Davlat kredit tizimining boshqaruv organi sifatida Rossiya banki bank faoliyatini tartibga solish va nazorat qilish funktsiyalarini bajaradi.

Bank faoliyatini tartibga solish va bank nazoratining asosiy vazifalari Rossiya Federatsiyasi bank tizimining barqarorligini ta'minlash va omonatchilar va kreditorlarning manfaatlarini himoya qilishdir. Rossiya banki kredit tashkilotlarining kundalik faoliyatiga aralashmaydi, federal qonunlarda nazarda tutilgan hollar bundan mustasno. Rossiya Bankining tartibga solish va nazorat qilish funktsiyalari doimiy asosda ishlaydigan organ orqali amalga oshiriladi - Bank nazorati qo'mitasi Rossiya Bankining nazorat funktsiyalarini bajarishni ta'minlaydigan tarkibiy bo'linmalarini birlashtirgan. Bank nazorati qo‘mitasining tuzilmasi Direktorlar kengashi tomonidan tasdiqlanadi. Bank nazorati qo'mitasining rahbari direktorlar kengashi a'zolari orasidan Rossiya banki raisi tomonidan tayinlanadi.

Rossiya banki o'rnatadi kredit tashkilotlari va bank guruhlari uchun bank operatsiyalarini amalga oshirishning majburiy qoidalari; buxgalteriya hisobi va hisobot berish, ichki nazoratni tashkil etish, buxgalteriya hisobi va statistik hisobotlarni, shuningdek, boshqa ma'lumotlarni tayyorlash va taqdim etish. Rossiya banki o'z vazifalarini bajarish uchun Direktorlar kengashi tomonidan belgilangan ro'yxatga muvofiq kredit tashkilotlaridan talab qilish va olish huquqiga ega. zarur ma'lumotlar o'z faoliyati to'g'risida, shuningdek olingan ma'lumotlarga aniqlik kiritishni talab qilish.

Xuddi shu vaqtda Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki huquqiga ega emas:

kredit tashkilotlaridan ular uchun odatiy bo'lmagan funktsiyalarni bajarishni talab qilish;

kredit tashkilotlarining mijozlari va boshqa uchinchi shaxslar to'g'risida federal qonunlarda nazarda tutilmagan, ushbu shaxslarning bank xizmatlari bilan bog'liq bo'lmagan ma'lumotlarni taqdim etishni talab qilish;

kredit tashkilotlari mijozlari tomonidan operatsiyalarni amalga oshirishga bevosita yoki bilvosita cheklovlar o'rnatish;

kredit tashkilotlarini o'z mijozlaridan federal qonunlarda nazarda tutilmagan hujjatlarni talab qilishga majburlash.

Tartibga solish va nazorat qilish funktsiyalarini amalga oshirish uchun Rossiya Banki qarorlar qabul qilish huquqiga ega davlat ro'yxatidan o'tkazish kredit tashkilotlari. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki kredit tashkilotlarini davlat ro'yxatidan o'tkazish kitobini yuritadi va ularga bank operatsiyalari uchun litsenziyalar beradi.

Kredit tashkilotlari davlat ro'yxatidan o'tkazilgan paytdan boshlab yuridik shaxs maqomiga ega bo'ladilar. Kredit tashkilotini davlat ro'yxatidan o'tkazish to'g'risidagi e'lon Rossiya Bankining byulletenida e'lon qilingan. Bank litsenziyasi kredit tashkilotiga davlat ro'yxatidan o'tkazilgandan keyin va amal qilish muddati cheklanmagan holda beriladi.

kredit organi izatsiya Quyidagi litsenziyalar berilishi mumkin:

rubldagi mablag'lar bilan bank operatsiyalarini jismoniy shaxslardan omonatlarga pul mablag'larini jalb qilish huquqisiz yoki huquqi bilan amalga oshirish;

rubldagi mablag'lar bilan bank operatsiyalari uchun va xorijiy valyuta depozitlarga jismoniy shaxslardan mablag'larni jalb qilish huquqisiz yoki huquqi bilan;

qimmatbaho metallar bilan operatsiyalar uchun.

Kredit tashkiloti olishi mumkin umumiy litsenziya , bu allaqachon rubl va xorijiy valyutadagi mablag'lar bilan barcha bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan bankka beriladi. Bosh litsenziya bank tomonidan amalga oshiriladigan operatsiyalar doirasini kengaytirmaydi, balki xorijiy davlat hududida o‘rnatilgan tartibda filiallar, vakolatxonalar va sho‘ba korxonalar ochish hamda xorijiy banklarning ustav kapitalidagi ulushlarni sotib olish huquqini beradi.

Ta'minlash maqsadida moliyaviy barqarorlik kredit tashkilotlari Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki majburiy iqtisodiy standartlarni belgilaydi.

Majburiy standartlar - bu pul mablag'larini boshqarish va kredit tashkilotlari faoliyatini va ularning bank operatsiyalarini tartibga solish usullari.

TO majburiy standartlartayinlangan:

minimal hajmi ustav kapitali tashkil etilgan kredit tashkilotlari uchun xorijiy davlat hududida sho‘ba korxonalarini tashkil etish va ularning filiallarini ochish sharti sifatida mavjud kredit tashkilotlari uchun o‘z mablag‘lari (kapitali) miqdori, nobank kredit tashkiloti uchun bank maqomi, shuningdek kredit tashkiloti uchun xorijiy bankning sho‘ba banki maqomini olish;

kredit tashkilotining ustav fondiga mulkiy (pul bo'lmagan) badallarning maksimal miqdori. Ustav kapitaliga badallarning bunday miqdori, shuningdek kredit tashkilotining ustav kapitalini to‘lash uchun kiritilishi mumkin bo‘lgan pul bo‘lmagan shakldagi mol-mulk turlarining ro‘yxati Markaziy bank tomonidan belgilanadi. rossiya Federatsiyasi;

qarz oluvchiga yoki tegishli qarz oluvchilar guruhiga tavakkalchilikning maksimal miqdori. Ushbu standart o'lchamning foizi sifatida belgilanadi o'z mablag'lari(kapital) va kredit tashkilotining o'z mablag'larining (kapitalining) 25 foizidan oshmasligi kerak. Tavakkalchilikning maksimal miqdorini aniqlashda kredit tashkiloti tomonidan bitta qarz oluvchiga yoki o‘zaro bog‘liq qarz oluvchilar guruhiga berilgan kreditlarning butun summasi, shuningdek kredit tashkiloti tomonidan qarz oluvchiga yoki o‘zaro bog‘liq shaxslar guruhiga taqdim etilgan kafolatlar va kafillik summalari hisobga olinadi. qarz oluvchilar, hisobga olinadi;

yirik kredit risklarining maksimal hajmi. Yirik kredit tavakkalchiligi - bir mijoz foydasiga berilgan kreditlar, kafolatlar va kafolatlar summasi, tashkilot (bank guruhi)ning o‘z mablag‘lari (kapitali)ning 5 foizidan ortiq bo‘ladi. Maksimal o'lcham asosiy kredit risklari kredit tashkilotining o'z mablag'larining (kapitalining) 800 foizidan oshmasligi kerak;

kredit tashkilotining likvidlik ko'rsatkichlari. Likvidlik - qarz majburiyatlarining o'z vaqtida bajarilishini ta'minlash qobiliyati, to'lov qobiliyati. Likvidlik koeffitsientlari Kredit tashkilotining aktivlari va majburiyatlari shartlari, miqdori va turlari va boshqa omillarni hisobga olgan holda uning aktivlarining majburiyatlariga nisbati, shuningdek uning likvid aktivlari (pul mablag'lari, qisqa muddatli) nisbati sifatida belgilanadi. moliyaviy investitsiyalar va boshqa tovar aktivlari) jami aktivlarga;

kredit tashkilotining o'z mablag'laridan (kapitalidan) boshqa ulushlarni (ulushlarni) sotib olish uchun foydalanish standartlari yuridik shaxslar. Ushbu koeffitsientlar kredit tashkilotining (bank guruhining) investitsiya qilingan va o'z mablag'lari (kapitali) summalarining foizlarda ifodalangan nisbati sifatida aniqlanadi. Boshqa yuridik shaxslardagi ulushlarni (ulushlarni) sotib olish uchun kredit tashkilotining o'z mablag'laridan (kapitalidan) foydalanish normasining miqdori kredit tashkilotining (bank guruhi) o'z mablag'lari (kapitali) miqdorining 25 foizidan oshmasligi kerak. ;

kreditlarning maksimal miqdori, bank kafolatlari va kredit tashkiloti tomonidan uning ishtirokchilariga (aktsiyadorlariga) taqdim etiladigan kafolatlar. Maksimal miqdor kredit tashkilotining (bank guruhining) o'z mablag'lari (kapitali) ga nisbatan foiz sifatida belgilanadi va 50 foizdan oshmasligi kerak.

Majburiy standartlar, shuningdek, o'z mablag'larining (kapitalning) etarliligi, valyuta miqdori, foizlar va boshqa me'yorlarni o'z ichiga oladi. moliyaviy risklar, risklar uchun yaratilgan zahiralarning minimal miqdori. Rossiya banki ayrim turdagi tashkilotlar uchun (masalan, ipoteka bilan ta'minlangan obligatsiyalarni chiqaradigan tashkilotlar uchun) qo'shimcha majburiy stavkalarni belgilash huquqiga ega. Kredit tashkilotlari Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan ular uchun belgilangan majburiy stavkalarni o'zgartirishga haqli emas. San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksining 15.26-moddasi kredit tashkiloti tomonidan Rossiya Banki tomonidan belgilangan standartlar va boshqa majburiy talablarni buzganlik uchun ma'muriy javobgarlikni belgilaydi.

Bank faoliyatini tartibga solish va bank nazorati funktsiyalarini amalga oshirish uchun Rossiya banki tekshiruvlar kredit tashkilotlari (ularning filiallari), ularning faoliyatida aniqlangan huquqbuzarliklarni bartaraf etish toʻgʻrisida ularga majburiy koʻrsatmalar yuboradi va qonunbuzarlarga nisbatan qonun hujjatlarida nazarda tutilgan jazo choralarini qoʻllaydi.

Audit Rossiya bankining vakolatli vakillari (xodimlari) tomonidan Direktorlar kengashi tomonidan belgilangan tartibda yoki Direktorlar kengashi nomidan auditorlik tashkilotlari tomonidan amalga oshirilishi mumkin. Rossiya Bankining vakolatli vakillari (xodimlari) kredit tashkilotlarining (ularning filiallarining) bayonotlari va boshqa hujjatlarini olish va tekshirish huquqiga ega, agar kerak bo'lsa, audit materiallariga kiritish uchun tegishli hujjatlarning nusxalarini tuzadilar. Kredit tashkilotlari (ularning filiallari) faoliyatini tekshirishni o‘tkazish tartibi, shu jumladan kredit tashkilotlarining (ularning filiallarining) tekshirishlar o‘tkazishga ko‘maklashish bo‘yicha majburiyatlarini belgilash direktorlar kengashi tomonidan belgilanadi.

Agar kredit tashkiloti federal qonunlarni, ularga muvofiq chiqarilgan qoidalarni va Rossiya Bankining ko'rsatmalarini buzgan bo'lsa, ma'lumot bermasa, to'liq bo'lmagan yoki noto'g'ri ma'lumot taqdim etsa, Rossiya banki kredit tashkilotidan ushbu qonun hujjatlarini bekor qilishni talab qilishga haqli. aniqlangan huquqbuzarliklar uchun 0,1 foizgacha jarima undirilsin minimal hajmi ustav kapitali yoki kredit tashkiloti tomonidan alohida operatsiyalarni amalga oshirishni olti oygacha bo'lgan muddatga cheklash.

Rossiya Bankining kredit tashkiloti faoliyatida aniqlangan qoidabuzarliklarni belgilangan muddatlarda bartaraf etish to'g'risidagi ko'rsatmalari bajarilmagan taqdirda, shuningdek, ushbu qoidabuzarliklar yoki bank operatsiyalari yoki kredit tashkiloti tomonidan amalga oshirilgan operatsiyalar haqiqiy zararni keltirib chiqargan bo'lsa. uning kreditorlari (depozitorlari), Rossiya banki manfaatlariga tahdid huquqiga ega:

kredit tashkilotidan to'langan ustav kapitalining 1 foizigacha, lekin eng kam ustav kapitalining 1 foizidan ko'p bo'lmagan miqdorda jarima undirish;

kredit tashkilotidan talab:

kredit tashkilotini moliyaviy sog'lomlashtirish, shu jumladan uning aktivlari tarkibini o'zgartirish bo'yicha chora-tadbirlarni amalga oshirish;

lavozimlari ro'yxati San'atda ko'rsatilgan kredit tashkiloti rahbarlarini almashtirish. "Markaziy bank to'g'risida" Federal qonunining 60-moddasi Rossiya Federatsiyasi(Rossiya banki)";

kredit tashkilotini qayta tashkil etish;

kredit tashkiloti uchun belgilangan majburiy stavkalarni olti oygacha bo'lgan muddatga o'zgartirish;

kredit tashkilotiga bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun berilgan litsenziyada nazarda tutilgan ayrim bank operatsiyalarini amalga oshirishni bir yilgacha muddatga, shuningdek uning filiallarini ochishni bir yilgacha muddatga taqiqlash. bir yilgacha;

kredit tashkilotini olti oygacha bo'lgan muddatga boshqarish uchun vaqtinchalik ma'muriyatni tayinlash. Muvaqqat ma'muriyatni tayinlash va faoliyat yuritish tartibi federal qonunlar va ularga muvofiq chiqarilgan Rossiya Bankining normativ hujjatlari bilan belgilanadi;

"Kredit tashkilotlarining to'lovga layoqatsizligi (bankrotligi) to'g'risida" Federal qonunida nazarda tutilgan kredit tashkilotining bankrotligining oldini olish choralarini qo'llash uchun asoslar yuzaga kelgan taqdirda, kredit tashkilotini qayta tashkil etishni taqiqlash. ";

mustaqil ravishda yoki ular o‘rtasidagi kelishuvga ko‘ra yoxud bir-birlarining kapitalida ishtirok etish yoxud bevosita yoki bilvosita o‘zaro munosabatlarning boshqa vositalari orqali boshqaruv organlari tomonidan qabul qilingan qarorlarga ta’sir ko‘rsatish imkoniyatiga ega bo‘lgan kredit tashkilotining muassislarini (ishtirokchilarini) taklif qilish. kredit tashkilotining o'z kapitalini (kapitalini) uning bajarilishini ta'minlaydigan miqdorga ko'paytirishga qaratilgan harakatlarni amalga oshirish. majburiy standartlar.

Rossiya banki "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonunida nazarda tutilgan asoslar bo'yicha kredit tashkilotidan bank litsenziyasini qaytarib olish huquqiga ega. Bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun berilgan litsenziyani bekor qilish tartibi belgilanadi qoidalar Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki.

Omonatchilar va kreditorlarning manfaatlarini himoya qilish uchun Rossiya banki bank litsenziyasi bekor qilingan kredit tashkilotiga Rossiya Bankining vakolatli vakilini tayinlash huquqiga ega. Rossiya Bankining vakolatli vakili faoliyati davomida kredit tashkiloti federal qonunlar bilan ruxsat etilgan operatsiyalarni faqat Rossiya Bankining vakolatli vakili bilan kelishilgan holda amalga oshirish huquqiga ega. "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni.

Kredit tashkilotidan bank litsenziyasi bekor qilingandan so'ng, kredit tashkiloti "Banklar va banklar to'g'risida" Federal qonunining 23.1-moddasi talablariga muvofiq tugatilishi kerak. bank ishi", va u bankrot deb e'lon qilingan taqdirda - "Kredit tashkilotlarining to'lovga layoqatsizligi (bankrotligi) to'g'risida" Federal qonunining talablariga muvofiq.

Bank faoliyati barqarorligini, umuman bank tizimining barqarorligini ta’minlash muammolari huquqiy ta’sir samaradorligini oshirish, uning rolini kuchaytirish bilan bog‘liq. huquqiy vositalar birinchi navbatda davlat moliyaviy manfaatlarini qondirish uchun qo'llaniladi. Ushbu muammolarni hal qilish bank faoliyati ustidan davlat nazoratining paydo bo'lishiga olib keladi.

Keng ma'noda, nazorat ijtimoiy-huquqiy hodisa sifatida o'zini ikkita mustaqil soha shaklida namoyon qiladi: o'zini nazorat qilish va nazorat qilish. M.V. Maksimovning ta'kidlashicha, nazoratdan farqli o'laroq, nazorat nazorat organlari va nazorat qilinadigan shaxslar o'rtasida bo'ysunish munosabatlarining yo'qligi bilan tavsiflanadi. Osipov A.V. Ichki moliyaviy nazorat kredit muassasasida: tushunchasi va ma'nosi // bank qonuni. - 2007. - No 1. - B. 39. Nazorat huquqini ta'minlaydi nazorat qiluvchi organ nazorat qilinayotgan shaxs faoliyatini maqsadga muvofiqlik nuqtai nazaridan emas, balki faqat qonuniylik nuqtai nazaridan baholash. Nazorat nafaqat davlat, balki nodavlat ham bo'lishi mumkin, nazorat, qoida tariqasida, faqat davlat organlari tomonidan amalga oshiriladi. Lauts EB Bank faoliyatini tartibga solishning maqsadlari, tushunchasi va turlari // Bank huquqi. -2006 yil. - No 6 - P. 22. Shunday qilib, nisbatan davlat bank nazoratini amalga oshirish to'g'risida kredit tashkilotlari faqat alohida hollarda, qoida tariqasida, bank qonunchiligini buzganlik uchun sanktsiya sifatida gapirish qonuniydir. Biroq, so'zning qat'iy huquqiy ma'nosida kredit tashkilotlari tomonidan bank qonunchiligi normalariga rioya qilish davlat bank nazorati tomonidan amalga oshiriladi (Rossiya banki to'g'risidagi qonunning 55-moddasi). "HAQIDA markaziy bank Rossiya Federatsiyasi (Rossiya Banki)": Rossiya Federatsiyasining 2002 yil 10 iyuldagi 86-FZ-sonli qonuni // [Elektron resurs]//Ma'lumotnoma huquqiy tizim Maslahatchi Plus. Ushbu talqin bank nazorati qoidalarini o'rnatgan "Rossiya banki to'g'risida"gi qonunning 10-bobining nomi va mazmuniga to'liq mos keladi. Shuningdek, Art dan. Banklar to'g'risidagi qonunning 19-moddasidan kelib chiqadiki, javobgarlik choralari San'atda nazarda tutilgan. Rossiya banki to'g'risidagi qonunning 75-moddasi faqat nazorat qilish yo'li bilan qo'llaniladi. "Banklar va bank faoliyati to'g'risida": Rossiya Federatsiyasining 1990 yil 2 dekabrdagi 395-1-sonli qonuni // // [Elektron resurs] // Ma'lumotnoma huquqiy tizimi Consultant Plus. Rossiya Banki tomonidan kredit tashkilotlariga har qanday huquqiy javobgarlik choralarini nazorat qilish tartibi sifatida qo'llash imkoniyati bank qonunchiligida umuman nazarda tutilmagan. Kredit tashkilotlarining bank faoliyatining qonuniyligini ta'minlash usuli sifatida federal qonunchilikda faqat bank nazorati nazarda tutilgan. Xuddi shu narsa San'atda ko'rsatilgan monopoliyaga qarshi nazoratga ham tegishli. Banklar to'g'risidagi qonunning 32-moddasi, bu bank nazoratining mustaqil sohasi emas, balki bank nazoratining bir turi. U yerda. Rossiya Bankining boshqa (bank bo'lmagan) federal qonunlar bilan unga yuklangan nazorat funktsiyalariga kelsak, ular kredit tashkilotlarining bank faoliyati bilan bog'liq holda amalga oshirilmaydi. Shunday qilib, eng aniq xususiyatlar davlat faoliyati bilan kredit tashkilotlarining bank operatsiyalarining qonuniyligini ta'minlash valyuta qiymatlari“bank nazorati” atamasi bilan ifodalanishi mumkin.

Bank nazorati - bu bank faoliyatida normativlarning bajarilishi ustidan nazorat. Bank nazorati - bu Rossiya bankining kredit tashkilotlari tomonidan bank faoliyatini tartibga soluvchi qonun hujjatlari, u tomonidan belgilangan qoidalar (shu jumladan moliyaviy standartlar, buxgalteriya hisobi va hisoboti qoidalari) bajarilishi va bajarilishini nazorat qilish (masofadan va aloqada). ular buzilgan taqdirda bank qonunchiligida nazarda tutilgan sanksiyalarni qo'llash sifatida. Neretin M. S. Kontseptsiya va huquqiy asos Rossiya Federatsiyasida bank nazorati // Ma'muriy va shahar huquqi. - 2008. - No 5. - S. 17.

Bank nazorati nazariyasi va amaliyoti uchun ushbu turdagi dastlabki bosqichning aniq ta'rifi katta qiziqish uyg'otadi. davlat tomonidan tartibga solish. Ilmiy adabiyotlarda bank nazoratining dastlabki bosqichi kredit tashkilotlarini tashkil etish ustidan nazorat hisoblanadi, degan fikr bildirilgan. Biroq, bunday yondashuvni to'liq qo'llab-quvvatlash qiyin. Qat'iy huquqiy ma'noda kredit tashkilotlarini tashkil etish, ro'yxatga olish va litsenziyalash bo'yicha davlat faoliyati bank nazorati emas, balki ko'proq bank faoliyatini tartibga solish xususiyatiga ega. "Rossiya banki to'g'risida" gi va "Banklar to'g'risida" gi qonunlarda nazarda tutilgan kredit tashkiloti tashkil etilishi va ro'yxatga olinishidan oldin, bank nazorati ob'ekti qonuniy ravishda mavjud emas va usiz bank nazoratining o'zi mavjud emas va bo'lishi ham mumkin emas. Shuning uchun kredit tashkilotini ro'yxatdan o'tkazish va litsenziyalashning o'zi bank nazoratining bir turi emas. Biroq, kredit tashkiloti tashkil etilgandan yoki litsenziya berilganidan keyin uni ro'yxatdan o'tkazish yoki litsenziyalashning qonuniyligini nazorat qilish yoki tekshirish bank nazorati deb tan olinishi mumkin.

Bank nazorati quyidagilarni o'z ichiga oladi: bank operatsiyalari, buxgalteriya hisobi va hisobotini yuritishning majburiy qoidalarini belgilash, kredit tashkilotlari va bank guruhlari uchun ichki nazoratni tashkil etish; kredit tashkilotlaridan ularning faoliyati to'g'risida zarur ma'lumotlarni olish, olingan ma'lumotlarga tushuntirishlar so'rash; kredit tashkilotlarini davlat ro'yxatidan o'tkazish, kredit tashkilotlarini davlat ro'yxatidan o'tkazish kitobini yuritish; kredit tashkilotlariga bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun litsenziyalar berish, ularni to‘xtatib turish va bekor qilish; direktorlar kengashi a'zolari lavozimlariga nomzodlarga qo'yiladigan malaka talablarini belgilash, yagona ijro etuvchi organ, kredit tashkilotining bosh buxgalteri, bosh buxgalter o'rinbosari, shuningdek, kredit tashkiloti filiali rahbari, boshliq o'rinbosari, bosh buxgalter, bosh buxgalter o'rinbosari lavozimlariga nomzodlar va nazoratning boshqa yo'nalishlari. Sattarova N.A. Davlat moliyaviy nazorati tizimida bank nazorati // Bank huquqi. -2005 yil. - No 5. - S. 43.

Normativ mezonga ko'ra bank nazoratini ikki turga bo'lish mumkin: umumiy (huquqiy) va prudensial (moliyaviy va yuridik). Alohida e'tibor bank nazorati sohasida yuzaga kelishi mumkin bo'lgan huquqbuzarliklarni aniqlashga qaratilgan huquqiy protsedura bo'lgan prudensial bank nazoratiga loyiqdir. hukumat nazorati ostida axborot bosqichidan va agar nazorat organida sodir etilgan huquqbuzarlik to‘g‘risida yetarli ma’lumotlar mavjud bo‘lsa, huquqbuzarlik to‘g‘risidagi ishni ko‘rib chiqish va hal qilish bosqichidan iborat bank risklari. Prudensial nazoratni amalga oshirish uchun Rossiya bankining markaziy apparatida maxsus prudensial nazorat bo'limi tashkil etilgan. Neretin M.S. Farmoni. op. - P. 18. Prudensial bank nazorati tartibini amalga oshirish protsessual majburlov choralari bilan ta'minlanishi mumkin. Prudensial bank nazoratini amalga oshirishda qo‘llaniladigan majburlov choralari odatda prudensial bank nazoratining barcha tartib-taomillarini amalga oshirilishini ta’minlovchi majburlov choralariga va javobgarlik choralariga bo‘linadi. Rossiya Banki tomonidan kredit tashkilotlari tomonidan kredit tashkilotini boshqarishning o'ziga xos funktsiyasi bo'lgan prudensial tartibga solish instituti normalariga rioya etilishi ustidan prudensial bank nazorati qonun bilan belgilangan konstitutsiyaviy huquqqa bo'lgan cheklovlarni buzishni aniqlashga qaratilgan. bank faoliyati, o'z mol-mulkiga egalik qilish, tasarruf etish va undan foydalanish huquqi. Erpyleva N. Yu. bank faoliyatini tartibga solish va nazorat: Rossiya qonunchiligining yangiliklari // Qonunchilik va iqtisodiyot. - 2005. - No 3. - S. 26.

Bank nazorati sub'ekti Rossiya banki hisoblanadi. Bank nazorati funktsiyalari Rossiya banki, uning yuqori boshqaruv organlari, Rossiya banki huzuridagi bank nazorati organi, shuningdek Rossiya bankining hududiy idoralari tomonidan amalga oshirilishi mumkin. Rossiya Bankining tuzilmasi doimiy asosda ishlaydigan va Rossiya Bankining nazorat funktsiyalarini bajarishini ta'minlaydigan va nazorat deb ataladigan bo'linmalarni birlashtirgan maxsus organ - Bank nazorati qo'mitasini o'z ichiga oladi. blok. Maxmutova E. X. Kredit sohasida moliyaviy nazoratni rasmiylashtirish tizimi: Rossiya banki - huquqiy jihat // Bank huquqi. -2005 yil. - No 3. - S. 45.

Bank nazoratining asosiy shakli tekshirish hisoblanadi. Rossiya Banki tomonidan o'tkaziladigan kredit tashkilotlarini tekshirishning maqsadi Rossiya Bankining 2003 yil 25 avgustdagi 105-I-sonli "Kredit tashkilotlarini (ularning filiallarini) vakolatli shaxslar tomonidan tekshirishni o'tkazish tartibi to'g'risida"gi yo'riqnomasidan kelib chiqadi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining vakillari" "Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining vakolatli vakillari tomonidan kredit tashkilotlarini (ularning filiallarini) tekshirish tartibi to'g'risida": Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 25 avgustdagi ko'rsatmasi, 2003 yil № 105-I // Rossiya bankining byulleteni. - 2007. - No 55., kredit tashkilotining umumiy holatini yoki uning faoliyatining alohida yo'nalishlarini joyida baholash, Rossiya Bankining qonunlari va qoidalariga muvofiqligini baholash, baholash. kredit tashkilotining (uning filialining) buxgalteriya hisobi (hisoboti) ishonchliligi, risklar, aktivlar, majburiyatlar miqdorini aniqlash, kredit tashkiloti (uning filiali) aktivlarining sifatini, o'z mablag'lari (kapitali) miqdori va etarliligini baholash; kredit tashkilotining risklarni boshqarish tizimlarini baholash va kredit tashkiloti (uning filiali) ichki nazoratini tashkil etish; moliyaviy holat va kredit tashkiloti faoliyatining istiqbollari, shuningdek kreditorlar va kredit tashkiloti omonatchilarining manfaatlariga tahdid soluvchi harakatlarni aniqlash. Lauts E. B. Farmon Op. - S. 25.

Bank nazoratining muhim tarkibiy qismi hisoblanadi ichki nazorat. Umumiy talab kredit tashkilotida ichki nazorat mavjudligi to'g'risida San'atda belgilanadi. "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya banki) to'g'risida" Federal qonunining 57-moddasi va Art. 1990 yil 2 dekabrdagi "Banklar va bank faoliyati to'g'risida"gi Qonunning 10-soni. Bazel qo'mitasi hujjati ichki nazoratni direktorlar kengashi, rahbariyat va barcha darajadagi xodimlar tomonidan amalga oshiriladigan jarayon sifatida belgilaydi (4-band). "Bank nazorati bo'yicha Bazel qo'mitasining tavsiyalari to'g'risida": Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2007 yil 2 noyabrdagi 173-T-sonli xati // Rossiya bankining byulleteni. - 2007. - N 61. Kredit tashkilotlarida ichki moliyaviy nazoratning uchta asosiy yo'nalishi (kontseptsiyasi) mavjud. Birinchi kontseptsiya kredit tashkilotining bank faoliyatini amalga oshirishda rioya qilishi kerak bo'lgan qoidalarga rioya qilishini ta'minlashdir. Ikkinchisi - moliyaviy va boshqa hisobotlarni o'z vaqtida va ishonchli tuzish va taqdim etishni ta'minlash. Uchinchisi - kredit tashkilotining tijorat faoliyatining samaradorligi va samaradorligini ta'minlash. Osipov A.V. Farmoni. op. - S. 39. Xizmat ichki audit bankda bank nazorati organlarining ishini osonlashtiradi (2-ilovaga qarang).

Tijorat banklari nafaqat Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki, balki Rossiya Federatsiyasi Hisob palatasi, Federal Soliq xizmati, Federal xizmat moliyaviy monitoring uchun. Ichki nazoratning har xil turlari mavjud (3-ilovaga qarang).

Rossiya Bankining faoliyati ham nazorat qilinadi va tegishli tekshiruvlar o'tkaziladi. Rossiya banki Davlat Dumasi oldida javobgardir. Moliyaviy nazorat markaziy bank Rossiya Federatsiyasi Hisob palatasi tomonidan "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida", "Rossiya Federatsiyasi Hisob palatasi to'g'risida" gi Qonun normalari asosida amalga oshiriladi. Federal Soliq xizmati Shuningdek, Rossiya bankiga soliqlar va yig'imlar undirish bo'yicha davlat moliyaviy nazoratini amalga oshiruvchi organ hisoblanadi. Rossiya Bankining ichki moliyaviy nazorati (auditi) Rossiya bankining bevosita Rossiya banki raisiga bo'ysunadigan Bosh auditorlik xizmati tomonidan amalga oshiriladi. Sattorova N. A. Kaz. op. - S. 44.

Shunday qilib, “nazorat” va “nazorat” tushunchalari va ularning o‘zaro bog‘liqligini ko‘rib chiqib, ilmiy adabiyotlar va me’yoriy hujjatlarni tahlil qilib, kredit tashkilotlarining bank operatsiyalarining qonuniyligini ta’minlash bo‘yicha davlat faoliyatining eng to‘g‘ri xususiyatlari ifodalangan degan xulosaga keldik. "bank nazorati" atamasi bilan. Biz bunga e'tibor qaratdik munozarali masala, bank nazoratining dastlabki bosqichining aniq ta'rifi sifatida. Bank nazorati tizimi quyidagi elementlarni o'z ichiga oladi: ro'yxatga olish va litsenziyalash; masofaviy nazorat; tekshirish; bilan ishlash muammoli banklar; tugatish tartib-qoidalari. Bank nazoratining ma'lum bir tasnifi mavjud bo'lib, unda prudensial bank nazorati alohida o'rin tutadi. Bank nazorati sub'ekti Rossiya banki hisoblanadi. Uning bu boradagi faoliyatini o‘rgandik. Bank nazoratining muhim tarkibiy qismi kredit tashkilotlarining ichki nazorati hisoblanadi. Rossiya Bankining faoliyati ham nazorat qilinadi va tegishli tekshiruvlar o'tkaziladi.

Bob oxirida quyidagi xulosalar chiqarish mumkin:

• 1. San'atda mavjud bo'lgan Rossiya Federatsiyasi bank tizimining huquqiy ta'rifi. Banklar to'g'risidagi qonunning 2-moddasi, etarli emas hozirgi holat bank tizimining rivojlanishi va unda aks etmaydi to `liq ma'lum qiyinchiliklar va nizolarni keltirib chiqaradigan tushuncha. Shu munosabat bilan biz birinchi navbatda “bank tizimi” tushunchasining mazmunini, ya’ni: hozirgi davrda unda sodir bo‘layotgan integratsiya jarayonlarining elementlari, tuzilishi, maqsadi va mohiyatini o‘rganib chiqdik. Shuningdek, biz barcha munozarali masalalarni ko'rib chiqdik, masalan, bank tizimining tuzilishi masalasi munozarali, qo'yilgan muammolar bo'yicha turli nuqtai nazarlar. Bu bizga "bank tizimi" tushunchasiga eng to'liq ta'rifni berishga yordam berdi, u umumiy maqsad va vazifalar bilan birlashtirilgan, o'z-o'zini rivojlantirish va o'z-o'zini tartibga solishga qodir, kredit tashkilotlari, boshqaruv organlari va boshqalar majmui. bank infratuzilmasi tashkilotlari.
• 2. “Nazorat” va “nazorat” tushunchalarini, ularning o‘zaro bog‘liqligini ko‘rib chiqib, shunday xulosaga keldikki, kredit tashkilotlarining bank operatsiyalarining qonuniyligini ta’minlash bo‘yicha davlat faoliyatining eng to‘g‘ri belgilari “bank nazorati” atamasi bilan ifodalanadi. . Biz bank nazoratining dastlabki bosqichining aniq ta’rifi kabi munozarali masalaga e’tibor qaratdik. Bank nazorati tizimi quyidagi elementlarni o'z ichiga oladi: ro'yxatga olish va litsenziyalash; masofaviy nazorat; tekshirish; muammoli banklar bilan ishlash; tugatish tartib-qoidalari. Bank nazoratining ma'lum bir tasnifi mavjud bo'lib, unda prudensial bank nazorati alohida o'rin tutadi. Bank nazorati sub'ekti Rossiya banki hisoblanadi. Uning bu boradagi faoliyatini o‘rgandik. Bank nazoratining muhim tarkibiy qismi kredit tashkilotlarining ichki nazorati hisoblanadi. Rossiya Bankining faoliyati ham nazorat qilinadi va tegishli tekshiruvlar o'tkaziladi.

24. Bank nazorati va uning turlari

Bank faoliyatini tartibga solish va bank nazorati organi"Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki to'g'risida" Federal qonuniga muvofiq Rossiya banki. Rossiya banki kredit tashkilotlari va bank guruhlari tomonidan Rossiya Bankining bank qonunchiligi va qoidalariga, ular tomonidan belgilangan majburiy me'yorlarga rioya etilishi ustidan doimiy nazoratni amalga oshiradi. Bank tizimi Rossiya banki uchun nazorat ob'ekti hisoblanadi. Nazorat prudensial tartibga solishni ta'minlash vositasidir. Bu so'zning tor ma'nosida nazorat, ya'ni bank tizimining bir qismi sifatida alohida kredit tashkilotlarini nazorat qilish.

Har bir alohida kredit tashkiloti Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan alohida nazorat ostida. Muayyan kredit tashkiloti ustidan nazoratni kuchaytirish bank tizimini mustahkamlashning umumiy manfaatlari, xususan, tizimli risklarni boshqarish bilan bog'liq bo'lishi mumkin. Biroq, buning salbiy tomoni ham bor: kredit tashkiloti raqobat munosabatlari tizimida o'z afzalliklarini yo'qotmoqda. Muayyan kredit tashkilotining intensiv nazorat ostida ekanligi haqidagi bilim uning mijozlarida shubha uyg'otishi mumkin.

Bank nazorati turi- bu bank nazorati ob'ekti va sub'ekti tomonidan belgilanadigan kredit tashkilotining faoliyatini tekshirish bo'yicha Rossiya Bankining o'ziga xos faoliyati.

Bank nazoratini bir necha mezonlarga ko'ra tasniflash mumkin.

1. Bank nazoratining umumiy tasnifi. Nazorat predmetiga qarab farqlash kerak nazoratning funktsional turlari va sub'ektiga qarab - institutsional.

2. Bank nazoratining sub'ekt tasnifi (funksional). Bank nazorati tartibga soluvchi, iqtisodiy va xususiyatlariga ko'ra tasniflanadi moliyaviy tarkib nazorat qilinadigan bank faoliyati.

3. Bank nazoratining me’yoriy tasnifi. Ikkita tur mavjud: umumiy(huquqiy) va ehtiyotkorona(moliyaviy).

4. Kredit muassasasining bank faoliyatining rivojlanishiga qarab, bank nazoratining turlarini ajratib ko‘rsatish kerak:

1) bank faoliyatini litsenziyalash;

2) joriy nazorat Rossiya Bankining qonunlari, moliyaviy qoidalari va qoidalariga muvofiqligi uchun.

5. Bank faoliyatining iqtisodiy-moliyaviy mazmuniga qarab quyidagilar mavjud valyuta nazorati Va banklar tomonidan byudjet hisoblarini yuritish bilan bog'liq nazorat.

6. Nazorat joyiga qarab, joriy nazorat ikki turga bo'linadi: masofaviy va kontaktli.

Masofaviy nazorat- bu bank va, xususan, u taqdim etgan buxgalteriya hujjatlari asosida kredit tashkilotlari faoliyatini nazorat qilish.

Nazoratga murojaat qiling to'g'ridan-to'g'ri kredit tashkilotida Rossiya Banki vakillari tomonidan amalga oshiriladigan kredit tashkilotlari faoliyatini tekshirish. Ushbu maqsadlar uchun Rossiya Banki tuzilmasida maxsus bo'limlar - Kredit tashkilotlarini tekshirish bo'limi va uning hududiy bo'linmalarida tegishli tuzilmalar tashkil etiladi.