Ang mga pinagmumulan ng legal na regulasyon ng mga relasyon sa pera ay: Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Pagkontrol ng Pera" Blg. 3615-01 ng Oktubre 9, 1992 (gaya ng sinusugan ng mga pederal na batas ng Disyembre 29, 1998, No. 192-FZ, ng Hulyo 5, 1999 No. 128-FZ, na may petsang Mayo 31, 2001 No. 72-FZ), ilang mga probisyon ng mga pederal na batas "Sa mga bangko at pagbabangko"(Art. 5.36), "Sa Bangko Sentral Pederasyon ng Russia(Bank of Russia)" (Art. 35, 61, 70), "On Precious Metals]" Precious Stones" (Art. 1, 2, 6, 8, 15, 20, 21), Law of the Russian Federation No. 120-FZ na may petsang Hulyo 21, 1997 "Sa buwis sa pagbili ng mga dayuhang banknote at mga dokumento sa pagbabayad na denominasyon sa dayuhang pera", Pangulo ng Russian Federation, Mga Dekreto ng Pamahalaan ng Russian Federation, mga normal na dokumento ng Central Bank ng Russian Federation Federation at Ministri ng Pananalapi ng Russian Federation. Ang batayan ng modernong batas sa pera bumubuo ng Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera", na hindi nagpapahiwatig ng pag-ampon ng anumang batas sa pag-unlad nito. Ang Batas na ito ay nakatuon lamang sa mga gawaing may likas na batas.
Ang sistema ng pananalapi ay isang anyo ng organisasyon ng mga relasyon sa pananalapi, na nakasaad sa pambansang batas o kasunduan sa pagitan ng estado. Ang mga relasyon sa pera ay isa sa mga uri ng mga relasyon sa pananalapi na lumitaw sa panahon ng paggana ng pera sa internasyonal na sirkulasyon. Bilang karagdagan, ang mga ugnayan sa pera ay kinabibilangan ng mga pang-araw-araw na komunikasyon na pinapasok ng mga indibidwal, kumpanya, mga bangko sa mga pamilihan ng pera at pera upang magsagawa ng mga internasyonal na pag-aayos, kredito at mga transaksyon sa pera.
I Ang foreign exchange market ay isang pamilihan kung saan ang pambansang pera ng isang bansa ay maaaring ipagpalit sa mga pambansang pera ng ibang mga bansa. gumaganap ng malaking papel sa mga pamilihan ng foreign exchange malalaking bangko iba't ibang bansa (tinatawag silang mga merchant bank), na matatagpuan o may mga sangay sa pinakamalaking sentro ng pangangalakal ng foreign exchange, tulad ng London, Tokyo, Zurich. Ang halaga ng palitan ay ang bilang ng mga rubles na kailangan upang makabili ng isang dolyar.
pagsisilbi ng pera internasyonal na relasyon, ay tinatawag na currency.
Ang mga sistema ng pananalapi ay nahahati sa pambansa, rehiyon at mundo.
Ang pambansang sistema ng pananalapi ay batay sa pambansang pera. Sa ilalim ng pambansang pera, maunawaan ang yunit ng pananalapi ng bansa. Ang pambansang pera ay umiiral sa cash [form (banknotes, coins) at non-cash (bank account balances). Mga issuer Pambansang pananalapi ay pambansang sentral at komersyal na mga bangko.
Ang mga pangunahing elemento ng pambansa sistema ng pananalapi ay ang mga sumusunod:
Pambansang pananalapi;
pambansang regulasyon ng internasyonal na pagkatubig ng pera;
rehimen ng halaga ng palitan ng pambansang pera;
pambansang regulasyon ng mga paghihigpit sa pera at mga kondisyon para sa pagpapalit ng pambansang pera;
rehimen ng pambansang pera at mga pamilihan ng ginto;
pambansang awtoridad na nagpapatupad ng regulasyon ng pera.
Ang pera ng Russian Federation sa Batas ng Russian Federation "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera" ay nangangahulugang:
a) sa sirkulasyon, pati na rin ang pag-withdraw o pag-withdraw mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan, rubles sa anyo ng mga tala sa bangko (mga banknotes) ng Central Bank ng Russian Federation at mga barya;
b) mga pondo sa rubles sa mga account sa mga bangko at iba pang mga institusyon ng kredito ng Russian Federation;
c) mga pondo sa rubles sa mga account sa mga bangko at iba pang mga institusyon ng kredito sa labas ng Russian Federation batay sa isang kasunduan na natapos ng Pamahalaan ng Russian Federation at ng Central Bank ng Russian Federation kasama ang mga may-katuturang awtoridad ng isang dayuhang estado sa paggamit ng pera ng Russian Federation sa teritoryo ng estadong ito bilang legal na malambot.
Ang mga securities denominated sa currency ng Russian Federation ay mga dokumento ng pagbabayad (mga tseke, promissory notes, atbp.), Equity securities (kabilang ang mga share at bond), mga securities derivatives ng equity mahahalagang papel(kabilang ang mga resibo ng deposito), mga opsyon na nagbibigay ng karapatang bumili ng equity securities, at iba pa debentures ipinahayag sa pera ng Russian Federation.
Sa pamamagitan ng dayuhang pera, ang ibig sabihin ng Batas
a) mga banknote sa anyo ng mga banknote, treasury bill, mga barya na nasa sirkulasyon at legal na malambot sa nauugnay na dayuhang estado o grupo ng mga estado, pati na rin ang mga banknote na inalis o inalis mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan,
b) mga pondo sa mga account sa mga yunit ng pananalapi dayuhang bansa at internasyonal na monetary o accounting unit
Kasama sa mga halaga ng pera;
a) dayuhang pera;
b) mga securities na may denominasyon sa foreign currency - mga dokumento sa pagbabayad (mga tseke, bill of exchange, atbp.), equity securities (kabilang ang mga share, bond), mga securities derivatives ng equity securities (kabilang ang mga depositary receipts), mga opsyon na nagbibigay ng karapatang bumili ng mga securities, at mga obligasyon sa utang na denominasyon sa dayuhang pera,
c) mahalagang mga metal - ginto, pilak, platinum at platinum na grupo ng mga metal (palladium, iridium, rhodium, ruthenium at osmium) sa anumang anyo at kondisyon, maliban sa mga alahas at iba pang mga produktong sambahayan, pati na rin ang mga scrap ng naturang mga produkto,
d) mga likas na mahalagang bato - mga diamante, rubi, emeralds, sapphires at alexandrite sa hilaw at naprosesong anyo, pati na rin ang mga perlas, maliban sa mga alahas at iba pang mga produktong sambahayan na ginawa mula sa mga batong ito at scrap ng mga naturang produkto.
Ang pamamaraan at kundisyon para sa pag-uuri ng mga produktong gawa sa mamahaling metal at natural na mahalagang bato bilang alahas at iba pang mga produktong sambahayan at scrap ng mga naturang produkto ay itinatag ng Pamahalaan ng Russian Federation,
Kasama sa mga transaksyon sa pera ang:
a) mga transaksyon na nauugnay sa paglipat ng pagmamay-ari at iba pang mga karapatan sa mga halaga ng pera, kabilang ang mga transaksyon na nauugnay sa paggamit ng dayuhang pera bilang isang paraan ng pagbabayad at mga dokumento sa pagbabayad sa dayuhang pera;
b) pag-import at pagpapadala sa Russian Federation, pati na rin ang pag-export at pagpapadala mula sa Russian Federation mga halaga ng pera;
c) paggawa ng mga internasyonal na paglilipat ng pera,
d) mga pakikipag-ayos sa pagitan ng mga residente at hindi residente sa pera ng Russian Federation
Ang mga operasyon na may foreign currency at mga securities sa foreign currency ay nahahati sa kasalukuyang mga foreign exchange operations at foreign exchange operations na nauugnay sa paggalaw ng capital.
Sa ilalim ng kasalukuyang pagpapatakbo ng foreign exchange ay nauunawaan ang mga sumusunod na operasyon
a) paglilipat sa Russian Federation at mula sa Russian Federation ng dayuhang pera para sa mga settlement nang walang ipinagpaliban na pagbabayad para sa pag-export at pag-import ng mga kalakal (gawa, serbisyo, resulta ng intelektwal na aktibidad), pati na rin para sa mga settlement na may kaugnayan sa pagpapahiram sa export-import mga transaksyon para sa isang panahon na hindi hihigit sa 90 araw,
b) pagkuha at pagbibigay ng mga pautang sa pananalapi para sa isang panahon na hindi hihigit sa 180 araw,
c) paglilipat sa at mula sa Russian Federation ng interes, dibidendo at iba pang kita sa mga deposito, pamumuhunan, pautang at iba pang mga transaksyon na may kaugnayan sa paggalaw ng kapital,
d) mga di-komersyal na paglilipat papunta at mula sa Russian Federation, kabilang ang mga pagbabayad ng sahod, mga iskolar, mga pensiyon, sustento, benepisyo ng estado, karagdagang mga pagbabayad at kompensasyon, pati na rin ang mga pagbabayad para sa kabayaran para sa pinsalang dulot ng mga empleyado bilang resulta ng mga aksidente o sakit sa trabaho sa pagganap ng kanilang mga tungkulin sa trabaho,
- pagbabayad ng mga gastos na nauugnay sa pagpapadala ng mga empleyado sa ibang bansa,
- mga pagbabayad na may kaugnayan sa pagtanggap ng isang mana,
- mga pagbabayad na may kaugnayan sa paglilibing ng namatay,
- pagbabayad ng kabayaran sa pera sa mga biktima ng pampulitikang panunupil, kanilang mga pamilya at tagapagmana,
- pagbabayad para sa pagkuha at pagtatayo ng mga gusali sa labas ng teritoryo ng Russian Federation para sa mga pangangailangan ng mga diplomatikong misyon, mga tanggapan ng konsulado at permanenteng misyon ng Russian Federation sa mga internasyonal, interstate (intergovernmental) na organisasyon,
- mga pondo para sa pagpapanatili ng diplomatiko at iba pang opisyal na representasyon ng estado sa ibang bansa,
- mga pagbabayad na nauugnay sa mga aksyong notaryo at imbestigasyon, mga pagbabayad na may kaugnayan sa mga gastos sa hukuman at arbitrasyon, mga pagbabayad upang ibalik ang mga gastos sa arbitrasyon at mga administratibong katawan, pati na rin ang halaga ng tungkulin ng estado na binayaran na may kaugnayan sa pagganap ng mga aksyon na ito at ang pagsasaalang-alang ng mga kaso sa mga korte;
- mga pagbabayad Pera sa batayan ng mga sentensiya, desisyon at pasya ng hudisyal, imbestigasyon at iba pang ahensyang nagpapatupad ng batas;
- mga pagbabayad para sa pakikilahok sa mga internasyonal na kongreso, simposyum, kumperensya, palakasan at kultural na kaganapan, gayundin sa iba pang mga internasyonal na pagpupulong, eksibisyon at fairs, maliban sa pamumuhunan sa kapital at iba pang materyal na gastos;
- matrikula para sa mga mamamayan ng isang estado sa institusyong pang-edukasyon ng ibang estado, paggamot ng mga mamamayan ng isang estado sa mga institusyong medikal ng ibang estado;
- pagbabayad ng royalties;
- mga kontribusyon sa mga internasyonal na pampublikong asosasyon;
- mga gastos na nauugnay sa paglilibot ng mga artista;
- iba pang mga transaksyon sa pera, ang listahan ng kung saan ay itinatag ng Pamahalaan ng Russian Federation.
Ang mga transaksyon sa pera na nauugnay sa paggalaw ng kapital ay kinabibilangan ng:
a) direktang pamumuhunan, ibig sabihin. pamumuhunan sa awtorisadong kapital mga negosyo upang makabuo ng kita at makakuha ng mga karapatang lumahok sa pamamahala ng negosyo;
b) pamumuhunan sa portfolio, ibig sabihin. pagbili ng mga securities;
c) mga paglilipat bilang pagbabayad ng karapatan ng pagmamay-ari sa mga gusali, istruktura at iba pang ari-arian, kabilang ang lupa at ang ilalim ng lupa nito, na maiuugnay sa ilalim ng mga batas ng bansang kinalalagyan nito real estate, pati na rin ang iba pang mga karapatan sa real estate;
d) pagbibigay at pagtanggap ng ipinagpaliban na pagbabayad para sa isang panahon na higit sa $0 araw para sa pag-export at pag-import ng mga kalakal (mga gawa, serbisyo, resulta ng aktibidad na intelektwal)"
e) pagkakaloob at pagtanggap ng mga pinansiyal na credit card para sa isang panahon na higit sa 180 araw;
f.) lahat ng iba pang transaksyon sa foreign exchange na hindi kasalukuyang transaksyon sa foreign exchange.
Ang mga awtorisadong bangko ay mga bangko at iba pa mga institusyon ng kredito na nakatanggap ng mga lisensya mula sa Central Bank ng Russian Federation upang magsagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange.
Ang isang malayang convertible na pera ay isang dayuhang pera na maaaring palitan nang walang mga paghihigpit para sa pera ng ibang dayuhang estado sa kurso ng kasalukuyang mga transaksyon sa foreign exchange.
Ang pagkalkula ng mga tuntunin ng pagbabayad kapag gumagawa ng mga pag-aayos na may kaugnayan sa pag-export ng mga kalakal ay isinasagawa mula sa petsa ng aktwal na pagtawid sa hangganan ng customs ng Russian Federation ng mga na-export na kalakal.
Ang pinakamahalagang konsepto ng sistema ng regulasyon ng pera ay ang mga konsepto ng "residente" at "non-resident". Ang Batas ng Russian Federation "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" ay nagbibigay ng mga sumusunod na kahulugan ng mga konseptong ito.
1. Mga residente.
mga indibidwal na may permanenteng paninirahan sa Russian Federation, kabilang ang mga pansamantalang matatagpuan sa labas nito;
mga legal na entity, nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation at matatagpuan sa Russian Federation;
mga negosyo at organisasyon na hindi ligal na nilalang, na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation at matatagpuan sa Russian Federation,
diplomatiko at iba pang opisyal na representasyon ng Russian Federation na matatagpuan sa labas ng mga hangganan nito;
mga sangay at tanggapan ng kinatawan na matatagpuan sa labas ng Russian Federation, ng mga dating pinangalanang legal na entity, pati na rin ang mga negosyo at organisasyong hindi ganoon.

_ "f legal na courier

LEGAL NA REGULASYON NG MGA KAUGNAYAN NG CURRENCY: MULA SA MGA PAGHIHIGPIT SA PAGSASAMA

Yu.A. KROKHINA

propesor, representante Direktor ng State Research Institute para sa System Analysis ng Accounts Chamber ng Russian Federation

Matagal nang napagtanto ng mga mauunlad na bansa ang kahalagahan ng aspeto ng pera patakarang pang-ekonomiyang panlabas. Ang diplomasya sa pananalapi ay naging mahalagang bahagi ng mga internasyonal na aktibidad ng mga estadong ito. Ang pagkakaloob ng mga pautang, muling pagsasaayos ng utang, ang paggamit ng mga paghihigpit sa foreign exchange - lahat ng mga mekanismong ito ay aktibong ginagamit bilang mga elemento ng patakarang panlabas, paraan ng pakikipaglaban para sa mga merkado at mga lugar para sa pamumuhunan ng kapital.

Ang mga relasyon sa pera, na may sariling bilog ng mga paksa at isang mahigpit na tinukoy na listahan ng mga bagay, ay gumagana nang nakapag-iisa. Gayunpaman, mayroon silang malaking epekto sa kalikasan at pagiging epektibo ng internasyonal relasyong pang-ekonomiya sa pamamagitan ng halaga ng palitan, ang balanse ng mga pagbabayad ng mga bansa, sa pamamagitan ng paraan ng pag-kredito at mga internasyonal na pag-aayos.

Sa turn, ang mga internasyonal na relasyon sa pananalapi ay aktibong nakakaimpluwensya sa pambansang sistema ng pananalapi ng bawat estado. Ang ganitong epekto ay isang natural na proseso sa pag-unlad ng mga relasyon sa ekonomiya, na nauugnay, una, sa mabilis na paglago ng internasyonal na dibisyon ng paggawa at, pangalawa, sa komplikasyon at pag-unlad ng mga relasyon sa ekonomiya sa pagitan ng mga pambansang ekonomiya. Mula noong kalagitnaan ng ikadalawampu siglo, ang pambansang ekonomiya ng bawat estado ay lalong umaasa sa pag-unlad ng ekonomiya mga kalapit na bansa, mayroong aktibong pagpapalitan ng mga kalakal, pag-export (pag-import) ng mga serbisyo, paggawa, atbp. Ang lahat ng mga relasyong pang-ekonomiya ay imposible nang wala ang kanilang pamamagitan ng mga transaksyon sa pera.

Bilang isang resulta, mayroong isang legal na pagpaparehistro ng mga relasyon sa pera, ang papel na ginagampanan ng internasyonal na monetary at legal na mga pamantayan sa regulasyon ng

regulasyon ng intranational currency relations. Ang pangunahing layunin ng ligal na regulasyon ng mga relasyon sa foreign exchange ay upang lumikha ng isang epektibong legal na mekanismo para sa regulasyon ng foreign exchange sa pamamagitan ng normative fixing ng katayuan ng mga residente at hindi residente, ang mga prinsipyo ng foreign exchange operations, ang mga kapangyarihan at pag-andar ng mga katawan. kontrol ng pera, pananagutan para sa mga paglabag sa batas ng pera, atbp.

Ito ay nagkakahalaga ng pagpuna na ang mga relasyon sa pera sa kanilang modernong kahulugan ay nagsimulang magkaroon ng hugis kamakailan, na makabuluhang nakakaapekto sa kanilang legal na regulasyon. Sa kasalukuyan, halos lahat ng mga bansa ay nakararanas ng kakulangan ng mga legal na kaugalian na namamahala sa mga relasyon sa pambansang pera, na may malaking kahirapan ay ang pagpapatibay ng internasyonal na mga pamantayang legal sa pananalapi at mga prinsipyo ng internasyonal na batas sa pananalapi.

Ang pangunahing elemento ng regulasyon ng pera ay mga paghihigpit sa pera, na komprehensibong kinokontrol ng batas sa pananalapi at administratibo sa anyo ng mga paghihigpit sa mga karapatan ng mga residente at hindi residente kapag nagsasagawa sila ng mga transaksyon sa pera kapwa sa teritoryo ng Russian Federation at sa ibang bansa.

Ang mga paghihigpit sa pera ay mga sukat ng pampinansyal at ligal na regulasyon na pumipigil sa paglitaw, pagbabago o pagwawakas ng mga legal na relasyon ng pera, ang layunin kung saan ay ang pambansang pera at mga seguridad na nagpapatunay ng karapatang tumanggap ng pambansang pera, pati na rin ang mga halaga ng pera, kabilang ang dayuhang pera .

Ang mga paghihigpit sa pera, tulad ng regulasyon ng pera, ay malawakang ginagamit sa buong mundo. Kaya,

Sa pagtatapos ng 2002, ayon sa IMF, walang isang bansa sa mundo kung saan walang mga paghihigpit sa foreign exchange1, at noong 2003 ang Panama2 ang naging tanging bansang ito.

Sa pagsasanay sa mundo, ang mga paghihigpit sa pera ay ginagamit upang balansehin ang balanse ng mga pagbabayad, mapanatili ang halaga ng palitan ng mga pambansang pera at ituon ang mga mapagkukunan ng dayuhang palitan sa mga kamay ng estado.

Ayon kay teoryang pang-ekonomiya Ang mga paghihigpit sa pera ay kinabibilangan ng:

Ang ipinag-uutos na pagbebenta ng mga exporter sa estado ng dayuhang pera (kapalit ng pambansang pera sa opisyal na rate);

Pagbabawal sa libreng pagbebenta at pagbili ng dayuhang pera;

Regulasyon ng mga paglilipat at pagbabayad sa ibang bansa, pag-export ng kapital, pagbabalik ng mga kita, ginto, mga banknote at mga mahalagang papel;

Paghihigpit sa mga karapatan ng mga indibidwal na magmay-ari at magtapon ng dayuhang pera;

Regulasyon ng pagkuha ng mga dayuhang pautang.

Dapat tandaan na ang mga paghihigpit sa pera

sa mga umuunlad na bansa (hindi katulad ng mga mauunlad na bansa) ay sumasaklaw sa mas malawak na hanay ng mga dayuhang transaksyon sa ekonomiya at nailalarawan sa pamamagitan ng mahigpit na pagbabawal sa pangangasiwa.

Ang mga paghihigpit sa pera na ginagamit sa pagsasanay sa mundo ay nalalapat sa mga operasyong nauugnay sa paggalaw ng kapital at kasalukuyang mga operasyon balanse ng mga pagbabayad. Kasama sa unang grupo ang mga paghihigpit gaya ng:

Kontrol ng estado dayuhang pamumuhunan at ang pagluluwas ng kapital at kita;

Sentralisadong atraksyon ng mga panlabas na pautang ng mga pambansang kumpanya (publiko at pribado);

Ang ipinag-uutos na pagkuha ng pahintulot mula sa mga awtoridad ng foreign exchange upang makaakit ng mga panlabas na pautang (kung saan pinapayagan itong gawin nang nakapag-iisa ng mga entidad ng negosyo);

Pagdeposito ng ilang bahagi ng mga dayuhang pautang na natanggap ng mga nanghihiram sa mga espesyal na account sa sentral na bangko. Minsan ang laki ng naturang mga deposito ay naiba-iba depende sa layunin ng mga pautang, na ginagawang posible para sa estado na pigilan ang pamumuhunan ng mga pondong natanggap sa mga proyekto na hindi tumutugma sa pangkalahatang direksyon ng diskarte sa ekonomiya sa bansa;

Pagbibigay ng ilang partikular na benepisyo sa mga dayuhang mamumuhunan upang pasiglahin ang pagpasok sa bansa dayuhang kapital: mga garantiya para sa paglipat sa ibang bansa ng lahat o bahagi ng mga kita

sa loob ng tinukoy na panahon, pag-akit ng mga panlabas na pautang nang walang espesyal na pahintulot mula sa mga awtoridad sa pananalapi, atbp.

Ang pangalawang pangkat ng mga paghihigpit (para sa kasalukuyang mga operasyon ng balanse ng mga pagbabayad) ay dapat kasama ang:

Pagbebenta ng lahat (o bahagi) ng mga kita ng foreign exchange sa mga awtorisadong bangko sa opisyal na rate;

Pagbabawal sa pag-import at pag-export ng mga mahahalagang pera na walang mga espesyal na permit;

Mga paghihigpit sa mga karapatan ng mga indibidwal na magmay-ari at magtapon ng mga pondo sa dayuhang pera, maglipat ng personal na kita sa ibang bansa at magbayad;

Nililimitahan ang palitan ng pambansang pera para sa dayuhan kapag naglalakbay sa ibang bansa.

Ang pinakakaraniwang mga paghihigpit sa foreign exchange ay ang mga sumusunod: mga espesyal na probisyon sa mga transaksyon sa foreign exchange ng mga bangko (160 bansa); kontrol sa direktang pamumuhunan ng mga hindi residente (149 na bansa); kontrol sa pagkuha ng real estate ng mga residente sa ibang bansa at/o mga hindi residente sa bansa (137 bansa); kontrol sa mga operasyon ng mga residenteng may medium- at long-term securities sa foreign currency at/o sa mga operasyon ng mga hindi residenteng may domestic securities (128 na bansa); kontrol sa mga pinansiyal na kredito sa dayuhang pera (112 bansa); kontrol sa mga operasyon ng mga residente na may panandaliang mga seguridad at mga dokumento sa pagbabayad sa dayuhang pera at/o sa mga operasyon ng mga hindi residente na may mga domestic securities (107 bansa); kontrol para sa komersyal na mga pautang para sa mga hindi residente (104 na bansa); ipinag-uutos na pagpapabalik ng mga kita sa pag-export ng foreign exchange (101 bansa); mandatoryong pagbebenta ng mga kita sa pag-export ng foreign exchange (79 na bansa).

Karaniwang kinasasangkutan ng mga paghihigpit sa pera ang regulasyon ng mga internasyonal na pagbabayad at paglilipat ng kapital, ang pagbabalik ng mga kita sa pag-export, mga kita, ang paggalaw ng ginto, mga perang papel at mga securities; pagbabawal ng libreng pagbili at pagbebenta ng dayuhang pera; konsentrasyon sa mga kamay ng estado ng dayuhang pera at iba pang mga halaga ng pera. Bilang karagdagan, nalalapat ang mga paghihigpit sa pera umuunlad na mga bansa upang ayusin ang estado ng balanse ng mga pagbabayad, upang malutas ang mga problema sa pagbabayad ng mga utang sa mga dayuhang pautang.

Ipinapakita ng karanasan sa mundo na halos lahat ng mga estado ay gumamit ng mga paghihigpit sa pera sa mga tuntunin ng internasyonal na paggalaw ng mga pagbabayad at kapital. Halimbawa, ang Estados Unidos sa panahon mula 1966 hanggang 1974. inilapat

1 Ang data ay ibinibigay ayon sa: IMF. Taunang Ulat sa Pag-aayos ng Palitan at Paghihigpit sa Palitan, 2002, p. 1070-1076.

1 Ibid., p. 12-18.

Equalization tax (interest equalization tax) sa pagbili ng mga foreign securities ng mga mamamayan ng US upang limitahan ang mga naturang pagbili. Ang napakaaktibong mga paghihigpit sa pera ay inilapat sa mga panahon sa pagitan ng dalawang digmaang pandaigdig at pagkatapos ng Ikalawang Digmaang Pandaigdig hanggang sa katapusan ng 50s. Ang susunod na 30 taon ay nailalarawan sa pamamagitan ng unti-unting pag-aalis ng mga paghihigpit sa pera sa internasyonal na paggalaw ng mga pagbabayad at kapital (pangunahin sa mga bansa sa Kanlurang Europa, pati na rin sa USA at Japan), na nauugnay sa paglipat ng mga estadong ito sa libreng pagpapalit. ng mga pambansang pera, ang pag-unlad ng domestic financial market, at ang pagpapalakas ng ugnayan sa pagitan ng mga bansang ito na may mga internasyonal na istruktura ng pananalapi at pananalapi at ang pagpapatupad ng mga pangunahing reporma sa patakaran sa pananalapi. Sa ngayon, ang mga bansang ito ay makabuluhang pinalawak ang mga karapatan ng mga residente at inalis ang mga pangunahing paghihigpit sa mga transaksyon na isinasagawa ng mga hindi residente. Ang regulasyon ng paggalaw ng kapital ay tinitiyak pangunahin sa pamamagitan ng paggamit ng mekanismo ng pamilihan at mga instrumento sa patakarang pananalapi. Ang partikular na kahalagahan sa mga industriyalisadong bansa ay nakakuha ng kontrol sa pag-export, pangunahin para sa pag-export ng mga estratehikong mahalagang kalakal at dalawahang gamit na mga kalakal, na nauugnay sa internasyonalisasyon ng mga paggalaw ng kapital at paglaganap ng money laundering sa isang pandaigdigang saklaw.

Pagsusuri ng batas ng pera ibang bansa nagbibigay-daan sa amin na makuha ang mga sumusunod na pangunahing prinsipyo ng mga paghihigpit sa pera:

Sentralisasyon ng mga pagpapatakbo ng foreign exchange sa sentral at awtorisadong (motto) na mga bangko;

Paglilisensya ng mga pagpapatakbo ng foreign exchange, na kinabibilangan ng pagtanggap ng mga importer o nangutang ng isang paunang permit mula sa mga awtoridad sa pagkontrol ng foreign exchange para sa pagbili ng foreign currency;

Buo o bahagyang pagharang ng mga account sa foreign currency;

Paghihigpit sa pagpapalit ng mga pera.

Ang pagiging sa pamamagitan ng kanilang likas na isang pambansang institusyon, ang mga paghihigpit sa pera sa loob ng balangkas ng IMF ay nakatanggap ng garantiya ng extraterritoriality (Artikulo VIII Seksyon 2 (b) ng Mga Artikulo ng Kasunduan ng IMF ng 1944), na umaabot din sa mga paghihigpit na itinatag ng batas ng Russia.

Sa Russia, ang pagpapakilala ng mga paghihigpit sa pera ay dahil sa pangangailangan na protektahan ang pang-ekonomiyang seguridad ng estado.

Ang pederal na batas na "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera" ay tumutukoy sa tatlong layunin para sa pagpapakilala ng mga paghihigpit sa pera:

isang makabuluhang pagbawas sa ginto at foreign exchange reserves, matalim na pagbabago sa exchange rate ng Russian Federation, pati na rin ang pagpapanatili ng katatagan ng balanse ng mga pagbabayad ng Russian Federation (Artikulo 6). Ang mga layuning ito ay tumutugma sa mga prinsipyo ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera.

Ang mga paghihigpit sa pera na itinatag ng batas ng Russia ay walang diskriminasyon at kinansela ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera dahil ang mga pangyayari na naging sanhi ng kanilang pagtatatag ay tinanggal.

Art. 6 ng Pederal na Batas "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera" sa hindi diskriminasyong katangian ng mga paghihigpit ay nagpapahiwatig ng katuparan ng Russia ng mga obligasyon nito sa ilalim ng Mga Artikulo ng Kasunduan ng International Monetary Fund, sa partikular, ang obligasyon na maiwasan ang diskriminasyon. mga kasanayan sa pera.

Ang lahat ng nasa itaas ay ginagawang posible na tandaan ang tiyak na ligal na katangian ng mga paghihigpit sa pera, na tinutukoy ng paggamit ng mga administratibo at mapang-akit na paraan sa mekanismo ng pagkilos ng mga pamantayan sa pananalapi at ligal. Samakatuwid, ang mga paghihigpit sa pera, bilang pangunahing instrumento ng regulasyon ng pera, ay nasa likas na katangian ng unilateral na legal na awtoritatibong mga regulasyon, na nailalarawan sa pamamagitan ng mga palatandaan ng pamimilit ng estado.

Ang mga binuo na bansa sa Kanluran sa pamamagitan ng mga paghihigpit sa pera ay dumating sa pagsasama-sama ng pera. Gayunpaman, ang mga pag-aaway ng mga interes ng estado sa sektor ng pananalapi makikita pa rin sa pagitan nila.

Dapat tayong sumang-ayon kay Shumilov V.M. na ang paglikha ng mga unyon ng pera (legal o de facto na mga unyon, gaya ng nangyayari sa Latin America, kung saan pinili ng ilang bansa ang dolyar bilang kanilang pambansang pera) ay magiging trend ng ika-21 siglo. Ang konklusyong ito ay sinusuportahan ng mga ideya iisang pera para sa Russia at Belarus, sa loob ng balangkas ng EurAsEC. Kaya, mayroong isang structuring ng internasyonal na sistema ng pananalapi sa rehiyon mga unyon ng pera, kung saan mananaig ang isa - ang supranational na pera. Mayroon na ngayon sa internasyonal na sistema ng pananalapi mayroong isang uri ng pakikibaka sa pagitan ng dolyar, euro at yen para sa pinakamalawak na pagkuha ng mga pera ng ibang mga bansa sa zone ng kanilang atraksyon.

Ang mga eksperto ay lubos na nagkakaisa na ang pagbuo ng isang pinag-isang pandaigdigang pananalapi at mga sistema ng impormasyon, mga sentro ng regulasyon ng ekonomiya ng mundo. Bilang resulta ng mga aksyon ng sampu-sampung libong mga transnational na korporasyon (multinational enterprise), maraming internasyonal na pananalapi

mga organisasyon, isang uri ng superstructure ang nabuo, na kung saan, kumokontrol sa higit sa kalahati ng lahat ng mga mapagkukunan ng mundo, ay nagpapatakbo ayon sa mga prinsipyong naiiba sa mga tradisyonal para sa mga pambansang katawan ng estado. Ang pangmatagalang aktibidad ng mga transnational na korporasyon ay nagpapatotoo sa kawalan sa ilang mga kaso ng mga pormal na demokratikong pamamaraan: ang regulasyon ay isinasagawa, sa katunayan, sa pamamagitan ng mga pamamaraang administratibo. Halimbawa, sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga pautang, aktwal na tinutukoy ng IMF ang programa ng pagkilos para sa mga pamahalaan ng kani-kanilang mga estado. Sa pangkalahatan, higit na pinalalabo ng globalisasyon ang mga hangganan sa pagitan ng panloob at panlabas na mga globo. aktibidad sa ekonomiya, ginagawang panloob na mga salik ang panlabas.

Sa kabilang banda, ang kabaligtaran na kalakaran ay may bisa. Sa ilalim ng mga kondisyon ng pang-ekonomiyang rehiyonalisasyon, pambansang mga hangganan at interes, ang pambansang pagkakakilanlan sa marami sa mga pagpapakita nito ay hindi lamang napanatili, ngunit pinalakas din. Bilang resulta, ang matatag na rehiyonal na nakahiwalay na mga istrukturang pang-ekonomiya ay nabuo sa ekonomiya ng mundo. Ang pang-ekonomiyang rehiyonalisasyon ay hindi isang bagong kababalaghan; mayroon itong sariling makasaysayang mga ugat. AT mga nakaraang taon ang mga kaukulang proseso ay lalong tumindi, bukod dito, binago nila ang kanilang pagkatao. Dati, nagsilbi sila pangunahin pang-ekonomiyang integrasyon sa loob pagtutulungan ng rehiyon, na isang paraan ng pagtagumpayan sa paghihiwalay ng mga indibidwal na bansa o isang maliit na grupo ng mga bansa. Ngayon ang mga panrehiyong organisasyong pang-ekonomiya ay lalong nagsisimulang magsagawa ng mga pag-andar ng koordinasyon, na nagpapahintulot sa kanila na lumabas bilang pinag-isang mga istruktura at ipagtanggol ang mga karaniwang interes sa rehiyon sa pamamagitan ng pinagsamang pagsisikap ng kanilang mga miyembro. Kaya, ang pag-unlad ng modernong ekonomiya ng mundo ay tinutukoy ng dalawang pangunahing mga uso na nasa isang kumplikado, hindi maliwanag, at magkasalungat na pakikipag-ugnayan. Sa isang banda, mayroong isang hindi pa nagagawang proseso ng globalisasyon ng ekonomiya ng mundo, at sa kabilang banda, ang paglago ng rehiyonal at subregional na integrasyon.

Ang isang katulad na atraksyon ng kapital sa pananalapi sa sentro ay maaaring masubaybayan hindi lamang sa antas ng mga sentro ng ekonomiya ng mundo, kundi pati na rin sa lahat ng iba pang antas ng pananalapi at pang-ekonomiya (bansa, rehiyon ng bansa, distrito). Ipinapaliwanag nito ang katotohanan na ang karamihan sa kapital sa pananalapi at pagbabangko ng Russia ay puro sa Moscow. Dapat itong bigyang-diin na sa kasong ito, ang ibig naming sabihin ay ang pagkahumaling ng kapital sa pananalapi hindi sa kapangyarihan na matatagpuan sa gitna, ngunit sa mga pagkakataong nagpapahusay sa pagiging mapagkumpitensya na ibinigay ng sentro (ang pagkakaroon ng mga highly qualified na espesyalista).

kalakal, mataas na teknolohiya, advanced na sistema ng impormasyon, mataas na lebel aktibidad ng negosyo, atbp.).

Ang mga regional integration union ay itinuturing ng maraming umuunlad na bansa bilang ang pinaka epektibong paraan pagpapabuti ng pagiging mapagkumpitensya ng parehong mga indibidwal na bansa at ang rehiyon sa kabuuan laban sa backdrop ng ilan negatibong kahihinatnan nauugnay sa globalisasyon. Sa maraming aspeto, ang kapansin-pansing pagnanais na palawakin ang kooperasyong panrehiyon sa isang bagong round ay isang tugon sa mga proseso ng globalisasyon. Ang pagpapalakas ng ugnayang pang-ekonomiya sa rehiyon, mga institusyon ng lokal na kooperasyon, pati na rin ang pakikipagtulungan sa iba pang mga lugar ay lumilikha, tulad ng ipinapakita ng kasanayan sa mundo, ang pinakamahusay na mga prospect para sa sosyo-ekonomikong pag-unlad ng mga indibidwal na bansa, indibidwal na mga rehiyon, at samakatuwid, sa huli, ang komunidad ng mundo bilang isang buo.

Sa ngayon, ang pinaka "internasyonal" sa lahat ng mga sentro ng pananalapi sa mundo ay ang London. Ang mga bangko sa London ay nagkakaloob ng 19% ng internasyonal na pagpapautang sa bangko (USA 10%, Japan 9%). Mayroong 501 internasyonal na bangko at humigit-kumulang 170 internasyonal na kumpanya ng pamumuhunan sa London. Ang kabuuang halaga ng mga asset na pinamamahalaan mula sa London ay £2.6 trilyon ($2.3 trilyon ay pinamamahalaan mula sa New York at $2.05 trilyon mula sa Tokyo). Ang diin ng London stock market ay inilipat patungo sa mga dayuhang mahalagang papel: ang pang-araw-araw na dami ng pangangalakal sa mga pagbabahagi ng mga dayuhang kumpanya ay higit sa 25 bilyong dolyar bawat araw. Sa pagsasaalang-alang na ito, ang lokal na batas ay may malaking kahalagahan, na nagpapahintulot sa paggana ng mga pandaigdigang sentro ng pananalapi sa teritoryo ng isang partikular na estado.

Ang globalisasyon ay naglalagay ng mas mataas na pangangailangan sa kakayahan kontrolado ng gobyerno, ang kalidad ng legal na regulasyon ng buong kumplikado ng mga panlipunang relasyon. Nang hindi gumagawa ng isang pambihirang tagumpay sa ekonomiya, nang hindi kumikilos bilang isang ganap, malakas na kasosyo sa pandaigdigang mundo, ang Russia ay tiyak na mapapahamak na nasa gilid ng pag-unlad ng mundo. Ang pinakamahalagang kadahilanan sa prosesong ito ay ang pagpapabuti ng legal na regulasyon ng mga relasyon sa pananalapi.

Kaugnay nito, ang ideya ng Russian Federation na lumikha sa Moscow ng isang mundo sentro ng pananalapi. Ito ay inihayag ng Pangulo ng Russian Federation D.A. Medvedev. Hunyo 7, 2008 sa St. Petersburg sa pagbubukas ng 12th International Economic Forum. Bilang karagdagan, si Medvedev D.A. inihayag ang kanyang pagnanais na gawing ang ruble sa isa sa mga nangungunang regional reserve currency. Ang pagbuo ng isang pandaigdigang sentro ng pananalapi sa Russia ay isang madiskarteng gawain, mula sa solusyon

na tumutukoy kung anong lugar ang sasakupin ng Russia sa ekonomiya ng mundo sa mga darating na taon. Ipinapakita ng karanasan na ang sentro ng pananalapi ay isang pribilehiyo ng isang maunlad, malakas, at mapagkumpitensyang ekonomiya. Isa ito sa mga kondisyon para sa soberanya ng ekonomiya ng estado. Hindi nagkataon lamang na nalutas ng United States, Great Britain, Germany, Dubai, China, at Australia ang problema ng pagpapalakas ng kanilang mga sentrong pang-ekonomiya. Dahil sa lokasyong heograpikal nito at potensyal na pang-ekonomiya, maaaring maging tulay ang Russia sa pagitan ng mga pandaigdigang sentro ng mundo. Ang gawain ay tiyak na mahirap, ngunit sa mga kondisyon ng globalisasyon ngayon ay wala itong alternatibo.

Sa isang mensahe sa Federal Assembly ng Russian Federation para sa 2008, ang Pangulo ng Russian Federation na si Medvedev D.A. Binigyang-diin ang pangangailangang magpatibay sa pagtatapos ng taon ng isang pakete ng mga batas na kinakailangan upang lumikha ng isang pandaigdigang sentro ng pananalapi sa Russia. Sa kasalukuyan, ang mga pederal na ehekutibong awtoridad at ang Estado Duma ng Russian Federation ay nagtatrabaho sa isang bilang ng mga draft na batas sa pag-unlad ng merkado sa pananalapi. Kaya, ang Estado Duma ay isinasaalang-alang ang draft na pederal na batas sa stock exchange, sa pagpasok ng mga dayuhang seguridad sa Mga palitan ng Ruso, sa mga tampok ng pagkabangkarote ng mga organisasyong pinansyal, sa pagpapasimple ng pamamaraan para sa pag-isyu ng mga mahalagang papel, at iba pa. Ang mga panukalang batas na ito ay pangunahing naglalayong magtatag ng mga bagong antas na kinakailangan para sa mga institusyong pampinansyal, sa pagpapakilala bagong sistema pagtatasa ng panganib at mga modernong teknolohiya para sa pagbubunyag ng layunin ng impormasyon tungkol sa mga kalahok sa merkado at mga transaksyong pinansyal, upang madagdagan ang mga kinakailangan sa kapital mga institusyong pinansyal. Bilang isang resulta, ito ay gagawing posible upang bigyan ang Russian financial system ng isang mas matatag na karakter, maiwasan ang paglikha ng mga piramide sa pananalapi na nagbunga ng kasalukuyang mundo krisis sa pananalapi. Dahil sa paghihigpit ng sistema ng kontrol, partikular, ang sektor ng pagbabangko ay makakabawi.

Sa kasalukuyang mga kondisyon ng globalisasyon at pagtaas ng kumpetisyon sa pagitan ng mga sentro ng pananalapi sa mundo, kailangang sumali ang Russia sa kompetisyon sa pandaigdigang merkado ng kapital. Kaugnay nito, binuo ang mga draft na batas na naglalayong palawakin ang pagtanggap ng mga dayuhang securities sa domestic market. Sa partikular, ang draft na Batas "Sa Mga Pagbabago sa Pederal na Batas "Sa Securities Market" at Artikulo 5 ng Federal Law "Sa Proteksyon ng mga Karapatan at Lehitimong Interes ng mga Namumuhunan sa Securities Market"" ay pinagtibay sa ikalawang pagbasa . Ang mga panukalang batas na ito ay naglalayong alisin ang pagbabawal at magtatag ng legal na regulasyon ng publiko

personal na paglalagay at sirkulasyon ng mga dayuhang seguridad sa Russian Federation.

Bilang karagdagan sa mga hakbang na ginawa, ang listahan ng mga dayuhang issuer na ang mga seguridad ay maaaring ipasok sa pampublikong paglalagay o sirkulasyon sa Russian Federation ay dapat palawakin, pati na rin ang pamamaraan para sa pagtanggap ng mga seguridad ng mga dayuhang issuer sa paglalagay at sirkulasyon sa Russian Federation ay dapat linawin.

Ang pagbuo ng isang pandaigdigang sentro ng pananalapi sa Russia ay nangangailangan ng pagpapatupad ng mga legal na hakbang na naglalayong, bukod sa iba pa, sa pagpapabuti ng batas sa buwis. Pagpapatupad ng mga gawain sa pag-optimize ng buwis mga instrumento sa pananalapi ang mga transaksyon sa hinaharap ay dapat na mapadali ng draft ng Pederal na Batas "Sa Mga Pagbabago sa Kabanata 21 at 25 ng Ikalawang Bahagi" na ipinakilala ng Pamahalaan ng Russian Federation Tax Code Pederasyon ng Russia".

Kasalukuyan batas sa buwis hindi palaging isinasaalang-alang ang mga katotohanan ng isang dinamikong umuunlad na merkado sa pananalapi, na hindi nagpapahintulot sa paglikha ng isang rehimen sa pagbubuwis para sa mga transaksyon na may mga instrumento sa pananalapi ng mga transaksyon sa hinaharap na maihahambing sa mga katulad na rehimen na umiiral sa mga bansang may binuo pinansiyal na sistema, at pinipigilan ang mga transaksyon sa mga instrumento sa pananalapi.

Ang mga pagbabago sa Kabanata 21 ng Tax Code ay nagbibigay ng posibilidad na gumawa ng mga transaksyon sa mga instrumento sa pananalapi ng settlement, gayundin sa mga maihahatid na instrumento sa pananalapi, nang hindi naniningil ng VAT hanggang sa sandali ng paghahatid. Bilang karagdagan, ang pamamaraan para sa pagtukoy ng base ng buwis para sa pagbebenta ng pinagbabatayan na mga asset ng mga instrumento sa pananalapi ng mga pasulong na transaksyon ay tinukoy.

Ang mga pag-amyenda sa Kabanata 25 ng Tax Code ay hindi kasama sa corporate income tax base na mga transaksyon na may mga instrumento sa pananalapi na isinagawa ng mga organisasyon sa pag-clear na nagbibigay ng clearing at settlement ng mga naturang transaksyon. Ang halaga ng merkado ng mga over-the-counter na instrumento sa pananalapi ay iminungkahi na matukoy batay sa maximum na mga paglihis ng presyo ng transaksyon mula sa presyo ng pag-aayos, ang paraan ng pagkalkula kung saan matutukoy ng pederal na ehekutibong katawan para sa merkado ng mga seguridad.

Isang positibong hakbang tungo sa pag-unlad transaksyong pinansyal ay ang pagtatatag ng parehong rehimen sa pagbubuwis para sa exchange-traded at over-the-counter na mga instrumento sa pananalapi ng mga pinangalanang bill at tinitiyak ang posibilidad na maiugnay sa pinansiyal na mga resulta pagkalugi mula sa mga naturang transaksyon, hindi alintana kung ang mga transaksyon ay ginawa para sa mga layunin ng hedging o hindi.

Sa konteksto ng patuloy na krisis sa pananalapi at pang-ekonomiya, ang mga iminungkahing hakbang ay

ay mag-aambag hindi lamang sa paglikha legal na balangkas para sa paggana ng pandaigdigang sentro ng pananalapi sa Russia, ngunit makabuluhang mapadali ang paraan sa labas ng krisis ng iba't ibang mga industriya ekonomiya ng Russia, ay lilikha karagdagang mga tampok upang maakit ang kapital, mabayaran ang mga posibleng pagkalugi ng mga nagbabayad ng buwis, ay magbibigay ng karagdagang impetus sa pag-unlad ng exchange trading sa mga kalakal na nagpapalipat-lipat sa over-the-counter na merkado(langis, mga produktong langis, atbp.).

Kaya, sa mga modernong kondisyon ay may parehong pangangailangan at praktikal na posibilidad na baguhin ang pandaigdigang arkitektura sa pananalapi, na masira ang monopolyo sa paggawa ng mga makabuluhang desisyon sa pananalapi. Bilang resulta ng pagpapatupad ng mga iminungkahing hakbang, ang Russia ay maaaring maging isa sa naturang mga sentro ng paggawa ng desisyon, na kung saan ay titiyakin ang paglikha ng isang independiyente at mapagkumpitensyang sistema ng pananalapi ng Russia.

PANITIKAN

1. Suetin A.A. International Monetary and Financial Relations: Textbook. Ed. Ika-3, idagdag. at Espanyol - M., 2006.

2. Regulasyon ng pera sa sistema ng pampublikong pangangasiwa ng ekonomiya: Teksbuk. / Ed. V.M. Krasheninnikov. - M.: "Economics", 2003.

3. Dekreto ng Pangulo ng Russian Federation noong Abril 29, 1996 No. 608 "Sa Diskarte ng Estado para sa Economic Security ng Russian Federation".

4. Sattarova N.A. Sistema ng mga sukat ng monetary at legal na mga paghihigpit // Batas sa pananalapi. - 2005. - Hindi. 12.

5. Shumilov V.M. Pandaigdigang Batas Pananalapi: Teksbuk. - M.: "International Relations".

6. Farkhutdinov I.Z. internasyonal batas sa pamumuhunan: teorya at praktika ng aplikasyon. - M .: "Wolters Kluver". - 2005.

7. Kulikov V.V. Ang kasalukuyang modelo ng globalisasyon at Russia // Russian pang-ekonomiyang journal. - 2002.

8. Tosunyan G.A., Vikulin A.Yu. Artikulo-sa-artikulo na komentaryo sa Pederal na Batas "Sa Proteksyon ng Kumpetisyon sa Market pampinansyal na mga serbisyo". - M.: "Delo", 2001.

9. Getman-Pavlova I.V., Gushchina A.A. City Code of Mergers and Acquisitions // batas sa pagbabangko. - 2008. - № 6.

Ang legal na regulasyon ng mga relasyon sa pera ay tumutukoy sa pampublikong regulasyon ng batas. Ang pangunahing batas sa pambatasan sa lugar na ito ay ang Pederal na Batas "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera". Ang isang mahalagang papel ay kabilang din sa iba pang mga pederal na batas na pinagtibay sa pag-unlad nito, mga regulasyong inisyu ng Central Bank ng Russian Federation.

Ang layunin ng Pederal na Batas na ito ay upang matiyak ang pagpapatupad ng isang pinag-isang patakaran sa pananalapi ng estado, pati na rin ang katatagan ng pera ng Russian Federation, ang katatagan ng domestic foreign exchange market ng Russian Federation bilang mga kadahilanan sa progresibong pag-unlad ng ang pambansang ekonomiya at internasyonal na pag-unlad ng ekonomiya.

Ang pederal na batas na ito ay nagtatatag legal na balangkas at ang mga prinsipyo ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera sa Russian Federation, ang mga kapangyarihan ng mga katawan ng regulasyon ng pera, at tinutukoy din ang mga karapatan at obligasyon ng mga residente at hindi residente na may kaugnayan sa pagmamay-ari, paggamit at pagtatapon ng pera at mga seguridad, ang mga karapatan at mga obligasyon ng currency control body at currency control agent.

Ang mga pangunahing prinsipyo ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera ay: ang priyoridad ng mga hakbang sa ekonomiya sa pagpapatupad Patakarang pampubliko sa larangan ng regulasyon ng pera; pagbubukod ng hindi makatarungang panghihimasok ng estado at mga katawan nito sa mga transaksyon sa pera ng mga residente at hindi residente; ang pagkakaisa ng patakaran sa pananalapi ng dayuhan at domestic ng Russia; probisyon ng estado ng proteksyon ng mga karapatan at pang-ekonomiyang interes ng mga residente at hindi residente sa pagganap ng mga transaksyon sa foreign exchange.

Ang isyu ng pera ay isinasagawa ng eksklusibo ng Central Bank ng Russian Federation, ang pagpapakilala at pag-isyu ng iba pang pera sa Russian Federation ay hindi pinapayagan (bahagi 1 ng artikulo 75 ng Konstitusyon ng Russian Federation). Ang estado ay naglalabas ng pera at nagtatakda ng iba't ibang uri ng mga limitasyon sa paggamit ng dayuhang pera at iba pang halaga ng pera. Kaya, ang paggamit ng dayuhang pera, pati na rin ang mga dokumento sa pagbabayad sa dayuhang pera, kapag gumagawa ng mga pag-aayos sa teritoryo ng Russian Federation para sa mga obligasyon ay pinapayagan sa kaso, sa paraang at sa ilalim ng mga kondisyon na tinutukoy ng batas o sa paraang inireseta. sa pamamagitan nito (sugnay 3 ng artikulo 317 ng Civil Code ng Russian Federation). Ang Russia ay isang partido sa International Monetary Fund Agreement at ginagabayan ng mga probisyon nito.

Ang isang espesyal na pamamaraan para sa paggamit ng mga halaga ng pera ay idinisenyo upang suportahan ang lokal na pera, maiwasan ang pagtagas ng pera sa ibang bansa, at bumuo ng mga item sa kita ng badyet.

Ang mga katawan ng regulasyon ng pera sa Russian Federation ay ang Pamahalaan ng Russian Federation at ang Central Bank ng Russian Federation. Sa loob ng kanilang kakayahan, ang Pamahalaan ng Russian Federation at ang Central Bank ng Russian Federation ay nag-isyu ng mga aksyon ng mga katawan ng regulasyon ng pera na nagbubuklod sa mga residente at hindi residente.

Ang isang espesyal na pamamaraan para sa paggamit ng mga halaga ng pera ay idinisenyo upang suportahan ang lokal na pera, maiwasan ang pagtagas ng pera sa ibang bansa, at bumuo ng mga item sa kita ng badyet. Halimbawa, pagbili at pagbebenta dayuhang pera at mga tseke, ang nominal na halaga nito ay ipinahiwatig sa dayuhang pera, sa Russian Federation ay ginawa lamang sa pamamagitan ng mga awtorisadong bangko (sugnay 1, artikulo 11 ng Pederal na Batas "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera").

Ang pag-import sa Russian Federation ng foreign currency at foreign securities sa documentary form ay isinasagawa ng mga residente at hindi residente nang walang mga paghihigpit. Ang pag-export mula sa Russian Federation ng mga mahahalagang pera, ang pera ng Russian Federation at mga domestic securities ng mga residente at hindi residente ay napapailalim sa ilang mga regulasyon para sa mga layuning ipinahiwatig sa itaas.

Ang nasabing Pederal na Batas ay nag-oobliga din sa mga residente at hindi residente na sumunod sa reserbang kinakailangan kapag gumagawa ng isang transaksyon sa pera sa mga kaso na itinatag ng batas. Ang kakanyahan nito ay binubuo sa pagdeposito sa isang hiwalay na account sa isang awtorisadong bangko ang halaga ng reserbasyon, ang halaga at termino ng reserbasyon na kung saan ay tinutukoy ng katawan ng regulasyon ng pera. Ang halaga ng reserba ay binabayaran ng isang residente o hindi residente sa pera ng Russian Federation bago o hindi lalampas sa araw ng transaksyon ng pera (depende sa mga kinakailangan ng batas). Ang halaga ng reserbasyon ay maaaring ibalik ng awtorisadong bangko sa isang residente o hindi residente sa araw ng pag-expire ng panahon ng reserbasyon.

Bilang isang paraan ng pagtiyak sa katuparan ng mga obligasyon ng isang hindi residente sa isang residente, maaari silang gamitin kasama ng isang hindi mababawi na liham ng kredito, garantiya ng bangko at isang promissory note isang kontrata ng seguro sa ari-arian para sa panganib ng pagkawala (pagkasira), kakulangan o pinsala sa ari-arian dahil sa isang residente; isang kontrata ng seguro para sa panganib ng sibil na pananagutan ng isang hindi residente, panganib sa negosyo ng isang residente, kabilang ang hindi pagtanggap ng isang residente o hindi pagbabalik ng mga pondo sa kanya o hindi pagbabalik o hindi paghatid ng mga kalakal sa kanya.

Sa kasalukuyan, kapag nagsasagawa ng mga aktibidad sa dayuhang kalakalan, ang mga residente, maliban kung itinatadhana ng batas, ay obligado, sa loob ng mga limitasyon ng panahon na itinakda ng mga kasunduan sa dayuhang kalakalan (mga kontrata), upang matiyak ang pagtanggap mula sa mga hindi residente sa kanilang mga bank account sa mga awtorisadong bangko ng pera alinsunod sa mga tuntunin ng mga kasunduang ito (mga kontrata) para sa mga kalakal na inilipat sa mga hindi residente, mga gawaing isinagawa para sa kanila, mga serbisyong ibinigay sa kanila, impormasyong inilipat sa kanila at mga resulta ng intelektwal na aktibidad, kabilang ang mga eksklusibong karapatan sa kanila.

Ang mga residente ay dapat, sa loob ng mga tuntuning tinukoy sa mga kasunduan (kontrata), tiyakin ang pagbabalik sa Russian Federation ng mga pondong ibinayad sa mga hindi residente para sa mga kalakal na hindi na-import sa teritoryo ng customs (hindi natanggap sa customs territory), hindi gumanap na trabaho, mga serbisyo na hindi ibinigay, impormasyon at mga resulta ng intelektwal na aktibidad na hindi inilipat, kabilang ang pagsasama ng mga eksklusibong karapatan sa kanila (Bahagi 1, Artikulo 19 ng Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera").

Ang isang mahalagang bahagi ng regulasyon ng pera ay ang kontrol ng pera. Ang kontrol sa pera sa Russian Federation ay isinasagawa ng Pamahalaan ng Russian Federation, mga katawan at ahente ng kontrol ng pera alinsunod sa nabanggit na Pederal na Batas at iba pa. mga pederal na batas. Mga katawan ng kontrol ng pera - ang Bangko Sentral ng Russian Federation, mga pederal na ehekutibong katawan na pinahintulutan ng Pamahalaan ng Russian Federation. Ang mga ahente sa pagkontrol ng pera ay mga awtorisadong bangko na nag-uulat sa Central Bank ng Russian Federation, pati na rin ang mga propesyonal na kalahok sa merkado ng mga seguridad na hindi awtorisadong mga bangko (Scheme 8).

Ang mga pangunahing gawain ng kontrol sa pera ay binabawasan upang kontrolin ang pagtanggap ng mga kita ng foreign exchange para sa mga na-export na kalakal; hawak ipinag-uutos na pagbebenta bahagi ng mga kita ng foreign exchange ng mga exporter; ang pagtanggap ng mga kalakal sa Russian Federation sa ilalim ng mga kontrata sa pag-import; pagtanggap ng mga kalakal sa Russian Federation sa ilalim ng mga kontrata ng barter. Kabilang sa mga dokumentong napapailalim sa currency con-

Scheme 8. Currency control sa Russian Federation troll, dapat mong bigyang-pansin ang mga dokumento (draft documents) na batayan para sa mga transaksyon sa foreign exchange, kabilang ang mga kasunduan (kasunduan, kontrata), kapangyarihan ng abogado, extracts mula sa mga minuto ng pangkalahatang pulong o iba pang katawan ng pamamahala ng legal na entity; mga dokumento na naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga resulta ng auction; mga dokumento na nagpapatunay sa paglipat ng mga kalakal (pagganap ng mga gawa, pagkakaloob ng mga serbisyo), impormasyon at mga resulta ng aktibidad sa intelektwal, kabilang ang eksklusibong karapatan sa kanila, mga gawa ng mga katawan ng estado (subclause 9, bahagi 4, artikulo 23 ng nasabing Federal Law).

Upang pangunahing mga dokumento currency control, siyempre, isama ang maayos na naisakatuparan foreign trade kasunduan (kontrata), iyon ay, sa pagkakaroon ng lahat ng mga kinakailangang detalye. Ang mga sekundaryong dokumento sa pagkontrol ng pera ay mga pasaporte ng transaksyon, mga account card at mga card sa pagbabayad. Ang pasaporte ng transaksyon ay maaaring gamitin ng mga currency control body at mga ahente para sa currency control alinsunod sa Federal Law "On Currency Regulation and Currency Control". Para sa bawat kontrata sa pag-export o pag-import (kabilang ang isang transaksyon sa barter), ang isang pasaporte ng transaksyon ay iginuhit, ito ay nilagdaan ng bangko kung saan binuksan ang account ng dayuhang pera ng exporter o importer at kung saan magsasagawa ng mga pag-aayos sa ilalim ng mga kontrata. Ang pasaporte ng transaksyon ay iginuhit sa dalawang kopya ayon sa itinatag na pamantayang porma at alinsunod sa itinatag na pamamaraan.

Ganito, sa mga pangkalahatang termino, ang sistema ng kontrol sa pera at, sa partikular, ang sistema ng kontrol sa pagpapabalik (pagbabalik) ng mga kita ng foreign exchange ng mga exporter ng Russia. Ang mga pangunahing tampok nito ay:

paglikha ng bago balangkas ng pambatasan pagsasaayos ng mga relasyon sa pera (ang pagsasama ng marami sa mga tuntuning nakapaloob sa by-laws, ang Federal Law "Sa currency regulation at currency control" at iba pang pederal na batas);

multi-stage system (sinasaklaw nito ang mga kalahok sa isang export-import o barter na transaksyon; mga awtorisadong bangko, pampublikong awtoridad, kabilang ang mga awtoridad sa customs; ang kontrol ay isinasagawa sa lahat ng yugto - mula sa pagtatapos ng isang kasunduan (kontrata) hanggang sa pagtanggap ng pera sa account ng exporter);

parallel na kontrol sa daloy ng pera at mga kalakal sa Russian Federation ng mga awtorisadong bangko, Federal Customs Service, mga katawan at ahente ng kontrol ng pera.

Kaya, kung ang isang residente ay hindi matiyak ang daloy ng mga kita ng foreign exchange sa Russian Federation, ang mga parusa sa pananalapi ay maaaring mailapat laban sa kanya, at sa kaso ng isang malubhang paglabag, ang isang kriminal na kaso ay maaaring simulan. Kung ang importer ay walang dokumento na nagpapatunay sa buong pagtanggap ng mga kalakal sa teritoryo ng Russian Federation, ang halaga ng hindi natanggap na mga kalakal ay nakolekta mula sa kanya sa isang hindi mapag-aalinlanganang paraan at ang mga parusa na itinatag ng batas ng Russian Federation ay ipinapataw. sa kanya.

mga tanong sa pagsusulit

• 1. Ano ang transaksyon sa kalakalang panlabas at ano ang mga tampok nito?
• 2. Ihayag ang mga prinsipyo regulasyon ng estado mga aktibidad sa kalakalang panlabas.
• 3. Pangalanan ang mga paraan ng regulasyon ng estado sa kalakalang panlabas.
• 4. Sabihin sa amin ang tungkol sa mga pinagmumulan ng legal na regulasyon ng dayuhang kalakalan.
• 5. Magbigay pangkalahatang katangian mga kontrata para sa internasyonal na pagbebenta ng mga kalakal sa ilalim ng United Nations Convention on Contracts for the International Sale of Goods.
• 6. Ano ang mga tampok ng mga kontrata na namamahala sa dayuhang kalakalan sa mga serbisyo?
• 7. Sabihin sa amin ang tungkol sa kasunduan sa lisensya at kasunduan sa franchising bilang mga legal na instrumento para sa dayuhang kalakalan sa intelektwal na ari-arian.

• Ang tinukoy na Pederal na Batas ay pangunahing tumutukoy sa mga residente bilang mga indibidwal na may permanenteng lugar ng paninirahan sa Russian Federation, mga legal na entity na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation, ang Russian Federation, mga constituent entity ng Russian Federation, mga munisipalidad na kumikilos sa mga relasyon na kinokontrol ng Batas na ito at pinagtibay alinsunod dito ang iba pang mga pederal na batas at iba pang mga regulasyong legal na aksyon. Kabilang sa mga hindi residente ang mga indibidwal na permanenteng naninirahan sa isang dayuhang estado, mga legal na entity na itinatag alinsunod sa mga batas ng mga dayuhang estado at matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation. Ang mga transaksyon sa pera ay: mga transaksyon sa pagitan ng mga residente, sa pagitan ng mga hindi residente, sa pagitan ng mga residente at hindi residente para sa pagkuha at alienation ng mga dayuhang halaga ng palitan, ang pera ng Russian Federation at domestic securities, pati na rin ang kanilang paggamit bilang isang paraan ng pagbabayad.
• Kamakailan, ang isyu ng paglipat mula sa dolyar patungo sa ruble sa mga internasyonal na pag-aayos upang maprotektahan ang soberanya ng Russia ay lalong tumaas.
• Tingnan ang: B. I. Sinetsky Mga Batayan ng komersyal na aktibidad: isang aklat-aralin. M., 1998.S. 650-654.

15.1. Ang konsepto ng pera at mga halaga ng pera.

15.2. Mga tampok at istraktura ng mga legal na relasyon sa pera.

15.3. Legal na rehimen ng regulasyon ng mga relasyon sa pera.

Ang konsepto ng pera at mga halaga ng pera

konsepto pera(mula sa lat. Valeo - nakatayo ako) ay madalas na nauugnay sa mga yunit ng pananalapi ng mga bansa. Ngunit sa parehong oras, ang terminong "pera" ay maaaring gamitin sa maraming kahulugan: bilang isang yunit ng pananalapi, na siyang batayan sistema ng pananalapi estado; bilang isang uri ng sistema ng pananalapi ng estado (perang ginto, pera ng pilak na papel) at bilang mga banknote ng mga dayuhang estado, mga dokumento ng kredito at pagbabayad na denominasyon sa mga yunit ng pananalapi ng dayuhan at ginagamit sa mga internasyonal na pakikipag-ayos. Ito ang huling kahulugan na kumakatawan sa konsepto ng dayuhang pera.

Ang pambansang pera ay kumikilos bilang isang uri ng salamin ng estado sa pananalapi at pang-ekonomiya ng estado, na nauugnay sa paggamit ng mga pondo ng dayuhang palitan ng mga kalahok sa internasyonal na relasyon sa ekonomiya na may malaking dami ng mga dayuhang transaksyon sa ekonomiya. Sa mekanismong ito, ang mga interes ay malapit na magkakaugnay, na humahantong sa pagtanggap ng parehong pambansa (halimbawa, kapag pinondohan ang mga gastos ng isang exporter ng mga produkto) at dayuhan (sa mga kalkulasyon ng importer sa ilalim ng mga kontrata sa pag-import, kung kailan maaaring gamitin ang dayuhang pera) na mga pera. Ang Dekreto ng Gabinete ng mga Ministro ng Ukraine sa batas na pambatasan "Sa sistema ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera" ay tumutukoy pera ng Ukraine bilang mga banknote sa anyo ng mga banknote, mga treasury bill, mga barya at sa iba pang mga anyo sa sirkulasyon at pagiging legal na malambot sa teritoryo ng Ukraine. Upang pera isama rin ang mga banknote na na-withdraw o na-withdraw mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan para sa mga banknotes sa sirkulasyon, mga pondo sa mga account, mga deposito sa pagbabangko at iba pang mga institusyong pinansyal sa teritoryo ng Ukraine (Artikulo 1). Ito ang aktwal na pera.

Ang pangalawang bahagi ng kategorya - ang "pera ng Ukraine" (sa tabi ng aktwal na pera ng Ukraine) - ay mga dokumento sa pagbabayad at iba pang mga mahalagang papel (mga pagbabahagi, mga bono, mga kupon para sa kanila, mga bono, mga bill ng palitan (mga draft), Mga IOU, mga sulat ng kredito, mga tseke, mga order sa bangko, mga sertipiko ng deposito, mga aklat sa pag-iimpok, iba pang pinansyal at mga dokumento sa pagbabangko) na ipinahayag sa pera ng Ukraine.

Kaya, ang pera ng Ukraine ay binubuo ng mga sangkap na tinutukoy ng batas ng Ukraine, lalo na:

a) mga banknote na nasa sirkulasyon at legal na malambot sa teritoryo ng Ukraine;

b) mga dokumento sa pagbabayad na denominasyon sa pera ng Ukraine;

c) iba pang mga mahalagang papel na denominasyon sa pera ng Ukraine. Ang kategoryang "foreign currency" ay mayroon ding mga sumusunod na bahagi:

1) mga banknote sa anyo ng mga banknote, treasury bill o mga barya na nasa sirkulasyon at legal na malambot sa teritoryo ng nauugnay na dayuhang estado o grupo ng mga estado;

2) mga pondo sa mga account sa mga yunit ng pananalapi ng mga dayuhang estado at internasyonal na mga yunit ng pananalapi o accounting.

Kaya, alinsunod sa batas ng Ukraine, ang dayuhang pera ay nauunawaan bilang ang aktwal na dayuhang pera, pati na rin ang mga metal na pera, mga dokumento sa pagbabayad at iba pang mga mahalagang papel na denominasyon sa dayuhang pera o mga metal na pera. Kasabay nito, ang aktwal na dayuhang pera ay mga dayuhang banknote sa anyo ng mga banknotes, treasury notes, mga barya na nasa sirkulasyon at legal na malambot sa teritoryo ng kaukulang dayuhang estado. Kasama rin dito ang mga banknote na na-withdraw o na-withdraw mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan para sa mga banknote na nasa sirkulasyon, mga pondo sa mga yunit ng pera ng mga dayuhang estado at mga internasyonal na settlement (clearing) na mga yunit sa mga account o mga deposito sa pagbabangko at iba pang mga institusyong pinansyal sa labas ng Ukraine.

Ang mga pambansa at dayuhang pera ay nasa isang tiyak na ratio, na sumasalamin sa konsepto ng "convertibility". Ito ay isang medyo kumplikadong konsepto. Eksakto convertibility(o currency convertibility sa makitid na kahulugan) ay nauunawaan bilang ang garantisadong posibilidad ng estado na makipagpalitan ng pambansang pera para sa mga dayuhan. Ang isang detalyadong paglalarawan ng convertibility ay ibinigay ng propesor ng Stanford University na si R. McKinnon: "Ang isang pera ay mapapalitan kung: ang mga mamamayan ng isang partikular na bansa na gustong bumili ng mga dayuhang produkto o serbisyo ay hindi napapailalim sa mga espesyal na paghihigpit, ay maaaring malayang magbenta ng lokal na pera kapalit ng foreign currency sa pinag-isang market para sa nag-iisang exchange rate, na maaaring magbago at mailapat sa lahat ng kasalukuyang transaksyon, kabilang ang normal na trade credit, habang ang mga dayuhan (hindi residente), na may mga pondo sa lokal na pera na natanggap mula sa kasalukuyang mga transaksyon, ay maaaring magbenta ng mga ito sa ang parehong halaga ng palitan o malayang bumili ng mga lokal na produkto sa mas mataas na presyo sa pera na iyon."

Depende sa antas at mga tampok ng rehimeng convertibility Ang mga pambansang pera ng mga indibidwal na bansa ay maaaring nahahati sa:

Non-convertible - mga pera na ginagamit sa loob ng isang estado;

Bahagyang conversion - mga pera na hindi nalalapat sa lahat ng panlabas na transaksyon sa foreign exchange o hindi sa lahat ng entity;

Freely convertible - mga pera na malayang ipinagpapalit para sa mga dayuhang pera at nagsisilbing paraan ng pagbabayad sa internasyonal na merkado.

Ang pangunahing salik sa pagtukoy sa convertibility ng pambansang pera ay ang pagsunod ng estado sa mga obligasyong ipinapalagay alinsunod sa Art. VIII ng Treaty on the International Monetary Fund, na kinasasangkutan ng hindi paglalapat ng mga paghihigpit sa mga pagbabayad at paglilipat sa kasalukuyang internasyonal na operasyon, pati na rin ang pagtanggi sa anumang diskriminasyong mga hakbang sa palitan o ang pagsasagawa ng maraming halaga ng palitan. Ang currency convertibility ay sumasalamin sa pang-ekonomiyang sitwasyon ng estado at hindi maaaring ipakilala lamang ng batas.

Ayon sa Classifier of Foreign Currencies, na inaprubahan ng Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine, ang mga malayang mapapalitang foreign currency ay nahahati sa dalawang grupo: 1) mga pera na malawakang ginagamit upang magbayad sa mga internasyonal na transaksyon at ibinebenta sa pangunahing mga merkado ng foreign exchange sa mundo; 2) mga pera na hindi malawakang ginagamit para sa pagbabayad sa mga internasyonal na transaksyon at hindi ibinebenta sa mga pangunahing foreign exchange market ng mundo.

Upang malayang mapapalitan ng mga pera isama ang mga yunit ng pananalapi ng mga estado kung saan walang mga paghihigpit sa kanilang libreng palitan para sa mga dayuhang pera sa rate na tinutukoy ng kasalukuyang batas. Mayroong humigit-kumulang 30 pambansang yunit ng pananalapi sa mundo, ayon sa klasipikasyon ng IMF natutugunan nila ang mga kinakailangan ng mga malayang mapapalitang pera.

Kabilang sa mga malayang mapapalitang pera, isang espesyal na grupo ang nabuo - mga reserba. Ang mga reserbang pera ay kinabibilangan ng ilang pera kung saan mga sentral na bangko ibang mga estado, pati na rin ang mga internasyonal na organisasyon sa pananalapi at kredito ay nag-iipon ng kanilang sariling mga reserba. Ito ang mga pera ng mga bansang may maunlad na ekonomiya, matatag na potensyal at sistema sa pananalapi. Ang pangunahing reserbang pera ay ang dolyar ng US. Ginagamit din ang pound sterling, Japanese yen, Swiss franc, collective European currency - ang euro, at special drawing rights - SDR (special drawing rights) bilang mga reserbang pera.

Ang mga partikular na reserbang pera ay ang SDR at ang euro. Ang SDR ay isang currency na umiiral lamang sa cash sa anyo ng mga entry sa mga account ng mga bansa - mga miyembro ng IMF. Ang pagpapalabas ng mga SDR ay nagsimula noong Enero 1, 1970. Sa pag-aalis ng gintong nilalaman ng dolyar ng US, ang halaga ng SDR ay tinutukoy batay sa average na halaga ng "basket" na halaga ng palitan ng limang reserbang pera. Ang komposisyon at bahagi ng mga indibidwal na pera sa "basket" ng mga SDR ay sinusuri ng IMF tuwing limang taon.

Batay sa mga probisyon ng Treaty on the European Union, na nilagdaan sa Maastricht noong Pebrero 7, 1992, noong Disyembre 1996, napagpasyahan na ipakilala sa non-cash circulation mula Enero 1, 1999 ang solong pera ng mga bansang EU - ang euro . Kasama sa euro zone ang 11 sa 15 miyembrong estado ng EU: Austria, Belgium, Germany, Ireland, Spain, Italy, Luxembourg, Netherlands, Portugal, Finland, France. Mula noong Enero 1, 2002, ang euro ay tumatakbo sa sirkulasyon ng pera at ang opisyal na pera ng mga estadong ito. Alinsunod sa EU Treaty, ang European Central Bank (ECB) ay may eksklusibong karapatan na pahintulutan ang pagpapalabas ng mga banknote sa loob ng balangkas ng European Monetary System. Ang ECB at mga pambansang sentral na bangko ay binibigyang kapangyarihan na mag-isyu ng mga banknote at barya, na may katayuan ng tanging legal na tender sa loob ng European Union. Ang ratio ng pambansang pera at iba pang mga pera (ng iba't ibang antas ng convertibility) ay kinokontrol ng estado sa pamamagitan ng exchange rate. Ang halaga ng palitan ay nagsisilbing ratio ng mga pera ng dalawang bansa. Ito ay itinakda batay sa supply at demand ng mga pera para sa merkado ng foreign exchange. Kasabay nito, posibleng matukoy ang halaga ng palitan ng estado sa sarili nitong unilateral na paraan.

Upang ayusin ang halaga ng palitan ng hryvnia laban sa mga dayuhang pera, ginagamit ng National Bank of Ukraine ang ginto at foreign exchange reserve, bumibili at nagbebenta ng mga securities, nagtatakda at nagbabago ng refinancing rate, at nag-aaplay din ng iba pang mga instrumento sa regulasyon. supply ng pera. Ayon sa talata 13 ng Art. 7 ng Batas ng Ukraine "Sa Pambansang Bangko ng Ukraine" tinitiyak nito ang akumulasyon at pag-iimbak ng ginto at mga reserbang palitan ng dayuhan at ang pagpapatupad ng mga operasyon sa kanila at mga metal sa pagbabangko. Ang Artikulo 28 ng Batas na ito ay nagsasaad na tinitiyak ng National Bank of Ukraine ang pamamahala ng mga reserbang ginto at dayuhang palitan ng estado, na nagsasagawa ng mga interbensyon sa palitan ng dayuhan sa pamamagitan ng pagbili at pagbebenta ng mga halaga ng palitan ng dayuhan sa mga pamilihan ng palitan ng dayuhan upang maimpluwensyahan ang palitan ng dayuhan rate laban sa mga dayuhang pera at ang pangkalahatang demand at supply ng pera sa Ukraine.

Ang istraktura ng ginto at foreign exchange reserve ng National Bank of Ukraine ay kinabibilangan ng mga sumusunod na asset:

Pagbabangko ng ginto;

Mga espesyal na karapatan sa pagguhit;

posisyon ng reserba sa IMF;

Dayuhang pera sa anyo ng mga banknote at barya o mga pondo sa mga account sa ibang bansa;

Securities (maliban sa mga pagbabahagi na binayaran sa dayuhang pera);

Anumang iba pang mga asset na kinikilala sa buong mundo sa kondisyon na ang mga ito ay maaasahan at likido.

Ang pambansang pera at dayuhang pera ay hindi ganap na sumasaklaw sa hanay ng mga halaga ng pera sa estado. Bilang karagdagan sa pambansa at dayuhang pera sa anyo ng mga banknote at mga pondo sa mga account sa mga bangko at iba pang mga institusyong pinansyal, ang mga halaga ng pera ay kinabibilangan ng:

Mga dokumento sa pagbabayad at iba pang mga mahalagang papel (mga pagbabahagi, mga bono, mga kupon para sa kanila, mga bill ng palitan (mga draft), mga tala ng pangako, mga sulat ng kredito, mga tseke, mga order sa bangko, mga sertipiko ng deposito, iba pang mga dokumento sa pananalapi at pagbabangko) na denominasyon sa pera ng Ukraine, dayuhang pera o mga metal sa pagbabangko;

Mga metal sa pagbabangko - ginto, pilak, platinum, platinum na grupo ng mga metal, dinala (pino) sa pinakamataas na pamantayan alinsunod sa mga internasyonal na pamantayan, sa mga ingot at pulbos na may sertipiko ng kalidad, pati na rin ang mga barya na ginawa mula sa mahalagang mga metal (Artikulo 1 ng Dekreto ng Gabinete Mga Ministro ng Ukraine "Sa sistema ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera").

Ang regulasyong pambatas bilang bahagi ng mga halaga ng pera ay nalalapat lamang sa mga metal na pera. Ang Batas ng Ukraine "Sa Regulasyon ng Estado ng Pagkuha, Produksyon at Paggamit ng mga Mahahalagang Metal at Mahahalagang Bato at Kontrol sa mga Operasyon kasama Nila" ay tumutukoy sa ligal na balangkas at mga prinsipyo ng regulasyon ng estado ng pagtanggap, produksyon, paggamit, pag-iimbak ng mga mahalagang metal at mahalagang bato at kontrol sa mga operasyon sa kanila. Sa ilalim mahahalagang metal alinsunod sa Art. 1 ng Batas na ito ay nangangahulugan ng ginto, pilak, platinum at platinum na grupo ng mga metal (palladium, iridium, rhodium, osmium, ruthenium) sa anumang anyo at kondisyon (mga hilaw na materyales, haluang metal, semi-tapos na mga produkto, mga produktong pang-industriya, mga kemikal na compound, mga produkto, basura , scrap, atbp.). ). Kasama sa mga gemstones ang natural at artipisyal (synthetic) na mga mineral sa hilaw, hilaw at naprosesong anyo (mga produkto).

Ang kalidad ng mga mahalagang metal ay tinutukoy ng pagkasira, na isang pamantayan ng estado na tumutukoy sa halaga ng haluang metal kung saan ginawa ang mga mahalagang produktong metal, at nagpapahiwatig ng nilalaman ng mga yunit ng timbang ng batayang mahalagang metal sa isang libong mga yunit ng timbang ng haluang metal. Sa Ukraine, ang mga sumusunod na sample ay naitatag para sa mga alahas at mga gamit sa bahay na gawa sa mamahaling mga metal:

Platinum - 950 (siyam na raan at limampu)

Ginto - 333 (isang daan at tatlumpu't tatlo), 375 (isang daan at pitumpu't lima), 500 (limang daan), 585 (limang daan at walumpu't lima), 750 (pitong daan at limampu)

Pilak - 750 (pitong daan at limampu), 800 (walong daan), 830 (walong daan at tatlumpu), 875 (walong daan at pitumpu't lima) 925 (siyam na raan at dalawampu't lima), 960 (siyam na raan at animnapu)

Palladium - 500 (limang daan), 850 (walong daan at limampu). Pinapayagan na gumawa ng mga produkto mula sa gintong assay 583 (limang daan

walumpu't tatlo) ng mga negosyo ng mga serbisyo ng consumer para sa populasyon at mga mamamayan-negosyante.

Ang Ministri ng Pananalapi ng Ukraine ay bumubuo Pondo ng estado mahalagang mga metal at mahalagang bato ng Ukraine upang matugunan ang produksyon ng estado, pang-agham, sosyo-kultural at iba pang mga pangangailangan, na pinondohan mula sa badyet ng estado. Ang basura at scrap ng mga mahalagang metal at mahalagang bato sa anumang anyo at kondisyon, mahalagang mga metal at mahalagang bato, mahalagang mga bato ng organogenic na pinagmulan at semi-mahalagang mga bato na binili sa teritoryo ng Ukraine at sa ibang bansa sa gastos ng badyet ng Estado ay kredito sa State Fund of Precious Metals at Precious Stones ng Ukraine sa mga produkto at scrap, binili mula sa populasyon at legal na entity, kinumpiska alinsunod sa batas ng Ukraine o ibinigay bilang isang kayamanan, pati na rin natanggap sa pamamagitan ng mana o donasyon, ang mga halaga ng Historical Fund of Precious Metals at Precious Stones ng Ukraine.

Mula sa isang legal na pananaw, ang regulasyon ng pera ay ibinibigay ng batas ng pera at isinasagawa sa dalawang antas: regulasyon at indibidwal.

Ang ligal na regulasyon ay binubuo sa paglikha (pag-unlad at pag-apruba) ng mga ligal na pamantayan, ang layunin kung saan ay mga relasyon sa publiko na may kaugnayan sa pera.

Ang indibidwal na legal na regulasyon ay ang paggamit ng mga legal na pamantayan sa mga partikular na pangyayari sa buhay, na nangangailangan ng paglitaw, pagbabago at pagwawakas ng mga partikular na relasyon sa ligal na pera.

Ang nilalaman ng mga legal na relasyon sa pera ay nabuo sa pamamagitan ng kaukulang mga karapatan at obligasyon ng kanilang mga kalahok (mga paksa). Ang komposisyon ng ligal na relasyon ng pera ay kumplikado, dahil kasama dito ang mga karapatan at obligasyon hindi lamang ng mga direktang entidad na nagsasagawa ng transaksyon sa pera o isang transaksyon na may mga halaga ng pera, kundi pati na rin ng mga entidad na pinahintulutan ng estado upang matiyak ang kontrol sa mga operasyong ito.

Bilang isang patakaran, imposibleng magsagawa ng mga transaksyon sa pera nang walang pakikilahok ng mga katawan o ahente ng kontrol ng pera.

Ang mga legal na relasyon ng pera ay maaaring uriin sa mga uri para sa iba't ibang dahilan.

Kasama sa dayuhang pera ang: mga banknote sa anyo ng mga banknote, mga treasury bill, mga barya na nasa sirkulasyon at mga legal na paraan ng pagbabayad ng cash sa teritoryo ng nauugnay na dayuhang estado (grupo ng mga dayuhang estado), pati na rin ang ipinahiwatig na mga banknote na na-withdraw o na-withdraw mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan; mga pondo sa mga bank account at sa mga deposito sa bangko sa mga yunit ng pananalapi ng mga dayuhang estado at internasyonal na mga yunit ng pananalapi o accounting.

Ang estado, na kinokontrol sa tulong ng mga ligal na pamantayan ang mga relasyon na umuunlad sa monetary sphere, ay tumutukoy sa mga paksa ng batas ng foreign exchange.

Ang mga paksa ng batas ng pera ay mga tao (mga residente at hindi residente), mga katawan ng regulasyon ng pera, mga katawan ng kontrol ng pera at mga ahente, kung saan kinikilala ng batas ng pera ang isang espesyal na legal na pag-aari (kalidad) ng legal na personalidad, na ginagawang posible na lumahok sa iba't ibang mga legal na relasyon sa pera.

Ang kahulugan sa itaas ay naglalaman ng pangunahing legal na tampok ng paksa ng batas ng pera - ang pagkakaroon ng legal na personalidad, iyon ay, ang kakayahang kinikilala ng batas ng pera upang maging isang kalahok sa mga partikular na relasyon sa batas ng pera.

Ang konsepto ng "currency legal na personalidad" ay kinabibilangan ng mga konsepto ng "currency legal capacity" at "currency capacity".

Ang legal na kapasidad ng pera ay ang kakayahang magkaroon ng mga karapatan at pasanin ang mga obligasyon na itinakda ng mga pamantayan ng batas ng pera.

Ang kapasidad sa pananalapi ay ang kakayahan ng isang paksa na makuha, gamitin, baguhin at wakasan ang mga karapatan at obligasyon sa larangan ng pananalapi, nang nakapag-iisa o sa pamamagitan ng mga kinatawan, pati na rin ang pananagutan para sa kanilang iligal na pagpapatupad.

Ang mga paksa ng batas ng pera ay may ilang mga karapatan at may mga obligasyon, ang katuparan at pagsunod nito ay ginagarantiyahan ang pagpapatupad ng mga transaksyon sa pera alinsunod sa mga kinakailangan sa regulasyon ng estado.

Ang pagiging tiyak ng batas ng pera ay ang mga kilalang pangkalahatang legal na kategorya ng mga paksa ay hindi sapat para sa pagpapatupad ng mga relasyon sa pera. Ang batas ng pera ay gumagamit ng ganap na bagong mga kategorya ng mga entity na hindi kilala sa batas ng Russia sa kabuuan, katulad: mga residente at hindi residente.

Ang paglalaan ng mga kategoryang ito ng mga paksa ay dahil sa kanilang legal na relasyon sa estado - ang regulator ng mga relasyon sa pera. Depende sa kung ang isang tao ay kabilang sa isang kategorya o iba pa, legal na rehimen ang kanilang pagpapatupad ng mga transaksyon sa pera alinsunod sa batas ng Russian Federation.

Ang listahan ng mga residente at hindi residente ay itinatag ng talata 6 ng bahagi 1 ng Art. 1 ng Batas "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera". Ayon sa panuntunang ito, ang mga residente ay kinabibilangan ng:

1. mga indibidwal na mamamayan ng Russian Federation, maliban sa mga mamamayan ng Russian Federation na kinikilala bilang mga permanenteng residente ng isang dayuhang estado alinsunod sa batas ng estado na iyon;
2. permanenteng naninirahan sa Russian Federation batay sa isang permit sa paninirahan na ibinigay ng batas ng Russian Federation, mga dayuhang mamamayan at mga taong walang estado;
3. mga ligal na nilalang na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation;
4. mga sangay, tanggapan ng kinatawan at iba pang mga subdibisyon ng mga residente na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation;
5. mga diplomatikong misyon, mga tanggapan ng konsulado ng Russian Federation at iba pang mga opisyal na tanggapan ng kinatawan ng Russian Federation na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation, pati na rin ang mga permanenteng misyon ng Russian Federation sa mga interstate o intergovernmental na organisasyon;
6. Ang Russian Federation, ang mga nasasakupan nito, mga munisipalidad na lumahok sa mga legal na relasyon sa pera.

Kabilang sa mga hindi residente ang:

1. mga indibidwal na hindi residente;
2. mga ligal na nilalang na itinatag alinsunod sa batas ng mga dayuhang estado at matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation;
3. mga organisasyon na hindi ligal na nilalang, na itinatag alinsunod sa batas ng mga dayuhang estado at matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation;
4. mga diplomatikong misyon na kinikilala sa Russian Federation, mga tanggapan ng konsulado ng mga dayuhang estado at mga permanenteng misyon ng mga estadong ito sa mga interstate o intergovernmental na organisasyon;
5. mga interstate at intergovernmental na organisasyon, ang kanilang mga sangay at permanenteng representasyon sa Russian Federation;
6. mga sangay, permanenteng tanggapan ng kinatawan at iba pang hiwalay o independiyenteng mga subdibisyon ng istruktura ng mga hindi residente na matatagpuan sa teritoryo ng Russian Federation.

Ang batas na "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera" ay nagsasaad ng mga pangkalahatang karapatan at obligasyon ng lahat ng mga residente at hindi residente na nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa Russian Federation: ang karapatang makilala ang mga kilos ng inspeksyon na isinasagawa ng mga katawan at ahente ng pera. kontrol; ang karapatang mag-apela laban sa mga desisyon at aksyon (hindi pagkilos) ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera at kanilang mga opisyal; karapatan sa reimbursement sa tamang panahon tunay na pinsalang dulot ng mga labag sa batas na aksyon (hindi pagkilos) ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera at ng kanilang mga opisyal; ang obligasyon na magsumite ng mga dokumento at impormasyon na itinatag ng batas sa mga katawan at ahente ng kontrol ng pera; ang obligasyon na panatilihin ang mga talaan alinsunod sa itinatag na pamamaraan at gumuhit ng mga ulat sa kanilang mga transaksyon sa foreign exchange, na tinitiyak ang kaligtasan ng mga nauugnay na dokumento at materyales nang hindi bababa sa tatlong taon mula sa petsa ng nauugnay na transaksyon sa foreign exchange, ngunit hindi mas maaga kaysa sa petsa ng pagpapatupad ng kontrata; ang obligasyon na sumunod sa mga tagubilin ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera sa pag-aalis ng mga paglabag sa mga kilos ng batas ng pera ng Russian Federation at ang pagkilos ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera.

Ang mga awtorisadong bangko at palitan ng pera ay kumikilos bilang mga independiyenteng paksa ng batas ng pera. Ang kanilang pagtitiyak ay nakasalalay sa katotohanan na sa mga legal na relasyon ng pera ang mga pinangalanang paksa ay maaaring mapagtanto ang parehong pribado at pampublikong interes.

Ang mga awtorisadong bangko ay mga institusyon ng kredito na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation at may karapatan, batay sa mga lisensya mula sa Bank of Russia, na magsagawa ng mga operasyon sa pagbabangko na may mga pondo sa dayuhang pera, pati na rin ang mga sangay na nagpapatakbo sa Russian Federation sa alinsunod sa mga lisensya mula sa Bank of Russia, mga sangay na itinatag alinsunod sa batas ng mga dayuhang estado mga institusyon ng kredito pagkakaroon ng karapatang magsagawa ng mga operasyon sa pagbabangko na may mga pondo sa dayuhang pera.

Ang mga awtorisadong bangko ay may mahalagang papel sa mekanismo ng pagkontrol ng pera ng RF. Sila ang mga pangunahing kalahok sa domestic foreign exchange market ng Russian Federation, ibig sabihin, ang mga pangunahing kalahok sa mga operasyon na may kaugnayan sa mga halaga ng foreign exchange na isinasagawa sa teritoryo ng Russian Federation.

Ang kahalagahan ng institusyon ng mga awtorisadong bangko ay pangunahing nakasalalay sa katotohanan na sa Russia lamang sa pamamagitan ng naturang mga bangko ay ang pagbebenta at pagbili ng mga dayuhang pera at mga tseke (kabilang ang mga tseke ng manlalakbay), ang nominal na halaga ng kung saan ay ipinahiwatig sa dayuhang pera. Bilang karagdagan, ang mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga residente at mga awtorisadong bangko ay isinasagawa nang walang mga paghihigpit.

Tulad ng para sa mga hindi residente, sila ay may karapatan na magbukas ng parehong ruble at foreign currency account sa teritoryo ng Russian Federation, muli lamang sa mga awtorisadong bangko.

Ang isang espesyal na posisyon sa mga paksa ng mga ligal na relasyon sa pera ay inookupahan ng mga palitan ng pera, ang papel na kung saan ay tinutukoy ng kanilang impluwensya sa estado ng sistema ng pananalapi ng Russian Federation sa kabuuan at sa katatagan ng pambansang pera, ang estado. ng mga reserbang ginto at foreign exchange ng estado sa partikular.

Clause 11, Bahagi 1, Art. Ang 1 ng Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" ay tumutukoy sa mga palitan ng pera bilang mga ligal na nilalang na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation, isa sa mga aktibidad na kung saan ay ang organisasyon ng exchange trading sa dayuhang pera sa paraang at sa mga tuntunin na itinatag ng Bank of Russia.

Ang palitan ng pera ay gumaganap ng dalawang pangunahing tungkulin: pag-aayos ng kalakalan at pagtatapos ng mga transaksyon para sa pagbili at pagbebenta ng dayuhang pera sa mga bidder; pag-aayos at pagsasagawa ng mga pag-aayos sa dayuhang pera at sa rubles para sa mga transaksyon na natapos sa stock exchange.

Legal na rehimen ng mga transaksyon sa foreign exchange

Ang mga transaksyon sa pera ay isang hanay ng mga aksyon ng mga residente at hindi residente na itinatag ng batas ng pera, na isinagawa gamit ang mga halaga ng pera o pera, bilang panuntunan, sa anyo ng mga transaksyon, ang tampok na katangian kung saan ay ang paggalaw ng mga halaga ng pera at pera ​sa anyo ng paglipat ng pagmamay-ari sa kanila at (o) kanilang pisikal na paggalaw .

Ang iba't ibang mga transaksyon sa foreign exchange ay kinabibilangan ng kanilang pag-uuri sa iba't ibang batayan. Mula sa isang legal na pananaw, mas mainam na iisa ang mga sumusunod na batayan para sa pag-uuri ng mga transaksyon sa foreign exchange: nilalaman, anyo, legal na katayuan ng mga entidad at ang kanilang numero.

Ayon sa nilalaman, ang mga sumusunod na uri ng mga transaksyon sa pera ay nakikilala: pagkuha ng isang residente mula sa isang residente at alienation ng isang residente na pabor sa isang residente ng mga halaga ng pera sa mga legal na batayan, pati na rin ang paggamit ng mga halaga ng pera bilang paraan ng pagbabayad; pagkuha ng isang residente mula sa isang hindi residente o ng isang hindi residente mula sa isang residente at alienation ng isang residente na pabor sa isang hindi residente o ng isang hindi residente na pabor sa isang residente ng mga halaga ng pera, ang pera ng Russian Federation at domestic securities sa mga legal na batayan, pati na rin ang paggamit ng mga halaga ng pera, Russian currency at domestic securities bilang paraan ng pagbabayad; pagkuha ng isang hindi residente mula sa isang hindi residente at alienation ng isang hindi residente na pabor sa isang hindi residente ng mga halaga ng pera, ang pera ng Russian Federation at mga domestic securities sa mga legal na batayan, pati na rin ang paggamit ng mga halaga ng pera , pera ng Russia at mga domestic securities bilang paraan ng pagbabayad; mag-import sa teritoryo ng customs ng Russian Federation at mag-export mula sa customs teritoryo ng Russian Federation ng mga halaga ng pera, pera ng Russia at domestic securities; paglipat ng dayuhang pera at Russian, panloob at panlabas na mga seguridad mula sa isang account na binuksan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation sa isang account ng parehong tao na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation, at mula sa isang account na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation sa isang account ng parehong tao na binuksan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation; paglipat ng isang hindi residente ng Russian currency, domestic at foreign securities mula sa isang account (mula sa isang account section) na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation sa isang account (account section) ng parehong taong binuksan sa teritoryo ng Russian Federation .

Ayon sa form, ang isang hiwalay na grupo ng mga transaksyon sa pera ay nakikilala - mga transaksyon sa pera ng mga paggalaw ng kapital sa pagitan ng mga residente at hindi residente.

Sa pamamagitan ng legal na katayuan ang mga entidad ay naglalaan ng mga transaksyon sa pera sa pagitan ng: dalawang residente (ang isang transaksyon ay isang transaksyon sa pera kung ang paksa ng pagkuha/pag-alis ay mga halaga ng pera - dayuhang pera at panlabas na mga seguridad, o kung ang mga halaga ng pera ay ginagamit bilang isang paraan ng pagbabayad); isang residente at isang hindi residente (ang transaksyon ay isang transaksyon sa pera kung ang paksa ng pagkuha/alienasyon ay mga halaga ng pera, ang pera ng Russian Federation at mga domestic securities, o kung ang mga halaga ng pera, ang pera ng Russian Federation at mga domestic securities ay ginamit bilang paraan ng pagbabayad); dalawang hindi residente (ang transaksyon ay isang transaksyon sa pera kung ang paksa ng pagkuha/alienasyon ay mga halaga ng pera, ang pera ng Russian Federation at mga domestic securities, o kung ang mga halaga ng pera, ang pera ng Russian Federation at domestic securities ay ginagamit bilang isang Paraan ng pagbabayad).

Kaya, ang mga transaksyon sa pagitan ng mga paksa ng batas ng pera, na hindi nagbibigay para sa paglipat ng pagmamay-ari ng mga halaga ng pera, ang pera ng Russian Federation at mga domestic securities, ay hindi mga transaksyon sa pera. Halimbawa, ang mga transaksyon sa foreign exchange na may kaugnayan sa pledge ng foreign securities, kasama ang paglipat ng mga foreign currency values ​​para sa trust management, ay hindi mga transaksyon sa currency, habang ang pagbebenta ng foreign securities na ipinangako ay isang foreign exchange transaction.

Depende sa bilang ng mga entity na nagpapatupad ng mga transaksyon sa foreign exchange, mayroong:

1. mga transaksyon sa pera sa pagitan ng dalawang kalahok: mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga residente at hindi residente; mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga residente; mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga hindi residente; mga operasyon sa domestic foreign exchange market;
2. mga transaksyon sa pera sa isang kalahok: pag-import / pag-export sa / mula sa teritoryo ng customs ng Russia ng mga dayuhang halaga ng palitan, pera ng Russia at domestic securities; paglipat ng dayuhang pera, ang pera ng Russian Federation, panloob at panlabas na mga seguridad mula sa isang account na binuksan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation sa isang account ng parehong tao na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation, at mula sa isang account na binuksan sa Russia sa isang account ng parehong tao na binuksan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation; paglipat ng isang hindi residente ng pera ng Russian Federation, panloob at panlabas na mga seguridad mula sa isang account (mula sa seksyon ng account) na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation sa isang account (seksyon ng account) ng parehong tao na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation.

Isaalang-alang ang mga pangunahing transaksyon sa kanang kamay na pera.

Ang mga transaksyon sa foreign exchange sa pagitan ng mga residente at hindi residente ay isinasagawa nang walang mga paghihigpit, maliban sa mga paggalaw ng kapital ng foreign exchange, na napapailalim sa mga paghihigpit upang maiwasan ang isang makabuluhang pagbawas sa ginto at mga reserbang palitan ng dayuhan, matalim na pagbabago sa halaga ng palitan ng ang Russian Federation, at din upang mapanatili ang katatagan ng balanse ng mga pagbabayad.

Ang mga paghihigpit na ito ay likas na walang diskriminasyon at kinansela ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera dahil ang mga pangyayari na naging sanhi ng kanilang pagtatatag ay inalis.

Mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga residente sa pamamagitan ng pangkalahatang tuntunin itinatag h. 1 Artikulo. 9 ng Batas "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera" ay ipinagbabawal. Kasabay nito, may mga pagbubukod sa pangkalahatang tuntunin na bumubuo sa listahan ng mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga residenteng pinahihintulutan sa antas ng pambatasan. Maaari silang maiuri sa ilang mga kategorya.

Mga transaksyon sa pera ng mga residenteng legal na entity at indibidwal: mga transaksyon na may kaugnayan sa mga settlement sa mga duty-free na tindahan, pati na rin sa mga settlement sa pagbebenta ng mga kalakal at pagkakaloob ng mga serbisyo sa mga pasahero sa ruta Sasakyan para sa internasyonal na transportasyon; mga transaksyon sa pagitan ng mga ahente ng komisyon (mga ahente, abugado) at mga punong-guro (mga punong-guro, mga punong-guro) kapag ang mga ahente ng komisyon (mga ahente, abugado) ay nagbibigay ng mga serbisyong may kaugnayan sa pagtatapos at pagpapatupad ng mga kontrata sa mga hindi residente sa paglilipat ng mga kalakal, ang pagganap ng trabaho, ang pagkakaloob ng mga serbisyo, ang paglipat ng impormasyon at ang mga resulta ng intelektwal na aktibidad, kabilang ang mga eksklusibong karapatan sa kanila; mga operasyon sa ilalim ng mga kontrata ng transport expedition, transportasyon at chartering (charter) kapag ang freight forwarder, carrier at charterer ay nagbibigay ng mga serbisyo na may kaugnayan sa transportasyon ng mga kalakal na na-export mula sa Russian Federation o na-import sa teritoryo nito, transit transportasyon ng mga kalakal sa pamamagitan ng teritoryo ng Russia, bilang pati na rin sa ilalim ng mga kontrata ng seguro para sa mga kalakal na ito; mga transaksyon sa mga panlabas na seguridad na isinasagawa sa pamamagitan ng mga tagapag-ayos ng kalakalan sa merkado ng mga seguridad ng Russian Federation, sa kondisyon na ang mga karapatan sa naturang mga mahalagang papel ay naitala sa mga deposito na itinatag alinsunod sa batas ng Russia; mga transaksyon sa mga panlabas na seguridad, sa kondisyon na ang mga karapatan sa naturang mga seguridad ay naitala sa mga deposito na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation, at ang mga pag-aayos ay ginawa sa pera ng Russia; mga operasyong nauugnay sa pagpapatupad mga ipinag-uutos na pagbabayad(mga buwis, bayad at iba pang mga pagbabayad) sa pederal na badyet, ang badyet ng paksa ng Federation, ang lokal na badyet sa dayuhang pera; mga operasyong nauugnay sa mga pagbabayad sa mga panlabas na securities (kabilang ang mga mortgage), maliban sa mga promisory notes; mga transaksyon sa pagbabayad at (o) pagbabayad ng mga gastos ng isang indibidwal na may kaugnayan sa isang paglalakbay sa negosyo sa labas ng teritoryo ng Russia, pati na rin ang mga operasyon sa pagbabayad ng isang hindi nagastos na paunang inisyu na may kaugnayan sa isang paglalakbay sa negosyo; mga operasyon na may kaugnayan sa mga pag-aayos at paglilipat sa kurso ng pagpapatupad ng badyet sistema ng badyet Russian Federation alinsunod sa batas sa badyet ng Russian Federation; mga operasyon na kinasasangkutan ng mga pag-aayos at paglilipat para sa pagpapatupad ng mga aktibidad ng mga diplomatikong misyon, mga tanggapan ng konsulado ng Russian Federation at iba pang opisyal Mga tanggapan ng kinatawan ng Russia na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng ating bansa, pati na rin ang mga permanenteng misyon ng Russian Federation sa mga interstate o intergovernmental na organisasyon; mga paglilipat ng isang residenteng indibidwal mula sa Russian Federation pabor sa ibang mga residenteng indibidwal sa kanilang mga account na binuksan sa mga bangko na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russia, sa mga halagang hindi lalampas sa loob ng isang araw ng negosyo sa pamamagitan ng isang awtorisadong bangko ng halagang katumbas ng 5 libong US dolyar sa opisyal na rate na itinatag ng Bank of Russia sa petsa ng pag-debit ng mga pondo mula sa account ng isang residenteng indibidwal; paglilipat ng isang residenteng indibidwal sa Russian Federation mula sa mga account na binuksan sa mga bangko na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng ating bansa na pabor sa iba pang mga residenteng indibidwal sa kanilang mga account sa mga awtorisadong bangko; mga transaksyon para sa pagbabayad at (o) pagbabayad ng mga gastos na nauugnay sa mga opisyal na paglalakbay sa labas ng teritoryo ng Russia para sa mga empleyado na ang permanenteng trabaho ay isinasagawa sa kalsada o may karakter sa paglalakbay; ang mga transaksyong binanggit sa itaas ng mga tagapangasiwa.

Mga pagpapatakbo ng foreign exchange ng mga residenteng indibidwal: paglipat ng mga halaga ng pera ng isang residenteng indibidwal bilang regalo sa Russian Federation, ang paksa o munisipalidad nito; donasyon ng mga halaga ng pera sa isang asawa at malapit na kamag-anak; pagpapamana ng mga halaga ng pera o pagtanggap ng mga ito sa pamamagitan ng karapatan ng mana; pagkuha at alienation para sa layunin ng pagkolekta ng mga solong banknotes at mga barya; paglipat ng isang residenteng indibidwal mula sa Russian Federation at resibo sa Russia ng isang residenteng indibidwal ng isang paglipat nang hindi binubuksan ang mga bank account, na isinasagawa alinsunod sa itinatag na pamamaraan, na maaaring limitahan lamang ang halaga ng paglilipat, pati na rin ang mga paglilipat ng koreo; pagbili mula sa isang awtorisadong bangko o pagbebenta sa isang awtorisadong bangko ng isang residenteng indibidwal ng cash foreign currency, palitan, pagpapalit ng mga banknote ng isang dayuhang estado (isang grupo ng mga dayuhang estado), pati na rin ang pagtanggap ng cash foreign currency para sa koleksyon sa mga bangko sa labas ang teritoryo ng Russia; pag-aayos ng mga indibidwal - mga residente sa dayuhang pera sa mga duty-free na tindahan, pati na rin sa pagbebenta ng mga kalakal at ang pagkakaloob ng mga serbisyo sa mga indibidwal - mga residente sa kahabaan ng ruta ng mga sasakyan sa internasyonal na transportasyon.

Ang mga pagpapatakbo ng pera sa mga transaksyon sa pagitan ng mga awtorisadong residenteng bangko, na isinagawa ng mga ito sa kanilang sariling ngalan at sa kanilang sariling gastos, ay mga operasyon: mga operasyon sa pagbabangko; na may kaugnayan sa katuparan ng mga obligasyon para sa pagbabayad ng dayuhang pera alinsunod sa mga kasunduan sa surety at mga kasunduan sa pledge, ang katuparan ng mga paghahabol sa recourse ng mga guarantor; nauugnay sa pagkuha mula sa mga ikatlong partido - awtorisadong mga bangko, pati na rin sa pagtatalaga sa mga ikatlong partido - awtorisadong mga bangko para sa dayuhang pera ng mga paghahabol para sa katuparan ng mga obligasyon sa monetary form; na may kaugnayan sa mga pag-aayos sa dayuhang pera sa ilalim ng mga kasunduan sa pag-upa sa pananalapi (mga kasunduan sa pagpapaupa); may mga dayuhang seguridad; na may kaugnayan sa paggawa ng mga pagbabayad sa dayuhang pera sa mga transaksyon sa domestic at foreign securities; na may kaugnayan sa pag-akit ng mga pondo sa dayuhang pera sa anyo ng mga pautang; nauugnay sa pamamahala ng tiwala ng mga pondo; nauugnay sa pagbabayad ng komisyon (pagbabayad para sa mga serbisyo ng isang awtorisadong bangko) para sa mga operasyon sa itaas.

Ang mga hindi residente ay may karapatan, nang walang mga paghihigpit, na maglipat ng dayuhang pera sa pagitan nila mula sa mga account (mula sa mga deposito) sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia patungo sa mga bank account (sa mga deposito sa bangko) sa mga awtorisadong bangko o mula sa mga bank account (mga deposito sa bangko) sa mga awtorisadong bangko sa mga account (deposito) sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia o sa mga awtorisadong bangko. Ang mga hindi residente ay may karapatan na magsagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange sa mga domestic securities sa teritoryo ng Russia, napapailalim sa mga kinakailangan na itinatag ng antimonopoly na batas at batas sa securities market, sa paraang itinatag ng Bank of Russia, na maaaring mangailangan ng paggamit ng isang espesyal na account kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange. Ang mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga hindi residente sa Russia sa pera ng Russia ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga bank account (mga deposito sa bangko) na binuksan sa Russia.

Ang mga hindi residente sa teritoryo ng Russian Federation ay may karapatan na: magbukas ng mga bank account (mga deposito sa bangko) sa dayuhang pera at Russian lamang sa mga awtorisadong bangko; ilipat nang walang mga paghihigpit ang dayuhang pera at ang pera ng Russian Federation mula sa kanilang mga bank account (mga deposito sa bangko) sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia patungo sa kanilang mga bank account (mga deposito sa bangko) sa mga awtorisadong bangko; ilipat ang dayuhang pera nang walang mga paghihigpit mula sa kanilang mga bank account (mula sa mga deposito sa bangko) sa mga awtorisadong bangko sa kanilang mga account (sa mga deposito) sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia.

Kontrol ng pera

Ang kontrol sa pera ay ang kontrol ng estado sa pagsunod sa batas ng pera sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa foreign exchange.

Tulad ng karamihan sa mga binuo na bansa sa mundo, ang isa sa mga pangunahing direksyon ng regulasyon ng pera sa Russia ay ang pag-unlad sa batas ng pera at ang praktikal na aplikasyon ng isang sistema ng mga sukat ng kontrol ng pera sa mga transaksyon sa pera.

Ang mga kalahok sa mga aktibidad sa kalakalang panlabas ay nagsasagawa ng mga operasyong may kaugnayan sa paggalaw ng foreign exchange. Ang mga naturang operasyon ay napapailalim sa espesyal na kontrol ng estado.

Alinsunod sa batas ng pera, ang layunin ng kontrol sa pera ay sumunod sa batas ng pera sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa pera. Ang lahat ng mga transaksyon sa pera ay napapailalim sa kontrol ng pera, hindi alintana kung ang mga ito ay isinasagawa nang malaya o ang mga paghihigpit sa pera ay itinatag kaugnay sa mga ito. Kahit na ang libreng pagganap ng mga transaksyon sa foreign exchange ay nauugnay sa katuparan ng isang bilang ng mga pormalidad na mga passive control measures (halimbawa, ang pagkakaloob ng istatistikal na data, ang paghahanda ng isang pasaporte ng transaksyon, atbp.), Na nagpapahintulot sa mga awtoridad sa pagkontrol ng foreign exchange. upang ayusin ang pagsubaybay sa mga operasyon ng foreign exchange, makaipon ng impormasyon sa paggalaw ng mga daloy ng foreign exchange at, kung kinakailangan, ayusin ang patakaran sa pananalapi ng estado.

Ang kontrol sa pera ay isang uri kontrol sa pananalapi, kaya mayroon itong lahat ng karaniwang tampok ng kontrol sa pananalapi. Kasabay nito, mayroon itong ilang partikular na tampok.

Ang mga pangunahing direksyon nito ay: pagtukoy sa pagsunod ng mga nagaganap na transaksyon sa foreign exchange sa kasalukuyang batas at ang pagkakaroon ng mga kinakailangang lisensya at permit para sa kanila; pagpapatunay ng katuparan ng mga residente ng mga obligasyon sa dayuhang pera sa estado; pagsuri sa bisa ng mga pagbabayad sa dayuhang pera; pagpapatunay ng pagiging kumpleto at objectivity ng accounting at pag-uulat sa mga transaksyon sa foreign exchange.

Ang kakanyahan ng kontrol sa pera ay nakasalalay sa katotohanan na ang mga entidad na pinahintulutan ng NATO, gamit ang mga pamamaraan at paraan ng organisasyon at ligal, alamin kung ang mga aktibidad ng mga kinokontrol na entidad ay sumusunod sa mga batas at mga gawain na itinalaga sa kanila; pag-aralan ang mga resulta ng epekto ng mga paksa sa mga kinokontrol na bagay, mga paglihis mula sa mga layunin at mga paraan upang makamit ang mga ito; gumawa ng mga hakbang upang maiwasan ang mga ito at dalhin ang mga salarin sa hustisya.

Ang Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" sa unang pagkakataon sa antas ng pambatasan ay nagpatibay ng mga prinsipyo ng kontrol sa pera, kung saan ang Art. 3 iniuugnay:

1. pagbubukod ng hindi makatarungang panghihimasok ng estado at mga katawan nito sa mga transaksyon sa pera ng mga residente at hindi residente;
2. ang pagkakaisa ng patakaran sa pananalapi ng dayuhan at domestic ng Russia;
3. pagkakaisa ng sistema ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera;
4. probisyon ng estado ng proteksyon ng mga karapatan at pang-ekonomiyang interes ng mga residente at hindi residente sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa foreign exchange.

Dapat tandaan na ang Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" ay pinagsasama ang parehong mga prinsipyo ng regulasyon ng pera at ang mga prinsipyo ng kontrol ng pera. Ang pamamaraang ito ng mambabatas ay dahil sa pangangailangan para sa paggana ng isang pinag-isang at pinag-ugnay na sistema ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera, dahil masisiguro ng estado ang pagsunod sa mga kondisyon at pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, pangunahin sa pamamagitan ng pagsubaybay sa kanilang pagsunod at paglalapat ng mga hakbang. ng pananagutan sa mga lumalabag sa batas ng pera.

Halimbawa ng pagpapatupad ang prinsipyong ito ay ang sabay-sabay na vesting ng Gobyerno ng Russian Federation at Bank of Russia na may parehong mga function ng regulasyon ng pera at ang mga function ng paggamit ng currency control.

Ang pag-aayos o pag-aalis ng mga indibidwal na paghihigpit sa pera sa legal na regulasyon ng mga relasyon sa pera ay direktang nagwawasto sa paggana ng mismong mekanismo ng pagkontrol ng pera. Una, ang paglitaw ng mga paghihigpit sa pera ay nangangahulugan na ang mga residente at hindi residente ay makakaharap karagdagang mga responsibilidad at sa gayon ay bumubuo ng paglitaw ng mga bagong bagay ng kontrol. Pangalawa, ang mga karapatan at obligasyon ng mga residente at hindi residente na itinatag sa loob ng balangkas ng ilang mga paghihigpit sa pera ay tumutukoy sa aplikasyon ng ibang hanay ng mga espesyal na hakbang, anyo at paraan ng pagkontrol ng pera.

Gayunpaman, ginagawang posible ng pagsusuri sa mga artikulo ng kasalukuyang batas ng pera upang matukoy na ang lahat ng mga transaksyon sa pera ay napapailalim sa kontrol ng pera, hindi alintana kung ang mga ito ay isinasagawa nang malaya o ang mga paghihigpit sa pera ay itinatag kaugnay ng mga ito.

Ang regulasyon ng estado ng pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange sa Russian Federation, i.e., foreign exchange regulation, ay tumutukoy sa kalayaan at pagtitiyak ng paksa ng foreign exchange control, na kung saan ay ang mga operasyon at transaksyon ng foreign exchange.

Ang ligal na regulasyon ng sistema ng kontrol ng pera ay isinasagawa sa dalawang direksyon:

1. suporta sa organisasyon ng kontrol ng pera sa pamamagitan ng paglikha ng naaangkop na mga istruktura ng organisasyon at pagbibigay ng kapangyarihan sa kanila ng awtoridad sa loob ng mga limitasyon ng mga tungkuling itinalaga sa kanila sa lugar na ito;
2. pagpapasiya ng mga ligal na anyo ng mga relasyon sa pagitan ng mga kalahok sa mga transaksyon sa pera sa kanilang sarili at sa mga katawan (mga ahente) ng kontrol ng pera, ang paggamit nito ay kinakailangan para sa pagpapatupad ng epektibong kontrol sa pera.

Ang mga hakbang sa pagkontrol ng pera ay hinango mula sa mga paghihigpit sa pera, ngunit hindi dapat matukoy ang mga ito. Kung sa pamamagitan ng mga paghihigpit sa pera ay kinokontrol (naiimpluwensyahan) ng estado ang mga transaksyon na may mga halaga ng pera at pera, pagkatapos ay sa pamamagitan ng pagpapatupad ng mga hakbang sa pagkontrol ng pera, ang proseso ng pagsubaybay sa pagsunod sa mga itinatag na kinakailangan ay nagaganap. Kaya, halimbawa, ang pag-export ng pera ng Russian Federation, mga domestic securities at mga halaga ng pera ng mga indibidwal ay pinapayagan sa mga halagang hindi lalampas sa mga naunang na-import o inilipat sa Russian Federation.

Upang ma-verify ang pagsunod sa paghihigpit na ito, isang kinakailangan para sa pagsusumite ng mga sumusuportang dokumento ay itinatag. Kasabay nito, nang walang pagsusumite ng mga sumusuportang dokumento, pinapayagan ang isang beses na pag-export ng pera ng Russian Federation at dayuhang pera sa halagang hindi hihigit sa 10 libong US dollars. Kung indibidwal gustong ilabas malaking halaga, pagkatapos ay dapat itong magsumite ng isang dokumento na nagpapatunay sa pag-import o paglipat ng pera sa Russian Federation. Sa kasong ito, ang paghihigpit sa pera ay ang paghihigpit sa halagang pinapayagan para sa pag-export, at hindi ang kinakailangan upang magsumite ng mga dokumento.

Bilang karagdagan sa mga ito, may mga hakbang sa pagkontrol ng pera na direktang naghihigpit sa pagsasagawa ng isang transaksyon sa foreign exchange. Halimbawa, maaaring tumanggi ang mga awtorisadong bangko na magsagawa ng transaksyon sa foreign exchange kung hindi sila binibigyan ng mga dokumentong kinakailangan para sa pagpapatupad ng kontrol sa foreign exchange (talata 4, bahagi 5, artikulo 23 ng Batas "Sa Regulasyon ng Foreign Exchange at Kontrol ng Foreign Exchange. ”).

Sa kabila ng katotohanan na ang estado ay nagsusumikap para sa unti-unting pagpawi ng mga paghihigpit sa foreign exchange, hindi nito tinatalikuran ang sistema ng mga kontrol sa foreign exchange.

Kasabay nito, sa ilang mga kaso, ang mga de facto na hakbang sa pagkontrol ng pera ay maaaring maging mga paghihigpit sa pera.

Ito ay maaaring maganap kapag ang estado ay hindi makatwirang ipinakilala ang gayong mga pamamaraan ng kontrol na nagpapahirap sa mga legal na transaksyon na ang mga kalahok sa mga legal na relasyon sa pera ay nawalan ng interes sa paggawa ng mga ito o talagang pinagkaitan ng pagkakataong gawin ang mga ito. Sa kasong ito, ang mga hakbang sa pagkontrol ng pera ay talagang nagsisimulang magsagawa ng hindi isang kontrol, ngunit isang function ng regulasyon, iyon ay, ginagamit ang mga ito bilang isang paraan ng pag-impluwensya sa pag-uugali ng mga matapat na kalahok sa mga relasyon sa pera.

Kasabay nito, ang husay na paggana ng mekanismo ng kontrol ng pera ay natutukoy hindi sa mismong panlabas na disenyo ng istraktura ng sistema ng mga espesyal na paksa, at higit pa sa hindi sa kabuuan ng mga kapangyarihan ng kontrol ng bawat isa sa mga paksa, ngunit sa pamamagitan lamang ng mga hangganan ng panloob na pakikipag-ugnayan ng mga paksa ng kontrol sa isa't isa, na nagpapahiwatig ng pagkakaroon ng ilang uri ng subordination sa pagitan nila, na kadalasang mayroong character subordination.

Ang pangwakas na layunin ng pagpapatupad ng mga hakbang sa pagkontrol ng pera ay ang pagtalima ng mga kalahok sa mga legal na relasyon ng pera ng disiplina sa pera.

Ang istraktura ng organisasyon ng kontrol ng pera ay tatlong antas: ito ay nabuo ng Pamahalaan ng Russian Federation, mga katawan ng kontrol ng pera at mga ahente ng kontrol ng pera. Kasabay nito, ang mga paksa ng bawat antas ng sistemang ito ay may mahigpit na tinukoy na mga tuntunin ng sanggunian sa pagpapatupad ng mga function ng kontrol.

Ang kontrol sa pera ay isang sistema ng mga hakbang na isinasagawa ng mga espesyal na awtorisadong entidad (ang Pamahalaan ng Russian Federation, mga katawan at ahente ng kontrol sa foreign exchange) at naglalayong mangolekta at mag-systematize ng impormasyon sa mga transaksyon sa foreign exchange, maiwasan, makita at sugpuin ang mga paglabag sa foreign exchange. Ang sistema ng mga hakbang sa pagkontrol ng pera ay binubuo ng mga sumusunod na pangunahing pamamaraan (mga panukala): koleksyon ng impormasyon sa mga transaksyon sa pera; sistematisasyon ng impormasyon sa mga transaksyon sa pera; pag-iwas sa mga pagkakasala sa pera; pagtuklas at pagsugpo sa mga paglabag sa pera.

Ang mga pamamaraang ito (mga panukala) ay hindi inilalapat nang hiwalay, at ang pagiging epektibo ng kanilang pagpapatupad ay nakasalalay sa wastong pagganap ng kanilang mga tungkulin ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera.

Para sa mga katawan na ito, ang pagpapatupad ng kontrol sa pera ay isang aksyon na nagpapatupad ng batas na nauugnay sa pag-ampon ng mga indibidwal na legal (non-normative) na mga aksyon ng mga katawan ng kontrol ng pera - mga utos na alisin ang mga pagkakasala, protocol, atbp.

Ang paglikha ng isang epektibong pampinansyal at legal na mekanismo para sa kontrol ng pera ay kinakailangang kondisyon pagtitiyak sa mga pang-ekonomiyang interes ng estado. Ang mekanismo ng kontrol ng foreign exchange sa mga transaksyon sa pag-export at pag-import ay posible ring maitala ang mga ito at matukoy ang mga paglabag sa batas ng foreign exchange na ginawa sa proseso ng pagsasagawa ng mga transaksyong pang-ekonomiyang dayuhan. Kasabay nito, ang pampinansyal at legal na mekanismo ng kontrol sa pera ay hindi dapat lumabag sa mga karapatan ng mga kinokontrol na entity. Para sa mga layuning ito, ang batas ng pera ay nagtatatag na ang mga residente at hindi residente na nakikibahagi sa mga transaksyon ng pera sa Russian Federation ay may karapatan: upang maging pamilyar sa mga aksyon ng mga inspeksyon na isinasagawa ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera; apela laban sa mga desisyon at aksyon (hindi pagkilos) ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera at kanilang mga opisyal sa administratibo at hudisyal na mga paglilitis; para sa kabayaran alinsunod sa pamamaraang itinatag ng batas para sa tunay na pinsala na dulot ng mga iligal na aksyon (hindi pagkilos) ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera at ng kanilang mga opisyal.

Kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange sa teritoryo ng Russia, ang mga residente at hindi residente ay kinakailangang: magsumite sa mga katawan at ahente ng foreign exchange control na mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange, ang pagbubukas at pagpapanatili ng mga account; panatilihin ang mga talaan at gumuhit ng mga ulat sa kanilang mga transaksyon sa foreign exchange alinsunod sa itinatag na pamamaraan, tinitiyak ang kaligtasan ng mga nauugnay na dokumento at materyales nang hindi bababa sa tatlong taon mula sa petsa ng nauugnay na transaksyon sa foreign exchange, ngunit hindi mas maaga kaysa sa petsa ng pagpapatupad ng ang kontrata; sumunod sa mga tagubilin ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera upang maalis ang mga natukoy na paglabag sa mga aksyon ng batas ng pera at mga aksyon ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera.

Pagpapatupad ng mga hakbang sa pagkontrol sa anumang lugar mga aktibidad sa pananalapi, at lalo na sa pera, ay dapat na nakabatay sa sapat na batas. Ang di-kasakdalan ng batas ng pera, mga maling kalkulasyon at kawalan ng karanasan sa gawain ng mga ahensya ng regulasyon at nagpapatupad ng batas ay ginagamit para sa mga layuning kriminal sa pamamagitan ng mga transaksyon na pumipinsala sa seguridad ng ekonomiya ng estado.

Gaya ng ipinapakita ng karanasan sa mundo, tanging ang mga bansang may malakas na potensyal sa ekonomiya at pananalapi lamang ang makakayanan ang seryoso problema sa pananalapi nang hindi nagtatatag ng mahigpit na kontrol sa pera sa internasyonal na paggalaw ng mga pagbabayad at kapital. Sa kabila ng lumalagong kalakaran sa mundo tungo sa pag-aalis ng mga paghihigpit sa foreign exchange, estado ng sining Ang ekonomiya at pananalapi ng Russia, na higit na pinahina ng hindi makontrol na pag-export ng mga pambansang mapagkukunan, ay kasalukuyang hindi nagpapahintulot sa estado na ganap na iwanan ang paggamit ng regulasyon ng pera at mga hakbang sa pagkontrol ng estado.

Ang isa sa mga pinakamahalagang gawain ng patuloy na mga hakbang sa kontrol ay dapat na ang napapanahong pagtuklas, pagsugpo at pag-iwas sa mga paglabag sa mga patakaran sa regulasyon ng pera na itinatag ng batas, na idinisenyo upang matiyak ang katatagan ng pambansang pera ng Russian Federation.

Ang pagsasama ng Russia sa pandaigdigang sistemang pang-ekonomiya ay nangangailangan ng kompromiso sa pagitan ng pangangailangang gawing liberal ang mga patakaran para sa mga transaksyon sa foreign exchange at ang pangangailangang mapanatili ang isang pinakamainam na istraktura ng balanse ng mga pagbabayad, mapanatili ang pambansang rate ng pera, at lumikha ng isang reserbang foreign exchange ng estado.

Ang Russia, bilang kalahok sa internasyonal na kooperasyong pang-ekonomiya, ay sumali sa mga kolektibong hakbang upang labanan ang legalisasyon (laundering) ng pera at iba pang ari-arian na nakuha nang ilegal.

Ang kontrol sa pera ay isang uri ng aktibidad ng pamamahala ng estado sa sektor ng pananalapi, samakatuwid, depende sa mga entidad na gumagamit nito, ang kontrol ay nakikilala: mga katawan ng kontrol ng pera (ang Bank of Russia at Rosfinnadzor); mga ahente sa pagkontrol ng pera (mga awtorisadong bangko, mga propesyonal na kalahok sa merkado ng mga seguridad, mga awtoridad sa customs, mga awtoridad sa buwis).

Depende sa mga detalye ng mga kapangyarihan ng kontrol ng mga katawan ng estado sa currency sphere, mayroong: hindi direktang kontrol sa pera - isinasagawa ng Pamahalaan ng Russian Federation, na ang gawain ay upang matukoy ang katayuan ng executive authority bilang isang currency control body at maglabas ng mga regulasyong ligal na kilos na kumokontrol sa mga aktibidad nito sa currency sphere; direktang kontrol sa pera - isinasagawa ng ibang mga katawan at ahente ng kontrol sa pera.

Depende sa mga detalye ng bagay ng kontrol ng pera, ang kontrol ng pera ay inilalaan: para sa mga operasyon ng mga residente; mga operasyon ng mga hindi residente; mga operasyong nauugnay sa pagbubukas at pagpapanatili ng mga account.

Ang praktikal na pagpapatupad ng kontrol sa pera ay isinasagawa gamit ang ilang mga pamamaraan. Ang mga paraan ng pagkontrol ng pera ay isang hanay ng mga makatwiran at inangkop na mga partikular na pamamaraan, paraan o pamamaraan na ginagamit sa pagpapatupad ng mga function ng kontrol.

Mayroong dalawang pangunahing paraan ng pagkontrol sa pera: pagtatanong at pag-verify.

Ayon kay Art. 23 ng Batas "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera", isinasagawa ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera ang mga sumusunod na pangunahing uri ng mga hakbang sa kontrol:

1. pagpapatunay ng pagsunod ng mga residente at hindi residente sa mga gawa ng batas ng pera ng Russian Federation at mga aksyon ng mga katawan ng regulasyon ng pera;
2. pagsuri sa pagkakumpleto at pagiging maaasahan ng accounting at pag-uulat sa mga transaksyon sa foreign exchange ng mga residente at hindi residente;
3. mga kahilingan at pagtanggap ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange, pagbubukas at pagpapanatili ng mga account. Kasabay nito, ang ipinag-uutos na panahon para sa pagsusumite ng mga dokumento sa kahilingan ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera ay hindi maaaring mas mababa sa pitong araw ng trabaho mula sa petsa ng pagsusumite ng kahilingan.

Ang isang tampok na katangian ng mga pamamaraan ng kontrol ay ang paggamit ng mga hakbang sa pagpapatupad ng estado sa kanilang proseso, halimbawa, ang pagpapalabas ng isang order upang maalis ang mga natukoy na paglabag o ang aplikasyon ng mga hakbang sa pananagutan na itinatag ng batas ng Russian Federation para sa paglabag sa mga gawa ng pera. batas ng Russian Federation at mga gawa ng mga katawan ng regulasyon ng pera.