Kirish

Tijorat banklari xo'jalik yurituvchi korxonalarning moliyaviy vositachilar deb ataladigan maxsus toifasiga kiradi. Ular kapitalni, aholi jamg'armalarini va bu jarayonda bo'shatilgan boshqa bo'sh mablag'larni jalb qiladi iqtisodiy faoliyat va qo'shimcha kapitalga muhtoj bo'lgan boshqa xo'jalik sub'ektlariga ularni vaqtinchalik foydalanish uchun taqdim etish. O'z vazifalarini bajarish uchun bank bir qator harakatlarni amalga oshirishi kerak, bu esa bank operatsiyalari deb ataladi. Ular nafaqat bank faoliyatida, balki sanoatni rivojlantirishda ham muhim rol o'ynaydi Qishloq xo'jaligi, iqtisodiyotning boshqa tarmoqlari. Asosiylari orasida bank operatsiyalari passiv va faolni farqlash. Birinchisi orqali banklar o'z kassalariga imkon qadar ko'proq kapital jalb qiladilar va jamlaydilar, ya'ni aylanma mablag'larni zahiralaydilar, ikkinchisi orqali esa bu kapitallarni joylashtiradilar. Banklarning passiv operatsiyalari - bu bankning kredit va boshqa faol operatsiyalari uchun o'z resurslarini shakllantirish bo'yicha operatsiyalar. Passiv operatsiyalar yordamida banklar o'z resurslarini shakllantiradilar. Ularning mohiyati har xil turdagi omonatlarni jalb qilish, boshqa banklardan kredit olish, o'z mablag'larini chiqarishdir qimmatli qog'ozlar, shuningdek, boshqa operatsiyalarni amalga oshirish, buning natijasida bank resurslari ko'payadi. Passiv operatsiyalarga quyidagilar kiradi: omonatlarni (depozitlarni) qabul qilish; mijozlarning, shu jumladan vakillik banklarining hisobvaraqlarini ochish va yuritish; o'z qimmatli qog'ozlarini chiqarish (obligatsiyalar, veksellar, depozit va jamg'arma sertifikatlari); banklararo kreditlar, shu jumladan markazlashtirilgan kredit resurslarini olish; REPO operatsiyalari; Evrovalyuta kreditlari. Mas'uliyatni boshqarish - bu omonatchilar va boshqa kreditorlarning mablag'larini jalb qilish va ma'lum bir bank uchun mablag'lar manbalarining tegishli kombinatsiyasini aniqlash bilan bog'liq faoliyat.

Banklarning passiv operatsiyalarining tuzilishi va umumiy tavsifi

operatsiya tijorat banki depozit

Bankning passiv operatsiyalari - bu operatsiyalar majmui bo'lib, ular orqali uning resurslari shakllanadi, passiv yoki faol-passiv hisobvaraqlardagi mablag'lar ko'payadi.

Majburiyatlarni shakllantirish har qanday tijorat faoliyatining asosiy vazifasidir. Passiv operatsiyalar yordamida banklar faol operatsiyalar uchun resurslarga ega bo'ladilar.

Tijorat banklarining passiv operatsiyalariga quyidagilar kiradi:

1) bankning ustav kapitaliga badallar (aktsiyalarni sotish va boshqalar);

2) bank tomonidan foyda olish, shuningdek, bank o'z faoliyati davomida shakllantirgan mablag'larni shakllantirish yoki ko'paytirish;

3) depozit operatsiyalari (bank mijozlaridan resurslarni olish);

4) depozit bo'lmagan operatsiyalar (dan resurslarni olish markaziy bank va pul bozorlari).

Passiv operatsiyalar pul mablag'larini muomalada bo'lgan banklarga jalb qilish imkonini beradi. Faol kredit operatsiyalari natijasida bank tizimi tomonidan yangi resurslar yaratiladi. Passiv operatsiyalarning 1 va 2-turlari yordamida kredit resurslarining birinchi katta guruhi (o'z resurslari), uchinchi va 4-toifalari yordamida - resurslarning ikkinchi yirik guruhi (jalb qilingan (qarz olingan) resurslar) shakllanadi. .

Bankning o'z mablag'lari- Bu bank kapitali va tegishli maqolalar. Ularning vazifasi bank barqarorligini saqlashdir. Dastlabki bosqichda o'z mablag'lari ustuvor xarajatlarni qoplaydi (er, binolar, uskunalar, ish haqi), ularsiz bank o'z faoliyatini boshlay olmaydi. Banklar o'z mablag'lari hisobidan o'zlariga kerakli zahiralarni yaratadilar. Nihoyat, o'z resurslari uzoq muddatli aktivlarga investitsiyalarning asosiy manbai hisoblanadi. Tuzilishi o'z mablag'lari turli banklar heterojendir. Bularga quyidagilar kiradi:

1) ustav kapitali;

2) bankning zaxira fondi, maxsus maqsadli jamg‘armalari va boshqa mablag‘lari;

3) taqsimlanmagan foyda.

Bankning jalb qilingan (qarzga olingan) resurslari umumiy ehtiyojning 90% gacha (ba'zi banklarda va undan ko'p) qoplanadi. Pul ah faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun, birinchi navbatda, kredit. Ularning roli juda katta. Tijorat banklari yuridik va jismoniy shaxslarning vaqtincha bo'sh pul mablag'larini kredit resurslari bozoriga jalb qilish orqali ehtiyojni qondiradi. Milliy iqtisodiyot qo'shimcha ravishda aylanma mablag'lar, pulning kapitalga aylanishiga hissa qo'shish, aholini ta'minlash iste'mol krediti.

Olingan resurslar quyidagilarga bo'linadi depozit, bank o‘z mijozlaridan, shu jumladan, korrespondentlik munosabatlariga ega bo‘lgan boshqa tijorat banklaridan olingan va depozitsiz bozorda raqobat asosida sotib olingan (ularni jalb qilish tashabbusi bankning o'ziga tegishli). Depozit bo'lmagan resurslarni jalb qilish - bu ulgurji operatsiya, katta miqdorda.

O'z resurslarini shakllantirish bo'yicha operatsiyalar

Tijorat banki o'z mablag'larining miqdori va tarkibini rivojlanish strategiyasidan, bozordagi raqobatdoshlikdan kelib chiqqan holda mustaqil ravishda belgilaydi. pul bozori, kassa operatsiyalarining tabiati va risklar hajmi.

Tijorat bankining o'z kapitali bir qator funktsiyalarni bajarishi kerak:

Kapitalning amortizator sifatidagi funktsiyasi, bankka katta kutilmagan yo'qotishlar yoki favqulodda xarajatlar yuzaga kelgan taqdirda yo'qotishlarni o'zlashtirish va faoliyatini davom ettirishga vaqtincha imkon beradi.

Kapitalning bank faoliyatini tartibga soluvchi sifatidagi funktsiyasi (nazorat qiluvchi organlar kapitalning etarliligiga ma'lum talablarni qo'yish orqali bankni beqarorlik va haddan tashqari xavflardan himoya qilishga qaratilgan iqtisodiy xatti-harakatlar normalarini belgilaydi).

Bankning ma'lum miqdorda va sifatli kapitalining mavjudligi bank kreditorlari va omonatchilarining manfaatlarini himoya qilish va uning to'lovga layoqatsizligi ehtimolini kamaytirish vositasi sifatida qaraladi. Bank balansidagi xavfli operatsiyalar ulushi qanchalik ko'p bo'lsa va uning balansdan tashqari operatsiyalari risklari qanchalik yuqori bo'lsa, uning o'z kapitaliga bo'lgan talablar shunchalik yuqori bo'ladi. Shunday qilib, "kapitalning etarliligi" bankning ishonchliligini umumiy baholashni aks ettiradi. Shu ma'noda "tartibga soluvchi kapital" atamasi qo'llaniladi, bu bank tegishli operatsiyalarni amalga oshirishi kerak bo'lgan kapitalni anglatadi, chunki bu nazorat qiluvchi organ tomonidan talab qilinadi.

Kredit tashkilotining ustav kapitali qonun hujjatlariga muvofiq shakllantiriladi Rossiya Federatsiyasi. Shaklda yaratilgan bankning ustav kapitali aktsiyadorlik jamiyati, ta'sischilar tomonidan sotib olingan o'z aktsiyalarining nominal qiymatidan, mas'uliyati cheklangan jamiyat yoki qo'shimcha mas'uliyatli jamiyat shaklida tuzilgan bankning ustav kapitali esa uning ta'sischilari aksiyalarining nominal qiymatidan iborat. Qonuniylashtirilgan minimal hajmi ustav kapitali - rublda 5 million evro.

Muassislar bank a'zoligi tuzilgan kundan boshlab dastlabki uch yil mobaynida uning a'zoligidan chiqishga haqli emas. davlat ro'yxatidan o'tkazish. Kredit tashkilotining ta'sischisi - yuridik shaxs otxonaga ega bo'lishi kerak moliyaviy ahvol va kredit tashkilotining ustav kapitaliga hissa qo'shish, kamida uch yil faoliyat yuritish, majburiyatlarni bajarish uchun etarli miqdorda o'z mablag'lari. federal byudjet, Rossiya Federatsiyasi sub'ektining byudjeti va mahalliy byudjet so'nggi uch yil ichida.

Kredit tashkilotining ustav kapitaliga qo'shilgan hissa quyidagilar bo'lishi mumkin:

1) Rossiya Federatsiyasi valyutasida naqd pul;

2) naqd pul olish xorijiy valyuta;

3) kredit tashkiloti ta'sischisiga tegishli bo'lgan bino (shu jumladan, o'rnatilgan yoki biriktirilgan ob'ektlarni o'z ichiga olgan) kredit tashkiloti joylashgan bo'lishi mumkin;

4) ro'yxati Rossiya banki tomonidan belgilanadigan pul bo'lmagan shakldagi boshqa mulk.

Yangi tashkil etilgan kredit tashkilotining ustav kapitaliga pul bo'lmagan shakldagi mol-mulk ko'rinishidagi badallar miqdori ustav kapitalining 20 foizidan oshmasligi kerak.

Bitta yuridik yoki jismoniy shaxs yoki shartnoma bo‘yicha bog‘langan yuridik yoki jismoniy shaxslar guruhi yoxud bir-birining sho‘ba yoki qaramog‘ida bo‘lgan yuridik shaxslar guruhi tomonidan bir yoki bir nechta bitimlar tuzish natijasida sotib olish va (yoki) ishonchli boshqaruvga olish. , kredit tashkilotining 5% dan ortiq aktsiyalari (ulushlari) Rossiya bankiga xabar berishni talab qiladi.

Yuridik shaxs (shu jumladan ekvayerlar guruhining a'zosi) kredit tashkilotidagi 20% dan ortiq aktsiyalarni (ulushlarni) sotib olish huquqiga ega. ikkilamchi bozor) barqaror moliyaviy ahvolga ega bo'lgan va kamida uch yil faoliyat yuritgan taqdirda.

Kredit tashkilotining mablag'larini shakllantirish u tomonidan mablag'lar to'g'risidagi nizomda belgilangan tartibda, shuningdek qoidalar Rossiya banki.

zaxira fondi bankning hisobot yilidagi foydasi hisobiga tuziladi, soliqlar va boshqa to‘lovlar to‘langanidan keyin uning ixtiyorida qoladi. majburiy to'lovlar (sof foyda). Hajmi zahira kapitali bank ustavida belgilanadi, lekin ustav kapitali qiymatining 5 foizidan kam bo'lishi mumkin emas. Bank ustavida belgilangan minimal qiymatga erishilgunga qadar zaxira fondiga yillik ajratmalar miqdori bank sof foydasining kamida 5 foizini tashkil qilishi kerak.

Sug'urta zaxiralari tijorat banki risklarni qoplash va kreditlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar, qimmatli qog'ozlarning mumkin bo'lgan amortizatsiyasi va boshqa faol operatsiyalar uchun zaxiralarni o'z ichiga olish uchun yaratiladi. Ular Rossiya Bankining 2004 yil 26 martdagi 254-P-sonli "Kredit tashkilotlari tomonidan kreditlar, ssudalar va unga tenglashtirilgan qarzlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirish tartibi to'g'risida" gi nizomiga muvofiq tuzilgan va 26 martdagi , 2006 yil 283-P-son "Kredit tashkilotlari tomonidan mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirish tartibi to'g'risida".

Cho'kish fondi bank, shuningdek, boshqa tashkilotlarning amortizatsiya fondlari belgilangan amortizatsiya stavkalariga muvofiq tuziladi.

Taqsimlanmagan foyda - soliqlar va byudjetga boshqa majburiy to'lovlar to'langanidan keyin taqsimlashdan oldin bankda qolgan foyda, ya'ni. aktsiyadorlarga (aksiyadorlarga) dividendlar to'lash va mablag'larni shakllantirishdan oldin.

Banklarning depozit va depozitsiz operatsiyalari

Depozit operatsiyalari banklarning yuridik va jismoniy shaxslardan ma’lum muddatga yoki talab qilib olingan holda depozitlarga pul mablag’larini jalb qilish operatsiyalari deyiladi. Depozit operatsiyalari ularning majburiyatlarining asosiy qismini tashkil qiladi.

Depozit operatsiyalari asosiy bank operatsiyalaridan biridir. Omonatlarni, ya’ni omonatlarni qabul qilish – bank tomonidan kapitalga ega bo‘lgan shaxsdan o‘zi uchun vaqtinchalik zarur bo‘lmagan yoki mulkdorning o‘zi foydalana olmaydigan ssuda operatsiyasi. Aholidan omonatlarni qabul qilib, banklar aylanma mablag'larni shakllantiradi, ular orqali xalq xo'jaligiga investitsiyalar kiritiladi.

Depozit mablag'lariga bank hisobvarag'i (hisob-kitob-kassa xizmatlarini ko'rsatish shartnomasi) va bank omonati shartnomasi (yuridik shaxslar uchun omonat shartnomasi va jismoniy shaxslar uchun omonat shartnomasi) tuzish orqali bank tomonidan olingan mablag'lar, shuningdek, vakillik hisobvaraqlaridagi qoldiqlar kiradi. ushbu bankdagi boshqa banklar.

Rossiyada ular bank sertifikatlari va veksellarni bank tomonidan o'z mijozlariga sotishdan tushgan mablag'larni ham o'z ichiga oladi.

Muddati bo'yicha depozitlar odatda ikki guruhga bo'linadi:

- talab qilinadigan depozitlar;

– muddatli depozitlar (navlari va omonat sertifikatlari bilan).

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar - bu hisob-kitoblarni amalga oshirish bilan bog'liq bo'lgan joriy, hisob-kitob, byudjet va boshqa hisobvaraqlardagi mablag'lar yoki maqsadli foydalanish, shuningdek yuridik va jismoniy shaxslarning omonatlarini talab qilib olish. Talab qilib ko‘ringan depozitni qaytarish deganda bank omonat summasini (to‘liq yoki qisman) tegishli tartibda rasmiylashtirilgan depozitni olgandan so‘ng darhol berish yoki o‘tkazishni anglatadi. yozma buyruq omonatchi yoki hisob boshqaruvchisi (agar hisob omonatchi tomonidan boshqa shaxs nomiga ochilgan bo'lsa).

Talab bo'yicha qabul qilinadigan mablag'lar quyidagi xususiyatlarga ega:

– pul mablag‘lari erkin tarzda kiritiladi (hisoblanadi) va yechib olinadi (hisoblanadi) (echib olishda faqat ba’zi cheklovlar qo‘llaniladi);

– hisobvaraq egasi bankka hisobvaraq ochish va/yoki undan foydalanish uchun belgilangan oylik stavka ko‘rinishida yoki hisobvaraq bo‘yicha debet aylanmasidan foiz sifatida (hisobvaraqdan hisobdan chiqarish summasi) komissiya to‘laydi;

- bank hisob egasiga past foiz to'laydi yoki umuman to'lamaydi (hisob-kitoblardagi mablag'lar).

Muddatli bank depozitlari - shartnoma bo'yicha ma'lum muddatga bankka qo'yilgan mablag'lar. Ular bo'yicha egalariga odatda talab qilib olinmagan depozitlarga qaraganda yuqori foiz to'lanadi va qoida tariqasida, muddatidan oldin olib qo'yish, ba'zi hollarda depozitni to'ldirish bo'yicha cheklovlar mavjud.

Muddatli bank depozitlari quyidagilarga bo'linadi:

– shartli(depozit har qanday voqea sodir bo'lgunga qadar saqlanadi);

– qaytarib olish to'g'risida oldindan ogohlantirish bilan(mijoz oldindan belgilangan muddat ichida qaytarib olish uchun ariza topshirishi kerak bo'lganda);

– to'g'ri muddatli depozitlar .

Aslida, saqlash muddati bo'yicha muddatli omonatlar quyidagi muddatlarga ega bo'lgan depozitlarga bo'linadi:

- 30 kungacha

- 31 kundan 90 kungacha

- 91 kundan 180 kungacha

- 181 kundan 1 yilgacha

- 1 yildan 3 yilgacha

- 3 yildan ortiq.

Muddatli depozitlar bo'yicha banklarning operatsion xarajatlari, odatda, talab qilib olinmagan depozitlarga qaraganda kamroq, lekin foizlar to'lovlari ancha yuqori, shuning uchun ular banklar uchun har doim ham foydali emas.

Muddatli bank depozitlarining xarakterli xususiyatlari quyidagilardan iborat:

– ular aniq belgilangan shartlar uchun jalb qilingan, lekin mijozlar, ayniqsa, jismoniy shaxslar ushbu shartlarga rioya qilmasligi mumkin;

- yuridik shaxsning muddatli depozitidagi mablag'lar to'lovlar uchun ishlatilmaydi, ularga to'lov hujjatlari berilmaydi;

– Bank tegishli hisob egalariga belgilangan foiz to‘laydi.

Banklar muddatli depozitlarni jalb qilishdan manfaatdor, chunki bu mablag'lar uzoq muddatli investitsiyalar uchun ishlatilishi mumkin.

Resurslarni jalb qilishning depozit bo'lmagan manbalariga quyidagilar kiradi:– banklararo bozorda kredit olish; – qimmatli qog‘ozlarni qayta sotib olish, chegirma veksellarni sotish va markaziy bankdan kreditlar olish shartnomasi; – bankir akseptlarini sotish; - ozod qilish tijorat qog'ozi; – yevrodollar bozorida kredit olish; - kapital qog'ozlar va obligatsiyalar chiqarish.

Banklararo kreditlar bozorida pul mablag'lari markaziy bankdagi vakillik hisobvaraqlarida sotiladi va sotib olinadi. Banklararo kredit bozori uch segmentga bo'linadi: - uch oylik kreditlar; - bir oydan ikki oygacha bo'lgan kreditlar; - "qisqa pullar" (eng qisqa muddatli kreditlar 1-2 kungacha).

Markazlashtirilgan va banklararo kreditlar qulay, chunki ular qarz oluvchi bank tomonidan deyarli darhol mavjud bo'lib, zaxira garovini talab qilmaydi, chunki ular depozit emas.

Banklararo kredit bozorining ahamiyati shundan iboratki, ayrim banklar uchun ortiqcha bo'lgan resurslarni qayta taqsimlash orqali bu bozor kredit resurslaridan foydalanish samaradorligini oshiradi. bank tizimi umuman. Bundan tashqari, banklararo kreditlar bozorining rivojlanganligi ularning likvidligini saqlab qolish uchun banklarning operatsion zaxiralarida kichikroq mablag'larni saqlash imkonini beradi.

Obligatsiyalar chiqarish kabi depozitarsiz resurslar manbai banklar uchun katta istiqbolga ega. Banklar ustav kapitalining 25 foizidan ko‘p bo‘lmagan miqdorda va ilgari chiqarilgan barcha aksiyalar to‘liq to‘langanidan keyin obligatsiyalar chiqarishga haqli. Obligatsiyalar ro'yxatdan o'tgan va taqdim etuvchi bo'lishi mumkin. Kredit bankning sof foydasi hisobidan to'lanadi yoki agar u yetarli bo'lmasa, obligatsiyalar kursiga ta'sir qilish uchun zaxira fondi hisobidan bank ularni birjada sotib olishi yoki sotishi mumkin.

Shunday qilib, tijorat banki korxonalar, tashkilotlar, muassasalar, jismoniy shaxslar va boshqa banklarning mablag'larini jalb qilish imkoniyatiga ega. Belgilangan muddatga ko'ra jalb qilingan resurslar boshqariladigan va joriy majburiyatlarga bo'linadi. Boshqariladigan resurslarga bank tomonidan jalb qilingan muddatli depozitlar va banklararo kreditlar kiradi. Joriy majburiyatlar hisob-kitob, joriy va korrespondentlik hisobvaraqlaridagi mablag‘lar qoldig‘idan shakllanadi.

Xulosa

Bank doimiy ravishda o'z operatsiyalari (operatsiyalari) deb ataladigan turli xil moliyaviy faoliyatni amalga oshiradi. Har bir bunday operatsiya bank xodimlarining muayyan kasbiy harakatlaridir. Bunday operatsiyalarning butun majmuasi 2 ta katta guruhga bo'linadi - passiv va faol operatsiyalar. Yuqorida, asosan, birlamchi resurslarni jalb qilish va bankning moliyaviy zaxiralarini yaratishga qaratilgan banklarning passiv operatsiyalarining barcha turlari chuqurroq ko'rib chiqildi. So‘nggi 10-15 yil ichida bankning miqdoriy va sifat jihatidan yetarli kapitalga egaligi muammosi nazorat qiluvchi va nazorat qiluvchi organlar nuqtai nazaridan dunyoning aksariyat mamlakatlarida asosiy muammoga aylandi, bu esa banklarning passiv operatsiyalarini ko‘rsatmoqda. Banklar ularning muvaffaqiyatli faoliyat yuritishi uchun zarurdir.

Foydalanilgan adabiyotlar ro'yxati

1. Tavasiev A.M. Bank ishi: kredit tashkilotini boshqarish: Darslik / A.M. Tavasiev. - 2-nashr, qayta ko'rib chiqilgan. Va qo'shimcha. - M .: "Dashkov va K" nashriyot-savdo korporatsiyasi, 2009. - 640 b.

2. Bank ishi. Ekspress kurs: Qo'llanma/ hisoblash mualliflar; ed. O.I. Lavrushin. – 3-nashr, qayta koʻrib chiqilgan. Va qo'shing.-M .: KPNOUS, 2009. - 352 p.

Velosipedning passiv operatsiyalari - bu uning resurslari shakllantiriladigan, passiv yoki faol-passiv hisobvaraqlardagi mablag'lar ko'payadigan operatsiyalar (usullar, usullar, usullar) to'plami (hozirda Rossiya balansida faol-passiv hisoblar mavjud emas) banklar).

Passivlarni shakllantirish har qanday tijorat bankining asosiy vazifasi hisoblanadi.

Passiv operatsiyalar yordamida banklar faol operatsiyalar uchun resurslarga ega bo'ladilar.

Tijorat banklarining passiv operatsiyalariga quyidagilar kiradi: 1)

bank ustav kapitaliga badallar (aktsiyalarni yoki aktsiyalarni ularning birinchi egalariga sotish); 2)

bank tomonidan foyda olish, shuningdek, bank o'z faoliyati davomida shakllantirgan mablag'larni shakllantirish yoki ko'paytirish; 3)

depozit operatsiyalari (bank mijozlaridan resurslarni olish); 4)

depozit bo'lmagan operatsiyalar (markaziy bankdan va pul bozorlaridan resurslar olish).

Passiv operatsiyalar pul mablag'larini muomalada bo'lgan banklarga jalb qilish imkonini beradi. Faol kredit operatsiyalari natijasida bank tizimi tomonidan yangi resurslar yaratiladi. Passiv operatsiyalarning 1 va 2-turlari yordamida kredit resurslarining birinchi katta guruhi (o'z resurslari), 3- va 4-turlari yordamida - resurslarning ikkinchi yirik guruhi (jalb qilingan (qarzga olingan) resurslar) shakllanadi. .

Bankning o'z mablag'lari bank kapitali va unga tenglashtirilgan mahsulotlardir. Ularning vazifasi bank barqarorligini saqlashdir. Dastlabki bosqichda o'z mablag'lari ustuvor xarajatlarni qoplaydi (er, binolar, uskunalar, ish haqi), ularsiz bank o'z faoliyatini boshlay olmaydi. Banklar o'z mablag'lari hisobidan o'zlariga kerakli zahiralarni yaratadilar. Nihoyat, o'z resurslari uzoq muddatli aktivlarga investitsiyalarning asosiy manbai hisoblanadi. Turli banklarning o'z mablag'lari tarkibi xilma-xildir. Ularga quyidagilar kiradi: 1)

ustav kapitali; 2)

bankning zaxira fondi, maxsus maqsadli jamg‘armalari va boshqa mablag‘lari; 3)

ajratilmagan daromad.

Bankning qarzga olingan (qarzga olingan) resurslari faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun mablag'larga, birinchi navbatda kreditga bo'lgan umumiy ehtiyojning 90 foizigacha (ba'zi banklarda va undan ko'p) qoplanadi. Ularning roli juda katta. Vaqtinchalik safarbarlik

kredit resurslari bozorida yuridik va jismoniy shaxslarning bo'sh mablag'lari, tijorat banklari shu tariqa xalq xo'jaligining qo'shimcha aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojini qondiradi, pulning kapitalga aylanishiga hissa qo'shadi, aholini iste'mol krediti bilan ta'minlaydi.

Jalb qilingan resurslar bank tomonidan o‘z mijozlaridan, shu jumladan, korrespondentlik munosabatlariga ega bo‘lgan boshqa tijorat banklaridan olingan depozit resurslariga va bozorda raqobat asosida sotib olingan depozit bo‘lmagan resurslarga (ularni jalb qilish tashabbusi bankka tegishli) bo‘linadi. o'zi). Depozit bo'lmagan resurslarni jalb qilish - bu ulgurji operatsiya, katta miqdorda.

Velosipedning passiv operatsiyalari - bu uning resurslari shakllantiriladigan, passiv yoki faol-passiv hisobvaraqlardagi mablag'lar ko'paytiriladigan operatsiyalar (usullar, usullar, usullar) majmui (hozirda balansda faol-passiv hisoblar mavjud emas) Rossiya banklarining varaqlari).
Passivlarni shakllantirish har qanday tijorat bankining asosiy vazifasi hisoblanadi. Passiv operatsiyalar yordamida banklar faol operatsiyalar uchun resurslarga ega bo'ladilar.
Tijorat banklarining passiv operatsiyalariga quyidagilar kiradi:
1) bankning ustav kapitaliga badallar (aktsiyalarni yoki aktsiyalarni ularning birinchi egalariga sotish);
2) bank tomonidan foyda olish, shuningdek, bank o'z faoliyati davomida shakllantirgan mablag'larni shakllantirish yoki ko'paytirish;
3) depozit operatsiyalari (bank mijozlaridan resurslarni olish);
4) depozitsiz operatsiyalar (markaziy bankdan va pul bozorlarida resurslar olish).
Passiv operatsiyalar pul mablag'larini muomalada bo'lgan banklarga jalb qilish imkonini beradi. Faol kredit operatsiyalari natijasida bank tizimi tomonidan yangi resurslar yaratiladi. Passiv operatsiyalarning 1 va 2-turlari yordamida kredit resurslarining birinchi katta guruhi (o'z resurslari), 3- va 4-turlari yordamida - resurslarning ikkinchi yirik guruhi (jalb qilingan (qarzga olingan) resurslar) shakllanadi. .
Bankning o'z mablag'lari bank kapitali va unga tenglashtirilgan mahsulotlardir. Ularning vazifasi bank barqarorligini saqlashdir. Dastlabki bosqichda o'z mablag'lari ustuvor xarajatlarni qoplaydi (er, binolar, uskunalar, ish haqi), ularsiz bank o'z faoliyatini boshlay olmaydi. Banklar o'z mablag'lari hisobidan o'zlariga kerakli zahiralarni yaratadilar. Nihoyat, o'z resurslari uzoq muddatli aktivlarga investitsiyalarning asosiy manbai hisoblanadi. Turli banklarning o'z mablag'lari tarkibi xilma-xildir. Bularga quyidagilar kiradi:
1) ustav kapitali;
2) bankning zaxira fondi, maxsus maqsadli jamg‘armalari va boshqa mablag‘lari;
3) taqsimlanmagan foyda.
Bankning qarzga olingan (qarzga olingan) resurslari faol operatsiyalar uchun mablag'larga, birinchi navbatda, kreditga bo'lgan umumiy ehtiyojning 90% gacha (va ba'zi velosipedlarda va undan ko'p) qoplanadi. Ularning roli juda katta. Vaqtinchalik safarbarlik
kredit resurslari bozorida yuridik va jismoniy shaxslarning bo'sh mablag'lari, tijorat banklari shu tariqa xalq xo'jaligining qo'shimcha aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojini qondiradi, pulning kapitalga aylanishiga hissa qo'shadi, aholini iste'mol krediti bilan ta'minlaydi.
Jalb qilingan resurslar bank tomonidan o‘z mijozlaridan, shu jumladan, korrespondentlik munosabatlariga ega bo‘lgan boshqa tijorat banklaridan olingan depozit resurslariga va bozorda raqobat asosida sotib olingan depozitsiz resurslarga (ularni jalb qilish tashabbusi bankka tegishli) bo‘linadi. o'zi). Depozit bo'lmagan resurslarni jalb qilish - bu ulgurji operatsiya, katta miqdorda.

Mavzu bo'yicha batafsil Banklarning passiv operatsiyalarining tuzilishi va umumiy xususiyatlari:

1. Tijorat bankining passiv operatsiyalari. Banklarning passiv operatsiyalarining umumiy tavsifi
2. Tijorat banklarining passiv va aktiv operatsiyalarining iqtisodiy mazmuni va tuzilishi. Tijorat banklarining passiv operatsiyalarining iqtisodiy mazmuni va tuzilishi

Mavzu TIJORAT BANKINING PASİV AMALIYATLARI

1. umumiy xususiyatlar passiv operatsiyalar

2. O'z resurslarini shakllantirish bo'yicha operatsiyalar

2.1. Ustav kapitalini shakllantirish

2.2. Tijorat banklari mablag'larini shakllantirish

3. Depozit va depozitsiz operatsiyalar

Passiv operatsiyalar - bu bank resurslari shakllanadigan operatsiyalar. Passiv operatsiyalar banklarga muomalada bo'lgan mablag'larni jalb qilish imkonini beradi, faol operatsiyalar natijasida banklar tomonidan yangi resurslar yaratiladi. Passiv operatsiyalarning quyidagi shakllari mavjud:

1) shakllantirish tenglik;

2) jalb qilingan resurslarni shakllantirish.

Bankning o'z kapitali aktiv operatsiyalar uchun pul resurslariga bo'lgan ehtiyojning kichikroq qismini qoplaydi. Tijorat banklari faoliyatini nazorat qilish orqali Rossiya banki o'z kapitalining ma'lum darajasini saqlab qolishni talab qiladi. Faoliyat qilayotgan banklar uchun eng kam kapital miqdori 5 million yevro ekvivalentida belgilangan. Kapitali 1 million yevrodan kam bo‘lgan tijorat banklari bank maqomini yo‘qotadi va bank bo‘lmagan bank sifatida qayta ro‘yxatdan o‘tishlari kerak. kredit tashkilotlari yoki qo'shib olish yoki qo'shilish yo'li bilan qayta tashkil etilishi mumkin. Faoliyatning dastlabki bosqichida o'z kapitalini shakllantirish manbai ustav kapitali hisoblanadi. Kelajakda bank o'z kapitalini ustav kapitalining o'sishi hisobiga ham, asosan faol operatsiyalar natijalarini (bank mablag'lari, taqsimlanmagan foyda) aks ettiruvchi boshqa manbalar hisobiga ham oshiradi.

Bank faoliyati miqyosidagi o'zgarishlarning umumiy tavsifi tomonidan berilgan aktsiyalarning o'sish sur'ati ko'rsatkichi. O'z mablag'larining ortib borayotgan o'sishi (jalb qilingan manbalarning o'sishi bilan solishtirganda) bankning o'z kapital bazasini ta'minlash istagini va ma'lum vaqt davomida bank faoliyatining ijobiy natijalarini foyda va mablag'larning o'sishi shaklida tavsiflaydi.

O'z resurslaridagi eng katta ulushga tegishli ustav kapitali. O'z mablag'lari (yoki balans valyutasi) tarkibida uning ulushining ortishi tijorat banki mavqeining mustahkamlanganligidan dalolat beradi.

Omonatlarni va depozit bo'lmagan manbalarni shakllantirish bo'yicha operatsiyalar jalb qilingan resurslarni shakllantirish operatsiyalari hisoblanadi.

chunki ular tijorat banklari tomonidan kreditlar berishning asosiy resurs bazasini tashkil qiladi.

Inflyatsiya jarayonlari, o'sishning etarli emasligi depozit operatsiyalari banklarning Markaziy bankdan kredit olish yoki banklararo bozorda xaridlar ko‘rinishidagi qo‘shimcha manbalarni jalb qilish zaruriyatiga olib keladi. Bankning jalb qilingan resurslarining umumiy hajmida banklararo kreditning yuqori ulushi uning kredit resurslari narxining oshishiga olib keladi, chunki. bu mablag' yig'ishning eng qimmat manbaidir. Depozit operatsiyalari arzonroq, shuning uchun banklar faol depozit siyosatini olib borishlari kerak.

Passiv operatsiyalar - bu bank resurslari shakllanadigan operatsiyalar. Passiv operatsiyalar banklarga muomalada bo'lgan mablag'larni jalb qilish imkonini beradi, faol operatsiyalar natijasida banklar tomonidan yangi resurslar yaratiladi. Passiv operatsiyalarning quyidagi shakllari mavjud:

1. o'z kapitalini shakllantirish;
2. jalb qilingan resurslarni shakllantirish.

Bankning o'z kapitali aktiv operatsiyalar uchun pul resurslariga bo'lgan ehtiyojning kichikroq qismini qoplaydi. Tijorat banklari faoliyatini nazorat qilish orqali Rossiya banki o'z kapitalining ma'lum darajasini saqlab qolishni talab qiladi. 1999-yil 1-yanvardan boshlab faoliyat yuritayotgan banklar uchun eng kam o‘z kapitali 5 million yevro ekvivalentida belgilandi. Kapitali 1 million yevrodan kam bo‘lgan tijorat banklari bank maqomini yo‘qotib, nobank kredit tashkilotlari sifatida qayta ro‘yxatdan o‘tishi yoki qo‘shilish yoki qo‘shilish yo‘li bilan qayta tashkil etilishi kerak.

Faoliyatning dastlabki bosqichida o'z kapitalini shakllantirish manbai ustav kapitali hisoblanadi. Kelajakda bank o'z kapitalini ustav kapitalining o'sishi hisobiga ham, asosan faol operatsiyalar natijalarini (bank mablag'lari, taqsimlanmagan foyda) aks ettiruvchi boshqa manbalar hisobidan oshiradi.

Rossiya bank tizimida tijorat banklarining ikki guruhi mavjud: aktsiyadorlik va aktsiyadorlik bo'lmagan (ulush). Shuning uchun o'z kapitalini shakllantirish bo'yicha operatsiyalar tarkibini quyidagi passiv operatsiyalar orqali o'rganish mumkin:

1. Emissiya oddiy aktsiyalar aktsiyadorlik banklarining ustav kapitalini shakllantirish.
2. Aksiyadorlik banklarining ustav kapitalini tashkil etuvchi imtiyozli aksiyalarni chiqarish.
3. Ishtirokchilarning ustav kapitalini shakllantirish uchun kiritgan ulushlari.
4. Aktsiyadorlardan sotib olingan o'z aktsiyalari.
5. Ishtirokchilardan sotib olingan bankning ustav kapitalidagi o'z ulushlari.
6. Aksiyadorlik banklarining ulushi.
7. Bank mablag'lari (zaxira va boshqalar).
8. O'tgan yillardagi joriy I foyda, taqsimlangan mablag'lar (taqsimlanmagan foyda) miqdoriga kamaytirilgan.
9. Qayta baholash hisobiga mulk qiymatining oshishi.
10. Sug'urta zaxiralari.
11. subordinatsiya qilingan kredit.

Tuzilmani baholash jarayonida tegishli banklar (aksiyadorlik yoki ulush) bo'yicha har bir moddaning o'z mablag'lari manbalarining umumiy hajmidagi ulushi aniqlanadi.

Bu tuzilmani, masalan, tijorat banki aktsiyadorlari (aksiyadorlari) tarkibiga ko‘ra ustav kapitalining shakllanishini o‘rganadigan bo‘lsak, batafsil ko‘rsatish mumkin. Buning uchun siz ma'lumotlardan foydalanishingiz kerak analitik hisob 102 va 103 balans hisobvaraqlari bo'yicha va Rossiya Federatsiyasiga, Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlariga tegishli bo'lgan bankning ustav kapitalidagi ulushini hisoblang va mahalliy hokimiyat organlari hokimiyat organlari, davlat korxonalari va tashkilotlar, nodavlat notijorat tashkilotlari, shaxslar, norezidentlar. Ushbu tahlil ko'pchilik ovozlar kimga tegishli ekanligini aniqlash imkonini beradi umumiy yig'ilish va shuning uchun bank faoliyatini qaysi sohaga yo'naltirish maqsadga muvofiq.

Siz o'z kapitalining bir qismi sifatida bank mablag'lari tarkibini batafsil o'rganishingiz mumkin, ya'ni. zaxira fondi (kapital), maxsus maqsadli jamg‘armalar, jamg‘arish fondi ulushlarini belgilaydi.

Bank faoliyati miqyosidagi o'zgarishlarning umumiy tavsifi tomonidan berilgan aktsiyalarning o'sish sur'ati ko'rsatkichi. O'z mablag'larining ortib borayotgan o'sishi (jalb qilingan manbalarning o'sishi bilan solishtirganda) bankning o'z kapital bazasini ta'minlash istagini va ma'lum vaqt davomida bank faoliyatining ijobiy natijalarini foyda va mablag'larning o'sishi shaklida tavsiflaydi.

O'z resurslaridagi eng katta ulushga tegishli ustav kapitali. O'z mablag'lari (yoki balans valyutasi) tarkibida uning ulushining ortishi tijorat banki mavqeining mustahkamlanganligidan dalolat beradi.

Omonatlarni va depozit bo'lmagan manbalarni (qarz mablag'larini) shakllantirish bo'yicha operatsiyalar jalb qilingan resurslarni shakllantirish operatsiyalari hisoblanadi.

Depozit operatsiyalari passiv hisoblanadi kredit operatsiyalari, chunki ular tijorat banklari tomonidan kreditlar berishning asosiy resurs bazasini tashkil qiladi. Ularning roli katta, chunki depozit operatsiyalari orqali bank bo'sh pul mablag'larini kapitalga aylantiradi, korxona va tashkilotlarning qo'shimcha aylanma mablag'larga bo'lgan vaqtincha ehtiyojini qondiradi. Jalb qilingan resurslarni shakllantirish bo'yicha operatsiyalar tarkibini baholashda quyidagilar aniqlanadi:

• jalb qilingan manbalarning umumiy hajmida har bir guruhning ulushi;
• balans valyutasida barcha jalb qilingan resurslarning ulushi.

Jalb qilingan resurslar ulushining o'sishi bankning mijozlar bilan faol ishlayotganligini ko'rsatadi, lekin ayni paytda ulardan samarali foydalanish va qaytarishni talab qiladi. Mijozlar tomonidan jalb qilingan mablag‘lar tarkibi va muddatlari bo‘yicha baholanishi mablag‘larning asosiy qismi iqtisodiyotning qaysi tarmoqlaridan va qancha muddatga jalb qilinganligini aniqlash imkonini beradi. Shunday qilib, ulushning ko'payishi muddatli depozitlar foiz harajatlarining o'sishiga qaramasdan ijobiy moment hisoblanadi (muddatli depozitlar qiymati talab qilib olinmaguncha depozitlarga nisbatan yuqori, lekin odatda banklararo kreditlarga nisbatan past).

Muddatli depozitlar jalb qilingan resurslarning barqaror qismi xususiyatiga ega, bu esa ko'proq kredit berishga imkon beradi uzoq muddatlar va shuning uchun ko'proq ostida yuqori foiz. Talab qilib berilgunga qadar depozitlar, ayniqsa, hisobvaraqlardagi qoldiqlar bank uchun eng arzon resurs hisoblanadi.

Inflyatsion jarayonlar, depozit operatsiyalarining yetarli darajada o‘smaganligi ayrim hollarda banklarga markaziy bankdan kredit olish yoki banklararo bozorda xaridlar ko‘rinishidagi qo‘shimcha manbalarni jalb etish zaruriyatini keltirib chiqaradi. Ikkinchisi butun bank tizimining kredit resurslaridan foydalanish samaradorligini oshiradi. Ammo har bir alohida tijorat banki uchun jalb qilingan resurslarning umumiy hajmida banklararo kreditning yuqori ulushi uning kredit resurslari narxining oshishiga olib keladi, chunki bu mablag'larni jalb qilishning eng qimmat manbai hisoblanadi. Depozit operatsiyalari arzonroq, shuning uchun banklar faol depozit siyosatini olib borishlari kerak.