Ipadala ang iyong mabuting gawa sa base ng kaalaman ay simple. Gamitin ang form sa ibaba

Ang mga mag-aaral, nagtapos na mga mag-aaral, mga batang siyentipiko na gumagamit ng base ng kaalaman sa kanilang pag-aaral at trabaho ay lubos na magpapasalamat sa iyo.

Naka-host sa http://www.allbest.ru/

Pangwakas na gawaing kwalipikado

pamamahala sa pananalapiang mga panganib ng isang komersyal na bangko

SApagsasagawa

panganib sa pinansyal na komersyal na bangko

Ang kakayahang kumuha ng mga makatwirang panganib ay isa sa mga elemento ng kultura ng entrepreneurship sa pangkalahatan, at partikular na aktibidad ng pagbabangko.

Sa mga kondisyon ng merkado, ang bawat isa sa mga kalahok nito ay tumatanggap ng ilang mga patakaran ng laro at, sa isang tiyak na lawak, ay nakasalalay sa pag-uugali ng mga kasosyo. Ang isa sa mga patakarang ito ay maaaring isaalang-alang ang pagpayag na kunin ang panganib at isaalang-alang ang posibilidad ng pagpapatupad nito sa kanilang mga aktibidad.

Sa Kanluran, kahit na sa medyo matatag na kalagayang pang-ekonomiya, binibigyang-pansin ng mga entidad ng negosyo ang mga isyu sa pamamahala ng peligro. Kasabay nito, sa ekonomiya ng Russia, kung saan ang mga kadahilanan ng kawalang-tatag ng ekonomiya ay kumplikado na sa epektibong pamamahala ng mga negosyo, ang mga problema sa pagsusuri at pamamahala ng kumplikadong mga panganib na lumitaw sa proseso ng kanilang aktibidad sa ekonomiya malinaw na nakatanggap ng hindi sapat na atensyon.

Hanggang kamakailan, ang diskarte na ito ay dominado hindi lamang sa tunay na sektor ng ekonomiya, kundi pati na rin sa mga organisasyong pinansyal at kredito. Ang malapit na pansin sa isyu ng pamamahala ng peligro ay nagsimulang mabayaran lamang pagkatapos ng simula ng krisis sa pananalapi, na malinaw na nagpapahiwatig ng kalubhaan ng problemang ito sa Russia.

Sa pagsisikap na patatagin ang sitwasyong sosyo-ekonomiko ng mga negosyo, ang kanilang kalayaan sa pananalapi, dagdagan ang kahusayan at sa huli ay mapakinabangan ang kita o, sa matinding mga kaso, maiwasan ang mga pagkalugi at pagkabangkarote, ang mga pinuno ng negosyo sa modernong mga kondisyon ay nagsisimulang magbayad ng higit at higit na pansin sa pagpaplano sa pananalapi. . Ito, walang alinlangan, ay isa sa mga salik sa normalisasyon ng pagbabalik ng ekonomiya, pagbibigay nito ng mga kinakailangang mapagkukunan, pagpapalakas ng posisyon sa pananalapi ng mga negosyo sa harap ng isang hindi tiyak na sitwasyon sa ekonomiya.

Dahil dito, sa isang ekonomiya ng merkado, ang proseso ng paggawa ng desisyon sa lahat ng antas ng pamamahala ay nangyayari sa mga kondisyon kung saan ang huling resulta ng aktibidad ay hindi alam. Nangangahulugan ito na ang kalabuan at kawalan ng katiyakan ay lumitaw, at, dahil dito, ang panganib ay tumataas, iyon ay, ang panganib ng pagkabigo, hindi inaasahang pagkalugi. Sa partikular, ito ay likas sa mga unang yugto ng pag-unlad ng entrepreneurship.

Sa modernong teorya ng ekonomiya, ang kategoryang tulad ng panganib ay nagsisilbing tagapagpahiwatig ng kawalan ng katiyakan.

Ang problema sa pamamahala ng peligro ay umiiral sa anumang sektor ng negosyo - mula sa Agrikultura at industriya sa kalakalan at mga institusyong pinansyal, na nagpapaliwanag ng kaugnayan nito.

Sa pagsasaalang-alang na ito, may kaugnayan na tukuyin ang isang sistema ng mga tagapagpahiwatig ng pagtatasa ng panganib kapag nagpaplano ng mga aktibidad ng isang negosyo, mga kadahilanan na nakakaapekto dito, bumuo ng mga praktikal na rekomendasyon para sa pagbawas at pagliit ng mga panganib, pati na rin ang pagbuo ng isang diskarte sa pamamahala ng peligro.

Ang aktibidad sa pananalapi ng isang negosyo sa lahat ng mga anyo nito ay nauugnay sa maraming mga panganib, ang antas ng impluwensya kung saan sa mga resulta ng aktibidad na ito ay tumaas nang malaki sa paglipat sa isang ekonomiya ng merkado. Ang mga panganib na kasama ng aktibidad na ito ay inilalaan sa isang espesyal na grupo mga panganib sa pananalapi, na gumaganap ng pinakamahalagang papel sa pangkalahatang "portfolio ng peligro" ng negosyo. Ang pagtaas sa antas ng impluwensya ng mga panganib sa pananalapi sa pagganap ng pananalapi ng isang negosyo ay nauugnay sa mabilis na pagkasumpungin ng sitwasyong pang-ekonomiya sa bansa at ang mga kondisyon ng merkado sa pananalapi, ang pagpapalawak ng saklaw ng mga relasyon sa pananalapi at ang "pagpapalaya" nito. ang paglitaw ng mga bagong teknolohiya sa pananalapi at mga tool para sa aming kasanayan sa negosyo, at ilang iba pang mga kadahilanan.

Ang pamamahala sa peligro sa pananalapi ng isang negosyo ay isang tiyak na lugar ng pamamahala sa pananalapi, na sa mga nakaraang taon ay naging isang espesyal na larangan ng kaalaman - "pamamahala sa peligro". Ang mga espesyal na kinakailangan sa kwalipikasyon ay ipinapataw sa mga espesyalista na nagtatrabaho sa lugar na ito, lalo na, ang kaalaman sa mga pangunahing kaalaman sa ekonomiya at pananalapi ng isang negosyo, mga pamamaraan sa matematika, mga pangunahing kaalaman at inilapat na kagamitan ng mga istatistika, negosyo ng seguro, atbp. Ang pangunahing tungkulin ng naturang mga espesyalista ("mga tagapamahala ng panganib") ay upang pamahalaan ang mga panganib sa pananalapi ng negosyo.

Ang panganib sa pananalapi bilang isang bagay ng pamamahala ay nagpapahiwatig ng pagtatasa at pagliit nito sa tulong ng mga pamamaraan ng pamamahala ng peligro. Mayroong ilang mga paraan upang masuri ang panganib sa pananalapi at isang mahusay na iba't ibang mga pamamaraan para sa pamamahala nito. Ang pangunahing layunin ng pamamahala sa pananalapi ay upang makamit iyon, sa pinakamasamang sitwasyon, pinansiyal na kalagayan maaari lamang naming pag-usapan ang tungkol sa isang tiyak na pagbaba sa mga kita, ngunit sa anumang kaso ay walang tanong ng bangkarota. Samakatuwid, ang espesyal na pansin ay binabayaran sa patuloy na pagpapabuti ng pamamahala sa peligro - pamamahala sa peligro. Ipinapaliwanag nito ang praktikal na kabuluhan ng panghuling gawain sa pagiging kwalipikado.

Ang layunin ng pag-aaral ay pag-aralan ang mga panganib sa pananalapi at mga reserba para sa kanilang pagbawas.

Alinsunod sa layunin, ang mga gawain ng panghuling gawain sa kwalipikasyon ay nabuo:

Isipin mo teoretikal na batayan panganib sa pananalapi bilang isang paksa ng pamamahala;

Upang masuri at suriin ang panganib sa pananalapi gamit ang halimbawa ng VTB CJSC;

Tukuyin ang mga pangunahing direksyon ng pamamahala sa peligro sa pananalapi sa negosyo.

Ang layunin ng pag-aaral ay ang komersyal na bangko CJSC VTB, na kailangang bumuo ng mga hakbang upang maiwasan ang mga pagkalugi sa pananalapi.

Ang teoretikal at metodolohikal na batayan ay ang mga siyentipikong gawa ng mga lokal at dayuhang siyentipiko, ekonomista at financier.

Ang praktikal na kahalagahan ng trabaho ay nakasalalay sa katotohanan na ang mga iminungkahing hakbang upang mapabuti ang kahusayan ng pamamahala sa peligro sa pananalapi ay maaaring magamit sa kanyang trabaho upang mabawasan ang epekto ng mga panganib sa pananalapi at mapabuti ang kahusayan ng negosyo.

1. Teoretikal na pundasyon ng mga panganib sa pananalapi

1.1 Ang kakanyahan ng panganib sa pananalapi, mga uri at sanhi nito

Isinasaalang-alang ang kakanyahan at nilalaman ng panganib, hindi na kailangang patunayan na ang tagumpay ng isang negosyante, negosyante, manager ay higit sa lahat ay nakasalalay sa pag-unawa sa saloobin sa panganib. Ang problemang ito ay partikular na interesado at nararapat sa isang komprehensibong pag-aaral.

Ang panganib ay isang pang-ekonomiyang kategorya. Bilang isang kategoryang pang-ekonomiya, kinakatawan nito ang posibilidad ng isang kaganapan na maaaring humantong sa tatlong resulta ng ekonomiya:

- negatibo (pagkawala, pinsala, pagkawala);

- zero;

- positibo (pakinabang, benepisyo, tubo).

Ang isang pagsusuri ng literatura sa ekonomiya sa problema ng panganib ay nagpakita na walang pinagkasunduan sa mga mananaliksik tungkol sa kahulugan at hindi malabo na pag-unawa sa kakanyahan ng panganib. Ito ay nagpapaliwanag, sa partikular, ang multifaceted na katangian ng hindi pangkaraniwang bagay na ito, ang halos kumpletong pagwawalang-bahala dito ng ating pang-ekonomiyang batas sa tunay na pang-ekonomiyang kasanayan at mga aktibidad sa pamamahala. Bilang karagdagan, ang panganib ay isang kumplikadong kababalaghan na may maraming iba't ibang at kung minsan ay kabaligtaran tunay na pundasyon. Ito ay humahantong sa posibilidad ng pagkakaroon ng ilang mga kahulugan ng panganib mula sa iba't ibang mga punto ng view.

Pag-isipan natin ang sumusunod na kahulugan ng panganib, na lubos na sumasalamin sa konsepto ng "panganib".

Ang panganib ay isang aktibidad na nauugnay sa pagtagumpayan ng kawalan ng katiyakan sa isang sitwasyon ng hindi maiiwasang pagpili, kung saan posible na masuri sa dami at husay ang posibilidad na makamit ang inaasahang resulta, kabiguan at paglihis mula sa layunin.

Ang pagsusuri ng maraming kahulugan ng panganib ay naging posible upang matukoy ang mga pangunahing punto na katangian ng isang peligrosong sitwasyon, tulad ng:

- ang random na likas na katangian ng mga kaganapan na tumutukoy kung alin sa mga posibleng resulta ang natanto sa pagsasanay (ang pagkakaroon ng kawalan ng katiyakan);

- pagkakaroon ng mga alternatibong solusyon;

- ang mga probabilidad ng mga kinalabasan at inaasahang resulta ay alam o maaaring matukoy;

- ang posibilidad ng pagkalugi o ang posibilidad ng karagdagang kita.

Dapat pansinin na ang pagkakaiba sa pagitan ng panganib at kawalan ng katiyakan ay tumutukoy sa paraan ng pagtukoy ng impormasyon at natutukoy sa pamamagitan ng pagkakaroon (sa kaso ng panganib) o kawalan (sa kaso ng kawalan ng katiyakan) ng mga probabilistikong katangian ng hindi nakokontrol na mga variable. Sa nabanggit na kahulugan, ang mga terminong ito ay ginagamit sa matematikal na teorya ng pananaliksik sa pagpapatakbo, kung saan nakikilala nila ang pagitan ng mga problema sa paggawa ng desisyon na nasa panganib at, nang naaayon, sa ilalim ng mga kondisyon ng kawalan ng katiyakan.

Kung posible na matukoy nang husay at dami ang antas ng posibilidad ng isang partikular na opsyon, kung gayon ito ay magiging isang sitwasyon sa peligro.

Ang panganib sa pananalapi ng isang negosyo ay nauunawaan bilang ang posibilidad ng masamang epekto sa pananalapi sa anyo ng pagkawala ng kita at kapital sa isang sitwasyon ng kawalan ng katiyakan sa mga kondisyon para sa pagpapatupad ng mga aktibidad sa pananalapi nito.

Mayroong iba't ibang mga kahulugan ng konsepto ng "panganib". Kaya, sa pinaka-pangkalahatang anyo, ang panganib ay nauunawaan bilang ang posibilidad ng pagkalugi o kakulangan sa kita kumpara sa hinulaang opsyon, i.e. ito ay isang sitwasyon na katangian ng isang aktibidad, na binubuo ng kawalan ng katiyakan ng kalalabasan nito at ang mga posibleng hakbang kung saan maaari itong ma-optimize.

Ang isa pang kahulugan ng panganib ay anumang kaganapan na maaaring maging sanhi ng pagganap ng pananalapi ng isang kumpanya na mas mababa kaysa sa inaasahan. Kapag gumagawa ng desisyon sa pananalapi, kinakailangan na pag-aralan ang panganib sa pananalapi.

Sa pinaka-pangkalahatang anyo nito, ang panganib sa pananalapi ay isang kurso ng pagkilos sa isang hindi malinaw, hindi tiyak na kapaligiran na nauugnay sa larangan ng pananalapi at pananalapi.

Sa aktibidad ng pamumuhunan, ang panganib sa pananalapi ay tumutukoy sa panganib na inilagay sa mga shareholder (may-ari) ng isang negosyo, na nauugnay sa kawalan ng katiyakan ng mga pagbabayad sa mga obligasyon nito sa utang.

Kaya, ang panganib sa pananalapi ay ang antas ng kawalan ng katiyakan na nauugnay sa kumbinasyon ng utang at equity na ginamit upang tustusan ang isang kumpanya o ari-arian; Kung mas mataas ang leverage, mas mataas ang panganib sa pananalapi.

Ang isang natatanging tampok ng pagsusuri ng panganib sa pananalapi ay ang pagiging objectivity ng mga desisyon sa pamamahala ay nakasalalay sa isang malaking lawak sa mga resulta nito.

Ang panganib ay may ilang mga tampok, bukod sa kung saan ay:

- hindi pagkakapare-pareho

- alternatibo,

- kawalan ng katiyakan.

Ang hindi pagkakapare-pareho ay ipinakita sa katotohanan na, sa isang banda, ang panganib ay may mahalagang pang-ekonomiya, pampulitika, espirituwal at moral na mga kahihinatnan, dahil pinabilis nito ang panlipunan at teknikal na pag-unlad, ay may positibong epekto sa opinyon ng publiko at ang espirituwal na kapaligiran ng lipunan. Sa kabilang banda, ang panganib ay humahantong sa adventurism, voluntarism, subjectivism, humahadlang sa panlipunang pag-unlad, bumubuo ng ilang mga sosyo-ekonomiko at moral na mga gastos, kung, sa mga kondisyon ng hindi kumpletong paunang impormasyon, isang sitwasyon ng peligro, ang isang alternatibo ay pinili nang hindi isinasaalang-alang ang layunin. mga batas ng pag-unlad ng kababalaghan, na may kaugnayan sa kung saan ginawa ang isang desisyon.

Ang alternatibo ay nagpapahiwatig ng pangangailangang pumili mula sa dalawa o higit pang posibleng solusyon. Ang kawalan ng pagpipilian ay nag-aalis ng pag-uusap tungkol sa panganib. Kung saan walang pagpipilian, walang sitwasyon ng panganib at samakatuwid ay walang panganib.

Ang pagkakaroon ng panganib ay direktang nauugnay sa kawalan ng katiyakan. Ito ay magkakaiba sa anyo at nilalaman. Ang panganib ay isa sa mga paraan upang maalis ang kawalan ng katiyakan, na kung saan ay kamangmangan sa maaasahan, kawalan ng hindi malabo. Mahalagang tumuon sa pag-aari na ito ng panganib dahil sa katotohanan na walang saysay na i-optimize ang pamamahala at regulasyon sa pagsasanay, na binabalewala ang layunin at pansariling pinagmumulan ng kawalan ng katiyakan.

Ang panganib sa pananalapi ay isang function ng oras. Sa pangkalahatan, tumataas ang antas ng panganib para sa isang partikular na asset sa pananalapi o opsyon sa pamumuhunan sa paglipas ng panahon.

Ang panganib sa pananalapi ay ipinahayag sa larangan ng aktibidad ng ekonomiya ng negosyo. Ang panganib sa pananalapi ay nauugnay sa pagbuo ng mga mapagkukunan, kapital, kita at mga resulta sa pananalapi ng negosyo, ay nailalarawan sa pamamagitan ng posibleng pagkalugi sa pananalapi sa kurso ng aktibidad sa ekonomiya. Ang panganib sa pananalapi ay tinukoy bilang isang kategoryang pang-ekonomiya, na sumasakop sa isang tiyak na lugar sa sistema ng mga kategoryang pang-ekonomiya.

Ang inaasahang antas ng pagganap ng mga transaksyon sa pananalapi ay nag-iiba depende sa uri at antas ng panganib sa isang medyo makabuluhang saklaw. Kaya, ang panganib sa pananalapi ay maaaring sinamahan ng parehong makabuluhang pagkalugi sa pananalapi para sa negosyo at ang pagbuo ng karagdagang kita nito.

Ang panganib sa pananalapi ay isang mahalagang bahagi ng lahat ng mga transaksyon sa negosyo at likas sa lahat ng mga lugar ng negosyo. Ang layunin na katangian ng pagpapakita ng panganib sa pananalapi ay nananatiling hindi nagbabago.

Sa kabila ng katotohanan na ang mga pagpapakita ng panganib sa pananalapi ay may layunin na kalikasan, ang pangunahing tagapagpahiwatig ng panganib sa pananalapi - ang antas ng panganib - ay subjective. Ang pagiging paksa ng pagtatasa ng panganib ay dahil sa iba't ibang antas ng pagiging maaasahan ng impormasyon sa pamamahala, propesyonal na karanasan at mga kwalipikasyon ng mga tagapamahala ng pananalapi at iba pang mga kadahilanan.

Ang panganib ay hindi palaging halaga, ang antas ng panganib sa pananalapi ay nababago. Una sa lahat, nagbabago ito sa paglipas ng panahon. Bilang karagdagan, ang tagapagpahiwatig ng antas ng panganib sa pananalapi ay makabuluhang nag-iiba sa ilalim ng impluwensya ng maraming layunin at subjective na mga kadahilanan na nakakaapekto sa panganib.

Sa panahon ng paghahanda at pag-ampon ng isang desisyon sa ekonomiya, imposibleng sabihin nang may buong katiyakan kung anong mga tiyak na kondisyon ng merkado ang bubuo, kung anong mga pagbabago sa kapaligiran sa ekonomiya ang magsasama ng pag-commissioning o mga bagong katangian ng pagpapatakbo ng isang pasilidad na pang-industriya, kung ano ang hindi inaasahang teknikal na mga hadlang. o maaaring lumitaw ang mga problema sa disenyo. Maaaring hindi gusto ng mga customer ang bagong produkto, ang sitwasyon sa sektor ng merkado ng negosyong ito ay maaaring magbago para sa mga kadahilanang lampas sa kontrol ng negosyante, atbp. Gayunpaman, sa pagsasailalim sa iniharap na ideya sa isang maraming nalalaman kritikal na pagsusuri, pagtukoy ng mga potensyal na panganib at pagsusuri ng mga posibleng kahihinatnan, at sa wakas, pag-akit ng karagdagang impormasyon, posible na magbigay ng mga hakbang upang neutralisahin o pagaanin ang hindi kanais-nais na mga kahihinatnan ng pagpapakita ng ilang mga kadahilanan sa panganib sa pananalapi. .

Sa kabila ng katotohanan na sa teorya, bilang isang resulta ng mga kahihinatnan ng pagpapakita ng panganib sa pananalapi, maaaring magkaroon ng parehong positibo (kita) at negatibo (pagkawala, pagkawala) na mga paglihis, ang panganib sa pananalapi ay nailalarawan sa antas ng posibleng masamang kahihinatnan. Ito ay dahil sa ang katunayan na ang mga negatibong kahihinatnan ng panganib sa pananalapi ay tumutukoy sa pagkawala ng hindi lamang kita, kundi pati na rin ang kapital ng negosyo, at ito ay humahantong sa pagkalugi at pagwawakas ng aktibidad.

Blangko I.A. Ang panganib sa pananalapi ay nangangahulugan ng posibilidad ng paglitaw ng mga masamang epekto sa pananalapi sa anyo ng pagkawala ng kita o kapital sa isang sitwasyon ng kawalan ng katiyakan sa mga kondisyon para sa pagpapatupad ng mga aktibidad sa pananalapi nito. Karamihan sa mga panganib ay nasa ilalim ng kahulugang ito ng panganib sa pananalapi, dahil kapag ang karamihan sa mga panganib ay natanto, mayroong pagkawala ng kita, at ang kawalan ng katiyakan ay isang katangian ng anumang panganib. Bilang karagdagan, ang panganib ng pagkawala ng pagkatubig (isang elemento ng panganib sa pananalapi) sa isang inflationary na ekonomiya para sa isang negosyo, bilang panuntunan, ay hindi humahantong sa mga pagkalugi sa pananalapi.

Kovalev V.V. Tinutukoy ang panganib sa pananalapi bilang ang panganib na nauugnay sa isang posibleng kakulangan ng mga pondo upang magbayad ng interes sa mga pangmatagalang pautang at paghiram. Gayunpaman, makabuluhang pinaliit ng diskarteng ito ang nilalaman ng kategorya. Ang kahulugan sa itaas ay maaaring ituring na isang espesyal na kaso ng mga katangian ng panganib ng pagkawala ng pagkatubig ng negosyo.

Ang panganib sa pananalapi ay hindi isang nakamamatay na kababalaghan, ngunit isang halos mapapamahalaang proseso. Posible at kinakailangan upang maimpluwensyahan ang mga parameter nito, ang antas nito. Dahil ang ganitong epekto ay maaari lamang gawin sa isang "kilalang" panganib, dapat itong tratuhin nang makatwiran, i.e. dapat itong pag-aralan, pag-aralan ang mga pagpapakita ng panganib sa mga sitwasyong pang-ekonomiya, kilalanin at tukuyin ang mga katangian nito: ang komposisyon at kahalagahan ng mga kadahilanan ng panganib, ang lawak ng mga kahihinatnan ng kanilang pagpapakita, atbp.

Ang pagtukoy sa katanggap-tanggap na halaga ng antas ng panganib sa pananalapi ay isang malayang gawain ng isang espesyal na pag-aaral. Ito ay nauna sa maraming analytical na gawain at mga espesyal na kalkulasyon, at ang normatibong pagtatatag ng isang tiyak na antas bilang katanggap-tanggap ay ang prerogative ng nangungunang pamamahala ng negosyo. Ang hangganan sa pagitan ng antas ng panganib na katanggap-tanggap at hindi katanggap-tanggap para sa isang pang-ekonomiyang entidad sa iba't ibang panahon ng aktibidad ng entrepreneurial at sa iba't ibang sektor ng ekonomiya ay iba. Halimbawa, kung susuriin natin ang panganib sa probabilistikong sukat, ayon sa ilang data, para sa mga high-tech na industriya, ang katanggap-tanggap na posibilidad na makakuha ng negatibong resulta sa yugto pangunahing pananaliksik ay 5-10%, ang mga inilapat na pang-agham na pag-unlad ay tungkol sa 80-90%, ang mga pag-unlad ng disenyo ay 90-95%.

Ang pang-ekonomiya at pampulitikang pag-unlad ng modernong mundo ay nagbubunga ng mga bagong uri ng panganib na medyo mahirap tukuyin at sukatin. Ang transnasyonalisasyon ng negosyo ay sinamahan ng paglikha ng mga kumplikadong relasyon sa pananalapi at pang-industriya. Ang pagtaas ng computerization at automation ng produksyon at pang-ekonomiyang aktibidad ng mga organisasyon ng negosyo ay humahantong sa posibilidad ng mga pagkalugi dahil sa mga pagkabigo sa mga sistema ng computer at sa pagpapatakbo ng teknolohiya ng computer. Ang partikular na kahalagahan sa mga nakaraang taon ay nakuha ang mga panganib na nauugnay sa mga kadahilanang pampulitika, dahil sila ay nagdadala ng malaking pagkalugi para sa entrepreneurship.

Sa larangan ng pagpopondo, ang isang proyekto ay maaaring mapanganib kung ito ay pangunahing pinadali ng:

- kawalang-tatag ng ekonomiya sa bansa;

- implasyon;

- ang kasalukuyang sitwasyon ng hindi pagbabayad sa industriya;

- depisit sa badyet.

Ang mga sumusunod ay ang mga sanhi ng pinansiyal na panganib ng proyekto:

- mga kadahilanang pampulitika;

- pagbabagu-bago sa mga halaga ng palitan;

- regulasyon ng estado ng rate ng diskwento sa bangko;

- paglago sa halaga ng mga mapagkukunan sa merkado ng kapital;

- pagtaas sa mga gastos sa produksyon;

- kakulangan ng mga mapagkukunan ng impormasyon;

- mga personal na katangian ng negosyante.

Kaya, ang mga nakalistang dahilan ay maaaring humantong sa pagtaas ng rate ng interes, pagtaas ng halaga ng financing, pati na rin ang pagtaas ng mga presyo at serbisyo sa ilalim ng mga kontrata.

1. 2 Pag-uuri ng mga panganib sa pananalapi at mga pamamaraan para sa kanilang pagtatasa

Ang konsepto ng "panganib" ay hindi mapaghihiwalay na nauugnay sa buhay ng tao at may maraming taon na tulad ng umiiral na sibilisasyon. Ang pagkakaroon nito ay nauugnay sa imposibilidad sa maraming mga kaso upang mapagkakatiwalaang mahulaan ang paglitaw ng ilang mga kaganapan na maaaring hindi nakasalalay sa mga pagnanasa, kagustuhan at aksyon ng paksa.

Ang aktibidad ng entrepreneurial na isinasagawa sa malupit na mga kondisyon ng isang ekonomiya ng merkado ay hindi rin eksepsiyon. Kapag nagsasagawa ng anumang uri ng aktibidad sa ekonomiya, may layunin na panganib (panganib) ng mga pagkalugi, ang dami nito ay tinutukoy ng mga detalye ng isang partikular na negosyo. Ang panganib ay ang posibilidad ng pagkawala, pagkawala, kakulangan sa nakaplanong kita, kita. Ang mga pagkalugi na nagaganap sa aktibidad ng entrepreneurial ay maaaring nahahati sa materyal, paggawa, pananalapi.

Ang panganib sa negosyo ay may dalawahang katangian at kasama hindi lamang ang mga masamang resulta (pagkalugi), kundi pati na rin ang mga paborableng pagkakataon (halimbawa, tumaas na kakayahang kumita). Ang kumbinasyong ito ng panganib at pagkakataon ay malinaw na sinasagisag ang kakanyahan ng panganib at ang pangunahing trade-off ng mga desisyon sa negosyo: mas mataas ang panganib na nabuo ng panganib, mas malaki ang dapat na gantimpala na nauugnay sa pagkakataon.

Sa kasalukuyan, ang pananaw na ito sa panganib ay katangian ng marami mga disiplinang pang-ekonomiya. Sa partikular, pinagbabatayan nito ang isa sa mga pinakakaraniwang diskarte sa pamamahala sa pananalapi, ayon sa kung saan ang panganib ay binibigyang kahulugan bilang posibilidad ng paglihis ng mga aktwal na resulta ng mga operasyon mula sa inaasahan (hula). Ang mas malawak na hanay ng mga posibleng paglihis, mas mataas ang panganib ng isang transaksyon sa negosyo. Sa kasong ito, ang resulta ng isang operasyon ay karaniwang nauunawaan bilang kakayahang kumita nito, i.e. ang halaga ng mga pagbabayad na natanggap, na kinakalkula bilang isang porsyento ng halaga ng mga gastos na natamo.

Ang pag-uuri ay nauunawaan bilang isang sistema ng mga subordinate na konsepto ng anumang larangan ng kaalaman o aktibidad ng tao, na ginagamit bilang isang paraan upang magtatag ng mga ugnayan sa pagitan ng mga konseptong ito. Kaya, ang pag-uuri ng mga panganib ay nangangahulugan ng sistematisasyon ng isang hanay ng mga panganib batay sa anumang mga palatandaan at pamantayan na ginagawang posible na pagsamahin ang mga subset ng panganib sa mga pangkalahatang konsepto. Ang pag-uuri ng panganib na nakabatay sa agham ay nag-aambag sa isang malinaw na kahulugan ng lugar ng bawat panganib sa pangkalahatang sistema at lilikha ng mga potensyal na pagkakataon para sa epektibong aplikasyon ng mga naaangkop na pamamaraan, mga diskarte sa pamamahala ng peligro. Sa palagay ko, ang pinakamakahulugan ay ang pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko na iminungkahi ni Peter S. Rose, na nakikilala ang sumusunod na anim na pangunahing uri ng panganib sa komersyal na bangko at apat na karagdagang uri. Ang mga pangunahing uri ng panganib P. Rose ay isinasaalang-alang ang mga sumusunod:

· panganib sa kredito;

· ang panganib ng kawalan ng timbang sa pagkatubig;

panganib sa merkado;

Panganib sa rate ng interes

· ang panganib ng kakulangan sa kita;

panganib ng insolvency;

Iba pang mahahalagang uri ng panganib Rose P. ay tumutukoy sa apat pang uri, na tinukoy niya bilang mga sumusunod:

· panganib sa inflationary;

panganib sa pera;

panganib sa pulitika;

ang panganib ng pang-aabuso.

Ang bentahe ng klasipikasyong ito ay ang sistemang ito ay kinabibilangan ng parehong mga panganib na lumitaw sa loob ng bangko at mga panganib na lumabas sa labas ng bangko at nakakaapekto sa mga aktibidad nito.

Kasabay nito, sa kasalukuyan, ang naturang pag-uuri ay hindi maaaring gamitin ng mga komersyal na bangko para sa praktikal na aplikasyon dahil sa pagpapalaki nito, na nangangahulugan na ang isang mas detalyadong pag-uuri ay kinakailangan sa paglalaan ng mga grupo ng peligro at mga subgroup, depende sa mga detalye ng bangko. mga operasyon. Ang mas demonstrative at praktikal sa aplikasyon ay ang pag-uuri ng Sheremet AD, Shcherbakov GN, ang bentahe nito ay ang paglikha ng isang tiyak na sistema ng mga panganib, kabilang ang ilang mga uri ng panganib, at ang paghahati ng mga panganib sa panlabas at panloob ay kinuha bilang batayan. . Ito ay nagpapahintulot sa iyo na paghiwalayin ang mga panganib na lumitaw sa labas ng bangko at nakakaapekto sa mga operasyon ng bangko at ang mga panganib na lumabas sa loob ng bangko sa kurso ng mga aktibidad ng "produksyon" ng bangko. Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng dalawang klase ng mga panganib ay tumutukoy sa saloobin ng mga bangko sa kanila, mga pamamaraan ng kontrol at mga kakayahan sa pamamahala. Ang mga panganib ayon sa uri ng kaugnayan sa panloob at panlabas na kapaligiran ng bangko ay inuri bilang mga sumusunod:

· mga panganib na nauugnay sa kawalang-tatag ng batas pang-ekonomiya at ang kasalukuyang sitwasyon sa ekonomiya, ang mga kondisyon para sa pamumuhunan at ang paggamit ng mga kita.

· mga panganib sa ekonomiya ng ibang bansa (ang posibilidad ng pagpapakilala ng mga paghihigpit sa kalakalan at mga suplay, pagsasara ng mga hangganan, atbp.).

· Posibilidad ng pagkasira ng sitwasyong pampulitika, ang panganib ng masamang sosyo-politikal na pagbabago sa bansa o rehiyon.

Posibilidad ng pagbabago ng natural at klimatiko na kondisyon, natural na sakuna.

pagbabagu-bago sa mga kondisyon ng merkado, halaga ng palitan, atbp.

panloob:

nauugnay sa mga aktibong operasyon (credit, currency, market, settlement, leasing, factoring, cash, risk on account ng correspondent, financing at pamumuhunan, atbp.)

nauugnay sa mga obligasyon ng bangko (mga panganib sa deposito at mga pagpapatakbo ng deposito, sa mga naakit na interbank loan)

na may kaugnayan sa kalidad ng pamamahala ng bangko sa mga asset at pananagutan nito (panganib sa rate ng interes, panganib ng hindi balanseng pagkatubig, insolvency, mga panganib ng istruktura ng kapital, pagkilos, hindi sapat na kapital ng bangko)

nauugnay sa panganib ng mga serbisyong pinansyal (pagpapatakbo, teknolohikal, pagbabago, estratehiko, accounting, administratibo, pang-aabuso, mga panganib sa seguridad).

Hindi tulad ng mga kasanayan sa pamamahala ng peligro sa Kanluran, kamakailan lamang ay nagbigay ang Russia ng mga tagubilin mula sa Central Bank ng Russian Federation sa anyo ng isang sulat na may petsang Hunyo 23, 2004 No. , bansa, market, stock, currency , rate ng interes, liquidity, legal, reputational risk at strategic. Bilang karagdagan, ang Bangko Sentral ay nag-alok sa mga komersyal na bangko upang kontrolin ang mga panganib sa tatlong pangunahing antas: indibidwal (antas ng empleyado), micro at macro na antas.

Kasama sa mga panganib ng indibidwal na antas ang mga panganib na dulot ng mga kahihinatnan ng labag sa batas o walang kakayahan na mga desisyon ng mga indibidwal na empleyado.

Ang mga panganib sa antas ng micro ay kinabibilangan ng mga panganib sa pagkatubig at pagbaba ng kapital, na nabuo sa pamamagitan ng mga desisyon ng pamamahala ng aparato.

Kabilang sa mga panganib sa antas ng macro ang mga panganib na paunang natukoy ng panlabas na macroeconomic at legal na kondisyon ng aktibidad na may kaugnayan sa bangko. Ang mga pangunahing dokumento na gumagabay sa mga tagapamahala ng panganib ng mga kumpanya sa Kanluran sa kanilang mga praktikal na aktibidad ay binuo ng Basel Committee on Banking Supervision at tinatawag na Principles of Banking Supervision. Ang dokumentong ito ay naglalaman ng 25 mga prinsipyo, ang pagpapatupad nito ay nilayon na maging minimal. kinakailangang kondisyon pagtiyak ng epektibong pangangasiwa sa pagbabangko, pati na rin ang mga komento sa kanila, batay sa mga rekomendasyon ng Basel Committee at ang pinakamahusay na internasyonal na kasanayan sa larangan ng pagbabangko at pangangasiwa sa pagbabangko. Kabilang sa mga prinsipyo ng Basel, ang mga prinsipyo 6-15 na nauugnay sa mga panganib ng pagbabangko ay maaaring makilala. Ang pagsasama-sama ng mga pahayag sa pananalapi sa pagbabangko ng Russia sa International Financial Reporting Standards (IFRS) ay walang alinlangan na bubuo sa aplikasyon ng mga prinsipyong ito sa kasanayan sa Russia. Ang mga internasyonal na kumpanya ng pag-audit na tumatakbo sa Russia, batay sa mga rekomendasyon ng Basel Committee, ay bumuo ng kanilang sariling mga klasipikasyon ng panganib, isang halimbawa ay ang mapa ng peligro (isang detalyadong istraktura ng mga panganib sa pananalapi ng isang komersyal na bangko) na nilikha ng PricewaterhouseCoopers, na tinatawag na GARP (Talahanayan 1) .

Kailangang magbigay maikling paglalarawan mga panganib na nakalista sa talahanayan:

1. Ang panganib sa kredito ay ang panganib ng mga posibleng pagkalugi na nauugnay sa pagkasira ng pagiging mapagkakatiwalaan ng kredito sanhi ng kawalan ng kakayahan o hindi pagnanais na tuparin ang mga obligasyon nito alinsunod sa mga tuntunin ng kasunduan. Para sa bangko, ang aktibidad ng kredito ay ang pangunahing isa sa istraktura ng mga aktibong operasyon, samakatuwid, ang pagkabigo ng nagpautang na matupad ang mga obligasyon nito ay humahantong sa mga pagkalugi sa pananalapi at, sa huli, ay humahantong sa isang pagbawas sa sapat na kapital at pagkatubig.

Talahanayan 1.1. Mapa ng panganib sa pananalapi ng isang komersyal na bangko

Panganib na klase	Uri ng panganib	Uri ng panganib
Panganib sa kredito	Direktang panganib sa kredito
	Panganib sa Settlement
	Katumbas ng credit na panganib
	Panganib sa Pag-uugnay
	panganib sa stock	Panganib sa Pagbabago ng Presyo ng Ibahagi Panganib sa pagkasumpungin batayan ng panganib Panganib sa dividend
Panganib sa merkado	Panganib sa interes	Panganib sa rate ng interes Panganib sa kurba ng ani Panganib sa pagkasumpungin ng rate ng interes Batay sa panganib sa rate ng interes / panganib sa pagkalat ng interes Panganib sa Prepayment
	Panganib sa pera	Panganib sa pagbabagu-bago ng pera Pagkasumpungin ng halaga ng palitan Panganib sa conversion ng kita
	Panganib sa kalakal	Panganib sa presyo ng bilihin Panganib sa Pagpasa ng Presyo Panganib sa pagbabagu-bago ng presyo ng bilihin Panganib sa batayan ng kalakal / panganib sa pagbaba
Panganib sa konsentrasyon ng portfolio	Panganib sa pagkalat ng kredito
	Panganib sa tool
	Pangunahing panganib sa operasyon
	Panganib sa sektor ng ekonomiya
Panganib sa pagkatubig	Panganib sa Pagkatubig ng Pagpopondo
	Panganib sa pagkatubig ng asset
Operasyong panganib	Panganib sa transaksyon	Error sa pagpapatupad Ang pagiging kumplikado ng produkto Error sa accounting Error sa pagkalkula Panganib sa Paghahatid Panganib sa dokumentasyon /panganib sa kontrata
	Panganib sa kontrol sa pagpapatakbo	Lumalampas sa limitasyon Mga hindi patas na transaksyon sa kalakalan Panloloko Paglalaba ng pera Panganib sa seguridad Pangunahing Panganib sa Tauhan Panganib sa pagproseso ng operasyon
	Panganib sa sistema	Mga error sa programming Error tungkol sa modelo /pamamaraan Error sa pagtukoy ng presyo sa pamilihan Impormasyon sa Pamamahala Pagkabigo ng mga sistema ng computer Error sa mga sistema ng telekomunikasyon Pagpaplano para sa mga sitwasyong pang-emergency
Panganib sa kaganapan sa negosyo	Panganib sa pagpapalit ng pera
	panganib sa reputasyon
	panganib sa buwis
	Legal na panganib
	Contingency risk	Mga likas na sakuna. Mga aktibidad sa digmaan. Krisis / Suspensyon ng mga operasyon sa merkado
	Legislative risk	Hindi pagsunod sa mga kinakailangan sa kapital. Mga pagbabago sa batas

2. Panganib sa merkado - isang posibleng hindi kanais-nais na paglihis ng mga resulta ng pananalapi ng bangko mula sa mga nakaplano, sanhi ng mga pagbabago sa mga panipi sa merkado (mga presyo sa merkado).

3. Portfolio concentration risk - isang klase ng mga panganib na nauugnay sa tumaas na pagdepende ng bangko sa mga indibidwal na katapat o grupo ng mga kaugnay na katapat, indibidwal na industriya, rehiyon, produkto o service provider.

4. Panganib sa liquidity - ang panganib na nauugnay sa pagbaba sa kakayahang tustusan ang mga posisyon na kinuha sa mga transaksyon kapag dumating ang mga deadline para sa kanilang pagpuksa, ang kawalan ng kakayahan upang masakop ang mga kinakailangan ng mga katapat na may mga mapagkukunan ng pera, pati na rin ang mga kinakailangan sa collateral, at, sa wakas , ang panganib na nauugnay sa kawalan ng kakayahang mag-liquidate ng mga ari-arian sa iba't ibang bahagi ng pamilihang pinansyal. Ang pagpapanatili ng isang tiyak na antas ng pagkatubig ay isinasagawa sa pamamagitan ng pamamahala ng mga asset at pananagutan. Ang pangunahing gawain ay upang mapanatili ang isang pinakamainam na ratio sa pagitan ng pagkatubig at kakayahang kumita, pati na rin ang isang balanse sa pagitan ng mga tuntunin ng mga pamumuhunan sa mga asset at pananagutan. Upang matiyak ang kasalukuyang pagkatubig, ang bangko ay dapat magkaroon ng sapat na supply ng mga likidong asset, na nagpapataw ng mga paghihigpit sa mga pamumuhunan sa mga mababang-likido na asset (mga kredito).

5. Ang panganib sa pagpapatakbo ay ang panganib ng mga pagkalugi na nauugnay sa mga aksyon ng tao (parehong sinadya at hindi sinasadya), mga pagkabigo ng kagamitan o mga panlabas na impluwensya.

6. Panganib sa kaganapan sa negosyo - isang klase ng mga panganib na kinakaharap ng bangko bilang isang entidad sa ekonomiya. Ang mga panganib na ito ay hindi partikular sa mga bangko, sila ay nahaharap sa anumang iba pang entidad ng negosyo.

Ang ipinakita na pag-uuri ay sumasaklaw sa lahat ng uri ng mga operasyon sa pagbabangko. Ang mga bentahe ng pag-uuri na ito ay kinabibilangan ng pagkilala sa mga pinaka-problemadong lugar ng mga panganib sa pananalapi sa mga aktibidad ng bangko, pag-account para sa mga pagbabago sa mga rate ng interes sa merkado, na tumutukoy sa mga panganib ng isang kaganapan sa negosyo. Kung isasaalang-alang ang iba't ibang mga klasipikasyon ng mga panganib sa pananalapi, hindi maaaring hindi mapansin ng isang tao ang talaan ng morphological ng mga panganib ng isang komersyal na bangko (Larawan 2), na iminungkahi ng Savinskaya NA, na maaaring magamit upang lumikha ng isang impormasyon at analytical na base para sa sistematikong pagkilala at pag-aaral. ng mga panganib sa pagbabangko.

Talahanayan 1.2. Morphological table ng mga panganib ng isang komersyal na bangko

Morphological variable	Mga uri ng panganib
Link Logistics (uri ng daloy)	materyal	pananalapi	impormasyon
Uri ng proseso	makabago	imprastraktura	pang-industriya
Ilagay sa system	sa labasan	nasa progreso	sa labasan
Subjective na salik	indibidwal	sama-sama

Ang pag-uuri na ito ay nagbibigay-daan sa iyo upang matukoy ang mga mapagkukunan at uri ng panganib sa pamamagitan ng pagsubaybay sa mga link: daloy - proseso - katangian ng system - subjective na kadahilanan, pati na rin ayusin ang istraktura at direksyon ng isang komprehensibong pagsusuri ng mga umuusbong na panganib. Matapos suriin ang iba't ibang klasipikasyon ng mga panganib, nais naming tandaan na ang bawat komersyal na bangko ay may sariling hanay ng mga panganib, depende sa mga detalye ng mga aktibidad sa pagbabangko. Bagama't ang lahat ng mga bangko ay likas sa mga panganib sa balanse at off-balance sheet, mga panganib sa mga serbisyo sa pananalapi at mga panlabas na panganib, ang kanilang kumbinasyon, mga pangunahing lugar, sukat at mga lugar na priyoridad ay bubuo nang iba depende sa pangunahing espesyalisasyon ng mga bangko, at samakatuwid ay nagpapakilala sa bawat uri ng pagbabangko. iba ang aktibidad.. Kaya, para sa mga bangko na malawak na kasangkot sa akumulasyon ng libreng cash at ang kanilang paglalagay sa iba pang mga institusyon ng kredito (JSC Bank of Moscow, JSCB Evrofinance), ang mga panganib ng mga pagpapatakbo ng deposito at deposito at ang posibleng hindi pagbabayad ng mga interbank na pautang ay magiging mapagpasyahan. .

Ang mga bangko na dalubhasa sa mga inobasyon (JSC Alfa-Bank, JSCB RosBank, JSC Investment Bank Trust) ay pinangungunahan ng mga panganib na nauugnay sa pangmatagalan at katamtamang pagpapahiram ng mga bagong teknolohiya, i.е. panganib sa kredito, merkado o portfolio. Ang mga bangko na dalubhasa sa paglilingkod sa mga operasyon ng dayuhang kalakalan (OJSC "Bank of Foreign Trade", ABGP "Gazprombank") ay pangunahing nagdadala ng mga panganib na nauugnay sa mga pagbabago sa halaga ng mga asset at pananagutan dahil sa mga pagbabago sa mga halaga ng palitan, ang panganib ng kawalan ng katiyakan sa halaga ng ang transaksyon sa hinaharap sa pambansang pera, ang paglipat ng panganib (mga pagkakaiba sa accounting para sa mga pananagutan at aktibo sa mga dayuhang pera). Kaya, tila ang pag-uuri ng mga panganib sa pananalapi sa mga bangko ay dapat na nakabatay sa anim na pangunahing panganib na tinukoy ng PricewaterhouseCoopers, na sa hinaharap ay pinipino at dinadagdagan ng bawat institusyon ng kredito depende sa profile ng mga aktibidad nito.

Ang pangunahing gawain ng anumang komersyal na bangko ay ang pagbuo ng isang mapa ng peligro, na dapat, una, ay sumasalamin sa mga detalye ng isang partikular na institusyon ng kredito; pangalawa, upang ipakita ang isang holistic na pagtingin sa buong hanay ng mga panganib (gayunpaman, ang mga panganib ng iba't ibang antas ng pagsasaalang-alang ay hindi dapat direktang pagsamahin sa isang grupo); at, pangatlo, iisa-isa ang mga katangiang palatandaan ng panganib bilang ang pinagmulan, ang bagay na nagdadala ng panganib at ang paksang nakakakita ng panganib. Ang pag-uuri na binuo na isinasaalang-alang ang mga kinakailangang ito ay inilaan para sa epektibong pagtatasa ng husay at dami ng panganib at ito ang batayan para sa epektibong pamamahala ng mga panganib sa pananalapi ng mga komersyal na bangko.

1.3 Mga pamamaraan para sa pagtatasa ng mga panganib sa pananalapi

Maraming mga transaksyon sa pananalapi (venture investment, pagbili ng mga pagbabahagi, pagbebenta ng mga transaksyon, mga transaksyon sa kredito, atbp.) ay nauugnay sa isang medyo makabuluhang panganib. Kinakailangan nilang tasahin ang antas ng panganib at matukoy ang laki nito.

Ang antas ng panganib ay ang posibilidad ng isang pagkawala na naganap, pati na rin ang dami ng posibleng pinsala mula dito.

Ang panganib ay maaaring:

tinatanggap - may banta ng kumpletong pagkawala ng kita mula sa pagpapatupad ng nakaplanong proyekto;

Kritikal - hindi pagtanggap ng hindi lamang kita, kundi pati na rin ang kita at

sumasaklaw sa mga pagkalugi sa gastos ng negosyante;

sakuna - posibleng pagkawala ng kapital, ari-arian at pagkabangkarote ng negosyante.

Ang quantitative analysis ay ang pagpapasiya ng tiyak na halaga ng pinsala sa pananalapi sa mga indibidwal na subspecies ng panganib sa pananalapi at panganib sa pananalapi sa kabuuan. Minsan ang isang pagsusuri ng husay at dami ay isinasagawa batay sa isang pagtatasa ng impluwensya ng panloob at panlabas na mga kadahilanan: isang pagtatasa ng elemento-by-element ng bahagi ng kanilang impluwensya sa pagpapatakbo ng isang naibigay na negosyo at ang halaga ng pera nito ay isinasagawa. palabas. Ang pamamaraang ito ng pagsusuri ay medyo matrabaho mula sa punto ng view ng quantitative analysis, ngunit nagdadala ng hindi mapag-aalinlanganang mga resulta sa qualitative analysis. Sa pagsasaalang-alang na ito, ang higit na pansin ay dapat bayaran sa paglalarawan ng mga pamamaraan para sa dami ng pagsusuri ng panganib sa pananalapi, dahil marami sa kanila at ang ilang mga kasanayan ay kinakailangan para sa kanilang karampatang aplikasyon.

Sa ganap na mga termino, ang panganib ay maaaring matukoy sa pamamagitan ng dami ng posibleng pagkalugi sa materyal-materyal (pisikal) o gastos (pananalapi) na mga tuntunin. Sa mga kamag-anak na termino, ang panganib ay tinukoy bilang ang halaga ng mga posibleng pagkalugi na nauugnay sa isang tiyak na base, sa anyo kung saan ito ay pinaka-maginhawa upang kunin ang alinman sa estado ng pag-aari ng negosyo, o ang kabuuang halaga ng mga mapagkukunan para sa ganitong uri ng aktibidad ng negosyo. , o ang inaasahang kita (tubo). Pagkatapos ay isasaalang-alang namin ang mga pagkalugi bilang isang random na paglihis ng kita, kita, kita sa direksyon ng pagbaba. kumpara sa mga inaasahang halaga. Ang pagkawala ng entrepreneurial ay pangunahing hindi sinasadyang pagbaba sa kita ng entrepreneurial. Ito ay ang magnitude ng naturang pagkalugi na nagpapakilala sa antas ng panganib. Samakatuwid, ang pagsusuri sa panganib ay pangunahing nauugnay sa pag-aaral ng mga pagkalugi.

Depende sa laki ng posibleng pagkalugi, ipinapayong hatiin ang mga ito sa tatlong grupo:

Ang mga pagkalugi, ang halaga nito ay hindi lalampas sa tinantyang kita, ay matatawag na tinatanggap;

Ang mga pagkalugi, na ang halaga ay mas malaki kaysa sa tinantyang tubo, ay inuri bilang kritikal - ang mga naturang pagkalugi ay kailangang mabayaran mula sa bulsa ng negosyante;

Ang mas mapanganib ay ang sakuna na panganib, kung saan ang negosyante ay nanganganib na magkaroon ng mga pagkalugi nang higit sa lahat ng kanyang ari-arian.

Kung posible na mahulaan sa isang paraan o iba pa, upang masuri ang mga posibleng pagkalugi mula sa operasyong ito, kung gayon ang isang quantitative assessment ng panganib na kinukuha ng negosyante ay nakuha. Sa pamamagitan ng paghahati sa ganap na halaga ng mga posibleng pagkalugi sa tinantyang gastos o kita, nakakakuha kami ng quantitative risk assessment sa mga relatibong termino, sa porsyento.

Sa pagsasalita tungkol sa katotohanan na ang panganib ay sinusukat sa pamamagitan ng halaga ng posibleng posibleng pagkalugi, dapat isaalang-alang ng isa ang random na kalikasan ng naturang pagkalugi. Ang posibilidad ng isang kaganapan na nagaganap ay maaaring matukoy ng isang layunin na pamamaraan at isang subjective. Ang layunin na paraan ay ginagamit upang matukoy ang posibilidad ng isang kaganapan na naganap batay sa isang pagkalkula ng dalas kung saan nangyari ang kaganapan. Ang subjective na pamamaraan ay batay sa paggamit ng subjective na pamantayan, na batay sa iba't ibang mga pagpapalagay. Maaaring kabilang sa mga naturang pagpapalagay ang paghatol ng appraiser, ang kanyang personal na karanasan, ang pagtatasa ng eksperto sa rating, ang opinyon ng auditor-consultant, atbp.

Kaya, ang pagtatasa ng mga panganib sa pananalapi ay batay sa paghahanap ng kaugnayan sa pagitan ng ilang mga halaga ng pagkalugi ng negosyo at ang posibilidad ng kanilang paglitaw. Ang pag-asa na ito ay nakakahanap ng pagpapahayag sa itinayong kurba ng mga probabilidad ng paglitaw ng isang tiyak na antas ng pagkalugi.

Ang pagtatayo ng curve ay isang napakahirap na gawain, na nangangailangan ng sapat na karanasan ng kaalaman mula sa mga empleyado na nakikitungo sa mga isyu sa panganib sa pananalapi. Upang bumuo ng isang probability curve para sa paglitaw ng isang tiyak na antas ng pagkalugi (risk curve), iba't-ibang paraan: istatistika; pagsusuri ng pagiging posible ng gastos; paraan ng mga pagtatasa ng eksperto; pamamaraan ng pagsusuri; pamamaraan ng pagkakatulad. Kabilang sa mga ito, tatlo ang dapat i-highlight: ang istatistikal na pamamaraan, ang paraan ng mga pagtatasa ng eksperto, at ang analytical na pamamaraan.

Ang kakanyahan ng istatistikal na pamamaraan ay nakasalalay sa katotohanan na ang mga istatistika ng mga pagkalugi at kita na naganap sa isang naibigay o katulad na produksyon ay pinag-aralan, ang laki at dalas ng pagkuha ng isa o ibang pang-ekonomiyang pagbabalik ay itinatag, at ang pinaka-malamang na pagtataya para sa ang kinabukasan ay ginawa. Walang alinlangan, ang panganib ay isang probabilistikong kategorya, at sa kahulugang ito ay pinaka-makatwiran mula sa mga posisyong pang-agham na kilalanin at sukatin ito bilang posibilidad ng isang tiyak na antas ng pagkalugi na nagaganap. Ang posibilidad ay nangangahulugan ng posibilidad na makakuha ng isang tiyak na resulta.

Ang panganib sa pananalapi, tulad ng iba pa, ay may mathematically na ipinahayag na posibilidad ng isang pagkawala, na batay sa istatistikal na data at maaaring kalkulahin nang may medyo mataas na katumpakan. Upang mabilang ang halaga ng panganib sa pananalapi, kinakailangang malaman ang lahat ng posibleng kahihinatnan ng anumang indibidwal na aksyon at ang posibilidad ng mga kahihinatnan mismo. Tulad ng inilapat sa mga problemang pang-ekonomiya, ang mga pamamaraan ng teorya ng posibilidad ay nabawasan sa pagtukoy ng mga halaga ng posibilidad ng paglitaw ng mga kaganapan at sa pagpili ng pinaka-kanais-nais na posibleng mga kaganapan batay sa pinakamalaking halaga ng inaasahan sa matematika, na katumbas ng ang ganap na halaga ng kaganapang ito na pinarami ng posibilidad ng paglitaw nito. Ang mga pangunahing tool ng istatistikal na paraan para sa pagkalkula ng panganib sa pananalapi: pagkakaiba-iba, pagkakaiba-iba at pamantayan (root mean square) na paglihis.

Pagkakaiba-iba - isang pagbabago sa mga quantitative indicator sa panahon ng paglipat mula sa isang bersyon ng resulta patungo sa isa pa.

Ang dispersion ay isang sukatan ng paglihis ng aktwal na kaalaman mula sa average na halaga nito.

Kaya, ang magnitude ng panganib, o ang antas ng panganib, ay maaaring masukat sa pamamagitan ng dalawang pamantayan: ang average na inaasahang halaga, ang pagkasumpungin (variability) ng posibleng resulta. Ang ibig sabihin ng inaasahang halaga ay ang halaga ng magnitude ng kaganapan na nauugnay sa hindi tiyak na sitwasyon. Ito ay isang weighted average ng lahat ng posibleng resulta, kung saan ang probabilidad ng bawat resulta ay ginagamit bilang dalas, o timbang, ng katumbas na halaga. Kaya, ang resulta na dapat ay inaasahan ay kinakalkula.

Ang pagsusuri sa cost-benefit ay nakatuon sa pagtukoy sa mga potensyal na lugar ng peligro batay sa mga indicator katatagan ng pananalapi mga kumpanya. Sa kasong ito, maaari mo lamang makuha sa pamamagitan ng mga karaniwang pamamaraan ng pagsusuri sa pananalapi ng mga resulta ng mga aktibidad ng pangunahing negosyo at ang mga aktibidad ng mga katapat nito (bangko, pondo ng pamumuhunan, negosyo ng kliyente, kumpanya na nag-isyu, mamumuhunan, mamimili, nagbebenta, atbp. .)

Ang pamamaraan ng mga pagtatasa ng dalubhasa ay karaniwang ipinapatupad sa pamamagitan ng pagproseso ng mga opinyon ng mga may karanasang negosyante at mga espesyalista. Ito ay naiiba sa istatistika lamang sa paraan ng pagkolekta ng impormasyon upang bumuo ng isang kurba ng panganib. Ang pamamaraang ito ay nagsasangkot ng pagkolekta at pag-aaral ng mga pagtatantya na ginawa ng iba't ibang mga espesyalista (ng negosyo o mga eksperto sa labas) ng mga probabilidad ng paglitaw ng iba't ibang antas ng pagkalugi. Ang mga pagtatantya na ito ay batay sa pagsasaalang-alang sa lahat ng mga salik sa panganib sa pananalapi, pati na rin sa istatistikal na data. Ang pagpapatupad ng paraan ng mga pagtatasa ng eksperto ay mas kumplikado kung ang bilang ng mga tagapagpahiwatig ng pagtatasa ay maliit.

Ang analytical na paraan ng pagbuo ng risk curve ay ang pinakamahirap, dahil ang mga elemento ng game theory na pinagbabatayan nito ay magagamit lamang sa napakakitid na mga espesyalista. Ang isang subspecies ng analytical method ay mas karaniwang ginagamit - model sensitivity analysis.

Ang pagsusuri sa pagiging sensitibo ng modelo ay binubuo ng mga sumusunod na hakbang:

Ang pagpili ng isang pangunahing tagapagpahiwatig na may kinalaman sa kung saan ang sensitivity ay tinasa (panloob na rate ng pagbabalik, net kasalukuyang halaga, atbp.);

Pagpili ng mga kadahilanan (rate ng inflation, ang antas ng estado ng ekonomiya, atbp.);

Pagkalkula ng mga pangunahing halaga ng tagapagpahiwatig sa iba't ibang yugto ng pagpapatupad ng proyekto (pagbili ng mga hilaw na materyales, produksyon, benta, transportasyon, pagbuo ng kapital, atbp.).

Ang mga pagkakasunud-sunod ng mga gastos at mga resibo ng mga mapagkukunang pinansyal na nabuo sa ganitong paraan ay ginagawang posible upang matukoy ang mga daloy ng mga pondo ng mga pondo para sa bawat sandali (o tagal ng panahon), i.e. tukuyin ang mga tagapagpahiwatig ng pagganap. Ang mga diagram ay itinayo na sumasalamin sa pagtitiwala ng mga napiling resultang tagapagpahiwatig sa halaga ng mga paunang parameter. Ang paghahambing ng nakuha na mga diagram sa bawat isa, posible na matukoy ang tinatawag na mga pangunahing tagapagpahiwatig na may pinakamalaking impluwensya sa pagtatasa ng kakayahang kumita ng proyekto.

Ang pagsusuri sa pagiging sensitibo ay mayroon ding mga seryosong disbentaha: hindi ito komprehensibo at hindi tinukoy ang posibilidad ng mga alternatibong proyekto na maipatupad.

Ang pamamaraan ng mga pagkakatulad sa pagsusuri ng panganib ng isang bagong proyekto ay lubhang kapaki-pakinabang, dahil sa kasong ito ang data sa mga kahihinatnan ng epekto ng masamang mga kadahilanan sa panganib sa pananalapi sa iba pang katulad na mga proyekto ng iba pang mga nakikipagkumpitensya na negosyo ay sinusuri.

Ang indexation ay isang paraan ng pagpapanatili ng tunay na halaga ng monetary resources (capital) at profitability sa harap ng inflation. Ito ay batay sa paggamit ng iba't ibang mga index. Halimbawa, kapag sinusuri at hinuhulaan ang mga mapagkukunang pinansyal, kinakailangang isaalang-alang ang mga pagbabago sa presyo, kung saan ginagamit ang mga indeks ng presyo. Price index - isang tagapagpahiwatig na nagpapakita ng pagbabago sa mga presyo sa isang tiyak na tagal ng panahon.

Kaya, ang mga umiiral na pamamaraan para sa pagbuo ng isang probability curve para sa paglitaw ng isang tiyak na antas ng mga pagkalugi ay hindi ganap na katumbas, ngunit sa isang paraan o iba pa ay ginagawa nilang posible na gumawa ng isang tinatayang pagtatasa ng kabuuang halaga ng pinansiyal na panganib.

2. Pamamahala ng panganib sa pananalapi ng CJSC VTB24

2.1 Mga katangian ng ZAO VTB24

Bank VTB 24 (closed joint stock company) (dating pangalan - Closed Joint Stock Company "Commercial Bank for the Development of Entrepreneurial Activities" GUTA-BANK ") ay itinatag batay sa desisyon ng pangkalahatang pagpupulong ng mga Kalahok ng Commercial Bank for the Development of Entrepreneurial Activities "GUTA-BANK" (limited liability company) (Minutes No. 77 na may petsang Marso 31, 2000 sa pagbabago ng lipunan).

Ang Bangko ay ang legal na kahalili ng CB "GUTA-BANK" LLC para sa lahat ng mga karapatan at obligasyon nito alinsunod sa deed of transfer.

Hanggang Hulyo 16, 2004, ang Bangko ay isang miyembro ng grupo ng mga kaakibat na kumpanya - "Group" GUTA ", na gumaganap ng mga function ng pangunahing settlement center ng Group. Noong tag-araw ng 2004, bilang resulta ng isang "mini-crisis" sa merkado ng pagbabangko, ang Bangko ay nahaharap sa isang problema sa pagkatubig. Ang kakulangan ng pagkatubig ay nakaapekto nang masama sa kakayahan ng Bangko na tugunan ang lahat ng obligasyon sa pagbabayad ng customer sa loob ng tinukoy na panahon. Dahil ang mga may-ari ng Bangko - "Group" Guta "ay hindi maaaring pagsamahin ang mga pondo sa kinakailangang dami para sa agarang pagpapanumbalik ng pagkatubig ng Bangko, noong Hulyo 16, 2004 ay nilagdaan nila ang isang kasunduan sa pagbebenta ng isang kumokontrol na stake sa Bangko (85.81% ) ng OJSC Vneshtorgbank. Kaya, nawalan ng kontrol ang Guta Group sa Bangko noong 16 Hulyo 2004.

Sa kabila ng krisis sa pagkatubig noong 2004, pati na rin ang pag-agos ng mga kliyente at ang pagbaba sa dami ng mga operasyon, ang Bangko ay pinamamahalaang hindi lamang upang maibalik ang mga nawawalang posisyon, kundi pati na rin upang makabuluhang taasan ang portfolio ng pautang at base ng mapagkukunan. Noong Marso 25, 2005, inaprubahan ng Supervisory Board ng OJSC Vneshtorgbank ang diskarte sa pag-unlad ng CJSC CB GUTA-BANK, alinsunod sa kung saan nilikha ang isang dalubhasang retail na bangko batay sa Bangko, na nakatuon sa paglilingkod at pagpapahiram sa populasyon at maliit. mga negosyo sa loob ng VTB Group. Bilang bahagi ng inaprubahang diskarte sa pag-unlad at alinsunod sa desisyon ng pangkalahatang pulong ng mga shareholder na may petsang Hunyo 6, 2005, ang CJSC CB GUTA-BANK ay pinalitan ng pangalan ng CJSC Vneshtorgbank Retail Services. Sa retail market, ang mga aktibidad nito ay isinagawa gamit ang Vneshtorgbank-24 trademark. Noong Nobyembre 14, 2006 ang CJSC Vneshtorgbank Retail Services ay pinalitan ng pangalan sa VTB 24 (CJSC).

Ang bangko ay may pangkalahatang lisensya na inisyu ng Bangko Sentral Pederasyon ng Russia para sa mga pagpapatakbo ng pagbabangko sa rubles at dayuhang pera na may mga legal na entity at indibidwal, lisensya para magsagawa ng mga operasyon gamit ang mahahalagang metal, lisensya ng dealer sa securities market, lisensya ng broker sa futures at options market, atbp.

Ang Bangko ay miyembro ng sistema ng seguro sa deposito.

Noong 2005-1st half ng 2006. Ang bangko ay sumailalim sa muling pagsasaayos, nakatanggap ng karagdagang kapital mula sa bangko ng magulang, nakatanggap ng bagong pangalan at bagong management team.

Bank VTB 24 (closed joint stock company) - ay isang credit commercial organization, ang pangunahing layunin nito ay kumita.

Mga layunin sa paglikha:

Ang bangko ay nilikha na may layuning kumita sa kurso ng mga operasyon sa pagbabangko CJSC CB GUTA-BANK na dalubhasa pangunahin sa pagkakaloob ng mga serbisyo sa pag-areglo at pagpapautang sa grupong GUTA. Ang VTB 24 (CJSC) ay dalubhasa sa pagbibigay ng mga serbisyo sa pagbabangko at pagpapautang sa mga indibidwal at maliliit na negosyo.

2.2 Pagsusuri ng mga panganib sa pananalapi ng CJSC VTB 24

Ang pagbuo ng isang sistema ng pamamahala sa peligro sa pananalapi ay kinakailangan, una sa lahat, para sa mga naturang pang-industriya na negosyo, na ang mga tagapagpahiwatig ng pagganap ay nagpapahiwatig ng isang hindi kasiya-siyang kondisyon sa pananalapi. Ang sitwasyong ito ay makikita sa mga talahanayan sa ibaba.

Talahanayan 2.1. Mga tagapagpahiwatig ng pagbabago ng kita

Ang isang pagsusuri ng data sa talahanayan ay nagpapakita na ang kita ng mga benta ay bumaba noong 2013 kumpara noong 2012 ng 2.11%, at noong 2014 kumpara noong 2013 - ng 6.9%. Ang non-operating income ay tumaas noong 2013 ng 21%, at noong 2014 kumpara noong 2013 ay bumaba ng 113.3%. Tumaas ang kita sa pagpapatakbo noong 2013 ng 39%, at noong 2014 kumpara noong 2013 ay bumaba ng 13.3%.

Ang mga pamumuhunan ng isang institusyon ng kredito - tagapagbigay ng mga obligasyon sa utang ng mga korporasyon: mga tala ng pangako, mga bono, atbp. ay napapailalim sa panganib sa kredito. Kaugnay ng isyu ng mortgage-backed bonds, ang nag-isyu ng credit institution ay nalantad sa credit risk sa mga mortgage na kasama sa mortgage coverage

Talahanayan 2.2. Pagbubuo ng mga gastos na natamo ng organisasyon

Tagapagpahiwatig
		Tukoy na timbang, %	Ganap na halaga, libong rubles	Tukoy na timbang, %	Ganap na halaga, libong rubles	Tukoy na timbang, %
Mga gastos sa materyal
Mga gastos sa paggawa
Mga pagbabawas
Depreciation ng fixed assets
Iba pang mga gastos

Ang pagsusuri sa data ng talahanayan ay nagpapahintulot sa amin na tapusin na ang mga gastos na natamo ng organisasyon ay tumaas noong 2013 kumpara sa 2012 ng 271%, noong 2014 kumpara sa 2013 - ng 3%. Ang pinakamalaking bahagi sa komposisyon ng mga gastos sa materyal ay ang mga gastos sa materyal (51% noong 2012, 76.22% noong 2013, 72.6% noong 2014).

Tulad ng para sa pagbuo ng mga receivable, ang pagsusuri ng data sa talahanayan ay nagpapahintulot sa amin na tapusin na sa panahon mula 2012-2014. pinapataas ng kumpanya ang antas ng mga natatanggap hanggang 12 buwan.

Kung ikukumpara sa 2012, noong 2013 ang paglago ay naganap ng 15,074,802 libong rubles. o 2838%. Noong 2008, kumpara sa 2007, ang antas ng mga natanggap ay tumaas ng 23.5% at umabot sa 19,272,833 libong rubles. Kasabay nito, ang bahagi ng mga overdue receivable ay tumaas mula 12.7% noong 2012 hanggang 79% noong 2014. Ang nabayarang receivable hanggang 12 buwan noong 2014 ay 384% na higit pa kaysa noong 2012, at noong 2014 ng 87.6% kaysa noong 2013

Talahanayan 2.4. Pagbuo ng mga natatanggap

Tagapagpahiwatig
	Ganap na halaga, libong rubles		Ganap na halaga, libong rubles		Ganap na halaga, libong rubles
Mga account receivable (hanggang 12 buwan)
Incl. overdue na
Mga umuusbong na account receivable (para sa isang panahon ng higit sa 12 buwan)
Incl. overdue na
Nabayaran sa panahon ng pag-uulat (hanggang 12 buwan)
Incl. overdue na
Nabayaran sa panahon ng pag-uulat (para sa isang panahon na higit sa 12 buwan)
Incl. overdue na

Ang pagsusuri ng paggalaw ng mga nakapirming assets ay humantong sa mga sumusunod na konklusyon:

1) para sa 2012 - 2014 nagkaroon ng pagtaas sa panahon ng pag-renew ng mga fixed asset, na humantong sa isang pagtaas sa koepisyent ng pag-renew ng fixed asset mula 2.48 noong 2012 hanggang 5.77 noong 2014.

Mga Katulad na Dokumento

Kakanyahan, papel, pag-uuri ng mga panganib sa kredito ng isang komersyal na bangko. Ang lugar at papel ng panganib sa kredito sa pamamahala ng portfolio ng pautang ng isang komersyal na bangko. Pagsusuri ng produksyon, pang-ekonomiya at pinansiyal na aktibidad ng komersyal na bangko na "BTA-Kazan".

thesis, idinagdag noong 03/18/2011


Ang konsepto ng mga panganib sa pagbabangko at ang kanilang mga uri. Pamamahala ng peligro ng isang komersyal na bangko sa mga modernong kondisyon. Mga tool sa pagbabawas ng panganib sa kredito sa bangko. Pagbubuo ng isang reserba ayon sa mga kategorya ng kalidad ng pautang. Mga katangian ng isang komersyal na bangko, ang portfolio ng pautang nito.

term paper, idinagdag noong 05/01/2012


Pagsusuri at pagtatasa ng panganib ng mga aktibong operasyon ng isang komersyal na bangko gamit ang modelo ng VaR sa halimbawa ng VTB 24 (PJSC). Mga rekomendasyon para sa pamamahala ng mga asset ng isang komersyal na bangko. Mga diskarte at direksyon para sa pagpapabuti ng credit risk management system ng bangko.

thesis, idinagdag noong 01/01/2017


Ang konsepto ng pagiging maaasahan ng isang komersyal na bangko. Pag-unlad ng sistema ng mga relasyon sa koresponden. Mga salik na tumutukoy sa pagiging maaasahan ng isang komersyal na bangko. Mga paraan ng pagsusuri ng pagkatubig, pagiging maaasahan at kahusayan ng bangko. Pagsusuri ng kalagayan sa pananalapi ng isang komersyal na bangko.

term paper, idinagdag noong 05/15/2012


Ang kakanyahan at mga uri ng mga panganib sa pagbabangko, ang kanilang pag-uuri at mga pamamaraan ng pagkalkula. Organisasyon ng gawain ng isang komersyal na bangko sa pamamahala ng peligro. Pagtukoy sa dami ng pinsala. Pamamahala ng panganib ng hindi balanseng pagkatubig at ang panganib ng pagkawala ng kakayahang kumita ng isang komersyal na bangko.

term paper, idinagdag noong 08/20/2011


Ang kakanyahan at sanhi ng mga panganib sa pagbabangko, mga katangian ng kanilang mga uri at mga paraan upang mabawasan. Mga layunin at layunin ng pamamahala sa peligro. Mga pamamaraan at tampok ng samahan ng gawain ng isang komersyal na bangko sa pamamahala ng peligro. Pagsusuri ng borrower at pamamahala sa panganib sa kredito.

thesis, idinagdag noong 12/25/2010


Mga pamamaraan para sa pagtatasa ng kasapatan ng sariling kapital ng isang bangko sa pagsasagawa ng mundo at ang kanilang pag-unlad (Basel review). Nang-akit at nanghiram ng mga mapagkukunan ng isang komersyal na bangko. Mga paraan ng pag-deposito at hindi pag-deposito ng pag-akit ng mga pautang sa interbank, na isinasaalang-alang ang panganib, ang kanilang mga uri.

pagtatanghal, idinagdag 04/17/2014


Ang kakanyahan at istraktura ng kita ng isang komersyal na bangko, mga diskarte sa pagsusuri ng mga gastos ng institusyong pampinansyal na ito. Mga problema sa pagbuo ng tubo ng isang komersyal na bangko, mga direksyon at mga prospect para sa pagtaas nito, mga prinsipyo at pamantayan para sa kahusayan ng pamamahala.

term paper, idinagdag noong 12/16/2014


Pagsusuri sa istruktura resource base at aktibong operasyon ng isang komersyal na bangko. Pagsusuri ng kalidad ng mga asset at pananagutan. Mga paraan upang mapabuti ang pagsusuri ng kalagayan sa pananalapi ng isang komersyal na bangko bilang batayan para sa pamamahala ng mga aktibidad nito, sa halimbawa ng CB "National Business Bank" (LLC).

thesis, idinagdag noong 12/09/2013


Ang proseso ng paghahambing, pagpapangkat, pag-aalis bilang mga pamamaraan para sa pagtatasa ng kalagayang pinansyal ng isang komersyal na bangko. Pagsusuri ng istraktura ng kita at gastos ng isang institusyon ng kredito. Pagtukoy sa halaga ng kita at pagkawala para sa pag-iipon ng mga resulta sa pananalapi ng bangko.

Ipadala ang iyong mabuting gawa sa base ng kaalaman ay simple. Gamitin ang form sa ibaba

Ang mga mag-aaral, nagtapos na mga mag-aaral, mga batang siyentipiko na gumagamit ng base ng kaalaman sa kanilang pag-aaral at trabaho ay lubos na magpapasalamat sa iyo.

Naka-host sa http://www.allbest.ru/

1. Mga panganib sa pananalapi sa mga aktibidad ng isang komersyal na bangko

Sa kurso ng kanilang mga aktibidad, ang mga komersyal na bangko ay nakalantad sa maraming mga panganib. SA pangkalahatang pananaw Ang mga panganib sa pagbabangko ay nahahati sa 4 na kategorya: pananalapi, pagpapatakbo, negosyo at emerhensiya. Ang mga panganib sa pananalapi, naman, ay kinabibilangan ng 2 uri ng mga panganib: dalisay at haka-haka.

Mga purong panganib - kasama. panganib sa kredito, mga panganib sa pagkatubig at solvency - maaaring, kung hindi maayos na pinamamahalaan, humantong sa pagkalugi para sa bangko.

Ang mga speculative na panganib batay sa financial arbitrage ay maaaring magresulta sa isang tubo kung ang arbitrage ay ginawa nang tama, o isang pagkalugi kung hindi. Ang mga pangunahing uri ng speculative na panganib ay ang rate ng interes, pera at mga panganib sa merkado (o positional).

Tulad ng anumang negosyo na tumatakbo sa mga kondisyon ng merkado, ang bangko ay nakalantad sa panganib ng pagkalugi at pagkabangkarote. Naturally, habang nagsusumikap na i-maximize ang kita, ang pamamahala ng bangko ay sabay-sabay na naglalayong bawasan ang posibilidad ng pagkalugi. Ang dalawang layuning ito ay sumasalungat sa isa't isa sa isang tiyak na lawak. Ang pagpapanatili ng pinakamainam na ratio sa pagitan ng kakayahang kumita at panganib ay isa sa mga pangunahing at pinakamahirap na problema ng pamamahala ng bangko. Ang panganib ay nauugnay sa kawalan ng katiyakan, ang huli ay nauugnay sa mga kaganapang mahirap o imposibleng mahulaan. Ang portfolio ng pautang ng isang komersyal na bangko ay napapailalim sa lahat ng mga pangunahing uri ng panganib na kasama ng mga aktibidad sa pananalapi: panganib sa pagkatubig, panganib ng pagbabago mga rate ng interes, ang panganib ng default sa utang. Ang huling uri ng panganib ay lalong mahalaga, dahil ang kabiguang magbayad ng mga pautang ng mga nanghihiram ay nagdudulot ng malaking pagkalugi sa mga bangko at isa sa mga pinakakaraniwang sanhi ng pagkabangkarote ng mga institusyon ng kredito. Ang panganib sa kredito ay nakasalalay sa mga exogenous na kadahilanan na nauugnay sa estado ng pang-ekonomiyang kapaligiran, kasama ang conjuncture, at endogenous, na sanhi ng mga maling aksyon ng mismong bangko. Ang kakayahang pamahalaan ang mga panlabas na salik ay limitado, bagaman ang bangko ay maaaring magaan ang kanilang epekto sa isang tiyak na lawak at maiwasan ang mga pagkalugi sa pamamagitan ng napapanahong mga aksyon. Gayunpaman, ang mga pangunahing levers ng credit risk management ay nasa saklaw ng panloob na patakaran ng bangko.

Ang pangunahing gawain sa hinaharap mga istruktura ng pagbabangko, - pagliit ng mga panganib sa kredito. Upang makamit ang layuning ito, isang malaking arsenal ng mga pamamaraan ang ginagamit, kabilang ang pormal, semi-pormal at impormal na mga pamamaraan para sa pagtatasa ng mga panganib sa kredito. Ang mga panganib sa kredito ng mga bangko ay maaaring mabawasan sa pamamagitan ng pag-iba-iba ng portfolio ng pautang, ang kalidad nito ay maaaring matukoy batay sa pagtatasa ng antas ng panganib ng bawat indibidwal na pautang at ang panganib ng buong portfolio sa kabuuan. Ang isa sa mga pamantayan na tumutukoy sa kalidad ng portfolio ng pautang sa kabuuan ay ang antas ng pagkakaiba-iba ng portfolio, na nauunawaan bilang pagkakaroon ng mga negatibong ugnayan sa pagitan ng mga pautang, o hindi bababa sa kanilang kalayaan sa isa't isa. Ang antas ng sari-saring uri ay mahirap sukatin, kaya ang sari-saring uri ay tumutukoy sa isang hanay ng mga panuntunan na dapat sundin ng isang nagpapahiram. Ang pinakasikat sa kanila ay ang mga sumusunod: huwag magbigay ng kredito sa ilang mga negosyo ng parehong industriya; hindi nagbibigay ng kredito sa mga negosyo ng iba't ibang mga industriya, ngunit magkakaugnay sa bawat isa sa pamamagitan ng proseso ng teknolohiya, atbp. Sa katunayan, ang pagnanais para sa maximum na pagkakaiba-iba, na siyang proseso ng pagkolekta ng pinaka-magkakaibang mga pautang, ay walang iba kundi isang pagtatangka na bumuo ng isang portfolio ng mga pautang na may pinakamaraming magkakaibang uri ng mga panganib, upang ang mga pagbabago sa panlabas na kapaligiran sa ekonomiya kung saan ang paghiram ang mga negosyo ay nagpapatakbo ay walang negatibong epekto sa lahat ng mga pautang. Ang mga patuloy na pagbabago sa kapaligiran ng ekonomiya ay dapat makaapekto sa sitwasyon ng mga negosyo sa paghiram sa iba't ibang paraan. Nangangahulugan ito na sa ilalim ng pinaka magkakaibang uri ng mga panganib, nauunawaan ng mga nagpapahiram ang pinaka magkakaibang tugon ng mga pautang sa mga kaganapan sa ekonomiya. Sa isip, ito ay kanais-nais na ang negatibong reaksyon ng ilang mga pautang, kapag ang posibilidad ng kanilang default ay tumaas, ay binabayaran ng positibong reaksyon ng iba, kapag ang posibilidad ng kanilang default ay bumababa. Sa kasong ito, maaari nating asahan na ang halaga ng kita ay hindi nakasalalay sa estado ng merkado at mapangalagaan. Mahalagang tandaan dito na, kung ang konsepto ng iba't ibang mga panganib ayon sa uri ay medyo mahirap tukuyin, kung gayon ang pagkakaiba-iba ng epekto sa posisyon ng mga nanghihiram sa pamamagitan ng mga pagbabago sa sitwasyong pang-ekonomiya ay medyo simple, dahil ang natural na panukala Ang epekto ay ang halaga ng nawalang kita sa isang pautang kumpara sa binalak. . Sa madaling salita, ang epekto sa kredito ay ang pagkakaiba sa pagitan ng nakaplano at aktwal na kita sa isang naibigay na pautang sa isang tiyak na tagal ng panahon.

Ang iba't ibang uri ng mga panganib sa pananalapi ay malapit ding nauugnay sa isa't isa, na maaaring makabuluhang tumaas ang pangkalahatang profile ng panganib ng mga bangko. Halimbawa, ang isang bangko na nakikibahagi sa mga transaksyon sa foreign exchange ay karaniwang nakalantad sa panganib sa foreign exchange, pagkatapos ay malantad din ito sa karagdagang panganib sa pagkatubig at panganib sa rate ng interes kung mayroon itong mga bukas na posisyon sa isang netong posisyon sa mga transaksyon sa hinaharap o mga pagkakaiba sa mga tuntunin ng mga paghahabol at obligasyon.

Ang mga panganib sa pagpapatakbo ay nakasalalay sa: ang pangkalahatang diskarte sa negosyo ng bangko; mula sa organisasyon nito: mula sa paggana ng mga panloob na sistema, kabilang ang computer at iba pang mga teknolohiya; sa pagkakapare-pareho ng mga patakaran at pamamaraan ng bangko; mula sa mga hakbang na naglalayong pigilan ang mga pagkakamali sa pamamahala at laban sa pandaraya (bagama't ang mga uri ng panganib na ito ay lubhang mahalaga at saklaw ng mga sistema ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko, ang gawaing ito ay hindi naglalaan ng maraming pansin sa kanila, dahil nakatutok ito sa mga panganib sa pananalapi).

Ang mga panganib sa negosyo ay nauugnay sa panlabas na kapaligiran negosyo sa pagbabangko, kasama na may mga kadahilanang macroeconomic at pampulitika, mga kondisyong legal at regulasyon, gayundin sa pangkalahatang imprastraktura ng sektor ng pananalapi at sistema ng pagbabayad.

Kabilang sa mga pambihirang panganib ang lahat ng uri ng mga exogenous na panganib na, kung mangyari ang isang kaganapan, ay maaaring mapahamak ang mga operasyon ng isang bangko o masira ang kalagayang pinansyal at kasapatan ng kapital nito.

Sa kurso ng kanilang trabaho, ang mga komersyal na bangko ay nahaharap sa iba't ibang uri ng mga panganib, na naiiba sa lugar at oras ng paglitaw, ang kabuuan ng panlabas at panloob na mga kadahilanan na nakakaapekto sa kanilang antas, sa paraan ng pagsusuri sa panganib at mga pamamaraan ng kanilang paglalarawan. Bilang karagdagan, ang lahat ng uri ng mga panganib ay magkakaugnay at nakakaapekto sa mga aktibidad ng mga bangko. Ang pagbabago sa isang uri ng panganib ay nagdudulot ng pagbabago sa halos lahat ng iba pang uri, na nagpapahirap sa pagpili ng paraan para sa pagsusuri sa antas ng isang partikular na panganib.

Ang mga panganib sa pagbabangko ay sumasaklaw sa lahat ng aspeto ng mga aktibidad ng mga bangko - parehong panlabas at panloob. Kaya, may mga panloob at panlabas na panganib.

Alinsunod sa liham ng Central Bank of the Russian Federation (CBR) na may petsang Hunyo 23, 2004 No. 70-T "On Typical Banking Risks", ang mga sumusunod na tipikal na panganib ng mga komersyal na bangko ay nakikilala:

Credit;

Bansa;

Market, kabilang ang mga panganib sa stock, pera at interes;

Panganib sa pagkatubig;

Operating;

Legal;

Panganib ng pagkawala ng reputasyon ng negosyo;

Madiskarte.

2. Ang mga pangunahing uri ng mga panganib sa mga aktibidad ng isang komersyal na bangko

2.1 Panganib sa kredito

Ang panganib sa kredito ay sumasakop sa isang sentral na lugar sa mga panloob na panganib sa pagbabangko. Maaari itong ituring bilang ang pinakamalaking panganib na likas sa pagbabangko. Ang mababang rate ng paglago sa dami at kakayahang kumita ng pagpapautang ay nagpipilit sa mga bangko na sistematikong at sistematikong bumuo at pagbutihin ang pamamaraan para sa pamamahala ng mga panganib sa kredito at lumikha ng mga istrukturang pang-organisasyon para sa pagpapatupad nito sa pang-araw-araw na kasanayan sa pagbabangko.

Panganib sa kredito- ang panganib ng isang institusyon ng kredito na magkaroon ng mga pagkalugi dahil sa hindi katuparan, hindi napapanahon o hindi kumpletong katuparan ng may utang ng mga obligasyong pinansyal dito alinsunod sa mga tuntunin ng kasunduan, sa madaling salita, ang panganib ng hindi pagbabayad ng nanghihiram ng ang prinsipal at interes dito alinsunod sa mga tuntunin at kundisyon ng kasunduan sa pautang.

Sa tinukoy mga obligasyon sa pananalapi ang mga obligasyon ng may utang ay maaaring kabilang ang:

Mga natanggap na pautang, kabilang ang mga interbank na pautang (mga deposito, mga pautang), iba pang inilagay na mga pondo, kabilang ang mga paghahabol para sa pagtanggap (pagbabalik) ng mga securities ng utang, pagbabahagi at mga tala ng pangako na ibinigay sa ilalim ng isang kasunduan sa pautang;

Ang mga promissory notes na may diskwento ng institusyon ng kredito;

Mga garantiya ng bangko kung saan ang mga pondong binayaran ng institusyon ng kredito ay hindi binabayaran ng prinsipal;

Mga transaksyon sa pagpopondo laban sa pagtatalaga ng isang paghahabol sa pera (factoring);

Mga karapatan (claim) na nakuha ng isang institusyon ng kredito sa ilalim ng isang transaksyon (pagtatalaga ng isang paghahabol);

Mga mortgage na nakuha ng isang institusyon ng kredito sa pangalawang merkado;

Mga transaksyon ng pagbebenta (pagbili) ng mga pinansiyal na asset na may ipinagpaliban na pagbabayad (paghahatid ng mga pinansyal na asset);

mga sulat ng kredito na binayaran ng isang institusyong pang-kredito (kabilang ang mga walang takip na sulat ng kredito);

pagbabalik ng mga pondo (mga asset) sa ilalim ng isang transaksyon para sa pagkuha ng mga pinansiyal na asset na may obligasyon ng kanilang reverse alienation;

mga kinakailangan ng isang institusyon ng kredito (lessor) para sa mga transaksyon sa pagpapaupa (leasing).

Bilang bahagi ng panganib sa kredito, ang mga sumusunod na uri ng mga panganib ay maaaring makilala:

Ang panganib ng hindi pagbabayad ng utang ay nangangahulugang ang panganib ng hindi pagtupad ng nanghihiram ng mga tuntunin ng kasunduan sa pautang: buo at napapanahong pagbabayad ng pangunahing halaga ng utang, pati na rin ang pagbabayad ng interes at komisyon.

Ang panganib ng pagkaantala sa mga pagbabayad (likido) ay nangangahulugan ng panganib ng pagkaantala sa pagbabayad ng utang at huli na pagbabayad ng interes at humahantong sa pagbaba sa pagkatubig ng bangko. Ang panganib ng pagkaantala sa mga pagbabayad ay maaaring mabago sa panganib ng hindi pagbabayad.

Ang panganib ng pag-secure ng pautang ay hindi isang independiyenteng uri ng panganib at isinasaalang-alang lamang kapag ang panganib ng default sa utang ay nangyari. Ang ganitong uri ng panganib ay ipinahayag sa kakulangan ng kita na natanggap mula sa pagbebenta ng seguridad sa pautang na ibinigay sa bangko upang ganap na matugunan ang mga claim sa utang ng bangko sa nanghihiram.

Ang credit default risk ay nauuna sa panganib ng creditworthiness ng borrower, na nauunawaan bilang ang kawalan ng kakayahan ng borrower na tuparin ang mga obligasyon nito sa mga nagpapautang sa pangkalahatan. Ang bawat borrower ay napapailalim sa indibidwal na panganib sa kredito, na kung saan ay naroroon nang independiyente sa relasyon ng negosyo sa bangko at resulta ng panganib sa negosyo at istruktura ng kapital.

Ang panganib sa negosyo ay sumasaklaw sa lahat ng uri ng mga panganib na nauugnay sa pagpapatakbo ng mga negosyo (mga aktibidad sa pagbili, produksyon at marketing). Ngunit hindi tulad ng mga pinangalanang uri ng mga panganib na maaaring pamahalaan ng pamamahala ng kumpanya, ang panganib sa negosyo ay naiimpluwensyahan ng hindi makontrol na panlabas na mga kadahilanan, lalo na ang pag-unlad ng industriya at ang sitwasyon. Ang laki at katangian ng panganib ay higit na tinutukoy ng mga programa sa pamumuhunan at mga produktong gawa.

Ang panganib sa istruktura ng kapital ay tinutukoy ng istruktura ng mga pananagutan at pinatitibay ang panganib sa negosyo.

Sa pamamagitan ng pag-isyu ng isang pautang, sa gayon ay pinapataas ng bangko ang pangkalahatang panganib ng negosyo, mula nang gamitin ang nanghiram ng pera pinahuhusay, dahil sa epekto ng financial leverage, posibleng parehong positibo at negatibong pagbabago sa return on equity ng enterprise.

Ang isang tampok ng panganib sa kredito na nakikilala ito mula sa iba pang mga uri ng mga panganib sa pagbabangko ay ang indibidwal na katangian nito. Ang sitwasyong ito ay higit na tumutukoy sa pagka-orihinal ng pamamaraan ng pamamahala sa peligro ng kredito. Kapag gumagawa ng desisyon na mag-isyu ng pautang, ang bangko ay hindi dapat tumuon sa pagtatasa ng mga indibidwal na uri ng panganib, ngunit sa pagtukoy sa pangkalahatang panganib ng nanghihiram. Ang pangkalahatang panganib ay isang kumbinasyon ng panganib sa negosyo at panganib sa istruktura ng kapital.

Konsentrasyon sa panganib sa kredito nagpapakita ng sarili sa pagkakaloob ng malalaking pautang sa isang indibidwal na nanghihiram o isang pangkat ng mga kaugnay na nanghihiram, gayundin bilang isang resulta ng pagkakaugnay ng mga may utang ng isang institusyon ng kredito alinman sa ilang mga sektor ng ekonomiya o sa mga heograpikal na rehiyon o sa presensya ng ilang iba pang mga obligasyon na nagpapahirap sa kanila sa parehong pang-ekonomiyang mga kadahilanan.

Tumataas ang panganib sa kredito kapag nagpapahiram sa mga taong nauugnay sa isang institusyon ng kredito (kaugnay na pagpapahiram), i.e. pagbibigay ng mga pautang sa mga indibidwal o ligal na nilalang na may tunay na mga pagkakataon na maimpluwensyahan ang likas na katangian ng mga desisyon na ginawa ng institusyon ng kredito sa pagpapalabas ng mga pautang at sa mga kondisyon ng pagpapahiram, pati na rin ang mga taong ang paggawa ng desisyon ay maaaring maimpluwensyahan ng institusyon ng kredito.

Kapag nagpapahiram sa mga kaugnay na partido, maaaring tumaas ang panganib sa kredito dahil sa hindi pagsunod o hindi sapat na pagsunod sa mga patakaran, pamamaraan at pamamaraan na itinatag ng institusyon ng kredito para sa pagsasaalang-alang ng mga aplikasyon para sa mga pautang, pagtukoy sa pagiging kredito ng (mga) nanghihiram at paggawa ng mga desisyon sa pagbibigay. mga pautang.

Kapag nagpapahiram sa mga dayuhang katapat, ang isang institusyon ng kredito ay maaari ding harapin ang panganib sa bansa at ang panganib ng hindi paglilipat ng mga pondo.

Antas ng panganib sa kredito depende sa uri ng loan na ibinigay ng bangko. Depende sa timing ng mga pautang ay: maikli, katamtaman at pangmatagalan; sa uri ng collateral: secured at unsecured; sa mga detalye ng mga nagpapautang: pagbabangko, komersyal, estado, atbp.; mula sa direksyon ng paggamit: consumer, industrial, investment, seasonal, import, export; laki: maliit, katamtaman, malaki.

Kapag bumubuo ng isang patakaran sa pamamahala ng peligro, kailangang isaalang-alang ng mga bangko na nalantad sila sa mga negatibong uso sa pag-unlad ng mga nanghihiram sa mas malaking lawak kaysa sa mga positibo. Kahit na may kanais-nais na pag-unlad ng sitwasyong pang-ekonomiya ng nanghihiram, ang bangko ay maaaring umasa sa pagtanggap ng pinakamataas na pagbabayad na ibinigay para sa kontrata, ngunit kung ito ay hindi kanais-nais, ito ay nanganganib na mawala ang lahat. Kapag gumagawa ng desisyon sa pagpapahiram, dapat isaalang-alang ng mga bangko ang posibleng negatibong pag-unlad ng mga nanghihiram sa mas malaking lawak kaysa sa positibo.

Ang mga bangko ay dapat magsikap na tuklasin at masuri ang panganib ng pagkabangkarote sa lalong madaling panahon upang mabawasan ang pagpapautang sa isang napapanahong paraan at gumawa ng mga sapat na hakbang. Ang mga bangko ay hindi dapat magpahiram sa mga nanghihiram na nasa malaking panganib ng pagkabangkarote. Samakatuwid, kinakailangang suriin nang tama ang alok ng pautang na ibinigay ng potensyal na nanghihiram. Una sa lahat, kailangan mong malaman ang reputasyon ng nanghihiram. Ito ay lalong mahalaga para sa mga bagong kliyente. Pagkatapos ay kinakailangan upang pag-aralan kung ang alok ng pautang ay makatotohanan mula sa isang pang-ekonomiyang punto ng view, kung saan ang bangko ay dapat bumuo ng mga kinakailangan nito para sa alok ng pautang at dalhin ang mga ito sa atensyon ng nanghihiram. Pagkatapos pag-aralan ang alok ng pautang, dapat matukoy ng bangko kung paano magbabago ang portfolio ng pautang nito sa pagdating ng isang bagong pautang, kung hahantong ito sa pagkakaiba-iba ng portfolio ng pautang, at, dahil dito, sa pagbaba sa antas ng pangkalahatang bangko panganib, o, sa kabaligtaran, ang isang bagong pautang ay hahantong sa isang konsentrasyon ng portfolio ng pautang sa isang industriya o sa parehong mga tuntunin ng pagbabayad, na magpapataas ng antas ng panganib. Ang susunod na yugto ng pagtatasa ng panganib sa kredito ay ang pagpili ng impormasyon sa pananalapi tungkol sa isang potensyal na nanghihiram, batay sa kung saan tinatasa ng bangko ang pagiging mapagkakatiwalaan ng nanghihiram, tinutukoy ang mga posibleng dami ng pagpapahiram, ang halaga at paraan ng pag-aayos ng mga rate ng interes, ang kapanahunan ng mga pautang. , at ang mga kinakailangan para sa kanilang seguridad. Kasabay nito, ang bangko ay dapat magabayan ng katotohanan na kung mas mataas ang panganib nito, mas malaki ang dapat na tubo ng bangko.

Ang pagbabawas ng panganib sa kredito ay posible sa pamamagitan ng mga sumusunod na hakbang:

Sinusuri ang solvency ng isang potensyal na nanghihiram;

Kasalukuyang kontrol sa ibinigay na mga pautang;

Panganib na insurance;

Paggamit ng collateral, garantiya, garantiya;

Pagtanggap ng risk premium mula sa kliyente;

Limitasyon ng panganib sa pamamagitan ng ilang mga pamantayang itinatag ng Bangko Sentral.

2.2 Panganib sa bansa

Panganib sa bansa(kabilang ang panganib ng hindi paglilipat ng mga pondo) - ang panganib ng isang institusyon ng kredito na magkaroon ng mga pagkalugi bilang resulta ng hindi pagganap ng mga dayuhang katapat (legal na entidad, indibidwal) ng mga obligasyon dahil sa mga pagbabago sa ekonomiya, pulitika, panlipunan, pati na rin ang dahil sa ang katunayan na ang pera ng obligasyon sa pananalapi ay maaaring hindi magagamit sa counterparty dahil sa para sa mga kakaiba ng pambansang batas (anuman ang pinansiyal na posisyon ng counterparty mismo).

Maraming salik ang isinasaalang-alang kapag sinusuri ang panganib na ito, dahil ang panganib sa bansa ay isang kumplikadong panganib na kinabibilangan ng panganib sa ekonomiya at pulitika. Ang panganib sa ekonomiya ay nakasalalay sa estado ng balanse ng mga pagbabayad ng bansa, ang sistema ng ekonomiya, ang patakarang pang-ekonomiya na hinahabol ng estado, lalo na ang mga paghihigpit sa paglipat ng kapital sa ibang bansa. Ang pagtatasa ng panganib sa ekonomiya ay karaniwang ginagawa batay sa pambansang istatistika. Ang isang natatanging tampok ng panganib sa bansa ay ang pagiging kumplikado ng pagkalkula at pagsusuri nito, dahil upang masuri ito, ang bangko ay kailangang lumikha ng isang napakahusay, nababaluktot at maaasahang data bank.

2.3 Panganib sa merkado

Panganib sa merkado- ang panganib ng institusyon ng kredito na magkaroon ng mga pagkalugi dahil sa hindi kanais-nais na mga pagbabago sa halaga ng pamilihan ng mga instrumento sa pananalapi ng portfolio ng kalakalan at mga derivative na instrumento sa pananalapi ng institusyon ng kredito, pati na rin ang mga halaga ng palitan ng mga dayuhang pera at (o) mahalagang mga metal.

Kasama sa panganib sa merkado ang equity risk, currency risk at interest rate risk.

panganib sa stock- ang panganib ng mga pagkalugi dahil sa hindi kanais-nais na mga pagbabago sa mga presyo sa merkado para sa mga asset ng stock (mga seguridad, kabilang ang mga pag-secure ng mga karapatan na lumahok sa pamamahala) ng portfolio ng kalakalan at mga derivative na instrumento sa pananalapi sa ilalim ng impluwensya ng mga salik na nauugnay sa parehong nag-isyu ng mga asset ng stock at derivative mga instrumento sa pananalapi, at pangkalahatang pagbabagu-bago ng mga presyo sa merkado para sa mga instrumento sa pananalapi.

Panganib sa pera- ang panganib ng mga pagkalugi dahil sa hindi kanais-nais na mga pagbabago sa mga halaga ng palitan ng mga dayuhang pera at (o) mahalagang mga metal sa mga posisyon na binuksan ng institusyon ng kredito sa mga dayuhang pera at (o) mahalagang mga metal.

Panganib sa interes- ang panganib ng mga pagkalugi sa pananalapi (pagkalugi) dahil sa hindi kanais-nais na mga pagbabago sa mga rate ng interes sa mga asset, pananagutan at mga instrumento sa labas ng balanse ng institusyon ng kredito.

Ang mga pangunahing pinagmumulan ng panganib sa rate ng interes ay maaaring:

Mga hindi tugmang maturity ng mga asset, pananagutan at mga pagkakalantad sa labas ng balanse at pananagutan sa mga instrumento na may nakapirming rate ng interes;

Hindi tugma sa pagitan ng mga maturity ng mga asset, pananagutan at off-balance sheet na mga claim at pananagutan sa mga instrumento na may variable na rate ng interes (repricing risk);

Mga pagbabago sa pagsasaayos ng yield curve para sa mahaba at maikling posisyon sa mga instrumento sa pananalapi ng isang issuer, na lumilikha ng panganib ng mga pagkalugi bilang resulta ng labis na mga potensyal na gastos sa kita kapag isinasara ang mga posisyon na ito (panganib ng yield curve); para sa mga instrumento sa pananalapi na may isang nakapirming rate ng interes, sa kondisyon na ang mga petsa ng kanilang kapanahunan ay nag-tutugma - isang pagkakaiba sa antas ng pagbabago sa mga rate ng interes sa mga mapagkukunang naaakit at inilagay ng institusyon ng kredito; para sa mga instrumento sa pananalapi na may lumulutang na rate ng interes, napapailalim sa parehong dalas ng rebisyon ng lumulutang na rate ng interes - isang pagkakaiba sa antas ng pagbabago sa mga rate ng interes (basis risk);

Ang malawakang paggamit ng mga opsyon na transaksyon sa tradisyonal

mga instrumento na may interes na sensitibo sa mga pagbabago sa mga rate ng interes (mga bono, mga pautang, mga pautang sa mortgage at mga mahalagang papel, atbp.), na nagdudulot ng panganib ng mga pagkalugi bilang resulta ng pagtanggi na tuparin ang mga obligasyon ng isa sa mga partido sa transaksyon (panganib sa opsyon).

Ang pinaka-lantad sa panganib sa rate ng interes ay ang mga bangko na regular na nagsasagawa ng pagsusugal sa rate ng interes para sa tubo, at ang mga bangko na hindi maingat na hinuhulaan ang mga pagbabago sa mga rate ng interes.

Mayroong dalawang uri ng panganib sa rate ng interes: panganib sa posisyon at panganib sa istruktura. Ang panganib sa posisyon ay ang panganib sa alinmang posisyon - sa porsyento sa partikular na sandaling ito. Halimbawa, ang isang bangko ay nag-isyu ng isang pautang na may lumulutang na rate ng interes, habang hindi alam kung ang bangko ay kikita o magkakaroon ng mga pagkalugi. Ang structural risk ay ang panganib sa balanse ng bangko sa kabuuan, sanhi ng mga pagbabago sa money market dahil sa mga pagbabago sa mga rate ng interes. Kaya, ang panganib sa rate ng interes ay nakakaapekto sa parehong balanse sa kabuuan at sa mga resulta ng mga indibidwal na transaksyon.

Ang mga pangunahing sanhi ng panganib sa rate ng interes ay:

maling pagpili ng mga uri ng rate ng interes (patuloy, naayos, lumulutang, bumababa);

pagmamaliit sa kasunduan sa pautang posibleng pagbabago sa mga rate ng interes;

mga pagbabago sa rate ng interes ng Central Bank ng Russia;

ang pagtatatag ng isang interes para sa buong panahon ng paggamit ng pautang;

kakulangan ng binuong diskarte sa patakaran sa rate ng interes sa bangko;

maling kahulugan ng sentimo ng utang, iyon ay, ang halaga ng rate ng interes.

Ang panganib sa interes ay maiiwasan kung ang mga pagbabago sa pagbabalik ng asset ay ganap na balanse ng mga pagbabago sa mga gastos sa pangangalap ng pondo. Ito ay teoretikal. Gayunpaman, halos imposibleng makamit ang gayong balanse sa lahat ng oras, kaya ang mga bangko ay palaging nakalantad sa panganib sa rate ng interes.

Kasama sa pamamahala ng panganib sa rate ng interes ang pamamahala ng parehong mga asset at pananagutan ng bangko. Ang kakaiba ng pamamahalang ito ay mayroon itong mga hangganan. Ang pamamahala ng asset ay limitado sa pamamagitan ng panganib sa kredito at mga kinakailangan sa pagkatubig, na tumutukoy sa nilalaman ng portfolio ng bangko ng mga peligrosong asset, pati na rin ang kumpetisyon sa presyo mula sa iba pang mga bangko sa itinatag na mga sentimo ng pautang.

Ang pamamahala sa pananagutan ay nahahadlangan din pangunahin ng limitadong pagpili at laki ng mga instrumento sa utang, ibig sabihin, ang limitadong pondong kailangan para mag-isyu ng pautang, at muli ng kumpetisyon sa presyo mula sa ibang mga bangko at mga institusyon ng kredito.

Maaari mo ring bawasan ang panganib sa rate ng interes sa pamamagitan ng pagsasagawa ng mga pagpapalit ng rate ng interes. Ito ay mga espesyal na transaksyon sa pananalapi, ang mga tuntunin kung saan nagbibigay para sa pagbabayad ng interes sa ilang mga obligasyon sa isang paunang natukoy na oras, iyon ay, sa esensya, ang mga partido na pumapasok sa kontrata ay nagpapalitan ng mga pagbabayad ng interes na dapat nilang gawin. Ang pagpapalitan ng mga pagbabayad ng interes sa isang nakapirming rate na transaksyon ay nangyayari laban sa isang variable na rate ng transaksyon. Sa kasong ito, ang partido na nagsasagawa ng mga pagbabayad sa ilalim mga nakapirming rate, inaasahan ang makabuluhang paglago sa panahon ng transaksyon ng mga variable na rate; at ang kabaligtaran - upang mabawasan ang mga ito. Pagkatapos ay ang partido na wastong hinulaang ang dynamics ng mga rate ng interes ay nanalo.

2 . 4 Panganib sa pagkatubig

Panganib sa pagkatubig- ang panganib ng mga pagkalugi dahil sa kawalan ng kakayahan ng institusyon ng kredito upang matiyak ang katuparan ng mga obligasyon nito nang buo. Ang panganib sa pagkatubig ay nagmumula bilang isang resulta ng isang kawalan ng balanse sa mga asset sa pananalapi at mga pananagutan sa pananalapi ng isang institusyon ng kredito (kabilang ang bilang isang resulta ng hindi napapanahong pagtupad ng mga obligasyon sa pananalapi ng isa o higit pang mga katapat ng institusyon ng kredito) at (o) isang hindi inaasahang pangangailangan para sa institusyon ng kredito upang kaagad at sabay-sabay na tuparin ang mga obligasyong pinansyal nito.

2 . 5 Operasyong panganib

Operasyong panganib- ang panganib ng mga pagkalugi bilang resulta ng hindi pagsunod sa likas at sukat ng mga aktibidad ng institusyon ng kredito at ang mga kinakailangan ng kasalukuyang batas ng mga panloob na pamamaraan at pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga operasyon sa pagbabangko at iba pang mga transaksyon, ang kanilang paglabag sa mga empleyado ng ang institusyon ng kredito at iba pang mga tao (dahil sa kawalan ng kakayahan, hindi sinasadya o sinasadyang mga aksyon o hindi pagkilos), disproporsyon (kakulangan) ng mga functional na kakayahan (mga katangian) ng impormasyon, teknolohikal at iba pang mga sistema na ginagamit ng institusyon ng kredito at ang kanilang mga pagkabigo (mga pagkagambala sa paggana ), gayundin bilang resulta ng epekto ng mga panlabas na kaganapan.

2 . 6 Legal na panganib

Legal na panganib- ang panganib ng isang institusyon ng kredito na magkaroon ng mga pagkalugi dahil sa:

hindi pagsunod ng institusyong pang-kredito sa mga kinakailangan ng mga regulasyong ligal na kilos at mga natapos na kasunduan;

nakagawa ng mga legal na pagkakamali sa pagpapatupad ng mga aktibidad (maling legal na payo o maling paghahanda ng mga dokumento, kabilang ang kapag isinasaalang-alang ang mga kontrobersyal na isyu sa hudikatura);

mga di-kasakdalan ng ligal na sistema (hindi pagkakapare-pareho ng batas, kakulangan ng mga ligal na pamantayan upang ayusin ang ilang mga isyu na lumitaw sa kurso ng mga aktibidad ng isang institusyon ng kredito);

mga paglabag ng mga katapat ng mga regulasyong ligal na aksyon, pati na rin ang mga tuntunin ng mga natapos na kasunduan.

2 . 7

Panganib ng pagkawala ng reputasyon ng negosyo para sa isang institusyon ng kredito (panganib sa reputasyon) - ang panganib na ang isang institusyong pang-kredito ay magkakaroon ng mga pagkalugi bilang resulta ng pagbaba ng bilang ng mga customer (mga kalaban) dahil sa pagbuo sa lipunan ng isang negatibong pang-unawa sa katatagan ng pananalapi ng isang institusyong pang-kredito , ang kalidad ng mga serbisyo nito o ang likas na katangian ng mga aktibidad nito sa pangkalahatan.

2 . 8 Madiskarteng panganib

Madiskarteng panganib- ang panganib ng isang institusyon ng kredito na magkaroon ng mga pagkalugi bilang resulta ng mga pagkakamali (mga pagkukulang) na ginawa kapag gumagawa ng mga pagpapasya na tumutukoy sa diskarte para sa mga aktibidad at pag-unlad ng institusyon ng kredito (estratehikong pamamahala), at ipinahayag sa kabiguang isaalang-alang o hindi sapat pagsasaalang-alang sa mga posibleng panganib na maaaring magbanta sa mga aktibidad ng institusyon ng kredito, hindi tama o hindi sapat na napatunayang kahulugan promising direksyon mga aktibidad kung saan ang institusyon ng kredito ay maaaring makamit ang isang kalamangan sa mga kakumpitensya, ang kawalan o hindi kumpletong pagkakaloob ng mga kinakailangang mapagkukunan (pinansyal, logistical, tao) at mga hakbang sa organisasyon (mga desisyon sa pamamahala) na dapat tiyakin ang pagkamit ng mga estratehikong layunin ng institusyon ng kredito.

3. Ang konsepto at pamamaraan ng pamamahala ng peligro sa mga aktibidad ng isang komersyal na bangko

3.1 Ang konsepto ng pamamahala sa peligro

Ano ang nakatago sa likod ng mga salitang ito? Mga paraan ng impluwensya ng pamamahala ng paksa sa pinamamahalaang bagay upang mabawasan ang mga pagkalugi. Sa kaso ng isang bangko, mayroon kaming mga paraan upang maimpluwensyahan ang bangko sa mga posibleng panganib sa pagbabangko upang mabawasan ang mga pagkalugi mula sa kanilang pagpapatupad.

Ang isang napakahalagang bahagi ng pagbuo ng isang diskarte sa panganib ay ang pagbuo ng mga hakbang upang mabawasan o maiwasan ang natukoy na panganib. Sa pangkalahatan, ang terminong hedging ay ginagamit upang ilarawan ang mga aksyon na naglalayong mabawasan ang panganib sa pananalapi.

Nasa pagbuo ng mga pangunahing diskarte sa pagtatasa ng panganib, pagpapasiya ng katanggap-tanggap na antas nito at pagbuo ng naaangkop na diskarte na ang pangunahing gawain ng pamamahala sa peligro o pamamahala ng peligro ay nakasalalay.

Upang isaalang-alang ang mga kadahilanan ng kawalan ng katiyakan at panganib, kapag tinatasa ang pagiging posible ng pagsasagawa ng anumang mapanganib na aktibidad o sa proseso ng pagpapatupad nito, ang lahat ng magagamit na impormasyon ay ginagamit at, sa batayan nito, ang mga posibleng paraan ng pamamahala ng mga panganib ay isinasaalang-alang.

Ang mga pamamaraan sa pamamahala ng peligro ay nahahati sa analytical at praktikal na mga pamamaraan. Ang mga analytical na paraan ng pamamahala sa peligro ay ginagamit bilang isang tool para sa proactive na pamamahala sa peligro at nagbibigay-daan sa iyo na bumuo ng mga pagtataya at mga diskarte sa pamamahala ng peligro bago magsimula ang proyekto. Ang pangunahing gawain ng analytical na mga pamamaraan ng pamamahala ng peligro ay upang makilala ang mga sitwasyon ng peligro at bumuo ng mga hakbang na naglalayong bawasan ang mga negatibong kahihinatnan ng kanilang paglitaw. Kasama rin sa mga gawain ng analytical na pamamaraan ng pamamahala sa peligro ang pag-iwas sa mga sitwasyon ng peligro.

Ang mga praktikal na pamamaraan ng pamamahala sa peligro ay idinisenyo upang bawasan ang negatibong resulta ng mga sitwasyon ng peligro na lumitaw sa kurso ng pagpapatupad. Bilang isang patakaran, ang mga ito ay batay sa mga analytical na pamamaraan ng pamamahala ng peligro. Kasabay nito, ang mga praktikal na pamamaraan ng pamamahala sa peligro ay ang batayan para sa paglikha ng isang base ng impormasyon para sa pamamahala ng peligro at ang kasunod na pagbuo ng mga pamamaraan ng analitikal.

Mayroong mga sumusunod na paraan ng pamamahala ng peligro:

a) pag-iwas (pag-iwas) sa panganib;

b) limitasyon sa panganib;

c) pagbabawas ng panganib;

d) paglipat (paglipat) ng panganib, kabilang ang insurance;

e) pagtanggap sa panganib.

Sa loob ng balangkas ng mga pamamaraang ito, ang iba't ibang mga estratehikong desisyon ay inilalapat na naglalayong mabawasan ang mga negatibong kahihinatnan ng mga desisyong ginawa:

pag-iwas sa panganib;

pagpapanatili (limitasyon) ng panganib;

seguro sa sarili;

pamamahagi ng mga panganib;

sari-saring uri;

naglilimita;

hedging;

insurance;

coinsurance;

dobleng seguro; reinsurance

3.2 Pamamaraan sa pamamahala ng panganib sa bangko

1. Pag-iwas sa panganib. Pagbuo ng mga estratehiko at taktikal na desisyon na hindi kasama ang paglitaw ng mga peligrosong sitwasyon, o ang pagtanggi na ipatupad ang proyekto.

2. Pagpapanatili (limitasyon) ng panganib. Delimitasyon ng sistema ng mga karapatan, kapangyarihan at responsibilidad sa paraang ang mga kahihinatnan ng mga mapanganib na sitwasyon ay hindi makakaapekto sa pagpapatupad ng proyekto. Halimbawa, ang pagsasama sa kontrata para sa supply ng kagamitan ng mga kondisyon para sa paglipat ng pagmamay-ari ng naihatid na mga kalakal sa pagtanggap ng customer.

3. Self-insurance. Paglikha ng mga reserba upang mabayaran ang mga kahihinatnan ng mga mapanganib na sitwasyon. Ang self-insurance ay kumikilos sa monetary at in-kind form, kapag ang isang self-insurer ay bumubuo at gumagamit ng monetary insurance fund at (o) mga reserba ng mga hilaw na materyales, materyales, ekstrang bahagi, atbp. sa kaso ng hindi kanais-nais na mga kondisyon sa ekonomiya, naantala ang mga pagbabayad ng mga customer para sa mga naihatid na produkto, atbp. Ang pamamaraan para sa paggamit ng mga pondo ng pondo ng seguro sa mga tuntunin ng self-insurance ay ibinigay para sa charter ng isang pang-ekonomiyang entity. Ekonomiya ng merkado makabuluhang pinalawak ang mga hangganan ng self-insurance, na ginagawa itong isang panganib na pondo.

4. Pamamahagi ng mga panganib. Organisasyon ng pamamahala ng proyekto, na nagbibigay ng kolektibong responsibilidad para sa mga resulta ng proyekto.

5. Diversification. Pagbawas ng mga panganib dahil sa posibilidad na mabayaran ang mga pagkalugi sa isa sa mga lugar ng aktibidad ng negosyo na may kita sa isa pa.

Ang pagkakaiba-iba ay malawakang ginagamit sa mga pamilihan sa pananalapi at ito ang batayan para sa pamamahala pamumuhunan sa portfolio. Napatunayan sa pamamahala sa pananalapi na ang mga portfolio na binubuo ng mga mapanganib na asset sa pananalapi ay maaaring mabuo sa paraang ang kabuuang antas ng panganib ng portfolio ay mas mababa kaysa sa panganib ng anumang indibidwal na asset na pinansyal na kasama dito.

6. Limitasyon. Pagtatatag ng mga halaga ng limitasyon para sa mga tagapagpahiwatig kapag gumagawa ng mga taktikal na desisyon. Halimbawa, nililimitahan ang halaga ng mga gastos, pagtatakda ng mga quota sa pag-export, atbp.

Ang pinaka-maginhawa at naaangkop na paraan upang limitahan ang mga panganib ay ang magtakda ng mga limitasyon sa pinansiyal na mga resulta. Kung napagpasyahan na ang pinakamataas na antas ng pagkalugi ay limitado, halimbawa, sa halagang 500 libong dolyar, kung gayon ang lahat ng mga limitasyon sa pinagsamang pagkalkula ay dapat na tumutugma sa parameter na ito. Ang paggamit ng mga limitasyon na malawakang ginagamit sa internasyonal na kasanayan, tulad ng stop-loss, stop-out, take profit at take out, ay nagbibigay-daan sa iyong epektibong kontrolin ang antas ng mga pagkalugi.

7. Hedging. Seguro, binabawasan ang panganib ng mga pagkalugi na dulot ng mga pagbabago sa mga presyo sa merkado para sa mga kalakal na hindi kanais-nais para sa mga nagbebenta o mamimili kumpara sa mga isinasaalang-alang sa pagtatapos ng kontrata.

Ang hedging ay nagtatapos sa isang buy o sell. Ang kakanyahan ng hedging ay ang nagbebenta (bumili) ng isang kalakal ay pumasok sa isang kontrata para sa pagbebenta nito (pagbili) at sa parehong oras ay nagsasagawa ng isang futures na transaksyon ng kabaligtaran na kalikasan, iyon ay, ang nagbebenta ay nagtapos ng isang transaksyon para sa pagbili , at ang bumibili - para sa pagbebenta ng kalakal.

Kaya, ang anumang pagbabago sa presyo ay nagdudulot sa mga nagbebenta at mamimili ng pagkalugi sa isang kontrata at pakinabang sa isa pa.

Bilang resulta nito, sa pangkalahatan ay hindi sila nalulugi sa pagtaas o pagbaba ng mga presyo ng mga bilihin, na ibebenta o bibilhin sa mga presyo sa hinaharap. Upang kumpirmahin ang bisa ng pag-uuri ng mga transaksyon sa mga instrumento sa pananalapi ng mga transaksyon sa hinaharap bilang mga transaksyon sa hedging, ang nagbabayad ng buwis ay nagsumite ng isang kalkulasyon na nagpapatunay na ang pagganap ng mga transaksyong ito ay humahantong sa isang pagbawas sa halaga ng mga posibleng pagkalugi (pagkawala ng kita) sa mga transaksyon sa hedging object .

8. Insurance.

Ang pinakakaraniwang insurance ay ang mga panganib sa kredito sa bangko. Ang mga layunin ng credit risk insurance ay mga pautang sa bangko, obligasyon at garantiya, mga pautang sa pamumuhunan. Kung ang utang ay hindi nabayaran, ang nagpapahiram ay tumatanggap ng isang insurance indemnity na bahagyang o ganap na nagbabayad para sa halaga ng utang.

9. Pagkakasundo.

Seguro ng parehong bagay ng seguro ng ilang mga tagaseguro sa ilalim ng isang kontrata ng seguro.

Kung hindi tinukoy ng kontrata ng co-insurance ang mga karapatan at obligasyon ng bawat isa sa mga tagaseguro, magkakasama at magkakahiwalay silang mananagot sa nakaseguro (benepisyaryo) para sa pagbabayad kabayaran sa seguro sa ilalim ng kontrata ng seguro sa ari-arian o ang halagang nakaseguro sa ilalim ng kontrata ng personal na insurance. Sa ilang partikular na kaso, maaaring kumilos ang nakaseguro bilang insurer kaugnay ng sarili nitong deductible na deductible. At kung minsan ang mga insurer na nakikilahok sa co-insurance ay nangangailangan na ang insured ay isang co-insurer, iyon ay, siya ay may hawak ng isang tiyak na bahagi ng panganib sa kanyang responsibilidad.

Sa co-insurance, ang isang pinagsamang o hiwalay na patakaran sa seguro ay maaaring mailabas batay sa bahagi ng panganib na tinanggap ng bawat co-insurer at nakatakda sa halagang nakaseguro.

10. Dobleng insurance.

Insurance na may ilang mga tagaseguro ng parehong uri ng panganib. 11. Reinsurance.

Mga aktibidad para sa proteksyon ng isang insurer (reinsurer) ng mga interes ng ari-arian ng isa pang insurer (reinsurer) na nauugnay sa mga obligasyon ng pagbabayad ng insurance na tinanggap ng huli sa ilalim ng kontrata ng insurance (pangunahing kontrata). Isang insurer na tumatanggap ng panganib para sa insurance na lumalampas sa kakayahan nitong i-insure ang naturang panganib.

Ang mga relasyon ay ginawang pormal sa pamamagitan ng isang kasunduan kung saan ang isang partido - ang reinsurer, o assignor - ay naglilipat ng panganib at ang kaukulang bahagi ng premium sa kabilang partido - ang reinsurer, o assignee. Ang huli ay nagsasagawa, sa kaganapan ng isang nakaseguro na kaganapan, upang bayaran ang bahagi ng panganib na ipinapalagay. Ang mga operasyon sa paglilipat ng peligro ay tinatawag na mga sesyon.

Sa turn, maaaring ilipat ng reinsurer ang bahagi ng panganib para sa reinsurance sa susunod na kumpanya ng insurance. Sa kasong ito, ang reinsurer ay kumikilos bilang isang retrocedent, ang bagong kompanya ng seguro ay tinatawag na isang retrocessionary, at ang operasyon ng paglilipat ng panganib ay tinatawag na isang retrocession.

Ang mga relasyon sa reinsurance ay kinasasangkutan ng dalawang uri ng mga kontrata - para sa reinsurance ng lahat ng natanggap na panganib, anuman ang kanilang laki, at para sa reinsurance ng ilang partikular na "labis" na panganib lamang.

Matukoy ang pagkakaiba sa pagitan ng compulsory reinsurance, batay sa pagtatapos ng isang kasunduan sa assignee sa ipinag-uutos na pagtanggap ng reinsurance ng lahat ng mga panganib ng kumpanya, facultative, na nagmumungkahi ng posibilidad ng pagtanggi na muling iseguro ang ilang mga panganib, at facultative-mandatory sa anyo ng isang kumbinasyon ng una at pangalawa.

Isinasagawa ang reinsurance batay sa isang kasunduan sa reinsurance na natapos sa pagitan ng insurer at ng reinsurer alinsunod sa mga kinakailangan ng batas sibil.

Kasama ng kontrata ng reinsurance, ang ibang mga dokumentong naaangkop batay sa mga kasanayan sa negosyo ay maaaring gamitin bilang kumpirmasyon ng kasunduan sa pagitan ng reinsurer at ng reinsurer.

Konklusyon

Ang anumang anyo ng aktibidad ng tao ay nauugnay sa iba't ibang mga kondisyon at salik na nakakaimpluwensya sa positibong diskarte ng mga desisyon. Walang aktibidad sa negosyo na walang panganib. Ang pangunahing lugar ay inookupahan ng panganib sa pananalapi. Ang pinakamalaking kita ay dinadala ng mga transaksyong pinansyal na may mas mataas na panganib. Gayunpaman, ang panganib ay dapat kalkulahin hanggang sa maximum na pinapayagang limitasyon.

Ang panganib sa pananalapi ay nauunawaan bilang ang posibilidad ng hindi planadong pagkalugi, kakulangan sa nakaplanong kita. Ang panganib sa pananalapi ay lumitaw sa proseso ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng organisasyon. Ang iba't ibang panganib sa pananalapi ay panganib sa pagbabangko.

Ang panganib sa pananalapi ay isang layunin na kategoryang pang-ekonomiya. At ang kategoryang pang-ekonomiya na ito ay kumakatawan sa isang kaganapan na maaaring mangyari o hindi. Kung mangyari ang ganitong kaganapan, tatlong pang-ekonomiyang resulta ang posible:

Negatibo (pagkawala, pagkawala);

Wala;

Positibong (pakinabang, benepisyo).

Ang panganib ay ang posibilidad na mawala ang isang bagay. Para sa isang bangko, ang panganib sa pananalapi ay ang panganib ng pagkawala ng pera. Malaking halaga ng pera ang dumadaan sa mga bangko at libu-libong transaksyon ang ginawa, samakatuwid, ang pag-iwas sa pagkawala ay isa sa mga pangunahing gawain ng bangko, mas maraming pagkakataon para sa bangko na kumita, mas malaki ang panganib na mawala ang mga namuhunan na pondo.

Ang mga aktibidad sa pagbabangko ay napapailalim sa isang malaking bilang ng mga panganib. Dahil ang bangko, bilang karagdagan sa pag-andar ng negosyo, ay may function ng panlipunang kahalagahan at isang conductor ng patakaran sa pananalapi, kaalaman, pagkakakilanlan at kontrol ng mga panganib sa pagbabangko ay interesado sa isang malaking bilang ng mga panlabas na stakeholder: ang National Bank, shareholders, mga kalahok sa merkado sa pananalapi, mga customer.

Ang pagsasaalang-alang sa mga pinakakilalang uri ng panganib ay nagpakita ng kanilang pagkakaiba-iba at kumplikadong nested na istraktura, iyon ay, ang isang uri ng panganib ay tinutukoy ng isang hanay ng iba. Ang listahan sa itaas ay malayo sa kumpleto. Ang pagkakaiba-iba nito ay higit na tinutukoy ng patuloy na pagtaas ng hanay ng mga serbisyo sa pagbabangko. Ang iba't ibang mga operasyon sa pagbabangko ay kinukumpleto ng iba't ibang mga customer at pagbabago ng mga kondisyon ng merkado. Tila natural na nais na hindi lamang maging object ng lahat ng uri ng mga panganib, ngunit din upang magdala ng isang bahagi ng subjectivity sa kahulugan ng pag-impluwensya sa panganib sa pagpapatupad ng mga aktibidad sa pagbabangko.

Bibliograpiya

panganib na gastos sa bangko ng kredito

1. Liham ng Bangko Sentral ng Russian Federation Blg. 70-T na may petsang Hunyo 23, 2004 "Sa Mga Pangkaraniwang Panganib sa Pagbabangko"

2. Batas ng Russian Federation "Sa Mga Bangko at Aktibidad sa Pagbabangko" Blg. 395-1 na may petsang Disyembre 2, 1990 (gaya ng sinusugan noong Disyembre 6, 2011 No. 409-FZ).

3. Batas ng Russian Federation "Sa Bangko Sentral ng Russian Federation (Bank ng Russia)" Blg. 86 na may petsang Hulyo 10, 2002 (tulad ng sinusugan noong Oktubre 19, 2011 No. 285-FZ).

4. Pagbabangko: aklat-aralin / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya - M.: Pananalapi at istatistika, 2008.

5. Pagbabangko: aklat-aralin / Ed. SA AT. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya - M.: Pananalapi at Istatistika, 2009.

6. Balabanov I.T Financial management: textbook - M.: Finance and statistics, 2008.

7. Pera, kredito, mga bangko: aklat-aralin / Ed. G.N. Beloglazova - M.: Yuray Publishing House, 2009.

8. Pera, kredito, mga bangko. Express na kurso: pagtuturo/ Ed. O.I. Lavrushina - M.: Knorus, 2010.

9. Kovalev V.V. Kurso ng pamamahala sa pananalapi: aklat-aralin. - 3rd ed.-M.: Prospect, 2009.

10. Lavrushin OI at iba pa Pagbabangko: aklat-aralin. - M.: Knorus, 2009

11. Starodubtseva E.B. Mga Batayan ng pagbabangko: Textbook. - M.: Forum: Infra-M, 2007.

12. Suits V.P., Akhmetbekov A.N., Dubrovina T.A. Audit: pangkalahatan, pagbabangko, insurance: Textbook. - M.: Infra-M, 2010.

Naka-host sa Allbest.ru

...

Mga Katulad na Dokumento

Mga panganib sa pagbabangko, ang kanilang papel at kahalagahan sa proseso ng pamamahala. Mga panganib sa kredito at mga pamamaraan ng kanilang pamamahala. Kakanyahan at pagtatasa ng panganib sa kredito. Pangangasiwa sa mga aktibidad sa pagpapautang ng mga dibisyon ng bangko. Paglipat ng panganib sa mas mataas na rate ng interes sa mga pautang.

term paper, idinagdag noong 06/11/2014


Mga uri ng panganib sa pagbabangko. Pagsusuri ng pamamahala ng panganib sa kredito sa halimbawa ng OJSC "Sberbank". Paglalapat ng pinakamainam na patakaran sa kredito bilang batayan para sa pamamahala ng panganib sa kredito. Mga hakbang upang mabawasan ang panganib sa kredito. Seguro sa panganib sa bangko.

term paper, idinagdag noong 01/06/2015


Ang konsepto ng panganib sa kredito bilang pangunahing uri ng panganib sa pagbabangko, mga pamamaraan para sa pagtatasa at mga tool sa pag-optimize nito. Pagtatasa ng panganib sa kredito at aktibidad ng Kuban Kredit LLC. Pagsusuri ng panganib sa kredito ng isang nanghihiram - isang ligal na nilalang batay sa pagiging mapagkakatiwalaan nito.

thesis, idinagdag noong 03/18/2016


Ang konsepto ng panganib sa seguro, pag-uuri, mga pamamaraan. Seguro sa panganib sa hindi pagbabayad. Mga modernong pamamaraan ng seguro ng pera, kredito, komersyal, pananalapi, panganib sa paglipat. Ang mga pangunahing kadahilanan na tumutukoy sa mga panganib sa aktibidad ng dayuhang pang-ekonomiya.

thesis, idinagdag noong 09/23/2009


Mga panganib sa pagbabangko, ang kanilang mga uri at tampok. Mga pamamaraan para sa pagtatasa ng mga panganib sa pagbabangko. Ang konsepto ng diskarte sa peligro sa pagbabangko. Proseso ng pamamahala ng peligro sa bangko. Paraan ng mga pagtatasa ng dalubhasa. Mga panganib sa pera, kredito, pagkatubig, merkado at interes.

abstract, idinagdag noong 03/17/2015


Mga panganib sa kredito bilang isang uri ng mga panganib sa pagbabangko. Pagsusuri ng creditworthiness ng nanghihiram. Pagbuo ng mga rekomendasyon at mga hakbang para sa pamamahala ng panganib sa kredito. Pag-uuri ng panganib sa kredito sa bangko. Pamamahala ng peligro sa sistema ng "bank-client".

thesis, idinagdag noong 03/01/2011


Ang mga panganib sa pananalapi bilang ang panganib ng isang potensyal na pagkawala ng mga mapagkukunan o kakulangan sa kita kumpara sa kinakalkula na opsyon. Mga panganib na nai-insurable at hindi nai-insurable. Mga tampok ng pag-uuri ng mga panganib sa pananalapi. Mga paraan para mabawasan ang panganib sa inflation.

abstract, idinagdag noong 06/04/2010


Ang kakanyahan at mga prinsipyo ng pagbuo ng patakaran sa kredito ng isang komersyal na bangko bilang isang hanay ng mga hakbang upang madagdagan ang kakayahang kumita ng mga operasyon at mabawasan ang panganib sa kredito. Pagsusuri ng mga aktibidad ng CJSC GKB "Avtogradbank". Ang mga pangunahing paraan upang matiyak ang pagbabalik ng mga pautang.

term paper, idinagdag noong 12/11/2011


Mga diskarte sa organisasyon sa pamamahala ng peligro. Mga katangian ng antas ng proteksyon ng bangko laban sa panganib sa kredito. Mga kalamangan at kawalan ng exchange at over-the-counter na mga instrumento sa hedging. Mga pinagsamang pamamaraan para sa pagtatasa ng panganib sa bansa. Mga kadahilanan ng panganib sa kredito.

thesis, idinagdag noong 01/09/2011


Comprehensive risk assessment ng loan portfolio ng bangko, credit risk forecasting model. Ang pag-apruba ng modelo para sa pagtataya ng kabuuang panganib sa kredito ng bangko at ang pagtatasa nito, mga rekomendasyon para sa pagpapabuti ng kalidad ng portfolio ng pautang ng JSCB Svyaz-bank.

Pera. Credit. Mga Bangko [Mga sagot sa mga papeles sa pagsusuri] Varlamova Tatyana Petrovna

115. Mga panganib sa pananalapi sa mga aktibidad ng isang komersyal na bangko

Sa anumang aktibidad sa ekonomiya, palaging may panganib ng mga pagkalugi na nagmumula sa mga detalye ng mga operasyon ng negosyo. Ang panganib ng naturang pagkalugi ay komersyal na panganib. Isang mahalagang bahagi ng mga komersyal na panganib ay mga panganib sa pananalapi nauugnay sa posibilidad na mawala ang anuman kabuuan ng pera o kakulangan nito.

Ang mga panganib ay nahahati sa dalawang uri:

1) malinis, ibig sabihin ang posibilidad ng isang pagkawala o isang zero na resulta;

2) haka-haka, na ipinahayag sa posibilidad na makakuha ng parehong positibo at negatibong resulta.

Ang mga panganib sa pananalapi ay haka-haka. Ang isang mamumuhunan, na gumagawa ng isang venture capital investment, ay alam nang maaga na dalawang uri lamang ng mga resulta ang posible para sa kanya - kita o pagkawala. Ang isang tampok ng panganib sa pananalapi ay ang posibilidad ng pinsala bilang resulta ng anumang mga operasyon sa mga lugar ng pananalapi, kredito at palitan, mga transaksyon sa mga securities, mga halaga ng stock, ibig sabihin, ang panganib na sumusunod mula sa likas na katangian ng mga operasyong ito.

Ang nangungunang prinsipyo sa gawain ng mga komersyal na bangko ay ang pagnanais na makakuha ng mas maraming kita hangga't maaari. Ito ay limitado sa posibilidad na magkaroon ng mga pagkalugi. Kung mas malaki ang panganib, mas mataas ang pagkakataong kumita. Ang panganib ay nabuo bilang isang resulta ng paglihis ng aktwal na data mula sa pagtatasa ng kasalukuyang estado at pag-unlad sa hinaharap. Ang mga paglihis na ito ay maaaring parehong positibo at negatibo. Sa unang kaso nag-uusap kami tungkol sa mga pagkakataong kumita, sa pangalawa - tungkol sa panganib na magkaroon ng pagkalugi.

Sa pangkalahatan, ang mga panganib na nauugnay sa pagmamanupaktura ng mga operasyon sa pagbabangko ay kinabibilangan ng mga sumusunod.

1. Panganib sa kredito – ang panganib ng hindi pagbabayad ng prinsipal at interes sa isang pautang.

Ang panganib sa kredito ay tinutukoy ng mga salik na nasa panig ng kliyente at sa gilid ng bangko.

Kasama sa pangkat ng mga salik na nasa panig ng mga customer ang pagiging mapagkakatiwalaan sa utang at ang likas na katangian ng transaksyon sa pautang. Ang pangkat ng mga kadahilanan na nakahiga sa gilid ng bangko ay kinabibilangan ng organisasyon ng proseso ng kredito ng bangko.

2. Panganib sa interes– panganib ng pagkalugi ng mga komersyal na bangko, institusyon ng kredito, mga pondo sa pamumuhunan bilang resulta ng labis na mga rate ng interes na binayaran nila sa mga naaakit na pondo kaysa sa rate ng mga pautang na ipinagkaloob.

3. Panganib sa pera ay kumakatawan sa isang panganib ng mga pagkalugi ng pera na nauugnay sa isang pagbabago sa halaga ng palitan ng isa sa mga pera na may kaugnayan sa isa pa, kabilang ang pambansang pera, sa kurso ng dayuhang pang-ekonomiya, kredito at iba pang mga transaksyon sa foreign exchange.

4. panganib sa portfolio– ang posibilidad ng pagkalugi sa securities market kapag nagbago ang kanilang market value.

5. Panganib ng nawalang pagkakataon- ito ay ang panganib ng hindi direktang (collateral) pinansiyal na pinsala (hindi pagtanggap ng tubo) bilang resulta ng kabiguan na isagawa ang anumang kaganapan o ihinto ang pang-ekonomiyang aktibidad.

Bilang karagdagan, madalas na pinag-uusapan ang panganib na nauugnay sa kawalan ng kakayahan ng bangko na ibalik ang mga gastos sa administratibo at negosyo.

Ang lahat ng mga panganib na ito ay magkakaugnay. Malinaw, ang panganib sa kredito ay maaaring humantong sa mga panganib sa pagkatubig at kawalan ng mga utang para sa bangko, gayundin ang panganib na nauugnay sa kawalan ng kakayahan ng bangko na mabawi ang mga gastusin sa administratibo at pang-ekonomiya. Ang panganib sa rate ng interes ay independyente sa sarili nitong paraan, dahil nauugnay ito sa sitwasyon sa merkado para sa mga mapagkukunan ng kredito at kumikilos bilang isang kadahilanan na independyente sa bangko. Gayunpaman, nagagawa nitong palalain ang panganib sa kredito at ang buong kadena kung ang bangko ay hindi umaayon sa mga pagbabago sa antas ng rate ng interes sa merkado.

Kaya, ang pangunahing uri ng mga panganib sa pananalapi ng mga komersyal na bangko ay ang panganib sa kredito at panganib sa rate ng interes.

Ang tekstong ito ay isang panimulang bahagi. may-akda Varlamova Tatyana Petrovna

98. Mga tungkulin ng isang komersyal na bangko Ang mga pangunahing tungkulin ng mga komersyal na bangko ay: 1) atraksyon ng pansamantalang libreng pondo, 2) pagkakaloob ng mga pautang; mga pondo sa pautang

Mula sa aklat na Money. Credit. Mga Bangko [Mga sagot sa mga tiket sa pagsusulit] may-akda Varlamova Tatyana Petrovna

104. Ang pagpapatakbo ng pagpapalabas ng isang komersyal na bangko Ang mga pagpapatakbo ng pag-isyu ay mga operasyon sa pagpapalabas at paglalagay ng sariling mga securities ng isang komersyal na bangko. Kung ang isang bangko ay nakaayos sa anyo ng isang bukas na pinagsamang kumpanya ng stock, kung gayon ang sarili nitong awtorisadong kapital ay binubuo ng

Mula sa aklat na Money. Credit. Mga Bangko [Mga sagot sa mga tiket sa pagsusulit] may-akda Varlamova Tatyana Petrovna

105. Ang kahalagahan ng mga passive na operasyon sa mga aktibidad ng isang komersyal na bangko Ang mga passive na operasyon ay nauunawaan bilang mga operasyon ng mga bangko, bilang isang resulta kung saan mayroong pagtaas sa mga pondo na hawak sa mga passive account o active-passive account sa mga tuntunin ng labis na pananagutan

may-akda Ioda Elena Vasilievna

3.1. ORGANISATIONAL STRUCTURE NG ISANG COMMERCIAL BANK Ang paglikha ng isang komersyal na bangko at iba pang mga institusyon ng kredito sa isang share at joint-stock na batayan ay isinasagawa sa layuning makaipon ng pansamantalang libreng pondo ng mga negosyo, organisasyon at institusyon at kanilang

Mula sa aklat na Fundamentals of the Organization of Commercial Banking may-akda Ioda Elena Vasilievna

5. INTERMEDIATE OPERATIONS NG ISANG COMMERCIAL BANK Kabilang sa mga pinakasikat na operasyon mga bangko ng Russia, bilang karagdagan sa tradisyonal na probisyon ng mga pautang at deposito, nag-aalok sila ng tinatawag na intermediary operations - pagpapaupa, pagtitiwala, mga pagpapatakbo ng factoring,

Mula sa aklat na Bank Audit may-akda Shevchuk Denis Alexandrovich

56. Pag-audit ng mga pagpapatakbo ng foreign exchange ng isang komersyal na bangko Una sa lahat, ito ay kinakailangan upang matiyak na ang bangko ay may lisensya mula sa Central Bank ng Russia upang magsagawa ng mga operasyon sa dayuhang pera. Muling pagsusuri ng mga pondo ng pera "Mga regulasyon sa pamamaraan para sa pagpapanatili ng accounting

may-akda Kanovskaya Maria Borisovna

28. Estruktura ng organisasyon ng isang komersyal na bangko Ang istraktura ng organisasyon ng isang komersyal na bangko ay pangunahing tinutukoy ng organisasyon at legal na anyo ng pagmamay-ari nito, na, siyempre, ay makikita sa charter ng bangko. Ang batas ay naglalaman ng mga probisyon para sa

Mula sa librong Banking Law. Kodigo may-akda Kanovskaya Maria Borisovna

29. Ang istraktura ng pamamahala ng isang komersyal na bangko

may-akda Kanovskaya Maria Borisovna

17. Kakanyahan at tungkulin ng isang komersyal na bangko Ang bangko ay isang institusyon ng credit at banking system na nag-oorganisa ng paggalaw ng loan capital upang kumita.Ginagampanan ng bangko ang mga sumusunod na tungkulin: Akumulasyon at mobilisasyon ng kapital ng pera. Gamit ang function na ito

Mula sa aklat na Banking. Kodigo may-akda Kanovskaya Maria Borisovna

23. Estruktura ng organisasyon ng isang komersyal na bangko Ang istraktura ng organisasyon ng isang komersyal na bangko ay pangunahing tinutukoy ng organisasyon at legal na anyo ng pagmamay-ari nito, na, siyempre, ay makikita sa charter ng bangko. Ang batas ay naglalaman ng mga probisyon para sa

Mula sa aklat na Banking. Kodigo may-akda Kanovskaya Maria Borisovna

24. Ang istraktura ng pamamahala ng isang komersyal na bangko

Mula sa aklat na Banking. Kodigo may-akda Kanovskaya Maria Borisovna

44. Mga problema sa pagsusuri ng mga pananagutan ng isang komersyal na bangko mga term deposit at mga demand na deposito; mga pondo sa mga pakikipag-ayos; pasilidad,

may-akda Shevchuk Denis Alexandrovich

Paksa 15. Ang konsepto ng pagkatubig ng isang komersyal na bangko Ang pagkalikido ay ang kakayahan ng isang bangko na tiyakin ang katuparan ng mga obligasyon nito sa lahat ng mga katapat sa isang napapanahong paraan, nang buo, nang walang pagkawala, kabilang ang sa hinaharap. Lossless ay nangangahulugan ng pagbibigay ng karagdagang

Mula sa librong Banking: isang cheat sheet may-akda Shevchuk Denis Alexandrovich

Paksa 27. Passive operations (PO) ng isang komersyal na bangko PO ay ang aktibidad ng bangko na naglalayong lumikha ng sarili at hiniram na mga mapagkukunan ng mga pondo para sa kanilang karagdagang paggamit para sa pagsasagawa ng mga operasyon at pagbuo ng kita. Mga pananagutan ng KB: mga pangkat ng relasyon: 1.

may-akda Shevchuk Denis Alexandrovich

Balanse ng isang komersyal na bangko. Mga asset: cash on hand at cash equivalents; ipinagkaloob na mga pautang; pamumuhunan sa pananalapi; iba pang mga ari-arian. Pananagutan: pananagutan ng isang komersyal na bangko; nakakaakit ng mga pondo ng mga kliyente ng bangko; mga pautang na natanggap mula sa Bangko Sentral;

Mula sa aklat na Money. Credit. Mga bangko: mga tala sa panayam may-akda Shevchuk Denis Alexandrovich

Mga mapagkukunan ng isang komersyal na bangko Ang lahat ng mga mapagkukunan ng isang komersyal na bangko ay nahahati sa sarili at hiniram. 3 grupo ng mga pondo na naaakit ng isang komersyal na bangko: a) mga pondo ng mga customer ng bangko; b) mga pautang mula sa Bangko Sentral; c) mga pondo ng mga institusyon ng kredito. Deposito sa bangko (deposito) -

Minamahal na Tagapangulo at mga miyembro ng Komisyon sa Pagpapatunay ng Estado, ang iyong pansin ay iniimbitahan sa thesis sa paksa - ang patakaran sa pananalapi ng Central Bank ng Russian Federation. Ang paksang ito ay may kaugnayan sa kasalukuyang panahon, dahil ngayon sa Russia ang isang makatwirang patakaran sa pananalapi ay idinisenyo upang mabawasan ang inflation, itaguyod ang napapanatiling paglago ng ekonomiya, mapanatili ang mga ratio ng palitan sa isang antas na makatwiran sa ekonomiya, na nagpapasigla sa pag-unlad ng mga industriya na nakatuon sa pag-export at pagpapalit ng import. , at makabuluhang palitan ang mga reserbang foreign exchange ng bansa. .
Suriin kung paano nakayanan ng Bangko Sentral ang mga gawaing kinakaharap nito sa bawat yugto mga reporma sa ekonomiya, anong mga hakbang ang kailangang gawin at kung anong mga instrumento ng patakaran sa pananalapi ang gagamitin sa hinaharap - ang pangunahing layunin ng pag-aaral ng gawaing ito.
Bilang mga pamamaraan ng pananaliksik, pangunahing mga istatistikal na modelo at pamamaraan ang ginamit, tulad ng paraan ng pagpapangkat, paghahambing na pagsusuri, mga pamamaraan ng pag-uuri at mga graphic na larawan.
Ang teoretikal at metodolohikal na batayan ng pag-aaral ay parehong pangkalahatang sistematikong mga kurso sa sirkulasyon ng pera, pati na rin ang mga espesyal na edisyon at pang-ekonomiyang peryodiko.
Ang base ng impormasyon ng pag-aaral at praktikal na materyal para sa pagsusuri, paglalahat at konklusyon na nabuo sa gawaing ito ay ang data ng pag-uulat at pagtataya ng Central Bank ng Russian Federation.

Paggalugad ng paksa thesis, nakarating ako sa mga sumusunod na konklusyon:
Tulad ng alam nating lahat, mula nang lumitaw ang mga unang bangko, pera at ekonomiyang pinansyal maraming bansa ang nasa patuloy na proseso ng pagbabago sa istruktura. Ang sistema ng kredito ay nire-restructure, ang mga bagong uri ng kredito at mga institusyong pampinansyal at mga operasyon ay umuusbong, at ang sistema ng mga relasyon sa pagitan ng mga bangko at mga institusyong pinansyal at kredito ay binago.
Ang mga makabuluhang pagbabago ay nagaganap din sa paggana ng mga bangko: ang kalayaan at papel ng mga bangko sa Pambansang ekonomiya; pagpapalawak ng mga tungkulin ng umiiral at paglikha ng mga bagong institusyong pinansyal at kredito; Hinahanap ang mga paraan upang mapataas ang kahusayan ng mga serbisyo sa pagbabangko para sa intra-economic at foreign economic relations; mayroong isang paghahanap para sa pinakamainam na delineasyon ng mga lugar ng aktibidad at pag-andar ng mga dalubhasang institusyong pinansyal, kredito at pagbabangko; ang mga bagong batas sa pagbabangko ay binuo alinsunod sa mga gawain ng kasalukuyang yugto ng pag-unlad ng ekonomiya.
At upang makayanan ang mga gawaing ito, kinakailangan na bumuo ng isang malinaw na mekanismo ng regulasyon sa pananalapi na nagpapahintulot sa Central Bank na maimpluwensyahan ang aktibidad ng negosyo, kontrolin ang mga aktibidad ng mga komersyal na bangko, at makamit ang pagpapapanatag ng sirkulasyon ng pera.
Makasaysayang makatwiran na ang patakaran sa pananalapi ay isang napaka-epektibong tool para sa pag-impluwensya sa ekonomiya ng bansa, na hindi lumalabag sa soberanya ng karamihan ng mga paksa ng sistema ng negosyo. Bagaman sa kasong ito ay may paghihigpit sa saklaw ng kanilang kalayaan sa ekonomiya (kung wala ito, ang anumang regulasyon ng aktibidad sa ekonomiya ay karaniwang imposible), ngunit ang estado ay nakakaimpluwensya sa mga pangunahing desisyon na ginawa ng mga entidad na ito nang hindi direkta.
Sa isip, ang patakaran sa pananalapi ay idinisenyo upang matiyak ang katatagan ng presyo, buong trabaho at paglago ng ekonomiya - ito ang pinakamataas at pinakahuling layunin nito. Gayunpaman, sa pagsasagawa, sa tulong nito, kinakailangan ding lutasin ang mga mas makitid na gawain na tumutugon sa mga kagyat na pangangailangan ng ekonomiya ng bansa.
Ang pangunahing layunin ng patakaran sa pananalapi ngayon ay upang matulungan ang ekonomiya na makamit ang isang antas ng output na nailalarawan sa pamamagitan ng ganap na trabaho, kakulangan ng inflation at paglago. Sa ating bansa, sa yugtong ito, ang isang makatuwirang patakaran sa pananalapi ay dapat mabawasan ang inflation at pagbaba ng produksyon, at maiwasan ang pagtaas ng kawalan ng trabaho. Kasama sa mekanismo ng regulasyon ang mga pamamaraan, mga tool para sa pag-regulate ng cash at non-cash banking operations at mga partikular na paraan ng kontrol sa dynamics supply ng pera, mga rate ng interes sa bangko, pagkatubig ng bangko sa mga antas ng macro at micro.
Kaugnay nito, tila tama sa akin na isaalang-alang muna ang mga instrumento ng patakaran sa pananalapi tulad ng mga operasyon ng sentral na bangko sa bukas na merkado, mga pagbabago sa kinakailangang ratio ng reserba at rate ng diskwento, ang kanilang papel at aplikasyon sa ekonomiya ng Russia, at pagkatapos ay iba pang mga instrumento sa pananalapi. , na ginagamit ng Bank of Russia sa kasalukuyang yugto, pati na rin ang mga iminungkahing gamitin ng mga ekonomista.
Hindi natin dapat kalimutan na ang patakaran sa pananalapi ay isang napakalakas at samakatuwid ay lubhang mapanganib na kasangkapan. Sa tulong nito, posible na makaalis sa krisis, ngunit ang isang malungkot na alternatibo ay hindi pinasiyahan - ang paglala ng mga negatibong uso na umunlad sa ekonomiya. Mga napakabalanseng desisyon lamang ang ginawa pinakamataas na antas pagkatapos ng isang seryosong pagsusuri sa sitwasyon, ang pagsasaalang-alang ng mga alternatibong paraan ng pag-impluwensya sa patakaran ng pananalapi sa ekonomiya ng estado, ay magbibigay ng mga positibong resulta. Ang central emission bank ng estado ay kumikilos bilang isang conductor ng monetary policy. Kung walang tamang patakaran sa pananalapi na sinusunod ng Bangko Sentral, ang ekonomiya ay hindi maaaring gumana nang epektibo. Ang papel ng Bangko Sentral sa kasalukuyang mga kondisyon ng pag-unlad at pagpapatatag ng ekonomiya ay tumataas araw-araw. Ang Bangko Sentral ngayon ay isang mahalagang elemento ng sistema ng pananalapi at kredito ng anumang binuong estado. Ito ay gumaganap bilang konduktor ng opisyal na patakaran sa pananalapi. Sa turn, ang patakaran sa pananalapi, kasama ang patakaran sa badyet, ay bumubuo ng batayan ng lahat ng regulasyon ng estado ng ekonomiya. Kinakailangan na ipagpatuloy ang pagpapatupad ng mga hakbang na naglalayong mapataas ang katatagan at pagiging mapagkumpitensya ng sektor ng pagbabangko ng Russian Federation. Bilang karagdagan, kinakailangan upang mapabuti ang sistema ng pangangasiwa sa pagbabangko.
Tila ang unti-unting pagbawas ng partisipasyon ng Bank of Russia sa domestic foreign exchange market ay magpapadali sa paglipat sa isang malayang lumulutang na exchange rate na rehimen, sa gayon ang Central Bank ay magagawang ituon ang mga pagsisikap nito sa pagkamit ng mga target ng inflation nang tumpak tulad ng maaari. Kasabay nito, hindi dapat kalimutan na ang suporta ng patakaran sa pananalapi ng Bank of Russia sa pamamagitan ng mga aksyon ng Pamahalaan ng Russian Federation sa larangan ng badyet, buwis, taripa, istruktura at panlipunang patakaran ay isang mahalagang bahagi. ng anti-inflationary policy sa Russia.
Ang Bangko Sentral ng Russia ay pangunahing nababahala sa kalagayan at katatagan ng sistema ng pagbabangko ng bansa. Sinusuri nito ang lawak kung saan sumusunod ang mga bangko sa mga pamantayang pang-ekonomiya, ang dalas ng mga pagbabawas sa mga sentralisadong pondo at tinutukoy ang pagiging epektibo ng regulasyon ng estado ng mga aktibidad sa pagbabangko.
Ang katayuan, mga gawain, mga tungkulin, mga kapangyarihan at mga prinsipyo ng organisasyon at mga aktibidad ng Central Bank ng Russian Federation, ang istraktura ng sistema ng pagbabangko ng Russia at ang mga pag-andar nito, pati na rin ang mga uri ng mga aktibidad ng mga komersyal na bangko at ang mga pamamaraan ng regulasyon at Ang kontrol sa kanilang trabaho, na ginagawang posible upang matiyak ang balanse ng pinagsama-samang demand at supply, ay tinutukoy ng mga batas na "Sa Central Bank of Russia" at "Sa Mga Bangko at Aktibidad sa Pagbabangko". Sa mga dokumentong ito, ang direktang holistic at tuluy-tuloy na kontrol at pangangasiwa sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko ng Russia ay ang prerogative ng Central Bank ng Russian Federation. Ang axiom na ito ay kinakailangan upang matiyak ang katatagan ng mga indibidwal na bangko at ang buong sistema sa kabuuan. Kaya, ang Central Bank ng Russia ay ang "weather vane" ng estado, na nagpapahiwatig ng direksyon ng patakaran sa pananalapi ng Russia, at samakatuwid ang antas ng kagalingan ng mga Ruso.
Kaya, ang patakaran sa pananalapi ay ang aktibidad ng mga pampublikong awtoridad at pamamahala na naglalayong i-regulate ang mga relasyon na may kaugnayan sa pagpapahiram at sirkulasyon ng pera, ang layunin nito ay ang paglago ng ekonomiya ng estado, buong pagtatrabaho ng mga mapagkukunan sa ekonomiya ng bansa, katatagan ng presyo, katatagan. Pambansang pananalapi.
Upang makamit ang mga layuning ito, ang mga sentral na bangko ng mga estado ay gumagamit ng iba't ibang mga tool. Ang pinakakilala sa mga ito ay ang mga bukas na operasyon sa merkado, mga pagbabago sa kinakailangang ratio ng reserba at ang rate ng refinancing. Ang batas ng Russia ay nagbibigay din para sa kanilang paggamit, ngunit ang mga instrumentong ito ay walang tamang epekto sa ekonomiya ng bansa. Pangunahin ito dahil sa hindi pag-unlad ng pamumuhunan at stock market sa Russia. Kahit na ang mga pamumuhunan sa kredito ng mga bangko ng Russia sa sektor na hindi pinansyal ay tumaas sa mga nakaraang taon, ang kanilang antas ay napakababa pa rin: 13-15% ng GDP, na halos apat na beses na mas mababa kaysa sa pandaigdigang pamantayan. Ang impluwensya ng stock market ay nananatiling hindi gaanong mahalaga, dahil ang kabuuang halaga ng merkado ng mga namamahagi ng mga negosyo na nagpapalipat-lipat sa merkado ay hindi lalampas sa 20% ng GDP, na 3-5 beses na mas mababa kaysa sa Kanlurang Europa.
Kaya, ang pangunahing layunin ng patakaran sa pananalapi sa Russia sa kasalukuyang yugto ay dapat na lumikha ng mga kanais-nais na kondisyon para sa pamumuhunan, lalo na sa totoong sektor ng ekonomiya.
Noong Nobyembre 25, 2005, ang Pangunahing Direksyon ng Unified State Monetary Policy para sa 2006 ay inilathala sa Bulletin ng Bank of Russia. Tulad ng dati, ang pangunahing layunin ng regulasyon sa pananalapi ng estado ay upang limitahan ang paglago ng mga presyo ng consumer (sa loob ng 7-8.5%), upang makamit kung saan gagamitin ng Bank of Russia ang mga kilalang tool: mga deposito ng auction upang makalikom ng mga pondo mula sa mga institusyon ng kredito (para sa dalawang linggo hanggang tatlong buwan), mga binagong REPO auction na nakabatay sa palitan para sa pagbebenta ng mga OFZ na may obligasyong bumili muli (sa panahon ng 28 araw hanggang anim na buwan), direktang pagbebenta ng Bank of Russia ng mga bono ng gobyerno mula sa portfolio nito nang walang obligasyon na muling bumili, magsagawa ng mga pawn credit auction, magdamag at intraday na mga pautang. Noong 2006, ang Bank of Russia ay nagbigay para sa isyu ng sarili nitong mga bono hanggang sa isang taon. Ang ganitong patakaran, ayon sa Bank of Russia, ay sa huli ay makakatulong sa pagpapasigla ng pamumuhunan at pagtaas ng mga rate ng paglago ng ekonomiya sa mga industriya ng pagproseso.
Tulad ng ipinakita ng mga pag-aaral sa papel na ito, sa pamamagitan ng pagpapatupad ng patakaran sa pananalapi sa nakalipas na ilang taon, ang mga kondisyon ay nilikha para sa masusuportahang pagpapaunlad ekonomiya at pagpapanatili ng katatagan ng pananalapi (para sa mga layuning ito, ang Bank of Russia ay nakatuon (at patuloy na nakatuon) sa isang tuluy-tuloy na pagbaba ng inflation, bilang karagdagan, ang Central Bank ng Russian Federation ay nagsagawa ng kontrol sa pagbuo ng supply ng pera at kinokontrol ang pagkatubig ng sistema ng pagbabangko, na isinasaalang-alang ang mga uso sa pag-unlad ng demand para sa pera). Ang ilang mga uso sa regulasyon ay nabuo: ang pagtaas ng pagiging kaakit-akit ng pambansang pera bilang isang paraan ng pag-iimpok at pagbabayad, ang pagbuo ng suplay ng pera sa mga kinakailangang volume, ang liberalisasyon ng regulasyon ng foreign exchange at ang pagpapalakas ng kumpiyansa sa sistema ng pagbabangko ng bansa. Ang pagpapatupad ng mga nakaplanong uso, gayundin ang karagdagang paglago ng ekonomiya, ay mapapadali ng pinakamabisang paggamit ng mga instrumento sa patakaran sa pananalapi.
Tulad ng inihayag sa kurso ng pag-aaral, ang mga pangunahing problema ng patakaran sa pananalapi ay ang panandaliang epekto ng mga hakbang na ginawa, pati na rin ang hindi sapat na bisa ng mga instrumento ng mekanismong pinag-aaralan, pangunahin ang sistema ng refinancing, mga instrumento sa deposito. , patakaran sa rate ng interes. Sa partikular, ang patakaran sa rate ng interes, kapag ang rate ng refinancing ay lumampas sa mga rate ng merkado, at ang mga rate ng interbank market ay nabuo anuman ang umiiral na rate ng refinancing, ay humahantong sa katotohanan na maraming mga institusyon ng kredito ang nahahanap ang kanilang mga sarili sa isang sitwasyon kung saan halos imposible na makatanggap ng mga pondo. mula man sa palengke o mula sa Bangko Sentral. Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay hindi kaakit-akit kahit na sa mga kondisyon ng labis na pagkatubig dahil sa napaka mababang rates, at dahil sa hindi maayos na paggana ng refinancing system, ang mekanismo ng regulasyon sa pananalapi ay nabaluktot kahit na ang lahat ng iba pang mga instrumento ay epektibo.
Ang lahat ng nasa itaas ay nagpapahiwatig na kinakailangan upang makahanap ng mga bagong paraan upang mabuo at mapabuti ang sistema ng regulasyon sa pananalapi. Una sa lahat, upang makamit ang mga layunin sa mahabang panahon, kinakailangan upang suportahan ang patakaran sa pananalapi ng Bank of Russia sa pamamagitan ng mga aksyon ng Pamahalaan ng Russian Federation sa larangan ng badyet, buwis, taripa, istruktura at panlipunan. patakaran,
Pangalawa, ang espesyal na atensyon ay dapat bayaran sa pag-aalis ng mga pagkukulang ng mga instrumento sa regulasyon sa pananalapi na ginamit. Sa partikular, upang baguhin ang diskarte sa pagtatakda ng refinancing rate at market rates (pagtatakda ng mga ito sa parehong antas), na mag-aambag sa mas mahusay na pagpapanatili ng pagkatubig ng sektor ng pagbabangko. Upang mapataas ang kahusayan ng isterilisasyon ng mga pondo, kinakailangan na baguhin ang mga rate sa mga operasyon ng deposito. Bilang karagdagan, kailangan mong muling itayo ang kasalukuyang sistema refinancing sa pamamagitan ng paggawa ng mga pagbabago na isinasaalang-alang ang mga pambansang detalye, lalo na, ang pagbabago ng umiiral na listahan ng sangla, pagpapalawak ng kasanayan sa paglalapat ng naturang mahalagang kasangkapan refinancing bilang probisyon ng mga medium-term na pautang na sinigurado ng mga credit claim ng mga bangko sa mga kliyente, atbp.
Sa esensya, ang solusyon ng ilang mga problema ay magiging posible upang lumikha ng isang modernong sistema ng regulasyon sa pananalapi, na mag-aambag sa katatagan sa sektor ng pagbabangko at magbibigay ng isang malakas na puwersa sa karagdagang paglago ng ekonomiya.

Salamat sa atensyon!

Kabanata 1 Mga teoretikal na pundasyon para sa pagsusuri at pamamahala ng mga panganib sa pananalapi sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko.

1.1 Ang kakanyahan ng mga panganib sa pananalapi at ang kanilang kahalagahan sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko.

1.2 Mga pangunahing prinsipyo ng pag-uuri ng mga panganib sa pananalapi sa sektor ng pagbabangko.

1.3 Paglalarawan ng mga pangkalahatang prinsipyo para sa paglikha ng isang epektibong sistema ng pamamahala ng panganib sa komersyal na bangko.

Kabanata 2 Pagsusuri ng sistema ng pamamahala sa peligro sa pananalapi ng mga komersyal na bangko sa kurso ng mga operasyon sa interbank financial market.

2.1 Mga Batayan ng paggana ng interbank financial market.

2.2 Mga pamamaraang pamamaraan sa isang komprehensibong pagtatasa ng kalagayang pinansyal ng mga komersyal na bangko.

2.3 Mga paghahambing na katangian ng mga pangunahing pamamaraan para sa pagtatasa ng kondisyon sa pananalapi ng mga komersyal na bangko na ginagamit sa kasanayan sa Russia

Kabanata 3 Pagpapabuti ng mga metodolohikal na pundasyon ng pamamahala sa panganib sa pananalapi sa mga komersyal na bangko sa kurso ng mga operasyon sa interbank financial market.

3.1 Mga katangian ng pamamaraan para sa pagtatasa ng mga panganib sa pananalapi sa pagitan ng mga bangko.

Panimula sa thesis (bahagi ng abstract) sa paksang "Pamamahala ng mga panganib sa pananalapi sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko"

Kaugnayan ng paksa. Ang pag-unlad ng negosyo sa pagbabangko at ang pag-aalok ng mga bagong produkto ng pagbabangko ay nagaganap sa isang kapaligiran ng kawalan ng katiyakan sa pagbuo ng mga pangwakas na resulta ng mga aktibidad (ibig sabihin, kita o pagkawala), na, sa isang banda, ay nagdaragdag ng panganib ng mga operasyon sa pagbabangko. , at sa kabilang banda, nakakaapekto sa dami ng pagpapautang sa ekonomiya.

Bilang mahalagang bahagi ng sistema ng pananalapi at kredito ng Russia, ang sistema ng pagbabangko ay apektado ng pangkalahatan at partikular na mga panganib sa pananalapi. Ang mga panganib na ito ay dahil sa pangangailangan na pamahalaan ang mga pondong naaakit mula sa mga kliyente at ang presensya sa sheet ng balanse, kasama ang lubos na likido at mabilis na maisasakatuparan na mga ari-arian (securities), tulad ng mga ari-arian tulad ng mga pautang at mga deposito na hindi kaagad maisasakatuparan.

Ang mga komersyal na bangko ng Russia sa mga modernong kondisyon ay nagiging ganap na mga miyembro ng internasyonal na komunidad ng negosyo, para dito, simula noong Oktubre 1, 2004, ipinakilala ng Central Bank ng Russian Federation ang mandatoryong pag-uulat sa ilalim ng IFRS, at mula noong 2006 ay nagplano na ganap na lumipat sa internasyonal na pag-uulat pamantayan.

Kaya, sa kasalukuyan, ang epektibong pamamahala sa peligro sa pananalapi sa mga institusyon ng kredito ay kinakailangan, at mayroong pangangailangan na bumuo ng isang pinag-isang regulasyon at metodolohikal na balangkas para sa pamamahala ng peligro at isang komprehensibong pagtatasa ng kalagayang pinansyal ng mga kasosyong bangko. Ang pag-andar ng regulator at punong tagapamahala ng panganib ay ipinapalagay ng Central Bank ng Russian Federation, na nag-aayos ng pamamahala ng sistema ng pagbabangko sa pamamagitan ng pangangasiwa, gamit ang tinatawag na "risk-oriented" na diskarte. Ang pangunahing dokumento ay ang Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation noong Disyembre 16, 2003 No. 242-P "Sa Organisasyon ng Panloob na Kontrol sa Mga Institusyon ng Kredito", ayon sa kung saan ang mga institusyon ng kredito ay kinakailangan upang kontrolin ang proseso ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko sa patuloy na batayan, gamit ang mga pamamaraan ng pamamahala sa pananalapi. Sa pagsasagawa, ang mga tungkulin ng pagkontrol sa mga panganib sa pananalapi sa mga institusyon ng kredito ay itinalaga sa mga dalubhasang dibisyon ng pagbabangko, na bumuo ng mga regulasyon sa loob ng bangko at patuloy na sinusubaybayan ang mga panganib na kinuha.

Kasabay nito, ang mga patnubay na iminungkahi ng Central Bank ng Russian Federation ay malinaw na hindi sapat para sa paglikha ng isang epektibong sistema ng pamamahala ng panganib sa pananalapi. Sa pagsasaalang-alang na ito, ang mga organisasyon ng pagbabangko, na umaasa sa metodolohikal na base ng Central Bank ng Russian Federation, gamit ang pinakamayamang karanasan sa mundo sa pamamahala ng peligro sa pananalapi, ay bumuo ng kanilang sariling mga pamamaraang pamamaraan sa pagtatasa at pamamahala ng panganib, na isinasaalang-alang ang mga detalye ng pambansa at industriya ng pamamahala sa pananalapi at ang katwiran ng mga inilapat na pamamaraan ng pamamahala. Kaya, para sa matagumpay na pag-unlad ng sistema ng pamamahala ng peligro sa mga komersyal na bangko at pagtaas ng kanilang pagiging mapagkumpitensya sa merkado ng pananalapi, ang mga isyu sa paglikha ng isang pinag-isang regulasyon at metodolohikal na balangkas para sa pamamahala ng mga panganib sa pananalapi ay dinadala sa unahan.

Hindi sapat na pagbuo ng theoretical at regulatory framework, isang maliit na bilang ng mga pamamaraang nakabatay sa siyensya at praktikal na nasubok para sa pamamahala ng mga panganib sa pananalapi sa mga institusyon ng kredito na may kaugnayan sa modernong yugto Ang pagbuo ng sistema ng pagbabangko at pamamahala sa pananalapi sa Russia ay paunang natukoy ang pagpili ng mga paksa, layunin, layunin at pangunahing mga lugar ng pananaliksik.

Layunin at layunin ng pag-aaral. Ang layunin ng pananaliksik sa disertasyon ay upang mapabuti ang sistema ng pamamahala ng peligro sa pananalapi ng mga komersyal na bangko, na isinasaalang-alang ang mga detalye ng kanilang mga operasyon sa pamamagitan ng paggamit ng mga modernong pamamaraan ng pamamahala sa pananalapi at pagbuo ng mga praktikal na rekomendasyon para sa mga bangko upang makilala, masuri, maitala at masubaybayan. mga panganib sa pananalapi sa mga operasyon sa interbank financial market.

Ang pagsasakatuparan ng itinakdang layunin ay paunang natukoy ang pangangailangan upang malutas ang mga sumusunod na gawain:

Linawin ang kakanyahan ng mga panganib sa pananalapi, matukoy ang kanilang lugar sa system mga panganib sa entrepreneurial;

Ibuod ang mga pamamaraan para sa pagtukoy ng mga panganib at pamantayan para sa pag-uuri ng mga panganib sa pananalapi sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko;

Magsaliksik at suriin ang pagiging epektibo ng mga indibidwal na pamamaraan ng pamamahala sa peligro sa pananalapi sa pagpapatupad ng mga operasyon ng komersyal na bangko;

Patunayan ang iminungkahing pag-uuri ng mga limitasyon sa bangko bilang isa sa mga pangunahing pamamaraan para sa pamamahala ng mga panganib sa pananalapi ng mga institusyon ng kredito;

Bigyang-katwiran ang pangangailangan para sa pagbuo at pagsasaayos ng mga reserbang pinansyal ng mga bangko, na isinasaalang-alang ang pagkakaiba-iba ng panganib at ang kalidad ng portfolio ng pagbabangko para sa mga operasyon sa interbank financial market, at bumuo praktikal na payo sa pamamahala ng reserba gamit ang mga pamamaraan ng pagsusuri sa ekonomiya at matematika, ang pamamaraan ng Monte Carlo at ang pamamaraan ng UAYA at ILYAOS.

Paksa at bagay ng pananaliksik. Ang paksa ng pag-aaral ay ang mga metodolohikal na pundasyon para sa pamamahala ng mga panganib sa pananalapi ng mga komersyal na bangko. Ang layunin ng pag-aaral ay ang mga panganib sa pananalapi na nagmumula sa pagpapatupad ng mga aktibidad sa pagbabangko.

Teoretikal at metodolohikal na pundasyon ng pag-aaral.

Ang teoretikal na batayan ng pag-aaral ay ang mga gawa ng mga lokal at dayuhang siyentipiko sa teorya at kasanayan ng pamamahala sa peligro: Algina

A.P., Balabanova I.T., Belykh L.P., Blanka I.A., Bora M. Z., Voronina D.

V., Ershova M. B., Lukasevich I. Ya., Maslachenkova Yu. S., Panovoy G. S., Polyaka G. B., Sevruk V. T., Sokolinskaya N. E., Shirinskaya E. B.

Bilang isang metodolohikal na batayan ng pag-aaral, isang sistematikong diskarte, mga pamamaraan ng generalization at paghahambing, pagsusuri at synthesis, ang paraan ng pagpapangkat, pagmomodelo ng matematika, ang paraan ng makasaysayang at lohikal na pagsusuri, pati na rin ang mga modelo ng pamamahala ng peligro na ginagamit sa pagsasanay ng modernong dayuhan. at ginamit ang mga bangko ng Russia.

Ang mga metodolohikal na pundasyon para sa pagtatasa ng mga panganib sa pananalapi ng mga institusyon ng kredito ay mahusay na binuo sa dayuhang panitikan sa ekonomiya, samakatuwid, ang thesis ay malawakang ginamit ang mga gawa ng mga ekonomista tulad ng Altman E.I., Merton R.C., Joseph F., Sinkey Jr.

Ang base ng impormasyon ng pag-aaral ay mga regulasyon at mga rekomendasyon, mga materyales sa kumperensya, mga pahayag sa pananalapi ng mga komersyal na bangko ng Russia, mga opisyal na istatistika. Sa proseso ng pananaliksik, pinag-aralan ng may-akda ang pagtuturo-pamamaraan at mga regulasyon Bank of Russia sa mga isyu ng kontrol at regulasyon ng mga komersyal na bangko, pati na rin ang mga materyales ng Basel Committee on Banking Supervision and Regulation.

Ang partikular na interes ay ang mga praktikal na pag-unlad ng Western analytical na mga kumpanya at mga bangko sa larangan ng pamamahala ng panganib na "Bankers Trust", "Chase Manhattan" at "J.P. Morgan". Ginamit din ang mga electronic information materials.

Bagong-bagong siyentipiko. Ang siyentipikong novelty ng pag-aaral ay nakasalalay sa pagbuo at pagsubok ng isang pamamaraan para sa pamamahala ng mga panganib sa pananalapi at paglikha ng mga reserba para sa mga operasyon ng komersyal na bangko sa interbank financial market, nililinaw ang kahulugan ng mga panganib sa pananalapi, na nagpapatunay sa iminungkahing pag-uuri ng mga panganib at limitasyon sa Russian. sistema ng pagbabangko. Ang mga sumusunod na resulta na naglalaman ng siyentipikong bagong bagay ay nakuha sa gawain:

Ang mga modernong diskarte sa pagsisiwalat ng kakanyahan ng mga panganib sa pananalapi ay buod, ang kahulugan ng kategoryang ito ay nilinaw, ang mga elemento ng sistema ng pamamahala ng peligro sa pananalapi ay natukoy;

Ang mga pamamaraan ng pamamahala sa peligro sa pananalapi ay natukoy, ang pamantayan para sa pagbuo ng mga limitasyon sa mga komersyal na bangko ay tinutukoy;

Ang pagtatasa ng pagiging epektibo ng paggamit ng mga domestic at dayuhang pamamaraan ng pamamahala sa peligro sa pananalapi sa mga aktibidad ng mga institusyon ng kredito ay ibinibigay;

Binuo at sinubukan ang isang pamamaraan para sa pamamahala ng mga panganib sa pananalapi sa mga operasyon ng mga komersyal na bangko sa merkado ng pananalapi sa pagitan ng mga bangko, na naglalaman ng mga bagong diskarte sa pagtukoy sa dami ng mga natatanggap na obligasyon ng mga counterparty na bangko batay sa pagsusuri ng netong balanse at pagtukoy sa halaga ng merkado ng mga asset;

Ang mga pamantayan para sa pagtatasa ng kondisyon sa pananalapi ng mga bangko sa post-Soviet space, na isinasaalang-alang ang mga pambansang katangian, ay iminungkahi, batay sa unibersal na pagpapangkat ng mga account sa balanse na kinokontrol ng mga internasyonal na pamantayan sa pag-uulat sa pananalapi;

Ang laki ng mga reserba para sa mga posibleng pagkalugi sa mga transaksyon sa interbank financial market, na ginagamit upang epektibong pamahalaan ang mga panganib sa pananalapi sa pamamagitan ng paglalapat ng pamamaraan ng Monte Carlo, ang pamamaraan ng UAYA at ng CAER, ay napatunayan.

Praktikal na kahalagahan. Inilalarawan ng disertasyon ang mga pamamaraan ng pagtatasa ng panganib sa pananalapi na ginagamit sa mga institusyon ng kredito. Ang praktikal na kahalagahan ng pag-aaral ay nakasalalay sa pag-unlad ng may-akda ng kanyang sariling pamamaraan para sa pagtatasa ng kalagayan sa pananalapi ng mga komersyal na bangko upang tanggapin ang mga panganib ng mga counterparty na bangko at bumuo ng mga reserba. Ang pamamaraan ay maaaring hilingin ng mga bangko sa proseso ng paglilimita sa mga operasyon sa domestic o panlabas na interbank financial market, kapwa sa mga tuntunin ng mga pambansang tsart ng mga account, at sa konteksto ng paglipat ng pag-uulat ng Russian sa IFRS. Ang papel ay bumubuo rin ng mga panukala para sa pag-uuri ng mga panganib at limitasyon ng mga institusyon ng kredito kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa mga kasosyong bangko. Ang mga materyales sa disertasyon ay maaaring gamitin sa proseso ng edukasyon sa paghahanda ng mga mag-aaral sa espesyalidad na "Finance at Credit".

Ang pag-apruba ng mga resulta ng pag-aaral ay isinasagawa sa CB "Medinvestbank" at JSCB "Interprombank" sa pagpapatupad ng pagsusuri sa pananalapi at kasunod na pagsubaybay sa kalagayan sa pananalapi ng mga katapat na bangko ng Russia, magtrabaho sa mga operasyon sa interbank financial market.

Ang mga pangunahing probisyon ng disertasyon ay itinakda sa 5 artikulo na may kabuuang dami na 2.8 p.p., kasama ang kontribusyon ng may-akda na 2 p.p.

Ang disertasyon ay binubuo ng isang panimula, tatlong kabanata, isang konklusyon, isang listahan ng mga sanggunian at mga aplikasyon.

Konklusyon ng disertasyon sa paksang "Finance, monetary circulation at credit", Shumsky, Andrey Aleksandrovich

IV. Mga konklusyon at alok

Matapos magawa ang desisyon na buksan ang mga limitasyon, ang mga istrukturang subdibisyon ng pamamahala sa peligro ay nagsasagawa ng buwanang pagsubaybay sa posisyon sa pananalapi ng mga bangko.

Ayon sa mga resulta ng pagsubaybay, na isinasagawa batay sa mga pahayag sa pananalapi para sa bawat buwan ng pag-uulat, ang pamamahala ng bangko ay alam tungkol sa mga sumusunod na tagapagpahiwatig: ang laki ng kasalukuyang limitasyon, ang dami ng limitasyon sa panganib, ang sintetikong koepisyent ng ang posisyon sa pananalapi, ang panganib ng insolvency, ang dinamika ng aktibo at passive na operasyon, ang mga katangian ng capitalization (sapat, mababa, pataas, mababa, mataas), pagtataya ng pag-unlad ng bangko (positibo, neutral, negatibo). Batay sa mga resulta ng pagsubaybay, ang mga konklusyon at mga panukala ay ginawa din sa pagbabago ng mga halaga at mga tuntunin ng mga limitasyon, o sa kanilang posibleng pagbubukas o pagsasara.

Bilang karagdagan, alinsunod sa regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation noong Marso 26, 2004 No. 254-P "Sa pamamaraan para sa pagbuo ng mga institusyon ng kredito ng mga reserba para sa posibleng pagkalugi sa mga pautang, sa mga pautang at katumbas na mga utang" , kinakalkula ng mga bangko ang pangkat ng panganib para sa mga posibleng pagkalugi sa mga pautang at tinutukoy ang halaga ng mga reserba batay sa motivated na paghatol ng mga analytical unit. Ang makatwirang paghatol ay batay sa mga resulta ng buwanang pagsubaybay sa kalagayang pinansyal ng mga katapat na bangko.

Ang iminungkahing pamamaraan ay nagbibigay-daan sa iyo upang i-compile ang iyong sariling intra-bank rating ng mga counterparty na bangko, ihambing ito sa mga kasalukuyang rating at pag-aralan ang posisyon sariling bangko kumpara sa mga bangko na may katulad na laki sa mga tuntunin ng mga ari-arian at kapital.

Nais kong ibuod ang mga pangunahing punto na pangunahing nakikilala ang iminungkahing pamamaraan para sa pagtatasa ng kalagayang pinansyal ng isang komersyal na bangko mula sa iba pang mga pamamaraan ng pagbabangko. Ang pagiging kumplikado ng paghahambing ay tinutukoy ng katotohanan na mas gusto ng mga bangko na huwag ibunyag ang kanilang mga pamamaraang pamamaraan, ngunit, bilang panuntunan, ibunyag lamang ang mga huling resulta.

1. Ang binuo na pamamaraan ay malapit sa mga internasyonal na pamantayan sa pag-uulat, at, tulad ng nalalaman, ang Central Bank ng Russian Federation, mula noong 2005, kaayon ng mga pamantayan ng Russia, ay nag-oobliga sa mga bangko na maghanda ng mga pahayag sa pananalapi alinsunod sa IFRS alinsunod sa liham ng Central Bank ng Russian Federation 181-T Sa mga rekomendasyong pamamaraan "Sa pamamaraan para sa pag-compile at pagtatanghal ng mga pahayag sa pananalapi ng mga institusyon ng kredito". Kaya, ang isang komersyal na bangko, gamit ang iminungkahing pamamaraan, ay maaaring walang sakit na magsimulang suriin ang posisyon sa pananalapi ng mga katapat na bangko na naghahanda ng mga pahayag alinsunod sa mga internasyonal na pamantayan. Bilang karagdagan, ang pagsasagawa ng pakikipagtulungan sa mga bangko ng Kazakhstan, Belarus at Ukraine, ay naging posible, batay sa pamamaraan sa itaas, upang pinuhin ito at ilapat ito sa pagtatasa ng kondisyon sa pananalapi at pagtukoy ng mga limitasyon para sa mga bangko sa mga rehiyong ito. Ang Appendix 7 ay nagpapakita ng pagsusuri ng kalagayang pinansyal ng Kazkommertsbank (Kazazstan), na ginawa batay sa pag-uulat sa pambansang tsart ng mga account.

2. Ang pagkalkula ng mga net asset ay batay sa paraan ng netting balances sa ilang accounting account. Ang mga account ng interbranch turnovers (ZOZA at ZZZP), mga account ng mga pondo sa badyet, mga account ng mga claim sa bangko para sa interes (20319, 20320, 32501, 32502, 40311, 459, 47427) at ipinagpaliban na kita mula sa mga pagpapatakbo ng kredito (327501, 32801) ay na-offset. , ang mga obligasyon ng bangko na magbayad ng interes (mga account 31801-31804, 47411, 47426, 47606-47609) at mga ipinagpaliban na gastos sa mga pagpapatakbo ng kredito (mga account 32802 at 47502).

3. Ang ipinakilalang konsepto ng mga net asset at net liabilities, batay sa kung saan ang mga bangko ay natukoy bilang mga net creditors at net borrower, ay ginagawang posible na pag-iba-ibahin ang panganib ng solvency at ang halaga ng panganib na kinuha.

4. Ang sariling kapital sa paggawa ay kinuha bilang batayan para sa pagkalkula ng maximum at settlement limit. Dapat itong linawin na karaniwang lahat ng mga pamamaraan sa ibang mga bangko ay gumagamit ng halaga ng equity na kinakalkula ayon sa mga tagubilin ng Central Bank ng Russian Federation bilang batayan para sa pagkalkula ng limitasyon at ayusin ito para sa estado ng pagkatubig. Ang tagapagpahiwatig ng sariling kapital na nagtatrabaho, sa kaibahan sa mga kinakailangan ng Central Bank ng Russian Federation, ay isinasaalang-alang hindi lamang ang halaga ng mga pagkalugi na natamo at hindi kumikilos na mga ari-arian sa anyo ng mga nakapirming asset sa balanse, kundi pati na rin ang problema sa utang. Kaugnay nito, dapat tandaan na ang mga sumusunod ay inuri bilang may problema:

Overdue na utang (accounts 20317, 20318; 32401, 32402 (minus 32403), 40310, mula 45801 hanggang 45817 (minus 45818), 50505 (minus 50506, 50507);

Nagdududa na utang (account 47408; 51501, 51502, mula 51506 hanggang 51509, 519, (binawasan ang mga account 51510 at 51910), mula 512 hanggang 514, mula 51608 hanggang 51609.518089.518089.518089.

Hindi nakolektang utang sa mga pagpapatakbo ng factoring at garantiya (mga account 47402 bawas 47401 at 60315).

5. Bilang karagdagan, ang laki ng limitasyon ay nakasalalay din sa netong kapital ng bangko, at kung ang negatibong halaga nito ay lumampas sa sarili nitong kapital sa paggawa, ang stop indicator ay magkakabisa at ang limitasyon ay hindi itinakda.

6. Pagkalkula ng mga coefficient, risk group at risk qualification batay sa binuong coefficient analysis. Ang ganitong pag-uuri ng panganib sa kawalan ng bayad bilang minimal, mababa, katamtaman, tumaas, mataas ay ipinakilala, at ang pag-uuri ng mga pananagutan sa pagitan ng bangko ay ibinigay bilang pamantayan, hindi pamantayan, nagdududa, mapanganib at walang pag-asa. Ang mga kategoryang ito ng pag-uuri ay ginagamit ng mga analyst ng iba pang mga departamento kapag tinutukoy ang halaga ng mga probisyon na nilikha para sa utang sa utang, na sa huli ay makikita sa kakayahang kumita ng bangko. Bilang karagdagan, ang pagsusuri ng ratio ay nagbibigay-daan hindi lamang upang timbangin at suriin ang indibidwal na aktibo at mga passive na operasyon, ngunit ipinapakita din ang mga mapagkukunan ng pagpopondo para sa mga aktibong operasyon, ang kanilang pagkamadalian, ipahiwatig ang mga pinagmumulan ng pagbabayad ng mga posibleng pagkalugi, ang antas ng paglilipat ng sariling mga pondo sa mga hindi kasalukuyang asset, ihayag ang kakayahan ng bangko na matugunan ang mga kinakailangan ng mga nagpapautang sa tulong ng mga likidong asset sa loob ng makatwirang panahon, at matukoy din kung aling bahagi ng mga asset ang kinakatawan ng mga hindi mapanganib, tukuyin ang ratio ng panganib ng mga operasyon at ang kanilang kakayahang kumita.

7. Ang pagka-orihinal ng pamamaraan ay nakasalalay sa pamamahagi ng mga ari-arian sa pamamagitan ng antas ng pagbaba ng pagkatubig at pagtukoy sa laki ng mga diskwento sa parehong pagkakasunud-sunod, na humahantong sa pagbuo ng netong kapital ng bangko o ang halaga ng merkado ng mga asset, na kung saan ay ginagamit sa pagtatasa ng mga panrehiyong bangko sa kaganapan ng kanilang pagbili o pagsasanib.

8. Batay sa pamamaraan, tinutukoy ang isang pagtataya sa pag-unlad ng bangko, na ipinapaalam sa ibang mga departamento na nagbibigay ng mga produktong hindi treasury sa mga kasosyong bangko (halimbawa, kapag nag-isyu ng mga plastic card o pagbubukas ng mga Nostro account).

9. Ang pangkalahatang data ng pagsusuri batay sa pamamaraan ay naging posible upang suriin ang dalawang pangunahing tagapagpahiwatig - ang panganib at kakayahang kumita ng mga operasyon, at upang patunayan na ang panganib ay hindi palaging nabibigyang katwiran, at ang pagtaas nito ay hindi palaging sapat na nakakaapekto sa kakayahang kumita.

10. Ang mga stop indicator ay ipinakilala, kung saan ang bangko ay hindi isinasaalang-alang bilang isang aplikante, na lubos na nagpapadali sa gawain ng mga analyst, lalo na sa mga sangay. Ang stop indicator ay inilalapat kapag ang halaga ng synthetic coefficient ay mula 0 hanggang 40, kapag inuuri ang panganib ng insolvency bilang mataas.

I. Ang sariling kapital ay kinuha bilang batayan ng panganib ng insolvency, dahil siya ang nagsasagawa ng proteksiyon na function, ay nagpapahintulot sa bangko na makatiis sa kaso ng mga sitwasyon ng krisis. Ang kakulangan ng kapital ay hindi lamang mga panganib sa pananalapi, kundi pati na rin ang mga panganib sa reputasyon, dahil ipinapakita nito na ang mga may-ari ng bangko ay hindi interesado sa pagtaas ng kapital, nagsasagawa ng mga peligrosong operasyon at may mga intensyon sa limitadong buhay ng bangko. 12. Ang pamamaraan ay paulit-ulit na nasubok sa pagsasanay, na kung saan ay lalong makabuluhan dahil ang bangko na gumagamit nito ay nagawang maiwasan ang mga pagkalugi sa panahon ng tinatawag na "krisis ng kumpiyansa sa pagbabangko" noong tag-araw ng 2004, na sinuspinde ang mga operasyon sa mga bangko tulad ng JSCB "Credittrast", JSCB " Dialogue-Optim", JSCB "Merit Bank", JSCB "Style Bank". Halimbawa, ang pagsusuri ng data sa pananalapi at ang pagkalkula ng mga ratio ng panganib para sa CB "Dialogue-Optim" ay nagpakita ng isang mas malaking pag-asa ng bangko sa mga kinakailangan sa interbank, pagpapanatili ng pagkatubig sa pamamagitan ng mutual na pagpapautang sa interbank market, mababang pagkatubig, isang makabuluhang pakete ng illiquid. mga seguridad, laban sa pag-asa sa mga mapagkukunan sa anyo ng mga deposito ng mga indibidwal, isang mababang ratio ng pagbabayad at isang lumalagong negatibong halaga ng netong halaga. Kaya, ang bangko ay itinalaga ng negatibong pananaw sa pag-unlad.

3.2 Paglikha ng mga reserbang makatwiran sa ekonomiya para sa mga operasyon sa interbank financial market.

Ang resulta ng paglalapat ng binuo na pamamaraan ay ang pagbuo ng isang limitasyon sa mga transaksyon sa interbank, pati na rin ang isang quantitative assessment ng panganib ng obligasyon ng counterparty na bangko, na ipinahayag ng ratio ng panganib.

Gayunpaman, kasama ng paglilimita, ang mga komersyal na bangko ay gumagamit din ng iba pang mga paraan ng pamamahala sa peligro para sa mga transaksyon sa mga pamilihang pinansyal sa pagitan ng mga bangko. Ang papel na ito ay nagpapakita ng isang pamamaraan na binuo ng may-akda para sa pagkalkula ng kinakailangang pang-ekonomiyang kapital upang masakop ang mga panganib sa pananalapi ng isang bangko kapag nagpapatakbo sa interbank financial market.

Ang panganib ng isang portfolio ng mga asset na inilagay sa interbank market ay nakasalalay sa posibilidad ng mga pagkalugi na nauugnay sa isang posibleng default ng nanghihiram. Upang masuri ang mga pagkalugi na ito, gumagamit kami ng dalawang indicator: inaasahang (average) na pagkalugi para sa portfolio at hindi inaasahang (maximum) na pagkalugi.

Ang mga inaasahang pagkalugi ay isang function ng default na posibilidad ng mga counterparty na bangko at ang halaga ng mga asset na nasa panganib na hindi na mababawi na mawawala bilang resulta ng default ng isang partikular na bangko. Ang mga naturang pagkalugi ay mahuhulaan, nauugnay sa mga gastos ng ganitong uri ng aktibidad at binabayaran sa pamamagitan ng mekanismo ng pagpepresyo para sa mga serbisyong ibinigay. Upang matantya ang halaga ng inaasahang pagkalugi, ginagamit ang tagapagpahiwatig ng average na posibilidad ng default ng mga counterparty na bangko at ang average na bahagi ng pagbabalik ng mga pondo.

Ang mga hindi inaasahang pagkalugi ay sumasalamin sa pagkalat ng mga pagkalugi sa paligid ng kanilang inaasahang halaga (pagkasumpungin), at ang laki ng mga pagkalugi na ito ay tinutukoy ng magkasanib na pamamahagi ng mga default na probabilidad ng mga counterparty na bangko, na isinasaalang-alang ang halaga ng mga asset na nasa panganib. Ang mga pagkalugi na ito ay hindi na maaaring isama sa halaga ng mga instrumento at binabayaran ng reserbang equity, ang halaga ng pagbuo at pagpapanatili kung saan, sa turn, ay binabayaran ng kakayahang kumita ng mga serbisyong ibinigay, na nababagay para sa panganib. Upang masuri ang hindi inaasahang pagkalugi, ginagamit ang tagapagpahiwatig ng ugnayan sa pagitan ng pagkalat ng pagkalugi para sa iba't ibang mga katapat sa paligid ng kanilang mga average na halaga.

Kaya, ang default na posibilidad ng isang counterparty na bangko ay tinutukoy ng rating nito, iyon ay, ang ratio ng panganib (probability ng mga pagkalugi) na kinakalkula mula sa isang pagsusuri ng husay ng bangko at maaaring kumuha ng mga halaga mula 1 hanggang 100%. Pagkatapos ang inaasahang pagkawala sa isang indibidwal na asset ay tinukoy bilang produkto ng posibilidad ng pagkawala at ang halaga ng asset na nasa panganib:

ЕЫ = Аг * Рг (6) kung saan ЕЫ - inaasahang pagkalugi,

A1 - ang halaga ng asset na nasa panganib, na tinutukoy sa pamamagitan ng pagsasaayos ng halaga ng asset sa pamamagitan ng halaga ng bahagyang pagbawi ng halaga sa kaganapan ng default, halimbawa, sa pamamagitan ng pagbebenta ng collateral, ang pagpapatupad ng mga garantiya, atbp.

M ay ang posibilidad ng pagkawala.

Pagkatapos, ang inaasahang pagkalugi sa portfolio ng mga asset ay katumbas ng kabuuan ng inaasahang pagkalugi sa isang hiwalay na asset: N YAi*Pi

7) j=i kung saan ELp - inaasahang pagkalugi ng portfolio.

Dagdag pa, dapat tandaan na sa loob ng balangkas ng pamamaraang ito, ang mga hindi inaasahang pagkalugi sa isang portfolio ng mga asset ay tinukoy bilang ang labis ng pinakamataas na posibleng pagkalugi sa isang portfolio ng mga asset, sa antas ng pagiging maaasahan ng 99%, sa inaasahang pagkalugi ng ang portfolio. Sa kasong ito, ang pinakamataas na pagkalugi para sa portfolio ay tinutukoy na isinasaalang-alang ang ugnayan ng mga asset na kasama sa portfolio.

Ito ay sumusunod mula sa mga sumusunod na punto:

1. Maaaring matukoy ang maximum loss probability para sa isang indibidwal na asset na kasama sa portfolio sa pamamagitan ng pagtatantya sa empirical loss probability distribution function ng asset na ito gamit ang Value at Risk method, iyon ay, paghahanap ng maximum loss probability (VAR) na may ibinigay na probabilidad (antas ng kumpiyansa): kung saan Р - ang pinakamataas na halaga ng function ng density ng pamamahagi ng probability ng pagkawala,

1 - SS - antas ng kumpiyansa.

Ang antas ng kumpiyansa ay nakatakda sa 99%, ayon sa rekomendasyon ng Basel Committee on Banking Supervision.

2. Upang gayahin ang empirical loss probability distribution function para sa isang hiwalay na asset, iminungkahi na gamitin ang Monte Carlo Method, iyon ay, ang mga random na proseso ay ginagaya ng isang pseudo-random na pamamaraan na may ibinigay na

Vxob(VAR>P) = \-a (8) na may mga parameter: ang mathematical na inaasahan ng posibilidad ng pagkawala at ang standard deviation ng probabilidad. Kasabay nito, ang mga tagapagpahiwatig na ito ay kinakalkula batay sa dynamics ng mga pagbabago sa rating ng bangko ng katapat (probability ng pagkawala) batay sa retrospective na data.

3. Pagkatapos, ang pinakamataas na antas ng pagkalugi para sa isang indibidwal na asset ay makikita sa pamamagitan ng pag-multiply ng katumbas na halaga ng VAR sa halaga ng asset na nasa panganib:

Maxy \u003d L * UASH

9) kung saan ang MAXY - ang pinakamataas na antas ng pagkalugi / mga ari-arian na may ibinigay na antas ng kumpiyansa,

VAS - ang pinakamataas na posibilidad ng pagkawala / asset, A1 - ang halaga I ng asset na nasa panganib.

3. Ang halaga ng maximum na pagkalugi para sa portfolio ng asset na MaxLp, na isinasaalang-alang ang mga ugnayan ng mga pagbabago sa mga rating ng mga counterparty na bangko, ay matatagpuan bilang square root ng produkto ng column vector (ibig sabihin, ang transposed row vector) ng maximum na indibidwal na pagkalugi, ang correlation matrix at ang row vector ng maximum na indibidwal na pagkalugi:

Max Max1\ Max4 1

K\,n-\ Kr,n-\

L-1.L n- \, n 1 y.\MaxTs. Mga MachT. MaxT (10) kung saan MaxI - ang pinakamataas na antas ng pagkalugi I ng asset na may ibinigay na antas ng kumpiyansa,

Ang K ay ang koepisyent ng ugnayan sa pagitan ng mga kaukulang asset.

Ang MaxLp ay ang pinakamataas na pagkawala para sa isang partikular na portfolio ng mga interbank financial asset na may isang partikular na antas ng kumpiyansa. Kaya, ang halaga ng mga pondo na kinakailangan upang masakop ang mga hindi inaasahang pagkalugi (Credit VaR) ay maaaring matukoy:

CreditVaR - MaxLp - ELp (11)

Sinasalamin ng Credit VaR ang kinakailangang halaga ng reserbang equity laban sa mga hindi inaasahang pagkalugi na may partikular na antas ng kumpiyansa.

Ang pagpapatupad ng pamamaraang ito ay isinasagawa tulad ng sumusunod:

1. Sa unang yugto, ang mga rating ng mga counterparty na bangko at mga ratio ng panganib ay tinutukoy, ang mga obligasyon kung saan ay kasama sa portfolio. Ang mga halaga ay tinutukoy para sa Noong nakaraang taon, ibig sabihin, para sa huling 12 petsa ng pag-uulat. Ang pagpili ng panahong ito ng retrospective range ay dahil sa mga kakaibang aktibidad ng pagbabangko at ang istraktura ng interbank financial market. Sa aming opinyon, sa saklaw na ito posible upang matukoy nang may sapat na pagiging maaasahan ang mga pangunahing uso sa pag-unlad ng bangko at tukuyin ang mga lugar ng problema nito. Ang pagpili ng mas mahabang panahon ng pagsusuri ay hindi pinakamainam dahil sa impluwensya ng dating malayong data sa huling indicator.

Suriin natin ang portfolio ng mga asset ng isang komersyal na bangko na nasa panganib, na nagkakahalaga ng 5,870 USD LLC, na may sumusunod na istraktura:

Konklusyon

Panganib, pagiging makasaysayan at kategoryang pang-ekonomiya, orihinal na may mathematical expression, at pagkatapos ay nailipat na bilang isang pagpipilian ang pinakamahusay na pagpipilian mga desisyon sa ilang aspeto ng buhay panlipunan at pang-ekonomiya.

Ang mga panganib sa pananalapi ay lumitaw kasabay ng pagdating ng sirkulasyon ng pera at ang relasyon ng "borrower-creditor". Si Adam Smith ang unang nag-iisa ng "kabayaran sa peligro" sa istruktura ng kita ng entrepreneurial sa anyo ng kabayaran para sa posibleng panganib na nauugnay sa aktibidad ng entrepreneurial. Ang iba pang mga siyentipiko, kabilang ang mga Ruso, ay higit pang nakabuo ng mga teoretikal na pundasyon ng panganib.

Ang pagkakaroon ng pag-aaral ng iba't ibang mga diskarte sa kahulugan ng mga panganib sa pananalapi, nalaman namin na ang panganib ay nauugnay sa aksyon, na may pagpipilian, at mayroong isang paglihis mula sa layunin. Kaya, ang mga katangian ng panganib ay kawalan ng katiyakan, posibilidad at pagkilos.

Ang pagkakaroon ng pag-aaral at pagbubuod ng mga opinyon ng mga siyentipiko sa Kanluran at Ruso, napino namin ang kahulugan ng mga panganib sa pananalapi sa mga aktibidad ng mga institusyon ng kredito tulad ng sumusunod: panlabas at panloob na mga kadahilanan ng pag-unlad sa mga kondisyon ng kawalan ng katiyakan ng kapaligiran sa ekonomiya.

Ang kahulugan na ito ay sumasalamin sa mga pangunahing konsepto na nagpapakilala sa kategorya ng panganib (kawalan ng katiyakan sa paggawa ng desisyon, ang posibilidad ng isang negatibo o positibong sitwasyon, at iniuugnay ang panganib sa mga aktibidad ng isang institusyon ng kredito at ang impluwensya ng mga independiyenteng kadahilanan dito). Ang isang bagong punto sa kahulugan sa itaas ay ang posibilidad na magkaroon ng kita.

Upang ma-account at mapangasiwaan ang mga panganib sa pagbabangko, kinakailangan na uriin ang mga ito. Ang pag-uuri ng peligro ay nangangahulugan ng sistematisasyon ng isang hanay ng mga panganib batay sa anumang mga palatandaan at pamantayan na nagpapahintulot sa pagsasama-sama ng mga subset ng panganib sa mga pangkalahatang konsepto. Upang linawin ang pag-uuri ng mga panganib, bumuo kami ng isang bilang ng aming sariling pamantayan na dapat matugunan ng sistema ng peligro: pagsunod sa layunin ng isang partikular na organisasyon, saloobin sa regulasyon, mga tuntunin ng transaksyon, kaginhawahan ng sistema ng peligro, kabilang sa aktibo o passive na operasyon.

Ang lahat ng mga siyentipiko na kasangkot sa mga isyu sa pamamahala ng peligro ay nag-aalok ng kanilang sariling mga klasipikasyon, gayunpaman, nagpapatuloy sila mula sa mga katangian ng mga panganib sa pagbabangko na iminungkahi ni Peter S. Rose, na kinikilala ang anim na pangunahing uri ng panganib (kredito, hindi balanseng panganib sa pagkatubig, merkado, interes, panganib ng kakulangan sa kita , ang panganib ng insolvency) at apat na karagdagang panganib (inflationary, currency, political, risk of abuse).

Matapos suriin ang iba't ibang anyo at uri ng pag-uuri ng panganib, nalaman namin na ang bawat bangko ay nailalarawan sa mga pangunahing uri ng mga panganib na pinangalanan sa itaas, ngunit sa parehong oras, ang bawat institusyon ng kredito ay may sariling hanay ng mga panganib, depende sa mga detalye ng mga aktibidad nito ( halimbawa, mga bangko na nag-specialize sa retail, inobasyon, interbank operations, servicing foreign trade operations).

Naniniwala kami na ang pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko ay dapat na batay sa karaniwang mapa mga panganib, at ang bawat institusyon ng kredito ay pinipino at dinadagdagan ito depende sa profile ng mga aktibidad nito.

Kapag natukoy na ang pag-uuri ng mga panganib, maaari na silang pamahalaan. Ang sistema ng pamamahala ng peligro ay isang pang-agham at metodolohikal na hanay ng mga hakbang para sa pamamahala ng isang institusyon ng kredito, na naglalayong makilala at masuri ang panganib, gamit ang mga tiyak na pamamaraan at pamamaraan upang lumikha ng mga kondisyon para sa napapanatiling paggana ng bangko, i-maximize ang equity capital, matugunan ang mga kinakailangan ng mga customer at kasosyo ng bangko at tiyakin ang kakayahang kumita nito.mga aktibidad.

Ang sistema ng pamamahala ng peligro ay naglalayong tiyakin ang isang pinakamainam na ratio sa pagitan ng kakayahang kumita ng mga pagpapatakbo ng pagbabangko at ang kanilang pagiging peligroso, pagpapanatili ng pagkatubig sa isang sapat na antas habang ini-optimize ang dami ng mga kita, at nakakatugon sa mga pamantayan ng sapat na kapital ng equity.

Ang sistema ng pamamahala ng panganib na may kaugnayan sa mga panganib sa pagbabangko ay gumaganap ng mga function na pamamaraan, analytical, regulasyon, at kontrol. Ang mga pag-andar ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga yugto ng pamamahala sa peligro sa pananalapi: pagkilala sa panganib at mga sanhi ng paglitaw nito, pagtatasa ng panganib at posibleng pagkalugi, paggawa ng desisyon sa pagtanggap o pagtanggi sa panganib, pagpapatupad ng mga aksyong pang-regulasyon sa panganib sa pamamagitan ng paggamit ng mga pamamaraan ng pamamahala ( pagsubaybay, pagtatakda ng mga pamantayan at limitasyon, pag-iiba-iba ng mga operasyon , pagbuo ng sapat na antas ng mga reserba upang masakop ang mga pagkalugi, hedging), organisasyon ng proseso ng kontrol at pagsubaybay.

Ang isa sa mga pangunahing kumikitang operasyon ng mga bangko ay ang mga operasyon sa interbank financial markets. Ang mga operasyon na isinagawa ng mga bangko sa mga interbank financial market ay nahahati depende sa entity kung saan isinasagawa ang mga operasyon, at sa uri ng operasyon. Ang mga kalahok ng interbank financial market ay nagbibigay sa isa't isa ng mga pautang o deposito sa pagitan ng bangko, nagsasagawa ng mga transaksyon sa conversion at mga transaksyon sa banknote, mga kagyat na transaksyon (Forex, Spot), mga transaksyon sa mga securities, account para sa at pag-avalize ng mga promissory notes ng mga counterparty na bangko, magsagawa ng mga transaksyong dokumentaryo ( pagpapalabas at pagtanggap ng mga garantiya sa bangko (mga garantiya) kumpirmasyon ng mga walang takip na sulat ng kredito) at mga operasyon ng REPO.

Sa merkado ng pananalapi ng interbank, ang mga bangko ay namamahala sa panganib sa pagbabayad at panganib sa pagkatubig, kung saan sila ay bumuo ng mga espesyal na pamamaraan para sa pagtatasa ng kalagayan sa pananalapi ng mga katapat na bangko upang mabawasan ang panganib ng pagkabigo ng counterparty na bangko upang matupad ang mga obligasyon nito sa oras at buo, dagdagan ang turnover sa interbank financial market sa pamamagitan ng pagtaas ng volume ng mga operasyon at pagpapalawak ng maaasahang bilog ng mga bangko, at, dahil dito, pagtaas ng kakayahang kumita.

Sa pagsasagawa ng mundo, ginagamit ang iba't ibang mga pamamaraan para sa pagtatasa ng kalagayan sa pananalapi ng mga katapat, ang pinakasikat kung saan ay ang sistema ng American CAMELS. Ang mga pamamaraang ito ay batay sa pagtatasa ng kalagayan sa pananalapi ng bangko ayon sa napiling pamantayan, na sa huli ay bumaba sa pagsusuri ng sapat na kapital, pagkatubig, kalidad ng asset, pagtatasa ng panganib at kalidad ng pamamahala. Gayunpaman, ang kakayahang magamit ng mga pamamaraan ng Kanluran sa kasanayan sa Russia ay hindi palaging posible at makatwiran, na dahil sa mga kakaibang katangian ng pag-unlad ng sektor ng pagbabangko ng Russia at ang mga detalye ng paggana ng mga pamilihan sa pananalapi ng Russia at mga bansa sa Kanluran.

Ang papel ay nag-aaral ng mga pamamaraan ng Ruso sa pag-aaral ng kalagayan sa pananalapi ng mga bangko, ay nagpapakita ng kanilang mga pakinabang at disadvantages. Dahil hindi nila tinatasa ang panganib ng pagtanggap ng isang obligasyon sa interbank at hindi angkop para sa pagsubaybay sa posisyon ng pananalapi ng isang counterparty na bangko, ang papel ay nagmumungkahi ng isang paraan na binuo at nasubok sa pagsasanay para sa pagkalkula ng limitasyon sa mga transaksyon sa interbank. Ang layunin ng pamamaraan ay ang quantitatively at qualitatively na pagtatasa ng credit risk ng bangko na nagmumula sa mga transaksyon sa interbank financial market at securities market. Ang quantitative risk assessment ay nagsasangkot ng pagkalkula ng pangkalahatang (pinagsama-samang) limitasyon para sa pagtanggap ng mga obligasyon sa pananalapi ng counterparty na bangko para sa mga pagpapatakbo ng kredito at mga non-credit na operasyon - foreign exchange, pagpapatakbo, merkado, atbp. Ang pagtatasa ng husay ay kinabibilangan ng kahulugan ng isang pangkat ng panganib.

Sa pamamaraan, ang proseso ng pag-aaral ng kondisyon sa pananalapi ng bangko ay nahahati sa maraming yugto: ang pagbuo ng pinagsama-samang balanse ng bangko, ang netong istraktura ng mga asset at pananagutan, pagtukoy ng halaga ng netong kapital ng bangko, pagtukoy ng laki ng limitasyon para sa pagtanggap ng mga obligasyon sa pananalapi ng counterparty na bangko at pagguhit ng isang analytical na ulat sa pinansiyal na kondisyon ng counterparty.

Ang pamamaraan ay malapit sa mga internasyonal na pamantayan sa pag-uulat, na kinumpirma ng pagsasagawa ng pakikipagtulungan sa mga bangko sa Kazakhstan, Belarus at Ukraine.

Bilang isa sa mga pamamaraan para sa pagkalkula ng mga tagapagpahiwatig, ang paraan ng pag-netting ng mga account ng mga indibidwal na accounting account ay iminungkahi. Ang konsepto ng netong balanse, na ipinakilala sa pagsasagawa ng pagsusuri, ay ginagawang posible na makilala ang mga bangko bilang mga netong nagpapautang at mga netong nanghihiram, ang panganib ng solvency na kung saan ay naiiba. Ang limitasyon ay kinakalkula mula sa sariling kapital ng trabaho at netong kapital ng bangko.

Batay sa pagsusuri ng koepisyent, ang pangkat ng panganib ay tinutukoy, ang kwalipikasyon ng panganib ng kawalan ng utang na loob ay nakuha, at ang pag-uuri ng pananagutan sa pagitan ng bangko ay ibinigay. Sa hinaharap, ang mga data na ito ay ginagamit ng mga analyst mula sa iba pang mga departamento ng bangko kapag tinutukoy ang halaga ng mga probisyon para sa utang sa pautang. Ang pagtatasa ng ratio ay nagpapakita rin ng mga mapagkukunan ng pagpopondo para sa mga aktibong operasyon, ang kanilang pagkamadalian, tinutukoy ang mga mapagkukunan ng pagbabayad ng mga posibleng pagkalugi, ang antas ng paglilipat ng sariling mga pondo sa mga hindi kasalukuyang asset, ay nagpapakita ng kakayahan ng bangko na matugunan ang mga kinakailangan ng mga nagpapautang sa tulong. ng mga likidong asset sa loob ng makatwirang oras, at tinutukoy din kung aling bahagi ng mga asset ang kinakatawan ng mga hindi mapanganib, tinutukoy ang ratio ng panganib ng mga operasyon na isinagawa sa kanilang kakayahang kumita.

Batay sa pamamaraan, tinutukoy ang isang pagtataya sa pag-unlad ng bangko, na ipinapaalam sa ibang mga departamento na nagbibigay ng mga produktong hindi treasury sa mga kasosyong bangko (halimbawa, kapag nag-isyu ng mga plastic card o nagbubukas ng mga Nostro account).

Ang ipinakilalang stop indicator ay nagsasala ng mga aplikanteng bangko bago ang pagsusuri, na lubos na nagpapadali sa gawain ng mga analyst, lalo na sa mga sangay. Ang equity capital ay kinuha bilang batayan ng panganib ng insolvency, dahil ito, na gumaganap ng isang proteksiyon na function, ay nagpapahintulot sa bangko na makatiis sa kaso ng mga sitwasyon ng krisis. Ang kakulangan ng kapital ay nangangailangan ng mga panganib sa pananalapi at reputasyon, dahil ipinapakita nito na ang mga may-ari ng bangko ay hindi interesado sa pagtaas ng kapital, magsagawa ng mga peligrosong operasyon at may mga intensyon sa limitadong buhay ng bangko.

Upang masuri ang mga posibleng pagkalugi ng isang komersyal na bangko kapag nagpapatakbo sa interbank financial market, dalawang tagapagpahiwatig ng pagkalugi ang ginagamit: inaasahan at hindi inaasahang. Ang dibisyong ito ay dahil sa magkakaibang kahalagahang pang-ekonomiya ng mga tagapagpahiwatig na ito:

Ang mga inaasahang pagkalugi ay isang halaga ng pagtataya at sinisingil sa mga gastos ng ganitong uri ng aktibidad sa pagbabangko; para sa kanilang pagtatasa, ang halaga ng koepisyent ng panganib para sa isang partikular na bangko, na kinakalkula ayon sa pinakabagong rating nito, ay ginagamit.

Ang mga hindi inaasahang pagkalugi ay nailalarawan sa pinakamataas na posibleng pagkawala para sa bawat asset, at upang matukoy ang mga naturang pagkalugi para sa portfolio, ang mga ugnayan sa pagitan ng mga rating ng mga counterparty na bangko ay isinasaalang-alang. Ang mga pagkalugi na ito ay binabayaran sa gastos ng sariling kapital, na nabuo mula sa kakayahang kumita ng mga aktibidad sa pagbabangko.

Upang matukoy ang halaga ng pinakamataas na pagkawala para sa isang indibidwal na asset, ang paraan ng pagmomodelo ng mga random na proseso ng Monte Carlo ay ginagamit.

Ang pagsusuri ng pinakamataas na pagkalugi para sa nauugnay na asset ay ginagawang posible upang matukoy ang mga pinakapeligrong nanghihiram at bumuo ng mga karagdagang kinakailangan para sa mga limitasyon para sa isang partikular na counterparty na bangko.

Sa binuong pamamaraan, ang mga hindi inaasahang pagkalugi sa isang portfolio ng mga asset ay tinukoy bilang ang labis ng pinakamataas na posibleng pagkalugi sa isang portfolio ng mga asset, sa antas ng pagiging maaasahan na 99%, sa inaasahang pagkalugi ng portfolio. Kasabay nito, upang isaalang-alang ang mga ugnayan sa pagitan ng mga pagbabago sa mga rating ng bangko, isang correlation matrix ay itinayo na isinasaalang-alang ang kaugnayan sa pagitan ng mga pagbabago sa kaukulang mga rating ng mga bangko.

Upang makilala ang halaga ng sariling mga pondo na kinakailangan upang masakop ang mga hindi inaasahang pagkalugi sa portfolio, ginagamit ang tagapagpahiwatig ng Credit VaR, na sumasalamin sa kabuuang panganib ng portfolio. Upang masuri ang panganib ng portfolio at mga indibidwal na halaga para sa bawat pag-aari sa pananalapi, na isinasaalang-alang ang kanilang pagbabalik, iminumungkahi naming gamitin ang tagapagpahiwatig ng RAROC (Risk Adjusted Return on Capital), na tumutukoy sa return on capital na nababagay sa panganib. Paghahambing ng halaga tagapagpahiwatig na ito para sa bawat asset na may halaga ng portfolio, isang konklusyon ang ginawa tungkol sa kakayahang kumita ng isang asset na may kaugnayan sa average na halaga.

Ang tagapagpahiwatig ng RAROC ay ginagamit kapag inihahambing ang kakayahang kumita at peligro ng iba't ibang uri ng mga aktibidad sa bangko, upang matukoy ang mga priyoridad na lugar para sa pag-unlad at tukuyin ang mga pinaka-problemang lugar sa kasalukuyang mga aktibidad ng isang institusyon ng kredito.

Listahan ng mga sanggunian para sa pananaliksik sa disertasyon Kandidato ng Economic Sciences Shumsky, Andrey Alexandrovich, 2005

1. Opisyal na materyales.

2. Civil Code Pederasyon ng Russia. Bahagi isa at dalawa.

3. Kodigo sa Buwis ng Russian Federation. Ikalawang bahagi.

4. Pederal na Batas ng Disyembre 2, 1990 No. 395-1 "Sa Mga Bangko at Aktibidad sa Pagbabangko".

5. Pederal na Batas Blg. 39-F3 ng Abril 22, 1996 "Sa Securities Market".

6. Pederal na Batas Blg. 86-FZ ng Hulyo 10, 2002 "Sa Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia)".

7. Pederal na Batas Blg. 127-FZ ng Oktubre 26, 2002 "Sa Insolvency (Bankruptcy)".

8. International convergence ng capital assessment at capital standards. Hulyo 1988. Noong Sab. Basel Committee on Banking Supervision. - M.: CPP ng Central Bank ng Russian Federation, 1997.

9. Pamamaraan ng Mga Pangunahing Prinsipyo para sa Mabisang Pangangasiwa sa Pagbabangko. Oktubre 1999. Bulletin ng Bank of Russia, 2002, No. 23.

10. Credit risk modelling: mga pamamaraan at praktikal na aplikasyon. Abril 1999. - Sa Sab. "Mga isyu ng pangangasiwa sa pagbabangko sa mga dokumento ng Basel Committee. Isyu 2". - M.: CPP ng Central Bank ng Russian Federation, 2002.

11. Mga pamantayan para sa pagtatasa ng pagkatubig at pamamahala nito. Agosto 1992. -Sa Sab. Basel Committee on Banking Supervision. M.: CPP ng Central Bank ng Russian Federation, 1997.

12. I. Pagsusuri ng bagong Basel Capital Accord. Enero 2001. Sat. "Mga isyu ng pangangasiwa sa pagbabangko sa mga dokumento ng Basel Committee. Isyu 2". - M.: CPP ng Central Bank ng Russian Federation, 2002.

13. Mga pangunahing prinsipyo ng epektibong pangangasiwa sa pagbabangko. Setyembre 1997. Sat. "Ang Mga Pangunahing Prinsipyo para sa Mabisang Pangangasiwa sa Pagbabangko". -M.: CPP ng Central Bank ng Russian Federation, 1998.

14. Pagtatasa at kontrol ng mga pangunahing panganib sa kredito. Enero 1991. - Sa Sab. Basel Committee on Banking Supervision. M.: CPP ng Central Bank ng Russian Federation, 1997.

15. Pagtuturo ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Enero 16, 2004 No. 110-I "Sa ipinag-uutos na mga pamantayan mga bangko"

16. Ordinansa ng Bangko Sentral ng Russian Federation na may petsang Marso 14, 2003 No. 1270-U "Sa Nai-publish na Mga Pahayag ng Mga Institusyon ng Kredito at Pagbabangko / Pinagsama-samang Mga Grupo".

17. Pagtuturo ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Marso 31, 1997 No. 59 "Sa aplikasyon ng mga hakbang sa pagpapatupad sa mga institusyon ng kredito para sa paglabag sa maingat na mga pamantayan ng aktibidad".

18. Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Marso 26, 2004 No. 254-P "Sa pamamaraan para sa pagbuo ng mga organisasyon ng kredito ng mga reserba para sa posibleng pagkalugi sa mga pautang, sa pautang at katumbas na utang"

19. Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang 16.12.03 No. 242-P "Sa organisasyon ng panloob na kontrol sa mga institusyon ng kredito at mga grupo ng pagbabangko".

20. Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation noong Agosto 31, 1998 No. 54-P "Sa pamamaraan para sa probisyon (paglalagay) ng mga pondo ng mga institusyong pang-kredito at ang kanilang pagbabalik (pagbabayad)".

21. Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation noong Pebrero 10, 2003 No. 215-P "Sa Pamamaraan para sa Pagtukoy ng Sariling Pondo (Capital) ng Mga Institusyon ng Kredito".

22. Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation noong Hulyo 9, 2003 No. 232-P "Sa pamamaraan para sa pagbuo ng mga reserba para sa posibleng pagkalugi ng mga institusyon ng kredito".

23. Mga Regulasyon ng Federal Securities Commission ng Russian Federation na may petsang Abril 21, 2001 "Sa mga kinakailangan para sa mga operasyon na may kaugnayan sa pagganap ng mga transaksyon sa futures sa merkado ng mga seguridad".

24. Ordinansa ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang 07.08.03 No. 1318-U "Sa Pagbubuo at Halaga ng Reserve para sa mga Operasyon ng mga Institusyon ng Credit na may mga residente ng Offshore Zone".

25. Monographs, mga publikasyon sa press.

26. Abalkin L.I. at iba pa. Sistema ng pagbabangko Russia: handbook ng isang banker. Tomo 2 M: DeKA, 1995.

27. Alenichev V.V., Alenicheva T.D. Insurance mga panganib sa pera, pagbabangko at pag-export ng mga komersyal na pautang. Moscow: East-Service, 1994.

28. Algin A.P. Panganib at papel nito sa pampublikong buhay. M.: Akala, 1989.

29. Amelin I.E., Tsarkov V.A. Isang bagong diskarte sa pagpaplano ng pagpapaunlad ng bangko. // Analytical banking journal. 2002. No. 5

30. Bakanov M.I., Kashaev A.N., Sheremet A.D. Pagsusuri sa ekonomiya. -M., Pananalapi, 1976.

31. Baxter N. et al. Ed. V. Platonov, M. Higgins. Pagbabangko: madiskarteng gabay. - M.: Consultbankir, 1998.

32. Balabanov I.T. Pamamahala ng panganib. M.: Pananalapi at mga istatistika, 1996.

33. Balashova N.E. Pagbuo ng isang sistema ng pamamahala ng peligro sa kumpanya sa pananalapi// pamamahala sa Russia at sa ibang bansa, 2002, No. 4.

34. Pagbabangko. / Ed. O.I. Lavrushina. M .: Banking and exchange scientific and consulting center, 1992.

35. Belykh L.P. katatagan ng mga komersyal na bangko. Paano maiiwasan ng mga bangko ang pagkabangkarote? - M.: UNITI, 1996.

36. Belyakov A.B. Mga panganib sa pagbabangko: mga problema sa accounting, pamamahala at regulasyon. M: BDC-press Publishing Group, 2003.

37. Bernstein P. Against the Gods: The Taming of Risk. M.: CJSC "Olimp-Business", 2000.

38. Bitkov V.P., Nasibyan S.S. Mga anyo ng pagpapakita ng panganib sa kredito. - Pamamahala sa pagbabangko, 2001, No. 2.

39. Blangko I.A. Mga konseptong pundasyon ng pamamahala sa pananalapi. - Kyiv: Elga Nika-Center, 2003.

40. Bukhtin M. Mga Praktikal na Isyu pagbuo ng isang sistema ng pamamahala ng peligro sa isang komersyal na bangko. Mga bangko at teknolohiya, 2002, No. 1.

41. Buyanov V.P. Pamamahala ng peligro (riskology). - M.: Pagsusulit, 2002.

42. Walraven K.D. Pamamahala ng panganib sa isang komersyal na bangko. M.: Sa-t pag-unlad ng ekonomiya World Bank, 1997.

43. Galanov V.A. Derivatives derivatives market: futures, opsyon, swap. -M.: Pananalapi at mga istatistika, 2002.

44. Gracheva M.V. Pagsusuri ng mga panganib sa proyekto. - M.: Fininstanform, 1999.

45. Gruning H. Wang, Brajovic S. Pagsusuri ng mga panganib sa pagbabangko. System para sa pagtatasa ng corporate governance at financial risk management / per. mula sa Ingles. - M.: Publishing house na "Ves Mir", 2004.

46. ​​​​Dörig Hans-Ulrich. Universal Bank - ang bangko ng hinaharap. Diskarte sa pananalapi sa simula ng siglo. - M.: Internasyonal na relasyon, 2001.

47. Egorova E.E. Muli tungkol sa kakanyahan ng panganib at ang sistematikong diskarte. - Pamamahala sa Panganib, 2002, No. 2.

48. Zhovanikov V.N. Pamamahala ng panganib sa isang komersyal na bangko sa isang transisyonal na ekonomiya. Money and Credit, 2002, No. 5.

49. Zhukov E.F. Pamamahala at marketing sa mga bangko. M.: UNITI, 1997.

50. Zrazhevsky V.V. Ang mga pangunahing direksyon para sa pagpapabuti ng sistema ng pamamahala ng peligro. Pagbabangko, 2002, No. 2.

51. Ivanov V.V. Mga tampok ng aplikasyon ng mga pamamaraan ng CAMEB upang masuri ang kalagayan sa pananalapi ng mga bangko ng Russia // Bank, 1998, No. 15.

52. Ivanov B.B. Mga panganib sa pagkatubig at ang pangunahing paraan ng proteksyon laban sa kanila // Mga kalkulasyon at gawaing pagpapatakbo sa isang komersyal na bangko, 2000, No.

53. Kavkin A.B. Insurance sa panganib sa kredito. Negosyo at mga bangko, 2001, blg. 18-19.

54. Kidwell D.S., Peterson P.J1. atbp. Mga institusyong pampinansyal, pamilihan at pera. St. Petersburg: PETER, 2000.

55. Kiselev V.V. Ang sistema ng kredito ng Russia: mga problema at paraan upang malutas ang mga ito. Moscow: Finstatinform, 1999.

56. Kovzanadze I.K. Mga isyu sa paglikha ng isang epektibong sistema ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko. Money and Credit, 2001, No. 3.

57. Konyukhovsky P.V. Microeconomic modeling ng aktibidad sa pagbabangko. St. Petersburg: Peter, 2001.

58. Lavrushin O.I. Pera. Credit. Mga bangko. M.: Pananalapi at mga istatistika, 1998.

59. Lavrushin O.I. Pamamahala ng mga aktibidad ng isang komersyal na bangko (Bank management). -M.: Jurist, 2002.

60. Larionova I.V. Mga paraan ng pamamahala sa peligro ng isang institusyon ng kredito at mga paraan upang limitahan ang mga ito. Negosyo at mga bangko, 2000, blg. 40.

61. Lisinenko I. Pagbabawas ng panganib sa pagpapautang. Negosyong pinansyal, 2001, No. 1.

62. Lobanov A. Mga uso sa pagbuo ng pamamahala sa peligro: karanasan sa mundo. -Securities Market, 1999, No. 18.

63. Lobanov A. Pagsusuri ng aplikasyon ng iba't ibang modelo para sa pagkalkula ng VAR sa merkado ng Russia shares // Securities Market, 2001, No. 2.

64. Lobanov A. Ang problema ng pamamaraan sa pagkalkula ng VAR // Securities Market, 2000, No. 21.

65. Lukasevich I.Ya. Pagsusuri ng mga transaksyon sa pananalapi. Mga pamamaraan, modelo, pamamaraan ng pag-compute. - M:. PAGKAKAISA, 1998.

66. Lukasevich I.Ya., Barannikov P.E. Pagpapabuti ng mga pamamaraan para sa pagtatasa ng pagiging maaasahan ng mga bangko // Accounting at mga bangko, 2002, No. 9.

67. Marshall John F., Bansal Vipul K. Financial Engineering: Isang Kumpletong Gabay sa Financial Innovation. M.: Infra-M: NFPC, 1998.

68. Maslenchenkov Yu.S. Pamamahala sa pananalapi sa isang komersyal na bangko: pangunahing pagsusuri. M.: Prospect, 1996.

69. Maslenchenkov Yu.S. Teknolohiya at organisasyon ng bangko: teorya at kasanayan. M.: ICC "DeKA", 1998.

70. Mikerin G.I., Neduzhiy M.I. at iba pa. Mga International Standards mga pagtatantya. -M.: OJSC "Typography" Novosti ", 2000.

71. Miller Roger L., Van Hoose David D. Modernong pera at pagbabangko. M.: INFRA-M, 2000.

72. Mikhailov DM. mundo merkado sa pananalapi: mga uso at tool sa pag-unlad. -M.: Pagsusulit, 2000.

73. Morsman Edgar M. Credit department ng bangko: organisasyon ng epektibong trabaho. - M.: Alpina Publisher, 2003.

74. Nikitina T.V. Seguro ng mga komersyal at pinansiyal na panganib. - St. Petersburg: Peter, 2002.

75. Ozhegov I., Shvedova N.Yu. Explanatory Dictionary of the Russian Language / RAS. In-t rus. lang. sila. V.V. Vinogradova: 4th ed., idagdag. M.: Azbukovik, 1999

76. Mga operasyong naitala ng mga komersyal na bangko sa mga off-balance account, ang papel ng mga off-balance account sa proseso ng regulasyon (halimbawa mga bansang Europeo at USA) (analytical note). M.: Research Institute ng Central Bank ng Russian Federation, 1996.

77. Panova G.S. Pagsusuri ng kalagayang pinansyal ng isang komersyal na bangko M.\ Finance and Statistics, 1996.

78. Panova G.S. Patakaran sa kredito ng isang komersyal na bangko. M.: ICC "DIS", 1997.

79. Pechalova M.Yu. organisasyon ng pamamahala ng peligro sa isang komersyal na bangko // Pamamahala sa Russia at sa ibang bansa, 2001, No.

80. Pomazanov M.V. Dami ng pagsusuri ng panganib sa kredito // mga teknolohiya sa pagbabangko, 2004 №2.

81. Pomazanov M.V. Pagmomodelo ng bagong produkto sa portfolio ng pautang // Pananalapi at Kredito, 2004, No. 6.

82. Pomorina M.A. Pagpaplano bilang batayan para sa pamamahala ng mga aktibidad ng bangko M: Pananalapi at istatistika, 2002.

83. Pototskaya E.G. Organisasyon ng sistema ng pamamahala ng peligro sa bangko. - Accounting at mga bangko, 2001, No. 3.

84. Mga diskarte sa organisasyon ng stress testing sa mga institusyon ng kredito (batay sa isang pagsusuri ng internasyonal na kasanayan sa pananalapi) // Mga Dokumento ng Bank of Russia, http://www.cbr.ru/analytics/stress.htm

85. Raie T., Coili B. Pinansyal na pamumuhunan at panganib. Kyiv: Trade and Publishing Bureau ng VNU, 1995.

86. Rogov M.A. Pamamahala ng panganib. M.: Pananalapi at mga istatistika, 2001.

87. Rose Peter S. Pamamahala ng bangko. M.: Delo, 1995.

88. Rudashevsky V.D. Panganib, salungatan at kawalan ng katiyakan sa proseso ng paggawa ng desisyon at ang kanilang pagmomodelo. M.: Menatep - ipaalam, 1996.

89. Mga patnubay para sa pamamahala ng kredito. Ed. Edwards B. M.: INFRA-M, 1996.

90. Mga Panganib sa Market ng mga Institusyon ng Credit (Pagsusuri ng Seminar na Ginanap sa CPP ng Central Bank ng Russian Federation noong Pebrero 19-21, 2001). M.: CPP ng Central Bank ng Russian Federation, 2002.

91. Savinskaya H.A. Mga pundasyon ng sistematikong organisasyon ng pagbabangko. Mga panganib. Pangangasiwa. Koordinasyon / sa ilalim. ed. L.S. Tarasevich. St. Petersburg: SPbGUEF, 2000.

92. Savost'yanov VA Pamamahala ng pagkatubig ng mga komersyal na bangko. // Audit at pagsusuri sa pananalapi 2001, №2.

93. Sevruk V.T. Mga panganib sa pagbabangko. M.: Delo-LTD, 1994.

94. Sinkin D.F. Pamamahala sa Pinansyal sa Mga Komersyal na Bangko: Pagsasalin mula sa English / Ed. R.Ya. Levity, M.: 1994.

95. Smirnov A.B. Pamamahala ng mapagkukunan at gawaing pinansyal at analitikal sa isang komersyal na bangko, M. \ Publishing group na "BDC-press", 2002.

96. Smirnov A.L., Krasavina L.N. Internasyonal na kredito: mga form at kundisyon.-M.: Consultbanker, 1995.

97. Smirnov S., Skvortsov A., Dzigoeva E. Kasapatan ng kapital ng bangko kaugnay ng mga panganib sa merkado: kung paano pagbutihin ang regulasyon sa Russia // Analytical Banking Journal, 2003, No. 7.

98. Sokolinskaya N.E. Accounting at pagsusuri ng mga panandaliang at pangmatagalang pautang. -M.: Consultbankir, 1997.

99. Sokolov Yu.A., Amosova H.A. Sistema ng seguro sa panganib sa bangko. M .: LLC "Publishing House Elite", 2003.

100. Suprunovich E.B. Mga pangunahing kaalaman sa pamamahala ng peligro. - Banking, 2001, No. 12.

101. Pamamahala ng gastos sa isang komersyal na bangko (sa halimbawa ng CB "Russian Standard")// Pamamahala sa pananalapi sa isang bangko: Pagbabadyet, pagpaplano ng negosyo, pamamahala sa peligro. Mga materyales ng seminar - European Trust Bank. 2003.

102. Fedorov B.G. Mga modernong merkado ng pera at kredito. - M.: Pananalapi at mga istatistika, 1989.

103. Diksiyonaryo sa pananalapi at pang-ekonomiya. Sa ilalim ng kabuuang ed. Gryaznovoy A.G. - M.: Pananalapi at mga istatistika, 2002.

104. Khokhlov N.V. Pamamahala ng panganib. M.: UNITI, 1999.

105. Chekulev M.V. Pamamahala sa peligro: pamamahala sa peligro sa pananalapi batay sa pagsusuri ng pagkasumpungin M:. Alpina Publisher, 2002.

106. Chernova G.V., Kudryavtsev A.A., Pamamahala sa peligro. Moscow: TK Velby, Publishing House Prospekt, 2003.

107. Shapkin A.S. Mga panganib sa ekonomiya at pananalapi. Pagsusuri, pamamahala, portfolio ng pamumuhunan. -M.: ITC "Dashkov and Co", 2003.

108. Shapovalov V. Paano pamahalaan ang mga panganib // Financial Director, 2003, No. 9.

109. Sharp William F., Alexander Gordon J., Bailey Jeffrey V. Investments. M.: INFRA-M, 2001.

110. Sheer A.-V. Pagmomodelo ng mga proseso ng negosyo. Monograph, (isinalin mula sa Ingles) // Vest-MetaTechnology Publishing House. Moscow. 2000.

111. Shenaev V.N., Irniyazov B.C. Pagpapautang ng proyekto: karanasan sa dayuhan at mga posibilidad ng paggamit nito sa Russia. - M.: Consultbanker, 1996.

112. Sheremet A.D., Shcherbakova G.N. "Pagsusuri sa pananalapi sa isang komersyal na bangko", M.: Pananalapi at mga istatistika, 2000.

113. MULA. Shirinskaya E.B., Ponomareva H.A., Kupchinsky V.A. Serbisyong pinansyal at analitikal sa bangko: Isang praktikal na gabay. M.: FBK-PRESS, 1998.

114. Encyclopedia of financial risk management. Ed. Lobanova A.A., Chugunova A.B. Moscow: Alpina-Publisher, 2003.

115. Generally Accepted Risk Principles na binuo ng Coopers&Lybrand. 1996.

116. Iacono F. Derivatives Handbook: Pamamahala at Kontrol sa Panganib. -Capital Markets Risk Advisors, 1997.

117. Fischer, Stanley at Robert C. Merton. "Macroeconomics at Pananalapi: Ang Papel ng Stock Market." Carnegie-Rochester Conference Series on Public Policy, Vol. 21, 1984.

118. Jorion P. Financial Risk Manager Handbook 2001-2002, New York, 2001.

119. Merton Robert C. Capital market theory at ang pagpepresyo ng mga financial securities. Massachusetts Institute of Technology, Sloan School of Management, Working paper, 1987.

120. John B. Caouette, Edward I. Altman, Paul Narayanan. Pamamahala sa Credit Risk. John Wiley & Sons Ltd., 1998.

121. Sahajwala R., van den Bergh P. Supervisory "Risk Assessment and Early Warning System" Basel Committee on Banking Supervision Working Papers, 2000, No. 4.

122. Sinkey J.F "Commercial Bank Financial Management" Upper Saddler River, NJ: Prentice-Hall, 2002.

123. Van Greuning H. Pagsusuri at Pamamahala sa Panganib sa Pagbabangko // The International Bank for Reconstruction and Development. 2003.

124. Bahagi ng IBC sa mga asset (milyong rubles)

125. Pangalan ng bangko 01.01.2001 01.01.2002 Pagbabago mula sa nakaraang taon 01.01.2003 Pagbabago mula sa nakaraang taon 01.01.2004 Pagbabago mula sa nakaraang taon Pagbabago mula sa 01.01.01

126. IBC Share in Assets, % IBC Share in Assets, % IBC Share in Assets xv% IBC Share in Assets, %

127. Alfabank 19,305.40 17.80 18,299.40 18.60 -5.21% 38,919.90 27.00 112.68% 8,229.70 4.60 -78.85% -57.37%

128. Bank of Moscow 3,044.00 7.10 3,453.90 5.50 13.47% 10,599.00 11.10 206.87% 1,392.20 1.00 -86.86% -54.26%

129. Rosbank 1,818.00 4.00 5,213.50 7.80 186.77% 5,101.30 7.70 -2.15% 5,088.30 4.50 -0.25% 179.88%

130. PSB 2,101.00 9.40 4,954.10 15.20 135.80% 6,981.00 14.80 40.91% 735.80 1.10 -89.46% -64.98%

131. Uralsib 1,887.50 19.00 2,426.30 10.10 28.55% 6,923.10 15.80 185.34% 3,177.00 4.90 -54.11% 68.32%

132. Lungsod 17,378.00 55.70 19,646.50 50.00 13.05% 28,999.80 49.60 47.61% 3,844.80 6.30 -86.74% -77.88%

133. Nikoil 1,136.90 21.70 1,777.00 16.20 56.30% 3,914.10 17.40 120.26% 1,357.40 4.10 -65.32% 19.39%

134. Transcredit 581.90 8.50 386.30 4.10 -33.61% 625.80 4.00 62.00% 1,615.00 5.60 158.07% 177.54%

135. Rus. Pamantayan 284.80 23.10 313.00 9.30 9.90% 1,393.70 24.80 345.27% 25.20 0.20 -98.19% -91.15%

136. Vanguard 1,187.80 24.10 1,325.60 20.80 11.60% 1,387.90 15.40 4.70% 793.30 5.40 -42.84% -33.21%

137. KMB 1,307.50 76.20 3,016.80 80.90 130.73% 3,178.90 59.20 5.37% 742.20 9.50 -76.65% -43.24%

138. IBRD N.D. N.D. 574.50 5.60 N.D. 1,497.60 14.20 160.68% 1,038.60 5.00 -30.65% N.A.

139. Nizhegoro PSB 20.60 0.70 87.50 2.50 324.76% 558.30 11.10 538.06% 119.20 1.90 -78.65% 478.64%

140. VTB 17,185.20 15.50 45,488.20 30.40 164.69% 43,148.30 24.50 -5.14% 29,088.00 11.30 -32.59% 69.26%

141. MDM 10,294.10 40.80 14,644.10 44.50 42.26% 28,696.20 35.20 95.96% 6,012.70 5.70 -79.05% -41.59%

142. Menatep 2,179.30 9.70 2,643.70 9.80 21.31% 4,479.70 12.30 69.45% 556.40 1.50 -87.58% -74.47%

143. Petrocommerce 951.60 8.50 2,217.90 9.70 133.07% 4,044.50 12.60 82.36% 680.50 1.50 -83.17% -28.49%

144. Zenith 649.00 7.20 1,763.80 10.50 171.77% 2,515.70 11.30 42.63% 1,558.90 5.20 -38.03% 140.20%

145. Nomos 1,699.00 23.60 3,193.40 22.60 87.96% 3,685.70 19.20 15.42% 2,313.10 7.50 -37.24% 36.14%

146. Promsvyazbank 316.20 5.50 962.80 8.20 204.49% 1,733.50 7.50 80.05% 3,286.20 8.80 89.57% 939.28%

147. Commerzbank 1,187.20 43.80 5,262.00 78.00 343.23% 12,318.10 81.80 134.10% 2,854.40 10.80 -76.83% 140.83%

148. Ganap 663.60 30.10 862.00 25.60 29.90% 1,103.40 26.50 28.00% 797.10 9.30 -27.76% 20.12%

149. Omsk PSB 6.70 0.30 21.60 0.80 222.39% 132.30 3.50 512.50% 30.10 28.80 -77.25% 349.25%

150. Cedar n.d. n.a. 25.00 1.20 N.D. 72.10 2.70 188.40% 10.60 0.20 -85.30% N.A.

151. Yeniseisk. United Bank N.D. n.a. 53.50 6.90 N.D. 45.90 3.20 -14.21% 340.80 22.00 642.48% n.a.

152. kalakalan sa timog n.d. n.a. n.a. I.D. N.D. 118.40 13.70 n.d. n.d. | N.D. N.D. n.a.

153. Bahagi ng mga hiniram na interbank loan sa mga pananagutan (milyong rubles)m 91.91.ZWS 1.91.2004 1.99.2 004 91.97.2004

154. MBK Dm** p-M MBK 1! i- Dm * "Shsavi Lmash Pu Sh "n- t MBK Dm" "1. MBK thousand" t<. %% щиН. %% тые.»т«. шитС. %%

155. VTB 175 917446.00 431 483.00 0.25% 256 938 146.00 52 284 783.00 20.35% 286 599 909.00 61 080 59.00 61 080 59.00 61 080 59.00

156. R"<«ы« (б 049 501,00 5 101 345.00 7.72% 113 025 322,00 7 348 338.00 6,50% 111 765 021.00 8 857 019,00 7,92% 116 760 862,00 5 893 622,00 5,05%

157. MDM 81 579480.00 28 696 150.00 35.18% 105 564 798.00 41 388 045.00 39.21% 116 448 561.00 403.0028

158. MMB 79,343,036.00 6,505,902.00 8.20% 83,774,375.00 9,293,067.00 11.09% 94,001,775.00 9,647,275.00 9,647,200

159. LUNGSOD 58 507 923.00 28 999 797 00 49.57% 61 ose 9bb,oo 23 751 545.00 38.94% 59 447 2 52.00 18 40.00 18 248 %

160. Pprvtm. 32,155,277.00 4,044,499.00 12.58% 44,320,135.00 1,074,843.00 2.43% 46,656,990.00 7,939,652.000 17.02%

161. DNB 31 519432.00 2 084 091.00 6.61% 25 010341.00 12 639734.00 50.54% 29 592 619.00 13 006174.608 13 006174.00 50.54%

162. Trikkuedagt 15 581 201.00 625 751.00 4.SE% 28 949978.00 751 613.00 2.60% 5 284 669.00 2 499 236.00 2 499 236.09 499 236.09%

163. K "M" Rcbazh 15 067 036.00 12 318 145 00 81.76% 26482448.00 22 135 665.00 18 445 885.00 73.39% 23 827 444.00 20 269 085.00 85.07%

.

165. IBRD 10,542,230.00 1497,558.00 14.21% 20,838,454.00 1,825,949.00 8.76% 17,196,732.00 2,809,700 2,809,700 2,809,700.

166. RBR 6443 381.00 635 780.00 9.87% 7 994 726.00 1 919482.00 24.01% 6 730017.00 794 280.00 11.2068 %

167. M*<ж^феа.бамг 6121 401.00 384 272.00 6.28% 10 312 066.00 1 775 230,00 17^2% 9221 311.00 143 626,00 1.56% 9 238 218.00 1 277 246.00 13.83%

168. M Ruesk. Spp. 5612638.00 1393748.00 24.83% 15404308.00 5175951.00 33.60% 21744137.00 8914687.00 41.00% 22486 933.

169. A(yazht 5 182 552.00 1 103 378.00 21.29% 8 530 242.00 2 480112.00 29.07% 10 036117.00 2 704 37.00 2 704 37.00 2 704 37.000

170. Nyakhpgm LSB 5,032,782.00 558,346.00 11.09% 6,147,379.00 900,467.00 14.65% 6,880256.00 882,894.00 882,894.00 882,894.03 %

171. UBRD 4,739,376.00 26″, 578.00 5.58% 7,782,346.00 386,376.00 4.96% 9 SE6,221.00 1,341,572.00 1,341,572.06% 9.508

172. UVTB 4,552,616.00 1,256,419.00 27.60% 6,287 8 97.00 917,885.00 14.60% 6350835.00 807,416.00 % 12.608.00 , «12.806.00%

173. Ch'-ya 4,288,528.00 38,822.00 0.91% 6,262,523.00 160,904.00 2.57% 7,334,512.00 246,605.00 3.305.00 3.305.00 3.305.00 3.305.00 3.305.00 3.305.00 3.305.00

174. Tshrpshm E 481,508.00 206,621.00 5.93% 5,065,311.00 129,399.00 2.55% 7,268,222.00 87,113.00 1.206% 1.204.00

175. Ripvzh 3,377,820.00 2,312,353.00 68.46% 4,508,710.00 E 129,551.00 69.41% > 959,612.00 3,583,031,583,031.

176. E 247 886.00 508 427.00 15.65% 3 556,438.00 237 117.00 6.67% 4 136,722.00 512 095.00 12.38% 4 277 962,00 515 727,00 12,06% 31 3 022 788.00 506 804.00 16, 77% 5,103,606.00 1,338,416.00 26.22% 5,924,409.00 1,099,780.00 18.56% 6,262,289.00 1,210,388.00 19.33%

177. S K "" 2,661,199.00 72 14,000 2.71% 4,251,182.00 4,687.00 0.11% 5,503 V 64.00 9,562.00 0.17% 5,0.00 0.17% 5,70.00

178. Para sa"""< 2 345 970,00 6.00 0.00% 1 194 208.00 0,00 0,00% 1 951240,00 0,00 0,00% 1 735 353.00 0,00 0,00%

Yarov feet 1 615 578.00 0.00 0.00% 2 525 140.00 18 500.00 0.73% 2 437 695.00 25 200.00 1.03% 2 470914.02% 2 470914.00

180. Kumain. yoga<ж 1 429002,00 45 902,00 3.21% 1 545 861,00 102 431.00 6.63% 2 166 932,00 82 607.00 3,81% 2 518 141,00 77 549.00 3.08%

181. Mmp*pim 1 032 401.00 15 106.00 1.46% 1 227 331.00 11 48 9.00 0.94% 1 562 755.00 95 033.00 1 227 331.00 11 48 9.00 0.94% 1 562 755.00 95 033.00 1 6.08%

182. RNKB 987 787.00 YP 9^2.00 9.92% 145! 171.00 375 651.00 25.8-9% 144 140.00 20L 401.00 "7.87% 109* 293.00 150 600.00 17.42%

183. M Mo. Bayak Aer. 48 9 787.00 166 103.00 33.91% 678 891.00 299 607.00 44.13% 806 705.00 366 906.00 45.48% 8102 643.000

184. Khshmom 347,781.00 0.00 0.00% 518,422.00 0.00 0.00% 619,050.00 7,006.00 1.13% 606,737.00 0.00 18.0%

185. Tingnan ang* K.D. K.D. 23 952 106.00 4 375 413.00 18.27% 26 132 061.00 6 28 9 081.00 24.07%

186. Tsaium ^ dat te.*. I. A 16 586273.00 g 336,787.00 14.09% 12,356,910.00 1,309,775.00 10.60% 17 141 303.00 30 141.00 0.18%

187. Smipmg K. Ya. 5 026887.00 759 843.00 15.12% 6 592 587.00 583 1 65.00 8.85% 7 192 800.00 545 978.00%

188. Gch> "gm, Ya. Ya- k. Ya. 4,355,518.00 1,801,242.00 41.36% 4,326,320.00 1,755,320.00 40.57%

189. Taletteom. M.Ya. N-I-k.l. E 286593.00 2,091.00 0.06% 3,836,042.00 71,329.00 1.86%

190. Oi "-PSB *-I 5,238,108.00 94,119.00 1.80% I-I. I1 m.d. M-Ya Yap

191. Bask S-P 12 556221.00 1 751 731.00 13.95% 13 135 628.00 59*5 00! .00 4.54% 13,311,974.00 540,137.00 4.06%

192. A "" sch-" rd n-a. 14,561,385.00 2,137,203.00 14.68% 15,917,722.00 2,487,696.00 15.63% 14,799,139.00 I 438,286.00 9.

193. Pinagsama-samang pagkalkula ng halaga ng mga bangko noong 01.01.2003. (libong rubles) Negatibong gastos

194. Caik; net worth ng mga asset

195. Imnexbank 14,214,604.00 948,207.00 2,632,010.00 36.03% 80.44

196. Petrocommerce 32,155,277.00 ¡35,993.00 6,658,609.00 2.04% 80.00

197. Ak Bars 14957 521.00 561 617.00 3 110 049.00 18.06% 77.63

198. Chelind 4,288,528.00 138,911.00 710,314.00 19.56% 76.00

199. Northern Kasha 5,111,614.00 484,138.00 556,392.00 87.01% 74.25b Mosk. pautang. bangko 6,121,401.00 1,475,259.00 1,530,229.00 96.41% 73.50

200. ABN Amro 14,353,383.00 248,492.00 1,722,176.00 14.43% 72.81

201. Dialogue-optnm 6,807,965.00 267,413.00 1,311,192.00 20.39% 72.69

202. Nomos 19,246,695.00 436,983.00 4,407,281.00 9.92% 72.56

203. LUNGSOD 58,507,923.00 4,161,046.00 6,481,931.00 64.19% 72.13

204. Tssngr-Iniest 3,022,788.00 105,299.00 623,922.00 16.88% 71.56

205. Cedar 2,661,199.00 232,882.00 340,602.00 68.37% 71.31

206. Omsk-PSB 3,821,251.00 458,509.00 506,288.00 90.56% 70.81

207. Uralsib 43,706,733.00 3,191,944.00 8,630,698.00 36.98% 70.50

208. Me bo dok pal 1,032,401.00 132,365.00 135,932.00 97.38% 70.06

209. Sberbank 1,081,784,306.00 105,958,449.00 126,820,307.00 83.55% 70.00

210. Raiffeisen 42,477,183.00 4,710,646.00 2,882,405.00 163.43% 69.63

211. Gazprombank 153,554,763.00 21,498,911.00 20,288,783.00 105.96% 69.13

212. Regnobank! 896,529.00 164,402.00 174,890.00 94.00% 68.75

213. Ruso. pangkalahatan, bola sa 7 448 238.00 557 617.00 914 023.00 61.01% 67.81

214. Nikoy l 22,478,516.00 477,322.00 6,458,471.00 7.39% 67.56

215. UVTB 4,552,616.00 588,132.00 403,863.00 145.63% 66.13

216. Yarsotsbank 1,615,578.00 98,120.00 263,412.00 37.25% 65.81

217. Eurofinance 23,429,610.00 857,818.00 3,264,591.00 26.28% 65.75

218. Industriya 23,223,869.00 3,653,534.00 2,772,942.00 131.76% 64.63

219. Tauride 3,481,508.00 160,439.00 720,994.00 22.25% 64.25

220. Metallinvest 4,892,235.00 245,284.00 1,324,290.00 18.52% 64.19

221. South Trade 863,160.00 65,347.00 168,092.00 38.88% 63.44

222. Bangko ng gas 3,770,267.00 605,478.00 374,621.00 161.62% 61.88

223. Distrito 2,345,970.00 37,539.00 382,189.00 9.82% 61.44

224. Menatep 36,287,136.00 6,721,055.00 2,763,731.00 243.19% 60.50

225. Intern rum 5,389,078.00 668,410.00 460,045.00 145.29% 60.44

226. RRRR 4,739,376.00 504,954.00 757,759.00 66.64% 60.13

227. Probusinessbank 7,478,249.00 675,798.00 1,089,693.00 62.02% 59.56

228. MDM 81,579,480.00 12,553,155.00 8,434,980.00 148.82% 59.50

229. Malayong Silangan 2,340,647.00 216,252.00 28 6,363.00 75.52% 59.25

230. Veet LB 8,720,242.00 552,294.00 770,702.00 71.66% 59.19

231. Zenith 22,358,135.00 4,024,305.00 2,689,527.00 149.63% 58.50

232. Alpha 143,992,371.00 15,489,475.00 24,629,827.00 62.89% 57.88

233. PSB 47,057,414.00 7,072,911.00 4,114,093.00 171.92% 57.69

234. Bangko ng Moscow 95,425 ¡63.00 17,806,676.00 9,845,763.00 180.86% 57.19

235. KME 5,370,317.00 989,637.00 403,570.00 245.22% 57.00

236. Russian Standard 5,612,638.00 387,447.00 1,255,385.00 30.86% 56.75

237. Cr.Lions 7,267,571.00 539,341.00 1,359,633.00 39.67% 53.69

238. IMB 79,343,036.00 8,891,200.00 4,758,857.00 186.83% 51.19

239. Traccredit 15,581,201.00 1,087,709.00 2,504,439.00 43.43% 50.8848 div 31,519,432.00 6,936,832.00 5,304.00 5,304.00

240. Rosbank 66,049,501.00 12,012,962.00 10,292,005.00 116.72% 48.061. Positibong halaga

241. Bilhin* actins COST capital rate/capital ray 1 msh

242. RNKB 987,787.00 206,272.00 406,173.00 50.78% 83.13

243. VTB 175,917,446.00 ¡2,966,413.00 57,095,912.00 22.71% 82.06

244. Rossslkhoz 9,015,884.00 2,055,471.00 3,799,000.00 54.11% 81.63

245. Kras Bai k 3,247,886.00 381,874.00 1,030,728.00 37.05% 79.50

246. Cr. Swiss 9,765,813.00 2,160,074.00 2,192,849.00 98.51% 76.63

247. Orgres 5,037,038.00 979,836.00 1,880,929.00 52.09% 76.44

248. IBRD 10,542,230.00 616,475.00 2,856,420.00 21.58% 76.38

249. RDB 6,443,381.00 3,984,620.00 5,356,279.00 74.39% 76.31

250. Int. Bangko Azerbaijan 48U 787.00 230,522.00 315,797.00 73.00% 75.75

251. P Absolute 5,182,552.00 348,133.00 1,304,814.00 26.68% 75.63

252. Nizhny Novgorod PSE 5,032,782.00 133,446.00) 372,991.00 9.72% 73.06

253. Yong hindi. pinagsanib I 429,002.00 42,139.00 286,979.00 14.68% 71.81

254 Deutsche 12,279,807.00 846,478.00 2,717,684.00 31.15% 69.13

255. Ripablnk 3,377,820.00 192,498.00 820,062.00 23.47% 68.63

256. Khakassia 347,781.00 13,625.00 99,313.00 13.72% 66.81

257. Pinagsama-samang pagkalkula ng halaga ng mga bangko nl 01.01.2004 (libong rubles)1. Ibinabalik: halaga ng p.i.p

258. Ang mga ari-arian ng bangko sa pamamagitan ng pag-clear sa bank account. capital st/capshad ■ rating

259. Ang Euro fi ay atin; 20,256,318,134,259 3,388,683 3.96% 79.69

260. Imi ikeban k 15,989,714,889,206 3,032,982 29.32% 79.31

261. Northern Treasury 5 498479 390 191 670 627 58.18% 75.88

262. Petrocommerce 33,140,830 450,019 6,920,662 6.50% 75.25

263. Ak Bars 17,882,857 1,319,873 3,069,898 42.99% 75.06

264. Southern Trade 919,435 80,718 158,713 50.86% 74.63

265. Mga Tao IND 4,673,695,256,168,752,678 34.03% 74.00

266. Xlr 3,098,018 230,290 374,828 61.44% 73.75

267. Raiffweisea 50,453,171 5,944,477 3,163,157 187.93% 72.38

268. LUNGSOD 51,597,856 2,872,916 7,459,951 38.51% 71.75

269. Regiobank 1,884,004,216,334,185,811 116.43% 69.25

270. Gazprombank 189,943,120 27,100,675 21,204,441 127.81% 68.94

271. Gazbank 4,630,884,567,257,428 2X0 132.45% 68.56

272. Menatep 41,614,352 6,605,050 3,453,093 191.28% 68.06

273. Dialog-optim 7,315,077,758,266 1,323,191 57.31% 67.13

274. AEN Amro 14,427,919,835,023 12,053,120 6.93% 66.88

275. Wem LB 8,989,872,428,695,902,892 47.48% 66.69

276. Uralsib 49,203,226 4,375,856 9,692,062 45.15% 66.56

277. Moscow kredito, bangko 6,827,362 1,041,686 1,537,045 67.77% 66.56

278. Commsbank 18,151,205 2,862,497,726 361,394.09% 66.56

279. UVTB 4,912,563,735,673,424,156 173.44% 66.25

280. Nomos 22,771,043 1,522,423 4,329,430 35.16% 65.88

281. Center-Invest 2,624,840,325,475 637,963 51.02% 65.56

282. Omsk-PS B 4,247,435,536,718,566,889 94.68% 64.56

283. Tavrichesky 4,374,629,326,473,735,720 44.37% 64.062

284. PS B 54,021,030 7,047,444 4,566,808 154.32% 62.25

285. Granscredit 18,866,984 1,470,137 2,688,172 54.69% 61.56

286. Alfa 156399740 17,980,934 24,352,572 73.84% 61.503 Yarsotsbank 1,574,780 100,412 278,920 36.00% 60.25

287. Promsvyaz 22,734,589 3,738,299 2,893,110 129.21% 59.94z: Intern rom 5,775,811,943 100,473,337 199.24% 58

288. Nikoil 23,932,849,463,845 6,236,692 7.44% 57.06

289. IBRD 20,672,592 2,272,622 2,996,253 75.85% 56.94

290. Zenith 24,349,036 4,202,709 3,067,571 137.00% 56.56

291. Bangko ng Moscow 109,772,211 19,564,759 10,854,449 180.25% 56.06

292. UBRD 5,541,361,724 262,750,397 96.52% 55.88

293. Malayong Silangan 2,277,212,236,992 303,447 78.10% 55.06

294. IMB 79,987,432 8,667,995 4,842,397 179.00% 53.56

295. Rosbank 743,057,774 13,654,167 10,396,290 131.34% 53.25

296. KME 5,228,573,952,001 422,579 225.28% 53.00

297. MDM 86,017,884 17,023,631 8,418,642 202.21% 50.56

298. KrLione 8,751,688,882,994 1,380,027 63.98% 49.81

299. Taliba 9,592,209,589,990 2,022,852 29.17% 48.75

300. DIB 40,869,440 11,631,691 6,088,619 191.04% 47.061. Positibong halaga

301. Bap!| SG1 | "NM stonmisga: kishggal et-t'/kyashpal reshshi

302. VTB 204 793 35! 16,974,512 60,894,729 27.88% 91.63

303. Ganap 5,882,637 269,949 1,309,173 20.62% 83.38

304. Khakassia 318,779 30,116,101,300 29.73% 80.50

305. RNKB 1,352,464,203,111,503,491 40.34% 80.00

306 Russian Standard 5,987,606 207,596 1,800,542 11.53% 79.13

307. Kras Bank 2,982,457 201,245 1,049,851 19.17% 76.94

308. Cr. Swiss U 708,481 2,366,400 2,399,165 98.63% 76.63

309. Orgres 5,002,567,805,140 1,880,856 42.81% 76.00

310. Rosselkoz 9,940,940 1,527,011 3,972,082 38.44% 75.81

311. Lower City PSB 5,099,946 236,715 1,522,753 15.55% 74.81

312. Mszhd, Bangko A 1srbay 612 17! 251,372 318,033 79.04% 71.50

313. Metal invest 5,153,161 76,966 1,326,831 5.80% 70.31

314. Deutsches 13,427,537,391,241 2,887,127 13.55% 69.69

315. Republika 3,501,415 74,092 811,202 9.13% 68.44

316. RDB 6,478,937 4,058,583 5,526,127 73.44% 64.00 buong pagkalkula ng gastos

317. PVCCK-General Bank 45,501.00 8,980,396.00.008.008,930,509,55,209,209.00 118.37% 77.50e Slavinvest47 .00 8,084,840.00 1,379,296.00 48.69% 75.56

318. M metal invest 234,430.00 7,147,683.00 1,643,868.00 14.26% 75.50

319. Lnkshi 1 b78,550.00 40,909,723.00 9,395,102.00 17.87% 74.57

320. Probnnessbanks 1,599,937.00 12,272,186.00 1,771,135.00 90.33% 74.25

321. Petrik Mary 4,629,218.00 45,379,130.00 7,710,771.00 60.04% 74.00

322. I HRC S0 191.00 20,790,631.00 3,812,574.00 2.10% 73.44

323. Eurofshans 2,458,482.00 33,408,372.00 5,468,305.00 44.96% 73.13

324. Russian Standard 916,763.00 26,085,369.00 5,918,774.00 15.49% 70.38

325. I MDM 10509 221.00 113 133 806.00 10 834 859.00 96.99% 70.13

326. LUNGSOD 5,753,368.00 67,856,790.00 11,215,015.00 5 1.30% 69.38

327. Aking fiber cash 182,109.00 1,035,561.00 129,973.00 140.11% 68.75

328. Nomos 3,555,990.00 3,469,283.00 b 376,230.00 55.77% 68.25

329. Enis obed bank 90,544.00 1,941,023.00 306,541.00 29.54% 67.31

330. Rnnablnk 118,664.00 5,738,192.00 83S 307.00 14.21% 67.19

331. ASh 535,304.00 21,591,477.00 2,337,880.00 22.90% 66.56

332. Ganap 754,622.00 9,051,480.00 1,475,671.00 51.14% 66.56

333. VgetLB 158,087.00 I 471,314.00 I 053,378.00 15.01% 66.44

334. Palitan 6,804,229.00 40,955,467.00 4,732,613.00 143.77% 66.38

335. VTB 1,167,361.00 6,443,260.00 485,010.00 240.69% 66.25

336. Toljattihi mSap k 229,476.00 3,775,173.00 707,256.00 32.45% 65.7523 81

337. Rosbank 1Ya 510,700.00 118,029,052.00 1 2,394,486.00 14935% 63.69

338. Gazprombank 32,047,876.00 242,820,144.00 29,656,816.00 108.06% 63.31

339. Zenith 6,267,449.00 41,857,200.00 4,292,974.00 145.99% 62.44

340. Hugasan para i-edit. bangko 1,974,300.00 9,265,673.00 2,022,255.00 97.63% 62.31

341. Chepiml 943,702.00 7,732,875.00 924,438.00 102.08% 62.0629 liga 2,939,710.00 27,441,721.00 5,280.00 5,280.40

342. Yarsotsbaik 296,661.00 2,390,511.00 263,770.00 112.47% 61.56

343. Alpha 15,757,394.00 162,571,040.00 31,451,640.00 50.10% 60.63

344. Tauride 747,754.00 6,951,162.00 1,169,135.00 63.96% 60.50

345. Menatep 2,052,578.00 23,324,673.00 3,303 1 51.00 62.14% 60.50

346. Imtksbaik 4,329,078.00 28,746,186.00 3,291,090.00 ¡3154% 60.19

347. BangkoS-P 1,977,622.00 14,151,477.00 ! 304,495.00 151.60% 60.0636

348. Uralsnb 7,586,136.00 75,128,150.00 12,481,616.00 60.78% 59.69

349. Ak Bars 5,131,252.00 32,141,559.00 3,780,322.00 135.74% 59.36

350. MME 16,407,587.00 103,425,215.00 7381,851.00 222.27% 59.13

351. Vanguard 1,152,890.00 ¡4,602,636.00 2,987,455.00 38.59% 58.63

352. Intern rum 1,216,636.00 8,509,545.00 729,616.00 166.75% 58.31

353. Gazbank 1,045,792.00 6,309,834.00 566,727.00 184.53% 57.25

354. Ce) kredito 1,257,165.00 11,850,211.00 3,025,358.00 41.55% 57.19

355. IBRD 2,036,350.00 19,567,643.00 3,102,771.00 65.63% 55.75

356. Northern Kazhi 1,470,074.00 8,897,317.00 985,639.00 149.15% 54.56

357. Unyon 5,619,423.00 29,972,698.00 4,240,667.00 132.51% 54.00

358. Raiffeichem 11,773,479.00 72,179,227.00 5,592,680.00 210.52% 53.94

359. Bangko ng Moscow 23,773,261.00 134,822,790.00 13,504,731.00 176.04% 52.69

360. Kommsrnbank 5,172,000.00 27,307,781.00 1,394,725.00 370.83% 52.06

361. PSB 12,505,839.00 74,883,401.00 7,597,587.00 164.60% 51.56

362. RRRR 1,253,130.00 7,590,593.00 862,598.00 145.27% 51.13

363. KM B 1,657,630.00 8,880 165.00 677,318.00 244.73% 47.63

364. Kr.Lnonp 999 S65.00 8,300,827.00 1,352,207.00 73.94% 41.501. Positibong halaga

365. S tsr shish B ««* halaga ng mga asset sg-t/kaiital rating

366. RNKB 332 168.00 995 629.00 549 125.00 60.49% 78.19

367. Mga Orgrz 454,743.00 7,833,779.00 2,072,347.00 21.94% 77.25

368. Garant 127,053.00 3,838,157.00 957,383.00 13.27% 77.13

369. Sa account 175,850.00 1,456,742.00 552,284.00 31.84% 76.56

370. Krasbapk 326,458.00 4,054,688.00 1,262,985.00 25.85% 76.25

371. Rosselkhoa 544,553.00 16,976,250.00 4,923,232.00 11.06% 74.19

372. Morgan 1,008,882.00 5,552,232.00 1,301,063.00 77.54% 73.13

373 Deutsche 1,223,822.00 15,603,405.00 2,904,510.00 42.14% 72.88

374. Hakvssia 67,913.00 563,725.00 211,264.00 32.15% 68.81

375. Upang r. Vise 2 419 492.00 17019761.00 2912049.00 83.09% 68.13

376. RPR 4,046,598.00 6,775,840.00 5,912,534.00 68.44% 66.13

377. Int. Dzerbai Bank 85,281.00 1,053,378.00 325,961.00 26.16% 65.56

378. Nnzhegorod PSB 97,077.00 5,686,385.00 1,531,294.00 6.34% 60.06

379. Pagkilala sa mga synthetic coefficient

380. Coefficient Coefficient pangalan Coefficient purpose Interval Itinalagang Timbang sa panghuling coefficient

381. CoeDDshgieitm depende sa interbank t.shk-l: Kmb

382. Km « Ang ratio ng mga naaakit na SBS at mga pinagmumulan ng kliyente Ang ugnayan ng dalawang pangunahing naaakit na pinagmumulan ng mga mapagkukunan ay nagpapahintulot sa amin na masuri ang balanse ng base ng mapagkukunan ng bangko<10% 10-25% 25-40% 40-50% >50% 50 75 100 25 0 03

383. Km b 0.ZChKmb1 + Kmb2) + 0.2*GKmb3 + Kmb4 > 0.15

384. CoeAAi ■ ipinahiram na utang: Km

385. KszZ Ang bahagi ng mga problemang pautang sa kabuuang utang sa pautang Nailalarawan ang kalidad ng utang sa utang ng bangko<5% 5-10% 10-15% 15-20% >20% 100 75 50 25 0 0,25

386. Ksz 0.4 * Kp1 + PL5 * K (p2 + 0.25 * KszZ 0.15

387. KpeAAipneitm pagsasarili: K mula sa

388. Knz 0.4 * (Knz1 + Ksh2) + 0.2 * KnzZ 0.2

389. Mga ratio ng pagkatubig: Yuis

390. KlkZ Ang bahagi ng mataas na likidong pamumuhunan sa mga asset Tinutukoy kung anong bahagi ng kabuuang asset ang nasa walang panganib na mga instrumento at instrumento na may pinakamababang antas ng panganib<3% 3-5% 5-10% 10-15% >15% 0 25 50 75 100 0,2

391. Klk \u003d 0.4 * (Klk1 + Klk2) + 0.2 * KlkZ 0.2

392. Coefficients ng katatagan ng balanse: Kbu

393. Kbu2 Ang ratio ng pagkakaiba sa pagitan ng mga term na pamumuhunan at mga pinagmumulan ng termino upang humiling ng mga pananagutan Tinatantya ang antas ng pag-asa ng mga terminong pamumuhunan ng bangko sa pinaka hindi matatag na mga obligasyon<0% 0-15% 15-30% 30-45% >45% 75 100 50 25 0 0,4

394. Kbu = 0.4 "(Kbu1 + Kbu2) + 0.2" KbuZ 0.2

395. Mga ratio ng kakayahang kumita: Krn

396. Krn1 Ang kakayahang kumita ng sariling kapital sa paggawa Ipinapakita ang bisa ng pamumuhunan ng sariling kapital ng paggawa sa panahon ng pag-uulat, at ipinapalagay na ang kanilang halaga sa kabuuan ay isang inertial na kalikasan<0% 0-5% 5-10% 10-15% >15% 0 25 50 75 100 0,4

397. Krn \u003d 0.4 * Krn1 + 04 * Krn2 + P.Z "Krn.1 0.1

398. Synthetic coefficient K \u003d 0.15 * (Kmb + Ko) + 0.2 * (K1p + Clk + Kfu) + 0.1 * Krn

Pakitandaan ang nasa itaas mga tekstong siyentipiko nai-post para sa pagsusuri at nakuha sa pamamagitan ng pagkilala sa mga orihinal na teksto ng disertasyon (OCR). Kaugnay nito, maaaring maglaman ang mga ito ng mga error na nauugnay sa di-kasakdalan ng mga algorithm ng pagkilala. Walang ganoong mga error sa mga PDF file ng mga disertasyon at abstract na inihahatid namin.