Inqiroz davrida depozitlar hajmi kreditlar hajmidan tezroq o'sadi. Yaxshi paytlarda buning aksi bo'ladi

Chakana savdo rivojlanishini tahlil qilish bank xizmatlari bu asrning boshidan buyon Renessans Credit Bank tomonidan tayyorlangan 2000 yildan 2015 yilgacha bo'lgan davrda depozitlar hajmining kreditlar hajmiga nisbati 7,3 dan 2,2 gacha o'zgarganligini ko'rsatdi. Banki.ru kreditlar va depozitlarning tez yaqinlashuvi tendentsiyasi bank tizimiga nima tahdid solayotganini va qaysi ko'rsatkichni ideal deb hisoblash mumkinligini aniqladi.

Banki.ru portali tanishishga muvaffaq bo'lgan Renaissance Credit Bankning tahliliy hisobotiga ko'ra, 2015 yil oxirida Rossiya banklaridagi chakana depozitlar portfeli 23,2 trillion rublga, kreditlar portfeli hajmi esa jismoniy shaxslar 10,7 trillion rubldan oshdi. 2000 yilda depozit bozorining hajmi kredit bozoridan o'n baravar ko'p edi - mos ravishda 45 milliard rublga nisbatan 453 milliard. 15 yil davomida bank tizimidagi depozitlar hajmining kreditlar hajmiga nisbati 7,3 dan 2,2 gacha “pastlashdi”.

– 2008 yilda mamlakatimizda depozitlar hajmi chakana kreditlar hajmidan atigi 1,5 baravar oshdi. Umuman olganda, 2000 yildan 2015 yilgacha bo'lgan davrda, bu yil chakana kreditlar bozori global o'sish boshlanganiga qaramay, mutlaq o'sish bo'yicha depozit bozoridan o'zib keta olgan yagona yil bo'ldi. moliyaviy inqiroz, - deb yozadi Renaissance Credit tahlilchilari o'z hisobotida. - 2009 yilda tendentsiya teskari yo'nalishga aylandi: jahon iqtisodiyotidagi inqiroz tufayli depozit bozori kreditga nisbatan tezroq o'sdi, bu esa o'z navbatida depozitlar va kreditlar nisbatiga ta'sir ko'rsatdi. Vaziyat barqarorlashgani sayin farq yana pasayishni boshladi va 2014 yil oxirida u deyarli olti yil oldingi qiymatga yetdi. 2015 yil oxirida omonatlarning kreditlarga nisbati yana oshdi. Bunday dinamika yaqqol ko‘rsatib turibdiki, inqiroz davrida depozit bozori kredit bozoriga nisbatan ancha tez o‘sib boradi va makroiqtisodiy vaziyat barqarorlashganda kredit portfelida yuqori o‘sish sur’atlari kuzatilmoqda”.

Renkredning analitik xizmati Banki.ru’ga tushuntirganidek, chakana depozitlar va chakana kreditlar nisbatining pasayishi tabiiy jarayon. Mamlakatimizda chakana moliyalashtirish jismoniy shaxslarni kreditlashdan oldinroq rivojlana boshladi. Shu sababli, 2000-yillarning boshlarida depozit portfeli allaqachon sezilarli hajmga ega edi. Bundan tashqari, nol yillarda, rivojlanishi chakana kreditlash. Natijada omonatlarning kreditlarga nisbati 15 yil ichida 2,2 ga kamaydi.

Renaissance Credit tahlilchilarining fikriga ko'ra, depozitlar va kreditlarning tanqidiy yoki optimal nisbati haqida gapirish juda qiyin.

“Chakana depozitlari bank tizimini moliyalashtirishning asosiy manbalaridan biri hisoblanadi. Biroq, boshqa manbalarning mavjudligi va murakkabligiga qarab, alohida konlarning roli o'zgarishi mumkin. IN hozirgi holat moliyalashtirishda depozitlarning ahamiyati ortib bormoqda, xususan, banklarning xorijiy kapital bozorlarida qarz olish imkoniyatlari keskin cheklangan. O‘tgan yilgi natijalar esa buni tasdiqlaydi. Boshqa sharoitlarda chakana depozitlar kamroq rol o‘ynashi mumkin edi, mos ravishda depozitlar va kreditlar nisbati boshqacha bo‘lardi”, — dedi bank.

Shu bilan birga, Renaissance Credit Bank tahliliy bo'limining hisob-kitoblariga ko'ra, yaqin kelajakda depozitlar va kreditlar nisbati o'sishda davom etadi. Buning uchun bir qancha shartlar mavjud. Birinchidan, majburiyatlar tarkibida chakana moliyalashtirishning roli ortib bormoqda, chakana kreditlash esa sekinlashdi va o'sish belgilarini ko'rsatmayapti. Ikkinchidan, depozit bozori o‘sishning “tabiiy” manbai – foiz daromadiga ega. Ya'ni, sof tushum nolga teng bo'lsa ham, depozitlar miqdoriga to'plangan foizlar qo'shilishi hisobiga depozit portfeli ortadi.

VTB 24 marketing strategiyasi va tadqiqotlari bo'limi boshlig'i Dmitriy Lepetikovning so'zlariga ko'ra, depozitlar va kreditlar nisbatining yuqorida aytib o'tilgan o'zgarishi bozordagi vaziyatni aks ettiradi.

"2000-yillarning boshlarida Rossiyada chakana kreditlash boshlang'ich bosqichida edi, 2014 yilga kelib u allaqachon yaxshi rivojlangan va 2015 yilda depozitlarning o'sib borishi inqiroz tufayli kreditlashning pasayishi bilan bog'liq. valyutani qayta baholash depozitlar, deydi u. - Optimal yoki kritik nisbat haqida gapirmagan bo'lardim. Bu, xuddi ko'rib turgan narsangiz. Inqiroz sharoitida bu nisbat depozitlar foydasiga, iqtisodiy o'sish davrida - kreditlar foydasiga o'sishi kerak. Bizda shunday bo'ladi."

Rosgosstrax bankining Sankt-Peterburg filiali menejeri Elena Verevochkina fikricha, hozir sodir bo'layotgan narsa taxminan quyidagicha: banklarning depozit bazasining doimiy o'sishi, bir vaqtning o'zida uning narxini pasaytirish bilan birga, uning pasayishiga yordam beradi. kredit stavkalari va faol kreditlashning qayta tiklanishi. Uning ta'kidlashicha, agar hozirgi inqiroz bo'lmasa, bu nisbat biroz boshqacha bo'lar edi.

“Biz jismoniy shaxslarning depozit portfeli sezilarli darajada oshganini, kredit portfeli esa pasayib ketganini ko‘ramiz. Va bu hozirgi vaziyatda juda mantiqiy: jamg'arma va jami jamg'armalar rejimi iste'mol talabining pasayishi va fuqarolarning muddati o'tgan qarzlarining ko'payishi bilan birgalikda kredit va depozit portfelining ko'p qirrali dinamikasiga yordam berdi, deydi Verevochkina. - Ko'rsatkichning 7,3 dan 2,2 gacha pasayishi xavfli emas. Vaziyat teskari bo'lsa, ya'ni kredit portfeli depozit portfelidan 30% dan ortiq, hatto ikki baravar ko'p bo'lsa, bu ancha xavflidir. Bu iqtisodiyotga foydali ta'sir ko'rsatadi, deyish ham mumkin emas. Albatta, faqat jismoniy shaxslarning portfellarini o'zaro bog'lash to'liq ko'rsatkich emas, bu erda yuridik shaxslarning portfellarini hisobga olish kerak.

Suhbatdoshimiz, ideal holda, kredit va omonatlarning birga bir nisbatiga intilish kerak, deb hisoblaydi. Bu nisbat optimaldir, chunki bu shuni ko'rsatadi bank tizimi jalb qilingan mablag‘lar hisobidan berilgan kreditlarni moliyalashtiradi.

Biroq, Verevochkinaning so'zlariga ko'ra, nisbat o'zgaradi: 2016 yil oxirida bu qiymat 2 atrofida, 2017 yilda esa 1,8 ni tashkil qiladi. Shunday qilib, biz turg'unlikni kuzatamiz depozit portfeli va chakana kredit portfelining silliq o'sishi.

O'z navbatida, Banki.ru axborot-tahliliy xizmati tahlilchisi Aleksandr Kudryavtsev Rossiya Banki veb-saytidagi rasmiy statistik ma'lumotlar Rencred jadvallarida keltirilgan ma'lumotlardan biroz farq qilishini ta'kidlaydi (pastga qarang), lekin umumiy tendentsiya. albatta ko'rinadi. Ushbu tendentsiya chakana kreditlashning pasayishi sharoitida banklarning resurs bazasi tarkibida aholi depozitlari ulushi sezilarli darajada oshganini ko'rsatadi, bu bank sektoridagi va umuman Rossiya iqtisodiyotidagi inqiroz bilan izohlanadi. Vaziyatga ko'p jihatdan banklarimiz uchun xalqaro kapital bozorlarining yopilishi va asosiy stavkaning o'sishi ham ta'sir ko'rsatdi.

“Aholining real daromadlari kamayishi tufayli mijozlarning toʻlov intizomi pasaymoqda, bu esa kreditlarning qaytarilmasligiga olib kelmoqda. Bu, albatta, banklarga to'g'ri kelmaydi, ularning aksariyati chakana kreditlash siyosatini qat'iylashtirgan va chakana portfellar juda yuqori sur'atlarda o'sgan yoki odatda joylashtirishni afzal ko'rgan "yog'li" yillardagiga qaraganda mijozlarni tanlashda ko'proq ehtiyotkor bo'lishadi. kamroq xavfli aktivlardagi mablag'lar. Aytishimiz mumkinki, bu jarayon o'tgan yillardagi portfellarning juda tez va nomutanosib o'sishi uchun banklarning jazosi, deb tushuntiradi Kudryavtsev. - IN bu daqiqa Bozorning o'zi banklarni o'z aktivlari va passivlari tarkibini yangi sharoitlarga moslashtirishga va kelajakda yuzaga kelishi mumkin bo'lgan xavf va yo'qotishlarni hisobga olgan holda mablag'larni joylashtirishga majbur qiladi. Ehtimol, tez orada chakana kreditlash yana o'sish davrini boshdan kechiradi va shunga mos ravishda nisbat avvalgi darajasiga qaytadi (o'n besh yil oldin).

Milliy reyting agentligi (NRA) bosh iqtisodchisi Maksim Vasin depozitlar dinamikasiga bir nechta parametrlar ta'sir qilganini eslatdi. Birinchidan, bu 2005 yildan boshlab omonatlarni sug'urtalash tizimining joriy etilishi - o'sha vaqtgacha aholining banklarga ishonchi unchalik katta bo'lmagan, ularda bunday imkoniyat yo'q edi. Ikkinchidan, rublning qadrsizlanishi va rubl depozitlari bo'yicha foiz stavkalari, shuningdek, miqdori va ulushi ortdi. valyuta depozitlari(2008 va 2014 yillarda). Ayni paytda depozitlar dinamikasiga rublning qadrsizlanishi, aholi real daromadlarining pasayishi va rubl va xorijiy valyutadagi depozitlar bo'yicha foiz stavkalarining pasayishi salbiy ta'sir ko'rsatmoqda.

Chakana kreditlar dinamikasiga bir qator parametrlar ham ta'sir ko'rsatadi. Bu garovsiz kreditlash bilan shug'ullanadigan banklarning ishining boshlanishi (ortga hisoblash Rossiya Standart Bankidan va 2003 yil). Keyin 2004-2007 yillardagi iste'mol bumi davri, kreditlar past bazadan depozitlarga qaraganda bir necha baravar tezroq o'sdi. Kechikishlarning inqiroz o'sishi haqida unutmang iste'mol kreditlari avval 2009 yilda, keyin esa 2015 yilda. Bu bank limitlarining qisqarishiga, qarz oluvchilarga qo'yiladigan talablarning oshishiga, rad etishlar sonining ko'payishiga va o'sish sur'atlarining sekinlashishiga olib keldi. kredit portfellari. Hozirda pasayish kuzatilmoqda ipoteka krediti, iste'mol va avtokreditlar ham past o'sish sur'atlarini ko'rsatmoqda, depozitlar esa o'sishda davom etmoqda.

"Bir tomondan, Uyg'onish davri krediti multiplikatori aholining iste'mol qilish va saqlashga moyilligi nisbatini ko'rsatadi: jamg'arma modeli ustunlik qiladi, umuman olganda, ruslar allaqachon banklarda kredit berish tajribasiga ega va kreditlarga ehtiyotkorlik bilan munosabatda bo'lishadi, shu bilan birga past daromadli bo'lsa ham ular harakat qilishadi. omonat qilish va omonat ochish, - deydi Vasin. - Boshqa tomondan, multiplikator banklarning mablag'larni joylashtirishdagi ustuvor yo'nalishlarini ko'rsatadi: 2009 va 2014-2015 yillarda banklar iste'mol kreditlari bo'yicha muddati o'tgan qarzdorlikning keskin o'sishiga duch kelganida, chakana portfelni ko'paytirish istagi sezilarli darajada kamaydi, yetakchi banklar garovsiz kreditlash bozorida kutish va ko'rish munosabatini oldi.

Maksim Vasin, umuman olganda, hisoblangan ko'rsatkich kreditlarning YaIMga nisbati va qarz oluvchilarning oylik daromadiga kreditlar kontekstida ham ko'rib chiqilishi kerakligiga amin. Ushbu ko'rsatkichlarga ko'ra, 2010-2013 yillardagi o'sish kredit yukining sezilarli darajada o'sishiga olib keldi va bu, ayniqsa, aholining real daromadlarining qisqarishi va daromadlarning kamayishi fonida huquqbuzarliklarning ko'payishiga olib keldi. bandlik.

Bundan tashqari, NRA bosh tahlilchisining so'zlariga ko'ra, kreditlarning qarz oluvchilarning daromadlariga nisbati mintaqadan mintaqaga farq qilishini ta'kidlash mumkin. Shu bilan birga, aksariyat hududlarda kredit yuki hozirda ancha yuqori va 35-40% ni tashkil etadi (ssudalar bo'yicha to'lovlar oylik daromadga).

“Ideal holda, depozitlar va kreditlar nisbati 1 ga moyil bo'lishi kerak. Agar iqtisodiyot o'sish traektoriyasiga qaytsa, bu nisbat pasayadi. Uning o'sishi beqarorlik va darajadagi salbiy tendentsiyalarni ko'rsatadi iqtisodiy o'sish, inflyatsiya, uy xo'jaliklari daromadlari va bandlik, - deydi Vasin. – Depozitlar va kreditlar nisbatining qaysi darajasi muhim va qaysi biri optimal ekanligini aniq izohlab bo‘lmaydi. Ammo, indikatorning dinamikasiga qaraganda, u gullab-yashnagan davrlarda kamayadi va noqulay davrlarda o'sadi - shuning uchun pasayish barakadir. 1 dan past bo'lgan ko'rsatkich allaqachon salbiy baholanadi, chunki bu banklarning portfellarni ko'paytirish bo'yicha o'ta agressiv siyosatini namoyish etadi, bu esa, qoida tariqasida, kelajakda "pufakchalar" va katta yo'qotishlarga aylanadi. 3 balldan yuqori ball iste'mol bozorlari, qurilish, avtomobil bozori, turizm sanoati va boshqalar uchun - sotish rag'batlantiriladigan tarmoqlar, shu jumladan kredit manbalari uchun juda salbiy ko'rinishni anglatadi.

Suhbatdoshimiz shuni qo‘shimcha qiladiki, depozitlar kreditlar uchun mablag‘ manbai ekanligini tushunish kerak, lekin ular to‘lov manbai bo‘la olmaydi – chunki omonatchilar boyib boradi, qarz oluvchilar boyib ketmaydi, omonatchilar odatda kredit olmaydilar, qarz oluvchilar esa yo‘q. depozit qo'yish.

“Kreditlarni qaytarish manbai qarz oluvchilarning daromadlari hisoblanadi. Shuning uchun nazariy jihatdan depozitlar va kreditlar nisbati qarz yukini tavsiflamaydi va u o'z-o'zidan aholining qarz yukining og'irligi va banklarning kredit risklarining kattaligi haqida tushuncha bermaydi. O'ylaymanki, kelgusi yillarda bu ko'rsatkich 2 dan pastga tushmaydi, aksincha, banklar kabi 3 ga yaqinlashadi. joriy sharoitlar chakana savdo bilan bog'liq ortib borayotgan xavflarni qabul qilishga tayyor emaslar, uy xo'jaliklarining daromadlari ancha yuqori sur'atlarda pasayib bormoqda va chakana portfel sifatining avvalgi yomonlashuvidan kelib chiqqan barcha yo'qotishlar hali yopilmagan va o'zlashtirilmagan - bir qator banklar hali ham kechikish 25-30% dan oshadi va stavkani kamaytirish va foydali faoliyatga qaytish uchun kurashadi. Umuman olganda, kelgusi yillarda chakana kreditlashda bum kutilmaydi. Shu bilan birga, depozitlar hajmining yillik o'sishi valyuta qiymatining o'zgarishi va depozitlar bo'yicha foiz daromadlarining o'zgarishidan iborat bo'lib, ular iste'mol qilinmasdan, asosan kapitallashtiriladi. Men rubldagi depozitlarning taxminan 20% darajasida o'sishini kutmoqdaman, kredit berish esa turg'un bo'ladi, - deya xulosa qiladi Maksim Vasin.

Butunlikning an'anaviy muammosi bank ishi Zamonaviy sharoitda bank likvidligining o'sishi ayniqsa keskindir. Likvidlik tushunchasi ko'pincha to'lov qobiliyati bilan belgilanadi.

Bank holatini tahlil qilish amaliyotida qo'llaniladigan koeffitsientlarni bir necha guruhlarga bo'lish mumkin:

• likvidlik ko'rsatkichlari;
• qarz ko'rsatkichlari;
• qarzni to'lash stavkalari;
• tadbirkorlik faoliyati ko'rsatkichlari;
• rentabellik ko'rsatkichlari.

Likvidlik koeffitsientlari balansning eng likvidli elementlarini qanday taqqoslashini baholash uchun ishlatiladi Moliya instituti, uning aylanma mablag'lari (pul mablag'lari, qarzdorlar, inventar moddiy boyliklar) va qisqacha shoshilinch majburiyatlar(berilgan veksellar, qisqa muddatli obligatsiyalar va hokazo.). Ushbu majburiyatlarning bozor aktivlari bilan qoplanishi qanchalik yuqori bo'lsa, bankning pozitsiyasi qanchalik ishonchli bo'lsa, uning mablag'larini jalb qilish va mijozlar tarmog'ini kengaytirish imkoniyati shunchalik ko'p bo'ladi.

Kredit amaliyotida boshqa likvidlik ko'rsatkichi ishlatiladi, deyiladi lakmus qog'oz koeffitsienti:

Uni hisoblashda faqat oson va tez pulga aylantirilishi mumkin bo'lgan aktivlar turlari hisobga olinadi.

Bank balansi likvid hisoblanadi, agar uning holati aktivdagi mablag'larning tez sotilishi tufayli majburiyat bo'yicha kechiktirib bo'lmaydigan majburiyatlarni qoplashga imkon bersa. Likvidlik koeffitsienti - likvidlik koeffitsienti, undan pastda likvid aktivlarning tegishli majburiyatlarga nisbati pasayishi mumkin emas. Ular qisqa muddatli va o'rta muddatli likvidlik ko'rsatkichlari bo'yicha farqlanadi. Bankning likvidligi realizatsiya qilish qulayligi va moddiy boyliklarni naqd pulga (naqd pulga yoki bank hisobvaraqlaridagi mablag'larga) aylantirish bilan tavsiflanadi.

Bank likvidligini tavsiflashda uning aktivlari likvidlik darajasiga ko'ra uch guruhga bo'linadi:

• 1) zudlik bilan tayyor bo'lgan likvid mablag'lar (birinchi toifali likvid fondlar) - naqd pullar, hisob-kitoblardagi mablag'lar, birinchi toifadagi veksellar va davlat qimmatli qog'ozlari;
• 2) bank ixtiyorida bo‘lgan, naqd pulga aylantirilishi mumkin bo‘lgan likvid mablag‘lar – bankka keyingi 30 kun ichida to‘lanishi lozim bo‘lgan kredit va boshqa to‘lovlar, birjada ro‘yxatga olingan shartli sotiladigan qimmatli qog‘ozlar va boshqa boyliklar, shu jumladan nomoddiy aktivlar;
• 3) likvid bo'lmagan aktivlar - muddati o'tgan kreditlar va ishonchsiz qarzlar, bino va inshootlar, bankka tegishli bo'lgan boshqa asosiy vositalar.

Bank majburiyatlarining mavjud kapitaldan oshib ketish darajasini tavsiflovchi muhim ko'rsatkichlardan biri hisoblanadi bank javobgarligi chegarasi omili, formula bo'yicha hisoblanadi

bu erda K - kapital; Oh - majburiyatlar.

Ixtisoslashgan davlat banklari negizida tashkil etilgan tijorat banklari uchun H3 = = 0 koeffitsienti, (M, ya'ni bankning majburiyatlari uning kapitalidan 25 baravar ko'p bo'lishi mumkin. Mas'uliyati cheklangan jamiyatlar va yopiq aktsiyadorlik jamiyatlari shaklida tuzilgan banklar uchun , H3 = 0,05 shaklda yaratilgan banklar uchun aktsiyadorlik jamiyati yopiq turdagi, H3 = 0,067.

Bu shuni anglatadiki, mijozlar mablag'larini jalb qilish uchun aktsiyadorlik banklari ustav fondi hisobidan doimiy ravishda kapital chiqarish zarur, bu banklar asosan qimmatli qog'ozlar bozorida mavjud bo'lgan hozirgi davrda kuzatilmoqda.

Rossiya Banki faol va tartibga soluvchi bir qator ishlash ko'rsatkichlarini o'rnatdi passiv operatsiyalar banklar balansining likvidlik darajasini saqlab qolish uchun:

H4 - kreditlarni depozitlar bilan ta'minlash. Ushbu ko'rsatkich kreditlar miqdorining (Kr) hisob-kitoblar, joriy hisobvaraqlar, depozitlar va depozitlar (C) miqdoriga nisbati sifatida hisoblanadi:

Kreditlarning depozitlarga nisbati depozitlar bilan qanchalik foydali va ayni paytda xavfli aktivlar qoplanishini ko‘rsatadi.

Maxsus banklar negizida tashkil etilgan tijorat banklariga omonat qo‘yilgan kreditlar garovi ko‘rsatkichi qiymatini 1,5 dan yuqori bo‘lmagan miqdorda saqlab qolish tavsiya etiladi; boshqa tijorat banklari- 0,7 dan yuqori emas. Amerika bank statistikasida bu ko'rsatkich uzoq vaqtdan beri etakchi ko'rsatkich bo'lib kelgan va asosan banklarning kredit siyosati faolligini belgilab bergan.

Keyingi muhim ko'rsatkich depozitlarning likvidli aktivlari bilan ta'minlash. Ushbu ko'rsatkich likvid aktivlar miqdorini (LL) hisob-kitoblar, joriy hisobvaraqlar, depozitlar va depozitlar (C) miqdoriga bo'lish yo'li bilan hisoblanadi:

Ixtisoslashgan banklar negizida tashkil etilgan tijorat banklari uchun ushbu likvidlik koeffitsientini 0,2 dan, boshqa tijorat banklari uchun 0,5 dan past bo‘lmagan darajada saqlash tavsiya etiladi. Shu bilan birga, likvid aktivlar Bike of Russia metodologiyasiga o'xshash tarzda aniqlanadi (bank tomonidan 30 kungacha muddatga berilgan kreditlar).

H6 - likvid aktivlarning umumiy aktivlardagi ulushi. Ushbu ko'rsatkich likvid aktivlar (LA) va aktivlarning umumiy miqdori (A) 30 kungacha muddatga bank foydasiga kreditlar va boshqa to'lovlarni olib tashlash nisbati bilan belgilanadi:

Turli turdagi tijorat banklari uchun ushbu ko'rsatkichning qiymatlarini avvalgi ko'rsatkich bilan bir xil chegaralarda saqlash tavsiya etiladi.

Berilgan kreditlarning tasnifini va ulardan foydalanish shartlarini hisobga olgan holda, Rossiya Banki tuzildi qisqa va o'rta muddatli nisbatlar (H7 va H8) likvidlik, banklar turlari bo'yicha farqlanadi. Shu bilan birga, majburiyatlarning bajarilishini ta'minlaydigan kafolatlar va kafolatlar belgilandi pul shakli, bank tomonidan uning kapitali hajmidan oshmaydigan miqdorda berilishi mumkin.

Tijorat banklari tomonidan balans likvidligini tegishli darajada ushlab turish va ularning iqtisodiy barqarorligini ta’minlash maqsadida; kapitalning etarlilik koeffitsientlari. Kapitalning etarliligi minimal ruxsat etilgan hajmni belgilash orqali aniqlanadi ustav kapitali bank va uning butun kapitalining ularni yo'qotish xavfi darajasiga qarab tortilgan aktivlar yig'indisiga nisbati.

Tijorat banklari aktivlarini risk darajasi bo‘yicha guruhlash, shuningdek aktivlarning balans summasini tuzatish asosida kapitalning yetarlilik ko‘rsatkichlari hisoblanadi:

1) bank kapitali (K) ning tavakkalchilik darajasidagi aktivlar miqdoriga (Ar) nisbati sifatida hisoblangan yuqori riskli investitsiyalarni kapital bilan ta'minlash ko'rsatkichi (H,):

H ning minimal ruxsat etilgan qiymati vaqti-vaqti bilan ko'rib chiqiladi;

2) kapitalning yuqori xavfli aktivlarga nisbatini aks ettiruvchi tijorat banki kapitalining etarlilik koeffitsienti (H2), balans summasi risk foiziga moslashtirilgan:

bu erda A|||(- 3-6-guruh aktivlari, ularning yo'qotish xavfi hisobga olingan holda tortiladi. Ushbu ko'rsatkich qiymatini 0,1 dan past bo'lmagan darajada saqlash tavsiya etiladi;

3) kapitalning etarliligi nuqtai nazaridan faol operatsiyalarni tartibga solish uchun tijorat banklariga 4 va 5-guruh aktivlari bo'yicha shunga o'xshash ko'rsatkichni hisoblash taklif qilindi:

Qarz oluvchi uchun maksimal miqdor koeffitsient bilan belgilanadi

bu erda R - bankning tavakkalchilik miqdori (qarz oluvchining bank oldidagi jami majburiyatlari, shu jumladan 50% balansdan tashqari pul majburiyatlari bank tomonidan qarz oluvchiga berilgan). Ixtisoslashgan banklar negizida tashkil etilgan tijorat banklari uchun maksimal qiymat H9 = 1,0, boshqalar uchun esa - H9 = 0,75. Shu bilan birga, bankning bir qarz oluvchiga tavakkalchilik miqdori bank aktivlari umumiy hajmining 10 foizidan oshmasligi kerak.

Qarz koeffitsientlari riskning kompaniya egalari (aksiyadorlari) va uning kreditorlari o'rtasida qanday taqsimlanishini ko'rsatadi. Aktivlar har ikkisi tomonidan moliyalashtirilishi mumkin o'z mablag'lari(asosiy kapital) yoki qarzlar (qarz). Bu nisbat qanchalik baland qarzga pul oldi aktsiyadorlarning mulkiga nisbatan kreditorlar xavfi qanchalik yuqori bo'lsa va bank yangi kreditlar berishda qanchalik ehtiyotkor bo'ladi. Agar katta qarzdor kompaniya yoki bank muvaffaqiyatsizlikka uchrasa, kreditorlarning pullarini qaytarib olish imkoniyati juda past bo'ladi. Qarzni baholash uchun u birinchi navbatda hisoblanadi asosiy vositalarni qoplash nisbati, bu quyidagi formula bilan ifodalanadi:

Bu asosiy fondlarning qancha qismi tomonidan moliyalashtirilganligini ko'rsatadi tenglik. Asosan, binolar, asbob-uskunalar va boshqa uzoq muddatli aktivlar aktsiyadorlarning mablag'lari yoki uzoq muddatli kreditlar hisobidan moliyalashtirilishi kerak. 0,75-1,0 nisbat normal hisoblanadi, chunki yuqori ko'rsatkich aylanma mablag'larning bir qismi asosiy kapitalga investitsiya qilinganligini bildirishi mumkin va bu bankning asosiy faoliyatiga salbiy ta'sir ko'rsatishi mumkin.

Ushbu guruhning ikkinchi ko'rsatkichi qisqa muddatli qarz nisbati:

Ushbu koeffitsient kompaniyaning kelgusi yildagi bo'lajak qarz to'lovlarini aktsiyadorlar tomonidan investitsiya qilingan mablag'lar miqdori bilan solishtirish imkonini beradi.

Ushbu guruhdagi yana bir ko'rsatkich - Jami qarzni qoplash nisbati:

Bu kompaniya jami aktivlarining qancha qismi kreditorlar va qancha qismi aksiyadorlar tomonidan qoplanishini ko'rsatadi. Agar ko'rsatkich 1 dan oshsa, jalb qilingan mablag'larning ulushi ko'proq bo'ladi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, koeffitsientning optimal qiymati 2 dan oshmasligi kerak.

Qarzlarni qaytarish stavkalari naqd pul ishlab chiqarish orqali kompaniyaning joriy qarzini to'lash qobiliyatini baholash imkonini beradi Pul operatsiyalar jarayonida. Asosiy ko'rsatkich moliyaviy barqarorlik bank - olingan kreditlar bo'yicha foizlar va asosiy qarzni to'lash qobiliyati. Oddiy va samarali usul - qarzni to'lash koeffitsientlarini hisoblash. Bu nisbat qancha ekanligini ko'rsatadi naqd pul tushumlari kompaniyaning faoliyatidan keyingi yil ichida to'lanadigan kreditlar bo'yicha asosiy qarz va foizlarni qoplash uchun kerak bo'ladi. Bu nisbat qanchalik past bo'lsa, qarzlarni to'lashda "xavfsizlik chegarasi" shunchalik past bo'ladi. Nazariy jihatdan, 1 ga teng koeffitsient kompaniyani moliyaviy barqarorlikni ta'minlaydi.

Tadbirkorlik faoliyati ko'rsatkichlari kompaniyaning aktivlaridan foydalanishni boshqarish samaradorligini baholashga imkon beradi. Odatda ko'rsatilgan turdagi koeffitsientlarning uch turi qo'llaniladi, ular nisbatlarni ifodalaydi kutilgan tushim, kreditorlik qarzlari va savdo ko'rsatkichiga (sotish moliyaviy vositalar). Koeffitsientlarning maqsadi qarz va tovar ayirboshlash tezligini aniqlashdir. Birinchi ko'rsatkich debitorlik qarzlarining aylanish koeffitsienti:

Bu sizga qarama-qarshi to'lovni kechiktirishni ta'minlagan holda bank tomonidan o'z majburiyatlarini bir tomonlama bajarishning o'rtacha muddatini (inkasso kunlarida) aniqlash imkonini beradi. Debitorlik qarzlarining o'rtacha summasi ularni davr boshi va oxiriga yig'ish va ikkiga bo'lish yo'li bilan hisoblanadi. Albatta, ushbu ko'rsatkichni tahlil qilish faqat moliya sektorining boshqa bo'linmalari uchun o'xshash koeffitsientlar bilan solishtirganda mantiqiydir. Agar ko'rsatkich nisbatan yuqori bo'lsa, bu bankning majburiyatlarini bajarish kechikishini ko'rsatishi mumkin.

Ikkinchi ko'rsatkich Kreditorlik qarzlari aylanmasi nisbati:

Bu nisbat kompaniyaning kreditorlar hisobini qanchalik tez to'lashini aniqlash imkonini beradi. Ko'rsatkichning keskin o'sishi pul oqimi bilan bog'liq muammolarni va pasayish - chegirma olish uchun to'lovlarni erta to'lashni ko'rsatishi mumkin.

Rentabellik ko'rsatkichlari ko'rsatadi umumiy samaradorlik ish moliyaviy kompaniya, uning rahbariyati va individual xizmatlari siyosatining muvaffaqiyati haqida. Rentabellik koeffitsientlarini hisoblashda sof foyda moliyaviy vositalarni sotish miqdori, aktivlar va kompaniyaning ustav kapitali kabi parametrlar bilan taqqoslanadi.

Koeffitsient xarakterlaydi foydaning sotish hajmiga nisbati:

Ikkinchi ko'rsatkich aktivlar birligi uchun foyda:

Koeffitsient rentabellikni tavsiflaydi kreditlash faoliyati kompaniyaning aktivlaridan foydalanish nuqtai nazaridan.

Indeks ustav kapitali birligiga olinadigan daromad; aktsiyadorlarning mablag'laridan qanchalik samarali va foydali foydalanilganligini ko'rsatadi:

Kredit resurslaridan foydalanish xarajatlarini aniqlashda samaradorlik ko'rsatkichlarini hisoblash printsipidan foydalanish mumkin. Kredit stavkasini aniqlashda bank mutaxassislari hisob-kitoblarga asoslanadi talab qilinadigan minimal daromad darajasi kredit quyidagi formula bo'yicha hisoblanadi:

bunda marjinal xarajat bank uchun qisqa muddatli kreditlar qiymati sifatida aniqlanadi (odatda uch oylik depozit sertifikatlari uchun bozor stavkasi olinadi); maqsadli foyda - yuqoridan bazaga stavka foizi(yuqori riskli kreditlar uchun - 5-6%, past riskli - 2%); ssuda bo'yicha daromadlar - foizlar to'lovlari, kredit ochish va kredit shartlarini ishlab chiqish uchun komissiya; Sof qo'llaniladigan mablag'lar - kredit muddati davomida qarz bo'yicha to'lanmagan o'rtacha summa, qarz oluvchi tomonidan qo'yilgan mablag'lar va Federal zaxira bankidagi zaxira qoldiqlari.

Kredit statistikasining eng muhim ko'rsatkichlari quyidagilardir: kreditning o'rtacha muddati, davrdagi aylanmalar soni bilan tavsiflangan kredit aylanmasi, investitsiya samaradorligi, kreditlar bo'yicha muddati o'tgan qarzlarning ulushi, muddati o'tgan qarzlarning muddati, o'rtacha hajmi stavka foizi.

Kredit qo'yilmalari va ularning dinamikasini tahlil qilish uchun balans va indeks kabi statistik usullar keng qo'llaniladi, shuning uchun umumiy indekslar va o'rtacha kredit ko'rsatkichlari indekslarini tuzish metodologiyasini tushunish kerak.

Yuqoridagi ko'rsatkichlarni tahlil qilishda yana bir muammo to'langan kreditlar miqdorini aniqlashdir. Nominal ravishda kreditni to'lash ssuda hisobvaraqlarining krediti bo'yicha aylanma hisoblanadi, ammo real to'lov faqat qarz oluvchining joriy hisobvarag'i bir vaqtning o'zida debetlangan taqdirdagina sodir bo'ladi.

Agar summa muddati o'tgan kreditlar hisobiga undirilgan bo'lsa, unda haqiqiy to'lov bo'lmaydi. Agar davr boshidagi va oxiridagi kredit qo’yilmalari va davr uchun berilgan kreditlar qoldig’i to’g’risidagi ma’lumotlar ma’lum bo’lsa, to’langan kreditlar summasi balans usuli bilan aniqlanadi.