Sa panahon ng isang krisis, ang dami ng mga deposito ay lumalaki nang mas mabilis kaysa sa dami ng mga pautang. Sa magandang panahon ito ay kabaligtaran

Pagsusuri ng pag-unlad ng tingi mga serbisyo sa pagbabangko Mula noong simula ng siglong ito, na inihanda ng Renaissance Credit Bank, ay nagpakita na sa panahon mula 2000 hanggang 2015, ang ratio ng dami ng mga deposito sa dami ng mga pautang ay nagbago mula 7.3 hanggang 2.2. Nalaman ng Banki.ru kung ano ang nagbabanta sa sistema ng pagbabangko na may ganitong kalakaran ng mabilis na pagsasama-sama ng mga pautang at deposito at kung anong tagapagpahiwatig ang maituturing na perpekto.

Ayon sa analytical na ulat ng Renaissance Credit Bank, na pinamamahalaang makilala ng portal ng Banki.ru, sa pagtatapos ng 2015, ang portfolio ng retail na deposito sa mga bangko ng Russia ay umabot sa 23.2 trilyong rubles, at ang dami ng portfolio ng mga pautang sa mga indibidwal. lumampas sa 10.7 trilyong rubles. Noong 2000, ang dami ng merkado ng deposito ay sampung beses na mas malaki kaysa sa merkado ng kredito - 453 bilyon laban sa 45 bilyong rubles, ayon sa pagkakabanggit. Sa paglipas ng 15 taon, ang ratio ng dami ng mga deposito sa dami ng mga pautang sa sistema ng pagbabangko ay "bumagsak" mula 7.3 hanggang 2.2.

"Noong 2008, ang dami ng mga deposito sa ating bansa ay lumampas sa dami ng retail na pautang ng 1.5 beses lamang. Sa pangkalahatan, para sa panahon mula 2000 hanggang 2015, ang taong ito ay nag-iisa nang ang retail loan market ay nagawang malampasan ang deposito sa merkado sa ganap na paglago, kahit na sa kabila ng simula ng pandaigdigang krisis sa pananalapi, - sumulat ang mga analyst ng Renaissance Credit sa kanilang ulat. - Noong 2009, ang takbo ay bumaling sa kabaligtaran: dahil sa krisis sa pandaigdigang ekonomiya merkado ng deposito lumago nang mas mabilis kaysa sa kredito, na, sa turn, ay nakaapekto sa ratio ng mga deposito at pautang. Habang nagpapatatag ang sitwasyon, muling nagsimulang bumaba ang pagkakaiba, at sa pagtatapos ng 2014 halos umabot ito sa halaga ng anim na taon na ang nakalilipas. Sa pagtatapos ng 2015, muling tumaas ang ratio ng mga deposito sa mga pautang. Ang ganitong mga dinamika ay malinaw na nagpapakita na sa panahon ng krisis ang deposito market ay lumalaki nang mas mabilis kaysa sa credit market, at kapag ang sitwasyon sa macroeconomic na sitwasyon ay nagpapatatag, ang loan portfolio ay may mas mataas na rate ng paglago.

Tulad ng ipinaliwanag ng analytical service ng Renkred sa Banki.ru, ang pagbaba sa ratio ng mga retail na deposito sa retail na mga pautang ay isang natural na proseso. Ang pagpopondo sa tingi sa ating bansa ay nagsimulang umunlad nang mas maaga kaysa sa pagpapautang sa mga indibidwal. Samakatuwid, sa simula ng 2000s, ang portfolio ng deposito ay mayroon nang malaking dami. Dagdag pa, sa mga zero na taon, ang pag-unlad ng tingian pagpapautang. Bilang resulta, ang ratio ng mga deposito sa mga pautang ay bumaba sa 2.2 sa loob ng 15 taon.

Ayon sa mga analyst ng Renaissance Credit, medyo mahirap pag-usapan ang kritikal o pinakamainam na ratio ng mga deposito at pautang.

"Ang mga deposito sa tingi ay isa sa mga pangunahing mapagkukunan ng pagpopondo para sa sistema ng pagbabangko. Gayunpaman, depende sa pagkakaroon at pagiging sopistikado ng iba pang mga mapagkukunan, maaaring magbago ang papel ng mga indibidwal na deposito. AT kasalukuyang sitwasyon ang kahalagahan ng mga deposito sa pagpopondo ay lumalaki, lalo na, dahil sa katotohanan na ang kakayahan ng mga bangko na humiram sa mga dayuhang pamilihan ng kapital ay lubhang limitado. At kinumpirma ito ng mga resulta ng nakaraang taon. Sa ilalim ng iba pang mga pangyayari, ang mga retail na deposito ay maaaring gumanap ng isang mas mababang papel, ayon sa pagkakabanggit, ang ratio ng mga deposito sa mga pautang ay magkakaiba," sabi ng bangko.

Kasabay nito, ayon sa mga pagtatantya ng analytical department ng Renaissance Credit Bank, sa nakikinita na hinaharap, malamang, ang ratio ng mga deposito sa mga pautang ay patuloy na lalago. Mayroong ilang mga kinakailangan para dito. Una, ang papel ng retail na pagpopondo ay tumataas sa istruktura ng mga pananagutan, habang ang retail na pagpapautang ay bumagal at hindi nagpapakita ng mga palatandaan ng paglago. Pangalawa, ang merkado ng deposito ay may "natural" na mapagkukunan ng paglago - kita ng interes. Ibig sabihin, kahit na may zero net inflow, tataas ang deposit portfolio dahil sa pagdaragdag ng accumulated interest sa halaga ng deposito.

Ayon kay Dmitry Lepetikov, Pinuno ng Diskarte sa Marketing at Pananaliksik sa VTB 24, ang pagbabago sa itaas sa ratio ng mga deposito at pautang ay sumasalamin sa sitwasyon sa merkado.

"Sa simula ng 2000s, ang retail na pagpapautang sa Russia ay nasa simula pa lamang nito, noong 2014 ito ay umunlad na ng maayos, at ang outstripping na paglago ng mga deposito noong 2015 ay nauugnay sa isang pagbaba sa pagpapautang dahil sa krisis, gayundin sa isang makabuluhang revaluation ng pera ng mga deposito," komento niya. - Hindi ko sasabihin ang tungkol sa pinakamainam o kritikal na ratio. Ito ay kung ano ito. Sa isang krisis, ang ratio na ito ay dapat na lumago sa pabor ng mga deposito, sa isang panahon ng paglago ng ekonomiya - sa pabor ng mga pautang. Ganito ang nangyayari sa atin."

Si Elena Verevochkina, manager ng St. Petersburg branch ng Rosgosstrakh Bank, ay naniniwala na ang nangyayari ngayon ay humigit-kumulang sa mga sumusunod: ang patuloy na paglaki ng deposito base ng mga bangko, habang sabay-sabay na binabawasan ang gastos nito, ay nag-aambag sa pagbaba ng mga rate ng pagpapautang at ang pagpapatuloy ng aktibong pagpapautang. Malamang, iminumungkahi niya, ang ratio ay medyo iba kung hindi para sa kasalukuyang krisis.

"Nakikita namin na ang deposit portfolio ng mga indibidwal ay tumaas nang malaki, habang ang credit portfolio ay lumubog. At ito ay lubos na lohikal sa kasalukuyang sitwasyon: ang rehimen ng pagtitipid at kabuuang pagtitipid, kasama ng pagbaba sa demand ng mga mamimili at pagtaas ng mga overdue na utang ng mga mamamayan, ay nag-ambag sa multidirectional dynamics ng mga portfolio ng pautang at deposito, sabi ni Verevochkina. - Ang pagbaba sa indicator mula 7.3 hanggang 2.2 ay hindi mapanganib. Ito ay mas mapanganib kapag ang sitwasyon ay nabaligtad, iyon ay, ang loan portfolio ay lumampas sa deposito ng portfolio ng higit sa 30%, at higit pa sa dalawang beses. Ang sabihin na ito ay may kapaki-pakinabang na epekto sa ekonomiya ay imposible rin. Siyempre, hindi ito ganap na nagpapahiwatig na iugnay ang mga portfolio ng mga indibidwal lamang, narito kinakailangan na isaalang-alang ang mga portfolio ng mga legal na entity.

Naniniwala ang aming kausap na, sa isip, kinakailangan na magsikap para sa one-to-one ratio ng mga pautang at deposito. Ang proporsyon na ito ay pinakamainam, dahil ito ay nagpapahiwatig na sistema ng pagbabangko pinondohan ang mga inilabas na pautang sa gastos ng mga naakit na pondo.

Gayunpaman, ayon kay Verevochkina, magbabago ang ratio: sa katapusan ng 2016, ang halagang ito ay magiging sa paligid ng 2, at sa 2017 - 1.8. Kaya, mapapansin natin ang pagwawalang-kilos ng portfolio ng deposito at ang maayos na paglaki ng portfolio ng pautang ng mga indibidwal.

Kaugnay nito, itinuro ni Alexander Kudryavtsev, isang analyst sa Banki.ru information and analytical service, na ang mga opisyal na istatistika sa website ng Bank of Russia ay medyo naiiba sa data na ipinakita sa mga talahanayan ng Rencred (tingnan sa ibaba), ngunit ang pangkalahatang kalakaran ay talagang nakikita. Ang trend ay nagpapahiwatig ng isang makabuluhang pagtaas sa bahagi ng mga deposito ng sambahayan sa istraktura ng mapagkukunang base ng mga bangko sa gitna ng pagbaba ng retail lending, na ipinaliwanag ng krisis sa sektor ng pagbabangko at sa ekonomiya ng Russia sa kabuuan. Sa isang malaking lawak, ang sitwasyon ay naapektuhan din ng pagsasara ng mga internasyonal na merkado ng kapital para sa ating mga bangko at ang paglago ng pangunahing rate.

"Dahil sa pagbaba ng tunay na kita ng populasyon, ang disiplina sa pagbabayad ng mga customer ay bumabagsak, na nangangailangan ng hindi pagbabayad ng mga pautang. Ito, siyempre, ay hindi angkop sa mga bangko, na marami sa mga ito ay humihigpit sa kanilang patakaran sa pagpapautang sa tingi at ngayon ay mas maingat sa pagpili ng mga customer kaysa sa mga taon ng "taba", kapag ang mga portfolio ng tingi ay lumago sa napakataas na bilis, o sa pangkalahatan ay mas gustong ilagay mga pondo sa hindi gaanong peligrosong mga ari-arian. Maaari nating sabihin na ang prosesong ito ay ang pagganti ng mga bangko para sa masyadong mabilis at hindi katimbang na paglago ng mga portfolio ng mga nakaraang taon, paliwanag ni Kudryavtsev. - AT sa sandaling ito Pinipilit mismo ng merkado ang mga bangko na ayusin ang istraktura ng kanilang mga ari-arian at pananagutan sa mga bagong kondisyon at ilagay ang mga pondo na isinasaalang-alang ang mga posibleng panganib at pagkalugi sa hinaharap. Malamang na sa lalong madaling panahon ang retail lending ay makakaranas muli ng isang panahon ng paglago at, nang naaayon, ang ratio ay babalik sa dati nitong antas (labinlimang taon na ang nakalipas)."

Naalala ng Chief Economist ng National Rating Agency (NRA) na si Maxim Vasin na ilang mga parameter ang nakaimpluwensya sa dynamics ng mga deposito. Una, ito ay ang pagpapakilala ng isang sistema ng seguro sa deposito mula noong 2005 - hanggang sa oras na iyon, ang populasyon ay walang gaanong tiwala sa mga bangko, wala silang ganoong pagkakataon. Pangalawa, nagkaroon ng pagpapawalang halaga ng ruble at pagtaas ng mga rate ng interes sa mga deposito ng ruble, pati na rin ang halaga at bahagi mga deposito ng pera(noong 2008 at 2014). Sa ngayon, ang dynamics ng mga deposito ay negatibong naapektuhan ng pagbaba ng ruble, ang pagbagsak ng mga tunay na kita ng populasyon at ang pagbaba ng mga rate ng interes sa parehong ruble at foreign currency na mga deposito.

Ang ilang mga parameter ay nakakaimpluwensya rin sa dynamics ng mga retail na pautang. Ito ang simula ng gawain ng mga bangko na nakikibahagi sa hindi secure na pagpapautang (ang countdown ay mula sa Russian Standard Bank at 2003). Pagkatapos ay ang panahon ng consumer boom sa 2004-2007, kapag ang mga pautang ay lumago mula sa isang mababang base ng maraming beses na mas mabilis kaysa sa mga deposito. Huwag kalimutan ang tungkol sa paglago ng krisis ng mga pagkaantala sa mga pautang sa consumer una noong 2009 at pagkatapos ay noong 2015. Nagdulot ito ng pagbawas sa mga limitasyon sa bangko, pagtaas ng mga kinakailangan para sa mga nanghihiram, pagtaas ng bilang ng mga pagtanggi, at paghina ng paglago. mga portfolio ng pautang. Kasalukuyang may pagbagal pagpapautang sa mortgage, ang mga pautang sa consumer at kotse ay nagpapakita rin ng mababang rate ng paglago, habang ang mga deposito ay patuloy na lumalaki.

"Sa isang banda, ang Renaissance Credit multiplier ay nagpapahiwatig ng ratio ng hilig ng populasyon na kumonsumo at mag-ipon: ang modelo ng pagtitipid ay nanaig, ang mga Ruso sa pangkalahatan ay mayroon nang karanasan sa pagpapautang sa mga bangko at pag-iingat sa mga pautang, habang kahit na may mababang kita ay sinusubukan nila. upang i-save at buksan ang mga deposito, - sabi ni Vasin. - Sa kabilang banda, ang multiplier ay nagpapakita ng mga priyoridad ng mga bangko sa paglalagay ng mga pondo: kapag noong 2009 at 2014-2015 ang mga bangko ay nahaharap sa isang matalim na pagtaas sa overdue na utang sa mga pautang ng consumer, ang pagnanais na madagdagan ang mga retail portfolio ay makabuluhang nabawasan, ang nangungunang mga bangko sa unsecured lending market kinuha ang wait-and-see attitude.

Si Maxim Vasin ay sigurado na, sa pangkalahatan, ang kinakalkula na tagapagpahiwatig ay dapat ding isaalang-alang sa konteksto ng ratio ng mga pautang sa GDP at mga pautang sa buwanang kita ng mga nanghihiram. Ayon sa mga tagapagpahiwatig na ito, ang paglago ng 2010-2013 ay humantong sa ang katunayan na ang pasanin ng pautang ay lumago nang malaki, at ito ay humantong sa isang pagtaas ng pagkadelingkuwensya, lalo na mabigat laban sa backdrop ng isang pagbawas sa mga tunay na kita ng populasyon at isang pagbawas sa trabaho.

Dagdag pa rito, ayon sa punong analyst ng NRA, mapapansin na ang ratio ng mga pautang sa kita ng mga nanghihiram ay nag-iiba sa bawat rehiyon. Kasabay nito, sa karamihan ng mga rehiyon, ang pasanin ng kredito ay medyo mataas na ngayon at umaabot sa 35-40% (mga pagbabayad sa mga pautang sa buwanang kita).

"Sa isip, ang ratio ng mga deposito at pautang ay dapat na may posibilidad na 1. Kung ang ekonomiya ay bumalik sa isang paglago, ang ratio na ito ay bababa. Ang paglago nito ay nagpapakita ng kawalang-tatag at mga negatibong uso sa antas pang-ekonomiyang pag-unlad, inflation, kita ng sambahayan at trabaho, - sabi ni Vasin. - Imposibleng bigyang-kahulugan nang malinaw kung anong antas ng ratio ng mga deposito at pautang ang kritikal at kung ano ang pinakamainam. Ngunit, sa paghusga sa dynamics ng indicator, ito ay bumababa sa panahon ng masaganang panahon at lumalaki sa panahon ng hindi kanais-nais na mga panahon - samakatuwid, ang pagbaba ay isang pagpapala. Ang isang tagapagpahiwatig sa ibaba 1 ay masuri nang negatibo, dahil ito ay nagpapakita ng isang masyadong agresibong patakaran ng mga bangko upang madagdagan ang kanilang mga portfolio, na, bilang panuntunan, ay nagiging "mga bula" at malalaking pagkalugi sa hinaharap. Ang marka sa itaas ng 3 ay mangangahulugan ng isang napaka-negatibong larawan para sa mga merkado ng consumer, construction, ang automotive market, industriya ng turismo, at iba pa - para sa mga sektor kung saan pinasigla ang mga benta, kabilang ang sa pamamagitan ng mga mapagkukunan ng kredito.

Idinagdag ng aming kausap na kailangang maunawaan na ang mga deposito ay pinagmumulan ng pagpopondo para sa mga pautang, ngunit hindi ito maaaring pagmulan ng pagbabayad - dahil ang mga deposito ay yumayaman, ang mga nangungutang ay hindi yumayaman, ang mga nagdedeposito ay karaniwang hindi kumukuha ng pautang, at ang mga nangungutang ay hindi. magdeposito.

“Ang pinagmumulan ng pagbabayad ng mga pautang ay ang kita ng mga nanghihiram. Samakatuwid, ayon sa teorya, ang ratio ng mga deposito at pautang ay hindi nagpapakilala sa pasanin sa utang, at hindi ito mismo ay nagbibigay ng pag-unawa sa kalubhaan ng pasanin sa utang ng populasyon at ang laki ng mga panganib sa kredito ng mga bangko. Sa palagay ko sa mga darating na taon ang ratio ay hindi bababa sa 2, ngunit sa halip ay lalago pa sa 3, tulad ng mga bangko sa kasalukuyang lagay ay hindi handa na tumanggap ng mas mataas na mga panganib na nauugnay sa tingi, ang mga kita ng sambahayan ay bumabagsak, at sa medyo mataas na bilis, at lahat ng mga pagkalugi mula sa nakaraang pagkasira sa kalidad ng mga retail portfolio ay hindi pa naisara at hinihigop - ang isang bilang ng mga bangko ay mayroon pa ring isang pagkaantala na lumalagpas sa 25-30%, at nagpupumilit na bawasan ang rate at bumalik sa mga kumikitang aktibidad. Sa kabuuan, walang boom sa retail na pagpapautang na inaasahan sa mga darating na taon. Kasabay nito, ang taunang pagtaas sa dami ng mga deposito ay bubuuin ng mga pagbabago sa halaga ng pera at kita ng interes sa mga deposito, na patuloy na pangunahing i-capitalize, at hindi mauubos. Inaasahan ko ang paglago ng mga deposito sa mga tuntunin ng ruble sa antas ng humigit-kumulang 20%, habang ang pagpapautang ay tumitigil, "pagtatapos ni Maxim Vasin.

Ang tradisyunal na problema ng kabuuan pagbabangko na sa mga modernong kondisyon ay partikular na talamak ay ang pagtaas ng pagkatubig ng pagbabangko. Ang konsepto ng pagkatubig ay madalas na tinutukoy sa solvency.

Ang mga coefficient na ginamit sa pagsasagawa ng pagsusuri sa estado ng bangko ay maaaring nahahati sa maraming grupo:

• mga tagapagpahiwatig ng pagkatubig;
• mga tagapagpahiwatig ng utang;
• mga rate ng pagbabayad ng utang;
• mga tagapagpahiwatig ng aktibidad ng negosyo;
• mga tagapagpahiwatig ng kakayahang kumita.

Ginagamit ang mga ratio ng liquidity upang masuri kung paano inihahambing ang pinakamaraming likidong elemento ng balanse institusyong pinansyal, ang working capital nito (cash, debtors, inventory materyal na pag-aari) at sa madaling sabi kagyat na obligasyon(nagbigay ng mga promissory notes, panandaliang debentures atbp.). Kung mas mataas ang saklaw ng mga pananagutan na ito sa pamamagitan ng mga nabibiling asset, mas maaasahan ang posisyon ng bangko, mas maraming pagkakataon na makalikom ito ng mga pondo at mapalawak ang network ng mga kliyente.

Sa pagsasanay sa kredito, isa pang tagapagpahiwatig ng pagkatubig ang ginagamit, na tinatawag na litmus paper coefficient:

Kapag kinakalkula ito, tanging ang mga uri ng asset na madaling at mabilis na ma-convert sa cash ang isinasaalang-alang.

Ang balanse ng bangko ay itinuturing na likido kung ang kundisyon nito ay nagpapahintulot, dahil sa mabilis na pagbebenta ng mga pondo sa asset, upang masakop ang mga kagyat na pananagutan sa pananagutan. Ang ratio ng pagkatubig - ratio ng pagkatubig, kung saan ang ratio ng mga likidong asset sa mga kaukulang pananagutan ay hindi maaaring mahulog. Nag-iiba sila sa mga tuntunin - mga koepisyent ng maikli at katamtamang pagkatubig. Ang pagkatubig ng bangko ay nailalarawan sa kadalian ng pagpapatupad at ang pagbabago ng mga materyal na halaga sa cash (sa cash o mga pondo sa mga bank account).

Kapag nailalarawan ang pagkatubig ng isang bangko, ang mga asset nito ay nahahati sa tatlong grupo ayon sa antas ng kanilang pagkatubig:

• 1) mga likidong pondo na nasa agarang kahandaan (first-class liquid funds) - cash, mga pondo sa mga settlement, mga first-class na bill at government securities;
• 2) mga likidong pondo sa pagtatapon ng bangko, na maaaring ma-convert sa cash, - kredito at iba pang mga pagbabayad sa bangko, na dapat bayaran sa loob ng susunod na 30 araw, mga kondisyon na maisasakatuparan na mga mahalagang papel na nakalista sa stock exchange at iba pang mahahalagang bagay, kabilang ang hindi nasasalat na mga ari-arian;
• 3) illiquid asset - overdue loan at bad debts, mga gusali at istruktura, iba pang fixed asset na pag-aari ng bangko.

Ang isa sa mga mahalagang tagapagpahiwatig na nagpapakilala sa antas ng labis na mga pananagutan sa bangko sa magagamit na kapital ay salik sa limitasyon ng pananagutan sa bangko, na kinakalkula ng formula

kung saan K - kapital; Oh - mga obligasyon.

Para sa mga komersyal na bangko na nilikha batay sa mga dalubhasang bangko ng estado, ang koepisyent na H3 = = 0, (M, i.e. ang mga pananagutan ng bangko ay maaaring lumampas sa kapital nito ng 25 beses. Para sa mga bangko na nilikha sa anyo ng mga limitadong pananagutan na pakikipagsosyo at mga saradong kumpanya ng joint-stock , H3 = 0.05 Para sa mga bangko na nilikha sa form magkakasamang kompanya saradong uri, H3 = 0.067.

Nangangahulugan ito na upang maakit ang mga pondo ng customer, ang mga joint-stock na bangko ay kailangang patuloy na mag-isyu ng kapital sa gastos ng awtorisadong pondo, na sinusunod sa kasalukuyang panahon, kapag ang mga bangko ay pangunahing naroroon sa merkado ng mga mahalagang papel.

Ang Bank of Russia ay nagtakda ng isang bilang ng mga tagapagpahiwatig ng pagganap na kumokontrol sa aktibo at mga passive na operasyon mga bangko upang mapanatili ang antas ng pagkatubig ng kanilang balanse:

H4 - pag-back up ng mga pautang na may mga deposito. Ang indicator na ito ay kinakalkula bilang ratio ng halaga ng mga pautang (Kr) sa halaga ng settlement, kasalukuyang mga account, deposito at deposito (C):

Ang ratio ng mga pautang sa mga deposito ay nagpapakita kung paano kumikita at sa parehong oras ang mga mapanganib na asset ay sakop ng mga deposito.

Ang mga komersyal na bangko na nilikha batay sa mga espesyal na bangko ay inirerekomenda upang mapanatili ang halaga ng tagapagpahiwatig ng seguridad ng mga pautang na may mga deposito na hindi mas mataas sa 1.5; iba pa komersyal na mga bangko- hindi mas mataas sa 0.7. Sa mga istatistika ng pagbabangko ng Amerika, ang tagapagpahiwatig na ito ay matagal nang itinuturing na nangungunang isa at higit na tinutukoy ang aktibidad ng patakaran sa pagpapautang ng mga bangko.

Ang susunod na mahalagang tagapagpahiwatig ay probisyon na may mga likidong asset ng mga deposito. Ang indicator na ito ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghahati ng halaga ng mga liquid asset (LL) sa halaga ng settlement, kasalukuyang account, deposito at deposito (C):

Inirerekomenda na panatilihin ang ratio ng pagkatubig na ito para sa mga komersyal na bangko na nilikha batay sa mga dalubhasang bangko sa antas na hindi bababa sa 0.2, para sa iba pang mga komersyal na bangko - hindi bababa sa 0.5. Kasabay nito, ang mga likidong asset ay tinutukoy nang katulad sa pamamaraan ng Bike of Russia (mga pautang na ibinigay ng bangko na may kapanahunan na hanggang 30 araw).

H6 - bahagi ng mga liquid asset sa kabuuang asset. Ang tagapagpahiwatig na ito ay tinutukoy ng ratio ng mga likidong asset (LA) at ang kabuuang halaga ng mga asset (A) na binawasan ng mga pautang at iba pang mga pagbabayad na pabor sa bangko na may kapanahunan na hanggang 30 araw:

Ang mga halaga ng tagapagpahiwatig na ito para sa iba't ibang uri ng mga komersyal na bangko ay inirerekomenda na mapanatili sa loob ng parehong mga limitasyon tulad ng nakaraang tagapagpahiwatig.

Isinasaalang-alang ang pag-uuri ng mga pautang na ipinagkaloob at ang mga tuntunin ng paggamit, itinatag ng Bank of Russia maikli at katamtamang mga ratios (H7 at H8) pagkatubig, Naiiba ayon sa mga uri ng mga bangko. Kasabay nito, natukoy na ang mga garantiya at garantiya na nagbibigay para sa katuparan ng mga obligasyon sa anyo ng pera, ay maaaring ibigay ng bangko para sa halagang hindi lalampas sa laki ng kapital nito.

Upang mapanatili ang pagkatubig ng balanse ng mga komersyal na bangko sa tamang antas at matiyak ang kanilang katatagan sa ekonomiya, mga ratios ng sapat na kapital. Natutukoy ang kasapatan ng kapital sa pamamagitan ng pagtatakda ng pinakamababang pinapayagang laki awtorisadong kapital bangko at ang ratio ng buong kapital nito sa kabuuan ng mga ari-arian, na natimbang ayon sa antas ng panganib ng kanilang pagkawala.

Batay sa pagpapangkat ng mga asset ng mga komersyal na bangko ayon sa antas ng panganib, pati na rin ang pagsasaayos ng halaga ng balanse ng mga asset, ang mga tagapagpahiwatig ng sapat na kapital ay kinakalkula:

1) ang tagapagpahiwatig ng pagbibigay ng kapital para sa mga pamumuhunan na may tumaas na panganib (H,), na kinakalkula bilang ratio ng kapital ng bangko (K) sa halaga ng mga asset na may timbang sa panganib (Ar):

Ang pinakamababang pinahihintulutang halaga ng H ay pana-panahong sinusuri;

2) ang ratio ng sapat na kapital ng isang komersyal na bangko (H2), na sumasalamin sa ratio ng kapital sa mga asset na may mataas na peligro, ang halaga ng balanse kung saan ay nababagay para sa porsyento ng panganib:

kung saan А|||(- mga asset ng ika-3-6 na grupo, tinitimbang na isinasaalang-alang ang panganib ng kanilang pagkalugi. Inirerekomenda na panatilihin ang halaga ng tagapagpahiwatig na ito sa antas na hindi mas mababa sa 0.1;

3) upang ayusin ang mga aktibong operasyon sa mga tuntunin ng sapat na kapital, ang mga komersyal na bangko ay hiniling na kalkulahin ang isang katulad na tagapagpahiwatig para sa mga asset ng ika-4 at ika-5 na grupo:

Ang maximum na halaga sa bawat borrower ay tinutukoy ng koepisyent

kung saan ang Р ay ang halaga ng panganib ng bangko (kabuuang pananagutan ng nanghihiram sa bangko, kasama ang 50% off-balance sheet mga obligasyon sa pananalapi na inisyu ng bangko sa nanghihiram). Para sa mga komersyal na bangko na nilikha batay sa mga dalubhasang bangko, ang pinakamataas na halaga ng H9 = 1.0, at para sa iba - H9 = 0.75. Kasabay nito, ang halaga ng panganib ng bangko sa isang nanghihiram ay hindi dapat lumampas sa 10% ng kabuuang mga ari-arian ng bangko.

Ang mga ratio ng utang ay nagpapakita kung paano ibinabahagi ang panganib sa pagitan ng mga may-ari ng kumpanya (mga shareholder) at mga nagpapautang nito. Ang mga asset ay maaaring pondohan ng alinman sariling pondo(share capital) o mga paghiram (utang). Mas mataas ang ratio nanghiram ng pera sa pag-aari ng mga shareholder, mas mataas ang panganib ng mga nagpapautang at mas maingat ang bangko sa pag-isyu ng mga bagong pautang. Kung nabigo ang isang kumpanya o bangko na may malaking pagkakautang, napakababa ng pagkakataon ng mga nagpapautang na maibalik ang kanilang pera. Upang masuri ang utang, ito ay kinakalkula una sa lahat ratio ng saklaw ng fixed asset, na ipinapahayag ng sumusunod na pormula:

Ipinapakita nito kung gaano kalaki ang pinondohan ng mga fixed asset equity. Sa prinsipyo, ang mga gusali, kagamitan at iba pang pangmatagalang pag-aari ay dapat pondohan alinman sa pamamagitan ng mga pondo ng shareholder o sa pamamagitan ng mga pangmatagalang pautang. Ang ratio na 0.75-1.0 ay itinuturing na normal, dahil ang mas mataas na bilang ay maaaring mangahulugan na ang bahagi ng working capital ay namumuhunan sa mga fixed asset at ito ay maaaring makaapekto nang masama sa pangunahing negosyo ng bangko.

Ang pangalawang tagapagpahiwatig ng pangkat na ito ay panandaliang ratio ng utang:

Ginagawang posible ng ratio na ito na ihambing ang nalalapit na mga pagbabayad ng utang ng kumpanya sa loob ng susunod na taon sa halaga ng mga pondong ipinuhunan ng mga shareholder.

Isa pang tagapagpahiwatig sa pangkat na ito - kabuuang ratio ng coverage ng utang:

Ipinapakita nito kung gaano karami sa mga ari-arian ng kumpanya ang sakop ng mga nagpapautang, at kung magkano ng mga shareholder. Kung ang indicator ay lumampas sa 1, mas mataas ang bahagi ng mga naaakit na pondo. Ipinapakita ng pagsasanay na ang pinakamainam na halaga ng koepisyent ay hindi dapat lumampas sa 2.

Mga rate ng pagbabayad ng utang payagan ang pagtatasa sa kakayahan ng kumpanya na magbayad ng kasalukuyang utang sa pamamagitan ng pagbuo ng cash Pera sa takbo ng mga operasyon. Pangunahing tagapagpahiwatig katatagan ng pananalapi bangko - ang kakayahang magbayad ng interes at prinsipal sa mga natanggap na pautang. Ang isang simple at mahusay na paraan ay ang pagkalkula ng mga ratios sa pagbabayad ng utang. Ipinapakita ng ratio na ito kung magkano mga resibo ng pera ang kumpanya mula sa mga operasyon ay kakailanganin upang masakop ang prinsipal at interes sa mga pautang na magtatapos sa darating na taon. Kung mas mababa ang ratio, mas mababa ang "margin of safety" kapag nagbabayad ng mga utang. Sa teorya, ang isang koepisyent na katumbas ng 1 ay nagbibigay sa kumpanya ng katatagan sa pananalapi.

Mga Tagapagpahiwatig ng Aktibidad sa Negosyo payagan ang pagtatasa ng pagiging epektibo ng pamamahala ng paggamit ng kumpanya sa mga ari-arian nito. Tatlong uri ng mga coefficient ng tinukoy na uri ang karaniwang ginagamit, na kumakatawan sa mga ratios mga account receivable, mga account na dapat bayaran at mga stock sa tagapagpahiwatig ng benta (sales mga instrumento sa pananalapi). Ang layunin ng mga ratio ay upang matukoy ang bilis ng utang at paglilipat ng imbentaryo. Ang unang tagapagpahiwatig ay ratio ng turnover ng mga natanggap:

Pinapayagan ka nitong matukoy ang average na panahon (sa mga araw ng koleksyon) ng unilateral na katuparan ng bangko ng mga obligasyon nito na may pagkakaloob ng pagkaantala sa kabaligtaran na pagbabayad. Ang average na halaga ng mga natanggap ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagsasama-sama ng mga ito sa simula at katapusan ng panahon at paghahati sa dalawa. Siyempre, ang pagsusuri ng tagapagpahiwatig na ito ay may katuturan lamang kumpara sa mga katulad na coefficient para sa iba pang mga yunit ng sektor ng pananalapi. Kung ang tagapagpahiwatig ay medyo mataas, kung gayon ito ay maaaring magpahiwatig ng pagkaantala sa pagganap ng mga obligasyon ng bangko.

Ang pangalawang tagapagpahiwatig ay ratio ng turnover ng mga dapat bayaran:

Ang ratio ay nagbibigay-daan sa iyo upang matukoy kung gaano kabilis binabayaran ng kumpanya ang mga bill ng mga nagpapautang. Ang isang matalim na pagtaas sa tagapagpahiwatig ay maaaring magpahiwatig ng mga problema sa daloy ng pera, at isang pagbaba - maagang pagbabayad ng mga singil upang makatanggap ng isang diskwento.

Ipinapahiwatig ng mga tagapagpahiwatig ng kakayahang kumita pangkalahatang kahusayan trabaho kumpanya sa pananalapi, tungkol sa tagumpay ng patakaran ng pamumuno nito at mga indibidwal na serbisyo. Kapag kinakalkula ang mga ratio ng kakayahang kumita, ang netong kita ay inihambing sa mga parameter tulad ng halaga ng mga benta ng mga instrumento sa pananalapi, mga ari-arian at bahagi ng kapital ng kumpanya.

Ang koepisyent ay nagpapakilala ang ratio ng kita sa halaga ng mga benta:

Ang pangalawang tagapagpahiwatig ay tubo sa bawat yunit ng mga asset:

Ang koepisyent ay nagpapakilala sa kakayahang kumita mula sa mga aktibidad sa pagpapautang sa mga tuntunin ng paggamit ng mga ari-arian ng kumpanya.

Tagapagpahiwatig kita na natanggap sa bawat yunit ng share capital, ay nagpapahiwatig kung gaano epektibo at kumikita ang mga pondo ng mga shareholder na ginamit:

Ang prinsipyo ng pagkalkula ng mga tagapagpahiwatig ng pagganap ay maaaring gamitin sa pagtukoy ng gastos para sa paggamit ng mga mapagkukunan ng kredito. Kapag tinutukoy ang rate ng pautang, ang mga espesyalista sa bangko ay nagpapatuloy mula sa mga kalkulasyon kinakailangang minimum na rate ng pagbabalik pautang, na kinakalkula gamit ang sumusunod na formula:

kung saan ang marginal cost ay tinukoy bilang ang gastos sa bangko ng mga panandaliang paghiram (karaniwan ay ang market rate para sa tatlong buwang sertipiko ng deposito ay kinukuha); target na tubo - kapa sa base rate ng interes(para sa mga pautang na may mataas na panganib - 5-6%, na may mababang panganib - 2%); kita ng pautang - ang halaga ng mga pagbabayad ng interes, komisyon para sa pagbubukas ng isang pautang at para sa pagbuo ng mga kondisyon ng pautang; Ang Net Applied Funds ay ang average na halagang hindi pa nababayaran sa isang loan sa buong buhay ng loan, mas kaunting halagang naiambag ng borrower at mga reserbang balanse sa Federal Reserve Bank.

Ang pinakamahalagang tagapagpahiwatig ng mga istatistika ng kredito ay: average na termino ng pautang, turnover ng pautang, na nailalarawan sa bilang ng mga turnover para sa panahon, kahusayan sa pamumuhunan, ang bahagi ng mga overdue na pautang, ang tagal ng overdue na utang, ang average na laki rate ng interes.

Upang pag-aralan ang mga pamumuhunan sa kredito at ang kanilang mga dinamika, ang mga pamamaraang pang-istatistika gaya ng balanse at indeks ay malawakang ginagamit, kaya't kinakailangang maunawaan ang pamamaraan para sa pagbuo ng mga pinagsama-samang indeks at indeks ng mga average na tagapagpahiwatig ng kredito.

Ang isa pang problema sa pagsusuri ng mga tagapagpahiwatig sa itaas ay ang pagpapasiya ng halaga ng mga nabayarang pautang. Sa nominal, ang pagbabayad ng isang pautang ay itinuturing na turnover sa kredito ng mga account sa pautang, gayunpaman, ang tunay na pagbabayad ay nangyayari lamang kung ang kasalukuyang account ng nanghihiram ay na-debit sa parehong oras.

Kung ang halaga ay sisingilin sa account ng mga overdue na pautang, kung gayon walang tunay na pagbabayad. Kung ang data sa mga balanse ng mga pamumuhunan sa kredito sa simula at katapusan ng panahon at mga pautang na ibinigay para sa panahon ay kilala, kung gayon ang halaga ng mga nabayarang pautang ay tinutukoy ng paraan ng balanse.