagang bagay - sa mga memorial warrant para sa pagpapawalang-bisa ng mga ginamit at nasira na mga form. mga talaan ng accounting sa mga account na hindi balanse ay isinasagawa batay sa mga utos ng pang-alaala sa pangkalahatang paraan.

Sa pagtatapos ng araw, ang lahat ng mga form ay dapat na nasa tindahan ng mga halaga, o sa isang ligtas, isang metal cabinet na may seguridad;

Sa kredito ng mga account na ito, ang mga naitala na halaga sa pagsusulatan sa account N 99999 o iba pang off-balance sheet na mga account ay isinulat.

Ang analytical accounting ay pinananatili sa mga personal na account na binuksan ng mga uri ng mga mahahalagang bagay, mga form, ang kanilang dami, presyo, gastos, mga lugar ng imbakan. Kung ang mga form ay hindi nakaimbak sa imbakan ng mga mahahalagang bagay, kung gayon ang opisyal na responsable para sa imbakan ay ipinahiwatig sa mga personal na account.

Pangunahing mga kable.

1. Tinanggap isang paunang bayad sa kontribusyon:

Account debit 20202 Account debit 99999

Credit ng account 423 Credit ng account 91207.

2. Interes accrual:

Debit account 70606 (Appendix 6)

Credit sa account 47411

3. Pagkalkula ng interes sa deposito:

Debit account 47411

Kredito sa account 423

Ang pagtanggap ng mga pondo sa deposito ay pormal sa pamamagitan ng isang cash receipt order (Appendix 7).

Kung ang deposito ay nabuo sa pamamagitan ng paglilipat mula sa isang demand na account, ang mga pag-post ay ganito ang hitsura:

Debit account 42301

Credit account 423 (02-07)

Sa kaso ng mga di-cash na paglilipat ng mga pondo mula sa deposito, pinunan ng depositor ang transfer order form (Appendix 8). Ang form ng order ay binubuo ng dalawang bahagi: ang order at paunawa ng depositor, na pinupunan ng depositor.

Ang pagtanggap ng halaga ng deposito mula sa ibang institusyon ng kredito ay makikita bilang:

Debit account 30102

Credit account 423 (02-07)

Kung nais mong isara ang deposito, ang kliyente ay dapat magbigay sa bangko ng isang kasunduan sa deposito at isang deposit book, na dapat ma-redeem. Inaanyayahan ng bangko ang kliyente na mag-isyu ng warrant ng pera para sa gastos (Appendix 9) para sa halaga ng deposito at interes dito.

Pagsasara ng deposito:

Debit account 423

Credit account 20202

Upang account para sa mga deposito ng mga legal na entity sa accounting, ang isang bilang ng mga account ay ginagamit:

410 - 422 "Mga deposito ng mga legal na entity";

425 "Mga deposito ng hindi residenteng legal na entity";

427 - 440 "Iba pang hiniram na pondo".

Layunin ng mga account: accounting sa kontraktwal na mga tuntunin ng mga deposito, mga deposito, iba pang mga naaakit na pondo ng mga legal na entity. Ang likas na katangian ng mga naaakit na pondo ay tinutukoy ng mga tuntunin ng kontrata. Passive ang mga account.

Account N 47426 "Mga obligasyong magbayad ng interes"

Layunin ng account: accounting ng interes na naipon sa mga naakit na pondo (maliban sa mga pondong nakuha mula sa mga indibidwal) at maaaring bayaran. Passive ang account.

Ang kredito ng account ay sumasalamin sa mga halaga ng naipon na interes sa mga naakit na pondo kaugnay ng account sa gastos.

Ang pag-debit ng account ay nagpapakita ng: mga halaga ng interes na binayaran sa mga naaakit na pondo kasabay ng mga account sa bangko ng mga kliyente, mga account para sa accounting ng mga naakit na pondo, mga account ng kasulatan; mga halaga ng interes sa mga naakit na interbank na pondo (mga pautang sa pagitan ng bangko, mga deposito at iba pang naakit na mga pondo) na hindi binayaran sa loob ng mga tuntuning itinatag ng mga kasunduan o sa paglitaw ng mga pangyayari na itinakda para sa kasunduan, kasabay ng mga account para sa accounting para sa overdue na interes sa natanggap na interbank mga pautang, deposito at iba pang naaakit na pondo; mga halaga ng hindi natutupad na mga obligasyon sa interes sa mga deposito at iba pang naakit na mga pondo kaugnay ng mga account para sa accounting para sa hindi natutupad na mga obligasyon sa ilalim ng mga kasunduan upang makalikom ng mga pondo ng customer sa interes.

Ang mga account sa balanse ng unang order ay tinutukoy ng organisasyonal at legal na anyo, at ang mga account ng pangalawang order ay tinutukoy ng mga tuntunin ng atraksyon.

Maaaring ilagay ng mga legal na entity ang kanilang pansamantalang libreng pondo sa mga deposit account sa isang komersyal na bangko upang makatanggap ng karagdagang kita. Gayunpaman, hindi maaaring ilipat ng mga legal na entity ang mga pondong hawak sa mga deposito sa ibang tao.

Ang pagpili ng deposit account number ng isang legal na entity ay depende sa:

Mga anyo ng pagmamay-ari;

Uri ng aktibidad;

Mga tirahan.

Ang mga deposito mula sa mga legal na entity ay tinatanggap sa non-cash form. Nagsusumite ang mga negosyo at organisasyon sa kanilang bangko order ng pagbabayad sa batayan kung saan ang mga pondo ay kredito.

Pangunahing mga kable:

1. Naglilipat kami ng mga pondo sa deposito:

Debit account 40702

Kredito sa account 421

2. Interes accrual:

Debit account 70606

Credit sa account 47426

3. Paglipat ng interes sa kasalukuyang account ng kliyente:

Debit account 47426

Credit sa account 40702

4. Pagsasara ng deposito:

Debit account 421

Credit account 40702.

Ang mga legal na entity ay walang karapatan na maglipat ng mga pondo sa mga deposito (deposito) sa ibang tao batay sa isang kasunduan.

Dapat itakda ng mga kasunduan sa deposito ang panahon para sa bangko na gumamit ng pansamantalang libreng pondo ng mga legal na entity; walang probisyon ang dapat gawin para sa walang hadlang na paggasta ng mga kreditong pondo sa pagwawakas ng kliyente. Kaya, ang mga legal na entity ay hindi dapat magsagawa ng mga transaksyon, anuman ang pagkakaroon ng mga paghahabol laban sa kasalukuyang account na lumalabag sa pagkakasunud-sunod ng mga pagbabayad, gamitin ang account upang makaipon ng mga pondo na hindi pag-aari nila, na may kasunod na paggastos sa pagpapatupad ng iba't ibang transaksyon.

Ang mga dokumento ng regulasyon na inisyu ng Central Bank ng Russian Federation ay nangangailangan ng pagbubukod ng mga katotohanan ng anumang mga transaksyon sa deposito account, maliban sa paglipat ng mga deposito at deposito para sa isang panahon na tinukoy sa kasunduan, at ang kanilang pagbabalik sa depositor's settlement account. Ang mga pondong inilipat lamang ng legal na entity na ito ay dapat na mai-kredito sa deposit account ng bawat legal na entity.

Ang mga transaksyon sa deposito ay napapailalim sa espesyal na kontrol ng mga opisyal ng bangko. Ang lahat ng mga dokumento na may kaugnayan sa mga deposito ng mga mamamayan ay dapat na nilagdaan ng mga empleyadong nangangasiwa. Ang mga dokumentong ito ay iniingatan nang hiwalay sa iba pang mga dokumento sa pagbabangko.

Kasalukuyan kontrol ng bangko ay isinasagawa sa kurso ng pang-araw-araw na operasyon ng deposito sa bawat isa sa mga lugar ng pag-aayos ng gawain ng accounting at operational department ng Rosselkhozbank OJSC. Kaya, kapag nag-aayos ng isang daloy ng trabaho, ang pangunahing layunin ng kasalukuyang kontrol ay upang i-verify ang legalidad ng mga transaksyon sa deposito, pagsunod sa itinatag na mga patakaran para sa kanilang pagpapatupad at ang kawastuhan ng mga papeles. Ang malaking pansin sa organisasyon ng kasalukuyang kontrol ay ibinibigay sa pagsuri sa mga rehistro ng analytical at sintetikong accounting sa pagtatapos ng araw ng pangangalakal. Ginagawa ito ng mga responsableng tagapagpatupad, mga accountant ng departamento ng pagpapatakbo, mga empleyado na kumokontrol sa kanilang trabaho, pati na rin ang mga pinuno ng mga departamento ng Rosselkhozbank OJSC. Sa proseso ng paggamit ng kasalukuyang kontrol sa intra-bank, ginagabayan sila ng kasalukuyang mga normatibong dokumento at mga patakaran para sa pagsasagawa ng mga pagpapatakbo ng deposito.

Ang mga responsableng tagapagpatupad, kapag tumatanggap ng mga dokumento sa pag-aayos ng pera mula sa mga kliyente, kinokontrol ang kawastuhan ng pagpuno sa lahat ng mga kinakailangang detalye, suriin ang pagkakaroon ng mga pondo sa account ng pag-aayos ng organisasyon. Ang mga dokumentong isinumite para sa pagbabayad ay sinusuri din mula sa punto ng view ng legalidad ng transaksyon. Sa esensya, sa yugtong ito, tinutukoy ng isang empleyado ng OJSC Rosselkhozbank ang nilalayong layunin ng paggamit ng mga pondo ng kliyente.

Kapag nag-kredito ng mga pondong natanggap ng kliyente, dapat tiyakin ng responsableng tagapagpatupad na ang kopya ng dokumentong natanggap mula sa nagbabayad ay may pirma ng isang empleyado ng nagbabayad na bangko, i.e. suriin ang pagiging tunay ng dokumento. Ang mga pagpapatakbo ng deposito na may kaugnayan sa mga di-cash na paglilipat ng mga pondo ng mga indibidwal sa mga deposito ay napapailalim sa espesyal na kontrol. Ito ay kinakailangan upang maiwasan ang mga pagkakamali sa pag-kredito ng mga pondo sa mga may hawak ng account.

Ang ilang uri ng pagpapatakbo ng pagbabangko ay napapailalim sa dobleng kasalukuyang kontrol. Kaya, ang mga aplikasyon para sa pagpapalabas ng mga tseke at checkbook, pagtanggap ng mga order sa pagbabayad, bilang karagdagan sa responsableng tagapagpatupad, ay pinatunayan ng pirma ng controller. Sinusuri at nilalagdaan ng mga empleyado ng superbisor ang lahat ng mga dokumento at rekord ng pag-areglo ng pera sa analytical accounting para sa mga account ng mga tauhan ng militar at mamamayan, mga fixed asset ng bangko, at iba pang materyal na halaga, koleksyon ng mga multa mula sa mga kliyente para sa paglabag sa mga patakaran para sa pagsasagawa ng mga operasyon sa pag-areglo, para sa mga pag-aayos na may mga self-supporting enterprise ng bangko, para sa pagbuo ng operating income at gastos ng bangko, atbp. Kinakailangan din ang dobleng kontrol para sa mga operasyon sa transit at kasalukuyang mga sub-account, sa mga personal na pension account, sa mga account. badyet ng estado, sa mga loan account ng mga indibidwal na nanghihiram. Sa ilang mga kaso, sa pamamagitan ng desisyon ng bangko, ang ibang mga operasyon ay kinokontrol sa katulad na paraan.

Ang partikular na atensyon ay iginuhit sa organisasyon ng kasalukuyang kontrol sa proseso ng pagsasagawa ng mga transaksyon sa cash. Ang isang mahalagang lugar dito ay ibinibigay sa paunang kontrol sa pagganap ng mga transaksyong cash sa paggasta. Sa kasong ito, ang kontrol ay ipinagkatiwala sa tatlong empleyado ng OJSC Rosselkhozbank na kalahok sa operasyong ito: ang responsableng tagapagpatupad, ang controller at ang cashier. Ang gawain ng pag-aayos ng kontrol sa lugar na ito ay upang maiwasan ang pagbabayad ng mga hindi wastong naisakatuparan na mga dokumento nang walang paunang pag-verify ng responsableng tagapagpatupad. Ang gawain ng controller ay upang i-verify ang kawastuhan ng pagpapatupad ng bawat dokumento ng cash ng paggasta.

Ang accountant ng JSC Rosselkhozbank ay responsable para sa organisasyon ng kasalukuyang kontrol. Direktang kinokontrol niya ang kawastuhan ng pagpaparehistro ng mga transaksyon sa deposito para sa pagbubukas ng settlement at kasalukuyang mga account ng mga kliyente, inaayos ang kasalukuyang kontrol at pang-araw-araw na pagsubaybay sa pagpapatupad nito sa lahat ng mga lugar ng accounting, operational at cash work ng bangko.

Ang mga tungkulin ng isang senior accountant ay kinabibilangan ng pagsubaybay sa pagpapakilala ng mga pagwawasto sa mga personal na account, ang pagbubukas at pagsasara ng mga account, ang pagkalkula ng interes sa kanila, ang paggalaw ng mga form. mahigpit na pananagutan at mga resibo ng pera. Ang accountant ng JSC Rosselkhozbank araw-araw ay sinusuri ang pagtatapos ng mga transaksyon sa deposito; pagkakumpleto ng pag-post ng pera, parehong nakolekta at natanggap sa cash desk ng gabi; ang kawastuhan ng pagbuo at pag-iimbak ng lahat ng mga dokumento sa pag-aayos ng pera at iba pa dokumentasyon ng accounting. Sa araw-araw, kinokontrol niya ang pagiging maagap at kalidad ng pag-compile ng buod ng mga turnover balanse sa bangko kada araw.

3. Ang sistema ng seguro sa deposito sa Russia at mga paraan upang mapabuti ito

3.1 Ang sistema ng insurance (paggarantiya) na mga deposito sa Russia at mga paraan upang mapabuti ito

Ang mga bangko ay umaakit ng malaking halaga ng mga pondo, at para sa iba't ibang mga panahon, at samakatuwid kahit na medyo maliit na pagkalugi ay maaaring humantong sa kanila sa isang estado kung saan hindi nila mabayaran ang kanilang mga utang sa oras. Kapag nalaman ng publiko ang pagkagambala sa pagkatubig ng isang bangko, ang tugon ng publiko ay kadalasang binabaha ang bangko ng mga kahilingan para sa pagbabalik ng mga deposito. Ito ay humahantong sa pagkaubos ng mga mapagkukunan at pinipilit ang mga bangko na bawasan nang husto ang dami ng mga transaksyong nagdudulot ng kita. Iyon ay, ang mga bangko ay nagdurusa kahit na mula sa paminsan-minsang kawalang-tatag ng merkado, mula sa isang panic na lumalagong labis na pag-withdraw ng mga deposito. Ang isang hindi planadong pagtaas sa pag-agos ng mga deposito (mga deposito) ay maaaring humantong sa mga indibidwal na bangko sa bangkarota.

Ang anumang makabuluhang pagkabangkarote ay may potensyal na mag-alis ng isang chain reaction ng mga paghihirap para sa mga katapat ng bangkarota. Ang mga pagkabigo sa bangko ay hindi mas madalas kaysa sa mga pagkabangkarote sa ibang mga sektor ng ekonomiya, ngunit maaari silang magkaroon ng mas mapanganib na mga kahihinatnan para sa ekonomiya sa kabuuan. Kailan nangyayari ang pagkabangkarote? malaking bangko o ilang mga bangko, ito ay palaging nagsasangkot ng isang alon ng pagkabangkarote ng iba pang mga bangko at mga kliyente na may malapit na kaugnayan sa mga bangkong ito. Minsan ang pag-agos ng mga kahilingan mula sa mga nagpapautang para sa maagang pagbabalik ng mga deposito ay umaabot hindi lamang sa bangko sa isang mahirap na sitwasyon, kundi pati na rin sa iba, kabilang ang mga solvent na bangko. Ito ay nangyayari na ang pag-withdraw ng mga deposito ay sumasaklaw sa isang malaking bilang ng mga bangko, na naghihikayat ng isang panic sa pananalapi. Ang huli, na isang kusang-loob at maagang pag-withdraw ng mga deposito (deposito) mula sa isang malaking bilang ng mga bangko, ay isang uri ng kadahilanan sa paglitaw ng mga purong krisis sa pagbabangko na lumitaw sa isang independiyenteng batayan (bagaman mas madalas ang mga alon ng mga krisis sa pagbabangko ay ang resulta ng isang pangkalahatang krisis sa ekonomiya o recession sa ekonomiya).

Sa kabilang banda, mauunawaan din ng isa ang mga motibo ng mga depositor na nagsisikap na mapilit at malawakang mag-withdraw ng kanilang pera mula sa mga bangko, tungkol sa kung saan ang nakababahala na impormasyon ay nalaman, i.e. pag-iipon ng kanilang mga pondong ipinagkatiwala sa mga bangko.

Ang pagpapanumbalik ng solvency ng sektor ng pagbabangko at pagtitiwala sa mga bangko pagkatapos ng isang krisis ay palaging nangangailangan ng malaking gastos mula sa lipunan. Upang bawasan ang mga ganoong gastos, matagal nang naimbento ang isang maagap na paraan upang harapin ang mga pagsiklab ng pag-ubos ng mga deposito at maiwasan ang mga krisis sa ekonomiya. Ang mekanismong ito ay tinatawag na state guaranteeing (insurance) ng mga deposito sa bangko ng populasyon. Ang pangunahing layunin ng naturang mekanismo, na pinondohan pangunahin sa gastos ng mga bangko mismo, ay upang mabayaran ang mga deposito ng populasyon sa kaganapan ng pagkabangkarote ng isang partikular na bangko (mga bangko).

Sa Russia, ang problema sa paglikha ng isang mekanismo para sa paggarantiya ng mga deposito sa bangko ng populasyon ay tinalakay nang labis na kinakabahan sa loob ng maraming taon, ngunit sa praktikal na solusyon nagsimula lamang noong 2004.

Ang Batas Blg. 117-FZ "Sa seguro ng mga deposito ng mga indibidwal sa mga bangko ng Russian Federation" ay nilagdaan ng Pangulo noong Disyembre 23, 2003. Alinsunod sa Batas na ito, sa unang pagkakataon sa Russia, isang pambansang pondo para sa compulsory insurance ng mga deposito sa bangko ng mga indibidwal at isang naaangkop na katawan ng pamamahala sa anyo ng isang korporasyon ng estado - ang Deposit Insurance Agency (Artikulo 38 ng Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko") ay ginagawa.

Ang mga layunin ng Pederal na Batas ay protektahan ang mga karapatan at mga lehitimong interes depositors ng mga bangko sa Russian Federation, pagpapalakas ng kumpiyansa sa banking system ng Russian Federation at stimulating ang atraksyon ng mga pagtitipid mula sa populasyon sa banking system ng Russian Federation.

Ang pakikilahok sa sistema ng seguro sa deposito sa Russia alinsunod sa Pederal na Batas ay ipinag-uutos para sa lahat ng mga bangko. Ang mga bangko na hindi nakikilahok sa sistema ng seguro sa deposito ay hindi karapat-dapat na makakuha ng lisensya upang makaakit ng mga deposito mula sa mga indibidwal.

Sa ngayon, ang bilang ng mga bangko na nakikilahok sa sistema ng seguro sa deposito sa Russian Federation ay 941 na mga bangko (sa kabuuan, ang Bank of Russia o batay sa desisyon nito ng awtorisadong katawan ng pagpaparehistro noong Pebrero 01, 2009 ay nakarehistro ng 1225 na organisasyon ng kredito. , 1170 ang mga bangko at 55 ang mga non-bank credit organization .

Mga kinakailangan para sa paglahok ng mga bangko sa sistema ng seguro sa deposito:

Ang isang bangko na pinahintulutan ng Bank of Russia ay kinikilala bilang nakakatugon sa mga kinakailangan para sa pakikilahok sa sistema ng seguro sa deposito kung ito ay sabay na nakakatugon sa mga sumusunod na kondisyon:

kung ang accounting at pag-uulat ng bangko ay kinikilala ng Bank of Russia bilang maaasahan;

kung ang bangko ay sumusunod sa mga mandatoryong ratio na itinatag ng Bank of Russia;

kung ang katatagan ng pananalapi ng bangko ay kinikilala ng Bank of Russia bilang sapat;

kung ang mga hakbang na ibinigay para sa Artikulo 74 ng Pederal na Batas "Sa Central Bank ng Russian Federation (Bank ng Russia)", Artikulo 20 ng Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Aktibidad sa Pagbabangko", Artikulo 3 ng Pederal na Batas No. 40 -FZ ng Pebrero 25, 1999 "Sa Insolvency (Bankruptcy) ) na mga institusyon ng kredito", ay hindi nalalapat sa bangko, at walang mga batayan para sa kanilang aplikasyon batay sa mga resulta ng isang thematic inspection audit na isinagawa alinsunod sa Bahagi 4 ng Artikulo 45 ng Pederal na Batas na ito.

Ang layunin at kahulugan ng pagkakaroon ng ahensya ay protektahan ang mga karapatan at lehitimong interes ng mga depositor. At para dito, nagbigay ang estado ng mga kinakailangang kapangyarihan at kasangkapan.

Una, sa Russia mayroong isang matagumpay na gumaganang sistema ng seguro sa deposito ng mga mamamayan. Nangangahulugan ito na sa kaganapan ng pagkabigo sa bangko, ang ahensya sa lalong madaling panahon ay nagbibigay sa mga mamamayan ng access sa kabayaran sa seguro.

Pangalawa, ang karagdagang proteksyon ng mga karapatan at interes ng mga depositor ay nilikha sa anyo ng isang sistema ng rehabilitasyon sa pananalapi ng mga bangko na nahahanap ang kanilang sarili sa isang mahirap na sitwasyon. Ang sistemang ito ay bago, ito ay tumatakbo mula noong Oktubre 2008, at sa tulong ng ahensya, ang mga hakbang ay isinasagawa upang maiwasan ang pagkabigo sa bangko at matiyak ang tuluy-tuloy na serbisyo para sa parehong mga depositor at iba pang mga customer ng bangko. Iyon ay, ang Russia ay may komprehensibong sistema para sa pagprotekta sa mga karapatan ng mga depositor.

Ang laki ng Deposit Insurance Fund ay 83 bilyong rubles. Parehong sa ganap at kamag-anak na mga termino, ito ay medyo sapat na halaga.

Bilang karagdagan, ang sukat ng pagbabayad ay tinanggal, na pinasimple ang pang-unawa ng sistema ng seguro sa deposito mismo ng populasyon. Ito ang ikatlong pagtaas sa halaga ng insurance compensation.

Sa bawat oras na nangyari ang naturang pagtaas, isang positibong reaksyon ng populasyon ang naitala.

Tulad ng nabanggit na, ang mekanismo ng seguro sa deposito sa Russia ay katulad ng mga mekanismo ng seguro sa deposito sa ibang mga bansa. Sa Russia at iba pang mga bansa, ito ay binuo sa halimbawa ng US Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), na itinatag 75 taon na ang nakakaraan. Sa Estados Unidos, hindi tulad ng Russia, hindi lamang mga deposito ng mga indibidwal ang nakaseguro, kundi pati na rin ang mga deposito ng mga legal na entity.

Noong Oktubre 1, 2008, ang pondo ng deposit insurance sa US ay $45.2 bilyon. Sa kasalukuyan, ang laki ng Pondo para sa Compulsory Deposit Insurance ng Russian Federation ay 77.6 bilyong rubles. (noong Nobyembre 2008, ang laki ng pondo ay humigit-kumulang 86 bilyong rubles).

Noong unang bahagi ng Oktubre, nagpasya ang Lupon ng mga Direktor ng FDIC na taasan ang mga rate ng kontribusyon sa average na 2 beses - hanggang sa 0.135% bawat taon ng halaga ng mga nakasegurong deposito.

Sa Russia, noong Setyembre 23, 2008, ang mga insurance premium ng mga bangko ay nabawasan mula 0.13% hanggang 0.1% ng base ng kalkulasyon bawat quarter (na higit pa kaysa sa karamihan mga bansang Europeo, USA).

Inaprubahan ng State Duma ng Russia ang isang draft na batas, ayon sa kung saan, mula 01.10.2008, ang 100% reimbursement ay ginawa para sa mga deposito na hindi hihigit sa 700,000 rubles.

Sa USA noong Oktubre 2008 ito ay nadagdagan mula sa 100 libong dolyar. hanggang 250 thousand dollars limitasyon ng pagbabayad ng insurance mga deposito sa bangko- para sa panahon hanggang sa katapusan ng 2009, gayundin noong Oktubre 7, ang mga ministro ng pananalapi ng mga miyembrong estado ng EU ay nagpahayag ng pagtaas sa seguro. Sa kanila, ang halaga ng 100% na kabayaran ay nadagdagan mula 20,000 hanggang 50,000 euro.

Dapat tandaan na noong nakaraang taon ang sistema ng seguro sa deposito ay may positibong epekto sa merkado ng deposito sa bangko, na nag-ambag sa pagpapanatili ng mga positibong uso sa larangan ng pagtitipid sa bangko ng populasyon na umunlad sa mga nakaraang taon.

Posible na ang mga hindi incorporated na negosyante ay makakatanggap ng reimbursement para sa mga deposito sa bangko sa parehong paraan tulad ng mga indibidwal.

Iyon ay, kung sakaling mabangkarote ang isang bangko, ginagarantiyahan sila ng estado ng pagbabayad ng 700,000 rubles sa isang deposito. Ang ideyang ito ay kasalukuyang tinatalakay sa Deposit Insurance Agency.

Ngunit kaayon, ang Deposit Insurance Agency ay nagmumungkahi na higpitan ang ilan sa mga batas tungkol sa mga naturang pagbabayad. Ang ahensya ay nababahala tungkol sa dumaraming pagtatangka upang makakuha ng mga refund sa mga deposito kapag ito ay hindi itinatadhana ng batas.

Pinag-uusapan natin ang katotohanan na, na nakaramdam ng mga problema sa bangko, ang mga ligal na nilalang ay mapilit na "ilipat" ang pera mula sa kanilang account sa mga account ng mga indibidwal, karaniwang mga tagapamahala at tagapagtatag ng negosyo, o naglilipat ng pera sa mga account ng suweldo ng mga empleyado. Iyon ay, "hinati" nila ang kanilang mga account at, salamat sa pamamaraang ito, sinusubukan nilang makatanggap ng kabayaran sa seguro sa mga deposito, na dahil sa mga indibidwal. Minsan ang mga mamamayan ay gumagamit ng pandaraya, na ang mga deposito ay umaabot sa higit sa 700 libong rubles. Mula noong Agosto ng nakaraang taon, ang halaga ng naturang kabayaran na ipinakita ng Deposit Insurance Agency ay umabot sa 1.4 bilyong rubles, at isang kabuuang 2.5 libong "pseudo-deposit" ang binuksan, kinakalkula ng ahensya. Ngunit ang sistema ng seguro sa deposito o ang badyet ay hindi makayanan ang gayong pagkarga, sabi ng direktor ng ahensya. Totoo, sa ngayon ang Deposit Insurance Agency ay hindi nagbayad ng kahit isang sentimo sa "pseudo-deposits".

Upang malutas ang problema, ayon sa ahensya, mayroong ilang mga paraan.

Halimbawa, A.V. Turbanov, upang baguhin ang batas sa seguro sa deposito at ibukod ang pagbabayad ng kabayaran sa isang deposito, mga obligasyon na lumitaw sa loob ng tatlong buwan bago ang nakaseguro na kaganapan, kung sa parehong oras ay walang aktwal na pagtanggap ng mga pondo sa bangko.

Posible na ang matitinding hakbang ay makakaapekto rin sa mga bona fide depositor o makapukaw ng bagong alon ng pag-agos ng mga deposito, babala ng ilang eksperto. Sa anumang kaso, mahirap patunayan na ang pagdurog ay isinagawa nang may malisyosong layunin at may "pagkakomplikado" ng mga bangkero.

Ayon kay Mikhail Sukhov, Direktor ng Kagawaran para sa Mga Aktibidad sa Paglilisensya at Pagbawi ng Pinansyal ng mga Institusyon ng Kredito ng Bangko Sentral ng Russian Federation, sa ngayon, dapat nating subukang gamitin ang kasalukuyang mga legal na pamantayan, at kung pagsasanay sa arbitrage ay nagpapakita na ito ay imposible, pagkatapos ay upang amyendahan ang batas.

Tungkol sa panukala para sa mga garantiya ng estado ayon sa mga deposito ng mga indibidwal na negosyante, ayon sa A.V. Turbanov, ang pagtaas sa pananagutan ng insurance ng Deposit Insurance Agency ay aabot sa 3.5 bilyong rubles. At hindi ito magiging malaking pasanin sa ahensya. Ayon kay A.V. Turbanov, maaari mong isipin ang tungkol sa pagkonekta ng mga maliliit na negosyo sa pamamaraang ito. Bilang isang patakaran, ang halaga ng mga deposito ng mga indibidwal at maliliit na negosyante ay hindi lalampas sa 700 libong rubles, sabi ng direktor ng ahensya.

Sa kaso ng pagkabangkarote ng anumang bangko ayon sa laki, ang ahensya ay makakapagbayad sa mga nagdedeposito ng naaangkop na halaga ng kabayaran sa seguro.

At kahit na isipin natin ang ilang bangungot na senaryo ng malawakang pagkabangkarote ng mga bangko, kung gayon sa kasong ito, isang mekanismo ang ibinigay para sa pagsuporta sa Pondo ng Seguro na may mga pondo. pederal na badyet.

Ngayon, sa mga tuntunin ng antas ng proteksyon, naabot na natin European na pamantayan, Inirerekomenda ng European Union ang halaga ng insurance compensation sa antas na 20 thousand euros. Ang 700 libong rubles ay katumbas lamang ng halagang ito.

Mula sa panayam CEO State Corporation "Ahensiya ng Seguro sa Deposito" A.V. turbanov:

"Nais kong hilingin sa iyo na huwag mag-alala tungkol sa kaligtasan ng iyong mga deposito sa mga bangko, dahil ang mga ito ay protektado ng sistema ng seguro. Nais kong huwag sumuko sa gulat, at kung sumugod ka sa bangko upang wakasan ang deposito. kasunduan nang maaga sa iskedyul, nangangahulugan ito na binilisan mong palakasin ang tensyon na nararamdaman nating lahat ngayon: ikaw, at ang mga bangko, at ang ahensya Ngayon ay ini-withdraw mo ang iyong pera sa bangko nang maaga sa iskedyul, bukas ang iyong malapit na kamag-anak ay pupunta sa bangko upang tumanggap credit ng konsyumer, at sinabi nila sa kanya: "Paumanhin, wala kaming pagkakataon." O ang kumpanyang pinagtatrabahuhan mo ay pupunta sa bangko para kunin kapital ng paggawa para sa pagbabayad sahod ikaw at ang iba pang mga empleyado ng negosyo, at ang bangko ay maaaring wala nang mga pondong ito. Gaano man natin tratuhin ang mga bangkero, dapat nating maunawaan na ang mga bangko ay ang sistema ng sirkulasyon para sa ekonomiya at para sa ating mga sambahayan. Hayaang gumana nang normal ang sistema ng sirkulasyon na ito sa ilalim ng kontrol ng publiko at sa ilalim ng pangangasiwa ng estado."

3.2 Pag-unlad ng merkado ng deposito at mga pagbabago sa konteksto ng krisis

Binubuo ng Deposit Insurance Agency ang mga resulta ng socio-survey na "Investment and Savings Behavior of the Russian Population in Conditions of Global Socio-Economic Instability", na isinagawa ng VCIOM noong Marso 2009. Ang mga takot ay nakumpirma: ang krisis ay "kinain" ang mga kita ng mga Ruso, na walang pinakamahusay na epekto sa aktibidad ng pagtitipid ng mga mamamayan.

44% ng mga sumasagot ang nag-ulat ng pagbaba sa kanilang mga kita, 9% lamang - tungkol sa kanilang pagtaas. Dahil dito, nagsimulang bumaba ang aktibidad ng pagtitipid ng populasyon. Sa taong ito, 9% lang ng mga respondent ang nagnanais na magbukas ng mga bagong deposito sa bangko o maglagay muli ng mga dati nang deposito. Kasabay nito, 8% ng mga sumasagot ang nagpahiwatig na wala silang nakikitang punto sa pag-iipon. Kabilang sa mga pinakamahalagang dahilan ay ang inflation, mababang kita, kawalan ng tiwala sa mga bangko batay sa negatibong karanasan noong 1990s, at isang hindi matatag na sitwasyon sa ekonomiya.

Gayunpaman, sa pangkalahatan, ang pagbabago sa sitwasyong pang-ekonomiya ay walang labis na negatibong epekto sa tiwala ng mga mamamayan sa sistema ng pagbabangko. Ang mga depositor ay 36% pa rin ng populasyon ng nasa hustong gulang ng bansa at halos wala sa mga sumasagot ang nagnanais na isara ang mga deposito bago matapos ang kontrata. Yaong gayunpaman ay kumuha ng pera sa bangko o gagawa nito sa malapit na hinaharap, at ito ay 6% ng mga sumasagot o 17% ng mga depositor, ay nagbibigay-katwiran sa kanilang desisyon sa iba't ibang paraan. 38% ng mga sumasagot ay tumutukoy sa kakulangan ng pondo para sa buhay, 19% sa paglilipat ng mga ipon sa pera pera, isa pang 19% ang gagastos ng pera sa isang malaking pagbili.

"Ang pagtaas ng mga rate ng interes sa mga deposito ay dahil sa ang katunayan na para sa mga bangko ang ganitong uri ng pananagutan ay isa sa mga pinakamurang, kahit na sa kabila ng tila mataas na mga rate," komento ni Sergey Karykhalin, pinuno ng analytical department ng Kapital Management Company, sa isyu. - Upang humiram ng mga pondo mula sa Bank of Russia, kinakailangan ang angkop na collateral, at ang mga rate ay mataas sa merkado, at mahirap makahanap ng pangmatagalang pera. Samakatuwid, ang pagpapalaki ng mga pondo para sa mga deposito ay sa sandaling ito isa sa mga pinaka-maginhawang tool para sa pagkuha ng pangmatagalang mapagkukunan.

Mula sa simula ng taon, nagkaroon ng tendensya sa mga bangko na maglipat ng mga pondo mula sa fixed-term ruble deposits sa fixed-term deposits sa foreign currency ng mga pribadong kliyente. Kaugnay nito, ang bahagi ng mga deposito sa dayuhang pera sa kabuuang dami ng mga naaakit na pondo mula sa mga indibidwal ay tumaas nang husto.

Sa simula ng Marso 2009, sa unang pagkakataon, ang isang maliit na pag-agos ng mga pondo sa mga deposito ng ruble ay naitala. Ang mga promosyon at regalo sa marketing ay patuloy na nakakaakit ng atensyon ng mga depositor. Gayunpaman, ngayon ang isang garantisadong pagdagsa ng mga kliyente sa ilalim ng mga programa sa pagdedeposito ay ibinibigay ng reputasyon ng bangko at ang matatag nitong posisyon sa pananalapi. Bilang karagdagan sa mataas na mga rate ng interes at maginhawang mga kondisyon para sa mga deposito, ang mga bangko ay gumagamit ng isang malikhaing diskarte sa kanilang patakaran sa pag-promote ng deposito, na nakatuon sa katatagan at pagiging maaasahan. sistema ng pagbabangko sa pangkalahatan at partikular na mga bangko.

Naniniwala ang mga analyst na magpapatuloy pa rin ang paglaki ng pribadong deposito sa merkado sa taong ito, bagama't magiging mabagal. Ang Deposit Insurance Agency, naman, ay kinumpirma ang dati nitong forecast ng pagtaas sa deposit base sa taong ito ng 14-18%. Samantala, dahil sa patakaran ng pagbabawas ng refinancing rate na pinagtibay ng Bank of Russia at ang pagbagal ng inflation rate, hindi maibubukod ng isa ang posibilidad na ang pangkalahatang vector ng paggalaw ng mga rate sa mga deposito sa bangko ay maaaring magbago pababa sa malapit na hinaharap.

Pinipilit ng krisis ang parehong mga bangko at ang kanilang mga kliyente na muling isaalang-alang ang kanilang relasyon. May mga kaso kapag ang mga institusyon ng kredito ay hindi nagmamadali na ibalik ang halaga ng kanilang mga deposito sa mga depositor, at nagpapakilala ng mga karagdagang paghihigpit. Para sa kanilang bahagi, nakikita ng ilang nanghihiram ang kasalukuyang sitwasyon sa ekonomiya bilang isang dahilan upang baguhin ang kanilang mga obligasyon.

Sa pagsasaalang-alang na ito, nagpasya kaming isaalang-alang ang legalidad ng mga naturang aksyon at ang kanilang mga kahihinatnan para sa mga bangko at kanilang mga customer.

Ayon sa talata 1 ng Artikulo 834 ng Civil Code ng Russian Federation, sa ilalim ng isang kasunduan sa deposito sa bangko (deposito), isang partido (bangko), na tumanggap ng halaga ng pera (deposito) na natanggap mula sa kabilang partido (depositor) o natanggap para dito, nangangakong ibalik ang halaga ng deposito at magbayad ng interes dito sa mga tuntunin at sa paraang itinakda ng kontrata. Alinsunod sa talata 1 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation, ang mga kasunduan sa deposito sa bangko ay maaaring maglaman ng mga kondisyon para sa pag-isyu ng isang deposito sa unang demand (demand deposit) o ​​isang kondisyon para sa pagbabalik ng deposito pagkatapos ng panahon na tinukoy sa kasunduan (term). deposito). Ngunit anuman ang uri ng deposito, obligado ang bangko na mag-isyu ng halaga ng deposito o bahagi nito sa unang kahilingan ng depositor, na ibinigay para sa talata 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation.

Kaya, batay sa mga pamantayan ng Civil Code ng Russian Federation, ang bangko ay obligadong ibalik ang halaga ng deposito sa depositor sa sandaling gumawa siya ng naturang kahilingan. Ang batas sibil ay hindi naglalaman ng mga batayan para sa pagtanggi na mag-aplay sa isang kliyente. Bukod dito, ang talata 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation ay nagbibigay na ang kondisyon ng kasunduan sa pagtanggi ng isang mamamayan mula sa karapatang makatanggap ng deposito sa unang demand ay walang bisa.

Ang isang pagbubukod sa panuntunan sa pagbabalik ng mga pondo na ginawa ay ang mga deposito na ginawa ng mga legal na entity sa iba pang mga kondisyon ng pagbabalik na ibinigay ng kasunduan (sugnay 2, artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation). Samakatuwid, kung kasama ng bangko sa kasunduan ang isang kundisyon sa pagbabawal sa maagang pag-withdraw ng deposito at tatanggapin ng organisasyong-kliyente ang naturang paghihigpit, ito ay magkakabisa. Halimbawa, mula sa desisyon ng Federal Antimonopoly Service ng West Siberian District na may petsang 01.10.98 N F04 / 1414-374 / A70-98, N A70-1836 / 26-98, sumusunod na may kaugnayan sa mga legal na entity, ang mga kondisyon para sa pagpapawalang-bisa ng transaksyon na may kaugnayan sa pagtanggi na ibalik ang deposito sa unang kahilingan, ang talata 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation ay hindi naglalaman. Samakatuwid, kapag nagtapos ng isang kasunduan sa deposito sa bangko at mga karagdagang kasunduan dito, ang mga ligal na nilalang ay malayang matukoy ang mga tuntunin ng isang deposito sa bangko, na naaayon sa mga patakaran ng Artikulo 421 ng Civil Code ng Russian Federation. Bilang karagdagan, ang depositor ay hindi nakumbinsi ang korte na siya ay may karapatang humiling ng maagang pagwawakas ng kasunduan sa deposito sa bangko dahil sa hindi matatag. posisyon sa pananalapi banga. Sa kaibahan, ipinakita ng bangko sa korte ang ebidensya ng sistematikong accrual at pagbabayad ng interes sa depositor sa halaga ng deposito sa bangko at mga balanse ng bangko, ayon sa kung saan ang sariling kapital ng bangko ay may posibilidad na lumago, na, sa korte ng korte. opinyon, ay nagpapahiwatig ng isang matatag na estado ng bangko.

Ang talata 3 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation ay nagbibigay na kung ang isang depositor ay ibinalik ng isang nakapirming termino o iba pang deposito bago ang pag-expire ng termino o bago ang paglitaw ng iba pang mga pangyayari na tinukoy sa kasunduan sa deposito sa bangko, interes sa ang deposito ay binabayaran sa halagang katumbas ng halaga ng interes na binayaran ng bangko sa mga deposito hanggang sa demand. Ang mga pagbubukod ay mga kaso ng pagtatapos ng mga kasunduan sa mga demand deposit o kapag ang kasunduan ay nagbibigay ng ibang halaga ng interes. Dahil dito, kapag nagbabalik ng deposito sa isang depositor - isang indibidwal, ang bangko ay maaari lamang magbayad ng interes sa kanya sa isang mas maliit na halaga kaysa sa natanggap niya kapag nag-aaplay para sa isang deposito sa loob ng napagkasunduang time frame.

Kasabay nito, hindi malinaw kung gaano katagal ang bangko ay obligadong ibalik ang pera sa kliyente sa kanyang deposito. Kaya, ayon sa talata 2 ng Artikulo 314 ng Civil Code ng Russian Federation, sa mga kaso kung saan ang isang obligasyon ay hindi nagbibigay ng isang panahon para sa pagpapatupad nito at hindi naglalaman ng mga kondisyon na nagpapahintulot sa pagtukoy sa panahong ito, dapat itong isagawa sa loob ng makatwirang oras pagkatapos lumitaw ang obligasyon. Kung ang obligasyon ay hindi ginanap sa loob ng isang makatwirang panahon, ang may utang ay obligadong tuparin sa loob ng pitong araw mula sa petsa ng hinihingi ng pinagkakautangan para sa pagganap nito. Ang isang pagbubukod ay mga kaso kung saan ang obligasyon na gampanan sa ibang panahon ay nagmula sa batas, iba pang mga legal na aksyon, mga tuntunin ng obligasyon, mga kasanayan sa negosyo o ang kakanyahan ng obligasyon.

Dapat pansinin na ang talata 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation ay nagsasabi na ang bangko ay obligadong ibigay sa depositor ang halaga ng deposito sa unang kahilingan ng depositor. Kaugnay nito, ang tanong ay lumitaw tungkol sa kaugnayan sa pagitan ng mga konsepto na "on demand" at "pitong araw na panahon". Tila na ang pagpapalabas ng isang deposito sa unang demand ay dapat gawin nang mas mabilis kaysa sa loob ng pitong araw, dahil ang espesyal na tuntunin ay nagsasalita ng pagbabalik ng pera nang tumpak pagkatapos ng kahilingan ng depositor, at hindi pitong araw pagkatapos ng kanyang kahilingan. Dahil dito, kapag ang kliyente ay nakipag-ugnayan sa bangko, ang huli ay dapat agad na ibigay sa kanya ang mga na-invest na halaga at ang nararapat na interes.

Ang hindi napapanahong pagbabalik ng mga halaga ng deposito sa mga depositor, gayundin ang iligal na pagbabawas ng mga karagdagang bayarin ay maaaring magresulta Mga negatibong kahihinatnan para sa bangko. Ang isang hindi nasisiyahang kliyente ay maaaring humingi ng pagbabayad ng interes para sa maling pagbawas ng kanyang mga pondo.

Ayon sa talata 1 ng Artikulo 395 ng Civil Code ng Russian Federation, para sa paggamit ng mga pondo ng ibang tao dahil sa kanilang labag sa batas na pagpapanatili, pag-iwas sa kanilang pagbabalik, iba pang pagkaantala sa kanilang pagbabayad o hindi makatarungang pagtanggap o pag-iipon sa gastos ng ibang tao , ang interes sa halaga ng mga pondong ito ay napapailalim sa pagbabayad. Ang halaga ng interes ay tinutukoy ng rate ng diskwento na umiiral sa lokasyon ng legal na entity interes sa bangko sa araw ng pagbitay obligasyon sa pananalapi o ang kaukulang bahagi nito. Bukod dito, kung kinokolekta ng may utang ang utang sa korte, maaaring tugunan ng korte ang paghahabol ng pinagkakautangan, batay sa rate ng diskwento interes sa bangko sa araw na isinampa ang paghahabol o sa araw na ginawa ang desisyon. Nalalapat ang mga patakarang ito maliban kung ang ibang halaga ng interes ay itinatag ng batas o sa pamamagitan ng kasunduan.

Ngunit dapat tandaan na ang isang hindi nasisiyahang depositor ay maaaring humingi ng alinman sa interes na ibinigay para sa Artikulo 395 ng Civil Code ng Russian Federation, o isang parusa para sa hindi wastong pagganap ng kontrata. Ang paglalapat ng dalawang sukat ng pananagutan para sa parehong paglabag ay hindi katanggap-tanggap (decree korte Suprema Russian Federation at Mas Mataas hukuman ng arbitrasyon RF na may petsang 08.10.98 N 13/14 "Sa pagsasanay ng paglalapat ng probisyon ng Civil Code ng Russian Federation sa interes para sa paggamit ng mga pondo ng ibang tao"). Bilang resulta, tumanggi ang mga korte kontraktwal na parusa kung ang nagsasakdal ay nakatanggap na ng interes para sa maling paggamit ng pera ng ibang tao (halimbawa, ang resolusyon ng Federal Antimonopoly Service ng Moscow District ng 05.04.04 N KG-A40 / 2315-04).

Ang mga mamumuhunan ay maaaring humingi ng kabayaran para sa moral na pinsala. Totoo, sa kasong ito, ang isang indibidwal ay kailangang patunayan kung anong uri ng moral at moral na pagdurusa ang naidulot sa kanya ng hindi napapanahong pagbabalik ng kanyang kontribusyon o mga ilegal na bawas mula rito. Kapag tinutukoy ang halaga ng kabayaran para sa pinsalang hindi pera, isasaalang-alang ng korte ang antas ng pagkakasala ng nagkasala at iba pang mga pangyayari na karapat-dapat ng pansin. Gayundin, kailangang isaalang-alang ng korte ang antas ng pisikal at moral na pagdurusa na nauugnay sa mga indibidwal na katangian ng taong nasaktan (Artikulo 151 ng Civil Code ng Russian Federation). Kaya, ang mga korte ay tumanggi na magbayad para sa moral na pinsala kung ang taong naniniwala na ang nasabing pinsala ay naidulot sa kanya ay hindi nagbibigay ng nauugnay na ebidensya ng katotohanang ito (halimbawa, mga desisyon ng FAS Distrito ng North Caucasus ng Disyembre 26, 2007 N F08-8534 / 2007-3221A, ng Distrito ng Moscow noong Setyembre 1, 2008 N KG-A40 / 7788-08).

Konklusyon

Ang mga passive na operasyon ay gumaganap ng pangunahing papel sa mga komersyal na bangko kaugnay sa mga aktibo. Ito ay sa kanilang gastos na ang mga pondo ay nakalikom para sa karagdagang aktibidad sa pamumuhunan mga bangko.

Kasabay nito, hindi maaaring sabihin ng isang tao na ang isang mapagkukunan ng pagbuo ng mga mapagkukunan ng pagbabangko bilang mga deposito ay may ilang mga kawalan. Pinag-uusapan natin ang makabuluhang materyal at mga gastos sa pananalapi ng bangko kapag umaakit ng mga pondo sa mga deposito, ang limitadong pagkakaroon ng mga pondo sa loob ng isang partikular na rehiyon. Bilang karagdagan, ang pagpapakilos ng mga pondo para sa mga deposito ay nakasalalay sa malaking lawak sa parehong mga kliyente at sa mga bangko mismo. Samakatuwid, ang kumpetisyon sa pagitan ng mga bangko sa merkado ng mga mapagkukunan ng kredito ay nagpipilit sa kanila na gumawa ng mga hakbang upang bumuo ng mga serbisyo na makakatulong sa pag-akit ng mga deposito. Para sa mga layuning ito, mahalaga para sa mga komersyal na bangko na bumuo ng isang diskarte sa patakaran sa deposito batay sa kanilang mga layunin at layunin. Ang pagpapalakas ng base ng deposito ay napakahalaga para sa mga bangko. Sa pamamagitan ng pagtaas ng kabuuang dami ng mga deposito at pagpapalawak ng bilog ng mga depositor ng mga legal na entity at indibidwal, posible na mapabuti ang organisasyon ng mga operasyon ng deposito at ang sistema para sa pagpapasigla ng pagkahumaling ng mga deposito.

Sa gawaing tesis, ang mga teoretikal na aspeto ng mga aktibidad ng mga komersyal na bangko sa larangan ng pag-akit ng mga mapagkukunan ay isinasaalang-alang, ang pag-uuri ng mga deposito account ay isinasaalang-alang nang mas detalyado, ang kanilang mga tampok ay nakilala, pati na rin ang mga pakinabang at disadvantages para sa magkabilang panig ng mga operasyon ng deposito. Sa loob ng balangkas ng unang seksyon, binibigyang pansin din ang proseso ng pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng mga komersyal na bangko, at ang papel ng patakaran sa deposito sa sistema ng pamamahala ng mapagkukunan ng pagbabangko ay tinutukoy.

Noong 2008, ang kabuuang dami ng mga deposito ng mga indibidwal ay tumaas ng 14.5% - hanggang sa 5907.0 bilyong rubles. (noong 2007 - ng 35.4%). Noong Enero 1, 2009, umabot sila ng 21.1% ng mga pananagutan ng sektor ng pagbabangko (25.6% noong Enero 1, 2008) (Appendix 10). Kasabay nito, ang bahagi ng mga deposito para sa isang panahon ng higit sa 1 taon ay nagkakahalaga ng 65.2% ng kabuuang dami ng mga naaakit na deposito ng mga indibidwal (mula noong 01.01.2008 - 62.4%) (Appendix 11).

Ang sektor ng pagbabangko ng Russia ay nakaranas ng pinakamalaking pag-agos ng mga deposito noong Oktubre at Nobyembre (sa loob ng dalawang buwan ang pag-agos ay umabot sa 366.3 bilyong rubles, o 6.2%). Posibleng ibalik ang dami ng mga deposito noong Disyembre lamang (isang pagtaas ay umabot sa 383.1 bilyong rubles, o 6.9%).

Tulad ng para sa mga aktibidad ng object ng pag-aaral ng thesis work ng OJSC Rosselkhozbank, ang mga positibong uso ay maaaring mapansin dito. Ang mga positibong aspeto sa gawain ng bangko ay kinabibilangan ng patuloy na lumalawak na base ng kliyente, ang paglaki ng mga ari-arian, equity at umakit ng mga pondo.

Noong nakaraang 2008, 203 libong mga pautang ang naibigay sa mga indibidwal. Dami ng tingi portfolio ng pautang sa Enero ng kasalukuyang taon ay umabot sa 58 bilyong rubles. Sa panahon ng taon, ang dami ng mga naaakit na deposito mula sa populasyon ay tumaas ng 92% at umabot sa 44 bilyong rubles. Kahit na sa panahon ng paglala ng krisis sa pananalapi, isang buwanang pagtaas sa mga deposito ang naitala. Ayon sa mga resulta ng 2008, ang paglago ng mga pondo sa mga deposito at mga account ng mga legal na entity ay umabot sa 34 bilyong rubles.

Sa maikling termino, ang mga pangunahing layunin ng patakaran ng kliyente ng Bangko ay ang mga sumusunod:

Pagpapalawak ng hanay ng produkto batay sa paggamit ng mga bagong teknolohiya sa pagbabangko at impormasyon alinsunod sa mga pangangailangan ng mga customer, na isinasaalang-alang ang kanilang mga uri ng aktibidad at mga panrehiyong detalye;

Pag-optimize ng mga proseso ng negosyo;

Pag-istruktura ng sistema ng mga relasyon sa mga kliyente ng korporasyon batay sa magkasanib na mga plano at programa para sa pagpapaunlad at pakikipagtulungan ng negosyo;

Pag-unlad at pagpapatupad ng isang mapagkumpitensya at nababaluktot na patakaran sa presyo at taripa, na isinasaalang-alang ang mga detalye ng produksyon ng agrikultura at ang sitwasyon sa merkado sa mga rehiyon;

Pagsusuri ng relasyon sa pagitan ng Bangko at mga customer, agarang pagkilala at pag-aalis ng mga dahilan na naglilimita sa dami ng negosyo ng customer;

Pagpapatupad ng mga kumplikadong inter-regional na proyekto at mga programa sa pagpapaunlad ng negosyo sa mga kliyente na may inter-regional na katangian ng aktibidad at malawak na imprastraktura sa mga rehiyon ng presensya ng Bangko;

Pagpapatupad ng anyo ng proyekto ng trabaho kasama ang pinakamahalagang kliyente para sa Bangko;

Malapit na pakikipag-ugnayan sa mga ehekutibong awtoridad at pamamahala sa antas ng pederal, rehiyonal at munisipyo sa kurso ng pagbuo at pagpapatupad ng mga programa para sa pagpapaunlad ng agro-industrial complex;

Aktibong pakikipagtulungan sa mga unyon ng industriya ng mga producer at processor ng mga produktong pang-agrikultura upang makakuha ng kumpleto at layunin na impormasyon tungkol sa mga pangangailangan ng mga negosyong pang-agrikultura sa mga serbisyo ng Bangko;

Makatwiran sa ekonomiya at nararapat na karagdagang pag-unlad ng panrehiyong imprastraktura ng Bangko upang makapasok sa mga bagong merkado at mapalawak ang base ng kliyente;

Paglikha ng pinag-isang database ng impormasyon sa mga umiiral at potensyal na customer ng Bangko.

Tinukoy ng trabaho ang ilang problemang kinakaharap ngayon mga bangko ng Russia. Kabilang sa mga ito, maaari isa-isa ang problema ng pagbuo ng mapagkukunan base ng mga bangko, pati na rin ang pagpapabuti ng deposit insurance sa Russia.

Ang mga Ruso ay nag-aatubili na gumawa ng mga pagtitipid at mas gusto na agad na gastusin ang perang natanggap. Ang mga bangko ay lumipat sa mga aktibong kampanya sa pag-advertise at hinihikayat ang populasyon lalo na sa mataas na mga rate ng interes sa mga deposito. Gayunpaman, tandaan ng mga analyst na ang "panahon ng mataas na mga rate" ay malapit nang matapos.

Ang mga depositor ay 36% pa rin ng populasyon ng nasa hustong gulang ng bansa at halos wala sa mga sumasagot ang nagnanais na isara ang mga deposito bago matapos ang kontrata. Yaong gayunpaman ay kumuha ng pera sa bangko o gagawa nito sa malapit na hinaharap, at ito ay 6% ng mga sumasagot o 17% ng mga depositor, ay nagbibigay-katwiran sa kanilang desisyon sa iba't ibang paraan. Ang 38% ng mga sumasagot ay tumutukoy sa kakulangan ng mga pondo para sa buhay, 19% sa paglipat ng mga ipon sa cash, isa pang 19% ay gugugol ng pera sa isang pangunahing pagbili.

Ang mga motibo sa pag-withdraw ng pera mula sa bangko ay higit na naiiba sa dalawang pangkat ng edad: 18–24 taong gulang at 45–59 taong gulang. Sa unang pangkat ng edad, ang intensyon na mamuhunan sa isang malaking pagbili ay naging nangingibabaw, habang sa pangalawa - ang kakulangan ng mga pondo para sa pamumuhay. Ang krisis ay tumama sa mga mamamayan ng pre-retirement age ang pinakamahirap. At dahil hinahabol nila ang pinaka-aktibong patakaran sa pagtitipid, ang pagkasira ng kanilang sitwasyon sa pananalapi ay isang karagdagang kadahilanan sa negatibong epekto sa merkado ng deposito sa bangko.

Malinaw, ang papel ng mga ipon ng mga mamamayan sa pagpopondo sa sistema ng pagbabangko ay may posibilidad na bumaba sa maikling panahon. Kasabay nito, ang pag-asa sa mga pondo ng populasyon ay humantong na sa katotohanan na ang mga bangko ay nadagdagan ang mga rate ng deposito, sa karaniwan, ng 1-2%.

Ang mekanismo ng seguro sa deposito sa Russia ay katulad ng mga mekanismo na ginagamit sa karamihan ng mga bansa sa mundo kapag lumilikha ng naturang sistema. Ang mekanismo ay binubuo sa akumulasyon ng mga regular na kontribusyon mula sa mga komersyal na bangko - mga kalahok sa sistemang ito. Ang mga bangko ng Russian Federation ay inaatasan na bawasin kada quarter sa pondo ng seguro sa deposito ng isang tiyak na porsyento ng halaga ng lahat ng naaakit na deposito ng mga indibidwal sa bangkong ito, hindi hihigit sa 0.15% ng base ng pagkalkula.

Sa kaganapan ng isang nakaseguro na kaganapan, ang mga pagbabayad ay gagawin sa mga depositor mula sa pondo ng seguro sa deposito. Ang pondong ito ay pinangangasiwaan ng Deposit Insurance Agency. Kapag naganap ang isang nakasegurong kaganapan, kapag binawi ang lisensya ng bangko, o kung kailan Bangko Sentral Ang Russia ay sasailalim sa isang moratorium sa mga pagbabayad sa mga depositor, ang Ahensya ay kailangang magbayad sa mga depositor ng bangkong ito. Ang mekanismo ay medyo simple, ang Ahensya ay tumatanggap ng isang rehistro ng mga depositor na regular na nabuo ng bangko. Ang rehistro ay dapat matanggap sa loob ng isang linggo pagkatapos ng kaganapan ng nakaseguro na kaganapan. Pagkatapos ng dalawang linggo, ang mga depositor ay may karapatang mag-aplay sa Ahensya para sa pagbabayad ng kabayaran sa mga halagang tinukoy ng batas. Sa loob ng tatlong araw pagkatapos ng apela, obligado ang ahensya na bayaran ang perang ito. Kung ang pondo ay walang sapat na pondo, ang batas ay nagbibigay para sa muling pagdadagdag ng pondo mula sa pederal na badyet. Ang iba pang mga mapagkukunan ng pagbuo ng pondo ay: ang paunang kontribusyon ng ari-arian ng estado sa halagang 2 bilyong rubles, kita mula sa pamumuhunan ng mga mapagkukunan ng pondo. Kung ang obligasyon ng bangko kung saan nangyari ang nakaseguro na kaganapan sa depositor ay ipinahayag sa dayuhang pera, ang halaga ng kabayaran para sa mga deposito ay kinakalkula sa pera ng Russian Federation sa rate na itinatag ng Bank of Russia sa araw. ng nakasegurong kaganapan.

Ang halaga ng kabayaran sa mga deposito ay nagbago ng 4 na beses mula noong pinagtibay ang batas. Para sa mga deposito sa bangko kung saan nangyari ang nakasegurong kaganapan:

mula Agosto 9, 2006 hanggang Marso 25, 2007 - maximum na halaga ang kabayaran sa seguro ay 190 libong rubles;

mula Marso 26, 2007 hanggang Oktubre 1, 2008 - ang maximum na halaga ng kabayaran sa seguro ay 400 libong rubles;

pagkatapos ng Oktubre 1, 2008 - ang maximum na halaga ng kabayaran sa seguro ay 700 libong rubles.

Ang mismong katotohanan ng pagkakaroon ng sistema ng seguro sa deposito ay may papel na nagpapatatag, at ang pagkabalisa ng mga nagdedeposito sa ating medyo mabigat na panahon ay magiging mas malaki kung hindi umiiral ang gayong sistema.

Listahan ng ginamit na panitikan:

I. Mga Regulasyon:

1. Civil Code Pederasyon ng Russia

2. Pederal na Batas No. 177-FZ ng Disyembre 23, 2003 "Sa Seguro ng mga Deposito ng mga Indibidwal sa mga Bangko ng Russian Federation" , na may petsang Oktubre 20, 2005. No. 132-FZ).

3. Pederal na Batas Blg. 395-I ng Disyembre 2, 1990 "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" (tulad ng sinusugan at dinagdagan).

4. Pederal na Batas Blg. 28-FZ ng Hulyo 10, 2002 "Sa Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia)".

5. Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation No. 39-P ng Hunyo 26, 1998 "Sa pamamaraan para sa pagkalkula ng interes sa mga operasyon na may kaugnayan sa pang-akit at paglalagay ng mga pondo"

6. Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Marso 26, 2007 No. 302-P "Sa mga patakaran para sa pagpapanatili accounting sa mga institusyon ng kredito na matatagpuan sa teritoryo ng Russian Federation"

7. Tagubilin ng Bangko Sentral ng Setyembre 14, 2006 Blg. 28-I “Sa pagbubukas at pagsasara mga bank account, mga account sa mga deposito (mga deposito).

8. Mga Tagubilin ng Bangko Sentral ng Enero 16, 2004 No. 110-I "Sa ipinag-uutos na mga ratios ng bangko" (tulad ng sinusugan at dinagdagan noong Agosto 13, 2004, Pebrero 18, Hulyo 6, 29, 2005, Marso 20, 2006).

9. Liham ng Central Bank ng Russian Federation "Sa deposito at mga sertipiko ng pagtitipid ng mga bangko" na may petsang 10.02.92. Hindi. 14-3-20.

10. Taunang ulat ng Bank of Russia para sa 2008 [Electronic na mapagkukunan] - Access mode: www.cbr.ru

12. Mga Panuntunan para sa Pagbubukas, Pagpapanatili at Pagsasara ng Mga Account para sa Mga Deposito (Mga Deposito) ng Mga Legal na Entidad at Indibidwal na Entrepreneur sa JSC Rosselkhozbank No. 172-P.

13. Charter ng JSC "Rosselkhozbank"

2. Panitikan:

1. Akhmetov A. E. Paano masuri ang pagkatubig at solvency ng bangko. - Saratov: CJSC "Finiz", 2000. - 78s.

2. Balabanova I. T. Mga bangko at aktibidad sa pagbabangko. - St. Petersburg: Peter, 2006.

3. Bukato V.I. Mga bangko at pagpapatakbo ng pagbabangko sa Russia - M.: Pananalapi at istatistika, 2005.

4. Batakova L. G. Pagsusuri ng patakaran sa rate ng interes ng isang komersyal na bangko: Textbook. – M.: Logos, 2002. – 152 p.: ill.

5. Beloglazova B. N., Tolokontseva G. V. Sirkulasyon ng pera at mga bangko. - M .: "Pananalapi at mga istatistika", 2000. - 355 p.

6. Emelyanov A. M. et al. Pananalapi, buwis at kredito: Textbook. - M.: RAGS, 2001. - 180s.

7. Zhukov E. F. Mga bangko at pagpapatakbo ng pagbabangko. - St. Petersburg: Peter, 2006. - 234 p.: may sakit.

8. Lavrushin O.I. Pagbabangko: Teksbuk. - M.: Pananalapi at istatistika, 2006.

9. Lavrushin O.I. Pamamahala ng mga aktibidad ng isang komersyal na bangko - M .: Yurist, 2005.

10. Parfenov KG Bank accounting at kagamitan sa pagpapatakbo sa mga komersyal na bangko (mga organisasyon ng kredito). - M .: CJSC "Accounting Bulletin", 2001. - 289 pp.: ill.

11. Tavasiev A.M. Pagbabangko: pamamahala at teknolohiya. - M UNITY-DANA, 2006.

12. Pananalapi. Paglipat ng pera. Pinasasalamatan: Textbook para sa mga unibersidad. Ed. Propesor Drobozina L.A. - M.: "UNITI", 2001. - 479 p.

13. Cherkasov VE Banking operations: financial analysis. - M .: Publishing house na "Consultbanker", 2005

3. Pana-panahong panitikan:

1. Buylov M. T., Pototskaya E. A. Dalawang malalaking retailer. // Kommersant - Pera. - 2003. - Hindi. 14. - S. 27.

2. Vinogradov A. V. Ang mga pangunahing modelo ng pagbuo ng sistema ng garantiya ng deposito sa mundo Dengi i kredit. - 2002. - No. 6. - S. 62-67.

3. Grozovsky B. G. Kumpletuhin ang mutual unsuitability // Kumpanya. - 2000. - Hindi. 22. – S. 23.

4. Binabawasan ng Dolzhenkova R. DIA ang mga rate. // Negosyo. -16.02.2007.

5. Zaslavskaya O. D. Pagiging maaasahan bilang kapalit ng kita // Business Chronicle. - 2002. - Hindi. 30. - P. 12.

6. Zorina E. E. Pangkalahatang-ideya ng merkado ng mga deposito ng mga legal na entity // Kakumpitensya. - 2002. - No. 9. - S. 18.

7. Ang Kiryan P. R. Banks ay hindi magbabalik ng mga deposito. // Dalubhasa. - 2002. - Hindi. 24. – S. 31.

9. Mazin E. Ang mga mamumuhunan ay hindi nag-aaksaya ng oras // Negosyo. - 22.02.2007.

10. Serebryakov SV Financial ecology: magiging ligtas bang panatilihin ang pera sa Russia // Banking. - 2001. - No. 5. - S. 15-20.

11. Sitnikova E. Mga deposito at pautang: mga pagbabago sa krisis// Accounting at mga bangko. - Marso 2009 - No. 3.

12. Solntsev O.M. Mga mapagkukunan ng paglago ng mga mapagkukunan ng kredito // Eksperto. - 2002. - Hindi. 38. - S. 41.

13. Website ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) - Access mode: www.cbr.ru

14. pederal na Serbisyo istatistika ng estado [Electronic na mapagkukunan]. – Access mode: www.grs.ru

[Electronic na mapagkukunan]. – Access mode: www.116dengi.ru

Panimula

Ang kaugnayan ng gawain. Ang modernong sistema ng pagbabangko ng Russian Federation ay nailalarawan sa pamamagitan ng isang paglipat sa isang qualitatively bagong yugto ng pag-unlad, dahil sa pagtaas ng kumpetisyon ng mga institusyon ng kredito at ang pangangailangan upang mapanatili o palakasin ang mga posisyon sa merkado, na nakakaapekto sa lahat ng mga lugar ng pagbabangko nang walang pagbubukod. Ang isang dami ng pagtaas sa dami ng mga transaksyon at isang pagtaas sa kakayahang kumita ng mga aktibidad sa pagbabangko ay nangangailangan ng mga institusyon ng kredito upang mapabuti ang kalidad ng pamamahala ng mga mapagkukunan ng deposito at baguhin ang mga diskarte na pinagbabatayan ng pagbuo ng isang patakaran sa deposito, na dapat isaalang-alang ang mga bagong kondisyon sa ekonomiya at ang mga pangangailangan ng mga pang-ekonomiyang entidad, sumunod sa pangkalahatang diskarte pag-unlad ng bangko. Sa mga nagdaang taon, napansin ng mga eksperto sa pagbabangko ang pagtaas ng impluwensya ng patakaran sa pagdeposito ng mga komersyal na bangko sa pag-unlad ng kanilang mga aktibidad. Sa kasalukuyan, ang hindi sapat na pag-unlad ng mga teoretikal na pundasyon para sa pagbuo, mga problema sa praktikal na pagpapatupad at mga pamamaraan para sa pagtatasa ng patakaran sa deposito ay nagpapahina sa epekto nito sa pagpapabuti ng dami at husay na mga tagapagpahiwatig ng paggana ng mga komersyal na bangko at ang sistema ng pagbabangko sa kabuuan. Ang antas ng pag-unlad ng paksa ng pananaliksik. Ang batayan para sa pagkumpleto ng gawaing tesis ay: pambatasan at regulasyon na mga kilos ng Russian Federation, Bangko Sentral Russian Federation, pananaliksik sa disertasyon, mga pahayagang pang-ekonomiya, panitikang pang-edukasyon, pati na rin quarterly na mga ulat at mga panloob na regulasyon ng Rosselkhozbank JSC, mga mapagkukunan ng Internet. Batay sa kaugnayan ng paksa, ang layunin ng thesis ay pag-aralan ang portfolio ng deposito ng JSC "Rosselkhozbank". Upang makamit ang layuning ito, kinakailangan upang malutas ang mga sumusunod na gawain: 1. Upang ipakita ang kakanyahan at papel ng mga operasyon ng deposito ng mga komersyal na bangko. 2. Isaalang-alang ang pag-uuri ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko. 3. Ilarawan ang mekanismo para sa pagpapatupad ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko. 4. Linawin ang organisasyonal at pang-ekonomiyang katangian ng JSC "Rosselkhozbank" 5. Pag-aralan ang deposito portfolio ng JSC "Rosselkhozbank" 6. Isaalang-alang ang mga paraan upang mapabuti ang patakaran sa deposito. Ang layunin ng pananaliksik ng thesis ay ang patakaran sa deposito ng mga komersyal na bangko. Ang paksa ng thesis ay ang pagsusuri ng portfolio ng deposito ng Rosselkhozbank JSC. Kasama sa pamamaraan ng pananaliksik ang mga pamamaraan ng pagmamasid, buod at pagpapangkat, paghahambing, pagsusuri sa ekonomiya at iba pa. Ang praktikal na kahalagahan ng pag-aaral ay nakasalalay sa katotohanan na ang mga konklusyon na nakuha sa gawain ay maaaring magamit sa proseso ng edukasyon sa mga disiplinang pang-ekonomiya, sa pagsasanay sa Rosselkhozbank JSC at iba pang mga komersyal na bangko.

PANIMULA...…………………………………………………………………………..3 …………..5 1.1. Ang kakanyahan at papel ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko ...... 5 1.2. Pag-uuri ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko……..11 1.3. Mekanismo ng pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko……………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………… 24 …………… …………………28 2.1. Mga katangiang pang-organisasyon at pang-ekonomiya ng JSC "Rosselkhozbank" ……………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………28 2.2. Pagsusuri ng portfolio ng deposito ng Rosselkhozbank JSC……………………40 2.3. Mga paraan upang mapabuti ang patakaran sa pagdeposito………………………….46 KONKLUSYON…………………………………………………………………………..50 LISTAHAN NG MGA GINAMIT NA GINAMIT… ……… ………………………..55 Appendix 1………………………………………………………………………….60 Appendix 2……………… ………………………………………………….66

Bibliograpiya

1. Artemenko, V.G. Ang pagsusuri sa pananalapi/ V.G. Artemenko, M.V. Bellendir. -M. : DIS, 2012 - 205s. 2. Akhmetov A. E. Paano masuri ang pagkatubig at solvency ng bangko. - Saratov: CJSC "Finiz", 2014. - 78s. 3. Akhmetov R. G. Economics ng agro-industrial complex [Text]: textbook / R. G. Akhmetov. - Moscow: Yurayt, 2014. - 431 p. 4. Babaeva A. G. Pinasisigla ang pag-akit ng mga pautang sa produksyon ng agrikultura [Text]: / A. G. Babaeva // Agraryong agham. - 2012. - Hindi. 12. - P. 11-12. 5. Pagbabangko: Teksbuk. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Pananalapi at mga istatistika, 2012. - 536 p. 6. Batakova L.G. Pagsusuri ng patakaran sa rate ng interes ng isang komersyal na bangko: Textbook. – M.: Logos, 2012. – 152 pp.: 7. Buevich S.Yu. Pagsusuri pinansiyal na mga resulta mga aktibidad sa pagbabangko. – M.: KnoRus, 2014. – 160 p. 8. Buneeva, R.I. Komersyal na aktibidad: organisasyon at pamamahala / R.I. Buneeva. - M: Phoenix, 2012. - 365 p. 9. Vorobyov E. M. Economic theory [Text]: isang kurso ng mga lektura / E. M. Vorobyov. - Moscow: Eksmo, 2013. - 272 p. 10. Vrublevsky, N.D. Accounting: aklat-aralin / N.D. Vrublevskiy. – M.: Pag-unlad, 2013. – 208s. 11. Gataulina E. A. Pagpapautang Agrikultura[Text] / E. A. Gataulina // Mga Agham Pang-ekonomiya. - 2012. - Hindi. 3. - P. 316-318. 12. Taunang ulat ng JSC "Rosselkhozbank" para sa 2012 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng JSC "Rosselkhozbank". – Moscow, 2000-2017. – Access mode: http://www.rshb.ru/download-file/49012/year_report_2012.pdf 13. Taunang ulat ng Rosselkhozbank JSC para sa 2013 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng Rosselkhozbank JSC. – Moscow, 2000-2017. – Access mode: http://www.rshb.ru/download-file/96610/ARv4_site.pdf 14. Taunang ulat ng Rosselkhozbank JSC para sa 2014 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng Rosselkhozbank JSC. – Moscow, 2000-2017. – Access mode: http://www.rshb.ru/download-file/157682/AR2014_RSHB_RUS_13.07_5.pdf 15. Taunang ulat ng Rosselkhozbank JSC para sa 2015 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng Rosselkhozbank JSC. – Moscow, 2000-2017. – Access mode: http://www.rshb.ru/download-file/225276/ 16. Taunang ulat ng Rosselkhozbank JSC para sa 2016 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng Bank of Russia”. – Moscow, 2000-2017. – Access mode: https://www.cbr.ru/credit/a2016.asp?regnum=3349 17. Gurina L.A., Dadasheva O.Yu., Lavrushin O.I. Pamamahala ng pagbabangko [Text] / Gurina L.A., Dadasheva O.Yu., Lavrushin O.I. - Knorus, 2011. - 560 p. 18. Pera. Credit. Mga Bangko: Textbook para sa mga unibersidad / E.F. Zhukov, L.M. Maximova, A.V. Pechnikov at iba pa; Ed. ang prof. E.F. Zhukov. - M.: UNITI, 2012. 19. Efimova, O.V. Pagsusuri sa pananalapi / O.V. Efimov. - M: Accounting, 2014 .-104s. 20. Zhukov E.F. Mga bangko at pagpapatakbo ng pagbabangko. - St. Petersburg: Peter, 2013. - 234 p. 21. Ivasenko A.G. Stocks at bods market. – M.: KnoRus, 2012. – 271 p. 22. Kasaysayan ng Pagbabago mga rating ng kredito[Electronic na mapagkukunan]: Data - 2005-2017. – Access mode: http://www.banki.ru/banks/ratings/agency/history/ ?bankID=4725&agencyID=228&rowID=9561887#9561887 (Na-access noong 30.04.2017) 23. Kostyuchenko N. S. Pagsusuri ng: mga panganib sa kredito [ Text] pagtuturo/ N. S. Kostyuchenko. - St. Petersburg: ITD "Scythia", 2013. - 440 p. 24. Lavrushin O.I. Mga operasyon sa pagbabangko [Text]: aklat-aralin / Lavrushin O.I. at iba pa - 3rd ed., ster. - M. : KNORUS, 2016. - 287 p. 25. Lavrushin O.I. Pera, kredito, mga bangko. - M .: "Pananalapi at mga istatistika", 2015. - 590s.

Isang sipi mula sa trabaho

1. Teoretikal na pundasyon para sa pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng mga komersyal na bangko 1.1. Ang kakanyahan at papel ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko Ang matagumpay na pag-unlad at mahusay na paggana ng isang komersyal na bangko ay hindi matitiyak nang walang isang detalyado at matipid na patakaran sa pagdeposito na isinasaalang-alang ang mga detalye ng mga aktibidad ng institusyon ng kredito mismo at ng mga customer nito, ang mga napiling priyoridad para sa karagdagang paglago at pagpapabuti ng mga tagapagpahiwatig ng kalidad ng mga aktibidad ng bangko, mga kondisyong sosyo-ekonomiko kung saan isinasagawa ang mga aktibidad sa pagbabangko. Bago ibunyag ang nilalaman ng konsepto ng "patakaran sa deposito ng isang komersyal na bangko", ito ay kinakailangan upang isaalang-alang kung paano ang mga bahagi ng bumubuo nito ng konsepto ng "deposito", "mga pagpapatakbo ng deposito" at "patakaran". Ang deposito ay ang pangunahing bahagi ng kahulugan ng "patakaran sa deposito" - para sa kapakanan kung saan ang bangko ay nagsasagawa ng mga aktibidad sa pagdedeposito at sa pamamagitan ng hitsura kung saan ang proseso ng pagdeposito ay posible, ibig sabihin, patuloy na isinasagawa ang mga aksyon ng mga kawani ng bangko upang makaakit ng mga pondo sa mga deposito account. Ang terminong "deposito" ay nagmula sa salitang Latin na "depositum", na sa pagsasalin ay "deposito" ay nangangahulugang isang bagay na ibinigay nang labis para sa imbakan. Sa paliwanag na tema ng diksyunaryo ng pang-ekonomiyang mga tuntunin ng mga obligasyon, ang deposito ng mga tao ay itinuturing na napakalawak: - mga deposito sa pinakamaliit na mga bangko interbank legal entity at indibidwal: bank term, demand, kondisyon; - pag-akit ng mga talaan ng kasiyahan sa mga aklat ng bangko karamihan, na nagpapatunay ng ilang hindi matinag na paghahabol na naaakit ng mga customer sa bangko; - patakarang idineposito sa kredito institusyon ng pagbabangko kahulugan mga seguridad kailangan; - mga kontribusyon sa patakaran sa customs ng institusyon para lamang matiyak ang pagbabayad ng mga deposito ng mga tungkulin at bayad sa customs; - mga bayarin sa deposito na pagsasaalang-alang ng mga halaga ng pera na idineposito sa hudikatura at administratibong mga awtoridad ng mga tagubilin upang magdala ng seguridad para sa isang paghahabol o matukoy ang pagharap sa korte. Ang deposito ay mga pondong nauugnay sa pera na inilipat sa mga bangko ng mga legal na entity at indibidwal upang palawakin ang mga serbisyo sa pambansa at dayuhang pera ng sanglaan sa isang bangko para sa pansamantalang paggamit ng mga bago, habang pinapanatili ang karapatan sa mga pangangailangan ng mga depositor na itapon ang mga ito alinsunod sa kasama ang mga kondisyon ng rehimen ng account at ang indikasyon ng batas sa pagbabangko, ayon sa kung saan ang paggamit ng mga pondo, ipinapalagay ng bangko ang mga obligasyon sa pautang para sa pagbabalik at pagbabayad ng pagsasaalang-alang ng interes na ibinigay para sa kontrata ng seguro. Ang kahulugan ng tradisyonal na pangangailangan ng deposito ay nagpapahintulot sa amin na pag-usapan ang istraktura ng patakaran sa pagdeposito sa kasangkot na pag-uugnay ng mga pautang sa mga pangangailangan ng mga customer sa opinyon ng bangko at ang pagbuo ng istraktura ng pisikal na deposito na humahawak sa base mula sa posisyon. ng pinagmulan ng kinakailangang ratio na tinatawag na mga deposito ng mga bagong iba't ibang uri.

Salamat sa suporta ng estado at mahabang kasaysayan, ang Rosselkhozbank JSC ay kasalukuyang nananatiling isa sa mga pinuno sa pag-akit ng mga pondo mula sa populasyon sa mga deposito. Samantala, maraming mga kaakit-akit na alok mula sa mga komersyal na bangko, na may mas mataas na mga rate ng interes. Tinatangkilik ng JSC "Rosselkhozbank" ang pinakamalaking tiwala ng mga customer, bilang maaasahang bangko na may malawak na hanay ng mga deposito.

Mga deposito - sa rubles at sa dayuhang pera. Ang mga uri ng mga deposito ay naiiba sa mga tuntunin ng muling pagdadagdag ng deposito, mga tuntunin at kundisyon para sa pagsasara ng isang account. Regular na ina-update ng Rosselkhozbank JSC ang listahan ng mga alok para sa pinakamatatapat na depositor nito - mga pensiyonado, kung kanino ibinibigay ang mga deposito sa mga kagustuhang termino na may mas mataas na rate ng interes. Ang hindi mapag-aalinlanganang bentahe ay ang saklaw ng network ng mga sangay sa buong bansa. Ang mga kinakailangang operasyon na may mga deposito ay maaaring isagawa sa halos anumang lokalidad kung saan ang mga tanggapan ng kinatawan ng ibang mga bangko ay maaaring ganap na wala.

Ang ilang mga uri ng mga deposito ay maaaring mapunan sa pamamagitan ng bank transfer, ang mga pondo ay direktang kredito sa account, na kung saan ay maginhawa kapag nagbabayad ng sahod at mga pensiyon. Nag-aalok ang Rosselkhozbank JSC ng maraming iba't ibang deposito para sa mga indibidwal.

Ang pagsusuri sa portfolio ng deposito ay nagpapakita na mayroong isang matatag na pagtaas sa portfolio ng deposito sa loob ng tatlong taon (Larawan 1).

Figure 1 - I-deposito ang JSC "Rosselkhozbank" para sa 2014-2016

Kung ikukumpara sa 2014, ang halaga ng mga deposito noong 2015 ay tumaas ng 578,543 milyong rubles; kumpara sa 2015, noong 2016, ang mga deposito ay tumaas ng 182,913 milyong rubles. Ito ay dahil sa ilang kadahilanan:

– mas kanais-nais na mga kondisyon na ibinigay para sa mga deposito;

- ang paglitaw ng mga bagong uri ng deposito;

– pagtaas ng mga rate ng interes sa mga deposito;

– pang-akit ng mga libreng pondo sa mga deposito ng karamihan ng populasyon (mga indibidwal).

Ang mga deposito ng populasyon ay isang mahalagang base ng mapagkukunan para sa Rosselkhozbank JSC, ang kanilang dami ay halos nadoble noong 2014-2016 at umabot sa 624,430 milyong rubles. (Larawan 2).

Figure 2 - Dynamics ng mga deposito ng mga indibidwal (sa milyong rubles)

Ang isang pagsusuri ng dinamika ng mga deposito ng sambahayan ay ipinakita sa Talahanayan 2.

talahanayan 2

Ang dinamika ng mga deposito ng sambahayan

Ang isang pagsusuri ng dynamics ng mga deposito ng sambahayan ay nagpakita , na, bagama't sa pangkalahatan, lumalaki ang mga deposito, may posibilidad na pabagalin ang rate ng paglago sa nakalipas na 2 taon. Ito ay dahil sa mga sumusunod na dahilan:

1) Ngayon, ang ilang mga bangko ay nag-aalok ng mga rate ng deposito na mas mataas kaysa sa JSC Russian Agricultural Bank.

2) Ang pagpapasimple ng pamamaraan ng pagpapahiram ay nagresulta sa katotohanan na ang populasyon ay nagsimulang kumuha ng mga pautang nang higit pa kaysa ilagay ang mga ito sa mga account.

3) Sa pangkalahatan, ang "consumer boom", na nangyayari sa mga nakaraang taon, ay may posibilidad na ang populasyon ay gumagastos nang higit pa kaysa sa naiipon nito.

Sa kabila ng paghina sa mga rate ng paglago sa mga deposito, ang Rosselkhozbank JSC ay nagpapanatili ng isa sa mga nangungunang posisyon sa merkado para sa pag-akit ng mga pondo ng sambahayan, ang Bangko ay naghahanap ng mga paraan upang madagdagan ang base ng mapagkukunan nito. At ang mga ganitong paraan ay natagpuan (Talahanayan 3).

Talahanayan 3

Dynamics ng mga deposito ng mga legal na entity

Mula sa pagsusuri ng dinamika ng mga deposito ng mga legal na entity, makikita na bumababa rin ang rate ng paglago, na nakakaapekto sa paglago ng base ng mapagkukunan ng bangko.

Noong 2016, nagpatuloy ang trend tungo sa pagtaas ng paglago ng resource base sa pamamagitan ng pag-akit ng mga pondo mula sa mga legal na entity patungo sa kasalukuyang, settlement, mga account sa badyet at mga deposito.

Mga salik na nakaimpluwensya sa paglago ng base ng mapagkukunan:

1) Pag-akit ng mga bagong negosyo para serbisyohan ang foreign trade turnover (bagong pagbubukas ng mga account at pagkakaroon ng mga account, ngunit hindi nagsasagawa ng dayuhang aktibidad sa ekonomiya sa pamamagitan ng JSC Rosselkhozbank).

2) Organisasyon ng trabaho kasama ang mga kasalukuyang kliyente:

– pagpapalakas ng mga posisyon sa binuo na mga segment ng merkado, pagtatatag at pagpapanatili ng pangmatagalang pakikipagsosyo batay sa isang kumbinasyon ng mga karaniwang teknolohiya at isang indibidwal na diskarte sa bawat kliyente;

– may layuning trabaho kasama ang mga VIP-kliyente at malalaking kliyente-kalahok aktibidad sa ekonomiya ng ibang bansa;

– pagpapalakas ng trabaho sa mga maliliit at katamtamang laki ng mga negosyo upang madagdagan ang dami ng mga operasyon sa kalakalang panlabas.