Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning

Talabalar, aspirantlar, bilimlar bazasidan o‘z o‘qishlarida va ishlarida foydalanayotgan yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘lishadi.

http://www.allbest.ru/ saytida joylashgan

Yakuniy malakaviy ish

moliyaviy menejmenttijorat bankining risklari

INolib borish

moliyaviy tijorat banki xavf

Oqilona tavakkal qilish qobiliyati umuman tadbirkorlik madaniyati, xususan, bank faoliyatining elementlaridan biridir.

Bozor sharoitida uning har bir ishtirokchisi o'yinning muayyan qoidalarini qabul qiladi va ma'lum darajada sheriklarning xatti-harakatlariga bog'liq. Ushbu qoidalardan biri riskni o'z zimmasiga olishga tayyorlik va o'z faoliyatida uni amalga oshirish imkoniyatini hisobga olish mumkin.

G'arbda hatto nisbatan barqaror iqtisodiy sharoitda ham tadbirkorlik sub'ektlari risklarni boshqarish masalalariga katta e'tibor beradi. Shu bilan birga, iqtisodiy beqarorlik omillari korxonalarni samarali boshqarishni murakkablashtirgan Rossiya iqtisodiyotida ularni ishlab chiqarish jarayonida yuzaga keladigan xatarlarni tahlil qilish va boshqarish muammolari mavjud. iqtisodiy faoliyat yetarlicha e'tibor berilmagani aniq.

Yaqin vaqtgacha bu yondashuv nafaqat iqtisodiyotning real sektorida, balki moliya-kredit tashkilotlarida ham hukmron edi. Xatarlarni boshqarish masalasiga jiddiy e'tibor faqat moliyaviy inqiroz boshlanganidan keyin berila boshlandi, bu Rossiyada ushbu muammoning jiddiyligini aniq ko'rsatdi.

Korxonalarning ijtimoiy-iqtisodiy holatini barqarorlashtirish, ularning moliyaviy mustaqilligini ta'minlash, samaradorlikni oshirish va pirovardida foydani maksimal darajada oshirish yoki o'ta og'ir holatlarda yo'qotishlar va bankrotlikning oldini olish maqsadida zamonaviy sharoitlarda korxona rahbarlari moliyaviy rejalashtirishga tobora ko'proq e'tibor berishni boshladilar. . Bu, shubhasiz, iqtisodiy aylanmani normallashtirish, uni zarur resurslar bilan ta’minlash, moliyaviy holat iqtisodiy vaziyatning noaniqligi sharoitida korxonalar.

Binobarin, bozor iqtisodiyoti sharoitida boshqaruvning barcha darajalarida qarorlar qabul qilish jarayoni faoliyatning yakuniy natijasi noma'lum bo'lgan sharoitlarda amalga oshiriladi. Bu degani, noaniqlik va noaniqlik paydo bo'ladi va natijada xavf ortadi, ya'ni muvaffaqiyatsizlik xavfi, kutilmagan yo'qotishlar. Xususan, bu tadbirkorlik rivojlanishining dastlabki bosqichlariga xosdir.

Zamonaviyda iqtisodiy nazariya xavf kabi toifa noaniqlik ko'rsatkichi sifatida ishlaydi.

Xatarlarni boshqarish muammosi biznesning har qanday sohasida mavjud - dan Qishloq xo'jaligi va sanoat savdo va moliya institutlariga, bu uning dolzarbligini tushuntiradi.

Shu munosabat bilan korxona faoliyatini rejalashtirishda xavfni baholash ko'rsatkichlari tizimini, unga ta'sir etuvchi omillarni aniqlash, xavflarni kamaytirish va minimallashtirish bo'yicha amaliy tavsiyalarni ishlab chiqish, shuningdek, risklarni boshqarish strategiyasini ishlab chiqish dolzarbdir.

Korxonaning barcha ko'rinishlarida moliyaviy faoliyati ko'plab risklar bilan bog'liq bo'lib, ularning ushbu faoliyat natijalariga ta'sir qilish darajasi bozor iqtisodiyotiga o'tish bilan sezilarli darajada oshadi. Ushbu faoliyat bilan bog'liq xavflar maxsus guruhga ajratilgan moliyaviy risklar, ular korxonaning umumiy "xavf portfelida" eng muhim rol o'ynaydi. Moliyaviy risklarning natijalarga ta'sir qilish darajasini oshirish moliyaviy faoliyat korxonalarning faoliyati mamlakatdagi iqtisodiy vaziyat va moliya bozori konyunkturasining tez o'zgaruvchanligi, moliyaviy munosabatlar sohasining kengayishi va uning "ozod etilishi", iqtisodiy amaliyotimiz uchun yangi moliyaviy texnologiyalar va vositalarning paydo bo'lishi bilan bog'liq. boshqa omillar.

Korxonaning moliyaviy tavakkalchiliklarini boshqarish bu moliyaviy menejmentning o'ziga xos sohasi bo'lib, u so'nggi yillarda maxsus bilim sohasi - "xavflarni boshqarish" ga aylandi. Ushbu sohada ishlaydigan mutaxassislarga, xususan, korxona iqtisodiyoti va moliyasi asoslari, matematik usullar, statistika asoslari va amaliy apparati, sug'urta biznesi va boshqalarni bilish uchun maxsus malaka talablari qo'yiladi. Bunday mutaxassislarning ("xavf menejerlari") asosiy vazifasi korxonaning moliyaviy risklarini boshqarishdir.

Moliyaviy tavakkalchilik menejment ob'ekti sifatida risklarni boshqarish usullari yordamida uni baholash va minimallashtirishni nazarda tutadi. Moliyaviy riskni baholashning bir necha usullari va uni boshqarishning ko'plab usullari mavjud. Moliyaviy menejmentning asosiy maqsadi moliyaviy ahvolning eng yomon stsenariysida foydaning ozgina pasayishi bo'lishi mumkinligini ta'minlashdir, ammo hech qanday holatda bankrotlik haqida gap bo'lmagan. Shu bois risklarni boshqarish - risklarni boshqarish tizimini doimiy takomillashtirishga alohida e'tibor qaratilmoqda. Bu yakuniy malakaviy ishning amaliy ahamiyatini tushuntiradi.

Tadqiqotning maqsadi moliyaviy risklarni va ularni kamaytirish uchun zaxiralarni tahlil qilishdir.

Maqsadga muvofiq yakuniy malaka ishining vazifalari shakllantirildi:

O'ylab ko'ring nazariy asos moliyaviy risk boshqaruv sub'ekti sifatida;

VTB YoAJ misolida moliyaviy riskni baholash va tahlil qilish;

Korxonada moliyaviy risklarni boshqarishning asosiy yo'nalishlarini aniqlang.

Tadqiqot ob'ekti tijorat banki YoAJ VTB bo'lib, moliyaviy yo'qotishlarning oldini olish choralarini ishlab chiqish kerak.

Nazariy va uslubiy asosni mahalliy va xorijiy olimlar, iqtisodchilar va moliyachilarning ilmiy ishlari tashkil etdi.

Ishning amaliy ahamiyati shundan iboratki, moliyaviy risklarni boshqarish samaradorligini oshirish bo'yicha taklif qilingan chora-tadbirlar uning ishida moliyaviy risklarning ta'sirini kamaytirish va korxona samaradorligini oshirishda qo'llanilishi mumkin.

1. Moliyaviy risklarning nazariy asoslari

1.1 Moliyaviy riskning mohiyati, turlari va sabablari

Tavakkalchilikning mohiyati va mazmunini hisobga olgan holda tadbirkor, ishbilarmon, menejerning muvaffaqiyati ko'p jihatdan tavakkalchilikka munosabatni tushunishga bog'liqligini isbotlashning hojati yo'q. Bu muammo alohida qiziqish uyg'otadi va har tomonlama o'rganishga loyiqdir.

Risk iqtisodiy kategoriyadir. Iqtisodiy kategoriya sifatida u uchta iqtisodiy natijaga olib kelishi mumkin bo'lgan hodisaning imkoniyatini ifodalaydi:

- salbiy (yo'qotish, zarar, yo'qotish);

- nol;

- ijobiy (daromad, foyda, foyda).

Risk muammosi bo'yicha iqtisodiy adabiyotlarni tahlil qilish shuni ko'rsatdiki, tadqiqotchilar o'rtasida tavakkalchilikning mohiyatini aniqlash va bir ma'noda tushunish bo'yicha konsensus mavjud emas. Bu, xususan, ushbu hodisaning ko'p qirraliligini, xo'jalik qonunchiligimiz tomonidan real xo'jalik amaliyoti va boshqaruv faoliyatida deyarli butunlay e'tiborga olinmasligini tushuntiradi. Bundan tashqari, xavf - bu juda ko'p turli xil va ba'zan qarama-qarshi bo'lgan murakkab hodisa haqiqiy asoslar. Bu turli nuqtai nazardan xavfning bir nechta ta'riflari mavjudligiga olib keladi.

Keling, "xavf" tushunchasini to'liq aks ettiruvchi xavfning quyidagi ta'rifiga to'xtalib o'tamiz.

Risk - bu muqarrar tanlov sharoitida noaniqlikni bartaraf etish bilan bog'liq faoliyat bo'lib, uning davomida ko'zlangan natijaga erishish, muvaffaqiyatsizlik va maqsaddan chetga chiqish ehtimolini miqdoriy va sifat jihatidan baholash mumkin.

Xavfning ko'plab ta'riflarini tahlil qilish xavfli vaziyatga xos bo'lgan asosiy fikrlarni aniqlashga imkon berdi, masalan:

- mumkin bo'lgan natijalardan qaysi biri amalda amalga oshirilishini belgilovchi hodisalarning tasodifiy tabiati (noaniqlikning mavjudligi);

- muqobil yechimlarning mavjudligi;

- natijalar ehtimoli va kutilayotgan natijalar ma'lum yoki aniqlanishi mumkin;

- yo'qotish ehtimoli yoki qo'shimcha foyda olish ehtimoli.

Shuni ta'kidlash kerakki, xavf va noaniqlik o'rtasidagi farq ma'lumotni ko'rsatish usulini anglatadi va nazorat qilinmaydigan o'zgaruvchilarning ehtimollik xususiyatlarining mavjudligi (xavf bo'lsa) yoki yo'qligi (noaniqlik holatida) bilan belgilanadi. Belgilangan ma'noda, bu atamalar operatsiyalarni tadqiq qilishning matematik nazariyasida qo'llaniladi, bu erda ular xavf ostida va shunga mos ravishda noaniqlik sharoitida qaror qabul qilish muammolarini ajratib turadi.

Agar ma'lum bir variantning ehtimollik darajasini sifat va miqdoriy jihatdan aniqlash mumkin bo'lsa, bu xavfli vaziyat bo'ladi.

Korxonaning moliyaviy tavakkalchiligi deganda uning moliyaviy faoliyatini amalga oshirish sharoitida noaniqlik sharoitida daromad va kapitalni yo'qotish ko'rinishidagi salbiy moliyaviy oqibatlarning yuzaga kelish ehtimoli tushuniladi.

"Xavf" tushunchasiga turli xil ta'riflar mavjud. Shunday qilib, eng umumiy shaklda risk deganda, bashorat qilingan variant bilan solishtirganda yo'qotish yoki daromad etishmasligi ehtimoli tushuniladi, ya'ni. bu faoliyatning situatsion xarakteristikasi bo'lib, uning natijasining noaniqligi va uni optimallashtirish mumkin bo'lgan bosqichlardan iborat.

Xatarning yana bir ta'rifi - bu kompaniyaning moliyaviy natijalari kutilganidan past bo'lishiga olib keladigan har qanday hodisa. Moliyaviy qaror qabul qilishda moliyaviy riskni tahlil qilish kerak.

O'zining eng umumiy ko'rinishida moliyaviy risk - bu pul va moliyaviy soha bilan bog'liq bo'lgan noaniq, noaniq muhitdagi harakat yo'nalishi.

Investitsion faoliyatda moliyaviy risk deganda korxona aktsiyadorlari (egalari) zimmasiga yuklangan, uning qarz majburiyatlari bo'yicha to'lovlarning noaniqligi bilan bog'liq bo'lgan xavf tushuniladi.

Shunday qilib, moliyaviy risk - bu kompaniya yoki mulkni moliyalashtirish uchun ishlatiladigan qarz va kapitalning kombinatsiyasi bilan bog'liq noaniqlik darajasi; Leverage qanchalik yuqori bo'lsa, moliyaviy xavf shunchalik yuqori bo'ladi.

Moliyaviy riskni tahlil qilishning o'ziga xos xususiyati shundaki, boshqaruv qarorlarining ob'ektivligi ko'p jihatdan uning natijalariga bog'liq.

Risk bir qator xususiyatlarga ega, ular orasida:

- nomuvofiqlik

- muqobil,

- noaniqlik.

Qarama-qarshilik, bir tomondan, tavakkalchilik muhim iqtisodiy, siyosiy, ma'naviy va axloqiy oqibatlarga olib kelishida namoyon bo'ladi, chunki u ijtimoiy va texnik taraqqiyotni tezlashtiradi, jamoatchilik fikri va jamiyatning ma'naviy muhitiga ijobiy ta'sir ko'rsatadi. Boshqa tomondan, xavf avanturizmga, ixtiyoriylikka, sub'ektivizmga olib keladi, ijtimoiy taraqqiyotga to'sqinlik qiladi, ma'lum ijtimoiy-iqtisodiy va ma'naviy xarajatlarni keltirib chiqaradi, agar to'liq bo'lmagan dastlabki ma'lumotlar sharoitida, xavfli vaziyatda, maqsadni hisobga olmasdan, alternativa tanlansa. hodisaning rivojlanish qonuniyatlari, unga nisbatan qaror qabul qilinadi.

Alternativ ikki yoki undan ortiq mumkin bo'lgan echimlarni tanlash zarurligini anglatadi. Tanlovning etishmasligi xavf haqida suhbatni olib tashlaydi. Tanlov bo'lmagan joyda, xavf-xatarli vaziyat va shuning uchun xavf yo'q.

Riskning mavjudligi to'g'ridan-to'g'ri noaniqlik bilan bog'liq. Shakl va mazmun jihatidan heterojendir. Xavf - bu noaniqlikni bartaraf etish usullaridan biri, ya'ni ishonchlilikni bilmaslik, noaniqlik yo'qligi. Ob'ektiv va sub'ektiv noaniqlik manbalarini e'tiborsiz qoldirib, amalda boshqarish va tartibga solishni optimallashtirish befoyda ekanligi sababli xavfning ushbu xususiyatiga e'tibor qaratish muhimdir.

Moliyaviy tavakkalchilik vaqt funktsiyasidir. Umuman olganda, ma'lum bir moliyaviy aktiv yoki investitsiya opsiyasi uchun xavf darajasi vaqt o'tishi bilan ortadi.

Moliyaviy risk korxonaning iqtisodiy faoliyati sohasida namoyon bo'ladi. Moliyaviy risk korxonaning resurslari, kapitali, daromadlari va moliyaviy natijalarini shakllantirish bilan bog'liq bo'lib, iqtisodiy faoliyat jarayonida yuzaga kelishi mumkin bo'lgan pul yo'qotishlari bilan tavsiflanadi. Moliyaviy risk iqtisodiy kategoriyalar tizimida ma'lum o'rin egallagan iqtisodiy kategoriya sifatida belgilanadi.

Moliyaviy operatsiyalarning kutilayotgan ko'rsatkichlari sezilarli darajada sezilarli diapazonda xavf turi va darajasiga qarab o'zgaradi. Shunday qilib, moliyaviy risk korxona uchun katta moliyaviy yo'qotishlar va uning qo'shimcha daromadlarini shakllantirish bilan birga bo'lishi mumkin.

Moliyaviy risk barcha xo'jalik operatsiyalarining ajralmas qismi bo'lib, korxona faoliyatining barcha sohalariga xosdir. Moliyaviy riskning namoyon bo'lishining ob'ektiv tabiati o'zgarishsiz qolmoqda.

Moliyaviy riskning namoyon bo'lishi ob'ektiv xarakterga ega bo'lishiga qaramay, moliyaviy riskning asosiy ko'rsatkichi - risk darajasi sub'ektivdir. Risklarni baholashning sub'ektivligi boshqaruv ma'lumotlarining ishonchliligining turli darajalari, moliyaviy menejerlarning kasbiy tajribasi va malakasi va boshqa omillar bilan bog'liq.

Risk doimiy qiymat emas, moliyaviy risk darajasi o'zgaruvchan. Birinchidan, vaqt o'tishi bilan u o'zgaradi. Bundan tashqari, moliyaviy risk darajasining ko'rsatkichi xavfga ta'sir qiluvchi ko'plab ob'ektiv va sub'ektiv omillar ta'sirida sezilarli darajada o'zgaradi.

Iqtisodiy qarorni tayyorlash va qabul qilish jarayonida qanday aniq bozor sharoitlari rivojlanishini, iqtisodiy muhitdagi qanday o'zgarishlar ishga tushirishga yoki faoliyatning yangi xususiyatlariga olib kelishini to'liq aniq aytish mumkin emas. sanoat ob'ekti qanday kutilmagan texnik to'siqlar yoki dizayn muammolari paydo bo'lishi mumkin. Yangi mahsulot, bozor sharoiti xaridorlarga yoqmasligi mumkin bu korxona tadbirkorga bog'liq bo'lmagan sabablarga ko'ra o'zgarishi mumkin va hokazo. Biroq, ilgari surilgan g'oyani ko'p qirrali tanqidiy tahlildan o'tkazgandan so'ng, potentsial xavflarni aniqlash va yuzaga kelishi mumkin bo'lgan oqibatlarni tahlil qilish va nihoyat, qo'shimcha ma'lumotlarni jalb qilish orqali ma'lum moliyaviy xavf omillarining namoyon bo'lishining istalmagan oqibatlarini zararsizlantirish yoki yumshatish bo'yicha choralar ko'rish mumkin. .

Nazariy jihatdan, moliyaviy riskning namoyon bo'lishining oqibatlari natijasida ijobiy (foyda) va salbiy (zarar, yo'qotish) og'ishlar bo'lishi mumkinligiga qaramay, moliyaviy risk mumkin bo'lgan salbiy oqibatlar darajasi bilan tavsiflanadi. Buning sababi shundaki, moliyaviy tavakkalchilikning salbiy oqibatlari nafaqat daromadni, balki korxona kapitalini ham yo'qotishni aniqlaydi va bu uning bankrot bo'lishiga va faoliyatini to'xtatishga olib keladi.

Blank I.A. moliyaviy risk ostida o'z moliyaviy faoliyatini amalga oshirish shartlari noaniqlik sharoitida daromad yoki kapitalni yo'qotish shaklida salbiy moliyaviy oqibatlarning yuzaga kelish ehtimoli tushuniladi. Ko'pgina risklar moliyaviy riskning ushbu ta'rifiga to'g'ri keladi, chunki ko'pchilik xavflar amalga oshirilganda daromad yo'qoladi va noaniqlik har qanday xavfning o'ziga xos xususiyati hisoblanadi. Bundan tashqari, korxona uchun inflyatsiya iqtisodiyotida likvidlikni yo'qotish xavfi (moliyaviy xavfning elementi), qoida tariqasida, pul yo'qotishlariga olib kelmaydi.

Kovalyov V.V. moliyaviy riskni uzoq muddatli kreditlar va qarzlar bo'yicha foizlarni to'lash uchun mablag'larning etishmasligi bilan bog'liq xavf sifatida belgilaydi. Biroq, bu yondashuv kategoriya mazmunini sezilarli darajada toraytiradi. Yuqoridagi ta'rifni korxona likvidligini yo'qotish xavfi xususiyatlarining alohida holati deb hisoblash mumkin.

Moliyaviy tavakkalchilik halokatli hodisa emas, balki ko'p jihatdan boshqarilishi mumkin bo'lgan jarayondir. Uning parametrlariga, darajasiga ta'sir qilish mumkin va kerak. Bunday ta'sir faqat "ma'lum" xavfga ta'sir qilishi mumkinligi sababli, uni oqilona davolash kerak, ya'ni. uni o'rganish, iqtisodiy vaziyatlarda xavfning namoyon bo'lishini tahlil qilish, uning xususiyatlarini aniqlash va aniqlash: xavf omillarining tarkibi va ahamiyati, ularning namoyon bo'lish oqibatlarining ko'lami va boshqalar.

Moliyaviy risk darajasining maqbul qiymatini aniqlash maxsus tadqiqotning mustaqil vazifasidir. Undan oldin katta tahliliy ish va maxsus hisob-kitoblar olib boriladi va tartibga solish maqbul daraja - korxona yuqori rahbariyatining vakolati. Tadbirkorlik faoliyatining turli davrlarida va iqtisodiyotning turli sohalarida xo‘jalik yurituvchi subyekt uchun maqbul va qabul qilinishi mumkin bo‘lmagan xavf darajasi o‘rtasidagi chegara har xil. Masalan, agar biz xavfni ehtimollik shkalasida baholasak, ba'zi ma'lumotlarga ko'ra, yuqori texnologiyali tarmoqlar uchun bosqichda salbiy natija olishning maqbul ehtimoli. fundamental tadqiqotlar 5-10%, amaliy ilmiy ishlanmalar taxminan 80-90%, konstruktorlik ishlanmalari 90-95% ni tashkil qiladi.

Iqtisodiy va siyosiy rivojlanish zamonaviy dunyo aniqlash va miqdorini aniqlash juda qiyin bo'lgan yangi turdagi risklarni keltirib chiqaradi. Biznesning transmilliylashuvi murakkab moliyaviy va ishlab chiqarish munosabatlarini yaratish bilan birga keladi. Xo'jalik yurituvchi tashkilotlarning ishlab chiqarish va xo'jalik faoliyatini kompyuterlashtirish va avtomatlashtirishning kuchayishi kompyuter tizimlari va kompyuter texnikasining ishlashidagi nosozliklar tufayli yo'qotishlar ehtimoliga olib keladi. So'nggi yillarda siyosiy omillar bilan bog'liq xavflar alohida ahamiyatga ega, chunki ular tadbirkorlik uchun katta yo'qotishlarga olib keladi.

Moliyalashtirish sohasida loyiha, birinchi navbatda, quyidagilar tomonidan ta'minlansa, xavfli bo'lishi mumkin:

- mamlakatdagi iqtisodiy beqarorlik;

- inflyatsiya;

- sanoatda to'lovlarni amalga oshirmaslikning hozirgi holati;

- byudjet taqchilligi.

Loyihaning moliyaviy tavakkalchiligining sabablari quyidagilardan iborat:

- siyosiy omillar;

- valyuta kurslarining o'zgarishi;

- bank hisob stavkasini davlat tomonidan tartibga solish;

- kapital bozorida resurslar narxining o'sishi;

- ishlab chiqarish tannarxining oshishi;

- axborot resurslarining etishmasligi;

- tadbirkorning shaxsiy fazilatlari.

Shunday qilib, sanab o'tilgan sabablar foiz stavkasining oshishiga, moliyalashtirish xarajatlarining oshishiga, shuningdek, shartnomalar bo'yicha narxlar va xizmatlarning oshishiga olib kelishi mumkin.

1. 2 Moliyaviy risklarning tasnifi va ularni baholash usullari

"Xavf" tushunchasi inson hayoti bilan uzviy bog'liq bo'lib, tsivilizatsiya mavjud bo'lganidek ko'p yillarga ega. Uning mavjudligi ko'p hollarda sub'ektning xohish-istaklari, afzalliklari va harakatlariga bog'liq bo'lmasligi mumkin bo'lgan muayyan hodisalarning sodir bo'lishini ishonchli bashorat qilishning mumkin emasligi bilan bog'liq.

Bozor iqtisodiyotining og'ir sharoitida amalga oshirilayotgan tadbirkorlik faoliyati ham bundan mustasno emas. Iqtisodiy faoliyatning har qanday turini amalga oshirishda ob'ektiv ravishda yo'qotish xavfi (xavfi) mavjud bo'lib, uning hajmi muayyan biznesning o'ziga xos xususiyatlari bilan belgilanadi. Risk - yo'qotish, yo'qotish, rejalashtirilgan daromadning etishmasligi, foyda ehtimoli. Tadbirkorlik faoliyatida yuzaga keladigan yo'qotishlarni moddiy, mehnat, moliyaviy yo'qotishlarga bo'lish mumkin.

Biznes tavakkalchiligi ikki tomonlama xarakterga ega va nafaqat salbiy natijalar (zararlar), balki qulay imkoniyatlarni ham (masalan, rentabellikni oshirish) o'z ichiga oladi. Xavf va imkoniyatning bu kombinatsiyasi tavakkalchilikning mohiyatini va xabardor qilingan biznes qarorlarini aniq ifodalaydi: xavf qanchalik katta bo'lsa, imkoniyat bilan bog'liq mukofot shunchalik ko'p bo'ladi.

Hozirgi vaqtda xavfning bunday ko'rinishi ko'pchilikka xosdir iqtisodiy fanlar. Xususan, u moliyaviy menejmentdagi eng keng tarqalgan yondashuvlardan biri asosida yotadi, unga ko'ra tavakkalchilik operatsiyalarning haqiqiy natijalarini kutilgan (prognoz qilingan)lardan chetga surish imkoniyati sifatida talqin etiladi. Mumkin bo'lgan og'ishlar diapazoni qanchalik keng bo'lsa, biznes bitimining xavfi shunchalik yuqori bo'ladi. Bunday holda, operatsiya natijasi odatda uning rentabelligi sifatida tushuniladi, ya'ni. olingan to'lovlar summasi, qilingan xarajatlar summasiga nisbatan foiz sifatida hisoblanadi.

Tasniflash deganda bilim yoki inson faoliyatining har qanday sohasi bo'ysunuvchi tushunchalar tizimi tushuniladi, bu tushunchalar o'rtasidagi aloqalarni o'rnatish vositasi sifatida ishlatiladi. Shunday qilib, xavflarni tasniflash risklar to'plamini ba'zi belgilar va mezonlar bo'yicha tizimlashtirishni anglatadi, bu esa xavfning kichik guruhlarini birlashtirishga imkon beradi. umumiy tushunchalar. Ilmiy asoslangan xavf tasnifi har bir xavfning o'rnini aniq belgilashga yordam beradi umumiy tizim tegishli usullarni, risklarni boshqarish texnikasini samarali qo‘llash uchun potentsial imkoniyatlar yaratadi. Menimcha, eng mazmunlisi Piter S.Rouz tomonidan taklif qilingan bank risklarining tasnifi bo‘lib, u tijorat banki riskining quyidagi oltita asosiy turini va to‘rtta qo‘shimcha turini aniqlaydi. Xavfning asosiy turlari P. Rose quyidagilarni ko'rib chiqadi:

· kredit riski;

· likvidlik muvozanatining buzilishi xavfi;

bozor xavfi;

Foiz stavkasi xavfi

· foydaning kamayishi xavfi;

to'lovga layoqatsizlik xavfi;

Boshqa muhim xavf turlari Rose P. yana to'rtta turga tegishli bo'lib, u quyidagicha belgilaydi:

· inflyatsiya xavfi;

valyuta xavfi;

siyosiy xavf;

suiiste'mol qilish xavfi.

Ushbu tasnifning afzalligi shundaki, ushbu tizim bank ichida yuzaga keladigan risklarni ham, bankdan tashqarida yuzaga keladigan va uning faoliyatiga ta'sir qiluvchi risklarni ham o'z ichiga oladi.

Shu bilan birga, hozirgi vaqtda bunday tasnif tijorat banklari tomonidan kengayganligi sababli amaliy qo'llash uchun qo'llanilmaydi, ya'ni bankning o'ziga xos xususiyatlaridan kelib chiqqan holda, risk guruhlari va kichik guruhlarini taqsimlash bilan batafsilroq tasniflash zarur. operatsiyalar. Qo'llashda ko'proq ko'rgazmali va amaliy A.D.Sheremet, G.N.ning tasnifi. Bu bankdan tashqarida yuzaga keladigan va bank faoliyatiga ta’sir etuvchi risklarni hamda bankning “ishlab chiqarish” faoliyatini amalga oshirish jarayonida bank ichida yuzaga keladigan risklarni ajratish imkonini beradi. Risklarning ikki toifasi o'rtasidagi bu tub farq banklarning ularga bo'lgan munosabatini, nazorat qilish usullarini va boshqarish imkoniyatlarini belgilaydi. Bankning ichki va tashqi muhitiga munosabat turlari bo‘yicha risklar quyidagicha tasniflanadi:

· iqtisodiy qonunchilikning beqarorligi va mavjud iqtisodiy vaziyat, investitsiyalar va foydadan foydalanish shartlari bilan bog'liq risklar.

· tashqi iqtisodiy risklar (savdo va ta'minotga cheklovlar joriy etish, chegaralarni yopish va h.k.).

· Siyosiy vaziyatning yomonlashishi ehtimoli, mamlakat yoki mintaqadagi salbiy ijtimoiy-siyosiy o'zgarishlar xavfi.

Tabiiy va iqlim sharoitlarini, tabiiy ofatlarni o'zgartirish imkoniyati.

bozor kon'yunkturasining o'zgarishi, valyuta kurslari va hokazo.

ichki:

faol operatsiyalar bilan bog'liq (kredit, valyuta, bozor, hisob-kitob, lizing, faktoring, naqd pul, risk vakillik hisobi, moliyalashtirish va investitsiyalar va boshqalar)

bankning majburiyatlari bilan bog'liq (depozit bo'yicha risklar va depozit operatsiyalari, jalb qilingan banklararo kreditlar bo'yicha)

bankning o'z aktivlari va passivlarini boshqarish sifati bilan bog'liq (foiz stavkasi xavfi, muvozanatsiz likvidlik xavfi, to'lovga layoqatsizlik, kapital tuzilmasi risklari, leveraj, bank kapitalining etarli emasligi)

moliyaviy xizmatlar xavfi bilan bog'liq (operatsion, texnologik, innovatsion, strategik, buxgalteriya, ma'muriy, suiiste'mol, xavfsizlik risklari).

G'arbiy risklarni boshqarish amaliyotidan farqli o'laroq, Rossiya yaqinda Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2004 yil 23 iyundagi 70-T-sonli "Odatdagi bank risklari to'g'risida" maktubi ko'rinishida 10 ta xavf guruhini belgilaydigan ko'rsatmalar berdi: kredit. , mamlakat, bozor, qimmatli qog'ozlar, valyuta , foiz stavkasi, likvidlik, huquqiy, obro'-e'tibor xavfi va strategik. Bundan tashqari, Markaziy bank tijorat banklari risklar ustidan nazoratni uchta asosiy darajada amalga oshirishni taklif qildi: individual (xodimlar darajasida), mikro va makro darajada.

Individual darajadagi xatarlarga alohida xodimlarning noqonuniy yoki layoqatsiz qarorlari oqibatlaridan kelib chiqadigan xavflar kiradi.

Mikro darajadagi risklar likvidlik risklari va boshqaruv apparati qarorlari bilan shakllanadigan kapitalning pasayishini o'z ichiga oladi.

Makro darajadagi risklar bankka nisbatan tashqi makroiqtisodiy va huquqiy faoliyat shartlari bilan oldindan belgilab qo'yilgan risklarni o'z ichiga oladi. G'arb kompaniyalarining risk-menejerlarini amaliy faoliyatida yo'naltiruvchi asosiy hujjatlar Bazel qo'mitasi tomonidan ishlab chiqilgan bank nazorati va bank nazorati tamoyillari deb ataladi. Ushbu hujjat 25 ta tamoyilni o'z ichiga oladi, ularni amalga oshirish minimal bo'lishi kerak zarur shart samarali bank nazoratini ta’minlash, shuningdek, ular bo‘yicha Bazel qo‘mitasi tavsiyalari va bank va bank nazorati sohasidagi ilg‘or xalqaro amaliyotdan kelib chiqqan holda sharhlar berish. Bazel tamoyillari orasida bank risklari bilan bog'liq bo'lgan 6-15 tamoyillarni ajratib ko'rsatish mumkin. Rossiya bankining moliyaviy hisobotlarini Xalqaro moliyaviy hisobot standartlari (IFRS) bilan integratsiyalashuvi, shubhasiz, ushbu tamoyillarni Rossiya amaliyotida qo'llashda rivojlanadi. Rossiyada faoliyat yuritayotgan xalqaro auditorlik kompaniyalari Bazel qo'mitasining tavsiyalariga asoslanib, o'zlarining risk tasniflarini ishlab chiqadilar, bunga PricewaterhouseCoopers tomonidan yaratilgan GARP deb nomlangan risklar xaritasi (tijorat bankining moliyaviy risklarining batafsil tuzilishi) misol bo'ladi (1-jadval). .

berish kerak qisqacha tavsif Jadvalda keltirilgan xavflar:

1. Kredit tavakkalchiligi - shartnoma shartlariga muvofiq o'z majburiyatlarini bajara olmaslik yoki bajarishni istamaslik natijasida kreditga layoqatlilikning yomonlashuvi bilan bog'liq bo'lishi mumkin bo'lgan yo'qotishlar xavfi. Bank uchun kredit faoliyati faol operatsiyalar tarkibida asosiy hisoblanadi, shuning uchun kreditorning o'z majburiyatlarini bajarmasligi moliyaviy yo'qotishlarga olib keladi va pirovardida kapitalning etarliligi va likvidligining pasayishiga olib keladi.

1.1-jadval. Tijorat bankining moliyaviy tavakkalchilik xaritasi

Xavf klassi	Xavf turi	Xavf turi
Kredit xavfi	To'g'ridan-to'g'ri kredit xavfi
	Hisob-kitob xavfi
	Kredit ekvivalenti xavfi
	Korrelyatsiya xavfi
	aktsiya xavfi	Aktsiyalar narxining o'zgaruvchanligi xavfi O'zgaruvchanlik xavfi asosiy xavf Dividend xavfi
Bozor xavfi	Foiz xavfi	Foiz stavkasi xavfi Daromad egri chizig'i xavfi Foiz stavkalarining o'zgaruvchanligi xavfi Asosiy foiz stavkasi riski/foiz tarqalishi xavfi Oldindan to'lov xavfi
	Valyuta xavfi	Valyuta kursining o'zgarishi xavfi Valyuta kursining o'zgaruvchanligi Foydani konvertatsiya qilish xavfi
	Tovar xavfi	Tovar bahosi xavfi Forward narx xavfi Tovar narxining o'zgaruvchanligi xavfi Tovarga asoslangan risk / pasayish xavfi
Portfel kontsentratsiyasi xavfi	Kreditning tarqalishi xavfi
	Asbob xavfi
	Asosiy operatsiya xavfi
	Iqtisodiy sektor xavfi
Likvidlik xavfi	Moliyaviy likvidlik xavfi
	Aktivlarning likvidligi xavfi
Operatsion xavf	Tranzaksiya xavfi	Amalga oshirish xatosi Mahsulotning murakkabligi Buxgalteriya hisobidagi xato Hisoblash xatosi Yetkazib berish xavfi Hujjatlar xavfi / shartnoma xavfi
	Operatsion nazorat xavfi	Cheklovlardan oshib ketish Adolatsiz savdo operatsiyalari Firibgarlik Pul yuvish Xavfsizlik xavfi Asosiy xodimlar xavfi Operatsiyani qayta ishlash xavfi
	Tizim xavfi	Dasturlash xatolari Model haqida xato / metodologiyalar Bozor narxini aniqlashda xatolik Boshqaruv ma'lumotlari Kompyuter tizimlarining ishlamay qolishi Telekommunikatsiya tizimidagi xato Favqulodda vaziyatlarni rejalashtirish
Biznes hodisalari xavfi	Valyuta ayirboshlash xavfi
	obro' xavfi
	soliq xavfi
	Yuridik xavf
	Favqulodda xavf	Tabiiy ofatlar. Harbiy harakatlar. Inqiroz / bozorda operatsiyalarni to'xtatib turish
	Qonuniy xavf	Kapitalga qo'yiladigan talablarga rioya qilmaslik. Qonunchilikdagi o'zgarishlar

2. Bozor tavakkalchiligi - bozor kotirovkalari (bozor narxlari) o'zgarishi natijasida bank moliyaviy natijalarining rejalashtirilganidan mumkin bo'lgan noqulay og'ishi.

3. Portfel kontsentratsiyasi riski - bankning alohida kontragentlarga yoki bog'langan kontragentlar guruhiga, alohida tarmoqlarga, hududlarga, mahsulot yoki xizmat ko'rsatuvchi provayderlarga qaramligini oshirish bilan bog'liq risklar sinfi.

4. Likvidlik riski - bitimlar bo'yicha qabul qilingan pozitsiyalarni ularni tugatish muddatlari kelganda moliyalashtirish qobiliyatining pasayishi, kontragentlarning pul mablag'lari, shuningdek, garovga qo'yiladigan talablarni qoplash imkoniyatining yo'qligi va nihoyat , moliya bozorining turli segmentlarida aktivlarni tugatish imkoniyati yo'qligi bilan bog'liq xavf. Muayyan likvidlik darajasini saqlab turish aktiv va passivlarni boshqarish orqali amalga oshiriladi. Asosiy vazifa likvidlik va rentabellik o'rtasidagi optimal nisbatni, shuningdek, aktivlar va passivlarga investitsiyalar shartlari o'rtasidagi muvozanatni saqlashdir. Joriy likvidlikni ta'minlash uchun bank likvidli aktivlarning etarli zaxirasiga ega bo'lishi kerak, bu esa past likvidli aktivlarga (kreditlarga) investitsiyalar uchun cheklovlar qo'yadi.

5. Operatsion tavakkalchilik - bu insonning harakatlari (qasddan va qasddan bo'lmagan), asbob-uskunalar ishdan chiqishi yoki tashqi ta'sirlar bilan bog'liq yo'qotishlar xavfi.

6. Ishbilarmonlik hodisasi riski - bank sifatida duch keladigan risklar sinfi iqtisodiy shaxs. Bu risklar banklarga xos emas, ular bilan har qanday boshqa xo'jalik yurituvchi subyekt duch keladi.

Taqdim etilgan tasnif barcha turlarni qamrab oladi bank operatsiyalari. Ushbu tasnifning afzalliklari bank faoliyatidagi moliyaviy risklarning eng muammoli sohalarini aniqlash, bozor foiz stavkalarining o'zgarishini hisobga olish, biznes hodisasi xavfini ko'rsatishni o'z ichiga oladi. Moliyaviy risklarning turli tasniflarini ko'rib chiqishda, Savinskaya N.A. tomonidan taklif etilgan tijorat bankining risklarining morfologik jadvalini (2-rasm) e'tiborga olish mumkin emas, undan tizimli ravishda aniqlash va o'rganish uchun axborot-tahliliy bazani yaratish mumkin. bank risklari.

1.2-jadval. Tijorat banki risklarining morfologik jadvali

Morfologik o'zgaruvchan	Xavf turlari
Link logistikasi (oqim turi)	material	moliyaviy	axborot
Jarayon turi	innovatsion	infratuzilmaviy	sanoat
Tizimga joylashtiring	chiqishda	jarayonda	chiqishda
Subyektiv omil	individual	kollektiv

Ushbu tasniflash: oqim - jarayon - tizim xarakteristikasi - sub'ektiv omil bo'g'inlarini kuzatish orqali xavf manbalari va turlarini aniqlashga, shuningdek, yuzaga keladigan xavflarni kompleks tahlil qilish strukturasi va yo'nalishlarini tashkil etishga imkon beradi. Xatarlarning turli tasniflarini tahlil qilib, shuni ta’kidlamoqchimizki, har bir tijorat banki bank faoliyatining o‘ziga xos xususiyatlaridan kelib chiqqan holda o‘ziga xos risklar majmuasiga ega. Garchi barcha banklar balans va balansdan tashqari risklar, moliyaviy xizmatlar risklari va tashqi risklarga xos bo'lsa-da, ularning kombinatsiyasi, asosiy yo'nalishlari, hajmi va ustuvor yo'nalishlari banklarning birlamchi ixtisoslashuviga qarab turlicha rivojlanadi va shuning uchun har bir bank turini tavsiflaydi. faoliyat boshqacha.. Shunday qilib, bepul to'plashda keng ishtirok etadigan banklar uchun Pul va boshqa kredit tashkilotlari (OAJ Moskva banki, OAJ Evrofinance) o'rtasida joylashtirish, bu depozit va depozit operatsiyalari risklari va banklararo kreditlarning qaytarilmasligi bilan belgilanadi.

Innovatsiyalarga ixtisoslashgan banklar (OAJ Alfa-Bank, OAJ RosBank, OAJ). Investitsion bank"Ishonch"), yangi texnologiyalarni uzoq muddatli va o'rta muddatli kreditlash bilan bog'liq risklar ustunlik qiladi, ya'ni. kredit, bozor yoki portfel xavfi. Tashqi savdo operatsiyalariga xizmat ko'rsatishga ixtisoslashgan banklar ("Tashqi savdo banki" OAJ, ABGP "Gazprombank") asosan valyuta kurslarining o'zgarishi sababli aktivlar va passivlar qiymatining o'zgarishi, qiymatining noaniqligi xavfi bilan bog'liq risklarni o'z zimmalariga oladilar. kelajakda milliy valyutada amalga oshiriladigan operatsiya, riskni o'tkazish (majburiyatlarni hisobga olishdagi farqlar va xorijiy valyutada faol). Shunday qilib, banklardagi moliyaviy xatarlarni tasniflash PricewaterhouseCoopers tomonidan aniqlangan oltita fundamental riskga asoslanishi kerakdek tuyuladi, har bir kredit tashkiloti o'z faoliyatining profiliga qarab ularni yanada aniqlaydi va to'ldiradi.

Har qanday tijorat bankining asosiy vazifasi, birinchi navbatda, ma'lum bir kredit muassasasining o'ziga xos xususiyatlarini aks ettirishi kerak bo'lgan risklar xaritasini ishlab chiqishdir; ikkinchidan, xatarlarning butun to'plamining yaxlit ko'rinishini ko'rsatish (ammo, har xil ko'rib chiqish darajasidagi xavflarni bevosita bitta guruhga birlashtirmaslik kerak); uchinchidan, tavakkalchilikning manba, tavakkalchi ob’ekt va xavfni idrok etuvchi sub’ekt kabi xarakterli belgilarini ajratib ko‘rsatish. Ushbu talablarni inobatga olgan holda ishlab chiqilgan tasnif risklarni sifatli va miqdoriy jihatdan samarali baholashga mo‘ljallangan bo‘lib, tijorat banklarining moliyaviy risklarini samarali boshqarish uchun asos hisoblanadi.

1.3 Moliyaviy risklarni baholash usullari

Ko'pgina moliyaviy operatsiyalar (venchur investitsiyalari, aktsiyalarni sotib olish, sotish operatsiyalari, kredit operatsiyalari va boshqalar) ancha katta xavf bilan bog'liq. Ular xavf darajasini baholashni va uning hajmini aniqlashni talab qiladi.

Xavf darajasi - bu yo'qotish ehtimoli, shuningdek, undan kelib chiqadigan zarar miqdori.

Xavf quyidagilar bo'lishi mumkin:

ruxsat etilgan - rejalashtirilgan loyihani amalga oshirishdan to'liq foyda yo'qotish xavfi mavjud;

Kritik - nafaqat foyda, balki daromad va

yo'qotishlarni tadbirkor hisobidan qoplash;

halokatli - kapitalning, mulkning yo'qolishi va tadbirkorning bankrotligi.

Miqdoriy tahlil - bu moliyaviy tavakkalchilikning alohida kichik turlariga va jami moliyaviy tavakkalchilikka yetkazilgan pul zararining aniq miqdorini aniqlash. Ba'zan sifat va miqdoriy tahlil ichki va tashqi omillarning ta'sirini baholash asosida amalga oshiriladi: ularning ma'lum bir korxona ishiga va uning pul qiymatiga ta'siri ulushini element bo'yicha baholash amalga oshiriladi. tashqariga. Ushbu tahlil usuli miqdoriy tahlil nuqtai nazaridan juda mashaqqatli, ammo u shubhasiz natijalarni beradi: sifat tahlili. Shu munosabat bilan moliyaviy riskni miqdoriy tahlil qilish usullari tavsifiga ko'proq e'tibor qaratish lozim, chunki ularning ko'plari mavjud va ularni malakali qo'llash uchun ma'lum mahorat talab etiladi.

Mutlaq ma'noda xavf moddiy-moddiy (jismoniy) yoki xarajatlar (pul) ko'rinishidagi mumkin bo'lgan yo'qotishlar miqdori bilan aniqlanishi mumkin. Nisbiy ma'noda, xavf ma'lum bir baza bilan bog'liq bo'lishi mumkin bo'lgan yo'qotishlar miqdori sifatida belgilanadi, bu shaklda korxonaning mulkiy holatini yoki mulkiy holatini olish eng qulaydir. umumiy xarajatlar tadbirkorlik faoliyatining ushbu turi uchun resurslar yoki kutilayotgan daromad (foyda). Keyin yo'qotishlarni foyda, daromad, tushumning pasayish yo'nalishidagi tasodifiy og'ishi sifatida ko'rib chiqamiz. kutilgan qiymatlarga nisbatan. Tadbirkorlik faoliyatining yo'qolishi, birinchi navbatda, tadbirkorlik daromadining tasodifiy pasayishi hisoblanadi. Xavf darajasini tavsiflovchi bunday yo'qotishlarning kattaligi. Demak, risklarni tahlil qilish, birinchi navbatda, yo'qotishlarni o'rganish bilan bog'liq.

Mumkin bo'lgan yo'qotishlar hajmiga qarab, ularni uch guruhga bo'lish tavsiya etiladi:

Qiymati hisoblangan foydadan oshmaydigan yo'qotishlarni ruxsat etilgan deb atash mumkin;

Qiymati hisoblangan foydadan katta bo'lgan yo'qotishlar tanqidiy deb tasniflanadi - bunday yo'qotishlar tadbirkorning cho'ntagidan qoplanishi kerak;

Tadbirkor o'zining barcha mol-mulkidan ko'ra ko'proq zarar ko'rish xavfini tug'diradigan halokatli xavf yanada xavflidir.

Agar u yoki bu tarzda bashorat qilish, ushbu operatsiyadan mumkin bo'lgan yo'qotishlarni baholash mumkin bo'lsa, u holda tadbirkor o'z zimmasiga olgan tavakkalchilikning miqdoriy bahosi olingan. Mumkin bo'lgan yo'qotishlarning mutlaq qiymatini taxminiy xarajat yoki foydaga bo'lish orqali biz nisbiy ko'rinishda, foizlarda xavfning miqdoriy bahosini olamiz.

Xavf ehtimoliy yo'qotishlar qiymati bilan o'lchanishi haqida gapirganda, bunday yo'qotishlarning tasodifiy xususiyatini hisobga olish kerak. Voqea sodir bo'lish ehtimoli ob'ektiv va sub'ektiv usul bilan aniqlanishi mumkin. Ob'ektiv usul hodisaning sodir bo'lish chastotasini hisoblash asosida sodir bo'lish ehtimolini aniqlash uchun ishlatiladi. Subyektiv usul sub'ektiv mezonlardan foydalanishga asoslangan bo'lib, ular turli taxminlarga asoslanadi. Bunday taxminlar baholovchining fikri, uning shaxsiy tajribasi, reyting bo'yicha ekspertning bahosi, auditor-maslahatchining fikri va boshqalarni o'z ichiga olishi mumkin.

Shunday qilib, moliyaviy risklarni baholash korxona yo'qotishlarining ma'lum miqdorlari va ularning yuzaga kelish ehtimoli o'rtasidagi bog'liqlikni topishga asoslanadi. Ushbu bog'liqlik ma'lum darajadagi yo'qotishlarning yuzaga kelish ehtimolining tuzilgan egri chizig'ida o'z ifodasini topadi.

Egri chiziqni yaratish juda murakkab vazifa bo'lib, u moliyaviy tavakkalchilik bilan shug'ullanadigan xodimlardan etarli bilim tajribasini talab qiladi. Muayyan darajadagi yo'qotishlarning yuzaga kelishi ehtimoli egri chizig'ini qurish uchun (xavf egri chizig'i), turli yo'llar bilan: statistik; xarajatlarning texnik-iqtisodiy tahlili; usuli ekspert baholashlari; analitik usul; analogiya usuli. Ulardan uchtasini ajratib ko'rsatish kerak: statistik usul, ekspert baholash usuli va analitik usul.

Statistik usulning mohiyati shundan iboratki, ma'lum yoki shunga o'xshash ishlab chiqarishda sodir bo'lgan yo'qotishlar va foydalar statistikasi o'rganiladi, u yoki bu iqtisodiy daromad olishning ko'lami va chastotasi belgilanadi, shuningdek, ishlab chiqarish uchun eng ehtimoliy prognoz belgilanadi. kelajak quriladi. Shubhasiz, xavf ehtimollik toifasidir va shu ma'noda uni ma'lum darajadagi yo'qotishlarning yuzaga kelish ehtimoli sifatida tavsiflash va o'lchash ilmiy nuqtai nazardan eng oqilona hisoblanadi. Ehtimollik ma'lum bir natijani olish imkoniyatini anglatadi.

Boshqa har qanday moliyaviy xavf kabi, statistik ma'lumotlarga asoslangan va juda yuqori aniqlik bilan hisoblanishi mumkin bo'lgan yo'qotishning matematik ifodalangan ehtimoli bor. Moliyaviy tavakkalchilik miqdorini aniqlash uchun har qanday individual harakatning barcha mumkin bo'lgan oqibatlarini va oqibatlarining o'z ehtimolini bilish kerak. Iqtisodiy masalalarda qo'llanilganda, ehtimollik nazariyasi usullari hodisalarning yuzaga kelish ehtimoli qiymatlarini aniqlashga va matematik kutishning eng katta qiymatiga asoslangan eng maqbul hodisalarni tanlashga qisqartiriladi. bu hodisaning mutlaq qiymati uning sodir bo'lish ehtimoliga ko'paytiriladi. Moliyaviy riskni hisoblashning statistik usulining asosiy vositalari: variatsiya, dispersiya va standart (o'rtacha o'rtacha kvadrat) og'ish.

Variatsiya - natijaning bir versiyasidan ikkinchisiga o'tish paytida miqdoriy ko'rsatkichlarning o'zgarishi.

Dispersiya - bu haqiqiy bilimning o'rtacha qiymatidan chetlanishining o'lchovidir.

Shunday qilib, xavfning kattaligi yoki xavf darajasini ikkita mezon bilan o'lchash mumkin: o'rtacha kutilgan qiymat, mumkin bo'lgan natijaning o'zgaruvchanligi (o'zgaruvchanligi). O'rtacha kutilgan qiymat - bu noaniq vaziyat bilan bog'liq bo'lgan voqea kattaligining qiymati. Bu barcha mumkin bo'lgan natijalarning o'rtacha og'irligi bo'lib, bunda har bir natijaning ehtimoli mos keladigan qiymatning chastotasi yoki vazni sifatida ishlatiladi. Shunday qilib, kutilayotgan natija hisoblab chiqiladi.

Xarajat-foyda tahlili ko'rsatkichlar asosida potentsial xavf sohalarini aniqlashga qaratilgan moliyaviy barqarorlik firmalar. Bunday holda siz asosiy korxona va uning kontragentlari (bank, investitsiya fondi, mijoz-korxona, emitent korxona, investor, xaridor, sotuvchi) faoliyati natijalarini moliyaviy tahlil qilishning standart usullarini qo'llashingiz mumkin. va boshqalar.)

Ekspert baholash usuli odatda tajribali tadbirkorlar va mutaxassislarning fikrlarini qayta ishlash orqali amalga oshiriladi. U statistikdan faqat xavf egri chizig'ini yaratish uchun ma'lumot to'plash usuli bilan farq qiladi. Bu usul turli darajadagi yo'qotishlarning yuzaga kelish ehtimoli bo'yicha turli mutaxassislar (korxona yoki tashqi ekspertlar) tomonidan tuzilgan hisob-kitoblarni to'plash va o'rganishni o'z ichiga oladi. Ushbu hisob-kitoblar barcha moliyaviy xavf omillarini, shuningdek, statistik ma'lumotlarni hisobga olishga asoslanadi. Ekspert baholash usulini amalga oshirish, agar baholash ko'rsatkichlari soni kam bo'lsa, ancha murakkablashadi.

Xavf egri chizig'ini yaratishning analitik usuli eng qiyin, chunki uning asosidagi o'yin nazariyasi elementlari faqat juda tor mutaxassislar uchun mavjud. Analitik usulning kichik turi ko'proq qo'llaniladi - model sezgirligini tahlil qilish.

Modelning sezgirligini tahlil qilish quyidagi bosqichlardan iborat:

Ta'sirchanlik baholanadigan asosiy ko'rsatkichni tanlash (ichki daromad darajasi, sof joriy qiymat va boshqalar);

Faktorlarni tanlash (inflyatsiya darajasi, iqtisodiyotning holati darajasi va boshqalar);

Loyihani amalga oshirishning turli bosqichlarida (xom ashyo sotib olish, ishlab chiqarish, sotish, tashish, kapital qurilish va boshqalar) asosiy ko'rsatkich qiymatlarini hisoblash.

Xarajatlar va tushumlar ketma-ketligi shu tarzda shakllanadi moliyaviy resurslar har bir lahza (yoki vaqt davri) uchun mablag'lar oqimini aniqlash imkonini beradi, ya'ni. samaradorlik ko'rsatkichlarini aniqlash. Tanlangan natijaviy ko'rsatkichlarning dastlabki parametrlarning qiymatiga bog'liqligini aks ettiruvchi diagrammalar tuziladi. Olingan diagrammalarni bir-biri bilan taqqoslab, loyihaning rentabelligini baholashga eng katta ta'sir ko'rsatadigan asosiy ko'rsatkichlarni aniqlash mumkin.

Sezuvchanlik tahlilining jiddiy kamchiliklari ham bor: u keng qamrovli emas va muqobil loyihalarni amalga oshirish ehtimolini aniqlamaydi.

Yangi loyihaning riskini tahlil qilishda analogiya usuli juda foydali, chunki bu holda boshqa raqobatdosh korxonalarning boshqa shunga o'xshash loyihalariga salbiy moliyaviy risk omillarining ta'siri to'g'risidagi ma'lumotlar ko'rib chiqiladi.

Indeksatsiya inflyatsiya sharoitida pul resurslari (kapital)ning real qiymatini va rentabellikni saqlab qolish usulidir. U turli indekslardan foydalanishga asoslangan. Masalan, moliyaviy resurslarni tahlil qilish va prognozlashda narxlarning o'zgarishini hisobga olish kerak, buning uchun narx indekslari qo'llaniladi. Narxlar indeksi - ma'lum vaqt oralig'ida narxlarning o'zgarishini tavsiflovchi ko'rsatkich.

Shunday qilib, ma'lum darajadagi yo'qotishlarning yuzaga kelishi ehtimoli egri chizig'ini qurishning mavjud usullari mutlaqo ekvivalent emas, lekin u yoki bu tarzda moliyaviy xavfning umumiy miqdorini taxminiy baholash imkonini beradi.

2. VTB24 YoAJ moliyaviy risklarni boshqarish

2.1 VTB24 ZAO xususiyatlari

Bank VTB 24 (yopiq aktsiyadorlik jamiyati) (sobiq nomi - "Tadbirkorlikni rivojlantirish tijorat banki" GUTA-BANK" Yopiq aktsiyadorlik jamiyati) Tijorat banki ishtirokchilari umumiy yig'ilishining qarori asosida tashkil etilgan. Tadbirkorlik faoliyatini rivojlantirish uchun "GUTA-BANK" (mas'uliyati cheklangan jamiyat) (jamiyatni o'zgartirish to'g'risida 2000 yil 31 martdagi 77-sonli bayonnoma).

Bank “GUTA-BANK” MChJ KB ning topshirish dalolatnomasiga muvofiq barcha huquq va majburiyatlari bo‘yicha vorisi hisoblanadi.

2004-yil 16-iyulgacha Bank guruhning asosiy hisob-kitob markazi funksiyalarini bajaruvchi “GUTA” guruhining sho‘ba kompaniyalari guruhining a’zosi bo‘lgan. 2004 yilning yozida, "mini-inqiroz" natijasida bank bozori, Bank likvidlik muammosiga duch keldi. Likvidlikning yo'qligi Bankning belgilangan muddatda mijozlarning barcha to'lov majburiyatlarini bajarish qobiliyatiga salbiy ta'sir ko'rsatdi. Bank egalari - "Guruh" Guta "Bankning likvidligini tezda tiklash uchun zarur hajmda mablag'larni jamlay olmaganligi sababli, 2004 yil 16 iyulda ular Bankning nazorat paketini (85,81%) sotish to'g'risida shartnoma imzoladilar. ) OAJ Vneshtorgbank. Shunday qilib, Guta Group 2004 yil 16 iyulda Bank ustidan nazoratni yo'qotdi.

2004 yildagi likvidlik inqirozi, shuningdek, mijozlarning chetga chiqib ketishi va operatsiyalar hajmining pasayishiga qaramay, Bank nafaqat yo'qotilgan pozitsiyalarini tiklashga, balki kredit portfeli va resurs bazasini sezilarli darajada oshirishga muvaffaq bo'ldi. 2005 yil 25 martda "Vneshtorgbank" OAJ Kuzatuv kengashi GUTA-BANK CB YoAJning rivojlanish strategiyasini tasdiqladi, unga ko'ra bank negizida aholi va kichik biznes sub'ektlariga xizmat ko'rsatish va kredit berishga qaratilgan ixtisoslashtirilgan chakana bank tashkil etildi. VTB guruhida. Tasdiqlangan rivojlanish strategiyasining bir qismi sifatida va aktsiyadorlar umumiy yig'ilishining 2005 yil 6 iyundagi qaroriga muvofiq GUTA-BANK CB YoAJ "Vneshtorgbank Retail Services" YoAJ deb o'zgartirildi. Chakana savdo bozorida uning faoliyati Vneshtorgbank-24 savdo belgisidan foydalangan holda amalga oshirildi. 2006 yil 14-noyabrda "Vneshtorgbank Chakana xizmatlar" YoAJ VTB 24 (YOAJ) ga o'zgartirildi.

Bank bor umumiy litsenziya Markaziy bank tomonidan chiqarilgan Rossiya Federatsiyasi rubldagi bank operatsiyalari uchun va xorijiy valyuta yuridik va jismoniy shaxslar bilan, qimmatbaho metallar bilan operatsiyalarni amalga oshirish uchun litsenziya, bozorda dilerlik litsenziyasi. qimmatli qog'ozlar, fyuchers va optsionlar bozorida brokerlik litsenziyasi va boshqalar.

Bank omonatlarni sug'urtalash tizimining a'zosi hisoblanadi.

2005-2006 yilning 1-yarmida. Bank qayta qurishdan o'tdi, qo'shimcha kapital oldi bosh bank, yangi nom va yangi boshqaruv jamoasini oldi.

Bank VTB 24 (yopiq aktsiyadorlik jamiyati) - kredit tijorat tashkiloti bo'lib, uning asosiy maqsadi foyda olishdir.

Yaratish maqsadlari:

Bank asosan hisob-kitob xizmatlarini ko'rsatish va GUTA guruhiga kredit berishga ixtisoslashgan GUTA-BANK CB YoAJ bank operatsiyalari jarayonida foyda olish maqsadida tashkil etilgan. VTB 24 (YAJ) ta'minlashga ixtisoslashgan bank xizmatlari aholi va kichik biznesni kreditlash.

2.2 VTB 24 YoAJning moliyaviy risklarini tahlil qilish

Moliyaviy risklarni boshqarish tizimini shakllantirish, birinchi navbatda, faoliyat ko'rsatkichlari qoniqarsiz moliyaviy ahvolni ko'rsatadigan bunday sanoat korxonalari uchun zarurdir. Bu holat quyidagi jadvallarda aks ettirilgan.

2.1-jadval. Foyda o'zgarishi ko'rsatkichlari

Jadvaldagi ma'lumotlar tahlili shuni ko'rsatadiki, savdo tushumi 2013 yilda 2012 yilga nisbatan 2,11 foizga, 2014 yilda esa 2013 yilga nisbatan 6,9 foizga kamaygan. Faoliyatdan tashqari daromadlar 2013 yilda 21 foizga oshgan, 2014 yilda esa 2013 yilga nisbatan 113,3 foizga kamaygan. Operatsion daromad 2013 yilda 39 foizga oshdi, 2014 yilda esa 2013 yilga nisbatan 13,3 foizga kamaydi.

Kredit tashkiloti - emitentning korporatsiyalarning qarz majburiyatlariga qo'ygan mablag'lari: veksellar, obligatsiyalar va boshqalar kredit riskiga duchor bo'ladi. Ipoteka bilan ta'minlangan obligatsiyalar chiqarilishi munosabati bilan emitent kredit tashkiloti ipoteka qoplamasiga kiritilgan ipoteka bo'yicha kredit riskiga duchor bo'ladi.

2.2-jadval. Tashkilot tomonidan qilingan xarajatlarni shakllantirish

Indeks
		Maxsus vazn, %	Mutlaq qiymat, ming rubl	Maxsus vazn, %	Mutlaq qiymat, ming rubl	Maxsus vazn, %
Moddiy xarajatlar
Mehnat xarajatlari
Chegirmalar
Asosiy vositalarning amortizatsiyasi
Boshqa xarajatlar

Jadval ma'lumotlarini tahlil qilish bizga tashkilot tomonidan qilingan xarajatlar 2013 yilda 2012 yilga nisbatan 271% ga, 2014 yilda 2013 yilga nisbatan 3% ga oshgan degan xulosaga kelishimizga imkon beradi. Moddiy xarajatlar tarkibida eng katta ulush moddiy xarajatlarga to‘g‘ri keldi (2012 yilda 51%, 2013 yilda 76,22%, 2014 yilda 72,6%).

Debitorlik qarzlarining shakllanishiga kelsak, jadvaldagi ma'lumotlarni tahlil qilish bizga 2012-2014 yillar oralig'ida degan xulosaga kelish imkonini beradi. kompaniya debitorlik qarzlari darajasini 12 oygacha oshiradi.

2012 yilga nisbatan 2013 yilda o'sish 15 074 802 ming rublni tashkil etdi. yoki 2838%. 2008 yilda 2007 yilga nisbatan debitorlik qarzlari darajasi 23,5 foizga oshdi va 19 272 833 ming rublni tashkil etdi. Shu bilan birga, muddati o‘tgan debitorlik qarzlarining ulushi 2012-yildagi 12,7 foizdan 2014-yilda 79 foizga oshgan. 2014-yilda 12 oygacha bo‘lgan muddatda to‘langan debitorlik qarzlari 2012-yilga nisbatan 384 foizga, 2014-yilda esa 2013-yilga nisbatan 87,6 foizga ko‘p bo‘lgan.

2.4-jadval. Debitorlik qarzlarini shakllantirish

Indeks
	Mutlaq qiymat, ming rubl		Mutlaq qiymat, ming rubl		Mutlaq qiymat, ming rubl
Debitorlik qarzlari (12 oygacha)
Shu jumladan muddati o'tgan
Tugallangan debitorlik qarzlari (12 oydan ortiq muddatga)
Shu jumladan muddati o'tgan
Hisobot davrida to'langan (12 oygacha)
Shu jumladan muddati o'tgan
Hisobot davrida to'langan (12 oydan ortiq muddatga)
Shu jumladan muddati o'tgan

Asosiy vositalar harakati tahlili quyidagi xulosalarga olib keldi:

1) 2012 - 2014 yillar uchun asosiy vositalarni yangilash davrining o'sishi kuzatildi, bu esa asosiy vositalarni yangilash koeffitsientining 2012 yildagi 2,48 dan 2014 yildagi 5,77 gacha o'sishiga olib keldi.

Shunga o'xshash hujjatlar

Tijorat bankining kredit risklarining mohiyati, roli, tasnifi. Tijorat bankining kredit portfelini boshqarishda kredit riskining o'rni va roli. "BTA-Kazan" tijorat bankining ishlab chiqarish, xo'jalik va moliyaviy faoliyatini tahlil qilish.

dissertatsiya, 2011-03-18 qo'shilgan


Bank risklari tushunchasi va ularning turlari. Zamonaviy sharoitda tijorat bankining risklarini boshqarish. Bank kredit riskini kamaytirish vositalari. Kredit sifati toifalari bo'yicha zaxirani shakllantirish. Tijorat bankining xususiyatlari, uning kredit portfeli.

muddatli ish, 05/01/2012 qo'shilgan


VTB 24 (PJSC) misolida VaR modelidan foydalangan holda tijorat bankining faol operatsiyalarini tahlil qilish va risklarni baholash. Tijorat banki aktivlarini boshqarish bo'yicha tavsiyalar. Bankning kredit risklarini boshqarish tizimini takomillashtirishning yondashuvlari va yo'nalishlari.

dissertatsiya, 01/01/2017 qo'shilgan


Tijorat bankining ishonchliligi tushunchasi. Muxbirlik munosabatlari tizimining rivojlanishi. Tijorat bankining ishonchliligini belgilovchi omillar. Bankning likvidligi, ishonchliligi va samaradorligini tahlil qilish usullari. Tijorat bankining moliyaviy holatini tahlil qilish.

kurs qog'ozi, 2012 yil 15 yanvarda qo'shilgan


Bank risklarining mohiyati va turlari, ularni tasniflash va hisoblash usullari. Tijorat bankining risklarni boshqarish bo'yicha ishini tashkil etish. Zarar miqdorini aniqlash. Tijorat bankining muvozanatsiz likvidligi va rentabelligini yo'qotish xavfini boshqarish.

muddatli ish, 2011-08-20 qo'shilgan


Bank risklarining mohiyati va sabablari, ularning turlarining xususiyatlari va kamaytirish usullari. Risklarni boshqarishning maqsad va vazifalari. Risklarni boshqarishda tijorat banki ishini tashkil etish usullari va xususiyatlari. Qarz oluvchini tahlil qilish va kredit riskini boshqarish.

dissertatsiya, 25/12/2010 qo'shilgan


Jahon amaliyotida bankning o'z kapitalining etarliligini baholash usullari va ularni rivojlantirish (Bazel sharhi). Tijorat bankining jalb qilingan va qarzga olingan resurslari. Banklararo kreditlarni tavakkalchilikni hisobga olgan holda jalb qilishning depozit va depozitsiz usullari, ularning turlari.

taqdimot, 04/17/2014 qo'shilgan


Tijorat banki foydasining mohiyati va tarkibi, ushbu moliya muassasasi xarajatlarini tahlil qilishga yondashuvlar. Tijorat banki foydasini shakllantirish muammolari, uni oshirish yo'nalishlari va istiqbollari, boshqaruv samaradorligi tamoyillari va mezonlari.

muddatli ish, 12/16/2014 qo'shilgan


Strukturaviy tahlil tijorat bankining resurs bazasi va faol operatsiyalari. Aktivlar va passivlar sifatini tahlil qilish. Tijorat bankining moliyaviy holati tahlilini uning faoliyatini boshqarishning asosi sifatida takomillashtirish yo'llari, "Milliy biznes bank" (MChJ) KB misolida.

dissertatsiya, 2013-09-12 qo'shilgan


Taqqoslash, guruhlash, bartaraf etish jarayoni tijorat bankining moliyaviy holatini baholash usullari sifatida. Kredit muassasasining daromadlari va xarajatlari tarkibini tahlil qilish. Bankning moliyaviy natijalarini tuzish uchun foyda va zarar miqdorini aniqlash.

Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning

Talabalar, aspirantlar, bilimlar bazasidan o‘z o‘qishlarida va ishlarida foydalanayotgan yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘lishadi.

http://www.allbest.ru/ saytida joylashgan

1. Tijorat banki faoliyatidagi moliyaviy risklar

Tijorat banklari o'z faoliyati davomida ko'plab xavf-xatarlarga duchor bo'ladilar. IN umumiy ko'rinish bank risklari 4 toifaga bo'linadi: moliyaviy, operatsion, biznes va favqulodda. Moliyaviy risklar, o'z navbatida, risklarning 2 turini o'z ichiga oladi: sof va spekulyativ.

Sof risklar - shu jumladan. kredit riski, likvidlik va to'lov qobiliyati risklari - to'g'ri boshqarilmasa, bank uchun zararga olib kelishi mumkin.

Moliyaviy arbitrajga asoslangan spekulyativ risklar, agar arbitraj to'g'ri bajarilgan bo'lsa, foyda keltirishi mumkin, agar u to'g'ri bajarilmasa, zararga olib kelishi mumkin. Spekulyativ riskning asosiy turlari foiz stavkasi, valyuta va bozor (yoki pozitsion) risklaridir.

Bozor sharoitida faoliyat yuritayotgan har qanday korxona singari bank ham zarar va bankrotlik xavfiga duch keladi. Tabiiyki, bank rahbariyati maksimal foyda olishga intilish bilan birga, bir vaqtning o‘zida yo‘qotishlar ehtimolini minimallashtirishga intiladi. Bu ikki maqsad ma'lum darajada bir-biriga zid. Daromad va tavakkalchilik o‘rtasidagi optimal nisbatni saqlash bank boshqaruvining asosiy va eng qiyin muammolaridan biridir. Xavf noaniqlik bilan bog'liq, ikkinchisi esa oldindan ko'rish qiyin yoki imkonsiz bo'lgan voqealar bilan bog'liq. Tijorat bankining kredit portfeli moliyaviy faoliyat bilan bog'liq bo'lgan barcha asosiy xavf turlariga duchor bo'ladi: likvidlik riski, o'zgarish xavfi foiz stavkalari, kreditni to'lamaslik xavfi. Xatarning oxirgi turi ayniqsa muhimdir, chunki qarz oluvchilar tomonidan kreditlarni to'lamaslik banklarga katta zarar keltiradi va kredit tashkilotlari bankrotligining eng keng tarqalgan sabablaridan biridir. Kredit riski iqtisodiy muhitning holati, kon'yunktura bilan bog'liq bo'lgan ekzogen omillarga va bankning noto'g'ri harakatlaridan kelib chiqadigan endogen omillarga bog'liq. Tashqi omillarni boshqarish imkoniyati cheklangan, garchi bank ularning ta'sirini ma'lum darajada yumshata oladi va o'z vaqtida choralar ko'rish orqali yo'qotishlarning oldini oladi. Biroq, kredit risklarini boshqarishning asosiy dastaklari bankning ichki siyosati sohasida yotadi.

Bank tuzilmalari oldida turgan asosiy vazifa kredit risklarini minimallashtirishdir. Ushbu maqsadga erishish uchun kredit risklarini baholashning rasmiy, yarim rasmiy va norasmiy protseduralarini o'z ichiga olgan katta usullar arsenalidan foydalaniladi. Kredit portfelini diversifikatsiya qilish orqali banklarning kredit risklarini minimallashtirish mumkin, uning sifati har bir alohida kreditning risk darajasini va umuman butun portfel riskini baholash asosida aniqlanishi mumkin. Umuman olganda kredit portfelining sifatini belgilovchi mezonlardan biri portfelning diversifikatsiya darajasi bo‘lib, u kreditlar o‘rtasida salbiy korrelyatsiya mavjudligi yoki hech bo‘lmaganda ularning bir-biridan mustaqilligi tushuniladi. Diversifikatsiya darajasini aniqlash qiyin, shuning uchun diversifikatsiya kreditor rioya qilishi kerak bo'lgan qoidalar to'plamini anglatadi. Ulardan eng mashhurlari quyidagilardir: bir tarmoqning bir nechta korxonalariga kredit bermaslik; turli sohalardagi korxonalarga kredit bermaslik, balki bir-biri bilan o'zaro bog'liq texnologik jarayon, va hokazo. Darhaqiqat, eng xilma-xil kreditlarni yig'ish jarayoni bo'lgan maksimal diversifikatsiyaga intilish, eng xilma-xil turdagi risklarga ega bo'lgan kreditlar portfelini shakllantirishga urinishdan boshqa narsa emas, shuning uchun qarz olish jarayonida tashqi iqtisodiy muhit o'zgaradi. faoliyat yuritayotgan korxonalar barcha kreditlarga salbiy ta'sir ko'rsatmaydi. Iqtisodiy muhitda ro'y berayotgan o'zgarishlar qarz oluvchi korxonalarning holatiga turli yo'llar bilan ta'sir qilishi kerak. Bu shuni anglatadiki, tavakkalchilikning eng ko'p tabaqalashtirilgan turlarida kreditorlar kreditlarning iqtisodiyotdagi voqealarga eng xilma-xil munosabatini tushunishadi. Ideal holda, ba'zi kreditlarning salbiy reaktsiyasi, ularning to'lanmaslik ehtimoli oshganida, boshqalarning ijobiy reaktsiyasi bilan qoplanishi, ularning to'lanmaslik ehtimoli kamayishi maqsadga muvofiqdir. Bunday holda, daromad miqdori bozor holatiga bog'liq bo'lmaydi va saqlanib qoladi, deb kutishimiz mumkin. Bu erda shuni ta'kidlash kerakki, agar risklarning turlari bo'yicha xilma-xilligi tushunchasini aniqlash juda qiyin bo'lsa, iqtisodiy vaziyatning o'zgarishi bilan qarz oluvchilarning holatiga ta'sir qilishning xilma-xilligi juda oddiy, chunki xavfning tabiiy o'lchovi. ta'sir - rejalashtirilganga nisbatan bitta kredit bo'yicha yo'qolgan daromad miqdori. . Boshqacha qilib aytganda, kreditga ta'sir - bu ma'lum vaqt davomida berilgan kredit bo'yicha rejalashtirilgan va haqiqiy daromad o'rtasidagi farq.

Moliyaviy risklarning har xil turlari ham bir-biri bilan chambarchas bog'liq bo'lib, bu banklarning umumiy risk profilini sezilarli darajada oshirishi mumkin. Masalan, valyuta operatsiyalari bilan shug'ullanadigan bank odatda valyuta riskiga duchor bo'ladi, agar fyuchers operatsiyalari bo'yicha sof pozitsiyada ochiq pozitsiyalarga ega bo'lsa yoki shartnoma shartlarida tafovutlar bo'lsa, u qo'shimcha likvidlik xavfi va foiz stavkasi xavfiga duchor bo'ladi. da'volar va majburiyatlar.

Operatsion risklar quyidagilarga bog'liq: bankning umumiy biznes strategiyasi; uni tashkil etishdan: ichki tizimlar, jumladan, kompyuter va boshqa texnologiyalarning ishlashidan; bank siyosati va tartiblarining izchilligi to'g'risida; noto'g'ri boshqaruv va firibgarlikning oldini olishga qaratilgan chora-tadbirlardan (bu turdagi risklar juda muhim va bank risklarini boshqarish tizimlari bilan qamrab olingan bo'lsa-da, bu ish moliyaviy risklarga qaratilganligi sababli ularga katta e'tibor qaratmaydi).

Biznes risklari tashqi muhit bilan bog'liq bank biznesi, shu jumladan makroiqtisodiy va siyosiy omillar, huquqiy va tartibga solish shartlari, shuningdek, moliya sektori va to'lov tizimining umumiy infratuzilmasi bilan.

Favqulodda risklar har qanday ekzogen risklarni o'z ichiga oladi, ular sodir bo'lgan taqdirda bank faoliyatiga xavf tug'dirishi yoki uning moliyaviy holati va kapitalining etarliligiga putur etkazishi mumkin.

Tijorat banklari o'z faoliyati davomida yuzaga kelgan joy va vaqt, ularning darajasiga ta'sir etuvchi tashqi va ichki omillarning yig'indisi, tavakkalchilikni tahlil qilish va tavsiflash usullari bilan farq qiluvchi turli xil risklarga duch keladilar. Bundan tashqari, barcha turdagi risklar o'zaro bog'liq bo'lib, banklar faoliyatiga ta'sir qiladi. Bir turdagi xavfning o'zgarishi deyarli barcha boshqa turlarning o'zgarishiga olib keladi, bu esa ma'lum bir xavf darajasini tahlil qilish usulini tanlashni qiyinlashtiradi.

Bank tavakkalchiligi banklar faoliyatining barcha jabhalarini - ham tashqi, ham ichki tomonlarini qamrab oladi. Shunday qilib, ichki va tashqi xavflar mavjud.

Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining (MBR) 2004 yil 23 iyundagi 70-T-sonli “Odatdagi bank risklari to'g'risida”gi xatiga muvofiq tijorat banklarining quyidagi tipik risklari ajratiladi:

Kredit;

Mamlakat;

Bozor, shu jumladan aktsiya, valyuta va foiz risklari;

Likvidlik xavfi;

Operatsion;

Yuridik;

Ishbilarmonlik obro'sini yo'qotish xavfi;

Strategik.

2. Tijorat banki faoliyatidagi risklarning asosiy turlari

2.1 Kredit xavfi

Kredit riski ichki bank risklari orasida markaziy o'rinni egallaydi. Buni bank faoliyatiga xos bo'lgan eng katta xavf deb hisoblash mumkin. Kreditlash hajmi va rentabelligining past o'sish sur'atlari banklarni kredit risklarini boshqarish metodologiyasini tizimli va tizimli ravishda ishlab chiqish va takomillashtirishga va uni kundalik bank amaliyotiga joriy etish uchun tashkiliy tuzilmalarni yaratishga majbur qilmoqda.

Kredit xavfi- qarzdor tomonidan bajarilmaganligi, o'z vaqtida yoki to'liq bajarilmaganligi sababli kredit tashkilotining zarar ko'rish xavfi moliyaviy majburiyatlar uning oldida shartnoma shartlariga muvofiq, boshqacha aytganda, qarz oluvchi tomonidan kredit shartnomasi shartlari va shartlariga muvofiq asosiy qarz va u bo'yicha foizlarni to'lamaslik xavfi.

Belgilanganlarga moliyaviy majburiyatlar Qarzdorning majburiyatlari quyidagilarni o'z ichiga olishi mumkin:

Olingan ssudalar, shu jumladan banklararo kreditlar (depozitlar, ssudalar), joylashtirilgan boshqa mablag‘lar, shu jumladan kredit shartnomasi bo‘yicha taqdim etilgan qarzdorlik qimmatli qog‘ozlari, aksiyalar va veksellarni olish (qaytarish) to‘g‘risidagi da’volar;

Kredit tashkiloti tomonidan diskontlangan veksellar;

Kredit tashkiloti tomonidan to'langan mablag'lar printsipial tomonidan qoplanmagan bank kafolatlari;

Pul da'vosini o'tkazish (faktoring) bo'yicha operatsiyalarni moliyalashtirish;

Bitim bo'yicha kredit tashkiloti tomonidan sotib olingan huquqlar (da'volar);

Kredit tashkiloti tomonidan sotib olingan ikkilamchi bozor ipoteka;

Moliyaviy aktivlarni to'lash muddati kechiktirilgan holda sotish (sotib olish) bo'yicha operatsiyalar (moliyaviy aktivlarni yetkazib berish);

kredit tashkiloti tomonidan to'langan akkreditivlar (shu jumladan, qoplanmagan akkreditivlar);

moliyaviy aktivlarni teskari begonalashtirish majburiyati bilan sotib olish bitimi bo'yicha mablag'larni (aktivlarni) qaytarish;

kredit tashkilotining (lizing beruvchining) moliyaviy lizing (lizing) operatsiyalari bo'yicha talablari.

Kredit tavakkalchiligining bir qismi sifatida risklarning quyidagi turlarini ajratish mumkin:

Qarzni qaytarmaslik xavfi qarz oluvchi tomonidan kredit shartnomasi shartlarini bajarmaslik xavfini anglatadi: qarzning asosiy summasini to'liq va o'z vaqtida to'lash, shuningdek foizlar va komissiya to'lash.

To'lovlarni kechiktirish xavfi (likvidligi) kreditni to'lashni kechiktirish va foizlarni o'z vaqtida to'lamaslik xavfini anglatadi va bank likvidligining pasayishiga olib keladi. To'lovlarni kechiktirish xavfi to'lanmaslik xavfiga aylanishi mumkin.

Kredit xavfi yo'q mustaqil qarash tavakkal qiladi va faqat kreditning qaytarilmasligi xavfi yuzaga kelganda hisobga olinadi. Bu risk turi bankka berilgan kredit ta’minotini sotishdan olingan daromadning bankning qarz oluvchi oldidagi qarz talablarini to‘liq qondirish uchun yetarli emasligida namoyon bo‘ladi.

Kreditni to'lamaslik xavfi qarz oluvchining kreditga layoqatliligi xavfidan oldin yuzaga keladi, bu qarz oluvchining umuman kreditorlar oldidagi majburiyatlarini bajara olmasligi tushuniladi. Har bir qarz oluvchi bank bilan biznes munosabatlaridan mustaqil ravishda mavjud bo'lgan va biznes va kapital tuzilmasi riskining natijasi bo'lgan individual kredit riskiga duchor bo'ladi.

Biznes riski korxonalar faoliyati (sotib olish, ishlab chiqarish va marketing faoliyati) bilan bog'liq barcha turdagi risklarni qamrab oladi. Ammo kompaniya rahbariyati tomonidan boshqarilishi mumkin bo'lgan tavakkalchilik turlaridan farqli o'laroq, biznes riskiga boshqarib bo'lmaydigan tashqi omillar, xususan, sanoatning rivojlanishi va vaziyat ta'sir qiladi. Xatarning kattaligi va tabiati asosan investitsion dasturlar va ishlab chiqarilgan mahsulotlar bilan belgilanadi.

Kapital tuzilmasi riski majburiyatlar tuzilishi bilan belgilanadi va biznes riskini kuchaytiradi.

Kredit berish orqali bank shu bilan korxonaning umumiy riskini oshiradi, chunki foydalanish qarzga pul oldi moliyaviy leverage ta'siri tufayli korxonaning o'z kapitali rentabelligida mumkin bo'lgan ijobiy va salbiy o'zgarishlarni kuchaytiradi.

Kredit tavakkalchiligini bank risklarining boshqa turlaridan ajratib turadigan xususiyati uning individual xususiyatidir. Bu holat asosan kredit riskini boshqarish metodologiyasining o'ziga xosligini belgilaydi. Kredit berish to'g'risida qaror qabul qilishda bank xavfning alohida turlarini baholashga emas, balki qarz oluvchining umumiy riskini aniqlashga e'tibor qaratishi kerak. Umumiy tavakkalchilik - bu biznes tavakkalchiligi va kapital tuzilmasi riskining kombinatsiyasi.

Kredit xavfi kontsentratsiyasi yirik kreditlar berishda namoyon bo‘ldi individual qarz oluvchi yoki o'zaro bog'liq qarz oluvchilar guruhi, shuningdek kredit tashkilotining qarzdorlari iqtisodiyotning ayrim tarmoqlariga yoki jug'rofiy mintaqalarga tegishli bo'lganligi yoki ularni boshqa bir qator majburiyatlarning mavjudligi natijasida bir xil iqtisodiy omillar.

Kredit tashkiloti (tegishli kreditlash) bilan bog'liq shaxslarga kredit berishda kredit xavfi ortadi, ya'ni. kredit tashkiloti tomonidan kreditlar berish va kredit berish shartlari to'g'risidagi qarorlarning mohiyatiga ta'sir qilish uchun real imkoniyatlarga ega bo'lgan jismoniy yoki yuridik shaxslarga, shuningdek qaror qabul qilishiga kredit tashkiloti ta'sir qilishi mumkin bo'lgan shaxslarga kreditlar berish.

Aloqador shaxslarga kredit berishda kredit tashkiloti tomonidan kredit olish bo‘yicha arizalarni ko‘rib chiqish, qarz oluvchi(lar)ning kreditga layoqatliligini aniqlash va kredit berish to‘g‘risida qaror qabul qilish bo‘yicha belgilangan qoidalar, tartib va ​​tartiblarga rioya qilmaslik yoki yetarli darajada rioya qilmaslik natijasida kredit riski oshishi mumkin. kreditlar.

Chet el kontragentlariga kredit berishda kredit tashkiloti mamlakat riskiga va pul mablag'larini o'tkazmaslik xavfiga ham duch kelishi mumkin.

Kredit xavfi darajasi bank tomonidan taqdim etilgan kredit turiga bog'liq. Kredit berish muddatiga qarab: qisqa, o'rta va uzoq muddatli; garov turi bo'yicha: ta'minlangan va ta'minlanmagan; kreditorlarning o'ziga xos xususiyatlari bo'yicha: bank, tijorat, davlat va boshqalar; foydalanish yo'nalishi bo'yicha: iste'mol, sanoat, investisiya, mavsumiy, import, eksport; hajmi: kichik, o'rta, katta.

Risklarni boshqarish siyosatini ishlab chiqishda banklar qarz oluvchilar rivojlanishining salbiy tendentsiyalariga ijobiydan ko'ra ko'proq darajada duchor bo'lishlarini hisobga olishlari kerak. Hatto qulay rivojlanish bilan ham iqtisodiy vaziyat qarz oluvchidan bank shartnomada ko'zda tutilgan maksimal to'lovlarni olishiga ishonishi mumkin, ammo noqulay vaziyatda u hamma narsani yo'qotish xavfini tug'diradi. Kredit berish to'g'risida qaror qabul qilishda banklar qarz oluvchilarning mumkin bo'lgan salbiy rivojlanishini ijobiydan ko'ra ko'proq hisobga olishlari kerak.

Banklar kreditlashni o'z vaqtida qisqartirish va tegishli choralarni ko'rish uchun bankrotlik xavfini imkon qadar erta aniqlash va baholashga intilishi kerak. Bankrotlik xavfi katta bo'lgan qarz oluvchilarga banklar kredit bermasligi kerak. Shuning uchun potentsial qarz oluvchi tomonidan taqdim etilgan kredit taklifini to'g'ri baholash kerak. Avvalo, siz qarz oluvchining obro'sini bilib olishingiz kerak. Bu, ayniqsa, yangi mijozlar uchun juda muhimdir. Keyin kredit taklifining iqtisodiy nuqtai nazardan realmi yoki yo'qligini tahlil qilish kerak, buning uchun bank kredit taklifiga bo'lgan talablarini ishlab chiqishi va ularni qarz oluvchining e'tiboriga etkazishi kerak. Kredit taklifini tahlil qilgandan so'ng, bank yangi kredit paydo bo'lishi bilan uning kredit portfeli qanday o'zgarishini, bu kredit portfelining diversifikatsiyasiga olib keladimi yoki yo'qligini aniqlashi kerak, bu esa bankning umumiy risk darajasining pasayishiga olib keladi. , yoki aksincha, yangi kredit kredit portfelining bir tarmoq yoki bir muddatda konsentratsiyasiga olib keladi, bu esa tavakkalchilik darajasini oshiradi. Kredit riskini baholashning navbatdagi bosqichi potentsial qarz oluvchi to'g'risidagi moliyaviy ma'lumotlarni tanlash bo'lib, uning asosida bank qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholaydi, kreditlashning mumkin bo'lgan hajmlarini, foiz stavkalarini belgilashning miqdori va usulini, kreditlar muddatini belgilaydi. , va ularning xavfsizligiga qo'yiladigan talablar. Shu bilan birga, bank o'z tavakkalchiligi qanchalik yuqori bo'lsa, bank foydasi shunchalik ko'p bo'lishi kerakligiga amal qilishi kerak.

Kredit xavfini kamaytirish quyidagi chora-tadbirlar orqali mumkin:

Potentsial qarz oluvchining to'lov qobiliyatini tekshirish;

Berilgan kreditlar ustidan joriy nazorat;

xavfni sug'urtalash;

Garov, kafolatlar, kafolatlardan foydalanish;

Mijozdan risk mukofotini olish;

Markaziy bank tomonidan belgilangan ayrim standartlar orqali riskni cheklash.

2.2 Mamlakat xavfi

Mamlakat xavfi(shu jumladan, pul mablag'larini o'tkazmaslik xavfi) - iqtisodiy, siyosiy, ijtimoiy o'zgarishlar tufayli xorijiy kontragentlar (yuridik, jismoniy shaxslar) tomonidan o'z majburiyatlarini bajarmaslik natijasida kredit tashkiloti uchun yo'qotish xavfi. milliy qonunchilikning o'ziga xos xususiyatlaridan kelib chiqqan holda (kontragentning moliyaviy holatidan qat'iy nazar) pul majburiyatlarining valyutasi kontragentga mavjud bo'lmasligi mumkinligi sababli.

Ushbu xavfni tahlil qilishda ko'plab omillar hisobga olinadi, chunki mamlakat xavfi iqtisodiy va siyosiy xavfni o'z ichiga olgan murakkab xavf hisoblanadi. Iqtisodiy risk mamlakatning to'lov balansi holatiga, ushbu davlat tomonidan olib boriladigan boshqaruv tizimiga bog'liq iqtisodiy siyosat, ayniqsa kapitalni chet elga o'tkazish bo'yicha cheklovlar. Iqtisodiy xavfni baholash odatda milliy statistika asosida amalga oshiriladi. belgi Mamlakat riski - bu uni hisoblash va tahlil qilishning murakkabligi, chunki uni baholash uchun bank yuqori samarali, moslashuvchan va ishonchli ma'lumotlar bankini yaratishi kerak.

2.3 Bozor xavfi

Bozor xavfi- kredit tashkilotining savdo portfelining moliyaviy vositalari va hosila moliyaviy vositalarining bozor qiymatining, shuningdek chet el valyutalari va (yoki) qimmatbaho metallarning ayirboshlash kurslarining noqulay o'zgarishi natijasida kredit tashkilotining zarar ko'rish xavfi.

Bozor tavakkalchiligi o'z ichiga kapital riski, valyuta riski va foiz stavkasi riskini o'z ichiga oladi.

aktsiya xavfi aktsiyadorlik aktivlari emitentiga ham, hosilaviy vositalarga ham bog'liq omillar ta'sirida savdo portfeli va hosilaviy moliyaviy vositalarning aktsiyadorlik aktivlari (qimmatli qog'ozlar, shu jumladan boshqaruvda ishtirok etish huquqini ta'minlovchilar) uchun bozor narxlarining noqulay o'zgarishi natijasida yo'qotish xavfi. moliyaviy vositalar va moliyaviy vositalar uchun bozor narxlarining umumiy tebranishlari.

Valyuta xavfi- kredit tashkiloti tomonidan chet el valyutalarida va (yoki) qimmatbaho metallarda ochilgan pozitsiyalar bo'yicha xorijiy valyutalar va (yoki) qimmatbaho metallar kurslarining noqulay o'zgarishi natijasida yo'qotish xavfi.

Foiz xavfi- kredit tashkilotining aktivlari, passivlari va balansdan tashqari vositalari bo'yicha foiz stavkalarining noqulay o'zgarishi natijasida moliyaviy yo'qotishlar (zararlar) xavfi.

Foiz stavkasi xavfining asosiy manbalari quyidagilar bo'lishi mumkin:

Belgilangan foiz stavkasi bo'lgan vositalar bo'yicha aktivlar, passivlar va balansdan tashqari ta'sirlar va majburiyatlarning to'lov muddatlarining mos kelmasligi;

O'zgaruvchan foiz stavkasi bo'lgan vositalar bo'yicha aktivlar, passivlar va balansdan tashqari da'volar va majburiyatlar muddatlari o'rtasidagi nomuvofiqlik (qayta narxlarni o'zgartirish xavfi);

Bitta emitentning moliyaviy vositalaridagi uzoq va qisqa pozitsiyalar uchun rentabellik egri chizig'i konfiguratsiyasining o'zgarishi, bu pozitsiyalarni yopishda potentsial xarajatlarning daromaddan oshib ketishi natijasida yo'qotish xavfini yuzaga keltirishi (daromadlilik egri chizig'i xavfi); belgilangan foiz stavkasi bo‘lgan moliyaviy vositalar bo‘yicha, agar ularni to‘lash muddatlari bir vaqtga to‘g‘ri kelgan bo‘lsa — kredit tashkiloti tomonidan jalb qilingan va joylashtirilgan resurslar bo‘yicha foiz stavkalarining o‘zgarish darajasidagi nomuvofiqlik; suzuvchi foiz stavkasini qayta ko'rib chiqishning bir xil chastotasi sharti bilan o'zgaruvchan foiz stavkasiga ega bo'lgan moliyaviy vositalar uchun - foiz stavkalarining o'zgarish darajasidagi nomuvofiqlik (bazaviy risk);

An'anaviy opsion operatsiyalaridan keng foydalanish

bitim taraflaridan birining majburiyatlarini bajarishdan bosh tortishi natijasida yo'qotish xavfini keltirib chiqaradigan foiz stavkalarining o'zgarishiga sezgir bo'lgan foizli vositalar (obligatsiyalar, ssudalar, ipoteka kreditlari va qimmatli qog'ozlar va boshqalar). (opsiya xavfi).

Foiz stavkalari xavfiga eng ko'p duchor bo'lganlar foyda olish uchun foiz stavkasi o'yinlari bilan muntazam shug'ullanadigan banklar va foiz stavkalaridagi o'zgarishlarni sinchkovlik bilan bashorat qilmaydigan banklardir.

Foiz stavkasi riskining ikki turi mavjud: pozitsion risk va tarkibiy risk. Pozitsion risk - bu har qanday pozitsiya bo'yicha xavf - bu aniq vaqtda foizda. Masalan, bank o'zgaruvchan foiz stavkasi bilan kredit berdi, shu bilan birga bank foyda yoki zarar ko'radimi, noma'lum. Strukturaviy risk - bu umuman bank balansidagi o'zgarishlar natijasida yuzaga keladigan xavf pul bozori foiz stavkalarining o'zgarishi tufayli. Shunday qilib, foiz stavkasi riski ham butun balansga, ham alohida operatsiyalar natijalariga ta'sir qiladi.

Foiz stavkasi xavfining asosiy sabablari:

foiz stavkasi turlarini noto'g'ri tanlash (doimiy, qat'iy, suzuvchi, pasayuvchi);

kam baho berish kredit shartnomasi foiz stavkalarining mumkin bo'lgan o'zgarishi;

rossiya Markaziy bankining foiz stavkasidagi o'zgarishlar;

kreditdan foydalanishning butun muddati uchun yagona foizni belgilash;

bankda ishlab chiqilgan foiz siyosati strategiyasining yo'qligi;

ssudaning noto'g'ri ta'rifi, ya'ni foiz stavkasi qiymati.

Agar aktiv daromadlaridagi o'zgarishlar mablag 'to'plash xarajatlaridagi o'zgarishlar bilan to'liq muvozanatlangan bo'lsa, foiz tavakkalchiligining oldini olish mumkin. Bu nazariy. Biroq, har doim bunday muvozanatga erishish deyarli mumkin emas, shuning uchun banklar doimo foiz stavkalari xavfiga duchor bo'ladilar.

Foiz riskini boshqarish bankning aktivlari va passivlarini boshqarishni o'z ichiga oladi. Ushbu boshqaruvning o'ziga xos xususiyati shundaki, u chegaralarga ega. Aktivlarni boshqarish kredit tavakkalchiligi va bankning tavakkal aktivlari portfelining mazmunini belgilovchi likvidlik talablari, shuningdek, belgilangan kredit sentlarida boshqa banklar bilan narxlar raqobati bilan cheklanadi.

Mas'uliyatni boshqarishga, shuningdek, birinchi navbatda, qarz vositalarining cheklangan tanlovi va hajmi, ya'ni kredit berish uchun zarur bo'lgan cheklangan mablag'lar va yana boshqa banklar va boshqa banklar bilan narxlar raqobati to'sqinlik qiladi. kredit tashkilotlari.

Shuningdek, foiz stavkalarini almashtirish orqali foiz stavkalari xavfini kamaytirishingiz mumkin. Bu maxsus moliyaviy operatsiyalar bo'lib, ularning shartlari oldindan belgilangan muddatda ma'lum majburiyatlar bo'yicha foizlarni to'lashni nazarda tutadi, ya'ni mohiyatiga ko'ra, shartnoma tuzayotgan tomonlar o'zlari amalga oshirishlari kerak bo'lgan foiz to'lovlarini almashadilar. Belgilangan stavka bo'yicha foiz to'lovlarining almashinuvi o'zgaruvchan stavkali bitimga nisbatan sodir bo'ladi. Bunday holda, to'lovlarni amalga oshirish majburiyatini olgan tomon belgilangan stavkalar, o'zgaruvchan stavkalar bitimi davrida sezilarli o'sishni kutmoqda; va qarama-qarshi tomon - ularni kamaytirish uchun. Keyin foiz stavkalari dinamikasini to'g'ri bashorat qilgan tomon g'alaba qozonadi.

2 . 4 Likvidlik xavfi

Likvidlik xavfi- kredit tashkiloti o'z majburiyatlarini bajarishni ta'minlay olmasligi sababli yo'qotish xavfi to `liq. Likvidlik xavfi kredit tashkilotining moliyaviy aktivlari va moliyaviy majburiyatlaridagi nomutanosiblik (shu jumladan kredit tashkilotining bir yoki bir nechta kontragentlari tomonidan moliyaviy majburiyatlarni o'z vaqtida bajarmaslik natijasida) va (yoki) kredit tashkilotining moliyaviy majburiyatlarini o'z vaqtida bajarmaslik natijasida yuzaga keladi. kredit tashkilotining o'z moliyaviy majburiyatlarini darhol va bir martalik bajarishi.

2 . 5 Operatsion xavf

Operatsion xavf- kredit tashkiloti faoliyatining tabiati va ko'lami hamda amaldagi qonun hujjatlari talablariga rioya etmaslik, bank operatsiyalari va boshqa operatsiyalarni amalga oshirishning ichki tartiblari va tartiblari, ularni bank xodimlari tomonidan buzilishi natijasida yo'qotish xavfi. kredit tashkiloti va boshqa shaxslar (qobiliyatsizlik, qasddan yoki qasddan qilingan harakatlar yoki harakatsizlik tufayli), nomutanosiblik (etarsizlik) funksionallik kredit tashkiloti tomonidan foydalaniladigan axborot, texnologik va boshqa tizimlarning (xususiyatlari) va ularning ishlamay qolishi (nosozliklari), shuningdek tashqi hodisalarning ta'siri natijasida.

2 . 6 Yuridik xavf

Yuridik xavf- kredit tashkilotining quyidagi sabablarga ko'ra zarar ko'rish xavfi:

kredit tashkiloti tomonidan normativ-huquqiy hujjatlar va tuzilgan shartnomalar talablariga rioya qilmaslik;

faoliyatni amalga oshirishda yo‘l qo‘yilgan huquqiy xatolar (noto‘g‘ri yuridik maslahat berish yoki hujjatlarni noto‘g‘ri tuzish, shu jumladan sud tizimidagi bahsli masalalarni ko‘rib chiqishda);

huquqiy tizimning nomukammalligi (qonun hujjatlarining nomuvofiqligi, kredit tashkiloti faoliyati jarayonida yuzaga keladigan ayrim masalalarni tartibga soluvchi huquqiy normalarning yo'qligi);

kontragentlar tomonidan normativ-huquqiy hujjatlarni, shuningdek tuzilgan shartnomalar shartlarini buzish.

2 . 7

Ishbilarmonlik obro'sini yo'qotish xavfi kredit tashkiloti uchun (obro' xavfi) - jamiyatda kredit tashkilotining moliyaviy barqarorligi to'g'risida salbiy fikr shakllanishi tufayli mijozlar (kontragentlar) sonining kamayishi natijasida kredit tashkilotining zarar ko'rish xavfi. , uning xizmatlari sifati yoki umuman faoliyatining xarakteri.

2 . 8 Strategik xavf

Strategik xavf- kredit tashkilotining faoliyati va rivojlanish strategiyasini (strategik boshqaruv) belgilovchi qarorlarni qabul qilishda qabul qilingan xatolar (kamchiliklar) natijasida kredit tashkilotining zarar ko'rish xavfi (strategik boshqaruv) va hisobga olinmaganligi yoki yetarli emasligi bilan ifodalangan. kredit tashkilotining faoliyatiga tahdid solishi mumkin bo'lgan xavflarni ko'rib chiqish, noto'g'ri yoki etarli darajada asoslanmagan ta'rif. istiqbolli yo'nalishlar kredit tashkiloti raqobatchilardan ustunlikka erishishi mumkin bo'lgan faoliyat, kredit tashkilotining strategik maqsadlariga erishishni ta'minlashi kerak bo'lgan zarur resurslar (moliyaviy, moddiy-texnika, insoniy) va tashkiliy choralar (boshqaruv qarorlari) yo'qligi yoki to'liq ta'minlanmaganligi.

3. Tijorat banki faoliyatida risklarni boshqarish tushunchasi va usullari

3.1 Risklarni boshqarish tushunchasi

Bu so'zlar ortida nima yashiringan? Yo'qotishlarni minimallashtirish uchun boshqaruv sub'ektining boshqariladigan ob'ektga ta'sir qilish usullari. Bankga kelsak, biz ularni amalga oshirishdan yo'qotishlarni minimallashtirish uchun bankni yuzaga kelishi mumkin bo'lgan bank risklariga ta'sir qilish usullariga egamiz.

Xavf strategiyasini ishlab chiqishning juda muhim qismi aniqlangan xavfni kamaytirish yoki oldini olish choralarini ishlab chiqishdir. Umuman olganda, xedjlash atamasi moliyaviy riskni minimallashtirishga qaratilgan harakatlarni tavsiflash uchun ishlatiladi.

Xatarlarni baholashning asosiy yondashuvlarini ishlab chiqish, uning maqbul darajasini aniqlash va tegishli strategiyani ishlab chiqishda xavflarni boshqarish yoki risklarni boshqarishning asosiy vazifasi yotadi.

Noaniqlik va xavf omillarini hisobga olish uchun har qanday xavfli faoliyatni amalga oshirishning maqsadga muvofiqligini baholashda yoki uni amalga oshirish jarayonida barcha mavjud ma'lumotlardan foydalaniladi va uning asosida risklarni boshqarishning mumkin bo'lgan usullari ko'rib chiqiladi.

Risklarni boshqarish usullari analitik va amaliy usullarga bo'linadi. Xatarlarni boshqarishning analitik usullari proaktiv risklarni boshqarish vositasi sifatida ishlatiladi va loyiha boshlanishidan oldin prognozlar va risklarni boshqarish strategiyalarini ishlab chiqishga imkon beradi. Xatarlarni boshqarishning analitik usullarining asosiy vazifasi xavf holatlarini aniqlash va ularni kamaytirishga qaratilgan chora-tadbirlarni ishlab chiqishdan iborat salbiy oqibatlar ularning paydo bo'lishi. Xatarlarni boshqarishning analitik usullarining vazifalari, shuningdek, xavfli vaziyatlarning oldini olishni ham o'z ichiga oladi.

Xatarlarni boshqarishning amaliy usullari amalga oshirish jarayonida yuzaga kelgan xavfli vaziyatlarning salbiy oqibatlarini kamaytirishga qaratilgan. Qoida tariqasida, ular risklarni boshqarishning analitik usullariga asoslanadi. Shu bilan birga, risklarni boshqarishning amaliy usullari risklarni boshqarish uchun axborot bazasini yaratish va keyinchalik tahliliy usullarni ishlab chiqish uchun asosdir.

Risklarni boshqarishning quyidagi usullari mavjud:

a) tavakkalchilikdan qochish (qochish);

b) xavfni cheklash;

c) xavfni kamaytirish;

d) tavakkalchilikni, shu jumladan sug'urtani o'tkazish (o'tkazish);

e) xavfni qabul qilish.

Ushbu usullar doirasida qabul qilingan qarorlarning salbiy oqibatlarini minimallashtirishga qaratilgan turli xil strategik qarorlar qo'llaniladi:

xavfdan qochish;

xavfni ushlab turish (cheklash);

o'zini sug'urta qilish;

xavflarni taqsimlash;

diversifikatsiya;

cheklash;

himoya qilish;

sug'urta;

birgalikda sug'urta qilish;

ikki tomonlama sug'urta; qayta sug'urtalash

3.2 Bank risklarini boshqarish usullari

1. Xatarlardan qochish. Xavfli vaziyatlarning yuzaga kelishini yoki loyihani amalga oshirishni rad etishni istisno qiladigan strategik va taktik qarorlarni ishlab chiqish.

2. Xavfni ushlab turish (cheklash). Xavfli vaziyatlarning oqibatlari loyihani amalga oshirishga ta'sir qilmasligi uchun huquqlar, vakolatlar va majburiyatlar tizimini chegaralash. Masalan, asbob-uskunalarni etkazib berish shartnomasiga buyurtmachi tomonidan olinganidan keyin etkazib beriladigan tovarlarga egalik huquqini o'tkazish shartlarini kiritish.

3. O'z-o'zini sug'urta qilish. Xavfli vaziyatlarning oqibatlarini qoplash uchun zaxiralarni yaratish. O'z-o'zini sug'urtalash pul va naqd shaklda amalga oshiriladi, agar o'z-o'zini sug'urtalovchi pul sug'urta fondini va (yoki) xom ashyo, materiallar, ehtiyot qismlar va boshqalarni tashkil etganda va undan foydalanganda. noqulay iqtisodiy sharoitlar, mijozlar tomonidan yetkazib berilgan mahsulot uchun to‘lovlarni kechiktirish va hokazolarda sug‘urta fondi mablag‘laridan o‘zini-o‘zi sug‘urta qilish nuqtai nazaridan foydalanish tartibi xo‘jalik yurituvchi subyektning ustavida nazarda tutilgan. Bozor iqtisodiyoti o'z-o'zini sug'urtalash chegaralarini sezilarli darajada kengaytiradi, uni risk fondiga aylantiradi.

4. Xatarlarni taqsimlash. Loyiha natijalari uchun jamoaviy javobgarlikni ta'minlovchi loyiha boshqaruvini tashkil etish.

5. Diversifikasiya. Korxona faoliyatining bir yo'nalishidagi yo'qotishlarni boshqasida foyda bilan qoplash imkoniyati tufayli risklarni kamaytirish.

Diversifikatsiya moliya bozorlarida keng qo'llaniladi va menejment uchun asos hisoblanadi portfel investitsiyalari. Moliyaviy menejmentda tavakkalchilikli moliyaviy aktivlardan tashkil topgan portfellar shunday shakllantirilishi mumkinligi isbotlanganki, portfelning umumiy tavakkalchilik darajasi har qanday jismoniy shaxsning riskidan kamroq bo‘ladi. moliyaviy aktiv unga kiritilgan.

6. Cheklash. Taktik qarorlarni qabul qilishda ko'rsatkichlar uchun chegara qiymatlarini belgilash. Masalan, xarajatlar miqdorini cheklash, eksport kvotalarini belgilash va hokazo.

Xatarlarni cheklashning eng qulay va qo'llanilishi mumkin bo'lgan usuli bu cheklovlarni o'rnatishdir moliyaviy natijalar. Agar yo'qotishlarning maksimal darajasi, masalan, 500 ming dollar miqdorida cheklangan deb qaror qilinsa, integratsiyalashgan hisob-kitobdagi barcha chegaralar ushbu parametrga mos kelishi kerak. Xalqaro amaliyotda keng qo‘llaniladigan stop-loss, stop-out, take profit va take out kabi limitlardan foydalanish yo‘qotishlar darajasini samarali nazorat qilish imkonini beradi.

7. Xedjlash. Sug'urta, shartnoma tuzishda hisobga olingan narxlarga nisbatan sotuvchilar yoki xaridorlar uchun noqulay bo'lgan tovarlarning bozor narxlarining o'zgarishi natijasida etkazilgan zarar xavfini kamaytirish.

Xedjlash sotib olish yoki sotish bilan tugaydi. Xedjirlashning mohiyati shundan iboratki, sotuvchi (xaridor) tovarni sotish (sotib olish) to'g'risida shartnoma tuzadi va shu bilan birga qarama-qarshi xususiyatdagi fyuchers bitimini amalga oshiradi, ya'ni sotuvchi sotib olish uchun bitim tuzadi. , va xaridor - tovarlarni sotish uchun.

Shunday qilib, narxning har qanday o'zgarishi sotuvchilar va xaridorlarga bir shartnomada zarar, boshqasida esa daromad keltiradi.

Natijada, ular, odatda, kelajakdagi narxlarda sotilishi yoki sotib olinishi kerak bo'lgan tovarlar narxining ko'tarilishi yoki pasayishidan zarar ko'rmaydi. bilan bog'liq bitimlar haqiqiyligini tasdiqlash uchun moliyaviy vositalar forvard operatsiyalarini xedjirlash operatsiyalariga o'tkazishda soliq to'lovchi ushbu operatsiyalarning bajarilishi xedjirlash ob'ekti bilan operatsiyalar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar (foyda etishmasligi) miqdorini kamaytirishga olib kelishini tasdiqlovchi hisob-kitobni taqdim etadi.

8. Sug'urta.

Eng keng tarqalgan sug'urta - bu bank kredit risklari. Kredit tavakkalchiligini sug'urtalash ob'ektlari - bank kreditlari, majburiyatlar va kafolatlar; investitsiya kreditlari. Agar kredit to'lanmagan bo'lsa, qarz beruvchi kredit miqdorini qisman yoki to'liq qoplaydigan sug'urta tovonini oladi.

9. Birgalikda sug'urta qilish.

Bitta sug'urta shartnomasi bo'yicha bir nechta sug'urtalovchilar tomonidan bir xil sug'urta ob'ektini sug'urta qilish.

Agar birgalikda sug'urta shartnomasida har bir sug'urtalovchining huquq va majburiyatlari belgilanmagan bo'lsa, ular sug'urta qildiruvchi (naf oluvchi) oldida to'lov uchun birgalikda javobgar bo'ladilar. sug'urta kompensatsiyasi mulkni sug'urtalash shartnomasi bo'yicha yoki shaxsiy sug'urta shartnomasi bo'yicha sug'urta summasi. Ba'zi hollarda sug'urta qildiruvchi o'zining chegirib tashlanadigan chegirmalariga nisbatan sug'urtalovchi sifatida ishtirok etishi mumkin. Ba'zan esa birgalikda sug'urta qilishda ishtirok etuvchi sug'urtalovchilar sug'urta qildiruvchidan birgalikda sug'urtalovchi bo'lishini, ya'ni u o'z javobgarligi bo'yicha tavakkalchilikning ma'lum ulushini egallashini talab qiladi.

Birgalikda sug'urta qilishda har bir qo'shma sug'urtalovchi tomonidan qabul qilingan va sug'urta summasida belgilangan tavakkalchilik ulushidan kelib chiqqan holda qo'shma yoki alohida sug'urta polisi berilishi mumkin.

10. Ikki tomonlama sug'urta.

Bir xil turdagi risklarning bir nechta sug'urtalovchilari bilan sug'urta qilish. 11. Qayta sug'urtalash.

Bir sug'urtalovchi (qayta sug'urtalovchi) tomonidan boshqa sug'urtalovchining (qayta sug'urtalovchining) sug'urta shartnomasi (asosiy shartnoma) bo'yicha qabul qilgan sug'urta to'lovi majburiyatlari bilan bog'liq mulkiy manfaatlarini himoya qilish bo'yicha faoliyat. Sug'urtalovchi sug'urta qilish uchun o'zining bunday tavakkalchilikni sug'urta qilish imkoniyatidan oshib ketadigan tavakkalchilikni qabul qiladi.

O'zaro munosabatlar shartnoma bilan rasmiylashtiriladi, unga ko'ra bir tomon - qayta sug'urtalovchi yoki tsentent tavakkalchilikni va mukofotning tegishli qismini boshqa tomonga - qayta sug'urtalovchiga yoki merosxo'rga o'tkazadi. Ikkinchisi sodir bo'lganda o'z zimmasiga oladi sug'urta hodisasi xavf ulushini to'lash. Risklarni o'tkazish operatsiyalari tsessiya deb ataladi.

O'z navbatida, qayta sug'urtalovchi qayta sug'urta qilish uchun riskning bir qismini keyingi sug'urta kompaniyasiga o'tkazishi mumkin. Bunda qayta sug‘urtalovchi retrotsedent rolini o‘ynaydi, yangi sug‘urta kompaniyasi retrotsessioner, riskni o‘tkazish operatsiyasi esa retrosessiya deb ataladi.

Qayta sug'urtalash munosabatlari ikki turdagi shartnomalarni o'z ichiga oladi - ularning hajmidan qat'i nazar, barcha olingan risklarni qayta sug'urtalash va faqat ma'lum "ortiqcha" risklarni qayta sug'urtalash.

Majburiy qayta sug'urtalashni kompaniyaning barcha tavakkalchiliklarini qayta sug'urtalashni majburiy qabul qilish to'g'risida shartnoma tuzishga asoslanib, muayyan risklarni qayta sug'urtalashni rad etish imkoniyatini ko'rsatuvchi fakultativ va majburiy qayta sug'urtalashni ajratib ko'rsatish. birinchi va ikkinchisining kombinatsiyasi.

Qayta sug'urtalash fuqarolik qonunchiligi talablariga muvofiq sug'urtalovchi va qayta sug'urtalovchi o'rtasida tuzilgan qayta sug'urta shartnomasi asosida amalga oshiriladi.

Qayta sug'urtalash shartnomasi bilan bir qatorda, qayta sug'urtalovchi va qayta sug'urtalovchi o'rtasidagi kelishuvni tasdiqlash sifatida tadbirkorlik amaliyoti asosida qo'llaniladigan boshqa hujjatlar ham qo'llanilishi mumkin.

Xulosa

Inson faoliyatining har qanday shakli qarorlarning ijobiy yondashishiga ta'sir qiluvchi turli xil sharoit va omillar bilan bog'liq. Hech qanday tadbirkorlik faoliyati xavf-xatarsiz bo'lmaydi. Asosiy o'rinni moliyaviy risk egallaydi. Eng katta foyda xavf ortgan moliyaviy operatsiyalardan olinadi. Biroq, xavf maksimal ruxsat etilgan chegaragacha hisoblanishi kerak.

Moliyaviy risk deganda rejalashtirilmagan yo'qotishlar, rejalashtirilgan foydaning etishmasligi ehtimoli tushuniladi. Moliyaviy risk tashkilotning moliyaviy-xo'jalik faoliyati jarayonida yuzaga keladi. Turli xil moliyaviy risklar bank riskidir.

Moliyaviy risk ob'ektiv iqtisodiy kategoriyadir. Va bu iqtisodiy kategoriya sodir bo'lishi yoki bo'lmasligi mumkin bo'lgan hodisani ifodalaydi. Agar bunday hodisa ro'y bersa, uchta iqtisodiy natija mumkin:

Salbiy (yo'qotish, yo'qotish);

Null;

Ijobiy (foyda, foyda).

Xavf - bu biror narsani yo'qotish ehtimoli. Bank uchun moliyaviy xavf - bu pulni yo'qotish xavfi. Banklar orqali katta miqdordagi pul mablag'lari o'tadi va minglab operatsiyalar amalga oshiriladi, shuning uchun yo'qotishlarning oldini olish bankning asosiy vazifalaridan biri bo'lib, bankning foyda olish imkoniyati qanchalik ko'p bo'lsa, investitsiya qilingan mablag'larni yo'qotish xavfi ortadi.

Bank faoliyati ko'plab xavf-xatarlarga duchor bo'ladi. Bank biznes funktsiyasidan tashqari ijtimoiy ahamiyatga ega va pul-kredit siyosatining dirijyori funksiyasiga ega bo'lganligi sababli bank risklarini bilish, aniqlash va nazorat qilish ko'plab tashqi manfaatdor tomonlar: Milliy bank, aksiyadorlar, moliya bozori ishtirokchilari, mijozlar.

Xavfning eng mashhur turlarini ko'rib chiqish ularning xilma-xilligi va murakkab ichki tuzilishini ko'rsatdi, ya'ni xavfning bir turi boshqalar to'plami bilan belgilanadi. Yuqoridagi ro'yxat to'liq emas. Uning xilma-xilligi asosan bank xizmatlarining tobora ortib borayotgan turlari bilan belgilanadi. Bank operatsiyalarining xilma-xilligi turli xil mijozlar va o'zgaruvchan bozor sharoitlari bilan to'ldiriladi. Bank faoliyatini amalga oshirishda tavakkalchilikka ta'sir ko'rsatish ma'nosida nafaqat barcha turdagi risklarning ob'ekti bo'lishni, balki sub'ektivlik ulushini olib kelishni xohlash tabiiy ko'rinadi.

Adabiyotlar ro'yxati

riskli kredit banki xarajatlari

1. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2004 yil 23 iyundagi 70-T-sonli "Odatdagi bank risklari to'g'risida" gi xati.

2. Rossiya Federatsiyasining 1990 yil 2 dekabrdagi 395-1-sonli "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" gi qonuni (2011 yil 6 dekabrdagi 409-FZ-sonli tahrirda).

3. Rossiya Federatsiyasi qonuni "To'g'risida markaziy bank Rossiya Federatsiyasi (Rossiya Banki)» 2002 yil 10 iyuldagi 86-son (2011 yil 19 oktyabrdagi 285-FZ-son tahririda).

4. Bank ishi: darslik / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya - M.: Moliya va statistika, 2008 yil.

5. Bank ishi: darslik / Ed. IN VA. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya - M.: Moliya va statistika, 2009 yil.

6. Balabanov I.T. Moliyaviy menejment: darslik - M.: Moliya va statistika, 2008 yil.

7. Pul, kredit, banklar: darslik / Ed. G.N. Beloglazova - M.: Yuray nashriyoti, 2009 yil.

8. Pul, kredit, banklar. Ekspress kurs: Qo'llanma/ Ed. O.I. Lavrushina - M.: Knorus, 2010.

9. Kovalyov V.V. Moliyaviy menejment kursi: darslik. - 3-nashr.-M.: Prospekt, 2009 yil.

10. Lavrushin O.I va boshqalar Bank ishi: darslik. - M.: Knorus, 2009 yil

11. Starodubtseva E.B. Bank ishi asoslari: Darslik. - M.: Forum: Infra-M, 2007.

12. Kostyumlar V.P., Axmetbekov A.N., Dubrovina T.A. Audit: umumiy, bank, sug'urta: Darslik. - M.: Infra-M, 2010.

Allbest.ru saytida joylashgan

...

Shunga o'xshash hujjatlar

Bank risklari, boshqaruv jarayonida ularning roli va ahamiyati. Kredit risklari va ularni boshqarish usullari. Kredit riskining mohiyati va baholanishi. Bank bo'linmalarining kreditlash faoliyatini nazorat qilish. Kreditlar bo'yicha yuqori foiz stavkalariga xavf o'tkazish.

muddatli ish, 06/11/2014 qo'shilgan


Bank faoliyatidagi risk turlari. "Sberbank" OAJ misolida kredit risklarini boshqarish tahlili. Kredit riskini boshqarish uchun asos sifatida optimal kredit siyosatini qo'llash. Kredit xavfini kamaytirish choralari. Bank risklarini sug'urtalash.

muddatli ish, 01/06/2015 qo'shilgan


Bank riskining asosiy turi sifatida kredit riski tushunchasi, uni baholash usullari va optimallashtirish vositalari. "Kuban Kredit" MChJning kredit xavfi va faoliyatini baholash. Qarz oluvchining kredit riskini tahlil qilish - yuridik shaxs uning kredit qobiliyatiga asoslanadi.

dissertatsiya, 03/18/2016 qo'shilgan


Sug'urta riski tushunchasi, tasnifi, usullari. To'lovsiz xavf sug'urtasi. Valyuta, kredit, tijorat, moliyaviy, transfer riskini sug'urtalashning zamonaviy usullari. Tashqi iqtisodiy faoliyatda risklarni belgilovchi asosiy omillar.

dissertatsiya, 2009-09-23 qo'shilgan


Bank risklari, ularning turlari va xususiyatlari. Bank risklarini baholash usullari. Bank ishida risk strategiyasi tushunchasi. Bank risklarini boshqarish jarayoni. Ekspert baholash usuli. Valyuta, kredit, likvidlik, bozor va foiz risklari.

referat, 17.03.2015 qo'shilgan


Kredit risklari bank risklarining bir turi sifatida. Qarz oluvchining kreditga layoqatliligini tahlil qilish. Kredit risklarini boshqarish bo'yicha tavsiyalar va chora-tadbirlar ishlab chiqish. Bank kredit riskining tasnifi. “Bank-mijoz” tizimida risklarni boshqarish.

dissertatsiya, 03/01/2011 qo'shilgan


Moliyaviy risklar - hisoblangan variant bilan solishtirganda resurslarning potentsial yo'qolishi yoki daromadning etishmasligi xavfi sifatida. Sug'urtalanadigan va sug'urta qilinmaydigan xavflar. Moliyaviy risklarni tasniflash xususiyatlari. Inflyatsiya xavfini minimallashtirish usullari.

referat, 06/04/2010 qo'shilgan


Tijorat bankining kredit siyosatini shakllantirishning mohiyati va tamoyillari operatsiyalarning rentabelligini oshirish va kredit riskini kamaytirish bo'yicha chora-tadbirlar majmui sifatida. "Avtogradbank" YoAJ GKB faoliyatini tahlil qilish. Kreditlarning qaytarilishini ta'minlashning asosiy usullari.

kurs qog'ozi, 2011 yil 12/11 qo'shilgan


Risklarni boshqarishning tashkiliy yondashuvlari. Bankning kredit riskidan himoyalanish darajasining xususiyatlari. Birja va birjadan tashqari xedjlash vositalarining afzalliklari va kamchiliklari. Mamlakat xavfini baholashning kombinatsiyalangan usullari. Kredit xavfi omillari.

dissertatsiya, 01/09/2011 qo'shilgan


Bankning kredit portfelining risklarini kompleks baholash, kredit riskini prognozlash modeli. Bankning umumiy kredit riskini prognozlash modelini sinovdan o'tkazish va uni baholash, "Svyaz-bank" ATB kredit portfelining sifatini yaxshilash bo'yicha tavsiyalar.

Pul. Kredit. Banklar [Imtihon varaqalariga javoblar] Varlamova Tatyana Petrovna

115. Tijorat banki faoliyatidagi moliyaviy risklar

Har qanday iqtisodiy faoliyatda har doim o'ziga xos xususiyatlardan kelib chiqadigan yo'qotish xavfi mavjud biznes operatsiyalari. Bunday yo'qotishlar xavfi tijorat xavfi. Ajralmas qism tijorat risklari bor moliyaviy risklar har qanday yo'qotish ehtimoli bilan bog'liq so'm pullar yoki uning etishmasligi.

Xatarlar ikki turga bo'linadi:

1) toza, yo'qotish yoki nol natija ehtimolini anglatadi;

2) spekulyativ, ham ijobiy, ham salbiy natija olish ehtimoli bilan ifodalangan.

Moliyaviy risklar spekulyativdir. Venchur kapitaliga investitsiya kiritayotgan investor, u uchun faqat ikki turdagi natijalar - daromad yoki zarar mumkinligini oldindan biladi. Moliyaviy riskning o'ziga xos xususiyati - moliyaviy, kredit va birja sohasidagi har qanday operatsiyalar, qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar, aktsiyalarning qiymati, ya'ni ushbu operatsiyalarning mohiyatidan kelib chiqadigan tavakkalchilik natijasida zarar etkazish ehtimoli.

Tijorat banklari faoliyatidagi etakchi tamoyil - bu imkon qadar ko'proq foyda olishga intilish. Bu yo'qotish ehtimoli bilan cheklangan. Xavf qanchalik katta bo'lsa, daromad olish imkoniyati shunchalik yuqori bo'ladi. Risk haqiqiy ma'lumotlarning hozirgi holat va kelajakdagi rivojlanishni baholashdan chetga chiqishi natijasida shakllanadi. Ushbu og'ishlar ham ijobiy, ham salbiy bo'lishi mumkin. Birinchi holda gaplashamiz foyda olish imkoniyati haqida, ikkinchisida - yo'qotish xavfi haqida.

Umuman olganda, ishlab chiqarish bank operatsiyalari bilan bog'liq risklar quyidagilarni o'z ichiga oladi.

1. Kredit xavfi – kredit bo'yicha asosiy qarz va foizlarni to'lamaslik xavfi.

Kredit tavakkalchiligi mijoz tomonida ham, bank tomonida ham yotuvchi omillar bilan belgilanadi.

Mijozlar tomonida bo'lgan omillar guruhiga kreditga layoqatlilik va kredit operatsiyasining xarakteri kiradi. Bank tomonida yotgan omillar guruhiga bank tomonidan kredit jarayonini tashkil etish kiradi.

2. Foiz xavfi- tijorat banklari, kredit tashkilotlari tomonidan yo'qotish xavfi; investitsiya fondlari jalb qilingan mablag'lar bo'yicha ular tomonidan to'langan foiz stavkalarining berilgan kreditlar bo'yicha stavkalaridan oshib ketishi natijasida.

3. Valyuta xavfi tashqi iqtisodiy, kredit va boshqa valyuta operatsiyalarini amalga oshirish jarayonida valyutalardan birining kursining boshqasiga, shu jumladan milliy valyutaga nisbatan o‘zgarishi bilan bog‘liq valyuta yo‘qotishlari xavfini ifodalaydi.

4. portfel xavfi- qimmatli qog'ozlar bozorida ularning bozor qiymati o'zgarganda yo'qotishlar ehtimoli.

5. Imkoniyatni yo'qotish xavfi- bu har qanday hodisani amalga oshirmaslik yoki iqtisodiy faoliyatni to'xtatmaslik natijasida bilvosita (garov) moliyaviy zarar (foyda olinmaslik) xavfi.

Bundan tashqari, bankning ma'muriy va biznes xarajatlarini qoplashga qodir emasligi bilan bog'liq xavf haqida tez-tez gapiriladi.

Bu xavflarning barchasi o'zaro bog'liqdir. Shubhasiz, kredit tavakkalchiligi bank uchun likvidlik va to'lovga layoqatsizlik riskiga, shuningdek, bankning ma'muriy va iqtisodiy xarajatlarini qoplashga qodir emasligi bilan bog'liq risklarga olib kelishi mumkin. Foiz stavkasi riski o'ziga xos tarzda mustaqildir, chunki u kredit resurslari bozoridagi vaziyat bilan bog'liq va bankdan mustaqil omil sifatida ishlaydi. Biroq, agar bank bozor foiz stavkasi darajasidagi o'zgarishlarga moslashmasa, u kredit riskini va butun zanjirni kuchaytirishi mumkin.

Shunday qilib, tijorat banklari moliyaviy risklarining asosiy turi kredit riski va foiz stavkasi riskidir.

Ushbu matn kirish qismidir. muallif Varlamova Tatyana Petrovna

98. Tijorat bankining funktsiyalari Tijorat banklarining asosiy funktsiyalari quyidagilardan iborat: 1) vaqtincha bo'sh pul mablag'larini jalb qilish;2) kreditlar berish; kredit mablag'lari

"Pul" kitobidan. Kredit. Banklar [Imtihon chiptalariga javoblar] muallif Varlamova Tatyana Petrovna

104. Tijorat bankining emissiya operatsiyalari Emissiya operatsiyalari - tijorat bankining o'z qimmatli qog'ozlarini chiqarish va joylashtirish bo'yicha operatsiyalari. Agar bank ochiq aktsiyadorlik jamiyati shaklida tashkil etilgan bo'lsa, u holda o'zining ustav kapitali dan tashkil topgan

"Pul" kitobidan. Kredit. Banklar [Imtihon chiptalariga javoblar] muallif Varlamova Tatyana Petrovna

105. Passiv operatsiyalarning tijorat banki faoliyatidagi ahamiyati Passiv operatsiyalar deganda banklarning shunday operatsiyalari tushuniladi, buning natijasida passiv hisobvaraqlarda yoki aktiv-passiv hisobvaraqlarda saqlanuvchi pul mablag‘larining ortiqcha majburiyatlari bo‘yicha ko‘payishi kuzatiladi.

muallif Yoda Elena Vasilevna

3.1. TIJORAT BANKINING TASHKIL TUZILISHI Tijorat banki va boshqa kredit tashkilotlarini ulushli va aksiyadorlik asosida tashkil etish korxonalar, tashkilot va muassasalarning vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini hamda ularning mablag‘larini jamlash maqsadida amalga oshiriladi.

"Tijorat banki faoliyatini tashkil etish asoslari" kitobidan muallif Yoda Elena Vasilevna

5. TIJORAT BANKINING ORALIA AMALIYATLARI Eng mashhur operatsiyalardan Rossiya banklari, ssudalar va depozitlarni an'anaviy taqdim etishdan tashqari, ular vositachilik deb ataladigan operatsiyalarni taklif qilishadi - lizing, trast, faktoring operatsiyalari,

Bank auditi kitobidan muallif Shevchuk Denis Aleksandrovich

56. Tijorat bankining valyuta operatsiyalari auditi, birinchi navbatda, bankda chet el valyutasida operatsiyalarni amalga oshirish uchun Rossiya Markaziy bankining litsenziyasi mavjudligiga ishonch hosil qilish kerak. Valyuta mablag'larini qayta baholash «Saqlash tartibi to'g'risidagi nizom buxgalteriya hisobi

muallif Kanovskaya Mariya Borisovna

28. Tijorat bankining tashkiliy tuzilmasi Tijorat bankining tashkiliy tuzilmasi, avvalambor, uning tashkiliy-huquqiy mulk shakli bilan belgilanadi, bu, albatta, bank ustavida ham o‘z aksini topgan. Nizomda tegishli qoidalar mavjud

Kitobdan bank qonuni. aldash varaqlari muallif Kanovskaya Mariya Borisovna

29. Tijorat bankining boshqaruv tuzilmasi

muallif Kanovskaya Mariya Borisovna

17. Tijorat bankining mohiyati va vazifalari Bank - bu kredit va bank tizimining foyda olish maqsadida ssuda kapitali harakatini tashkil qiluvchi muassasasi.Bank quyidagi funktsiyalarni bajaradi: Pul kapitalini to'plash va safarbar qilish. Bu funksiya bilan

Bank ishi kitobidan. aldash varaqlari muallif Kanovskaya Mariya Borisovna

23. Tijorat bankining tashkiliy tuzilmasi Tijorat bankining tashkiliy tuzilmasi birinchi navbatda uning tashkiliy-huquqiy mulk shakli bilan belgilanadi va bu, albatta, bank ustavida ham o‘z aksini topgan. Nizomda tegishli qoidalar mavjud

Bank ishi kitobidan. aldash varaqlari muallif Kanovskaya Mariya Borisovna

24. Tijorat bankining boshqaruv tuzilmasi

Bank ishi kitobidan. aldash varaqlari muallif Kanovskaya Mariya Borisovna

44. Tijorat banki passivlarini tahlil qilish muammolari muddatli depozitlar va talab qilinadigan depozitlar; hisob-kitoblardagi mablag'lar; ob'ektlar,

muallif Shevchuk Denis Aleksandrovich

15-mavzu. Tijorat bankining likvidligi tushunchasi Likvidlik - bu bankning barcha kontragentlar oldidagi majburiyatlarini o'z vaqtida, to'liq hajmda, zararsiz, shu jumladan kelajakda bajarishini ta'minlash qobiliyatidir. Yo'qotishsiz qo'shimcha ta'minlash demakdir

"Bank ishi" kitobidan: aldash varaqasi muallif Shevchuk Denis Aleksandrovich

27-mavzu. Tijorat bankining passiv operatsiyalari (PO) - bu bankning o'z va qarzga olingan mablag' manbalarini yaratishga qaratilgan, keyinchalik ulardan operatsiyalarni amalga oshirish va daromad olish uchun foydalanishga qaratilgan faoliyati. KB majburiyatlari: munosabatlar guruhlari: 1.

muallif Shevchuk Denis Aleksandrovich

Tijorat bankining balansi. Aktivlar: kassadagi pul mablag'lari va ularning ekvivalentlari; berilgan kreditlar; moliyaviy investitsiyalar; boshqa aktivlar. Majburiyatlar: tijorat bankining majburiyatlari; bank mijozlarining jalb qilingan mablag'lari; Markaziy bankdan olingan kreditlar;

"Pul" kitobidan. Kredit. Banklar: ma'ruza matnlari muallif Shevchuk Denis Aleksandrovich

Tijorat bankining resurslari Tijorat bankining barcha resurslari o'z va qarzga bo'linadi. Tijorat banki tomonidan jalb qilingan mablag'larning 3 guruhi: a) bank mijozlarining mablag'lari; b) Markaziy bankning kreditlari; v) kredit tashkilotlarining mablag'lari.bank depoziti (depozit) -

Hurmatli Davlat attestatsiya komissiyasi raisi va aʼzolari, eʼtiboringizni Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining pul-kredit siyosati mavzusidagi tezisga taklif qilamiz. Bu mavzu Bugungi kunda Rossiyada oqilona pul-kredit siyosati inflyatsiyani minimallashtirish, barqarorlikni ta'minlash uchun mo'ljallangan. iqtisodiy o'sish, eksportga yo‘naltirilgan va import o‘rnini bosuvchi sanoat tarmoqlarini rivojlantirishni rag‘batlantirgan holda valyuta kursi koeffitsientlarini iqtisodiy asoslangan darajada ushlab turish, mamlakat valyuta zaxiralarini sezilarli darajada to‘ldirish.
Markaziy bank har bir bosqichda o‘z oldiga qo‘yilgan vazifalarni qanday bajarganini tahlil qiling iqtisodiy islohotlar, qanday qadamlar qo'yilishi kerak va kelajakda qanday pul-kredit siyosati vositalaridan foydalanish - bu ishni o'rganishning asosiy maqsadi.
Tadqiqot usullari sifatida, asosan, statistik modellar va usullar, masalan, guruhlash usuli, qiyosiy tahlil, tasniflash usullari va grafik tasvirlar.
Tadqiqotning nazariy va uslubiy asosini pul muomalasi bo'yicha umumiy tizimlashtirilgan kurslar, shuningdek, maxsus nashrlar va iqtisodiy davriy nashrlar tashkil etdi.
Tadqiqotning axborot bazasi va ushbu ishda tuzilgan tahlil, umumlashtirish va xulosalar uchun amaliy material Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining hisobot va prognoz ma'lumotlari edi.

Mavzuni o'rganish tezis, men quyidagi xulosalarga keldim:
Barchamizga ma'lumki, birinchi banklar paydo bo'lganidan beri, pul va moliyaviy iqtisodiyot ko'pgina mamlakatlar doimiy tarkibiy o'zgarishlar jarayonida. Kredit tizimi qayta tashkil etilmoqda, yangi turdagi kredit-moliya institutlari va operatsiyalari vujudga kelmoqda, banklar va moliya-kredit muassasalari o‘rtasidagi munosabatlar tizimi o‘zgartirilmoqda.
Banklar faoliyatida ham muhim o‘zgarishlar ro‘y bermoqda: banklarning mustaqilligi va ularning roli milliy iqtisodiyot; mavjud moliya-kredit institutlarining funksiyalarini kengaytirish va yangilarini tashkil etish; ichki iqtisodiy va tashqi iqtisodiy aloqalar uchun bank xizmatlari samaradorligini oshirish yo‘llari izlanmoqda; ixtisoslashtirilgan moliya, kredit va bank muassasalarining faoliyat sohalari va funksiyalarini optimal chegaralash izlanmoqda; iqtisodiyotni rivojlantirishning hozirgi bosqichi vazifalariga muvofiq yangi bank qonunchiligi ishlab chiqilmoqda.
Bu vazifalarni hal etish uchun esa Markaziy bankning tadbirkorlik faoliyatiga ta’sir o‘tkazish, tijorat banklari faoliyatini nazorat qilish, pul muomalasini barqarorlashtirishga erishish imkonini beradigan aniq pul-kredit mexanizmini shakllantirish zarur.
Pul-kredit siyosati mamlakat iqtisodiyotiga ta'sir ko'rsatishning juda samarali vositasi bo'lib, tadbirkorlik tizimi sub'ektlarining ko'pchiligining suverenitetini buzmasligi tarixiy jihatdan oqlanadi. Garchi bir vaqtning o'zida ularning iqtisodiy erkinliklari doirasi cheklangan bo'lsa ham (busiz iqtisodiy faoliyatni har qanday tartibga solish umuman mumkin emas), lekin davlat ushbu sub'ektlar tomonidan qabul qilinadigan asosiy qarorlarga faqat bilvosita ta'sir qiladi.
Ideal holda, pul-kredit siyosati narxlar barqarorligini, to'liq bandlikni va iqtisodiy o'sishni ta'minlashga qaratilgan - bu uning eng oliy va yakuniy maqsadlaridir. Biroq, amalda uning yordami bilan mamlakat iqtisodiyotining dolzarb ehtiyojlarini qondiradigan torroq vazifalarni ham hal qilish kerak.
Hozirgi vaqtda pul-kredit siyosatining asosiy maqsadi iqtisodiyotga to'liq bandlik, inflyatsiya va o'sishning etishmasligi bilan tavsiflangan ishlab chiqarish darajasiga erishishga yordam berishdir. Mamlakatimizda hozirgi bosqichda oqilona pul-kredit siyosati inflyatsiya va ishlab chiqarishning pasayishini minimallashtirish, ishsizlikning ko'payishiga yo'l qo'ymaslik kerak. Tartibga solish mexanizmi naqd va naqd pulsiz bank operatsiyalarini tartibga solish usullari, vositalari va dinamikasini nazorat qilishning o'ziga xos shakllarini o'z ichiga oladi. pul massasi, bank foiz stavkalari, makro va mikro darajadagi bank likvidligi.
Shu munosabat bilan, menimcha, birinchi navbatda pul-kredit siyosati vositalarini markaziy bankning ochiq bozordagi operatsiyalari, majburiy zaxiralarni o'zgartirish va chegirma stavkasi, Rossiya iqtisodiyotida ularning roli va qo'llanilishi, so'ngra hozirgi bosqichda Rossiya Banki tomonidan qo'llaniladigan boshqa pul vositalari, shuningdek, iqtisodchilar tomonidan foydalanish uchun taklif qilinganlar.
Shuni unutmasligimiz kerakki, pul-kredit siyosati juda kuchli va shuning uchun o'ta xavfli vositadir. Uning yordami bilan inqirozdan chiqish mumkin, ammo qayg'uli muqobil - iqtisodiyotda shakllangan salbiy tendentsiyalarning kuchayishi istisno qilinmaydi. Faqat juda muvozanatli qarorlar qabul qilindi eng yuqori daraja vaziyatni jiddiy tahlil qilgandan so'ng, pul-kredit siyosatining davlat iqtisodiyotiga ta'sir qilishning muqobil usullarini ko'rib chiqish ijobiy natijalar beradi. Davlatning markaziy emissiya banki pul-kredit siyosatining dirijyori vazifasini bajaradi. Markaziy bank tomonidan olib borilayotgan to‘g‘ri pul-kredit siyosatisiz iqtisodiyot samarali faoliyat ko‘rsata olmaydi. Iqtisodiyotni rivojlantirish va barqarorlashtirishning hozirgi sharoitida Markaziy bankning roli kun sayin ortib bormoqda. Markaziy bank bugungi kunda har qanday rivojlangan davlatning moliya-kredit tizimining asosiy elementi hisoblanadi. U rasmiy pul-kredit siyosatining dirijyori vazifasini bajaradi. O'z navbatida, pul-kredit siyosati byudjet siyosati bilan bir qatorda hamma narsaning asosi hisoblanadi. davlat tomonidan tartibga solish iqtisodiyot. Rossiya Federatsiyasi bank sektorining barqarorligi va raqobatbardoshligini oshirishga qaratilgan chora-tadbirlarni amalga oshirishni davom ettirish zarur. Bundan tashqari, bank nazorati tizimini takomillashtirish zarur.
Aftidan, Rossiya Bankining ichki bozordagi ishtiroki asta-sekin kamaymoqda valyuta bozori erkin suzuvchi valyuta kursi rejimiga o‘tishga yordam beradi, bu orqali Markaziy bank o‘z sa’y-harakatlarini inflyatsiya ko‘rsatkichlariga imkon qadar aniqroq erishishga yo‘naltirishi mumkin bo‘ladi. Shu bilan birga, Rossiya Bankining pul-kredit siyosatini Rossiya Federatsiyasi hukumatining byudjet, soliq, tarif, tarkibiy va moliyaviy sohalardagi harakatlari bilan qo'llab-quvvatlashni unutmaslik kerak. ijtimoiy siyosat, muhim qismi hisoblanadi inflyatsiyaga qarshi siyosat Rossiyada.
Rossiya Markaziy banki, birinchi navbatda, mamlakat bank tizimining holati va barqarorligi bilan bog'liq. Unda banklar tomonidan iqtisodiy me’yorlarga qay darajada rioya etishi, markazlashtirilgan mablag‘larga ajratmalar davriyligi tahlil qilinadi, bank faoliyatini davlat tomonidan tartibga solish samaradorligi aniqlanadi.
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining maqomi, vazifalari, funktsiyalari, vakolatlari va tashkil etilishi va faoliyati tamoyillari, Rossiya bank tizimining tuzilishi va uning funktsiyalari, shuningdek, tijorat banklarining faoliyat turlari va faoliyatini tartibga solish va nazorat qilish usullari. ularning ishi muvozanatni ta'minlashga imkon beradi yalpi talab va takliflar "Rossiya Markaziy banki to'g'risida" va "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" gi qonunlar bilan belgilanadi. Ushbu hujjatlarda Rossiya tijorat banklarining faoliyati ustidan to'g'ridan-to'g'ri yaxlit va doimiy nazorat va nazorat Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining vakolati hisoblanadi. Ushbu aksioma alohida banklar va umuman butun tizim barqarorligini ta'minlash uchun zarurdir. Shunday qilib, Rossiya Markaziy banki Rossiyaning pul-kredit siyosati yo'nalishini va shuning uchun ruslarning farovonlik darajasini ko'rsatadigan davlatning "ob-havo ko'rsatkichi" dir.
Demak, pul-kredit siyosati davlat hokimiyati va boshqaruvi organlarining kreditlash va pul muomalasi bilan bog‘liq munosabatlarni tartibga solishga qaratilgan faoliyati bo‘lib, uning maqsadi davlatning iqtisodiy o‘sishi, mamlakat iqtisodiyotida resurslarning to‘liq bandligi, narxlarning barqarorligi, barqarorligini ta’minlashdan iborat. milliy valyuta.
Ushbu maqsadlarga erishish uchun davlatlarning markaziy banklari turli xil vositalardan foydalanadilar. Ulardan eng mashhurlari ochiq bozor operatsiyalari, majburiy zaxiralar nisbati va qayta moliyalash stavkasining o'zgarishidir. Rossiya qonunchiligi ham ulardan foydalanishni nazarda tutadi, ammo bu vositalar mamlakat iqtisodiyotiga tegishli ta'sir ko'rsatmaydi. Bu, birinchi navbatda, investitsiyalarning rivojlanmaganligi bilan bog'liq va fond bozori Rossiyada. So'nggi yillarda Rossiya banklarining nomoliyaviy sektorga kredit qo'yilmalari ko'paygan bo'lsa-da, ularning darajasi hali ham juda past: YaIMning 13-15 foizi, bu global me'yordan deyarli to'rt baravar kam. Qimmatli qog'ozlar bozorining ta'siri xuddi shunday ahamiyatsiz bo'lib qolmoqda, chunki bozorda muomalada bo'lgan korxonalar aktsiyalarining umumiy bozor qiymati YaIMning 20% ​​dan oshmaydi, bu G'arbiy Evropadagidan 3-5 baravar kam.
Shunday qilib, hozirgi bosqichda Rossiyada pul-kredit siyosatining asosiy maqsadi, birinchi navbatda, iqtisodiyotning real sektoriga investitsiyalar uchun qulay shart-sharoitlarni yaratish bo'lishi kerak.
2005 yil 25 noyabrda Rossiya bankining byulletenida 2006 yilga mo'ljallangan yagona davlat pul-kredit siyosatining asosiy yo'nalishlari e'lon qilindi. Avvalgidek, davlat pul-kredit tartibga solishning asosiy maqsadi iste'mol narxlarining o'sishini cheklash (7-8,5%) bo'lib, bunga erishish uchun Rossiya Banki allaqachon ma'lum bo'lgan vositalardan foydalanadi: kredit tashkilotlaridan mablag'larni jalb qilish uchun depozit auktsionlari (uchun). ikki haftadan uch oygacha bo'lgan muddatga), qayta sotib olish majburiyati bilan (28 kundan olti oygacha bo'lgan muddatga) OFZlarni sotish bo'yicha birjaga asoslangan o'zgartirilgan REPO auktsionlari, Rossiya Banki tomonidan davlat obligatsiyalarini to'g'ridan-to'g'ri sotish. qayta sotib olish majburiyatisiz portfel, lombard kredit auktsionlari, overnayt va bir kunlik kreditlar. 2006 yilda Rossiya Banki bir yilgacha o'z obligatsiyalarini chiqarishni ta'minladi. Bunday siyosat, Rossiya bankining fikriga ko'ra, oxir-oqibatda qayta ishlash sanoatida investitsiyalarni rag'batlantirish va iqtisodiy o'sish sur'atlarini oshirishga yordam beradi.
Ushbu maqolada o'tkazilgan tadqiqotlar shuni ko'rsatdiki, so'nggi bir necha yil ichida pul-kredit siyosatini amalga oshirish orqali sharoitlar yaratilgan barqaror rivojlanish iqtisodiyot va moliyaviy barqarorlikni saqlash (bu maqsadlar uchun Rossiya Banki inflyatsiyaning barqaror pasayishiga e'tibor qaratdi (va e'tiborni qaratishda davom etmoqda), bundan tashqari, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki pul massasining shakllanishi ustidan nazoratni amalga oshirdi va tartibga solindi. pulga talabning rivojlanish tendentsiyalarini hisobga olgan holda bank tizimining likvidligi). Muayyan tartibga solish tendentsiyalari yuzaga keldi: milliy valyutaning jamg'arma va to'lov vositasi sifatida jozibadorligini oshirish, pul massasini talab qilinadigan hajmlarda shakllantirish, valyutani tartibga solishni liberallashtirish va mamlakat bank tizimiga ishonchni mustahkamlash. Rejalashtirilgan tendentsiyalarni amalga oshirish, shuningdek, iqtisodiy o'sishni yanada oshirish maksimal darajada yordam beradi samarali foydalanish pul-kredit siyosatining vositalari.
O‘rganish jarayonida ma’lum bo‘lishicha, pul-kredit siyosatining asosiy muammolari ko‘rilgan chora-tadbirlarning qisqa muddatli ta’siri, shuningdek, o‘rganilayotgan mexanizm vositalarining, asosan, qayta moliyalash tizimi, depozit vositalarining yetarli darajada samarali emasligidir. , foiz stavkasi siyosati. Xususan, foiz siyosati, qayta moliyalash stavkasi bozor stavkalaridan oshib ketganda va banklararo bozor stavkalari amaldagi qayta moliyalash stavkasidan qat'iy nazar shakllansa, ko'pgina kredit tashkilotlari mablag'larni olishning deyarli imkoni yo'q vaziyatga tushib qolishlariga olib keladi. bozordan yoki Markaziy bankdan. Depozit operatsiyalari juda ko'p tufayli ortiqcha likvidlik sharoitida ham yoqimsiz past stavkalar, va yomon ishlayotgan qayta moliyalash tizimi tufayli pul-kredit tartibga solish mexanizmi boshqa barcha vositalar samarali bo'lsa ham buziladi.
Yuqoridagilarning barchasi pul-kredit tartibga solish tizimini rivojlantirish va takomillashtirishning yangi usullarini izlash zarurligidan dalolat beradi. Avvalo, uzoq muddatli istiqbolda maqsadlarga erishish uchun Rossiya Federatsiyasi hukumatining byudjet, soliq, tarif, tarkibiy va ijtimoiy sohalardagi harakatlari bilan Rossiya Bankining pul-kredit siyosatini qo'llab-quvvatlash kerak. siyosat,
Ikkinchidan, qo'llaniladigan pul-kredit tartibga solish vositalarining kamchiliklarini bartaraf etishga alohida e'tibor qaratish lozim. Xususan, qayta moliyalash stavkasi va bozor stavkalarini (bir xil darajada belgilash orqali) belgilashga yondashuvni o‘zgartirish, bu esa bank sektori likvidligini yanada samarali saqlashga xizmat qiladi. Mablag'larni sterilizatsiya qilish samaradorligini oshirish uchun depozit operatsiyalari bo'yicha stavkalarni qayta ko'rib chiqish zarur. Bundan tashqari, amaldagi qayta moliyalash tizimini milliy xususiyatlarni hisobga olgan holda o‘zgartirishlar kiritish, xususan, amaldagi garov ro‘yxatini o‘zgartirish, ulardan foydalanish amaliyotini kengaytirish orqali qayta qurish zarur. muhim vosita qayta moliyalash - mijozlarga banklarning kredit talablari bilan ta'minlangan o'rta muddatli kreditlar berish va boshqalar.
Mohiyatan, qator muammolarning hal etilishi bank sektorida barqarorlikni ta’minlashga xizmat qiladigan va iqtisodiy o‘sishni yanada oshirishga kuchli turtki beradigan pul-kredit tartibga solishning zamonaviy tizimini yaratish imkonini beradi.

E'tiboringiz uchun tashakkur!

1-bob Tijorat banklari faoliyatidagi moliyaviy risklarni tahlil qilish va boshqarishning nazariy asoslari.

1.1 Moliyaviy risklarning mohiyati va ularning tijorat banklari faoliyatidagi ahamiyati.

1.2 Bank sektorida moliyaviy risklarni tasniflashning asosiy tamoyillari.

1.3 Tijorat bankida risklarni boshqarishning samarali tizimini yaratishning umumiy tamoyillarining tavsifi.

2-bob Tijorat banklarining banklararo moliya bozoridagi operatsiyalari jarayonida moliyaviy risklarni boshqarish tizimini tahlil qilish.

2.1 Banklararo moliya bozori faoliyatining asoslari.

2.2 Tijorat banklarining moliyaviy holatini kompleks baholashning uslubiy yondashuvlari.

2.3 Rossiya amaliyotida qo'llaniladigan tijorat banklarining moliyaviy holatini baholashning asosiy usullarining qiyosiy tavsiflari

3-bob Tijorat banklarida banklararo moliya bozorida operatsiyalarni amalga oshirish jarayonida moliyaviy risklarni boshqarishning uslubiy asoslarini takomillashtirish.

3.1 Banklararo moliyaviy risklarni baholash metodologiyasining xususiyatlari.

Dissertatsiyaga kirish (referatning bir qismi) “Tijorat banklari faoliyatida moliyaviy risklarni boshqarish” mavzusida

Mavzuning dolzarbligi. Bank biznesining rivojlanishi va yangi bank mahsulotlarini taklif qilish faoliyatning yakuniy natijalarini (ya'ni foyda yoki zarar) shakllantirishdagi noaniqlik sharoitida ro'y beradi, bu esa, bir tomondan, bank operatsiyalarining xavfliligini oshiradi. , ikkinchi tomondan esa, iqtisodiyotni kreditlash hajmiga ta'sir qiladi.

Rossiya moliya-kredit tizimining ajralmas qismi sifatida bank tizimi umumiy va o'ziga xos moliyaviy risklarga ta'sir qiladi. Ushbu risklar mijozlardan jalb qilingan mablag'larni boshqarish zarurati va balansda yuqori likvidli va tez sotiladigan aktivlar (qimmatli qog'ozlar), masalan, kreditlar va depozitlar kabi darhol realizatsiya qilinishi mumkin bo'lmagan aktivlarning mavjudligi bilan bog'liq.

Zamonaviy sharoitda Rossiya tijorat banklari xalqaro biznes hamjamiyatining to'liq a'zolariga aylanishadi, buning uchun 2004 yil 1 oktyabrdan boshlab Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki majburiy hisobot UFRSga muvofiq, va 2006 yildan boshlab xalqaro hisobot standartlariga to'liq o'tishni rejalashtirmoqda.

Shunday qilib, hozirgi vaqtda kredit tashkilotlarida moliyaviy risklarni samarali boshqarish talab qilinib, risklarni boshqarishning yagona me’yoriy-uslubiy bazasini shakllantirish hamda hamkor banklarning moliyaviy holatini har tomonlama baholash zaruriyati yuzaga kelmoqda. Tartibga soluvchi va bosh risk menejeri funktsiyasini Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki o'z zimmasiga oldi, u "xavfga yo'naltirilgan" yondashuvdan foydalangan holda nazorat orqali bank tizimini boshqarishni tashkil qiladi. Asosiy hujjat Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2003 yil 16 dekabrdagi 242-P-sonli "Kredit tashkilotlarida ichki nazoratni tashkil etish to'g'risida" gi Nizomi bo'lib, unga ko'ra kredit tashkilotlari bank risklarini boshqarish jarayonini nazorat qilishlari shart. moliyaviy boshqaruv usullaridan foydalangan holda doimiy ravishda. Amalda, kredit tashkilotlarida moliyaviy risklarni nazorat qilish funktsiyalari bank ichidagi me'yoriy hujjatlarni ishlab chiqadigan va qabul qilingan risklarni doimiy ravishda nazorat qiluvchi ixtisoslashtirilgan bank bo'linmalariga yuklangan.

Shu bilan birga, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan taklif qilingan ko'rsatmalar samarali moliyaviy risklarni boshqarish tizimini yaratish uchun etarli emas. Shu munosabat bilan bank tashkilotlari Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining uslubiy bazasiga tayangan holda, moliyaviy risklarni boshqarish bo'yicha eng boy jahon tajribasidan foydalangan holda, milliy va tarmoq xususiyatlarini hisobga olgan holda risklarni baholash va boshqarish bo'yicha o'zlarining uslubiy yondashuvlarini ishlab chiqadilar. moliyaviy menejment va qo'llaniladigan boshqaruv usullarining oqilonaligi. Shunday qilib, tijorat banklarida risklarni boshqarish tizimini muvaffaqiyatli rivojlantirish va ularning moliya bozorida raqobatbardoshligini oshirish uchun moliyaviy risklarni boshqarishning yagona me’yoriy-uslubiy bazasini yaratish masalalari birinchi o‘ringa qo‘yilmoqda.

Nazariy va.ning yetarli darajada rivojlanmaganligi normativ-huquqiy baza, nisbatan kichik miqdordagi ilmiy asoslangan va amaliy sinovdan o'tgan moliyaviy risklarni boshqarish usullari kredit tashkilotlarida zamonaviy bosqich Rossiyada bank tizimi va moliyaviy menejmentning rivojlanishi mavzular, maqsadlar, vazifalar va tadqiqotning asosiy yo'nalishlarini tanlashni oldindan belgilab berdi.

Tadqiqotning maqsadi va vazifalari. Dissertatsiya tadqiqotining maqsadi tijorat banklarining moliyaviy risklarni boshqarish tizimini, ularning faoliyatining o‘ziga xos xususiyatlarini hisobga olgan holda takomillashtirishdan iborat. zamonaviy usullar moliyaviy boshqaruv va banklararo moliya bozoridagi operatsiyalar bilan bog‘liq moliyaviy risklarni aniqlash, baholash, hisobga olish va monitoring qilish bo‘yicha banklar uchun amaliy tavsiyalar ishlab chiqish.

Belgilangan maqsadni amalga oshirish quyidagi vazifalarni hal qilish zarurligini oldindan belgilab berdi:

Moliyaviy risklarning mohiyatini aniqlang, ularning tizimdagi o'rnini aniqlang tadbirkorlik risklari;

Tijorat banklari faoliyatidagi risklarni aniqlash usullari va moliyaviy risklarni tasniflash mezonlarini umumlashtirish;

tijorat banki operatsiyalarini amalga oshirishda moliyaviy risklarni boshqarishning individual usullarini tadqiq etish va samaradorligini baholash;

Kredit tashkilotlarining moliyaviy risklarini boshqarishning asosiy usullaridan biri sifatida bank limitlarining taklif etilayotgan tasnifini asoslash;

Banklararo moliya bozoridagi operatsiyalar uchun tavakkalchilikni diversifikatsiya qilish va bank portfelining sifatini hisobga olgan holda banklar tomonidan moliyaviy zaxiralarni shakllantirish va tuzatish zarurligini asoslash va rivojlantirish. amaliy maslahat iqtisodiy va matematik tahlil usullari, Monte-Karlo usuli va UAYA va ILYAOS metodologiyasidan foydalangan holda zaxiralarni boshqarish bo'yicha.

Tadqiqot predmeti va ob'ekti. Tadqiqot predmeti tijorat banklarining moliyaviy risklarini boshqarishning uslubiy asoslari hisoblanadi. Tadqiqot ob'ekti - bank faoliyatini amalga oshirish natijasida yuzaga keladigan moliyaviy risklar.

Tadqiqotning nazariy va uslubiy asoslari.

Tadqiqotning nazariy asosini mahalliy va xorijiy olimlarning risklarni boshqarish nazariyasi va amaliyotiga oid ishlari tashkil etdi: Algina

A.P., Balabanova I.T., Belykh L.P., Blanka I.A., Bora M. Z., Voronina D.

V., Ershova M. B., Lukasevich I. Ya., Maslachenkova Yu. S., Panovoy G. S., Polyaka G. B., Sevruk V. T., Sokolinskaya N. E., Shirinskaya E. B.

Tadqiqotning uslubiy asosi sifatida tizimli yondashuv, umumlashtirish va taqqoslash usullari, tahlil va sintez, guruhlash usuli, matematik modellashtirish, tarixiy va mantiqiy tahlil usuli, shuningdek, zamonaviy xorijiy mutaxassislar tomonidan amaliyotda qo'llaniladigan risklarni boshqarish modellari. va Rossiya banklari ishlatilgan.

Kredit tashkilotlarining moliyaviy risklarini baholashning uslubiy asoslari tashqi iqtisodiy adabiyotlarda yaxshi ishlab chiqilgan, shuning uchun tezisda Altman E.I., Merton R.C., Jozef F., Jr. Sinkey kabi iqtisodchilarning ishlaridan keng foydalanilgan.

Tadqiqotning axborot bazasi edi qoidalar va tavsiyalar, konferentsiya materiallari, Rossiya tijorat banklarining moliyaviy hisobotlari, rasmiy statistika. Tadqiqot jarayonida muallif ko'rsatma-uslubiy va qoidalar Tijorat banklarini nazorat qilish va tartibga solish bo'yicha Rossiya banki, shuningdek, bank nazorati va tartibga solish bo'yicha Bazel qo'mitasining materiallari.

G'arb tahliliy kompaniyalari va banklarining risklarni boshqarish sohasidagi "Bankers Trust", "Chase Manhattan" va "J.P. Morgan" amaliy ishlanmalari alohida qiziqish uyg'otdi. Elektron axborot materiallaridan ham foydalanildi.

Ilmiy yangilik. Tadqiqotning ilmiy yangiligi moliyaviy risklarni boshqarish va banklararo moliya bozorida tijorat banklari operatsiyalari uchun zaxiralarni yaratish metodologiyasini ishlab chiqish va sinovdan o'tkazish, moliyaviy risklarning ta'rifini aniqlashtirish, Rossiya Federatsiyasida tavsiya etilgan risklar tasnifini va limitlarni asoslashdadir. bank tizimi. Ishda ilmiy yangilikni o'z ichiga olgan quyidagi natijalarga erishildi:

Moliyaviy risklarning mohiyatini ochib berishning zamonaviy yondashuvlari umumlashtiriladi, ushbu toifaning ta'rifi ko'rsatilgan, moliyaviy risklarni boshqarish tizimining elementlari aniqlangan;

Moliyaviy risklarni boshqarish usullari aniqlandi, tijorat banklarida limitlarni shakllantirish mezonlari belgilandi;

Kredit tashkilotlari faoliyatida moliyaviy risklarni boshqarishning mahalliy va xorijiy usullaridan foydalanish samaradorligiga baho berilgan;

sof balansni tahlil qilish va aktivlarning bozor qiymatini aniqlash asosida kontragent banklar tomonidan o‘z zimmalariga olgan majburiyatlar hajmini aniqlashning yangi yondashuvlarini o‘z ichiga olgan tijorat banklarining banklararo moliya bozoridagi operatsiyalarida moliyaviy risklarni boshqarish metodologiyasi ishlab chiqildi va sinovdan o‘tkazildi;

Postsovet hududidagi banklarning moliyaviy holatini baholash mezonlari hisobga olingan holda taklif etiladi. milliy xususiyatlar, xalqaro moliyaviy hisobot standartlari bilan tartibga solinadigan balans hisoblarini universal guruhlash asosida;

Monte-Karlo usuli, UAYA va CAER metodologiyasini qo'llash orqali moliyaviy risklarni samarali boshqarish uchun foydalaniladigan banklararo moliya bozoridagi operatsiyalar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralar hajmi asoslanadi.

Amaliy ahamiyati. Dissertatsiya kredit tashkilotlarida qo‘llaniladigan moliyaviy risklarni baholash usullarini tavsiflaydi. Tadqiqotning amaliy ahamiyati muallif tomonidan kontragent banklarning risklarini qabul qilish va zaxiralarni shakllantirish maqsadida tijorat banklarining moliyaviy holatini baholashning o'ziga xos metodologiyasini ishlab chiqishdadir. Metodologiya banklar tomonidan ichki yoki tashqi banklararo moliya bozorida operatsiyalarni cheklash jarayonida milliy hisobvaraqlar rejasida ham, pul o'tkazmalarida ham talab qilinishi mumkin. Rossiya hisoboti UFRS bo'yicha. Hujjatda, shuningdek, hamkor banklar bilan operatsiyalarni amalga oshirishda kredit tashkilotlarining risklari va limitlarini tasniflash bo'yicha takliflar ishlab chiqilgan. Dissertatsiya materiallaridan o‘quv jarayonida “Moliya va kredit” mutaxassisligi bo‘yicha talabalar tayyorlashda foydalanish mumkin.

Tadqiqot natijalarining aprobatsiyasi "Medinvestbank" KB va "Interprombank" ATBda Rossiya kontragent banklarining moliyaviy holatini moliyaviy tahlil qilish va keyingi monitoringini amalga oshirish, banklararo moliya bozorida operatsiyalar bo'yicha ishlarni amalga oshirishda amalga oshirildi.

Dissertatsiyaning asosiy qoidalari umumiy hajmi 2,8 p.p. boʻlgan 5 ta maqolada, jumladan, muallifning 2 b.p.

Dissertatsiya kirish, uch bob, xulosa, foydalanilgan adabiyotlar ro‘yxati va ilovalardan iborat.

Dissertatsiya xulosasi "Moliya, pul muomalasi va kredit" mavzusida, Shumskiy, Andrey Aleksandrovich

IV. Xulosa va takliflar

Limitlarni ochish to‘g‘risida qaror qabul qilingandan so‘ng risklarni boshqarishning tarkibiy bo‘linmalari har oyda banklarning moliyaviy ahvoli monitoringini olib boradi.

Har bir hisobot oyi uchun moliyaviy hisobotlar asosida o‘tkaziladigan monitoring natijalariga ko‘ra bank rahbariyatiga quyidagi ko‘rsatkichlar to‘g‘risida ma’lumot beriladi: joriy limit hajmi, risk limiti hajmi, sintetik koeffitsient. moliyaviy ahvol, to'lovga layoqatsizlik xavfi, faol va passiv operatsiyalar dinamikasi, kapitallashuv xususiyatlari (etarli, past, yuqori, past, yuqori), bank rivojlanishi prognozi (ijobiy, neytral, salbiy). Monitoring natijalariga ko'ra, limitlar miqdori va muddatlarini o'zgartirish yoki ularning ochilishi yoki yopilishi to'g'risida ham xulosa va takliflar kiritiladi.

Bundan tashqari, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2004 yil 26 martdagi 254-P-sonli "Kredit tashkilotlari tomonidan kreditlar, kreditlar va ularga tenglashtirilgan qarzlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirish tartibi to'g'risida" gi nizomiga muvofiq. , banklar kreditlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar bo'yicha xavf guruhini hisoblab chiqadilar va analitik birliklarning asosli mulohazalari asosida zaxiralar miqdorini aniqlaydilar. Asoslangan qaror kontragent banklarning moliyaviy holatini oylik monitoringi natijalariga asoslanadi.

Taklif etilayotgan metodologiya kontragent banklarning o'z bank ichidagi reytingini yaratish, uni mavjud reytinglar bilan solishtirish va pozitsiyani tahlil qilish imkonini beradi. o'z banki aktivlari va kapitali jihatidan o'xshash banklar bilan solishtirganda.

Men tijorat bankining moliyaviy holatini baholashning taklif etilayotgan usulini boshqa bank usullaridan tubdan ajratib turadigan asosiy fikrlarni umumlashtirmoqchiman. Taqqoslashning murakkabligi banklar o'zlarining metodologik yondashuvlarini oshkor qilmaslikni afzal ko'rishlari bilan belgilanadi, lekin, qoida tariqasida, faqat yakuniy natijalarni oshkor qiladi.

1. Ishlab chiqilgan metodologiya xalqaro hisobot standartlariga yaqin bo'lib, ma'lumki, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki, 2005 yildan boshlab, Rossiya standartlariga parallel ravishda, banklarni UFRS ning xatiga muvofiq hisobotlarni tayyorlashga majbur qiladi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki 181-T O ko'rsatmalar"Kredit tashkilotlari tomonidan moliyaviy hisobotlarni tuzish va taqdim etish tartibi to'g'risida". Shunday qilib, tijorat banki taklif etilayotgan metodologiyadan foydalangan holda, xalqaro standartlarga muvofiq hisobot tayyorlaydigan kontragent banklarning moliyaviy holatini og'riqsiz tahlil qilishni boshlashi mumkin. Bundan tashqari, Qozog'iston, Belorussiya va Ukraina banklari bilan hamkorlik amaliyoti yuqoridagi metodologiya asosida uni takomillashtirish va moliyaviy ahvolni baholash va ushbu mintaqalardagi banklar uchun limitlarni belgilashda qo'llash imkonini berdi. 7-ilovada Milliy hisobvaraqlar rejasi bo'yicha hisobot asosida tuzilgan Kazkommertsbank (Qozog'iston) moliyaviy holati tahlili keltirilgan.

2. Hisoblash asosida sof aktivlar ba'zi buxgalteriya hisoblari bo'yicha qoldiqlarni aniqlashtirish usuli yotadi. Tarmoqlararo aylanmalar schyotlari (ZOZA va ZZZP), byudjet mablag'larining hisobvaraqlari, foizlar bo'yicha bank da'volari (20319, 20320, 32501, 32502, 40311, 459, 47427) va kechiktirilgan daromadlar bo'yicha hisobvaraqlar. kredit operatsiyalari(32801, 47501, 61303), bankning foizlarni to'lash bo'yicha majburiyatlari (31801-31804, 47411, 47426, 47606-47609 schyotlar) va kredit operatsiyalari bo'yicha kechiktirilgan xarajatlar (327802 va schyotlar).

3. Kiritilgan sof aktivlar va sof passivlar tushunchasi, ular asosida banklar sof kreditorlar va sof qarz oluvchilar sifatida belgilanadi, to‘lov qobiliyati riskini va qabul qilingan tavakkalchilik miqdorini farqlash imkonini beradi.

4. Maksimal va hisob-kitob limitini hisoblash uchun asos sifatida o'z aylanma mablag'lari olinadi. Shuni ta'kidlash kerakki, asosan boshqa banklardagi barcha usullar chegarani hisoblash uchun asos sifatida Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining ko'rsatmalariga muvofiq hisoblangan kapital miqdoridan foydalanadi va uni likvidlik holatiga moslashtiradi. O'z aylanma mablag'larning ko'rsatkichi, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining talablaridan farqli o'laroq, nafaqat balansda asosiy vositalar mavjudligi ko'rinishidagi etkazilgan zararlar va immobilizatsiya qilingan aktivlar miqdorini, balki hisobga oladi. yomon qarz. Shu munosabat bilan shuni ta'kidlash kerakki, quyidagilar muammoli deb tasniflanadi:

Muddati o‘tgan qarzlar (20317, 20318; 32401, 32402 (minus 32403), 40310 schyotlar, 45801 dan 45817 gacha (minus 45818), 50505 (minus 50507, 5050);

Shubhali qarz (47408; 51501, 51502 schyotlar, 51506 dan 51509 gacha, 519, (minus 51510 va 51910 schyotlar), 512 dan 514 gacha, 51608 dan 51808510 gacha);

Faktoring va kafolat operatsiyalari bo'yicha undirilmagan qarzlar (47402 minus 47401 va 60315 schyotlar).

5. Bundan tashqari, chegaraning hajmi ham bog'liq sof qiymat bank kapitalining, agar uning manfiy qiymati o'z aylanma mablag'idan oshsa, to'xtash ko'rsatkichi kuchga kiradi va limit belgilanmaydi.

6. Ishlab chiqilgan koeffitsientlar tahlili asosida koeffitsientlar, xavf guruhlari va xavf kvalifikatsiyasini hisoblash. To'lovga layoqatsizlik riskining minimal, past, o'rtacha, ortgan, yuqori deb tasnifi joriy etildi, banklararo majburiyatlar esa standart, nostandart, shubhali, xavfli va umidsiz deb tasniflandi. Tasniflashning ushbu toifalari boshqa bo'linmalarning tahlilchilari tomonidan ssuda qarzi bo'yicha yaratilgan zaxiralar miqdorini aniqlashda qo'llaniladi, bu pirovardida bankning rentabelligida aks etadi. Bundan tashqari, nisbat tahlili nafaqat individual faollikni tortish va baholash imkonini beradi passiv operatsiyalar, shuningdek, faol operatsiyalarni moliyalashtirish manbalarini, ularning dolzarbligini ko'rsatadi, mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash manbalarini, o'z mablag'larini aylanma mablag'larga yo'naltirish darajasini ko'rsatadi, bankning kreditorlar talablarini qondirish qobiliyatini ochib beradi. o'rtacha vaqt ichida likvid aktivlar, shuningdek, aktivlarning qaysi qismi xavfli bo'lmaganlar bilan ifodalanganligini aniqlash, operatsiyalar xavfi va ularning rentabelligi nisbatini aniqlash.

7. Metodologiyaning o‘ziga xosligi aktivlarni likvidlikni pasaytirish darajasiga ko‘ra taqsimlash va chegirmalar miqdorini bir xil tartibda belgilashdadir, bu esa bankning sof kapitalini yoki aktivlarning bozor qiymatini shakllantirishga olib keladi; mintaqaviy banklarni sotib olish yoki qo'shilish holatlarida baholashda foydalaniladi.

8. Metodika asosida bankni rivojlantirish prognozi aniqlanadi, bu prognoz banklarni g‘aznachilikdan tashqari mahsulotlar bilan sheriklarga taqdim etuvchi boshqa bo‘limlarga yetkaziladi (masalan, emissiya qilishda). plastik kartalar yoki Nostro hisoblarini ochish).

9. Metodologiyaga asoslangan umumlashtirilgan tahlil ma'lumotlari ikkita asosiy ko'rsatkichni - operatsiyalarning tavakkalchiligi va rentabelligini baholash imkonini berdi va risk har doim ham oqlanmasligini va uning oshishi har doim ham rentabellikka etarli darajada ta'sir qilmasligini isbotlash imkonini berdi.

10. To‘xtash ko‘rsatkichlari joriy etilgan bo‘lib, ular mavjud bo‘lganda bank ariza beruvchi sifatida ko‘rilmaydi, bu esa, ayniqsa, filiallarda tahlilchilar ishini sezilarli darajada osonlashtiradi. To'xtash ko'rsatkichi sintetik koeffitsientning qiymati 0 dan 40 gacha bo'lganida, to'lovga layoqatsizlik xavfi yuqori deb tasniflanganda qo'llaniladi.

I. To'lovga layoqatsizlik xavfining asosi sifatida o'z kapitali olinadi, chunki aynan u himoya funktsiyasini bajarib, inqirozli vaziyatlarda bankka bardosh berishga imkon beradi. Kapitalning etarli emasligi nafaqat moliyaviy risklarni, balki obro'-e'tibor xavfini ham keltirib chiqaradi, chunki bu bank egalari kapitalni ko'paytirishdan manfaatdor emasligini, bankning cheklangan hayotida xavfli operatsiyalarni amalga oshirishni va niyatlarga ega ekanligini ko'rsatadi. 12. Metodologiya amaliyotda qayta-qayta sinovdan o'tkazildi, bu ayniqsa, undan foydalangan bank 2004 yilning yozida "bank ishonch inqirozi" deb ataladigan davrda yo'qotishlarning oldini olishga muvaffaq bo'lgan, ATB kabi banklar bilan operatsiyalarni to'xtatib qo'yganligi bilan ahamiyatlidir. "Kredittrast", "Dialogue-Optim" ATB, "Merit Bank" ATB, "Style Bank" ATB. Masalan, moliyaviy ma'lumotlarning tahlili va "Dialog-Optim" KB uchun risk koeffitsientlarini hisoblash bankning banklararo talablarga ko'proq bog'liqligini, banklararo bozorda o'zaro kreditlash orqali likvidlikni saqlab turishini, past likvidlilikni, likvidlikning sezilarli to'plamini ko'rsatdi. qimmatli qog'ozlar, jismoniy shaxslarning depozitlari shaklidagi resurslarga qaramlik, past to'lov nisbati va sof qiymatning o'sib borayotgan salbiy narxi. Shunday qilib, bankka salbiy rivojlanish prognozi berildi.

3.2 Banklararo moliya bozorida operatsiyalarni amalga oshirish uchun iqtisodiy asoslangan zahiralarni yaratish.

Ishlab chiqilgan metodologiyani qo'llash natijasi banklararo operatsiyalar bo'yicha limitni shakllantirish, shuningdek, tavakkalchilik koeffitsienti bilan ifodalangan kontragent bank majburiyatlari xavfini miqdoriy baholashdir.

Biroq, tijorat banklari cheklash bilan bir qatorda banklararo moliya bozorlarida operatsiyalarni amalga oshirishda risklarni boshqarishning boshqa usullaridan ham foydalanadilar. Ushbu maqolada banklararo moliya bozorida faoliyat yuritishda bankning moliyaviy risklarini qoplash uchun zarur bo'lgan iqtisodiy kapitalni hisoblash uchun muallif tomonidan ishlab chiqilgan metodologiya keltirilgan.

Banklararo bozorda joylashtirilgan aktivlar portfelining xavfi qarz oluvchining mumkin bo'lgan defolt bilan bog'liq yo'qotishlar ehtimolidan iborat. Ushbu yo'qotishlarni baholash uchun biz ikkita ko'rsatkichdan foydalanamiz: portfel uchun kutilgan (o'rtacha) yo'qotishlar va kutilmagan (maksimal) yo'qotishlar.

Kutilayotgan yo'qotishlar kontragent banklarning qarzlarini to'lamaslik ehtimoli va ma'lum bir bankning defolti natijasida qaytarib bo'lmaydigan darajada yo'qolishi mumkin bo'lgan xavf ostida bo'lgan aktivlar qiymatining funktsiyasidir. Bunday yo'qotishlar prognoz qilinadigan bo'lib, ushbu turdagi faoliyat xarajatlariga taalluqlidir va ko'rsatilgan xizmatlar uchun narx belgilash mexanizmi orqali qoplanadi. Kutilayotgan yo'qotishlar miqdorini baholash uchun kontragent banklarning o'rtacha defolt ehtimoli ko'rsatkichi va mablag'lar qaytarilishining o'rtacha ulushi qo'llaniladi.

Kutilmagan yo'qotishlar yo'qotishlarning ularning kutilgan qiymati (o'zgaruvchanligi) atrofida tarqalishini aks ettiradi va bu yo'qotishlar hajmi xavf ostida bo'lgan aktivlarning qiymatini hisobga olgan holda kontragent banklarning to'lamaslik ehtimolini birgalikda taqsimlash bilan belgilanadi. Ushbu yo'qotishlar endi vositalarning tannarxiga kiritilishi mumkin emas va kapital zaxirasi bilan qoplanadi, ularni shakllantirish va saqlash xarajatlari, o'z navbatida, riskni hisobga olgan holda, taqdim etilgan xizmatlarning rentabelligi bilan qoplanadi. Kutilmagan yo'qotishlarni baholash uchun turli kontragentlar uchun yo'qotishlarning ularning o'rtacha qiymatlari atrofida tarqalishi o'rtasidagi korrelyatsiya ko'rsatkichi qo'llaniladi.

Shunday qilib, kontragent bankning defolt ehtimoli uning reytingi bilan belgilanadi, ya'ni bankning sifat tahlili jarayonida hisoblangan risk koeffitsienti (yo'qotishlar ehtimoli) va 1 dan 100% gacha bo'lgan qiymatlarni olishi mumkin. Keyin individual aktiv bo'yicha kutilayotgan yo'qotish yo'qotish ehtimoli va xavf ostida bo'lgan aktiv qiymatining mahsuloti sifatida aniqlanadi:

EY = Ag * Rg (6) bu erda EY - kutilayotgan yo'qotishlar,

A1 - xavf ostida bo'lgan aktivning qiymati, aktivning qiymatini to'lamagan taqdirda, masalan, garovni sotish, kafolatlarni bajarish va h.k.

M - yo'qotish ehtimoli.

U holda aktivlar portfeli bo'yicha kutilayotgan yo'qotishlar alohida aktiv bo'yicha kutilayotgan yo'qotishlar yig'indisiga teng bo'ladi: N YAi*Pi

7) j=i bu erda ELp - kutilayotgan portfel yo'qotishlari.

Bundan tashqari, shuni ta'kidlash kerakki, ushbu metodologiya doirasida aktivlar portfeli bo'yicha kutilmagan yo'qotishlar aktivlar portfelidagi mumkin bo'lgan maksimal yo'qotishlarning 99% ishonchlilik darajasida kutilayotgan yo'qotishlardan oshib ketishi sifatida aniqlanadi. portfel. Bunday holda, portfel uchun maksimal yo'qotishlar portfelga kiritilgan aktivlarning o'zaro bog'liqligini hisobga olgan holda aniqlanadi.

Bu quyidagi fikrlardan kelib chiqadi:

1. Portfelga kiritilgan individual aktivning maksimal yo‘qotish ehtimolini ushbu aktivning yo‘qotish ehtimolini taqsimlash funksiyasini “Xavf ostidagi qiymat” usulidan foydalangan holda aniqlash, ya’ni berilgan ehtimollik bilan maksimal yo‘qotish ehtimolini (VAR) topish orqali aniqlash mumkin. (ishonch darajasi): bu erda P - yo'qotish ehtimolini taqsimlash zichligi funktsiyasining maksimal qiymati,

1 - SS - ishonch darajasi.

Bank nazorati bo'yicha Bazel qo'mitasi tavsiyasiga ko'ra, ishonch darajasi 99% etib belgilangan.

2. Alohida aktiv uchun yo‘qotish ehtimolini taqsimlashning empirik funksiyasini taqlid qilish uchun Monte-Karlo usulidan foydalanish taklif etiladi, ya’ni tasodifiy jarayonlar psevdo-tasodifiy usulda berilganlar bilan simulyatsiya qilinadi.

Vxob(VAR>P) = \-a (8) parametrlari bilan: yo'qotish ehtimolining matematik kutilishi va ehtimollikning standart og'ishi. Shu bilan birga, ushbu ko'rsatkichlar retrospektiv ma'lumotlarga asoslangan kontragent bankining reytingidagi o'zgarishlar dinamikasi (yo'qotish ehtimoli) asosida hisoblanadi.

3. Keyin individual aktiv uchun yo'qotishlarning maksimal darajasi VARning tegishli qiymatini xavf ostida bo'lgan aktivning qiymatiga ko'paytirish yo'li bilan topiladi:

Maxy \u003d L * UASH

9) bu erda MAXY - berilgan ishonch darajasidagi yo'qotishlar / aktivlarning maksimal darajasi,

VAS - yo'qotish / aktivning maksimal ehtimoli, A1 - xavf ostida bo'lgan aktivning I qiymati.

3. MaxLp aktivlari portfeli bo'yicha maksimal yo'qotishlar qiymati kontragent banklarning reytinglaridagi o'zgarishlarning korrelyatsiyasini hisobga olgan holda, ustun vektori (ya'ni transpozitsiyalangan qator vektori) mahsulotining kvadrat ildizi sifatida topiladi. maksimal individual yo'qotishlar, korrelyatsiya matritsasi va maksimal individual yo'qotishlarning qator vektori:

Maks Maks1\ Maks4 1

K\,n-\ Kr,n-\

L-1.L n- \, n 1 y.\MaxTs. MachTs. MaxT (10) bu erda MaxI - berilgan ishonch darajasidagi aktivning I yo'qotishlarining maksimal darajasi,

K - tegishli aktivlar o'rtasidagi korrelyatsiya koeffitsienti.

MaxLp - ma'lum darajadagi ishonchga ega bo'lgan banklararo moliyaviy aktivlarning ma'lum portfeli uchun maksimal yo'qotish. Shunday qilib, kutilmagan yo'qotishlarni qoplash uchun zarur bo'lgan mablag'lar miqdorini (Kredit VaR) aniqlash mumkin:

CreditVaR - MaxLp - ELp (11)

Kredit VaR ma'lum bir ishonch darajasida kutilmagan yo'qotishlarga qarshi kapital zaxirasining zarur miqdorini aks ettiradi.

Ushbu texnikani amalga oshirish quyidagi tarzda amalga oshiriladi:

1. Birinchi bosqichda kontragent banklarning reytinglari va tavakkalchilik koeffitsientlari aniqlanadi, ularning majburiyatlari portfelga kiritiladi. Qadriyatlar uchun belgilanadi O'tkan yili, ya'ni oxirgi 12 hisobot sanasi uchun. Tanlov berilgan davr retrospektiv diapazoni bank faoliyatining o'ziga xos xususiyatlari va banklararo moliya bozorining tuzilishi bilan bog'liq. Bizning fikrimizcha, aynan shu diapazon yordamida bank rivojlanishining asosiy tendentsiyalarini yetarlicha ishonchlilik bilan aniqlash va uning muammoli sohalarini aniqlash mumkin. Yakuniy ko'rsatkichga tarixiy uzoq ma'lumotlarning ta'siri tufayli tahlilning uzoqroq davrini tanlash maqbul emas.

Risk ostidagi tijorat bankining 5 870 AQSH dollariga teng MChJ aktivlari portfelini quyidagi tuzilma bilan tahlil qilaylik:

Xulosa

Xavf, tarixiy bo'lish va iqtisodiy kategoriya, dastlab matematik ifodaga ega bo'lgan va keyin allaqachon tanlov sifatida o'tkazilgan eng yaxshi variant ijtimoiy va iqtisodiy hayotning ayrim jihatlari bo'yicha qarorlar.

Moliyaviy risklar pul muomalasining paydo bo'lishi va "qarz oluvchi-kreditor" munosabatlari bilan birga paydo bo'ldi. Adam Smit birinchi bo'lib tadbirkorlik faoliyati bilan bog'liq bo'lishi mumkin bo'lgan xavfni qoplash shaklidagi tadbirkorlik daromadlari tarkibida "xavf to'lovi" ni ajratib ko'rsatdi. Boshqa olimlar, shu jumladan rus olimlari xavfning nazariy asoslarini yanada rivojlantirdilar.

Moliyaviy risklarni aniqlashning turli yondashuvlarini o'rganib chiqib, biz xavf harakat, tanlov bilan bog'liqligini va maqsaddan og'ish mavjudligini aniqladik. Shunday qilib, xavfning xarakterli xususiyatlari noaniqlik, ehtimollik va harakatdir.

G'arb va Rossiya olimlarining fikrlarini o'rganib, xulosa qilib, biz kredit tashkilotlari faoliyatidagi moliyaviy risklarning ta'rifini quyidagicha aniqladik: iqtisodiy muhitning noaniqligi sharoitida rivojlanishning tashqi va ichki omillari.

Ushbu ta'rif xavf toifasini tavsiflovchi asosiy tushunchalarni aks ettiradi (qaror qabul qilishdagi noaniqlik, salbiy yoki ijobiy vaziyatning yuzaga kelish ehtimoli va riskni kredit tashkiloti faoliyati va unga mustaqil omillarning ta'siri bilan bog'laydi). Yuqoridagi ta'rifdagi yangi nuqta - daromad olish ehtimoli.

Bank risklarini hisobga olish va boshqarish uchun ularni tasniflash zarur. Xatarlarni tasniflash - bu risklar to'plamini umumiy tushunchalarga birlashtirishga imkon beradigan har qanday belgilar va mezonlar asosida tizimlashtirish. Xatarlarni tasniflashni aniqlashtirish uchun biz xavf tizimi qondirishi kerak bo'lgan bir qator o'z mezonlarimizni ishlab chiqdik: ma'lum bir tashkilotning maqsadiga muvofiqligi, tartibga solishga munosabat, bitim shartlari, risk tizimining qulayligi, faol yoki passiv operatsiyalar.

Risklarni boshqarish masalalari bilan shug'ullanadigan barcha olimlar o'zlarining tasniflarini taklif qilishadi, ammo ular Piter S. Rouz tomonidan taklif qilingan bank risklarining xususiyatlaridan kelib chiqadi, u riskning oltita asosiy turini (kredit, muvozanatsiz likvidlik xavfi, bozor, foizlar, taqchillik xavfi) aniqlaydi. foydada , to'lovga layoqatsizlik xavfi) va to'rtta qo'shimcha xavf (inflyatsiya, valyuta, siyosiy, suiiste'mol qilish xavfi).

Xatarlarni tasniflashning turli shakllari va turlarini tahlil qilgandan so'ng, biz har bir bank yuqorida sanab o'tilgan xavflarning asosiy turlari bilan ajralib turishini aniqladik, lekin shu bilan birga, har bir kredit tashkiloti o'z faoliyatining o'ziga xos xususiyatlariga qarab o'ziga xos risklar to'plamiga ega ( masalan, chakana savdo, innovatsiyalar, banklararo operatsiyalar, tashqi savdo operatsiyalariga xizmat ko'rsatishga ixtisoslashgan banklar).

Bizning fikrimizcha, bank risklarini tasniflash quyidagilarga asoslanishi kerak umumiy xarita har bir kredit tashkiloti o'z faoliyatining profiliga qarab uni aniqlaydi va to'ldiradi.

Xatarlarning tasnifi aniqlangandan keyin ularni boshqarish mumkin. Risklarni boshqarish tizimi - bu bankning barqaror faoliyat yuritishi uchun shart-sharoitlar yaratish, o'z kapitalini maksimal darajada oshirish, talablarga javob berish maqsadida muayyan texnika va usullardan foydalangan holda riskni aniqlash va baholashga qaratilgan kredit tashkilotini boshqarish bo'yicha ilmiy-uslubiy chora-tadbirlar majmui. bank mijozlari va hamkorlarining daromadliligini ta’minlash.

Risklarni boshqarish tizimi bank operatsiyalari rentabelligi va ularning tavakkalchiligi o‘rtasidagi optimal nisbatni ta’minlashga, foyda hajmini optimallashtirishda likvidlikni yetarli darajada ushlab turishga, o‘z kapitalining yetarlilik me’yorlarini bajarishga qaratilgan.

Bank risklari bilan bog'liq risklarni boshqarish tizimi uslubiy, tahliliy, tartibga solish va nazorat funktsiyalarini bajaradi. Funktsiyalar moliyaviy risklarni boshqarish bosqichlarida amalga oshiriladi: xavf va uning paydo bo'lish sabablarini aniqlash, xavf va mumkin bo'lgan yo'qotishlarni baholash, xavfni qabul qilish yoki rad etish to'g'risida qaror qabul qilish, boshqaruv usullaridan foydalangan holda tavakkalchilik bo'yicha tartibga solish choralarini amalga oshirish ( monitoring, standartlar va limitlarni belgilash, operatsiyalarni diversifikatsiya qilish, yo'qotishlarni qoplash uchun etarli darajadagi zaxiralarni shakllantirish, himoya qilish), nazorat va monitoring jarayonini tashkil etish.

Banklarning asosiy daromadli operatsiyalaridan biri bu banklararo moliya bozorlaridagi operatsiyalardir. Banklararo moliya bozorlarida banklar tomonidan amalga oshiriladigan operatsiyalar operatsiyalar amalga oshirilayotgan sub'ektga va operatsiyalar turiga qarab bo'linadi. Banklararo moliya bozori ishtirokchilari bir-birlariga banklararo kreditlar yoki depozitlar beradilar; konvertatsiya operatsiyalari va banknota operatsiyalari, fyuchers operatsiyalari (Forex, Spot), qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalar, kontragent banklarning veksellarini hisobga olish va baholash bilan shug'ullanadi, hujjatli operatsiyalarni amalga oshiradi (bank kafolatlarini (kafolatlarini) berish va qabul qilish), yopilmagan xatlarni tasdiqlash kredit) va REPO operatsiyalari.

Banklararo moliya bozorida banklar to'lov riski va likvidlik riskini boshqaradi, buning uchun kontragent bank tomonidan o'z majburiyatlarini o'z vaqtida va to'liq bajarmaslik xavfini kamaytirish uchun kontragent banklarning moliyaviy holatini baholashning maxsus usullarini ishlab chiqadi; operatsiyalar hajmini oshirish va banklarning ishonchli doirasini kengaytirish hisobiga banklararo moliya bozorida aylanmani oshirish, buning natijasida rentabellikni oshirish.

Jahon amaliyotida kontragentlarning moliyaviy holatini baholashning turli usullari qo'llaniladi, ulardan eng mashhuri Amerikaning CAMELS tizimidir. Ushbu usullar bankning moliyaviy holatini tanlangan mezonlar bo'yicha baholashga asoslangan bo'lib, ular oxir-oqibat kapitalning etarliligi, likvidligi, aktivlar sifati, risklarni baholash va boshqaruv sifati tahliliga to'g'ri keladi. Biroq, Rossiya amaliyotida G'arb usullarini qo'llash har doim ham mumkin emas va oqlanadi, bu Rossiya bank sektorining rivojlanishining o'ziga xos xususiyatlari va Rossiya va G'arb mamlakatlari moliya bozorlari faoliyatining o'ziga xos xususiyatlari bilan bog'liq.

Maqolada banklarning moliyaviy holatini tahlil qilishning ruscha usullari o'rganiladi, ularning afzalliklari va kamchiliklari ochib beriladi. Ular banklararo majburiyatni qabul qilish xavfini baholamaganligi va kontragent bankning moliyaviy holatini monitoring qilish uchun mos bo'lmaganligi sababli, hujjatda banklararo operatsiyalar bo'yicha limitni hisoblash uchun ishlab chiqilgan va amalda sinab ko'rilgan usul taklif etiladi. Metodologiyaning maqsadi banklararo moliya bozori va qimmatli qog'ozlar bozoridagi operatsiyalardan kelib chiqadigan bankning kredit riskini miqdoriy va sifat jihatidan baholashdan iborat. Miqdoriy tavakkalchilikni baholash kontragent bankning kredit operatsiyalari va kredit bo'lmagan operatsiyalari - valyuta, operativ, bozor va boshqalar bo'yicha pul majburiyatlarini qabul qilishning umumiy (jami) limitini hisoblashni o'z ichiga oladi. Sifatli baholash xavf guruhini aniqlashni o'z ichiga oladi.

Metodologiyada bankning moliyaviy holatini tahlil qilish jarayoni bir necha bosqichlarga bo'linadi: bankning jamlangan balansini shakllantirish, aktiv va passivlarning sof tarkibi, bank sof kapitalining qiymatini aniqlash, bankning moliyaviy holatini tahlil qilish. kontragent bankning pul majburiyatlarini qabul qilish limiti miqdorini aniqlash va kontragentning moliyaviy ahvoli to'g'risida tahliliy hisobotni tuzish.

Metodologiya xalqaro hisobot standartlariga yaqin bo‘lib, buni Qozog‘iston, Belarus va Ukraina banklari bilan hamkorlik amaliyoti tasdiqlaydi.

Ko'rsatkichlarni hisoblash usullaridan biri sifatida individual buxgalteriya hisoblarining hisob-kitoblarini to'g'rilash usuli taklif etiladi. Tahlil amaliyotiga kiritilgan sof balans tushunchasi banklarni sof kreditorlar va sof qarz oluvchilar sifatida aniqlash imkonini beradi, ular uchun to'lov qobiliyati riski har xil bo'ladi. Limit bankning o'z aylanma mablag'lari va bankning sof kapitalidan hisoblanadi.

Koeffitsient tahlili asosida tavakkalchilik guruhi aniqlanadi, to'lovga layoqatsizlik xavfining kvalifikatsiyasi chiqariladi va banklararo majburiyatning tasnifi beriladi. Kelajakda ushbu ma'lumotlar bankning boshqa bo'linmalari tahlilchilari tomonidan kredit qarzlari bo'yicha zaxiralar miqdorini aniqlashda qo'llaniladi. Koeffitsient tahlili, shuningdek, faol operatsiyalarni moliyalashtirish manbalarini, ularning dolzarbligini ko'rsatadi, mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash manbalarini, o'z mablag'larini aylanma mablag'larga yo'naltirish darajasini belgilaydi, bankning kreditorlar talablarini yordami bilan qondirish qobiliyatini aniqlaydi. likvid aktivlarni oqilona muddatda to'lash, shuningdek, aktivlarning qaysi qismi risksiz deb ko'rsatilishini aniqlaydi, amalga oshirilgan operatsiyalar xavfining ularning rentabelligiga nisbatini belgilaydi.

Metodika asosida bank rivojlanishining prognozi aniqlanadi, u hamkor banklarga g'aznachilikdan tashqari mahsulotlarni taqdim etuvchi boshqa bo'limlarga yetkaziladi (masalan, plastik kartalarni chiqarish yoki Nostro hisobvaraqlarini ochishda).

Joriy qilingan to'xtash ko'rsatkichi ariza beruvchi banklarni tahlildan oldin filtrlaydi, bu esa tahlilchilarning, ayniqsa filiallarda ishini sezilarli darajada osonlashtiradi. O'z kapitali to'lovga layoqatsizlik xavfining asosi sifatida qabul qilinadi, chunki u himoya funktsiyasini bajarib, bankka inqirozli vaziyatlarda bardosh berishga imkon beradi. Kapitalning etarli emasligi moliyaviy va obro'-e'tiborga oid risklarni keltirib chiqaradi, chunki bu bank egalari kapitalni ko'paytirishdan manfaatdor emasligini, bankning cheklangan hayotida xavfli operatsiyalarni amalga oshirishni va niyatlarga ega ekanligini ko'rsatadi.

Tijorat bankining banklararo moliya bozorida ishlashi mumkin bo'lgan yo'qotishlarini baholash uchun yo'qotishlarning ikkita ko'rsatkichi qo'llaniladi: kutilayotgan va kutilmagan. Ushbu bo'linish ushbu ko'rsatkichlarning turli xil iqtisodiy ahamiyati bilan bog'liq:

Kutilayotgan yo'qotishlar prognoz qiymati bo'lib, bank faoliyatining ushbu turi xarajatlariga qo'shiladi, ularni baholash uchun ma'lum bir bank uchun uning so'nggi reytingi bo'yicha hisoblangan xavf koeffitsienti qiymati qo'llaniladi.

Kutilmagan yo'qotishlar har bir aktiv uchun mumkin bo'lgan maksimal yo'qotish bilan tavsiflanadi va portfel uchun bunday yo'qotishlarni aniqlash uchun kontragent banklarning reytinglari o'rtasidagi korrelyatsiyalar hisobga olinadi. Bu yo'qotishlar bank faoliyati rentabelligidan shakllanadigan o'z kapitali hisobidan qoplanadi.

Shaxsiy aktiv uchun maksimal yo'qotish qiymatini aniqlash uchun tasodifiy Monte-Karlo jarayonlarini modellashtirish usuli qo'llaniladi.

Tegishli aktiv uchun maksimal yo'qotishlarni tahlil qilish eng xavfli qarz oluvchilarni aniqlash va ma'lum bir kontragent bank uchun cheklovlar uchun qo'shimcha talablarni shakllantirish imkonini beradi.

Ishlab chiqilgan metodologiyada aktivlar portfeli bo'yicha kutilmagan yo'qotishlar portfelning kutilayotgan yo'qotishlaridan 99% ishonchlilik darajasida aktivlar portfeli bo'yicha mumkin bo'lgan maksimal yo'qotishlar sifatida aniqlanadi. Shu bilan birga, bank reytinglaridagi o'zgarishlar o'rtasidagi korrelyatsiyani hisobga olish uchun banklarning tegishli reytinglaridagi o'zgarishlar o'rtasidagi munosabatni hisobga oladigan korrelyatsiya matritsasi tuziladi.

Portfeldagi kutilmagan yo'qotishlarni qoplash uchun zarur bo'lgan o'z mablag'lari miqdorini tavsiflash uchun portfelning umumiy xavfini aks ettiruvchi Kredit VaR ko'rsatkichi qo'llaniladi. Portfel riskini va har bir moliyaviy aktiv uchun individual qiymatlarni, ularning daromadliligini hisobga olgan holda baholash uchun biz kapitalning riskga moslashtirilgan rentabelligini aniqlaydigan RAROC (Kapitalning xavf-xatariga moslashtirilgan rentabelligi) ko'rsatkichidan foydalanishni taklif qilamiz. Qiymatni solishtirish bu ko'rsatkich portfel qiymatiga ega bo'lgan har bir aktiv uchun o'rtacha qiymatga nisbatan aktivning rentabelligi to'g'risida xulosa chiqariladi.

RAROC ko'rsatkichi bank faoliyatining turli turlarining rentabelligi va tavakkalchiligini taqqoslashda, rivojlanishning ustuvor yo'nalishlarini aniqlashda va eng muammoli sohalarni aniqlashda foydalaniladi. joriy faoliyat kredit tashkiloti.

Dissertatsiya tadqiqoti uchun foydalanilgan adabiyotlar ro‘yxati Iqtisodiyot fanlari nomzodi Shumskiy, Andrey Aleksandrovich, 2005 yil

1. Rasmiy materiallar.

2. Fuqarolik kodeksi Rossiya Federatsiyasi. Birinchi va ikkinchi qismlar.

3. Rossiya Federatsiyasining Soliq kodeksi. Ikkinchi qism.

4. 1990 yil 2 dekabrdagi 395-1-sonli "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni.

5. "Qimmatli qog'ozlar bozori to'g'risida" 1996 yil 22 apreldagi 39-F3-sonli Federal qonuni.

6. "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida" 2002 yil 10 iyuldagi 86-FZ-sonli Federal qonuni.

7. "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida" 2002 yil 26 oktyabrdagi 127-FZ-sonli Federal qonuni.

8. Kapitalni baholash va kapital standartlarining xalqaro yaqinlashuvi. 1988 yil iyul. Shanba. Bank nazorati bo'yicha Bazel qo'mitasi. - M.: Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining CPP, 1997 yil.

9. Samarali bank nazoratining asosiy tamoyillari metodologiyasi. 1999 yil oktyabr. Rossiya bankining byulleteni, 2002 yil, 23-son.

10. Kredit riskini modellashtirish: usullari va amaliy qo'llanilishi. 1999 yil aprel - shanba kuni. “Bazel qo‘mitasi hujjatlarida bank nazorati masalalari. 2-son". - M .: Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining CPP, 2002 yil.

11. Likvidlikni baholash va uni boshqarish standartlari. 1992 yil avgust - shanba. Bank nazorati bo'yicha Bazel qo'mitasi. M.: Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining CPP, 1997 yil.

12. I. Yangi Bazel Kapital kelishuvini ko'rib chiqish. 2001 yil yanvar. shanba. “Bazel qo‘mitasi hujjatlarida bank nazorati masalalari. 2-son". - M .: Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining CPP, 2002 yil.

13. Samarali bank nazoratining asosiy tamoyillari. 1997 yil sentyabr. shanba. "Samarali bank nazoratining asosiy tamoyillari". -M.: Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining CPP, 1998 yil.

14. Asosiy kredit risklarini baholash va nazorat qilish. 1991 yil yanvar - shanba kuni. Bank nazorati bo'yicha Bazel qo'mitasi. M.: Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining CPP, 1997 yil.

15. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2004 yil 16 yanvardagi 110-I-sonli “To'g'risida”gi ko'rsatmasi. majburiy standartlar banklar"

16. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2003 yil 14 martdagi 1270-U-sonli "Kredit tashkilotlari va bank / Konsolidatsiyalangan guruhlarning e'lon qilingan hisobotlari to'g'risida" gi buyrug'i.

17. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1997 yil 31 martdagi 59-sonli "Faoliyatning prudensial normalarini buzganlik uchun kredit tashkilotlariga majburlash choralarini qo'llash to'g'risida" gi ko'rsatmasi.

18. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2004 yil 26 martdagi 254-P-sonli "Kredit tashkilotlari tomonidan kreditlar, kreditlar va ularga tenglashtirilgan qarzlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirish tartibi to'g'risida" gi Nizomi.

19. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 16.12.03 yildagi 242-P-sonli "Kredit tashkilotlari va bank guruhlarida ichki nazoratni tashkil etish to'g'risida" gi Nizomi.

20. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1998 yil 31 avgustdagi 54-P-sonli "Kredit tashkilotlari tomonidan pul mablag'larini taqdim etish (joylashtirish) va ularni qaytarish (to'lash) tartibi to'g'risida" gi Nizomi.

21. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2003 yil 10 fevraldagi 215-P-sonli "Kredit tashkilotlarining o'z mablag'larini (kapitalini) aniqlash metodikasi to'g'risida" gi Nizomi.

22. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2003 yil 9 iyuldagi 232-P-sonli "Kredit tashkilotlari tomonidan mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirish tartibi to'g'risida" gi Nizomi.

23. Rossiya Federatsiyasi Qimmatli qog'ozlar bo'yicha Federal komissiyasining 2001 yil 21 apreldagi "Qimmatli qog'ozlar bozorida fyuchers operatsiyalarini amalga oshirish bilan bog'liq operatsiyalarga qo'yiladigan talablar to'g'risida" gi Nizomi.

24. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 07.08.03 yildagi 1318-U-sonli "Kredit tashkilotlarining ofshor zonalari rezidentlari bilan operatsiyalari uchun zaxirani shakllantirish va miqdori to'g'risida" gi buyrug'i.

25. Monografiyalar, matbuotdagi nashrlar.

26. Abalkin L.I. va boshq. Bank tizimi Rossiya: bankirning qo'llanmasi. 2-jild M: DeKA, 1995 yil.

27. Alenichev V.V., Alenicheva T.D. Sug'urta valyuta risklari, bank va eksport tijorat kreditlari. Moskva: Sharqiy xizmat, 1994 yil.

28. Algin A.P. Risk va uning roli jamoat hayoti. M.: Fikr, 1989 yil.

29. Amelin I.E., Tsarkov V.A. Bank rivojlanishini rejalashtirishga yangicha yondashuv. // Analitik bank jurnali. 2002 yil. № 5

30. Bakanov M.I., Kashaev A.N., Sheremet A.D. Iqtisodiy tahlil. -M., Moliya, 1976 yil.

31. Baxter N. va boshqalar Ed. V. Platonov, M. Xiggins. Bank ishi: strategik qo'llanma. - M.: Konsultbank, 1998 yil.

32. Balabanov I.T. Risklarni boshqarish. M.: Moliya va statistika, 1996 yil.

33. Balashova N.E. Moliyaviy kompaniyada risklarni boshqarish tizimini qurish // Rossiyada va chet elda menejment, 2002 yil, № 4.

34. Bank ishi. / Ed. O.I.Lavrushina. M .: Bank va birja ilmiy va konsalting markazi, 1992 yil.

35. Belykh L.P. tijorat banklarining barqarorligi. Qanday qilib banklar bankrotlikdan qochishlari mumkin? - M.: UNITI, 1996 yil.

36. Belyakov A.B. Bank risklari: buxgalteriya hisobi, boshqaruv va tartibga solish muammolari. M: BDC-press Publishing Group, 2003 yil.

37. Bernshteyn P. Xudolarga qarshi: xavf-xatarni yuqtirish. M.: "Olimp-Biznes" YoAJ, 2000 yil.

38. Bitkov V.P., Nasibyan S.S. Kredit riskining namoyon bo'lish shakllari. - Bank boshqaruvi, 2001 yil, 2-son.

39. Blank I.A. Moliyaviy menejmentning kontseptual asoslari. - Kiev: Elga Nika-markazi, 2003 yil.

40. Buxtin M. Amaliy masalalar tijorat bankida risklarni boshqarish tizimini yaratish. Banklar va texnologiyalar, 2002 yil, 1-son.

41. Buyanov V.P. Risklarni boshqarish (riskologiya). - M.: Imtihon, 2002 yil.

42. Valraven K.D. Tijorat bankida risklarni boshqarish. M.: In-t iqtisodiy rivojlanish Jahon banki, 1997 yil.

43. Galanov V.A. Hosilalar derivativlar bozori: fyucherslar, optsionlar, svoplar. -M.: Moliya va statistika, 2002 yil.

44. Gracheva M.V. Loyiha risklarini tahlil qilish. - M.: Finstatinform, 1999 yil.

45. Gruning X. Vang, Brajovich S. Bank risklarini tahlil qilish. Korporativ boshqaruv va moliyaviy risklarni boshqarishni baholash tizimi / boshiga. ingliz tilidan. - M.: "Ves Mir" nashriyoti, 2004 yil.

46. ​​Dorig Xans-Ulrich. Universal Bank - kelajak banki. Asr boshidagi moliyaviy strategiya. - M.: Halqaro munosabat, 2001.

47. Egorova E.E. Yana bir bor xavfning mohiyati va tizimli yondashuv haqida. - Risklarni boshqarish, 2002 yil, № 2.

48. Jovanikov V.N. Tijorat bankida risklarni sharoitlarda boshqarish o'tish iqtisodiyoti. Pul va kredit, 2002 yil, 5-son.

49. Jukov E.F. Banklarda menejment va marketing. M.: UNITI, 1997 yil.

50. Zrazhevskiy V.V. Xatarlarni boshqarish tizimini takomillashtirishning asosiy yo'nalishlari. Bank ishi, 2002 yil, № 2.

51. Ivanov V.V. Rossiya banklarining moliyaviy holatini baholash uchun CAMEB usullarini qo'llash xususiyatlari // Bank, 1998 yil, 15-son.

52. Ivanov B.B. Likvidlik risklari va ulardan himoyalanishning asosiy usullari // Tijorat bankida hisob-kitoblar va operativ ishlar, 2000 yil, 2-son.

53. Kavkin A.B. Kredit xavfini sug'urtalash. Biznes va banklar, 2001 yil, № 18-19.

54. Kidwell D.S., Peterson P.J1. boshqalar moliya institutlari, bozorlar va pul. Sankt-Peterburg: PITER, 2000 yil.

55. Kiselev V.V. kredit tizimi Rossiya: muammolar va ularni hal qilish yo'llari. Moskva: Finstatinform, 1999 yil.

56. Kovzanadze I.K. Bank risklarini boshqarishning samarali tizimini yaratish masalalari. Pul va kredit, 2001 yil, 3-son.

57. Konyuxovskiy P.V. Bank faoliyatini mikroiqtisodiy modellashtirish. Sankt-Peterburg: Pyotr, 2001 yil.

58. Lavrushin O.I. Pul. Kredit. Banklar. M.: Moliya va statistika, 1998 yil.

59. Lavrushin O.I. Tijorat banki faoliyatini boshqarish (Bank boshqaruvi). -M.: Yurist, 2002 yil.

60. Larionova I.V. Kredit muassasasining risklarni boshqarish usullari va ularni cheklash usullari. Biznes va banklar, 2000 yil, № 40.

61. Lisinenko I. Kreditlashda xavfni kamaytirish. moliyaviy biznes, 2001, № 1.

62. Lobanov A. Risklarni boshqarishning rivojlanish tendentsiyalari: jahon tajribasi. -Qimmatli qog'ozlar bozori, 1999 yil, 18-son.

63. Lobanov A. VAR ni hisoblash uchun turli modellarni qo'llash tahlili Rossiya bozori aktsiyalar // Qimmatli qog'ozlar bozori, 2001 yil, № 2.

64. Lobanov A. VARni hisoblash usuli muammosi // Qimmatli qog'ozlar bozori, 2000 yil, 21-son.

65. Lukasevich I.Ya. Tahlil moliyaviy operatsiyalar. Usullari, modellari, hisoblash texnikasi. - M:. BIRLIK, 1998 yil.

66. Lukasevich I.Ya., Barannikov P.E. Banklarning ishonchliligini baholash usullarini takomillashtirish // Buxgalteriya hisobi va banklar, 2002 yil, 9-son.

67. Marshall Jon F., Bansal Vipul K. Moliyaviy muhandislik: to'liq qo'llanma moliyaviy innovatsiyalar bo'yicha. M.: Infra-M: NFPC, 1998 yil.

68. Maslenchenkov Yu.S. Tijorat bankida moliyaviy menejment: fundamental tahlil. M.: Prospekt, 1996 yil.

69. Maslenchenkov Yu.S. Bankning texnologiyasi va tashkil etilishi: nazariya va amaliyot. M.: ICC "DeKA", 1998 yil.

70. Mikerin G.I., Neduzhiy M.I. va boshq. Xalqaro standartlar taxminlar. -M .: "Tipografiya" OAJ "Novosti", 2000 yil.

71. Miller Rojer L., Van Hoose Devid D. Zamonaviy pul va bank ishi. M.: INFRA-M, 2000.

72. Mixaylov D.M. Dunyo moliya bozori: rivojlanish tendentsiyalari va vositalari. -M.: Imtihon, 2000 yil.

73. Morsman Edgar M. Bankning kredit bo'limi: samarali ishlarni tashkil etish. - M.: Alpina nashriyoti, 2003 yil.

74. Nikitina T.V. Tijorat va moliyaviy risklarni sug'urtalash. - Sankt-Peterburg: Pyotr, 2002 yil.

75. Ozhegov I., Shvedova N.Yu. Izohli lug'at Rus / RAS. In-t rus. lang. ular. V.V.Vinogradova: 4-nashr, qo'shing. M.: Azbukovik, 1999 yil

76. Tijorat banklari tomonidan balansdan tashqari hisobvaraqlar bo‘yicha qayd qilingan operatsiyalar, balansdan tashqari hisobvaraqlarning tartibga solish jarayonida tutgan o‘rni (masalan, Yevropa davlatlari va AQSh) (tahliliy eslatma). M.: Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki ilmiy-tadqiqot instituti, 1996 yil.

77. Panova G.S. Tijorat bankining moliyaviy ahvolini tahlil qilish M.\ Moliya va statistika, 1996 yil.

78. Panova G.S. Kredit siyosati tijorat banki. M.: ICC "DIS", 1997 yil.

79. Pechalova M.Yu. Tijorat bankida risklarni boshqarishni tashkil etish // Rossiyada va chet elda menejment, 2001 yil, № 1.

80. Pomazanov M.V. Kredit xavfining miqdoriy tahlili // bank texnologiyalari, 2004 yil №2.

81. Pomazanov M.V. Kredit portfelida yangi mahsulotni modellashtirish // Moliya va kredit, 2004 yil, 6-son.

82. Pomorina M.A. Rejalashtirish bank faoliyatini boshqarish uchun asos sifatida M: Moliya va statistika, 2002 yil.

83. Pototskaya E.G. Bankda risklarni boshqarish tizimini tashkil etish. - Buxgalteriya hisobi va banklar, 2001 yil, 3-son.

84. Kredit tashkilotlarida stress testini tashkil etishga yondashuvlar (xalqaro moliyaviy amaliyotni ko'rib chiqish asosida) // Rossiya Bankining hujjatlari, http://www.cbr.ru/analytics/stress.htm

85. Raie T., Coili B. moliyaviy investitsiyalar va xavf. Kiev: VNU savdo va nashriyot byurosi, 1995 yil.

86. Rogov M.A. Risklarni boshqarish. M.: Moliya va statistika, 2001 yil.

87. Rose Peter S. Bank boshqaruvi. M.: Delo, 1995 yil.

88. Rudashevskiy V.D. Qaror qabul qilish jarayonida xavf, ziddiyat va noaniqlik va ularni modellashtirish. M.: Menatep - ma'lumot, 1996 yil.

89. Kreditni boshqarish bo'yicha ko'rsatmalar. Ed. Edvards B. M.: INFRA-M, 1996 yil.

90. Kredit tashkilotlarining bozor risklari (2001 yil 19-21 fevralda Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining CPPda o'tkazilgan seminarni ko'rib chiqish). M.: Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining CPP, 2002 yil.

91. Savinskaya H.A. Bank ishini tizimli tashkil etish asoslari. Xatarlar. Nazorat. Muvofiqlashtirish / ostida. ed. L.S.Tarasevich. Sankt-Peterburg: SPbGUEF, 2000 yil.

92. Savost'yanov VA. Tijorat banklarining likvidligini boshqarish. // Audit va moliyaviy tahlil 2001 yil, №2.

93. Sevruk V.T. Bank risklari. M.: Delo-LTD, 1994 yil.

94. Sinkin D.F. Tijorat banklarida moliyaviy menejment: ingliz tilidan tarjima / Ed. R.Ya.Leviti, M.: 1994 yil.

95. Smirnov A.B. Tijorat bankida resurslarni boshqarish va moliyaviy-tahliliy ish, M. \ "BDC-press" nashriyot guruhi, 2002 yil.

96. Smirnov A.L., Krasavina L.N. Xalqaro kredit: shakllari va shartlari.-M.: Consultbanker, 1995.

97. Smirnov S., Skvortsov A., Dzigoeva E. Bozor xatarlariga nisbatan bank kapitalining etarliligi: Rossiyada tartibga solishni qanday yaxshilash kerak // Analitik bank jurnali, 2003 yil, 7-son.

98. Sokolinskaya N.E. Qisqa muddatli va uzoq muddatli kreditlarning hisobi va tahlili. -M.: Consultbankir, 1997 yil.

99. Sokolov Yu.A., Amosova H.A. Bank risklarini sug'urta qilish tizimi. M .: MChJ "Elita nashriyoti", 2003 yil.

100. Suprunovich E.B. Risklarni boshqarish asoslari. - Bank ishi, 2001 yil, 12-son.

101. Tijorat bankida xarajatlarni boshqarish ("Rossiya standarti" KB misolida)// Bankda moliyaviy menejment: Byudjetlashtirish, biznesni rejalashtirish, risklarni boshqarish. Seminar materiallari - Yevropa ishonch banki. 2003 yil.

102. Fedorov B.G. Zamonaviy valyuta va kredit bozorlari. - M.: Moliya va statistika, 1989 yil.

103. Moliyaviy-iqtisodiy lug'at. Jami ostida ed. Gryaznovoy A.G. - M.: Moliya va statistika, 2002 yil.

104. Xoxlov N.V. Risklarni boshqarish. M.: UNITI, 1999 yil.

105. Chekulev M.V. Risklarni boshqarish: o'zgaruvchanlik tahliliga asoslangan moliyaviy risklarni boshqarish M:. Alpina nashriyoti, 2002 yil.

106. Chernova G.V., Kudryavtsev A.A., Risklarni boshqarish. Moskva: TK Velby, nashriyot uyi Prospekt, 2003 yil.

107. Shapkin A.S. Iqtisodiy va moliyaviy xavflar. Baholash, boshqarish, investitsiya portfeli. -M.: ITC "Dashkov va Co", 2003 y.

108. Shapovalov V. Xatarlarni qanday boshqarish kerak // Moliyaviy direktor, 2003 yil, 9-son.

109. Sharp Uilyam F., Aleksandr Gordon J., Bailey Jeffrey V. Investments. M.: INFRA-M, 2001 yil.

110. Shaffof A.-V. Biznes jarayonlarini modellashtirish. Monografiya, (ingliz tilidan tarjima qilingan) // Vest-MetaTechnology nashriyoti. Moskva. 2000.

111. Shenaev V.N., Irniyazov B.C. Loyihani kreditlash: Xorijiy tajriba va uni Rossiyada qo'llash imkoniyati. - M.: Consultbanker, 1996 yil.

112. Sheremet A.D., Shcherbakova G.N. «Tijorat bankida moliyaviy tahlil», M.: Moliya va statistika, 2000 y.

113. FROM. Shirinskaya E.B., Ponomareva H.A., Kupchinskiy V.A. Bankda moliyaviy-tahliliy xizmat: Amaliy qo'llanma. M.: FBK-PRESS, 1998 yil.

114. Moliyaviy risklarni boshqarish ensiklopediyasi. Ed. Lobanova A.A., Chugunova A.B. Moskva: Alpina-nashriyot, 2003 yil.

115. Coopers&Lybrand tomonidan ishlab chiqilgan umumiy qabul qilingan xavf tamoyillari. 1996 yil.

116. Iacono F. Derivativlar bo'yicha qo'llanma: Risklarni boshqarish va nazorat qilish. -Kapital bozori risklari bo'yicha maslahatchilar, 1997 y.

117. Fisher, Stenli va Robert C. Merton. “Makroiqtisodiyot va moliya: fond bozorining roli”. Davlat siyosati bo'yicha Karnegi-Rochester konferentsiyasi seriyasi, 21-jild, 1984 yil.

118. Jorion P. Moliyaviy risk menejeri qo'llanmasi 2001-2002, Nyu-York, 2001 yil.

119. Merton Robert C. Kapital bozori nazariyasi va moliyaviy qimmatli qog'ozlarning bahosi. Massachusets texnologiya instituti, Sloan menejment maktabi, ishchi hujjat, 1987 yil.

120. Jon B. Kauet, Edvard I. Altman, Pol Narayanan. Kredit riskini boshqarish. John Wiley & Sons Ltd., 1998 yil.

121. Sahajwala R., van den Bergh P. Nazorat "Xavfni baholash va erta ogohlantirish tizimlari" Bank nazorati ish hujjatlari bo'yicha Bazel qo'mitasi, 2000 yil, № 4.

122. Sinkey J.F "Tijorat bankining moliyaviy boshqaruvi" Upper Saddler River, NJ: Prentice-Hall, 2002 yil.

123. Van Greuning X. Bank riskini tahlil qilish va boshqarish // Xalqaro tiklanish va taraqqiyot banki. 2003 yil.

124. Banklararo kreditlarning aktivlardagi ulushi (million rubl)

125. Bank nomi 01.01.2001 01.01.2002 O'tgan yilga nisbatan o'zgarish 01.01.2003 O'tgan yilga nisbatan o'zgarish 01.01.2004 O'tgan yilga nisbatan o'zgarish 01.01.01 dan o'zgarish

126. Aktivlardagi IBC ulushi, % IBC aktivlardagi ulushi, % IBC aktivlardagi ulushi xv% IBC aktivlardagi ulushi, %

127. Alfabank 19305,40 17,80 18299,40 18,60 -5,21% 38919,90 27,00 112,68% 8229,70 4,60 -78,85% -57,37%

128. Moskva banki 3044,00 7,10 3453,90 5,50 13,47% 10599,00 11,10 206,87% 1392,20 1,00 -86,86% -54,26%

129. Rosbank 1818,00 4,00 5213,50 7,80 186,77% 5101,30 7,70 -2,15% 5088,30 4,50 -0,25% 179,88%

130. PSB 2101,00 9,40 4954,10 15,20 135,80% 6981,00 14,80 40,91% 735,80 1,10 -89,46% -64,98%.

131. Uralsib 1887,50 19,00 2426,30 10,10 28,55% 6923,10 15,80 185,34% 3177,00 4,90 -54,11% 68,32%

132. Shahar 17378,00 55,70 19646,50 50,00 13,05% 28999,80 49,60 47,61% 3844,80 6,30 -86,74% -77,88%

133. Nikoil 1136,90 21,70 1777,00 16,20 56,30% 3914,10 17,40 120,26% 1357,40 4,10 -65,32% 19,39%

134. Transkredit 581,90 8,50 386,30 4,10 -33,61% 625,80 4,00 62,00% 1615,00 5,60 158,07% 177,54%

135. Rus. Standart 284,80 23,10 313,00 9,30 9,90% 1393,70 24,80 345,27% 25,20 0,20 -98,19% -91,15%

136. Avangard 1187,80 24,10 1325,60 20,80 11,60% 1387,90 15,40 4,70% 793,30 5,40 -42,84% -33,21%

137. KMB 1307,50 76,20 3016,80 80,90 130,73% 3178,90 59,20 5,37% 742,20 9,50 -76,65% -43,24%

138. XTTB N.D. N.D. 574,50 5,60 N.D. 1497,60 14,20 160,68% 1038,60 5,00 -30,65% N.A.

139. Nizhegoro PSB 20,60 0,70 87,50 2,50 324,76% 558,30 11,10 538,06% 119,20 1,90 -78,65% 478,64%

140. VTB 17185,20 15,50 45488,20 30,40 164,69% 43148,30 24,50 -5,14% 29088,00 11,30 -32,59% 69,26.

141. MDM 10294,10 40,80 14644,10 44,50 42,26% 28696,20 35,20 95,96% 6012,70 5,70 -79,05% -41,59%

142. Menatep 2179,30 9,70 2643,70 9,80 21,31% 4479,70 12,30 69,45% 556,40 1,50 -87,58% -74,47%

143. Neft savdosi 951,60 8,50 2217,90 9,70 133,07% 4044,50 12,60 82,36% 680,50 1,50 -83,17% -28,49%

144. Zenit 649,00 7,20 1763,80 10,50 171,77% 2515,70 11,30 42,63% 1558,90 5,20 -38,03% 140,20%

145. Nomos 1699,00 23,60 3193,40 22,60 87,96% 3685,70 19,20 15,42% 2313,10 7,50 -37,24% 36,14%

146. Promsvyazbank 316,20 5,50 962,80 8,20 204,49% 1733,50 7,50 80,05% 3286,20 8,80 89,57% 939,28%

147. Commerzbank 1187,20 43,80 5262,00 78,00 343,23% 12318,10 81,80 134,10% 2854,40 10,80 -76,843% 140.

148. Mutlaq 663,60 30,10 862,00 25,60 29,90% 1103,40 26,50 28,00% 797,10 9,30 -27,76% 20,12%

149. Omsk PSB 6,70 0,30 21,60 0,80 222,39% 132,30 3,50 512,50% 30,10 28,80 -77,25% 349,25%

150. Sidar n.d. n.a. 25.00 1.20 N.D. 72,10 2,70 188,40% 10,60 0,20 -85,30% N.A.

151. Yeniseysk. United Bank N.D. n.a. 53,50 6,90 N.D. 45,90 3,20 -14,21% 340,80 22,00 642,48% n.a.

152. Janubiy savdo n.d. n.a. n.a. I.D. N.D. 118,40 13,70 n.d. n.d. | N.D. N.D. n.a.

153. Qarz olingan banklararo kreditlarning passivdagi ulushi (million rubl)m 91.91.ZWS 1.91.2004 1.99.2 004 91.97.2004

154. MBK Dm** p-M MBK 1! i- Dm * "Shsavi Lmash Pu Sh "n- t MBK Dm" "1. MBK ming" t.<. %% щиН. %% тые.»т«. шитС. %%

155. VTB 175 917446,00 431 483,00 0,25% 256 938 146,00 52 284 783,00 20,35% 286 599 909,00 61 080912.34.08192. 00 68 141 791,00 21,70%

156. R"<«ы« (б 049 501,00 5 101 345.00 7.72% 113 025 322,00 7 348 338.00 6,50% 111 765 021.00 8 857 019,00 7,92% 116 760 862,00 5 893 622,00 5,05%

157. MDM 81 579480,00 28 696 150,00 35,18% 105 564 798,00 41 388 045,00 39,21% 116 448 561,00 570701 L36031 .00 40 717 577,00 38,13%

158. MMB 79 343 036,00 6 505 902,00 8,20% 83 774 375,00 9 293 067,00 11,09% 94 001 775,00 9 647 036,00 9 647 036, 270, 270. 0 13 407 430,00 14,76%

159. SHAHAR 58 507 923,00 28 999 797 00 49,57% 61 ose 9bb,oo 23 751 545,00 38,94% 59 447 2 52,00 18 240806 6 4.705. 00 19 538 985.00 29.B0 %

160. Pprvtm. 32 155 277,00 4 044 499,00 12,58% 44 320 135,00 1 074 843,00 2,43% 46 656 990,00 7 939 652,020 7939 652,020 176,020% 176,30. 5 69,00 12%

161. DNB 31 519432,00 2 084 091,00 6,61% 25 010341,00 12 639734,00 50,54% 29 592 619,00 13 00614064096. 12 803 177,00 44,69%

162. Trikkuedagt 15 581 201,00 625 751,00 4.SE% 28 949978,00 751 613,00 2,60% 5 284 669,00 2 499 236,0902 476,0903. 41 854,00 5,35%

163. K""m"rkbazh 15 067 036,00 12 318 145 00 81,76% 26482448,00 22 968 666,00 86,73% 25 135 665,04098 32 382. 7 444,00 20 269 085,00 85,07%

164. AzhBa* « 14 957 52\.00 V 209066.03 8.08% 22.012621.00 1 854 159.00 8.42% 30 588 215.00 1 405 098.00 302.05. 096 700,00 3,35%

165. XTTB 10 542 230,00 1 497 558,00 14,21% 20 838 454,00 1 825 949,00 8,76% 17 196 732,00 2 8509, 2809, 36, 801, 165. 0 2 593 395,00 13 70%

166. RBR 6443 381,00 635 780,00 9,87% 7 994 726,00 1 919482,00 24,01% 6 730017,00 794 280,00 111,8106 6 11,8106. 66,04%

167. M*<ж^феа.бамг 6121 401.00 384 272.00 6.28% 10 312 066.00 1 775 230,00 17^2% 9221 311.00 143 626,00 1.56% 9 238 218.00 1 277 246.00 13.83%

168. M Ruesk. Spp. 5 612 638,00 1 393 748,00 24,83% 15 404 308,00 5 175 951,00 33,60% 21 744 137,00 8 914 687,00 8 914 687,00 473,000% 412,302. 937,00 41,70%

169. A(yagt 5 182 552,00 1 103 378,00 21,29% 8 530 242,00 2 480112,00 29,07% 10 036117,00 2 7104 320.07.90. 2 423 601,00 24,81%

170. Nyaxpgm LSB 5 032 782,00 558 346,00 11,09% 6 147 379,00 900 467,00 14,65% 6 880256,00 882 819419030. 417,00 7,19%

171. UBRD 4,739,376,00 26″, 578,00 5,58% 7,782,346,00 386,376,00 4,96% 9 SE6,221,00 1,341,572,0606, 1,341,572,0605, 171. 00 5,72%

172. UVTB 4.552.616,00 1.256.419,00 27,60% 6.287 8 97,00 917.885,00 14,60% 6350835,00 807.416.016,00 807.416.01012,62012. .00 11.08%

173. Ch'-i 4 288 528,00 38 822,00 0,91% 6 262 523,00 160 904,00 2,57% 7 334 512,00 246 605,00 7910,00 3,7108, 3,103, 173. 0 2,38%

174. Tshrpshm E 481 508,00 206 621,00 5,93% 5 065 311,00 129 399,00 2,55% 7 268 222,00 87 113,00 7,2204, 1,2204. .20%

175. Ripvj 3 377 820,00 2 312 353,00 68,46% 4 508 710,00 E 129551,00 69,41% > 959612,00 3 583 031,002 3 583 031,06302. 4 826.00 73 86%

176. E 247 886,00 508 427,00 15,65% 3 556438,00 237 117,00 6,67% 4 136722,00 512 095,00 12,378% 47,200. 06%31 3 022 788,00 506 804,00 16, 77% 5 103 606,00 1 338 416,00 26,22% 5 924 409,00 1 099 780,0602, 1 099 780,062, 02, 062, 06. ,388,00 19,33%

177. S K K K K K "" 2,661,199.00 72 14000 14,71% 4,687.00.00 5 74.00 0,613,717.00 3,613.00 0,08%

178. """ uchun< 2 345 970,00 6.00 0.00% 1 194 208.00 0,00 0,00% 1 951240,00 0,00 0,00% 1 735 353.00 0,00 0,00%

179. RspmSam 1 85 529,00 88 165,00 4,65% 2 666214,00 153 046,00 5,74% 2 931 162,00 6 902,00 0,24,07 0,2807 801 E.3001. %a Yarov oyoqlari 1 615 578,00 0,00 0,00% 2 525 140,00 18 500,00 0,73% 2 437 695,00 25 200,00 1,03% 2 470914,00 5 190,00 0,21%

180. Ovqatlang. yoga<ж 1 429002,00 45 902,00 3.21% 1 545 861,00 102 431.00 6.63% 2 166 932,00 82 607.00 3,81% 2 518 141,00 77 549.00 3.08%

181. Mmp*pim 1 032 401,00 15 106,00 1,46% 1 227 331,00 11 48 9,00 0,94% 1 562 755,00 95 033,00 6,0902 4,0902. 6,83%

182. RNKB 987 787,00 YP 9^2,00 9,92% 145! 171,00 375 651,00 25,8-9% 144 140,00 20L 401,00 "7,87% 109* 293,00 150 600,00 17,42%

183. M Mo. Bayak Aer. 48 9 787,00 166 103,00 33,91% 678 891,00 299 607,00 44,13% 806 705,00 366 906,00 45,48% 802 6401405.

184. Xshmom 347781,00 0,00 0,00% 518422,00 0,00 0,00% 619050,00 7006,00 1,13% 606737,00 18,000

185. Qarang* K.D. K.D. 23 952 106,00 4 375 413,00 18,27% 26 132 061,00 6 28 9 081,00 24,07%

186. Tsaium ^ dat te.*. I. A 16 586273,00 g 336 787,00 14,09% 12 356 910,00 1 309 775,00 10,60% Y7 812,00 1,36% 17 141 303010101.

187. Smipmg K. Ya 5 026887,00 759 843,00 15,12% 6 592 587,00 583 1 65,00 8,85% 7 192 800,00 545 97800.

188. Gch> "gm, Ya. Ya- k. Ya. 4 355 518,00 1 801 242,00 41,36% 4 326 320,00 1 755 320,00 40,57%

189. Taletteom. M.Ya. N-I-k.l. E 286593,00 2091,00 0,06% 3836042,00 71329,00 1,86%

190. Oi "-PSB *-I 5 238 108,00 94 119,00 1,80% I-I. I1 m.d. M-Ya Yap

191. Bask S-P 12 556221,00 1 751 731,00 13,95% 13 135 628,00 59*5 00! .00 4,54% 13 311 974,00 540 137,00 4,06%

192. A "" sch-" rd n-a. 14 561 385,00 2 137 203,00 14,68% 15 917 722,00 2 487 696,00 15,63% 14 799 139,00 I 438 286,00 9.

193. 01.01.2003 yil holatiga banklar tannarxining konsolidatsiyalangan hisobi. (ming rubl) Salbiy xarajat

194. Caik; aktivlarning sof qiymati

195. Imnexbank 14 214 604,00 948 207,00 2 632 010,00 36,03% 80,44

196. Neft savdosi 32 155 277,00 ¡35 993,00 6 658 609,00 2,04% 80,00

197. Ak Bars 14957 521,00 561 617,00 3 110 049,00 18,06% 77,63

198. Chelind 4 288 528,00 138 911,00 710 314,00 19,56% 76,00

199. Shimoliy Kasha 5,111,614,00 484,138,00 556,392,00 87,01% 74,25b Mosk. kredit. bank 6 121 401,00 1 475 259,00 1 530 229,00 96,41% 73,50

200. ABN Amro 14 353 383,00 248 492,00 1 722 176,00 14,43% 72,81

201. Dialog-optnm 6 807 965,00 267 413,00 1 311 192,00 20,39% 72,69

202. Nomos 19 246 695,00 436 983,00 4 407 281,00 9,92% 72,56

203. SHAHAR 58 507 923,00 4 161 046,00 6 481 931,00 64,19% 72,13

204. Tssngr-Iniest 3 022 788,00 105 299,00 623 922,00 16,88% 71,56

205. Sidr 2 661 199,00 232 882,00 340 602,00 68,37% 71,31

206. Omsk-PSB 3 821 251,00 458 509,00 506 288,00 90,56% 70,81

207. Uralsib 43 706 733,00 3 191 944,00 8 630 698,00 36,98% 70,50

208. Me bo dok pal 1 032 401,00 132 365,00 135 932,00 97,38% 70,06

209. Sberbank 1 081 784 306,00 105 958 449,00 126 820 307,00 83,55% 70,00

210. Rayffayzen 42 477 183,00 4 710 646,00 2 882 405,00 163,43% 69,63

211. Gazprombank 153 554 763,00 21 498 911,00 20 288 783,00 105,96% 69,13

212. Regnobank! 896 529,00 164 402,00 174 890,00 94,00% 68,75

213. Rus. umumiy, ball to 7 448 238,00 557 617,00 914 023,00 61,01% 67,81

214. Nikoy l 22 478 516,00 477 322,00 6 458 471,00 7,39% 67,56

215. UVTB 4 552 616,00 588 132,00 403 863,00 145,63% 66,13

216. “Yarsotsbank” 1 615 578,00 98 120,00 263 412,00 37,25% 65,81

217. Eurofinance 23 429 610,00 857 818,00 3 264 591,00 26,28% 65,75

218. Sanoat 23 223 869,00 3 653 534,00 2 772 942,00 131,76% 64,63

219. Torid 3 481 508,00 160 439,00 720 994,00 22,25% 64,25

220. Metallinvest 4 892 235,00 245 284,00 1 324 290,00 18,52% 64,19

221. Janubiy savdo 863 160,00 65 347,00 168 092,00 38,88% 63,44

222. Gaz banki 3 770 267,00 605 478,00 374 621,00 161,62% 61,88

223. Tuman 2 345 970,00 37 539,00 382 189,00 9,82% 61,44

224. Menatep 36 287 136,00 6 721 055,00 2 763 731,00 243,19% 60,50

225. Intern rum 5 389 078,00 668 410,00 460 045,00 145,29% 60,44

226. RRRR 4 739 376,00 504 954,00 757 759,00 66,64% 60,13

227. Probusinessbank 7 478 249,00 675 798,00 1 089 693,00 62,02% 59,56

228. MDM 81 579 480,00 12 553 155,00 8 434 980,00 148,82% 59,50

229. Uzoq Sharq 2 340 647,00 216 252,00 28 6 363,00 75,52% 59,25

230. Veet LB 8 720 242,00 552 294,00 770 702,00 71,66% 59,19

231. Zenit 22 358 135,00 4 024 305,00 2 689 527,00 149,63% 58,50

232. Alfa 143,992,371,00 15,489,475,00 24,629,827,00 62,89% 57,88

233. PSB 47 057 414,00 7 072 911,00 4 114 093,00 171,92% 57,69

234. Moskva banki 95 425 ¡63,00 17 806 676,00 9 845 763,00 180,86% 57,19

235. KME 5 370 317,00 989 637,00 403 570,00 245,22% 57,00

236. Rossiya standarti 5 612 638,00 387 447,00 1 255 385,00 30,86% 56,75

237. Cr.Lions 7 267 571,00 539 341,00 1 359 633,00 39,67% 53,69

238. IMB 79 343 036,00 8 891 200,00 4 758 857,00 186,83% 51,19

239. Trakredit 15 581 201,00 1 087 709,00 2 504 439,00 43,43% 50,8848 div 31 519 432,00 6 936 832.00 510.00, 5130.

240. Rosbank 66 049 501,00 12 012 962,00 10 292 005,00 116,72% 48,061. Ijobiy qiymat

241. Sotib olish* aktinlar XARAJAT kapitali stavkasi/kapital ray 1 msh

242. RNKB 987 787,00 206 272,00 406 173,00 50,78% 83,13

243. VTB 175 917 446,00 ¡2 966 413,00 57 095 912,00 22,71% 82,06

244. Rossslxoz 9 015 884,00 2 055 471,00 3 799 000,00 54,11% 81,63

245. Kras Bai k 3 247 886,00 381 874,00 1 030 728,00 37,05% 79,50

246. Cr. Shveytsariya 9 765 813,00 2 160 074,00 2 192 849,00 98,51% 76,63

247. Orgres 5 037 038,00 979 836,00 1 880 929,00 52,09% 76,44

248. XTTB 10 542 230,00 616 475,00 2 856 420,00 21,58% 76,38

249. RDB 6 443 381,00 3 984 620,00 5 356 279,00 74,39% 76,31

250. Int. Bank Ozarbayjon 48U 787,00 230,522,00 315,797,00 73,00% 75,75

251. P Absolyut 5 182 552,00 348 133,00 1 304 814,00 26,68% 75,63

252. Nijniy Novgorod PSE 5 032 782,00 133 446,00) 372 991,00 9,72% 73,06

253. Yong emas. birlashtirilgan I 429 002,00 42 139,00 286 979,00 14,68% 71,81

254 Deutsche 12,279,807,00 846,478,00 2,717,684,00 31,15% 69,13

255. Ripablnk 3 377 820,00 192 498,00 820 062,00 23,47% 68,63

256. Xakasiya 347 781,00 13 625,00 99 313,00 13,72% 66,81

257. Banklar xarajatlarining konsolidatsiyalangan hisobi nl 01.01.2004y. (ming rubl) 1. Qaytish: p.i.p. narxi

258. Bank hisobvarag‘ini kliring orqali bank aktivlari. kapital st/capshad ■ reytingi

259. Evro fi bizniki; 20 256 318 134 259 3 388 683 3,96% 79,69

260. Imi ikeban k 15 989 714 889 206 3 032 982 29,32% 79,31

261. Shimoliy g‘aznachilik 5 498479 390 191 670 627 58,18% 75,88

262. Neft savdosi 33 140 830 450 019 6 920 662 6,50% 75,25

263. Ak Bars 17 882 857 1 319 873 3 069 898 42,99% 75,06

264. Janubiy savdo 919 435 80 718 158 713 50,86% 74,63

265. Shaxslar IND 4 673 695 256 168 752 678 34,03% 74,00

266. Xlr 3 098 018 230 290 374 828 61,44% 73,75

267. Raiffweisea 50,453,171 5,944,477 3,163,157 187,93% 72,38

268. SHAHAR 51 597 856 2 872 916 7 459 951 38,51% 71,75

269. Regiobank 1 884 004 216 334 185 811 116,43% 69,25

270. Gazprombank 189 943 120 27 100 675 21 204 441 127,81% 68,94

271. Gazbank 4 630 884 567 257 428 2X0 132,45% 68,56

272. Menatep 41.614.352 6.605.050 3.453.093 191,28% 68,06

273. Dialog-optim 7 315 ​​077 758 266 1 323 191 57,31% 67,13

274. AEN Amro 14 427 919 835 023 12 053 120 6,93% 66,88

275. Wem LB 8,989,872,428,695,902,892 47,48% 66,69

276. Uralsib 49 203 226 4 375 856 9 692 062 45,15% 66,56

277. Moskva kredit, bank 6 827 362 1 041 686 1 537 045 67,77% 66,56

278. Commsbank 18 151 205 2 862 497 726 361 394,09% 66,56

279. UVTB 4 912 563 735 673 424 156 173,44% 66,25

280. Nomos 22.771.043 1.522.423 4.329.430 35,16% 65,88

281. Center-Invest 2 624 840 325 475 637 963 51,02% 65,56

282. Omsk-PS B 4,247,435,536,718,566,889 94,68% 64,56

283. Tavricheskiy 4 374 629 326 473 735 720 44,37% 64,062

284. PS B 54,021,030 7,047,444 4,566,808 154,32% 62,25

285. Granskredit 18 866 984 1 470 137 2 688 172 54,69% 61,56

286. Alfa 156399740 17 980 934 24 352 572 73,84% 61,503 Yarsotsbank 1 574 780 100 412 278 920 36,00% 60,25

287. Promsvyaz 22 734 589 3 738 299 2 893 110 129,21% 59,94z: Intern rom 5 775 811 943 100 473 337 199,24% 58.

288. Nikoil 23 932 849 463 845 6 236 692 7,44% 57,06

289. XTTB 20 672 592 2 272 622 2 996 253 75,85% 56,94

290. Zenit 24 349 036 4 202 709 3 067 571 137,00% 56,56

291. Moskva banki 109 772 211 19 564 759 10 854 449 180,25% 56,06

292. UBRR 5 541 361 724 262 750 397 96,52% 55,88

293. Uzoq Sharq 2 277 212 236 992 303 447 78,10% 55,06

294. IMB 79,987,432 8,667,995 4,842,397 179,00% 53,56

295. Rosbank 743 057 774 13 654 167 10 396 290 131,34% 53,25

296. KME 5 228 573 952 001 422 579 225,28% 53,00

297. MDM 86 017 884 17 023 631 8 418 642 202,21% 50,56

298. KrLione 8 751 688 882 994 1 380 027 63,98% 49,81

299. Avangard 9 592 209 589 990 2 022 852 29,17% 48,75

300. DIB 40 869 440 11 631 691 6 088 619 191,04% 47,061. Ijobiy qiymat

301. Bap!| SG1 | "NM stonmisga: kishggal et-t'/kyashpal reshshi

302. VTB 204 793 35! 16 974 512 60 894 729 27,88% 91,63

303. Mutlaq 5 882 637 269 949 1 309 173 20,62% 83,38

304. Xakasiya 318 779 30 116 101 300 29,73% 80,50

305. RNKB 1.352.464.203.111.503.491 40,34% 80,00

306 Rossiya standarti 5 987 606 207 596 1 800 542 11,53% 79,13

307. Kras Bank 2 982 457 201 245 1 049 851 19,17% 76,94

308. Cr. Shveytsariya U 708,481 2,366,400 2,399,165 98,63% 76,63

309. Orgres 5,002,567,805,140 1,880,856 42,81% 76,00

310. Rosselkoz 9 940 940 1 527 011 3 972 082 38,44% 75,81

311. Quyi shahar PSB 5 099 946 236 715 1 522 753 15,55% 74,81

312. Mszhd, bank A 1srbay 612 17! 251 372 318 033 79,04% 71,50

313. Metall investitsiya 5 153 161 76 966 1 326 831 5,80% 70,31

314. Deutsches 13.427.537.391.241 2.887.127 13,55% 69,69

315. Respublika 3 501 415 74 092 811 202 9,13% 68,44

316. RDB 6 478 937 4 058 583 5 526 127 73,44% 64,00 to‘liq xarajatlar hisobi

317. PvccK-Bosh bank 45 501,00 8 980 396,00 1 733 686,00 2,62% 77,08g VTB 77 509 552,00 344 930 292,00 344 930 292,0709, 651, 651, 733,686,00. e Slavinvest 671 547 .00 8 084 840,00 1 379 296,00 48,69% 75,56

318. M etal invest 234 430,00 7 147 683,00 1 643 868,00 14,26% 75,50

319. Lnkshi 1 b78 550,00 40 909 723,00 9 395 102,00 17,87% 74,57

320. Probnnessbanks 1 599 937,00 12 272 186,00 1 771 135,00 90,33% 74,25

321. Petrik Meri 4 629 218,00 45 379 130,00 7 710 771,00 60,04% 74,00

322. I HRC S0 191,00 20 790 631,00 3 812 574,00 2,10% 73,44

323. Eurofshanlar 2 458 482,00 33 408 372,00 5 468 305,00 44,96% 73,13

324. Rossiya standarti 916 763,00 26 085 369,00 5 918 774,00 15,49% 70,38

325. I MDM 10509 221,00 113 133 806,00 10 834 859,00 96,99% 70,13

326. SHAHAR 5 753 368,00 67 856 790,00 11 215 015,00 5 1,30% 69,38

327. Mening tolalarim 182,109,00 1,035,561,00 129,973,00 140,11% 68,75

328. Nomos 3 555 990,00 3 469 283,00 b 376 230,00 55,77% 68,25

329. Enis Obed Bank 90 544,00 1 941 023,00 306 541,00 29,54% 67,31

330. Rnnablnk 118 664,00 5 738 192,00 83S 307,00 14,21% 67,19

331. Ash 535 304,00 21 591 477,00 2 337 880,00 22,90% 66,56

332. Mutlaq 754 622,00 9 051 480,00 1 475 671,00 51,14% 66,56

333. VgetLB 158 087,00 I 471 314,00 I 053 378,00 15,01% 66,44

334. Birja 6 804 229,00 40 955 467,00 4 732 613,00 143,77% 66,38

335. VTB 1 167 361,00 6 443 260,00 485 010,00 240,69% 66,25

336. Toljattihi mSap k 229 476,00 3 775 173,00 707 256,00 32,45% 65,7523 "Granskrelng 3552 951,00 29 592 022,0605, 23,026,05. 81

337. Rosbank 1Ya 510 700,00 118 029 052,00 1 2 394 486,00 14935% 63,69

338. Gazprombank 32 047 876,00 242 820 144,00 29 656 816,00 108,06% 63,31

339. Zenit 6 267 449,00 41 857 200,00 4 292 974,00 145,99% 62,44

340. Qayta tahrirlash uchun yuving. bank 1 974 300,00 9 265 673,00 2 022 255,00 97,63% 62,31

341. Chepiml 943 702,00 7 732 875,00 924 438,00 102,08% 62,0629 liga 2 939 710,00 27 441 721,00 5 280, 45560.

342. Yarsotsbaik 296 661,00 2 390 511,00 263 770,00 112,47% 61,56

343. Alfa 15,757,394,00 162,571,040,00 31,451,640,00 50,10% 60,63

344. Torid 747 754,00 6 951 162,00 1 169 135,00 63,96% 60,50

345. Menatep 2 052 578,00 23 324 673,00 3 303 1 51,00 62,14% 60,50

346. Imtksbaik 4 329 078,00 28 746 186,00 3 291 090,00 ¡3154% 60,19

347. BankS-P 1 977 622,00 14 151 477,00 ! 304 495,00 151,60% 60,0636

348. Uralsnb 7 586 136,00 75 128 150,00 12 481 616,00 60,78% 59,69

349. Ak Bars 5 131 252,00 32 141 559,00 3 780 322,00 135,74% 59,36

350. MME 16 407 587,00 103 425 215,00 7381 851,00 222,27% 59,13

351. Avangard 1 152 890,00 ¡4 602 636,00 2 987 455,00 38,59% 58,63

352. Intern rum 1 216 636,00 8 509 545,00 729 616,00 166,75% 58,31

353. Gazbank 1 045 792,00 6 309 834,00 566 727,00 184,53% 57,25

354. Ce) kredit 1 257 165,00 11 850 211,00 3 025 358,00 41,55% 57,19

355. XTTB 2 036 350,00 19 567 643,00 3 102 771,00 65,63% 55,75

356. Shimoliy Kaji 1 470 074,00 8 897 317,00 985 639,00 149,15% 54,56

357. Ittifoq 5 619 423,00 29 972 698,00 4 240 667,00 132,51% 54,00

358. Raiffeichem 11 773 479,00 72 179 227,00 5 592 680,00 210,52% 53,94

359. Moskva banki 23 773 261,00 134 822 790,00 13 504 731,00 176,04% 52,69

360. Kommsrnbank 5 172 000,00 27 307 781,00 1 394 725,00 370,83% 52,06

361. PSB 12 505 839,00 74 883 401,00 7 597 587,00 164,60% 51,56

362. RRRR 1 253 130,00 7 590 593,00 862 598,00 145,27% 51,13

363. KM B 1 657 630,00 8 880 165,00 677 318,00 244,73% 47,63

364. Kr.Lnonp 999 S65,00 8 300 827,00 1 352 207,00 73,94% 41,501. Ijobiy qiymat

365. S tsr shish B ««* aktivlar qiymati sg-t/kaiital reyting.

366. RNKB 332 168,00 995 629,00 549 125,00 60,49% 78,19

367. Orgrzs 454 743,00 7 833 779,00 2 072 347,00 21,94% 77,25

368. Garant 127 053,00 3 838 157,00 957 383,00 13,27% 77,13

369. Hisobvaraq bo‘yicha 175 850,00 1 456 742,00 552 284,00 31,84% 76,56

370. Krasbapk 326 458,00 4 054 688,00 1 262 985,00 25,85% 76,25

371. Rosselxoa 544 553,00 16 976 250,00 4 923 232,00 11,06% 74,19

372. Morgan 1 008 882,00 5 552 232,00 1 301 063,00 77,54% 73,13

373 Deutsche 1 223 822,00 15 603 405,00 2 904 510,00 42,14% 72,88

374. Hakvssiya 67 913,00 563 725,00 211 264,00 32,15% 68,81

375. To r. Viza 2 419 492,00 17019761,00 2912049,00 83,09% 68,13

376. RPR 4 046 598,00 6 775 840,00 5 912 534,00 68,44% 66,13

377. Int. Dzerbay banki 85 281,00 1 053 378,00 325 961,00 26,16% 65,56

378. Nnzhegorod PSB 97 077,00 5 686 385,00 1 531 294,00 6,34% 60,06

379. Sintetik koeffitsientlarning xarakteristikasi

380. Koeffitsient nomi Koeffitsient maqsadi Interval Belgilangan Og'irligi yakuniy koeffitsientda

381. CoeDDshgieitm banklararo t.shk-l ga qarab: Kmb.

382. Km «Jalb qilingan SBS va mijoz manbalarining nisbati Ikki asosiy jalb qilingan resurslarning o'zaro bog'liqligi bank resurs bazasi balansini baholash imkonini beradi.<10% 10-25% 25-40% 40-50% >50% 50 75 100 25 0 03

383. Km b 0.ZChKmb1 + Kmb2) + 0,2*GKmb3 + Kmb4 > 0,15

384. CoeAAi ■ qarz qarzi: Km

385. KszZ Muammoli kreditlarning umumiy kredit qarzidagi ulushi Bankning kredit qarzining sifatini tavsiflaydi.<5% 5-10% 10-15% 15-20% >20% 100 75 50 25 0 0,25

386. Ksz 0,4 * Kp1 + PL5 * K (n2 + 0,25 * KszZ 0,15)

387. KpeAAipneitm mustaqilligi: K dan

388. Knz 0,4 * (Knz1 + Ksh2) + 0,2 * KnzZ 0,2

389. Likvidlik koeffitsientlari: Yuis

390. KlkZ Aktivlardagi yuqori likvidli investitsiyalarning ulushi risksiz vositalar va minimal xavf darajasiga ega vositalarda jami aktivlarning qaysi qismi ekanligini aniqlaydi.<3% 3-5% 5-10% 10-15% >15% 0 25 50 75 100 0,2

391. Klk \u003d 0,4 * (Klk1 + Klk2) + 0,2 * KlkZ 0,2

392. Koeffitsientlar balans barqarorligi: Kbu

393. Kbu2 Muddatli investitsiyalar va muddatli manbalar o'rtasidagi farqning talab majburiyatlariga nisbati Bankning muddatli investitsiyalarining eng beqaror majburiyatlarga bog'liqlik darajasini hisoblaydi.<0% 0-15% 15-30% 30-45% >45% 75 100 50 25 0 0,4

394. Kbu = 0,4 "(Kbu1 + Kbu2) + 0,2" KbuZ 0,2

395. Rentabellik koeffitsientlari: Krn

396. Krn1 O'z aylanma mablag'larining rentabelligi O'z mablag'larini qo'yish samaradorligini ko'rsatadi aylanma mablag'lar V hisobot davri, va ularning qiymati bir butun sifatida inertial xususiyatga ega deb taxmin qilinadi<0% 0-5% 5-10% 10-15% >15% 0 25 50 75 100 0,4

397. Krn \u003d 0,4 * Krn1 + 04 * Krn2 + P.Z "Krn.1 0,1

398. Sintetik koeffitsient K \u003d 0,15 * (Kmb + Ko) + 0,2 * (K1p + Clk + Kfu) + 0,1 * Krn

E'tibor bering, yuqorida keltirilgan ilmiy matnlar ko'rib chiqish uchun joylashtirilgan va asl dissertatsiya matnini aniqlash (OCR) orqali olingan. Shu munosabat bilan ular tan olish algoritmlarining nomukammalligi bilan bog'liq xatolarni o'z ichiga olishi mumkin. Biz taqdim etayotgan dissertatsiyalar va tezislarning PDF-fayllarida bunday xatoliklar yo'q.