Tijorat bankining o'z mablag'lari uning tomonidan shakllantirilgan mablag'lar va bankning joriy yil va o'tgan yillardagi faoliyati natijasida olingan foydadan iborat. Bank mablag'lari o'z mablag'larining asosini tashkil qiladi.

Bank faoliyatini tashkil etishning boshlang’ich nuqtasi tijorat banklari tomonidan ustav fondini (kapitalni) shakllantirish hisoblanadi. Uning qonun hujjatlarida belgilangan miqdorda tashkil etilishi bankni yuridik shaxs sifatida ro‘yxatdan o‘tkazishning zaruriy shartidir. Bankning tashkiliy-huquqiy shaklidan qat’i nazar, uning ustav fondi to‘liq ishtirokchilar – yuridik va jismoniy shaxslarning badallari hisobidan shakllantiriladi. Ustav fondiga kiritilgan mablag'lar yangi tashkil etilgan bankning xo'jalik va tijorat faoliyatini boshlash uchun boshlang'ich kapital bo'lib, kredit tashkiloti faoliyatining butun davri davomida hisoblanadi. iqtisodiy asos uning mavjudligi.

IN albatta tijorat banklari bankning faol operatsiyalaridan ko‘rilgan zararlarning o‘rnini qoplash, foyda yetarli bo‘lmagan taqdirda imtiyozli aksiyalar bo‘yicha dividendlar to‘lash va shu kabi boshqa maqsadlarda zaxira fondini shakllantirishi shart. dan ajratmalar hisobidan zaxira fondi shakllanadi sof foyda banka. Ushbu fondning hajmi bevosita bankning ustav fondi hajmiga bog'liq. Qonun hujjatlariga muvofiq, zaxira fondi miqdori ustav fondining kamida 15 foizini tashkil qilishi kerak.

Tijorat banklari zahira fondini majburiy shakllantirishdan tashqari, manbalari bank foydasi hisoblangan boshqa fondlarni ham tuzishi mumkin. Ushbu fondlarning soni, ularning nomlari, maxsus maqsad, hajmi, shakllantirish va foydalanish tartibi bankning ta’sis hujjatlarida yoki bankning tegishli boshqaruv organlari tomonidan tasdiqlangan mablag‘lar to‘g‘risidagi maxsus bank ichidagi nizomlarda belgilanishi kerak. Ko'pincha bankni rivojlantirish jamg'armasi, aktsiyadorlarga dividendlar to'lash va aktsiyalarning nominal qiymatini indeksatsiya qilish uchun mablag'larni jamlovchi fondlar, bankning joriy xarajatlar fondi va boshqalar shakllanadi.

Shakllanishi turli xil tashqi iqtisodiy omillar bilan bog'liq bo'lgan bank mablag'lariga alohida guruh ajratilishi kerak. Ularni qayta baholash fondlarining umumiy nomi ostida guruhlash mumkin. Inflyatsiya bilan bog'liq holda bankning asosiy fondlarining balans qiymati bozor qiymatidan orqada qolmoqda. Vaqti-vaqti bilan ularning qiymatini qayta baholashda bank asosiy vositalarni qayta baholash fondini tashkil qiladi. ga nisbatan xorijiy valyutalarning kursi o'zgarganda milliy valyuta banklar amalga oshirilmagan valyuta farqlari deb ataladi. Bankning o‘z mablag‘lari tarkibiga bankning ustav va boshqa mablag‘laridagi chet el valyutasini qayta baholashdan amalga oshirilmagan kurs farqlari kiradi.

Bank mablag'larining alohida guruhini asosiy vositalarning eskirishi natijasida to'plangan mablag'lar tashkil etadi.

Bankning o'z mablag'lari qator boshqa elementlarni o'z ichiga olishi mumkin:

bank foydasi hisobiga yaratilgan risklar va to‘lovlar bo‘yicha zahiralar;

dastlab joylashtirilgan aktsiyalarni ularning nominal qiymatidan yuqori narxda sotish natijasida yuzaga keladigan emissiya farqlari;

hisobot yili va o'tgan yillar taqsimlanmagan foyda.

Tushunchalarni farqlash kerak o'z mablag'lari va bank kapitali. O'z mablag'lari - bu bankning ichki faoliyati jarayonida shakllanadigan barcha majburiyatlarini o'z ichiga olgan umumlashtirilgan tushunchadir: qonunchilik va zaxira fondlari, foyda hisobiga yaratilgan boshqa fondlar va zaxiralar; masala farqlari; qayta baholash fondlari; o'tgan yillardagi taqsimlanmagan foyda va joriy yil foydasi. Bankning o'z kapitali hisoblangan qiymatdir. U o'z mablag'larining ayrim moddalaridan tashqari, nazariy jihatdan o'z mablag'lariga tenglashtirilishi mumkin bo'lgan va bank kapitali funktsiyalarini bajarishga qodir bo'lgan qarz mablag'larining ayrim turlarini o'z ichiga olishi mumkin. Bank kapitalining tarkibi barqarorlik, kreditorlar huquqlariga bo'ysunish va mavjud emasligi kabi tamoyillarga javob beradigan o'z mablag'larining elementlarini o'z ichiga oladi. belgilangan to'lovlar daromad. Shunday qilib, bankning o'z kapitali deganda u tomonidan yaratilgan, bank faoliyatining barqarorligini va yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlarni bartaraf etish imkoniyatini ta'minlaydigan, shuningdek bank o'z faoliyatining butun davrida foydalaniladigan mablag'lar va zaxiralar tushunilishi kerak. . O'z kapitaliga quyidagilar kiradi: ustav kapitali, zahira kapitali, turli risklarni qoplash uchun zaxiralar, ta'sischi foydasi (ulushlar farqi), joriy yil va o'tgan yillar taqsimlanmagan foyda. Bundan tashqari, tarkibida tenglik jalb qilishning etarlicha uzoq muddatlari (kamida 5 yil), kreditorning shartnomada ilgari nazarda tutilgan to'lash shartlarini talab qilish imkoniyatining yo'qligi va asosiy qarz miqdorini to'lash bilan tavsiflangan jalb qilingan yoki subordinatsiya qilingan kreditni o'z ichiga olishi mumkin. qarz faqat shartnoma muddati tugaganidan keyin.

Bankning o'z kapitali o'z faoliyatida bir qator muhim vazifalarni bajaradi. Uchta asosiy funktsiya mavjud: himoya, operatsion va tartibga solish. Himoya omonatchilarning manfaatlarini himoya qilish imkoniyatidan iborat bo'lib, bunda o'z kapitali bank likvidligi yo'qolgan va uni tugatgan taqdirda majburiyatlar bo'yicha mablag'larni to'lash manbai bo'lib xizmat qilishi mumkin. Kapital o'ziga xos himoya "yostiq" rolini o'ynaydi va katta kutilmagan yo'qotishlar yoki xarajatlar yuzaga kelgan taqdirda bank faoliyatini davom ettirish imkonini beradi.

Operatsion funktsiya shundan dalolat beradiki, bank o'z kapitalini tashkil etuvchi zahiralar, mablag'lar va foyda hisobiga bir qator xarajatlarni (masalan, asosiy vositalarni sotib olish va boshqalar uchun) amalga oshirishi mumkin. nomoddiy aktivlar), boshqa sub'ektlarning ustav fondlariga investitsiya qilish va boshqalar.

Bankning o'z kapitalini tartibga solish funktsiyasi shundan iboratki, markaziy banklar barcha tijorat banklari uchun majburiy bo'lgan iqtisodiy standartlarni belgilash orqali, ularning bir qismi o'z kapitalining hajmi bilan bog'liq bo'lib, banklar faoliyatini tartibga solishning real imkoniyatiga ega bo'ladi.

Bankning o'z kapitali uning tijorat faoliyatining asosidir, ta'minlaydi moliyaviy barqarorlik bank va uning to'lov qobiliyati, bankning turli risklari natijasida yuzaga keladigan kutilmagan xarajatlarni qoplash manbai bo'lib xizmat qiladi.

An'anaga ko'ra, resurslarning asosiy hajmi tijorat banklari tomonidan jalb qilingan mablag'lar hisobidan shakllantiriladi. Ko'pincha bank resurslarining umumiy hajmida ularning ulushi taxminan 70% ni tashkil qiladi va ba'zi banklar uchun bu 85-90% ga yetishi mumkin. Hozirgi vaqtda tijorat banklari nafaqat mablag'larni jalb qilmoqdalar davlat korxonalari, balki boshqa mulkchilik shaklidagi tadbirkorlik subyektlari ham.

Banklarning turli xil jalb qilingan resurslari aholining omonatlarga joylashtirilgan mablag'laridir. Bundan tashqari, yakka tartibdagi tadbirkorlarning mablag'lari endi yig'ilgan mablag'larga kiritila boshlandi.

Jalb qilingan mablag'lar orasida Belarus Respublikasi Milliy bankidan olingan mablag'lar va boshqa tijorat banklaridan jalb qilingan mablag'lar kabi jalb qilingan mablag'lar mavjud. Depozit asosida mablag‘larni jalb qilish keng qo‘llanilgan bo‘lib, tijorat banklari uchun resurslarni belgilangan muddatlarga jalb qilish alohida ahamiyatga ega bo‘ldi.

Jamg'arish usuliga ko'ra barcha jalb qilingan resurslar depozit va depozitsiz mablag'larga bo'linadi.

Dunyoda depozit ostida bank amaliyoti pulga yoki qimmat baho qog'ozlar bank muassasasiga depozitga qo'yilgan.

Tijorat banklarining jalb qilingan resurslarining asosiy qismini depozitlar tashkil etadi.Ular mijozlari – yuridik va jismoniy shaxslar tomonidan bankka qo’yilgan mablag’larni ifodalaydi. Bank hisobvaraqlarining ko'p turlari mavjud bo'lib, ulardagi mablag'lar depozitlar sifatida tasniflanadi. Ushbu hisobvaraqlar ochilish maqsadi, ishlash usullari va boshqa xususiyatlariga ko'ra farq qilishi mumkin.

Iqtisodiy mazmuniga ko'ra depozitlarni bir necha guruhlarga bo'lish mumkin:

talab qilinadigan depozitlar;

muddatli depozitlar;

jamg'arma depozitlari.

Barcha talab qilinadigan depozitlarning asosiy xarakteristikasi ularning egalarining ushbu mablag'lardan oldindan ogohlantirmasdan foydalanish imkoniyatidir: ular hisobidan to'lov va o'tkazmalarni amalga oshirish; ularning bir qismini qonun hujjatlarida ruxsat etilgan maqsadlarda foydalanish uchun naqd pul shaklida olish; o'z depozitini amalga oshirish va hatto to'liq yechib olish. Mijozlar uchun bu hisobvaraqlar yuqori likvidliligi tufayli ancha qulay bo‘lib, kamchiliklar qatoriga, qoida tariqasida, banklar bunday hisobvaraqlar bo‘yicha past depozit foizlari qo‘yishi yoki umuman hisoblanmasligini ham o‘z ichiga oladi.

Depozit resurslarining eng barqaror qismi muddatli depozitlar va jamg‘arma depozitlaridir. Muddatli depozitlar - bu ma'lum muddatga bankka qo'yilgan mablag'lar. Muddatli depozitlar bo'yicha banklar mijozlarga foizlar to'laydi, odatda belgilangan va talab qilib olinmagan depozitlarga qaraganda ancha yuqori. Pul mablag'larini muddatidan oldin olib qo'ygan taqdirda, mijozlar kamroq foiz to'lashda ifodalangan daromadda sezilarli darajada yo'qotishlarga duch kelishadi.

Ba'zi hollarda tijorat banklari ro'yxatdan o'tishga murojaat qilishadi muddatli depozitlar va depozit va jamg‘arma sertifikatlari bo‘yicha depozitlar.

Mijozlarning omonat hisobvaraqlari asosan pul mablag'larini saqlash uchun belgilangan muddatning yo'qligi bilan tavsiflanadi va ularni saqlash shartlari pul mablag'larini olib qo'yish to'g'risida ogohlantirishni talab qilmaydi. Ularning tijorat banklari uchun ahamiyati shundan iboratki, ular yordamida aholining vaqtincha bo'sh pul mablag'lari safarbar qilinadi.

Tijorat banklari tomonidan omonat va depozit hisobvaraqlarini yuritish uchun eng jozibador shart-sharoitlarni ishlab chiqish aholidan banklarga pul mablag‘lari oqimini ko‘paytirishga yordam berishi kerak.

Depozitlarni iqtisodiy mazmuniga ko'ra tasniflashdan tashqari, ularni boshqa mezonlarga ko'ra ham tasniflash mumkin: jalb qilish shartlari bo'yicha; pul mablag'larini kiritish va yechib olish shartlari to'g'risida; valyuta turi bo'yicha; to'langan foizlar bo'yicha; investorlar turlari bo'yicha. Oxirgi xususiyatga ko'ra yuridik va jismoniy shaxslarning omonatlari ajratiladi.

Tijorat banklari yuridik shaxslarning mablag'larini ular tashkil topgan paytdan boshlab jalb qilish huquqiga ega, chunki bu operatsiyalarni amalga oshirish bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun bosh litsenziyada nazarda tutilgan. Jismoniy shaxslarning mablag'lari bilan ishlash tijorat banki tegishli litsenziyaga ega bo'lishi kerak, uni faqat kamida ikki yillik ish tajribasiga ega bo'lgan moliyaviy barqaror bank olishi mumkin. Bundan tashqari, Belarus Respublikasida tijorat banklari tomonidan jismoniy shaxslardan jalb qilinadigan mablag'larning mumkin bo'lgan miqdori bo'yicha ma'lum cheklovlar mavjud. Ularning maksimal hajmi bankning o'z kapitalining 100 foizi bilan cheklangan. Jismoniy shaxslarning mablag‘lari bilan ishlash bo‘yicha bunday cheklovlarning qonunchilikda joriy etilishi davlatning ushbu toifadagi omonatchilarga alohida g‘amxo‘rlik ko‘rsatishi va ularning manfaatlarini himoya qilish bilan bog‘liq.

Yuqorida muhokama qilingan cheklovlarga qo'shimcha ravishda, omonatchilarni himoya qilish uchun salbiy oqibatlar Banklar bankrot bo'lgan taqdirda, Belarus Respublikasi tijorat banklari Belarus Respublikasi Milliy banki huzurida tashkil etilgan jismoniy shaxslarning omonatlari va omonatlarini himoya qilish bo'yicha Kafolat jamg'armasini shakllantirishda ishtirok etishlari shart. Bu jamg‘arma respublikaning jismoniy shaxslarning mablag‘larini jalb qilish huquqiga ega bo‘lgan barcha banklari tomonidan tuziladi, ularga nisbatan davlat jismoniy shaxslarning o‘zlariga ishonib topshirilgan pul mablag‘larining to‘liq saqlanishini qonuniy kafolatlaydigan banklar bundan mustasno.

Kafolat fondining maqsadi kompensatsiya qilishdir shaxslar banklarning omonatchilar oldidagi majburiyatlarini to'lash uchun nochor bo'lgan taqdirda o'z mablag'larining mumkin bo'lgan yo'qotishlari. Jamg'arma har oylik badallar hisobidan shakllantiriladi va Milliy bankda jamlanadi. Tijorat banklarining badallari summalari tegishli moliyaviy natijalar ularning faoliyati. badal miqdori Milliy bank tomonidan belgilanadi. Kafolat fondini shakllantirish milliy tartibda amalga oshiriladi pul birligi Belarus Respublikasi yoki erkin konvertatsiya qilinadigan xorijiy valyuta depozit va depozitlarga jismoniy shaxslarning mablag'lari qaysi valyutada jalb qilinganligiga qarab.

Kafolat jamg'armasi mablag'lari quyidagi sabablarga ko'ra banklarning to'lovga layoqatsizligi natijasida yuzaga kelgan hollarda to'lanadi: bank bankrotligi; Belarus Respublikasi Milliy banki tomonidan jismoniy shaxslarning depozitlari va depozitlarini jalb qilish litsenziyasini bekor qilish; bankni majburiy tugatish.

Jismoniy shaxslarning omonatlari va omonatlarini himoya qilish kafolat jamg‘armasi mablag‘lari maxsus tuzilgan komissiya qarori bilan ajratiladi.

Depozit bo'lmagan mablag'lar tijorat banklari tomonidan pul bozorida o'z qarz majburiyatlarini sotish yoki boshqa banklardan kredit olish yo'li bilan shakllanadigan resurslar hisoblanadi. kredit tashkilotlari, shu jumladan markaziy bankdan. Depozit bo'lmagan manbalar bank mablag'lari depozitlardan farqli o'laroq, ular shaxsiy emas va muayyan bank mijozlari bilan bog'lanmagan. Ular bozorda, ko'pincha raqobatni o'z ichiga olgan kim oshdi savdosi asosida sotib olinadi.

Depozit bo'lmagan resurslar odatda jalb qilinadi yirik banklar bank tizimida etarlicha kuchli mavqega ega bo'lgan va moliyaviy barqaror institutlar obro'siga ega.

Tijorat banklari o'z kredit resurslarini qarz mablag'lari hisobidan, ya'ni banklararo kredit hisobiga ham to'ldirishlari mumkin. Erkin kredit resurslari ko'pincha resurslar ortiqcha bo'lgan moliyaviy barqaror tijorat banklari tomonidan ayirboshlanadi. Ushbu resurslardan daromad olish uchun banklar ularni boshqa qarz oluvchi banklarga joylashtirishga intiladi. Kredit beruvchi banklar pul mablag'larini joylashtirishning afzalliklaridan tashqari, boshqa masalalar bo'yicha ham biznes sherikliklarini o'rnatish imkoniyatiga ega bo'ladilar. bank ishi.

Banklararo kredit bozorining ahamiyati shundan iboratki, ayrim banklar uchun ortiqcha bo'lgan resurslarni qayta taqsimlash orqali bu bozor kredit resurslaridan foydalanish samaradorligini oshiradi. bank tizimi umuman.

Banklar bir-birlariga qarz berishadi shartnomaviy asos. Kreditlar Belarus rublida ham, xorijiy valyutada ham taqdim etiladi.

Ko‘pgina tijorat banklari banklararo kredit sifatida hisobvaraqlardagi mablag‘larni ma’lum muddatga blokirovka qilib, kreditlash uchun vakillik hisobvaraqlaridan foydalanadilar. Bunda gap banklar bir-biri bilan bevosita ochadigan korrespondentlik hisobvaraqlari haqida bormoqda. Bunday munosabatlar maxsus kelishuv bilan rasmiylashtiriladi. Kreditga bo'lgan ehtiyoj asosan hajm bilan belgilanadi pul oqimlari va amalga oshirilgan operatsiyalar soni vakillik hisobi va qarz oluvchining moliyaviy ahvoli. Kredit muddati kreditorning imkoniyatiga, yaqin kelajakda qarz oluvchi bankning vakillik hisobvarag'ining holatiga bog'liq.

Ko'pgina tijorat banklari muddatli banklararo depozitlar kabi kreditlar berishadi, bu ularning mohiyatini o'zgartirmaydi.

O'zaro kreditlashdan tashqari, banklar Belarus Respublikasi Milliy bankining kreditlaridan ham foydalanishlari mumkin. Milliy bankning kreditlarini berish tizimi qayta moliyalash deb ataladi.

Belarus Respublikasi banklarining likvidligini tartibga solish uchun Milliy bank quyidagilarni amalga oshiradi:

qisqa muddatli qayta moliyalashtirish

o'rta muddatli qayta moliyalashtirish

Kredit berish va to'lash shartlari Belarus Respublikasi Milliy bankining qoidalari bilan tartibga solinadi. Milliy bankning kreditlari bank bilan tuzilgan umumiy kredit shartnomasiga muvofiq kafolatli, muddatlilik, to‘lovli va to‘lovli shartlarda beriladi. Kreditlar Lombard ro'yxatiga kiritilgan qimmatli qog'ozlar garovi bilan ta'minlanadi.

Garov ssuda bo‘yicha asosiy qarz summasini, ssuda bo‘yicha foizlarni, shuningdek, Milliy bankning (agar mavjud bo‘lsa) ushbu ssudaga xizmat ko‘rsatish va garov ta’minotini sotish xarajatlarini qoplashi shart.

Lombard ro'yxatiga faqat davlat qimmatli qog'ozlari va Milliy bankning qimmatli qog'ozlari kiritilishi mumkin (veksellardan tashqari).

Etarli xavfsizlik va muvofiqlik bilan muayyan shartlar, bank bir kunda bir nechta kredit olishi mumkin.

Qisqa muddatli qayta moliyalashtirish doirasida quyidagi operatsiyalar amalga oshiriladi:

qimmatli qog'ozlarni REPO shartlarida sotib olish - pul mablag'lariga muhtoj bo'lgan tijorat banki lombardga kiritilgan qimmatli qog'ozlarni ma'lum muddatdan keyin qimmatroq narxda sotib olish majburiyati bilan sotadi.

svop shartlari bo'yicha valyutani sotib olish - Belarus Respublikasi Milliy banki valyutani tijorat bankidan bitim tuzilgan kundagi amaldagi kurs bo'yicha sotib oladi. Keyinchalik, Milliy bank bu miqdordagi valyutani o'sha bankka yuqori kurs bo'yicha sotadi. Bunday bitimning muddati 3 kundan kam bo'lmasligi kerak.

overnayt kreditlari - hisob-kitoblarning uzluksizligini ta'minlash uchun Milliy bank tomonidan beriladi. “Overnayt” ssudalari Milliy bank tomonidan kreditni to‘lash va u bo‘yicha foizlarni to‘lash muddatini kredit berilgan kundan keyingi ish kuni (bankning vakillik hisobvarag‘iga mablag‘larni o‘tkazish) ko‘zda tutadigan muddatga beriladi.

Lombard kreditlari banklarga o'rta muddatli qayta moliyalashtirish doirasida 30 kungacha bo'lgan muddatga beriladi. Lombard kreditlari ikki shaklda beriladi:

banklarning arizalariga ko'ra (lombard krediti istalgan ish kunida qat'iy belgilangan lombarda foiz stavkasi bo'yicha beriladi; kredit muddati bank tomonidan belgilanadi; kredit Milliy bankning Operatsion qo'mitasi tomonidan belgilanadigan qat'iy belgilangan foiz stavkasi bo'yicha beriladi. Bank.);

o'tkazilgan Lombard kredit auktsioni natijalariga ko'ra (bu holda Lombard kreditlari kim oshdi savdosidan keyin kim oshdi savdosi shartlari va natijalari bilan belgilanadigan foiz stavkasi bo'yicha beriladi; kredit miqdori va muddati Milliy bank tomonidan belgilanadi) .

Lombard krediti auktsionlari ikki shaklda o'tkazilishi mumkin:

foiz stavkalari musobaqalari kabi;

belgilangan foiz stavkasi bo'yicha.

Foiz stavkalari bo‘yicha tanlov shaklida kim oshdi savdosi o‘tkazilganda, kim oshdi savdosiga qabul qilingan banklarning takliflari banklar tomonidan taklif etilayotgan foiz stavkasi darajasidan kelib chiqib, maksimaldan boshlab tartiblanadi.

Lombard kreditlari bo'yicha foiz stavkalari bo'yicha tanlovlar quyidagi usullardan biri bilan o'tkaziladi:

Amerika - arizalar kim oshdi savdosi natijalariga ko'ra Milliy bank tomonidan belgilangan kesim stavkasiga teng yoki undan ortiq bo'lgan talabnomalarda banklar tomonidan taklif qilingan foiz stavkalari bo'yicha qanoatlantiriladi;

gollandlarga ko'ra - bunda arizalar kim oshdi savdosi natijalariga ko'ra Milliy bank tomonidan belgilangan kesik stavka bo'yicha qanoatlantiriladi.

Tijorat banki lombard kreditini olish uchun qimmatli qog‘ozlarni hisobga olish uchun DEPO hisobvarag‘ini ochishi va o‘z hisobvarag‘idan Milliy bank hisobiga qimmatli qog‘ozlarni o‘tkazishi kerak. Kreditni to‘lashda Milliy bank qimmatli qog‘ozlarni tijorat bankiga xuddi shunday tarzda qaytaradi.

Qimmatli qog'ozlar sotilgan taqdirda kredit qaytarilmasa, qarzdan ortiq olingan summa qarz oluvchi bankning vakillik hisobvarag'iga o'tkaziladi.

Bank resurslarining umumiy hajmida jalb qilingan va qarzga olingan resurslar ustun o'rinni egallaydi. Ularning turli banklardagi ulushi 70% va undan yuqori. Bozor munosabatlarining rivojlanishi bilan jismoniy va yuridik shaxslarning vaqtincha bo'sh pul mablag'larini jamg'arishning yangi, eski bank tizimi uchun noan'anaviy usullarining paydo bo'lishi va jismoniy va yuridik shaxslarning vaqtincha bo'sh pul mablag'larini to'plash usullarining paydo bo'lishi bilan bog'liq holda jalb qilingan resurslar tarkibi sezilarli o'zgarishlarga duch keldi. CBM bozori, qarz mablag'lari tijorat banklari resurslarida muhim ahamiyatga ega bo'ladi, ya'ni. boshqa banklardan olingan mablag'lar.

Jahon bank amaliyotida barcha jalb qilingan resurslar ularni jamg‘arish usuliga ko‘ra quyidagicha guruhlangan:

• depozitlar,
• · depozitsiz jalb qilingan mablag'lar.

Tijorat banklarining jalb qilingan resurslarining asosiy qismini depozitlar, ya'ni. mijozlar – jismoniy va yuridik shaxslar tomonidan bankka qo‘yilgan va ular tomonidan hisob tartibi va bank qonunchiligiga muvofiq foydalaniladigan mablag‘lar.

Bank depozitsiz jalb qilingan mablag'larni boshqa banklardan kreditlar shaklida yoki pul bozorida o'zining qarz majburiyatlarini sotish yo'li bilan oladi. Bank resurslarining depozit bo'lmagan manbalari depozitlardan farq qiladi, birinchidan, shaxsiylashtirilmagan, ya'ni. bankning muayyan mijozi bilan bog'lanmagan, lekin bozorda raqobat asosida sotib olingan; ikkinchidan, ushbu mablag'larni jalb qilish tashabbusi bankning o'ziga tegishli.

Depozitsiz qarz resurslaridan asosan yirik banklar foydalanadi. Depozit bo'lmagan mablag'lar katta miqdorda sotib olinadi va ular ulgurji operatsiyalar deb ataladi.

Tarkibi jalb qilingan va qarzga pul oldi jadvalda aks ettirilgan. 3.

Tab. 3. Kredit tashkilotlarining jalb qilingan va jalb qilingan mablag'lari tarkibi.

Imkoniyatlar	Yuqoriga qaytish	Maxsus vazn, %	2008-2012 yillar uchun dinamika, %
2008 yil, milliard rubl	2010 yil, milliard rubl	2012 yil, milliard rubl	01.01.2008 holatiga ko'ra	01.01. 2010 yil	01.01.2012 holatiga ko'ra
1. Bank mijozlarining mablag'lari, jami
Shu jumladan:
1.1 Hisob-kitob va joriy hisoblar
1.2 Yuridik shaxslarning depozitlari
1.3 Jismoniy shaxslarning omonatlari
II. Bank sektori mablag'lari
Shu jumladan:
Rossiya bankidan olingan mablag'lar
kredit tashkilotlarining vakillik hisoblari
kredit tashkilotlaridan olingan kreditlar
III. Obligatsiyalar
IV. Veksellar va bankir akseptlari
V. To‘plangan boshqa mablag‘lar
To'plangan va qarzga olingan mablag'lar, jami
Kredit tashkilotlarining majburiyatlari, jami

Jadvaldagi ma'lumotlardan ko'rinib turibdiki, kredit tashkilotlarining majburiyatlari tarkibida jalb qilingan va jalb qilingan mablag'lar 2012 yil boshida 81,4 foizni tashkil etgan. Oxirgi 4 yil ichida ular 2,06 barobarga oshgan. Shu bilan birga, 2008 yildan 2012 yilgacha bo'lgan davrda qarz mablag'larining ulushi 18,1 foizdan 14,7 foizga kamaydi. Biroq, ularning tuzilishi sezilarli darajada o'zgardi: Rossiya Banki tomonidan jalb qilingan mablag'lar miqdorida taqdim etilgan mablag'lar 35,6 baravar oshdi, boshqa kredit tashkilotlarining kreditlari 92,5% dan 74,7% gacha kamaydi. Jalb qilingan mablag‘lar tarkibida ijobiy tendentsiya kuzatilmoqda: yuridik shaxslarning depozit hisobvaraqlaridagi mablag‘larning hisob-kitob va joriy hisobvaraqlardagi qoldiqlarga nisbatan yuqoriroq o‘sishi kuzatilmoqda, so‘nggi to‘rt yilda aholi depozitlaridagi depozitlarning o‘sishi 230,1 ni tashkil etdi. %.

Zamonaviy bank amaliyoti bank mijozi tomonidan ochilgan depozitlar va depozit hisobvaraqlarining xilma-xilligi bilan tavsiflanadi. Bu segmentlangan yuqori raqobatbardosh bozordagi banklarning turli mijozlar guruhlarining bank xizmatlariga bo'lgan talabini to'liq qondirish va ularning jamg'armalari va bo'sh pul mablag'larini bank hisobvaraqlariga jalb qilish istagi bilan bog'liq.

Bank mijozlarining jalb qilingan mablag'larini shartlar, tuzilgan shartnomalar turlari, omonatchilar toifalari, pul mablag'larini kiritish va olish shartlari, to'langan foizlar, faol bank operatsiyalari uchun imtiyozlar olish imkoniyati va boshqalar bo'yicha tasniflash mumkin.

Bank mijozlarining mablag'larini jalb qilish shartlari bo'yicha quyidagicha tasniflash mumkin:

• hisob-kitob va joriy hisobvaraqlardagi mablag'lar;
• talab qilinadigan hisobvaraqlardagi mablag'lar;
• muddatli depozitlar va depozitlar.

Hisob-kitob va joriy hisobvaraqlarda saqlanadigan mablag'larning o'ziga xos xususiyati ularning yuqori likvidligidir. Mablag'lar hisobvaraq egalari tomonidan kelib tushgan yoki talab qilgan holda hisobvaraqlarga kiritiladi va yechib olinadi. Shunday qilib, jalb qilingan mablag'larning ushbu guruhi uchun o'ziga xos xususiyatlar quyidagilardir:

• pulni kiritish va yechib olish istalgan vaqtda hech qanday cheklovlarsiz amalga oshiriladi;
• · hisobvaraq egasi bankka hisobvaraqdan foydalanganlik uchun komissiyani belgilangan oylik stavka ko‘rinishida yoki hisobvaraq bo‘yicha debet aylanmasidan foiz sifatida to‘laydi;
• hisob-kitob va joriy hisobvaraqlardagi mablag'larni saqlash uchun bank past darajada foiz stavkalari.

Shartnoma tuzilgan muddatga qarab bank depoziti, talab qilib olinmaguncha depozitlar, muddatli depozitlar va jamg‘arma depozitlarini farqlang.

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar turli xil hisobvaraqlar bilan ifodalanadi, ularning egalari naqd pul va hisob-kitob hujjatlarini berish orqali talab qilib olishlari mumkin. Xo'jalik va boshqa operatsiyalarni amalga oshirish kabi hisobvaraqlarga pul kiritiladi va yechib olinadi, bu schyotlar bo'yicha pul ko'rinishida aks ettiriladi. Asosiy kamchilik - bu hisob bo'yicha foizlarning to'lanmaganligi yoki juda kam yuqori foiz.

Muddatli depozitlar depozit resurslarining eng barqaror qismini tashkil etadi, bu esa banklarga o‘rta va uzoq muddatda kredit berish imkonini beradi. Muddatli omonat aniq belgilangan muddatga ega, qoida tariqasida, unga nisbatan qat'iy foizlar to'lanadi va omonatni muddatidan oldin yechib olish bo'yicha cheklovlar joriy etiladi. Omonatni kelishilgan muddatdan oldin yechib olishda bank omonat summasi va yechib olish muddatining oldindan belgilangan foizi miqdorida jarima undiradi.

Ko'pchilik xususiyatlari muddatli depozitlar:

• hisob-kitoblar uchun foydalanish mumkin emas va ular berilmaydi hisob-kitob hujjatlari;
• hisoblardagi mablag'lar sekin aylanadi;
• belgilangan foizni to'laydi; muayyan davrlarda foiz stavkasining maksimal darajasi markaziy banklar tomonidan tartibga solinishi mumkin;
• · omonatchiga pul mablag'larini yechib olish to'g'risida bankni oldindan xabardor qilish talabi belgilanadi;
• fondga ajratmalarning pastroq stavkasi belgilanadi majburiy zaxiralar.

Mahalliy bank amaliyotida omonat depozitlari faqat jismoniy shaxslarga ochiladi. Xorijiy amaliyotda bunday hisoblar ham ochiladi notijorat tashkilotlar va tadbirkorlik firmalari. Jamg'arma hisobvaraqlari bo'yicha to'lanadigan foizlar, odatda, muddatli depozitlarga qaraganda kamroq.

Jismoniy shaxslar tomonidan ochiladigan omonat omonatlarining har xil turlari mavjud: muddatli depozitlar; qo'shimcha badallar bilan shoshilinch; g'alaba qozonish; pul yutib olish; maqsadli, joriy, pul mablag'larini olib qo'yish to'g'risida oldindan xabardor qilingan va hokazo.Banklar uchun jamg'arma depozitlarining ahamiyati shundaki, ular yordamida aholining foydalanilmagan daromadlari safarbar qilinadi va ishlab chiqarish kapitaliga aylanadi.

Muddatli jamg'arma depozitlari: belgilangan muddat yoki omonatni olib qo'yib bo'lmaydigan muddat belgilanadi. tomonidan muddatli depozitlar bank omonat depozitlarining boshqa turlariga nisbatan eng yuqori foizni to'laydi.

Qo'shimcha badallar bilan omonat depoziti. Ushbu hisob raqamiga oldindan belgilangan pul miqdori muntazam ravishda kiritiladi va to'plangan jamg'armalar ma'lum bir sanada to'lanadi ( Yangi yil omonatlari, voyaga etganida va boshqalar).

Joriy omonat depozitlari pul mablag'larini erkin kiritish va yechib olish imkonini beradi va asosan kreditlash uchun ishlatiladi ish haqi, pensiyalar, muntazam to'lovlarni to'lash. Ushbu omonatlarda minimal foiz stavkasi mavjud. G‘arb amaliyotida ushbu hisobvaraqlar bo‘yicha to‘lovlarni amalga oshirish uchun mablag‘ yetishmagan taqdirda balansni avtomatik ravishda mustahkamlash uchun muddatli depozitga “bog‘lash” mumkin.

Bank mijozlarining jalb qilingan mablag'lari hajmida hisob-kitob, joriy hisobvaraqlar va talab qilib olinmagan depozitlardagi mablag'lar kattaroq ulushni egallaydi, shuning uchun banklar ushbu mablag'larni faol operatsiyalarga joylashtirish uchun ishlatish uchun ularning doimiy, kamaytirilmaydigan qoldiqlarini aniqlashlari muhimdir. yoqilgan uzoq muddatlar.

Bank resurslarining umumiy hajmida jalb qilingan resurslar ustun o'rinni egallaydi. Ularning ulushi turli banklar 75% yoki undan ko'p. Banklarning jalb qilingan mablag'lari faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun moliyaviy resurslarga, birinchi navbatda, kreditga bo'lgan umumiy ehtiyojning 90% dan ortig'ini qoplaydi. Yuridik va jismoniy shaxslarning kredit resurslari bozoridagi vaqtincha bo'sh pul mablag'larini, tijorat banklarini ularning yordami bilan ehtiyojini qondirish Milliy iqtisodiyot qo'shimcha aylanma mablag'larda, pulning kapitalga aylanishiga hissa qo'shish, aholining iste'mol kreditiga bo'lgan ehtiyojlarini qondirish.

Bank resurslari kontseptsiyasini to'liq ochib berish uchun "bank resurslari" kabi tushunchani tavsiflash tavsiya etiladi. “Tijorat bankining resurslari - bu bank tomonidan passiv operatsiyalar natijasida shakllangan, jami ravishda faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun foydalaniladigan o‘z kapitali va yuridik va jismoniy shaxslarning qaytariladigan asosda jalb qilingan mablag‘lari”. dan boshlab bu ta'rif, jalb qilingan resurslar tushunchasi turli mualliflar tomonidan turlicha talqin qilinadi, lekin ularning mohiyati umuman bir xil. Shunday qilib, professor G. G. Korobovaning fikricha: «Bank resurslarini safarbar qilish bilan bog'liq operatsiyalar passiv operatsiyalardir. Passiv operatsiyalar natijasida tijorat banklari faol operatsiyalarni moliyalashtirish uchun jalb qilingan zarur mablag'larni oladi. Ushbu operatsiyalarning yakuniy natijalari bank balansining passiv qismida aks ettiriladi va bu erda ular uning resurslarini shakllantirish manbalari bo'lib xizmat qiladi.

Professor O. I. Lavrushinning fikriga ko'ra: "Jalb qilingan mablag'lar - bu ma'lum bir davr uchun yoki talab bo'yicha olingan mijozlar mablag'lari".

Professor E.P.Jarkovskaya bankning jalb qilingan resurslari tushunchasining mohiyatini quyidagicha ochib beradi: “Tijorat banklari resurs bazasining asosiy hajmlari bank tomonidan operatsiyalarni amalga oshirish natijasida shakllanadigan jalb qilingan va jalb qilingan mablag‘lardir. bu uning majburiyatlarini tashkil qiladi."

Mualliflar G. N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya jalb qilingan bank resurslari tushunchasini quyidagicha shakllantirganlar: “Passiv operatsiyalar tijorat banklari resurslarini shakllantirish operatsiyalaridir. Bank resurslarining asosiy qismini jalb qilingan mablag'lar tashkil qiladi. Ularning hajmi va tuzilishi bankning mijoz va mahsulot ixtisoslashuviga, bozor sharoitiga bog'liq bank bozori, makroiqtisodiy vaziyat, Rossiya bankining siyosati va boshqa omillar.

Banklar tomonidan resurslarni jalb qilishning asosiy usullari quyidagilardan iborat:

· korxonalar, tashkilotlar va fuqarolarning joriy va hisob-kitob hisobvaraqlarini, shuningdek, vakillik banklarining vakillik hisobvaraqlarini ochish va yuritish;

· jismoniy va yuridik shaxslarning mablag'larini depozitlarga jalb qilish;

o'z qarz majburiyatlarini chiqarish;

· boshqa banklardan, shu jumladan Rossiya bankidan kreditlar va kreditlarni jalb qilish.

Jahon bank amaliyotida bankning barcha jalb qilingan resurslari ularni jamg‘arish usuliga ko‘ra quyidagicha guruhlangan:

1) depozitlar;

2) depozitsiz jalb qilingan mablag'lar.

Tijorat banklarining jalb qilingan resurslarining asosiy qismini depozitlar - mijozlar - jismoniy va yuridik shaxslar tomonidan bankka qo'yilgan va ular tomonidan hisob tartibi va bank qonunchiligiga muvofiq foydalaniladigan mablag'lar tashkil etadi.

Tijorat banklarining depozit operatsiyalari guruhiga quyidagilar kiradi:

talab qilinadigan depozitlar;

muddatli depozitlar;

shartli depozitlar;

jamg'arma (depozit) sertifikati;

· obligatsiyalar;

bank hisobi.

Bank depozitsiz jalb qilingan mablag'larni kreditlar ko'rinishida yoki pul bozorida o'zining qarz majburiyatlarini sotish yo'li bilan oladi. Bank resurslarining depozit bo'lmagan manbalari depozit manbalaridan, birinchidan, muayyan bank mijozi bilan bog'lanmaganligi, balki bozorda ma'lum asosda sotib olinishi bilan farq qiladi; ikkinchidan, ushbu mablag'larni jalb qilish tashabbusi bankning o'ziga tegishli.

Resurslarni jalb qilishning asosiy depozitsiz manbalari quyidagilardir:

· moliya va banklararo bozorlardagi kreditlar;

Rossiya banki kreditlari.

Iqtisodiyot sohasidagi etakchi mutaxassislar tomonidan berilgan tijorat banklarining jalb qilingan resurslari kontseptsiyasini tahlil qilib, bankning jalb qilingan resurslari passiv operatsiyalar, ya'ni depozitlar va banklararo ssudalar, shu jumladan Rossiya Bankining o'z ichiga olgan mablag'lari, degan xulosaga kelishimiz mumkin. uning resurs bazasini ko'paytirish, bankning barqaror mavjudligi va majburiyatlarini uzluksiz bajarishga qaratilgan.

Tijorat banklarining resurslarni shakllantirish bo'yicha operatsiyalari

Tijorat banklari resurs bazasining o'ziga xosligi shundaki, uning asosiy qismini jalb qilingan mablag'lar tashkil etadi. Ularning asosiy ulushini depozitlar, kichikroq qismini esa boshqa jalb qilingan mablag‘lar (qarz mablag‘lari) tashkil etadi.

Depozitlar barcha muddatlarni anglatadi va muddatli depozitlar omonat mijozlaridan tashqari bank mijozlari. Depozitlarga qo'yilgan mablag'larning manbalari juda xilma-xildir. Bular korxonalar hisobvaraqlaridagi mablag'lar, ishchi va xizmatchilarning ish haqi schyotlari, hisobvaraqlardir davlat muassasalari va vaqtincha foydalanilmayotgan korxonalar. Bank texnologiyasi nuqtai nazaridan omonatlarni ikki guruhga bo‘lish mumkin: talab qilib olinmaguncha va muddatli depozitlar.

Talab qilib ko‘ringan depozitlar istalgan vaqtda murojaat qilish mumkin bo‘lgan mablag‘lardir. Bunday depozitlar juda to'laydi past foiz. Talab qilib berilgunga qadar depozitlar, birinchi navbatda, joriy hisob-kitoblar uchun mo'ljallangan. Muddatli depozitlar ikki xil bo'ladi: muddatli depozitlar va qaytarib olish to'g'risida oldindan ogohlantirilgan depozitlar. Aslida muddatli depozitlar egasiga oldindan belgilangan kunda qaytariladi, shu paytgacha ular "bloklanadi" va bank ularni tasarruf etishi mumkin. Agar dastlab muddatli omonat sifatida qo'yilgan mablag' egasi tomonidan belgilangan muddatda qaytarib olinmasa, u keyinchalik uni xuddi shunday tarzda tasarruf etishi mumkin. joriy hisob. Omonat depozitlariga xos xususiyat ularning sekin o'sishi va mablag'lardan foydalanish ko'pincha bir necha yildan keyin sodir bo'lishidir. O'ziga xos xususiyat Omonat depoziti uning egasiga omonat mavjudligi to'g'risida guvohnoma (ko'pincha omonat daftarchasi) berilishidan iborat.

Jamg'arma depozitlarining bank uchun va umuman olganda qiymati kredit tizimi birinchi navbatda ulardan kreditlash uchun resurslar sifatida foydalanish imkoniyati bilan belgilanadi. Omonat depozitlari aholidan mablag‘larning uzoq muddatga jalb etilishi tufayli banknotlar muomalasini qisqartirish va shu orqali iqtisodiyotni umumiy moliyaviy sog‘lomlashtirishda ham muhim omil bo‘lib xizmat qilmoqda.

Talab qilib ko‘ringan depozitlar eng likvidli hisoblanadi. Ularning egalari istalgan vaqtda pul mablag'larini talab qilish hisobvaraqlarida ishlatishlari mumkin.

Bankdagi omonatlarning tuzilishi moslashuvchan bo'lib, bozor sharoitiga bog'liq pul bozori. Bank resurslarini shakllantirishning bu manbai bir qator kamchiliklarga ega. Bu haqida depozitlarga mablag'larni jalb qilishda bankning sezilarli moddiy va pul xarajatlari, ma'lum bir hududda mablag'larning cheklanganligi haqida. Bundan tashqari, mablag'larni depozitlarga (depozitlarga) jalb qilish ko'p jihatdan bankning o'ziga emas, balki mijozlarga (depozitorlarga) bog'liq. Va shunga qaramay, banklar o'rtasidagi raqobat ularni depozitlarni jalb qilishga yordam beradigan xizmatlarni rivojlantirish choralarini ko'rishga majbur qiladi.

Rossiya banklari depozit bo'lmagan manbalardan, ular asosan banklararo kreditlar va Rossiya bankining kreditlaridan foydalanadilar. Banklararo kreditlar bozorida mablag'lar Rossiya bankidagi vakillik hisobvaraqlarida sotiladi va sotib olinadi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining kreditlari hozirda asosan tijorat banklariga qayta moliyalashtirish shaklida taqdim etiladi, ya'ni. aslida, ular taqsimlanadi, tanlov asosida, shuningdek, lombard kreditlari shaklida. Har bir bank auktsionga qo'yilgan kreditlarning 25 foizidan ko'p bo'lmagan qismini sotib olishi mumkin. Lekin banklararo ssuda tijorat banklarining qarz mablag'larining asosiy manbai, balansning to'lov qobiliyatini saqlash va majburiyatlarning uzluksiz bajarilishini ta'minlash uchun mablag'lar manbai hisoblanadi.

Tijorat banklari tomonidan pul mablag'larini jalb qilish yo'nalishlaridan biri qarz majburiyatlari ko'rinishidagi o'z qimmatli qog'ozlari: sertifikatlar, veksellar, obligatsiyalar chiqarishdir. Bankning boshqa jalb qilingan resurslariga nisbatan qimmatli qog'ozlar oxirgi o'rinni egallaydi.

Sertifikat – bank-emitentning omonatchi yoki uning vorisi tomonidan belgilangan muddat o‘tgandan keyin omonat summasini va u bo‘yicha foizlarni olish huquqini tasdiqlovchi pul mablag‘larini depozitga qo‘yganligi to‘g‘risidagi yozma guvohnomasi. Jamg'arma sertifikati ketma-ket chiqarilgan qimmatli qog'ozdir. Jamg'arma sertifikatlarini chiqarish faqat bank muassasalari tomonidan amalga oshirilishi mumkin.

Sertifikat shakllari ikki qismdan iborat: sertifikat va umurtqa pog'onasi. Sertifikat va umurtqa pog'onasida bir xil seriya va raqam bosiladi, shuningdek, bankka qo'yilgan omonat summasi sertifikat bilan tasdiqlangan.

Jamg'arma sertifikatlari valyutada beriladi Rossiya Federatsiyasi. Jamg'arma sertifikati shoshilinch.

Jamg‘arma sertifikatlari bo‘yicha foiz stavkalari bank Boshqaruvi tomonidan belgilanadi. Jamg'arma sertifikatini berishda dastlab belgilangan stavka bo'yicha, muomala muddati tugaganidan keyin egasiga to'lanadigan foizlar, uni sotib olingan vaqtdan qat'i nazar, Bank tomonidan to'lanadi.

Agar sertifikat bo'yicha omonatni olish muddati o'tib ketgan bo'lsa, bank o'z egasining birinchi talabiga binoan sertifikatda ko'rsatilgan omonat summalari va foizlarni to'lashi shart. Jamg'arma sertifikati bo'yicha summalar talab qilingan kundan boshlab to'lov uchun sertifikat haqiqiy taqdim etilgan kungacha bo'lgan davr uchun foizlar to'lanmaydi. Bank sertifikat berilganda belgilangan jamg‘arma sertifikatida nazarda tutilgan foiz stavkasini bir tomonlama tartibda o‘zgartirishi (kamaytirishi yoki oshirishi) mumkin emas. Jamg'arma sertifikati bo'yicha foizlarni to'lash bank tomonidan sertifikat taqdim etilganda uni sotib olish bilan bir vaqtda amalga oshiriladi.

Moliya bozoridan resurslarni jalb qilish uchun aktsiyadorlik tijorat banklari o'zlarining obligatsiyalarini chiqaradilar. Tijorat banklarining obligatsiyalari - bu obligatsiya egasi (kreditor) va ularni chiqargan bank (qarz oluvchi) o'rtasidagi kredit munosabatlarini tasdiqlovchi va egasiga daromad keltiruvchi qimmatli qog'ozlar. Banklar har xil turdagi obligatsiyalar chiqarishi mumkin: nominal va taqdim etuvchi; himoyalangan va ta'minlanmagan; ipoteka bilan ta'minlangan, foizlar va chegirmalar; konvertatsiya qilinadigan va boshqa qimmatli qog'ozlarga almashtirilmaydigan; bir martalik to'lov va ma'lum bir vaqtda ketma-ket to'lash bilan.

Bank obligatsiyalarini chiqarish tartibi sertifikatlarni chiqarishga qaraganda ancha murakkab va uzoqroq. Faqat to'liq to'lovdan keyin ustav kapitali bank obligatsiyalar chiqarishni boshlashi mumkin. Bank obligatsiyalari ularni Rossiya Federatsiyasi valyutasiga sotish, shuningdek ularni ilgari chiqarilgan konvertatsiya qilinadigan obligatsiyalar va boshqa qimmatli qog'ozlar bilan almashtirish yo'li bilan joylashtirilishi mumkin.

Banklararo kreditlar (ssudalar) banklarga resurslarni o'zaro qayta taqsimlash imkonini beradi. Ushbu kreditlarni jalb qilish orqali resurslarning rejalashtirilgan tanqisligi ham, ular orasidagi kutilmagan tafovut ham qoplanadi.

Bozor sharoitida bank veksellari taqsimlanadi. Veksel - bu shartsiz naqd pulni tasdiqlovchi bank qimmatli qog'ozi veksel to'lovchi (bank) veksel egasiga (veksel egasiga) ma'lum miqdorda pul to'lash muddati tugagach.

Tijorat banklari veksellar bilan quyidagi asosiy operatsiyalarni amalga oshiradilar:

1) kredit operatsiyalari veksellardan foydalanish: veksellarni hisobga olish; veksellar bilan ta'minlangan kredit berish; vekselni kreditlash;

2) veksel muomalasiga xizmat ko'rsatish operatsiyalari: veksellarni inkasso qilish; veksellar bo'yicha kafolat operatsiyalari;

3) Rossiya bankida veksellarni qayta hisobdan chiqarish.

Veksellarni hisobga olish (diskontlash) deganda bank tomonidan veksellarni to'lash muddati tugagunga qadar sotib olinishi tushuniladi. Veksel egasi vekselni to'lash muddati tugagunga qadar indossament orqali bankka o'tkazadi (sotadi) va buning uchun vekselning ushbu summaning ma'lum foizini (erta olish uchun) chegirib tashlagan holda oladi, ya'ni. chegirma stavkasi yoki chegirma. Diskont - vekselda ko'rsatilgan summa va veksel egasiga to'langan summa o'rtasidagi farq. Hisobni hisobga olgan holda, bank uning egasiga aylanadi.

O'z navbatida, bank, agar u mablag'lar bilan bog'liq qiyinchiliklarni boshdan kechira boshlagan bo'lsa, u Rossiya Bankidagi veksellarni qayta hisoblab chiqishi mumkin. Veksellarni qayta hisobdan chiqarish Rossiya bankida tijorat banklarini qayta moliyalashtirish vositalaridan biri bo'lib, banklarning likvidligini tartibga solish uchun ishlatiladi.

Veksel qat'iy rasmiy hujjatdir. Unda kerakli ma'lumotlar ro'yxati mavjud. Ulardan kamida bittasining yo'qligi qonun loyihasini qonuniy kuchdan mahrum qiladi.

Huquqiy baza tijorat banklarining mablag'larni jalb qilish bilan bog'liq faoliyatini tartibga solish

Tijorat banklari jalb qilingan qarz mablag'larini shakllantirish va ulardan foydalanish bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirishda quyidagi qonun hujjatlari va normativ hujjatlar:

1) Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksi (Birinchi qism) 1994 yil 30 noyabrdagi 51-FZ-son (Rossiya Federatsiyasi Federal Majlisining Davlat Dumasi tomonidan 1994 yil 21 oktyabrda qabul qilingan), (27 iyulda kiritilgan o'zgartirishlar bilan). 2010);

2) Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksi (ikkinchi qism) 1996 yil 26 yanvardagi 14-FZ-son (Rossiya Federatsiyasi Federal Majlisining Davlat Dumasi tomonidan 1995 yil 22 dekabrda qabul qilingan), (8-mayda kiritilgan o'zgartirishlar bilan). 2010);

3) soliq kodeksi RF (birinchi qism) 07.31.1998 yildagi 146-FZ-son (Rossiya Federatsiyasi Federal Majlisining Davlat Dumasi tomonidan 16.07.1998 yilda qabul qilingan), (29.11.2010 yildagi tahrirda);

4) "To'g'risida" Federal qonuni Markaziy bank RF (Rossiya Banki)" 2002 yil 10 iyuldagi 86-FZ-son.

5) 02.12.1990 yildagi "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni. 395 -1-son (03.11.2010 y. tahririda).

6) Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2002 yil 3 oktyabrdagi 2-P-sonli "Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risida" gi Nizomi (2008 yil 11 iyundagi 1442-U-son tahririda).

7) Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining "Banklarning depozit va jamg'arma sertifikatlari to'g'risida" gi 1992 yil 10 fevraldagi 14-3-20-sonli xati. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 12.18.92 yildagi N 23-sonli xatlari, 24.06.93 yildagi N 40-son, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 31.08.98 yildagi N 333-U ko'rsatmalari, 11. 29/2000 N 857-U.

San'atga muvofiq. "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonunining 1-moddasiga binoan, bank kredit tashkiloti hisoblanadi eksklyuziv huquq jami quyidagi bank operatsiyalarini amalga oshiradi: jismoniy va yuridik shaxslarning omonatlariga pul mablag'larini jalb qilish, ushbu mablag'larni o'z nomidan va o'z hisobidan to'lash, to'lash, muddatlilik, jismoniy shaxslarning bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish shartlarida joylashtirish. va yuridik shaxslar.

Art. 64. Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik kodeksi jismoniy shaxslarning mablag'larini jalb qiluvchi banklarni tugatishda, birinchi navbatda, bank depozitlari shartnomalari va (yoki) ular bilan tuzilgan bank hisobvarag'i shartnomalari bo'yicha banklarning kreditorlari bo'lgan jismoniy shaxslarning talablari ( jismoniy shaxslarning yo‘qotilgan foyda ko‘rinishidagi zararni qoplash hamda moliyaviy sanktsiyalar summalarini to‘lash to‘g‘risidagi da’volari hamda yuridik shaxs tashkil etmasdan tadbirkorlik faoliyatini amalga oshiruvchi jismoniy shaxslarning da’volari yoxud advokatlarning, notariuslarning, agar bunday hisobvaraqlar ochilgan bo‘lsa, da’volari bundan mustasno. biznesni amalga oshirish uchun yoki kasbiy faoliyat ko'rsatilgan shaxslar), funktsiyalarini bajaradigan tashkilotning talablari majburiy sug'urta depozitlar, jismoniy shaxslarning banklardagi omonatlarini sug'urta qilish to'g'risidagi qonunga muvofiq depozitlar bo'yicha kompensatsiya to'lash munosabati bilan va qonun hujjatlariga muvofiq jismoniy shaxslarning banklardagi omonatlari bo'yicha to'lovlarni amalga oshirish munosabati bilan Rossiya banki.

San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 835-moddasiga binoan, qonun hujjatlariga muvofiq belgilangan tartibda berilgan ruxsatnoma (litsenziya) bo'yicha bunday huquq berilgan banklar depozitlarga mablag 'to'plash huquqiga ega. Fuqarodan badal qabul qilish huquqiga ega bo'lmagan shaxs tomonidan yoki qonun hujjatlarida belgilangan tartibni buzgan holda yoki unga muvofiq qabul qilingan taqdirda. bank qoidalari, omonatchi omonat summasining zudlik bilan qaytarilishini, shuningdek, u bo‘yicha foizlar to‘lanishini va omonatchiga yetkazilgan barcha zararlar uchun foiz summasidan ortiq miqdorda qoplanishini talab qilishi mumkin.

Agar bunday shaxs bank omonati shartnomasi shartlariga binoan yuridik shaxsning mablag'larini qabul qilsa, bunday shartnoma haqiqiy emas (168-modda).

San'atga muvofiq. 214.2. Rossiya Federatsiyasining Soliq kodeksi banklardagi depozitlar bo'yicha olingan foizlar ko'rinishidagi daromadlarga nisbatan, soliq bazasi Shartnoma shartlariga muvofiq hisoblangan foizlar summasining Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining qayta moliyalash stavkasi asosida rubldagi depozitlar bo'yicha hisoblangan foizlar miqdoridan oshib ketishi sifatida belgilanadi, besh foiz punktga oshirilgan, amaldagi amaldagi. ko'rsatilgan foizlar hisoblangan muddat va xorijiy valyutadagi depozitlar bo'yicha yillik 9 foizdan.

San'atda. 46. ​​Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya banki) to'g'risida Federal qonun federal qonun:

1) qimmatbaho metallar va boshqa turdagi narsalarni sotib olish, saqlash, sotish valyuta qiymatlari;

2) hisob-kitoblarni amalga oshirish, naqd pul va depozit operatsiyalari qimmatli qog‘ozlar va boshqa aktivlarni saqlash va boshqarish uchun qabul qilish;

3) kafolatlar berish va bank kafolatlari;

4) boshqaruv uchun foydalaniladigan moliyaviy vositalar bilan operatsiyalarni amalga oshirish moliyaviy risklar;

5) istalgan valyutada cheklar va veksellarni chiqarish;

6) "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya banki) to'g'risida" Federal qonuniga muvofiq boshqa operatsiyalar.

Rossiya banki, shuningdek, bank operatsiyalari va boshqa operatsiyalarni amalga oshirish huquqiga ega xalqaro tashkilotlar, xorijiy markaziy (milliy) banklar va boshqa xorijiy yuridik shaxslar Rossiya Bankining xorijiy valyutadagi va qimmatbaho metallardagi aktivlarini, shu jumladan Rossiya Bankining oltin-valyuta zaxiralarini boshqarish jarayonida.

Vakil qilingan qoidalar asosiy roʻyxati hisoblanadi qonun hujjatlari, banklarning mablag'larni jalb qilish faoliyatini tartibga soluvchi.

Birinchi bobda tijorat banklarining jalb qilingan resurslarining mohiyati ko‘rib chiqilib, yetakchi iqtisodiyot mutaxassislarining jalb qilingan mablag‘lariga ta’riflar berilgan, ular asosida bankning jalb qilingan mablag‘lari to‘g‘risida o‘z tushunchalari shakllangan. Tijorat bankining resurs bazasini tashkil etuvchi asosiy operatsiyalar keltirilgan. Ularning asosiy ulushini depozitlar, kichikroq qismini esa depozitsiz jalb qilingan mablag‘lar tashkil etadi.

Bank faoliyatining o'ziga xos xususiyati shundaki, uning resurslari katta ko'p hollarda o'z mablag'lari hisobidan emas, balki jalb qilingan mablag'lar hisobidan shakllanadi. Bankning mablag'larni jalb qilish qobiliyati CBR tomonidan tartibga solinadi va bankning o'z kapitalining hajmiga va uning tashkiliy-huquqiy shakliga bog'liq.

Bozor iqtisodiyotiga o'tish sharoitida banklar uchun resurslarni shakllantirish muammosi alohida dolzarblik kasb etdi. Hozirgi vaziyat bank resurslari milliy jamg'armasining keskin torayganligi bilan tavsiflanadi. Shuning uchun tijorat mustaqilligi va raqobat sharoitida banklar o'z kapitalini shakllantirish va resurslarni jalb qilish uchun ko'p vaqt va kuch sarflaydi. Tijorat bankining resurslari odatda bankda mavjud bo'lgan va u tomonidan faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun foydalaniladigan o'z va qarz mablag'larining yig'indisi sifatida aniqlanadi.

O'z mablag'lari tarkibiga quyidagilar kiradi: fondlar - ustav, zaxira, maxsus, iqtisodiy rag'batlantirish; kredit risklari va qimmatli qog'ozlarning amortizatsiyasini qoplash uchun zaxiralar; ishlab chiqarish uchun mablag'lar va ijtimoiy rivojlanish; joriy yil foydasi va o'tgan yillar taqsimlanmagan foydasi.

Ustav fondi bankning iqtisodiy barqarorligining kafolati hisoblanadi.

O'z mablag'lari tijorat bankidagi aktsiyadorlarning holatini ifodalaydi, ya'ni. sof qiymat banka. Shuning uchun ularning harakati kompleksda maxsus hisobot mavzusidir moliyaviy hisobot xalqaro qoidalarga muvofiq tuzilgan.

Rossiya amaliyotida tijorat banklarining passiv operatsiyalariga quyidagilar kiradi:

Rossiya va chet el valyutalarida omonatlarni (depozitlarni) qabul qilish;

Mijozlarning hisobvaraqlarini, shu jumladan vakillik banklarining LORO hisob raqamlarini rus va chet el valyutalarida ochish va yuritish;

O'z qimmatli qog'ozlarini (aksiya va obligatsiyalar) chiqarish, shuningdek qimmatli qog'ozlarni chiqarish moliyaviy vositalar(veksellar, depozit va jamg'arma sertifikatlari) rus va chet el valyutalarida;

Kim oshdi savdolarida sotib olingan yoki Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidan olingan banklararo kreditlarni, shu jumladan markazlashtirilgan kreditlarni, shuningdek, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidan olingan kreditlarni olish.

Muddatli depozitlar depozit hisobvaraqlariga ma’lum muddatga o‘tkaziladi va ular bo‘yicha foizlar to‘lanadi. Omonat egasi omonat sertifikatini oladi, unda omonatga qo‘yilgan summa, foiz stavkasi, to‘lov muddati va shartnomaning boshqa shartlari ko‘rsatiladi. Foiz stavkalari omonat hajmi va muddatiga bog'liq. Jamg‘arma omonatlari jismoniy shaxslarning darhol olib qo‘yilishi mumkin bo‘lgan foizli depozitlaridir.

Bank resurslarining boshqa manbalari bu bankning o'z likvidligini ta'minlash maqsadida o'zi jalb qiladigan pul mablag'laridir. Ular orasida - boshqa banklardan olingan kreditlar; repo bitimlari bo'yicha sotilgan qimmatli qog'ozlar. Ular boshqariladigan majburiyatlar deb ataladi. Ushbu majburiyatlar banklarga omonat yo'qotishlarini qoplash, kutilmagan holatlarga tayyor bo'lish imkoniyatini beradi (masalan, depozitlarning kutilmagan chiqib ketishi, kutilmagan kredit arizalari uchun).

Markazdan kredit olish zaxira banki- an'anaviy passiv operatsiya tijorat banklari Markaziy bank tomonidan vaqtinchalik zaxiralar yetishmovchiligida ularga yordam ko'rsatish bilan bog'liq.

Repo shartnomalari tijorat banklari uchun yangi manbalar sifatida paydo bo'ldi. Bunday shartnoma bank va firma (yoki davlat qimmatli qog'ozlari dilerlari) o'rtasida bo'lishi mumkin. Firma investitsiya qilmoqchi bo'lganda katta miqdor juda naqd pul qisqa muddatga, u ularni qaytarib sotib olish shartnomasiga sarmoya kiritadi, chunki u yuqori likvidlikka ega. Firma ertasi kuni pul mablag'larini qaytarishi mumkin va ular bo'yicha depozit sertifikatlariga qaraganda biroz pastroq foiz olishlari mumkin. Ushbu shartnomalar vaqtincha bo'sh pul mablag'larini joylashtirish uchun muhim kanalga aylandi.

Ayrim tijorat banklarining bank resurslarining tarkibi ularning ixtisoslashuvi yoki universallashuv darajasiga, faoliyatining xususiyatlariga bog'liq (2-rasmga qarang).

Bankda safarbar qilingan mablag'larning butun majmui bankning faol operatsiyalarini amalga oshirish uchun erkin emas, balki faqat uning kredit salohiyatiga ega. Tijorat bankining kredit salohiyati - bu bankda safarbar qilingan mablag'lar miqdoridan likvidlik zaxirasini ayirib tashlashdir.

Likvidlik tamoyilini hisobga olgan holda, tijorat banki kredit salohiyatining barcha mablag'larini barqarorlik darajasiga ko'ra: mutlaqo barqaror, barqaror va beqaror mablag'larga bo'lish mumkin.

Mutlaq barqaror mablag'lar tarkibiga quyidagilar kiradi: bankning o'z mablag'lari; ma'lum muddatga omonatga qo'yilgan mablag'lar; boshqa banklardan olingan mablag'lar. Barqaror mablag'lar - dinamikasi bank tomonidan o'rganilgan, bankning asosiy majburiyatlarini taqdim etishda barcha depozitga kiritilgan mablag'lar; shu bilan birga, bank istalgan vaqtda ma'lum aktivlarga yo'naltirish uchun ega bo'lishi mumkin bo'lgan mablag'larning o'rtacha miqdori belgilanadi. O'zgaruvchan fondlar vaqti-vaqti bilan paydo bo'ladigan va dinamikasini oldindan aytish qiyin bo'lgan eskrov fondlarini yaratadi.

2-rasm. Tijorat bankining jalb qilingan va jalb qilingan mablag'lari tarkibi

Bankning kredit salohiyati va likvidligi mablag'larini taqsimlash sohasida to'g'ri siyosatni ishlab chiqish uchun ushbu qonuniyatlardan foydalanish kerak. Kredit potentsial fondlarini taqsimlashda bank siyosatining asosiy vazifalaridan biri mablag‘lar manbalari tarkibi bank aktivlari tarkibiga mos kelishini ta’minlashdan iborat.

Agar bank kredit potentsiali mablag'larini to'lash muddatidan o'rtacha uzoqroq muddatga mablag'larni taqdim etsa, u pul mablag'larini shoshilinch ravishda o'zgartirishni amalga oshirishi mumkin. Transformatsiya qilish imkoniyati shundan iboratki, ko'zda tutilgan omonat mablag'lari bankda turli omonatchilar tomonidan to'plangan bo'lib, ular turli dinamikada foydalanadilar. Transformatsiya darajasi mablag'larni o'zgartirish vaqtidagi likvidlik darajasiga mos kelishi kerak.

Xorijiy tajriba kredit salohiyati vositalarining o'zgarishi bank likvidligi muammosining keskinlashuvining asosiy sabablaridan biri ekanligini ko'rsatadi. Shoshilinch o'zgartirish xavfi darajasini baholash uchun faol va passiv operatsiyalar shartlarini buxgalteriya hisobida aks ettirishni tartibga solish tavsiya etiladi.

Ayrim tijorat banklarining bank resurslarining tarkibi va tuzilishi banklarning hajmiga, ularning ixtisoslashuvi yoki universallashuv darajasiga, faoliyatining xususiyatlariga, ular faoliyat yuritayotgan hudud va bozorga bog'liq.

Faqat uning kredit salohiyati, bu safarbar qilingan miqdor sifatida belgilanadi Kimga bank likvidlik zaxirasini kamaytiradi.

Likvidlik tamoyilini hisobga olgan holda tijorat bankining barcha jalb qilingan mablag‘lari barqarorlik darajasiga ko‘ra mutlaqo barqaror, barqaror va beqaror fondlarga bo‘linadi. Aynan barqaror va beqaror resurslar nisbati banklarning faol siyosatini belgilaydi. Xorijiy tajriba shuni ko'rsatadiki, kredit salohiyatining o'zgarishi bank likvidligi muammosining keskinlashuvining asosiy sabablaridan biridir. Kredit salohiyatining kirib kelishi va chiqishining sifat va miqdoriy balansi bank likvidligini saqlash amaliyotida muhim omil hisoblanadi.

“Bank resurslarining asosiy qismi qarz mablag'laridir. Jalb qilingan mablag'lar quyidagi bank operatsiyalari yordamida shakllantiriladi:

yuridik shaxslarning, shu jumladan vakillik banklarining hisobvaraqlarini ochish va yuritish;

Jismoniy shaxslarning omonatlarini jalb qilish;

Bankning o'z qarz majburiyatlarini chiqarishi.

Tijorat banklarining shu tarzda jalb qilingan resurslari depozit resurslari deb ataladi.

Bank aktivlariga joylashtirishning ishonchlilik darajasiga ko'ra jalb qilingan mablag'lar quyidagi ketma-ketlikda taqsimlanadi:

1. Yuridik shaxslarning depozitlari, veksellar va depozit sertifikatlari bo'yicha jalb qilingan mablag'lar;

2. Jismoniy shaxslarning muddatli depozitlari, jamg'arma sertifikatlari bo'yicha jalb qilingan mablag'lar;

4. Jismoniy shaxslarning talab qilib olinmagan depozitlari, bank (plastik) kartalari bilan hisob-kitoblar bo‘yicha hisobvaraqlardagi qoldiqlar, yuridik shaxsning hisob-kitob (joriy valyuta) hisobvaraqlaridagi, vakillik banklarining vakillik hisobvaraqlaridagi qoldiqlari.

Likvidlik darajasiga ko'ra, ular ushbu ro'yxatda teskari tartibda joylashgan.

Lotin tilida "Depozit" qo'yilgan narsa degan ma'noni anglatadi va shuning uchun omonat mijoz uchun ochilgan, pul mablag'lari saqlanadigan har qanday bank hisobi bo'lishi mumkin.

Turli depozit hisobvaraqlari mavjud. Ularning tasnifi omonat manbalari, ularning maqsadli maqsadi, rentabellik darajasi va boshqalar kabi mezonlarga asoslanishi mumkin. Biroq, mezon sifatida ko'pincha omonatchining toifasi va omonatni olib qo'yish shakllari qo'llaniladi.

Yuridik shaxslarning (korxonalar, tashkilotlar, boshqa banklar) depozitlari;

Jismoniy shaxslarning omonatlari.

O'z navbatida, yuridik va jismoniy shaxslarning omonatlari pul mablag'larini yechib olish shakliga ko'ra quyidagilarga bo'linadi:

Talab qilib berilmaslik depozitlari (aniq muddatga ega bo'lmagan majburiyatlar);

Muddatli depozitlar (ma'lum muddatga ega bo'lgan majburiyatlar);

Shartli depozitlar (oldindan belgilangan shartlar yuzaga kelganda olib qo'yiladigan mablag'lar).

Yuridik shaxslarning omonatlari ichida bank tomonidan o'z aylanmasiga resurslarni jalb qilishning eng katta manbai hisob-kitob (joriy) hisobvaraqlaridagi va vakillik banklari hisobvaraqlaridagi mijozlar mablag'lari hisoblanadi. O'zining iqtisodiy mohiyatiga ko'ra, bu schyotlar talab qilib olinmagan depozit hisoblanadi.

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar joriy hisob-kitoblar uchun mo'ljallangan. Ushbu hisobvaraqlardagi mablag‘lar egalarining birinchi talabiga ko‘ra istalgan vaqtda hech qanday cheklovlarsiz (to‘liq yoki qisman) yechib olinishi, boshqa shaxsning hisob raqamiga o‘tkazilishi mumkin. Shu bilan birga, bank talab hisobvaraqlari bo'yicha eng past foiz stavkalarini to'laydi.

Yuridik shaxslarning hisob-kitob (joriy) hisobvaraqlaridagi va korrespondent banklarning vakillik hisobvaraqlaridagi mablag‘lar qoldig‘i ancha harakatchan, harakatchan bo‘lib, bu tijorat banklarini o‘z likvidligini saqlab qolish, shu bilan birga ushbu hisobvaraqlar egalarining talablarini qondirish uchun doimiy ravishda saqlashga majbur qiladi. ularning etarli darajada yuqori likvidli aktivlari (kassadagi naqd pul).bankda va Rossiya Bankining RCCdagi vakillik hisobvarag'ida, davlat qimmatli qog'ozlarida). Pechnikova A. Bank operatsiyalari. - M., 2009. - 368s.

Talab qilingan hisobvaraqlardagi mablag'larning yuqori harakatchanligiga qaramasdan, ularning minimal, kamaymaydigan qoldig'ini aniqlash va undan barqaror kredit resursi sifatida foydalanish mumkin.

Yuridik shaxslar tomonidan vaqtincha bo'sh pul mablag'larining barqaror miqdori bankdagi muddatli depozit hisobvaraqlariga joylashtirilishi mumkin.

“Muddatli depozitlar – mijozning bankka ulardan daromad olish maqsadida belgilangan muddatga qo‘ygan mablag‘lari. Shunday qilib, muddatli depozitlar joriy to'lovlarni amalga oshirish uchun ishlatilmaydi. Muddatli omonat bo'yicha daromad darajasi foiz stavkasi bilan belgilanadi, uning qiymati omonat muddatiga qarab bank tomonidan o'zgaradi (qanchalik ko'p bo'lsa). Uzoq muddat depozit, undagi foiz stavkasi qanchalik yuqori bo'lsa), shuningdek, u to'g'ridan-to'g'ri depozitning o'zi hajmiga bog'liq. Omonat muddati davomida qo'shimcha hissalar uning hisobidan egasidan qabul qilinmaydi. Lavrushin O.I. Bank ishi: darslik. M .: Moliya va statistika, 2007. - 432p.

Muddatli omonatdan bank mijozi o'z mablag'larini faqat uning muddati tugaganidan keyin (to'lanishi kerak bo'lgan foizlar bilan birga) olishi mumkin. Shu bilan birga, yuridik shaxslar omonatlarda (depozitlarda) pul mablag'larini boshqa shaxslarga o'tkazishga haqli emas.

Muddatli omonatga pul mablag'larini kiritish yozma shaklda tuzilishi kerak bo'lgan maxsus bank omonati shartnomasi bilan rasmiylashtiriladi. Banklar har bir alohida omonat (depozit) turiga xos bo'lgan omonat shartnomasi shaklini mustaqil ravishda ishlab chiqadilar.

Shartnomada quyidagilar nazarda tutiladi: omonat summasi, uning amal qilish muddati, omonatchining shartnoma muddati tugaganidan keyin oladigan foizlari, ularni hisoblash va to‘lash tartibi, omonatchining majburiyatlari va huquqlari, omonatchining majburiyatlari va huquqlari. bank, tomonlarning shartnoma shartlariga rioya qilish uchun javobgarligi, nizolarni hal qilish tartibi. Ko'pgina banklar o'rnatdilar minimal hajmi muddatli depozit (depozit), uning miqdori bankning kichik, o'rta yoki yirik mijozga yo'naltirilganligiga bog'liq.

O'z navbatida, bank shartnomaning barcha shartlarini o'z vaqtida bajarish va ularni buzganlik uchun javobgarlikni o'z zimmasiga oladi, bu omonat egalariga pul mablag'larini o'z vaqtida berilmaganlik yoki foizlarni to'lash uchun jarimalar yoki jarimalar belgilashda ifodalanishi mumkin. Bank va omonatchi o'rtasida yuzaga keladigan nizolar hakamlik sudida yoki sudda hal qilinishi kerak (agar omonatchi jismoniy shaxs bo'lsa).

Muddatli omonat summasi, qoida tariqasida, dumaloq miqdorlarda belgilanadi va shartnomaning butun muddati davomida o'zgarmas bo'lishi kerak. Agar omonatchi (yuridik shaxs) omonat summasini yoki uning muddatini o'zgartirmoqchi bo'lsa, u holda omonatni tugatishi shart. joriy shartnoma, omonatingizni yechib oling va yangi shartlarda qayta ro'yxatdan o'tkazing. Shu bilan birga, omonatchi tomonidan omonatdagi pul mablag'lari muddatidan oldin yechib olingan taqdirda, u shartnomada nazarda tutilgan foizlarni qisman yoki to'liq yo'qotishi mumkin. Qoidaga ko'ra, bu hollarda foizlar talab qilinadigan depozitlar bo'yicha to'lanadigan foizlar miqdoriga kamayadi.

Jismoniy shaxslarning omonatlari (talab va muddatli) faqat buning uchun Rossiya Bankidan maxsus litsenziyaga ega bo'lgan tijorat banklari tomonidan jalb qilinishi mumkin. Jismoniy shaxslarning depozitlariga pul mablag‘larini jalb qilish litsenziyasi tijorat banklariga ular bozorda ikki yil muvaffaqiyatli va barqaror faoliyat yuritgandan keyingina beriladi. bank xizmatlari. Rasmiy ravishda, tijorat banklarining omonatchilari sifatida jismoniy shaxslar Rossiya Federatsiyasi fuqarolari bo'lishi mumkin, Chet el fuqarolari, fuqaroligi bo'lmagan shaxslar.

Banklar jismoniy shaxslardan depozitlarni rublda ham, chet el valyutasida ham qabul qiladi. Depozitlar nominal va taqdim qiluvchi bo'lishi mumkin. Depozit - bu aniq bir jismoniy shaxs nomiga omonat. Hissa hissa qo'shuvchining o'zi tomonidan yoki uning vakili orqali amalga oshirilishi mumkin, ya'ni. ishonchli odam. Jismoniy shaxslarga nisbatan, Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi uchinchi shaxslar tomonidan omonatlarni ochishni nazarda tutadi (masalan, fuqarolarning omonatlariga ish haqini o'tkazish uchun korxonalar, tashkilotlar). Aholi depozitlari yuridik shaxslarning omonatlari bilan bir xil muddatlarda jalb qilinadi.

Jismoniy shaxslarning omonatlari bank omonati shartnomasi bilan rasmiylashtiriladi. Ushbu depozitlar (turidan qat'i nazar) ro'yxatdan o'tkazilishi va taqdim etuvchisi bo'lishi mumkin bo'lgan omonat daftarchasi (yoki naqd depozit kitobi) bilan ham tasdiqlanishi mumkin.

Omonat berish, u bo‘yicha foizlarni to‘lash va omonatchining depozit hisobvarag‘idan pul mablag‘larini o‘tkazish (hisobdan chiqarish) to‘g‘risidagi topshiriqlarini bajarish bank tomonidan omonatchining shaxsini tasdiqlovchi hujjat ko‘rsatilgan holda amalga oshiriladi; jamg'arma kitobi yoki bank omonati shartnomasi har doim ikki nusxada tuziladi, ulardan biri bankda saqlanadi, ikkinchisi esa omonatchiga beriladi.

Ishtirokchilar, hissalar va to'g'risidagi ma'lumotlar bank hisoblari omonatchilar, shuningdek hisobvaraqlar bo'yicha operatsiyalar to'g'risida bank sirini tashkil etadi.

Yuridik va jismoniy shaxslarning muddatli depozitlari turlariga bank sertifikatlari va bank veksellari kiradi, ular bankning o'z qarz majburiyatlari hisoblanadi.

“Omonat (depozit) sertifikati – bu bankka qo‘yilgan omonat summasini va omonatchining (sertifikat egasining) belgilangan muddatdan keyin omonat summasi va sertifikatda ko‘rsatilgan foizlarni olish huquqini tasdiqlovchi qimmatli qog‘ozdir. sertifikat bergan bankda yoki ushbu bankaning istalgan filialida. Depozit sertifikati faqat berilishi mumkin yuridik shaxslar va faqat jismoniy shaxslar uchun tejash. Ular rezidentlar va norezidentlarga tegishli bo'lishi mumkin. Rossiya banklarining sertifikatlari faqat Rossiya Federatsiyasi valyutasida chiqarilishi va tegishli ravishda faqat uning hududida muomalaga kiritilishi mumkin.

Bank sertifikatlaridan tovarlar va xizmatlar uchun hisob-kitoblarda to'lov vositasi sifatida foydalanish mumkin emas. Ular faqat qiymat ombori sifatida xizmat qiladi. Sertifikatning amal qilish muddati tugagach, bank omonat summasini egasiga (egasiga) qaytaradi va belgilangan foiz stavkasi miqdoridan, alohida bankka qo‘yilgan omonat muddati va summasidan kelib chiqqan holda daromad to‘laydi. hisob.

Sertifikatlar faqat shoshilinch bo'lishi kerak. Ularni to'lash ularda belgilangan muddat tugaganidan keyin boshqa omonat turlariga yoki talab qilib olinmagan hisobvaraqlarga (hisob-kitob, joriy), jismoniy shaxslarga nisbatan esa naqd pulsiz o'tkazish yo'li bilan amalga oshiriladi.

Sertifikatlarni chiqaruvchi bank sertifikatlarni berish va muomalaga chiqarish shartlarini mustaqil ravishda ishlab chiqadi. Sertifikatlarni bank tomonidan qulay joylashtirishni ta'minlash uchun berish shartlarida quyidagi fikrlarni hisobga olish kerak:

Investorlar uchun jozibador foiz stavkasi;

Ishtirokchilar uchun sertifikatning minimal chegarasi;

Emissiyaning standart shartlari (bir nechta nominal, qulay emissiya va qaytarib olish sanalari);

Nominal qiymat va hisoblangan foizlarni to'lashning ishonchli kafolatlari;

Tijorat banklari o'z sertifikatlarini Rossiya bankining hududiy idorasida ularni chiqarish va muomalada bo'lish shartlarini ro'yxatdan o'tkazgandan keyingina joylashtirishga haqlidirlar.

Sertifikatlar depozit shartnomalari bo'yicha tuzilgan muddatli depozitlarga nisbatan sezilarli afzalliklarga ega:

Sertifikatlarni tarqatish va muomalada bo'lishi mumkin bo'lgan moliyaviy vositachilarning ko'pligi tufayli potentsial investorlar doirasini kengaytirish mumkin;

Rahmat ikkilamchi bozor sertifikat egasi tomonidan muddatidan oldin ma'lum daromadga ega bo'lgan boshqa shaxsga saqlash muddatiga va bank resurslari hajmini o'zgartirmasdan berilishi (sotish) mumkin, bunda muddatli omonat egasi tomonidan muddatidan oldin olib qo'yilishi daromadning yo'qolishini anglatadi. uning uchun, va bank uchun resurslarning bir qismini yo'qotish Etakchi rus tahlilchilari tomonidan bank sektoridagi vaziyatni baholash // Bank ishi. - 2004. - 8-son. - 41-43-betlar;

Sertifikatlarning muddatli depozitlar (depozitlar) bilan solishtirganda kamchiligi bu sertifikatlarni chiqarish bilan bog'liq bank xarajatlarining oshishi hisoblanadi. Bundan tashqari, potentsial investor sertifikatlar soliqqa tortilishini yodda tutishi kerak, talab qilib olinmagan hisobvaraqlar va muddatli depozitlar (depozitlar) bo'yicha daromadlar esa bunday soliqqa tortilmaydi. Bu xususiyat banklar tomonidan hisobga olinadi, shuning uchun sertifikatlar bo'yicha foizlar odatda bir xil muddat va miqdorga ega muddatli depozitlar bo'yicha foizlardan yuqori bo'ladi.

Yuridik va jismoniy shaxslarning muddatli omonatlari (depozitlari) bank vekseli bilan ham rasmiylashtirilishi mumkin.

«Bank veksel - bu veksel egasining (bankning) ma'lum bir joyda va belgilangan muddatda veksel egasiga ma'lum miqdorni to'lash bo'yicha so'zsiz qarz majburiyatini o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz.

Banklar faqat emissiya qilishlari mumkin veksellar, ham foiz, ham chegirma va ularni yuridik va jismoniy shaxslar o'rtasida joylashtirish. Foizli veksellar birinchi veksel egasiga (agar vekselda indossament mavjud bo'lsa, oxirgi) ularni to'lash uchun bankka taqdim etgandan so'ng bank aylanmasidagi mablag'larining amaldagi davri uchun va diskont eshkaklarini olish imkonini beradi. chegirmali daromad, bu vekselning nominal qiymati va birinchi veksel egasiga sotilgan narxi o'rtasidagi farq sifatida aniqlanadi. Ikkinchisi vekselning nominal qiymatidan past.

Iqtisodiyot va aholining bo'sh mablag'larini jalb qilish shakli sifatida bank ishining afzalliklari quyidagi omillarni o'z ichiga oladi:

Vekselni muomalaga chiqarish qulayligi, chunki bank sertifikatlarini chiqarishdan farqli o'laroq, emissiyani Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki Bosh boshqarmasida ro'yxatdan o'tkazishning hojati yo'q;

Emitentning o'z veksellarining to'lov muddatini mustaqil ravishda belgilash, shuningdek ularni muddatidan oldin sotib olish huquqi, bu sertifikatlarga nisbatan mumkin emas;

Veksellarni bir xil nomdagi ketma-ket va o'zboshimchalik bilan bir martalik tartibda chiqarish imkoniyati;

Indossamentni yuridik va jismoniy shaxslarga o‘tkazish imkoniyati, bu esa uni yuqori likvidli ayirboshlash vositasiga aylantiradi;

Bank faoliyatining yuqori likvidlilik bilan birgalikda yuqori daromadli jamg'arish vositasi sifatida harakat qilish qobiliyati;

Yuridik va jismoniy shaxslar o'rtasida tovarlar va xizmatlar uchun hisob-kitoblarda to'lov vositasi sifatida foydalanish imkoniyati;

Mijozlar boshqa banklarga kredit olish uchun murojaat qilganda garov sifatida xizmat qilish imkoniyati. Tagirbekova K.R. Tijorat banki faoliyatini tashkil etish., Moskva, 2008, 678-bet.

Yuqorida aytilganlardan kelib chiqqan holda, mijozlarning bo'sh pul mablag'larini bank veksellariga investitsiya qilish ular uchun ishonchli, jozibali va foydali biznes, banklar uchun esa keyinchalik bank aktivlariga joylashtirish maqsadida barqaror va mustaqil tartibga solinadigan favqulodda resursdir.

Banklarga valyuta veksellarini chiqarish taqiqlanmaydi, bu esa xorijiy valyutadagi kredit resurslarining to‘planishiga yordam beradi.

Obligatsiyalar chiqarilishini ro'yxatdan o'tkazishda shartnomalar nusxalari yoki boshqalar zarur hujjatlar, obligatsiyalarning ushbu chiqarilishi uchinchi shaxslar tomonidan ta'minlanganligini tasdiqlovchi, agar obligatsiyalar chiqarilishi uchinchi shaxslar tomonidan obligatsiyalarni chiqarish maqsadida taqdim etilgan garov bilan birga bo'lsa.

Tijorat banklari kredit resurslarini boshqa banklardan vaqtincha bo'sh mablag'larni jalb qilish orqali to'ldirishlari mumkin, ya'ni. banklararo kredit (IBK) hisobidan.

“Banklararo kredit - bu bir bank tomonidan boshqa bankka beriladigan kreditdir. Bozorda asosiy kreditor Markaziy bank hisoblanadi. Tijorat banklari boshqa tijorat banklariga qarz oluvchilar va kreditorlar vazifasini bajaradi. Odatda, pul mablag'larini jalb qilish bir martalik kredit shartnomalari asosida yoki boshqa banklarga omonat qo'yish orqali amalga oshiriladi. Tijorat banklari tomonidan banklararo bozorda kreditlar berish va olish “Banklar va bank faoliyati to‘g‘risida”gi qonun bilan tartibga solinadi. Fuqarolik kodeksi, tijorat banklarining ustavlari va kredit shartnomalari.

Qarz oluvchi uchun banklararo kreditning maqsadi o'z mijoziga keyinchalik kredit berish uchun resurslarni olishdir. Kreditor uchun banklararo ssudaning maqsadi ma'lum muddatga vaqtincha bo'sh resurslarni joylashtirishdir.

Boshqa banklardan kredit olish bank kredit resurslarini to'ldirish imkonini beradi. Resurslar ortiqcha bo'lsa, bank ularni banklararo bozorga joylashtiradi, resurslar etishmasligi bilan bank ularni bozorda sotib oladi. Banklararo kreditlar bozori kredit resurslari bozorining muhim tarkibiy qismidir. Bank ishi. Darslik / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. - M.: Moliya va statistika, 2008. - 592 b.

Deyarli barcha banklarda vaqti-vaqti bilan kredit resurslari ortiqcha bo'ladi yoki aksincha, ularning etishmasligini boshdan kechiradi. Ushbu qarama-qarshilik banklararo bozorda tijorat banklari o'rtasida resurslarni qayta taqsimlash jarayonida hal qilinadi. kredit munosabatlari. Qarz oluvchi bankning kredit resurslarini jalb qilishdan manfaatdorligi odatda bankning joriy likvidligini zudlik bilan ushlab turish zarurati yoki faol operatsiyalarni kengaytirish uchun qo'shimcha mablag'larga bo'lgan ehtiyoj bilan bog'liq. Kreditor bank boshqa bankka kredit berib, vaqtincha bo'sh pul mablag'larini joylashtirishdan daromad olish va o'zining ortiqcha likvidligini tartibga solishni maqsad qilgan.

Rossiyada banklararo kredit bozorining shakllanishi to'g'ridan-to'g'ri bank aloqalari paydo bo'lgan 1989 yilda boshlangan. Darajada sezilarli farqlar iqtisodiy rivojlanish mamlakatning alohida hududlari pul mablag'larining ba'zi mintaqalardan boshqa, rivojlangan mintaqalarga, birinchi navbatda, banklararo kredit bozorining markazi shakllangan Moskvaga tez oqib chiqishi uchun zarur shart-sharoitlarni yaratdi. O'sha paytda pul mablag'larini boshqa bankka joylashtirish fermer xo'jaligiga investitsiya qilishdan ko'ra ishonchliroq hisoblangan, chunki bankdan pul mablag'larini qaytarishning yuqori kafolati. Banklararo kredit bozorining faol kreditorlari mustahkam, moliyaviy barqaror banklar bilan bir qatorda, shakllangan mijoz doirasi yo‘qligi sababli aylanmada foydalanilmayotgan resurslarga ega bo‘lgan yangi tashkil etilgan banklar ham bo‘ldi. Banklararo kreditlarning jozibadorligi, shuningdek, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan o'tkazilgan majburiy zaxiralar miqdorini hisoblashda ushbu mablag'lar resurslar sifatida hisobga olinmaganligi bilan bog'liq edi. Rossiya Bankidan kredit olish qiyinligini hisobga olgan holda, banklararo kredit bozori amalda bank likvidligini tez va uzoq muddatli tartibga solishning yagona vositasiga aylandi.

Hozirgi vaqtda banklararo kredit bozorida 1, 2, 3, 7, 14, 21, 30, 60, 90 kunlik bitimlarning standart shartlari belgilangan, garchi tomonlarning kelishuvi bilan boshqa har qanday muddat ham mumkin. Ishtirokchilar uchun alohida qiziqish 1 kundan 7 kungacha bo'lgan muddatga qarz oluvchilarning ehtiyojlariga eng mos keladigan va kreditorlar uchun eng kam xavfli bo'lgan kreditlardir.

Bir kunlik banklararo kredit (overnayt deb ataladi) kreditor-bankga vaqtincha muomaladan chiqarilgan o'z mablag'larini zudlik bilan joylashtirishga, shuningdek, vakillik hisobvarag'iga allaqachon olingan, ammo hali olinmagan "mijoz" pullaridan foydalanishga imkon beradi. egalari tomonidan da'vo qilingan. Aksincha, qarz oluvchi banklar mijozlar to'lovlarini yoki o'z majburiyatlarini (ko'pincha ilgari olingan banklararo kreditlar bo'yicha) bajarish, shuningdek, moliyaning boshqa tarmoqlarida operatsiyalarni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan mablag'larni zudlik bilan jalb qilish uchun muomaladagi mablag'larni tezda to'ldirish uchun "overnight" kreditlaridan foydalanadilar. bozor.

Talabning oshishi bir kecha-kunduz kreditlarini juda qimmatga soladi va ular bo'yicha foiz stavkalari eng moslashuvchan va hatto o'z ichida o'zgarishlarga duchor bo'ladi. bank kuni. Hozirgi vaqtda banklararo kredit bozoridagi operatsiyalarning asosiy qismini (80% dan ortiq) overnayt kreditlari egallaydi.

Qisqa muddatli (7 kungacha) kreditlar tarkibida uch kunlik banklararo kreditlarning ham ahamiyati katta. Qarz olishning bu turi qarz oluvchilar tomonidan asosan muammolarni hal qilish uchun ishlatiladi joriy likvidlik va bir kecha-kunduz kreditlari kabi, past darajadagi xavfga ega. Uch kunlik kreditlar banklararo bozorda eng arzon hisoblanadi. Qoidaga ko'ra, ushbu turdagi kreditlar bo'yicha bitimlar hafta oxirida (kreditlar bo'yicha foiz stavkalari pasaytirilganda) tuziladi, bu esa ularni yanada foydali joylashtirish maqsadida keyingi haftaning boshiga qadar qaytarilishini ta'minlaydi.

30 kungacha bo'lgan banklararo kreditlar o'ta xavfli hisoblanadi, bu qarz oluvchi banklar tomonidan ushbu davrlarda amalga oshiriladigan operatsiyalarning maqsadi va xususiyati bilan bog'liq; banklararo kredit bozorida olingan mablag'lar spekulyativ operatsiyalarni amalga oshirish, boshqa xavfli operatsiyalarni kengaytirish uchun ishlatilishi mumkin. . Inqirozga uchragan banklar ham o‘z muammolarini banklararo kreditlar orqali hal qilishga intiladi. Yuqori tavakkalchilik banklararo bozorda sotuvchilarni sheriklarni tanlashda va bitimni rasmiylashtirish tartibida, shuningdek ularning moliyaviy holatini tahlil qilishda ayniqsa ehtiyotkor bo'lishga majbur qiladi.

Uzoq muddatli banklararo kreditlar (30 kundan 90 kungacha) kreditlash banklari uchun eng katta xavf hisoblanadi, chunki qarz oluvchi banklar asosan o'z mijozlariga kredit berish uchun mablag' oladi va bunday investitsiyalar juda xavflidir.

Banklararo kreditlar bir martalik va ochish shaklida berilishi mumkin kredit liniyasi ma'lum bir bankka. Banklararo operatsiyalarni amalga oshirishda kreditor bank kontragentlarga cheklovlar qo'yadi, ya'ni. har bir sherik (qarz oluvchi) tomonidan majburiyatlarning ruxsat etilgan maksimal miqdori hajmini belgilaydi. Umumiy kon'yukturaning holatiga yoki o'zgarishlariga qarab moliyaviy holat kontragentlar, chegaralar qayta ko'rib chiqilishi mumkin.

1995 yildan beri Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tijorat banklarini qayta moliyalashtirishni rivojlantiradi bozor asosi lombard krediti, overnayt krediti, bir kunlik kreditlar berish shaklida.

Lombard krediti bankning likvidligini ta'minlash uchun Rossiya banki tomonidan belgilangan muddatga qimmatli qog'ozlar garovi evaziga beriladi. Garov predmeti Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 04.08.03 yildagi 236-P-sonli qoidalariga muvofiq Lombard ro'yxatiga kiritilgan qimmatli qog'ozlardir. "Rossiya banki tomonidan taqdim etish tartibi to'g'risida kredit tashkilotlari qimmatli qog‘ozlarni garovga qo‘yish (bloklash) bilan ta’minlangan kreditlar”.

Overnayt kreditlari Rossiya Banki tomonidan bankning Rossiya Bankining hisob-kitob bo'linmasidagi vakillik hisobvarag'ida mablag'lar yo'qligi yoki etarli bo'lmagan taqdirda, ish kunining oxirida bank tomonidan hisob-kitoblarni bajarish uchun beriladi. Kredit kredit summasini bankning vakillik hisobvarag‘iga o‘tkazish va pul mablag‘larini uning vakillik hisobvarag‘idan rasmiylashtirilmagan to‘lov hujjatlari bo‘yicha yechib olish yo‘li bilan beriladi.

Bir kun oldin kredit olgan tijorat banki Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga joriy ish kunining 16-00 ga qadar taqdim etishi shart. to'lov topshirig'i ssuda bo'yicha asosiy qarz summasini va u bo'yicha foizlarni to'lash uchun vakillik hisobvarag'ingizdan mablag'larni hisobdan chiqarish. Maksyutov A.A. Bank boshqaruvi: Uchebno-prakt. turar-joy - M.: Iqtisodiyot, 2008. - 320-yillar.

“Bir kunlik ssuda - bu bankning asosiy hisobvarag'idan ushbu asosiy hisobvaraqdagi mablag'lar qoldig'idan ortiqcha to'lovni amalga oshirishda Rossiya bankidan beriladigan kredit. Banklarga bir kunlik kreditlar berishga Rossiya banki Direktorlar kengashi tomonidan belgilangan qayta moliyalashtirish doirasida ruxsat etiladi va kredit shartnomasi. Bir kunlik kreditdan foydalanish huquqi uchun bankdan belgilangan to'lov undiriladi. Semenyuta O.G. Bankning resurslari va kapital bazasining holati tahlili // Moliya, 2007 yil, 8-son, 431-bet.

Shunday qilib, bankning resurs bazasi muhim ahamiyatga ega va uning muvaffaqiyatli faoliyatida asosiy omil hisoblanadi, chunki resurslarni shakllantirish va kreditlar berish bir-biri bilan chambarchas bog'liq.

Ushbu maqolada "Citibank" YoAJning 2010-2012 yillardagi faoliyati natijalari asosida tijorat bankining resurs bazasini shakllantirish jarayoni ko'rib chiqiladi.