Banii sunt cunoscuți omenirii încă din cele mai vechi timpuri., dar nevoia lor într-o economie de subzistență era de natură episodică, deoarece doar surplusurile rămase accidental erau schimbate. Schimbul de mărfuri s-a efectuat după formula: T-T. Dezvoltarea forțelor productive și a relațiilor de producție a presupus o diviziune socială a muncii și a creat condiții pentru apariția unui surplus de produs și, odată cu acesta, nevoia de schimb. Toate bunurile materiale produse în societate au luat forma unor bunuri, iar aceasta presupunea măsurarea costurilor cu forța de muncă încorporate în acestea. Această măsurare a fost făcută prin compararea valorii unei anumite mărfuri cu valoarea unei mărfuri speciale utilizate ca echivalent universal - banii.

bani - produs, fiind echivalentul universal al valorii altor bunuri. Odată cu apariția banilor, schimbul de mărfuri a început să aibă loc după formula: T-D-T, i.e. un produs este schimbat cu o anumită sumă de bani, iar apoi un alt produs este achiziționat cu încasările. Lumea mărfurilor a fost împărțită într-o parte de marfă și o marfă specială, jucând rolul unui echivalent universal - banii.

Ca baniîn diferite epoci istorice și în diferite țări s-au folosit diferite bunuri, apoi metale nobile, care ulterior s-au dovedit a fi cele mai potrivite pentru îndeplinirea acestui rol. Implicarea metalelor nobile în îndeplinirea rolului banilor este asociată cu proprietăți precum divizibilitate, omogenitate, conservare.

Literatura economică identifică următoarele etape în evoluția banilor:

Etapa 1 - apariția banilor cu bunuri aleatorii care își îndeplinesc funcțiile;

Etapa 2 - atribuirea unui echivalent universal aurului.

Etapa 3 - trecerea la bani de hârtie sau de credit;

Etapa 4 - deplasarea treptată a numerarului din circulație.

etapa 1 inerent agricultura de subzistență, când produsele erau produse pentru consumul propriu, iar surplusul era folosit pentru schimb cu produsele altor producători, cel mai adesea din întâmplare. Dezvoltarea producției de diverse bunuri a necesitat respectarea echivalenței valorii acestora și a contribuit la identificarea în diversitatea generală a unui anumit echivalent general sub forma unor bunuri care aveau o valoare ridicată. lichiditateși, în consecință, capacitatea de implementare. Astfel de bunuri includeau animale, blănuri, pietre prețioase și metale.

a 2-a etapă - evidențiind aurul ca echivalent universal, care avea la acea vreme calități precum raritatea, uniformitatea, divizibilitatea, termenul de valabilitate, costul ridicat și disponibilitatea unei cantități suficiente.

a 3-a etapă - trecerea la moneda de hârtie, care a fost asociată cu incapacitatea de a reacţiona a banilor din metale preţioase condițiile actuale management. Pentru comoditatea plății pentru bunuri, a început să fie folosit poliță, care este o obligație scrisă necondiționată a debitorului de a plăti suma indicată pe acesta într-un termen determinat. Pentru flexibilitatea circulatiei bancnotelor au fost introduse bancnote a caror emisie a fost efectuata de Banca Centrala prin redescontarea cambiilor.

etapa a 4-a - continuă să se dezvolte în prezent, având ca scop eliminarea treptată a numerarului din circulație. Mișcarea banilor în conturi are loc folosind controale, care sunt un tip de cambie care contine un ordin neconditionat de la tragator catre o institutie de credit de a plati posesorului cecului suma specificata in acesta.

În anii 60 ai secolului XX apare noul fel dispozitiv electronic de procesare a cecurilor - bani electronici. Acest sistem electronic, care operează prin transmiterea de semnale electronice și permițând efectuarea tranzacțiilor de credit și plată fără utilizarea suporturilor de hârtie.

Nevoie redusăîn bancnote în numerar este asociată cu apariţia unor speciale mijloace de plata sub forma unui card de plastic cu bandă magnetică aplicată sau a unui cip încorporat care conține informații despre contul bancar al clientului.

Esența banilor este exprimată în unitatea a trei proprietăți:

Sub forma schimbabilitatii directe generale - banii pot fi schimbati cu alte bunuri;

Sub forma valorii de schimb independente, banii pot fi schimbati cu bunuri la o valoare nominala simbolic, care nu corespunde cu valoarea lor reala;

Sub forma materializării timpului de muncă necesar din punct de vedere social, banii măsoară costurile muncii încorporate în bunuri.

2. Funcţiile banilor

Esența banilor manifestată în funcţiile pe care le îndeplinesc. Unitatea funcțiilor creează ideea banilor ca produs special, specific, care participă ca element necesar în procesul de reproducere al societății.

Măsura valorii - în această funcție, banii în circulație se numesc ponderea cantității de bani măsoară valoarea tuturor bunurilor ca cantități cu același nume, identice calitativ și comparabile cantitativ, deoarece toate bunurile ca valori reprezintă costuri materializate de muncă și timp de muncă; . Valoarea exprimată în bani este un preț care este exprimat într-o anumită cantitate dintr-o marfă monetară - aurul.

Cantitatea de aur se măsoară după greutatea sa, iar o anumită greutate de aur este luată ca unitate de măsură a masei sale, această unitate este stabilită de stat ca unitate monetară și se numește scară de preț. Astfel, toate prețurile mărfurilor sunt exprimate într-un anumit număr de unități monetare sau într-un anumit număr de unități de greutate de aur.

Pentru compararea prețurilor mărfurile de preţuri diferite trebuie reduse la aceeaşi scară. Scara prețurilor metalelor este acceptată într-o țară dată ca unitate monetară și servește la măsurarea prețului tuturor celorlalte bunuri.

Între bani Există diferențe semnificative între bani ca măsură a valorii și bani ca scară de preț. Banii, ca măsură a valorii, se raportează la toate celelalte bunuri, apar spontan și se modifică în funcție de cantitatea de muncă socială cheltuită pentru producerea unei mărfuri monetare. Banii ca scară de preț sunt stabiliți de stat și acționează ca o cantitate fixă ​​de metal care se modifică odată cu valoarea acestui produs.

Funcţiefacilităţi plată se manifestă prin deservirea plăților în afara sferei cifrei de afaceri comerciale, la acordarea și rambursarea împrumuturilor în numerar, la plata restanțelor salariale, la plata impozitelor, a prestațiilor sociale și a dobânzilor la împrumuturi.

La fel defacilităţi contestatii banii servesc lanțului de transformări continue a mărfurilor în bani și a banilor în bunuri (T-M-T), fiind un intermediar în cumpărare și vânzare, precum și un mijloc de control din partea cumpărătorului asupra producției de bunuri, eliminând dezechilibrele dintre ofertă. și cerere.

Cum depozit de valoare După vânzarea de bunuri și servicii, banii sunt retrași temporar din circulație și acumulați pentru achiziții viitoare. Economiile pe o perioadă scurtă se realizează sub forma deschiderii conturilor de depozit în instituțiile de credit. Economii pe termen lung - sub formă de investiții în titluri de stat, imobiliare, bijuterii, metale prețioase.

Banii lumii- Sunt baniîn sistemul internaţional relaţiile economice. Apariția lor a fost facilitată de adâncirea diviziunii internaționale a muncii și de crearea unei piețe financiare globale. Ca bani mondiali, aurul acționează ca finală mijloace de plataîn cazuri de educaţie echilibru pasiv balanța de plăți, precum și completarea rezervelor valutare pentru plăți internaționale curente. Pe lângă aur, moneda liber convertibilă, unitatea internațională de cont DST este folosită ca monedă mondială.

Banii lumii au trei scopuri: mijloc universal de plată; mijloace universale de cumpărare şi materializare a bogăţiei sociale. Banii acționează ca mijloc internațional de plată în decontările la soldurile internaționale ( soldul de plată). Ca mijloc internațional de cumpărare, banii sunt folosiți pentru a cumpăra în mod direct bunuri în străinătate și pentru a le plăti în numerar. Ca materializare a averii publice, ele sunt un mijloc de transfer al avuţiei naţionale dintr-o ţară în alta la colectarea indemnizaţiilor sau acordarea de împrumuturi.

3. Tipuri de bani.

În funcție de dacă banii au valoare reală, ei se împart în:

· bani adevarati, având valoare reală;

· semne de valoare care nu au valoare reală.

LA bani adevarati raporta:

1) o monedă cu drepturi depline - argint sau moneda de aur, a cărei denumire corespunde valorii aurului conținut în acesta;

2) bancnotele schimbabile cu aur sunt bancnote care au fost emise de marile bănci comerciale, în funcție de disponibilitatea lingourilor de aur. Conform primei cerințe, bancnotele trebuiau schimbate cu aur.

LA semne de valoare raporta:

1) o monedă mică de schimb este o monedă mică de metal, a cărei denumire nu corespunde valorii metalului conținut în ea.

2) banii de hârtie sunt bani emiși de Trezorerie la cererea guvernului rus pentru a acoperi cheltuielile bugetare. Eliberarea lor nu este determinată de nevoile cifrei de afaceri comerciale și, prin urmare, duce la inflație. Acești bani nu sunt susținuți de nimic și nu există niciun mecanism de retragere a acestora din circulație. Prin urmare, ele se depreciază constant, mai ales că încrederea în Guvern scade. Banii de hârtie iau forma unor bilete de trezorerie.

3) bani de credit - eliberați în circulație de către Banca Centrală la împrumuturile către Guvern și banci comerciale. Când împrumutul este rambursat, suma corespunzătoare este retrasă din circulație, adică. există un mecanism de retragere bani de credit. Banii împrumutului sunt garantați deoarece Atunci când emite un împrumut, Banca Centrală solicită garanții. Banii de credit au forma unor bancnote dacă există în numerar. Ele pot exista sub formă non-cash.

În funcție de faptul dacă banii au o formă vizibilă, ei sunt împărțiți în bani numerar și bani fără numerar.

Cash sunt bani care au o formă vizibilă.

Bani fără numerar- sunt bani care nu au o formă vizibilă și există sub formă de înregistrări în conturi bancare.

Bani fără numerar Se obișnuiește să se clasifice în funcție de gradul lor lichiditate. Sub lichiditate se referă la capacitatea banilor de a efectua rapid plăți.

1) Cel mai lichid este numerarul, dar este și cel mai neprofitabil tip de activ care nu generează venituri.

2) Depozite la cerere - acestea sunt solduri pe conturi curente, curente și alte conturi de clienți care pot fi retrase la cerere.

3) Depozite cu o scadență de până la 1 an - depozite la termen cu o perioadă de 2, 5, 9 luni.

4) Depozite pentru o perioadă mai mare de 1 an - bani gheata, care nu sunt destinate utilizării în cifra de afaceri comercială curentă, acestea vor fi utilizate în cifra de afaceri comercială viitoare.

4. Forme de emitere a banilor. Impactul emisiilor de bani asupra inflației prețurilor

Inflația - tradus din latină „inflație” înseamnă „inflație”, asociată cu eliberarea excesivă a fondurilor negarantate în circulație bani de hartie.

Inflația a apărut pentru prima dată din cauza abolirii standardului monedei de aur. În acea perioadă s-au creat condiții pentru o creștere constantă și bruscă a prețurilor, precum și o creștere a cheltuielilor bugetare din cauza finanțării deficitare, ceea ce a contribuit la deprecierea banilor.

Inflația modernă asociat nu numai cu deprecierea banilor ca urmare a creșterii prețurilor, ci și cu starea critică a economiei în ansamblu. Principala cauză a inflației este încălcarea proporțiilor dintre diferitele sfere ale economiei: acumularea și consumul, cererea și oferta, veniturile și cheltuielile guvernamentale, sursele de capital de împrumut și utilizarea acestora, mărimea și oferta de bani în circulație și nivelul economiei. nevoi de bani.

Inflația modernă se naşte în procesul reproductiv propriu-zis, dar manifestarea sa concretă se regăseşte în sfera monetară. În acest caz, inflația care apare din cauza factorilor monetari se numește inflație la cerere, și nu inflație monetară - inflație de cost.

LA inflația cererii poate duce la creșterea cheltuielilor militare, a deficitelor buget de statși creșterea datoriei interne, emisiunea de monedă națională peste nevoile cifrei de afaceri comerciale. LA inflația costurilor- o scădere a creșterii productivității muncii și o scădere a producției, o criză energetică asociată cu o creștere bruscă a prețului petrolului, creșterea prețurilor și a salariilor cu creștere lentă a productivității muncii.

Formele principale stabilizarea circulaţiei monetare asociată proceselor inflaţioniste sunt reforme monetareși politica antiinflaționistă.

Reforma valutară- Acest o transformare totală sau parţială a sistemului monetar realizată de stat în scopul stabilizării circulaţiei monetare.

Ca instrument reformelor monetare, statul poate folosi anularea, restaurarea, devalorizarea, denominarea și terapia șocului.

Anulare - declararea de către stat a bancnotelor depreciate ca fiind nevalide.

Denumirea - lărgirea scalei de preţuri prin „barierea zerourilor” pe bancnote.

Restaurare - aceasta este refacerea conținutului de aur anterior al unității monetare.

Metode de terapie cu șoc - au fost utilizate pe scară largă în practica internațională în timpul tranziției de la economiile de stat la cele de piață. În timpul „terapiei de șoc”, sunt utilizate măsuri precum înghețarea salariilor, reducerea producției, creșterea șomajului etc.

Antiinflaționist politică - Acesta este un set de măsuri de reglementare de stat a economiei care vizează combaterea inflației.

Deflaționist politică- sunt metode de limitare a cererii de bani prin mecanisme monetare și fiscale prin reducerea cheltuielilor guvernamentale, creșterea ratei dobânzii la împrumuturi și limitarea masei monetare. Această politică provoacă o încetinire crestere economicași chiar evenimente de criză.

2. CIRCULAȚIA MONETARĂ ȘI SISTEMUL MONETAR

1. Conceptul de circulație a banilor. Circulație numerar și fără numerar

Cifra de afaceri a banilor - aceasta este mișcarea banilor atunci când își îndeplinesc funcțiile sub formă de numerar și fără numerar, deservind vânzarea de mărfuri, precum și plăți și decontări non-mărfuri în economie.

Cifra de afaceri de numerar reprezintă un set de plăți pentru o anumită perioadă de timp și reflectă mișcarea acestora ca mijloc de circulație și mijloc de plată.

Domeniul de utilizare a numerarului este legat în principal de veniturile și cheltuielile populației:

· decontări între populație și întreprinderi de comerț cu amănuntul și alimentație publică;

· remunerarea de către întreprinderi;

· depunerea banilor de către populație în depozite și primirea acestora din depozite;

· plata pensiilor, beneficiilor, burselor, compensaţiilor de asigurări;

· plata titlurilor de valoare și plata veniturilor din acestea;

· plăți pentru utilități și servicii locative;

· plata impozitelor la buget de către populaţie.

Cifra de afaceri fără numerar deservește decontări efectuate între:

· persoane juridice de diferite forme de proprietate;

· persoane juridice și persoane fizice pentru plata salariilor, venituri din depozite, titluri de valoare și eliberare de împrumuturi;

· persoane juridice și persoane fizice și autorități executive de toate nivelurile pentru plata plăților către buget și fonduri extrabugetare, precum și la primirea de fonduri de la buget;

· bănci și diverse instituții financiare și populație.

Acea. bani tot timpul trece de la o sferă la alta: numerarul, atunci când este depus în conturi la instituțiile de credit, devine nenumerar, iar când este retras din cont, devine din nou numerar.

Prognoza rotația de numerar se efectuează pe baza previziunilor privind cifra de afaceri de numerar, reflectând volumul și sursele de încasări a tuturor numerarului din casele de numerar ale băncilor și emiterea către organizații, instituții și persoane fizice, ținând cont de rezultatul emisiei sau retragerea de bani din circulaţie. Procesul are loc în etape:

Etapa 1: include pregătirea de către instituțiile de credit a calculelor prognozate ale încasărilor așteptate de numerar la casele de casă și emiterea acestora pe baza seriilor de timp și a „Raportului privind rulajele de numerar ale instituțiilor Băncii Rusiei” sau pe baza cererilor de bază primite de la întreprinderile deservite. Prognoza este întocmită trimestrial, distribuită pe lună și trimisă într-un cont corespondent la Banca Rusiei cu două săptămâni înainte de trimestrul de prognoză.

Etapa 2: După ce a primit prognoza, Banca Centrală a Federației Ruse pregătește previziuni privind cifra de afaceri de numerar trimestrial în funcție de venituri, cheltuieli și rezultatul emisiilor pentru institutii de credit pe baza unei analize a cifrei de afaceri a numerarului care trece prin casele lor și cu o săptămână înainte de începutul trimestrului, îl trimite la oficiile teritoriale ale Băncii Rusiei, casete de marcat pe care le folosesc la întocmirea cererilor de întărire a casei de marcat de lucru.

Calculele prognozate ale emisiilor banii sunt luați în considerare la elaborarea măsurilor de organizare a circulației numerarului în țară.

Tabelul 2.1

Prognoza rulajului de numerar

Cifra de afaceri fără numerar reprezintă o parte semnificativă a cifrei de afaceri monetare a țării, ceea ce contribuie la concentrarea resurselor monetare în bănci.

Importanța plăților fără numerar este că atunci când se extind, cantitatea de numerar necesară circulației se reduce semnificativ și, prin urmare, se reduc costurile de circulație sub formă de costuri pentru producerea, transportul, depozitarea și distrugerea banilor.

Cifra de afaceri fără numerar este de obicei împărțită în două tipuri:

Cifra de afaceri a mărfurilor - plata mărfurilor de către persoane fizice și juridice;

Cifra de afaceri non-mărfuri - plăți în procesul de formare și distribuire a venitului național, împrumuturi, asigurări, precum și sub formă de alte plăți non-mărfuri.

Cifra de afaceri modernă fără numerar în Federația Rusă este organizată în conformitate cu mai multe principii de bază:

1. Întreprinderile de toate formele de proprietate sunt obligate să-și păstreze fondurile în conturi bancare. În casele de marcat ale întreprinderilor este permisă doar păstrarea cantități mici numerar în limita.

2. Cea mai mare parte a plăților fără numerar ar trebui efectuate printr-o bancă.

3. Solicitarea de plată trebuie făcută fie înainte, fie după expediere.

4. Plata de către un client al unei bănci pentru bunurile și serviciile primite se efectuează numai cu acordul persoanei juridice sau persoanei fizice care i se deservește.

5. Formele de plăți fără numerar permise de reglementările Băncii Centrale a Federației Ruse sunt alese de întreprindere la propria discreție.

Respectarea acestor principii vă permite să mențineți legalitatea cifrei de afaceri monetare.

Se efectuează plăți fără numerar pe baza documentelor de decontare stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse și în conformitate cu regulile fluxului de documente relevante. Principalele tipuri de documente de plată în Federația Rusă atunci când se efectuează plăți fără numerar sunt: ​​ordine de plată, cereri de plată, cecuri, acreditive, ordine de încasare, carduri de plastic etc.

Ordin de plata - document de decontare, conținând ordinul plătitorului către banca care îi servește să transfere fonduri din contul său în contul destinatarului fondurilor. La efectuarea ordinelor de plată fără numerar, inițiativa de plată aparține plătitorului.

Cerere de plata - un document de decontare pe care destinatarul fondurilor îl depune la banca care îl deservește spre încasare, i.e. conținând o cerință ca plătitorul să plătească o anumită sumă prin intermediul băncii. La organizarea decontărilor cu cerințe de plată, inițiativa de plată aparține destinatarului fondurilor, și nu plătitorului, ca în cazul unui ordin de plată.

Ordin de colectare - un document de decontare întocmit de o bancă sau întreprindere atunci când li se acordă dreptul de a anula în mod incontestabil fonduri.

Ordin de plata, cererea de plată și ordinul de încasare sunt în mod tradițional teorie financiară sunt unite printr-un singur termen „aprobări”. Toate aceste documente nu sunt negociabile, i.e. nu este intenționată atribuirea lor către un terț.

Scrisoare de credit - condiționată obligația bănească banca, emisă de aceasta în numele clientului (plătitorului) în favoarea contrapărții sale în temeiul contractului (destinatarului).

Scrisoarea de credit de deschidere a băncii(banca emitentă), poate efectua plata, plăti, accepta sau onora o cambie sau poate delega unei alte bănci împuternicirea de a efectua astfel de tranzacții, sub rezerva furnizării documentelor prevăzute în acreditiv și sub rezerva îndeplinirii toate conditiile ei.

Unul dintre cele mai dinamice instrumente pentru plăți fără numerar este un card de plastic.

2. Legea circulaţiei monetare. Masa monetară și viteza de circulație a banilor

Legea circulației banilor stabilește suma de bani necesară îndeplinirii funcțiilor de mijloc de circulație și mijloc de plată. Suma de bani necesară pentru îndeplinirea funcțiilor banilor ca mijloc de circulație depinde de trei factori determinați de condițiile de producție:

1) numărul de bunuri și servicii vândute pe piață (conexiune directă);

2) nivelul prețurilor mărfurilor și tarifelor (conexiune directă);

3) viteza de circulație a banilor (relație inversă).

Această relație a fost stabilită pentru prima dată de K. Marx.

Sumă de bani a îndeplini funcţia de mijloc de schimb este definită ca raportul dintre suma prețurilor mărfurilor și numărul mediu de cifre de afaceri ale acelorași unități monetare (viteza de circulație a banilor):

unde K este suma de bani necesară ca mijloc de circulație;

S este suma prețurilor bunurilor și serviciilor vândute;

C este numărul mediu de rulaje de bani ca mijloc de schimb (viteza de circulație a banilor).

Viteza banilor este determinată de numărul de rotații ale unei unități monetare într-o anumită perioadă de timp, deoarece aceiași bani își schimbă constant mâinile într-o anumită perioadă, deservind vânzarea de bunuri și prestarea de servicii.

O ofertă monetară crescută cu același volum de bunuri pe piață duce la deprecierea banilor, adică, în cele din urmă, este unul dintre factorii procesului inflaționist.

Astfel, suma de bani necesară circulației și plății este determinată de următoarele condiții:

a) volumul total de bunuri și servicii în circulație (relație directă);

b) nivelul prețurilor mărfurilor și al tarifelor pentru servicii (relația este directă: cu cât prețurile sunt mai mari, cu atât sunt necesari mai mulți bani);

c) gradul de dezvoltare a plăților fără numerar (feedback);

d) viteza de circulație a banilor, inclusiv a creditului (relație inversă).

Odată cu apariția funcțiilor banii ca mijloc de plată, formula (2.1) devine ceva mai complicată, iar legea de determinare a sumei de bani în circulație îmbracă următoarea formă:

K=(S1-S2+S3-P)/C, (2,2)

unde S 1 este suma prețurilor bunurilor și serviciilor;

S 2 - suma prețurilor mărfurilor vândute pe credit;

S 3 - valoarea plăților aferente obligațiilor;

P - plăți care se sting reciproc.

La manipularea metalului cantitatea de bani aflată în circulație era reglementată automat, folosind funcțiile banilor ca comoară, adică. dacă nevoia de bani scade, atunci excesul de bani mergea în comori, dacă creștea, era un aflux invers de bani.

Pe baza acestei observații, K. Marx a formulat legea circulației monedei de hârtie: moneda de hârtie ar trebui să fie pusă în circulație în aceeași cantitate cu care ar circula aurul pe care îl înlocuiește. Emisiunea monedei de hârtie în cantități mari duce la o dezordine a circulației monetare și la inflație. Legea nu avea aplicare practică în condițiile economice capitaliste, dar sistemul monetar al Uniunii Sovietice a fost construit pe acest principiu.

Aprovizionare de bani este cel mai important indicator cantitativ al circulației banilor și reprezintă volumul total al instrumentelor de cumpărare și plată care deservesc cifra de afaceri economică. Suma creditului fiduciar ar trebui să fie determinată de valoarea tuturor valorilor din țară prin capital monetar.

Pentru a analiza modificările cantitative circulaţia monetară utilizează grupări speciale de active - agregate monetare, repartizând masa monetară în funcție de gradul de lichiditate. Fiecare indicator de masă ulterior îl include pe cel anterior, plus o nouă valoare resurse financiare după gradul de lichiditate (Tabelul 2.2).

Tabelul 2.2

Structura agregate monetareîn Federația Rusă

Analiza structurii și dinamicii masei monetare este de mare importanță atunci când Banca Centrală a Federației Ruse elaborează orientări de politică monetară.

Indicator statistic Masa monetară este baza monetară, care include agregatul MO, numerarul din casele băncilor, precum și rezervele necesare băncile din Banca Centrală a Federației Ruse și fondurile acestora în conturile corespondente.

Schimbare volumul masei monetare poate fi rezultatul atât al unei modificări a masei monetare în circulaţie cât şi al unei accelerări a cifrei de afaceri a acesteia.

Viteza banilor - acesta este un indicator al intensificării mișcării acestora atunci când funcționează ca mijloc de circulație și mijloc de plată. Este dificil de cuantificat, așa că pentru a-l calcula sunt utilizate metode indirecte, inclusiv:

· viteza de circulație a banilor în circulația valorii unui produs social sau circulația venitului ca raport dintre produsul național brut, sau venitul național și masa monetară (agregate Ml sau M2). Acest indicator indică legătura dintre circulația banilor și procese dezvoltare economică;

· cifra de afaceri a banilor în circulaţie de plată este determinată de raportul dintre suma de bani la conturi bancare la valoarea medie anuală a masei monetare în circulaţie. Acest indicator indică viteza plăților fără numerar.

Sunt utilizați și alți indicatori ai vitezei de rotație a banilor. În practica rusă, în funcție de caracterul complet al acoperirii cifrei de afaceri în numerar, se disting următoarele:

· rata de returnare a banilor către casele de casă ale instituțiilor Băncii Centrale a Federației Ruse ca raport dintre suma de bani primită la casele băncii și masa medie anuală de bani în circulație;

· viteza de circulație a banilor în circulație numerar, calculată prin împărțirea sumei încasărilor și emisiunilor de numerar (inclusiv oficiile poștale și sucursalele Sberbank) la masa medie anuală a banilor în circulație.

Despre viteza de circulație a banilor influențate de factori economici generali, cum ar fi evoluția ciclică a producției, rata de creștere a acesteia, mișcările prețurilor, precum și factorii monetari. Factorii monetari includ structura cifrei de afaceri a plăților (raportul numerarului și bani fără numerar), dezvoltare operațiuni de creditareşi decontări reciproce, nivel ratele dobânzilor pentru un împrumut pe piața monetară, precum și introducerea calculatoarelor pentru tranzacțiile în instituțiile de credit și utilizarea bani electroniciîn calcule. De asemenea, depinde de frecvența plății veniturilor, de măsura în care populația își cheltuiește fondurile și de nivelul de economii și de acumulare.

3. Sistemul monetar al tarii

Sistem monetar - structura istorică stabilită a circulației monetare în țară, consacrată în legislația națională. Există două tipuri de sisteme monetare:

1) un sistem de circulație metalică, care se bazează pe bani reali (argint, aur), care îndeplinește toate cele cinci funcții, iar bancnotele circulante sunt schimbate liber în bani reali.

2) un sistem de circulație hârtie-credit, în care banii reali sunt înlocuiți cu semne de valoare, iar hârtia (bonurile de trezorerie) sau banii de credit sunt în circulație.

Cu metalÎn circulația monetară se disting două tipuri de sisteme monetare: bimetalismul și monometalismul, în funcție de cât metal este acceptat ca echivalent universal și bază a circulației monetare.

Bimetalism - un sistem monetar în care rolul de echivalent universal este atribuit două metale (argint și aur). Sunt oferite monede gratuite și circulație nelimitată. Pe piață existau două bareme de prețuri pentru mărfuri. Acest sistem nu asigură stabilitatea circulației monetare, întrucât o modificare a valorii unuia dintre metalele monetare duce la fluctuații ale prețurilor mărfurilor.

Nevoia de stabilitate a sistemului monetar, un singur echivalent universal, a dus la trecerea la monometalism.

Monometalismul - un sistem monetar în care un metal (argint sau aur) servește ca echivalent universal. În acest sistem, există monede realizate dintr-un metal prețios și jetoane de valoare schimbate cu monede.

În majoritatea țărilor dezvoltate, deja la sfârșitul secolului al XIX-lea, bimetalismul și monometalismul argintului au fost înlocuite cu monometalismul aurului (în special în Rusia din 1897).

Există trei tipuri de monometalism aur:

Moneda de aur;

lingouri de aur;

Standarde de schimb de aur.

Standard pentru monede de aur(corespunzător perioadei de liberă concurență și dezvoltare a producției, sistemul de creditareși comerț) s-a caracterizat prin circulația aurului, monedă liberă, schimbul nestingherit de bancnote pentru aur și circulația neinterzisă a aurului între țări. Cu toate acestea, acest standard impunea disponibilitatea unor rezerve suficiente de aur în centrele emitente. Primul Razboi mondial, care a necesitat cheltuieli militare mari, a provocat o creștere a deficitului bugetar al statelor în conflict și a dus la abolirea etalonului monedei de aur în majoritatea țărilor.

După încheierea primului război mondial sunt introduse forme reduse de monometalism aur: etalonul de lingouri de aur (Marea Britanie, Franța), sub care se schimbau bancnotele cu lingouri de aur, și etalonul de schimb de aur (Germania, Austria, Danemarca, Norvegia etc.), sub care bancnotele erau schimbate. schimbat cu motto-uri (mijloace de plată în valută), schimbat cu aur. Ca urmare a globalului criză economică(1929-1933) au fost eliminate toate formele de monometalism aur și s-a instituit un sistem de credit de hârtie, neschimbabil cu bani reali. Sistemul hârtie-credit monetar prevedea poziția dominantă a bancnotelor emise de centrul emitent al țării.

Sistemele monetare modernețările dezvoltate, în ciuda caracteristicilor lor, au multe aspecte comune. Acestea cuprind următoarele elemente: unitatea monetară, scara prețurilor, tipurile de bani care au curs legal, sistemul de emisii și aparatul de stat de reglementare a circulației monetare.

Unitate monetară- Acest un semn monetar stabilit prin lege care servește la măsurarea și exprimarea prețurilor tuturor bunurilor și serviciilor. De obicei, este împărțit în părți proporționale mici. Majoritatea țărilor folosesc un sistem zecimal (1 dolar american este egal cu 100 de cenți).

Scala de prețuri - alegerea unității monetare a țării și un mijloc de exprimare a valorii unui produs prin conținutul de greutate al metalului monetar în această unitate selectată.

Emisia - punerea în circulație a fondurilor și valorilor mobiliare. Emisiunea de fonduri este reglementată prin lege și efectuată de stat, care distribuie această funcție între banca centrală și trezorerie. Banca Centrală emite bani de credit - bancnote (bancnote). Trezoreria emite bilete de trezorerie și schimbă monede.

În funcție de cine emite bani, există două forme de emisiune:

· buget- este emisiunea de monedă de hârtie efectuată de Trezorerie la solicitarea guvernului țării pentru acoperirea cheltuielilor bugetare. Problema banilor nu este determinată de nevoile cifrei de afaceri comerciale și, prin urmare, duce la inflație. Acești bani nu sunt susținuți de nimic și nu există niciun mecanism de retragere a acestora din circulație. Prin urmare, acestea sunt constant devalorizate, mai ales că încrederea în Guvern scade. Banii de hârtie iau forma unor bilete de trezorerie.

· credit- este emisiunea de bani efectuată de Banca Centrală atunci când acordă împrumuturi Guvernului și băncilor comerciale. Când împrumutul este rambursat, suma corespunzătoare este retrasă din circulație, adică. Există un mecanism de retragere a banilor din credit. Banii împrumutului sunt garantați deoarece Atunci când emite un împrumut, Banca Centrală solicită garanții. Banii de credit au forma unor bancnote dacă există în numerar. Ele pot exista sub formă non-cash.

Tipuri de bani, care au curs legal, sunt banii de credit și, în primul rând, bancnotele, monedele mici, precum și banii de hârtie (bilete de trezorerie). Astfel, în Statele Unite, bancnotele în circulație sunt de 100, 50, 20, 10, 2 și 1 dolar; Billete de trezorerie emise de Trezoreria SUA pentru 100 USD și monede de argint-cupru și cupronichel pentru 1, 50, 25, 10 și 1 cent USD.

Din punct de vedere economic țările dezvoltate De regulă, banii de hârtie guvernamentali (bonurile de trezorerie) nu sunt emise sau sunt emise în cantități limitate. În țările subdezvoltate au o circulație destul de largă.

Sistemul de emisii- din punct de vedere legislativ ordinea stabilită emiterea și circulația bancnotelor de credit și de hârtie. Operațiunile de emisiune (emisiune și retragere de bani din circulație) în state sunt efectuate de:

Banca centrală emite bancnote în trei moduri:

· acordarea de credite instituțiilor de credit sub formă de redescontare a cambiilor;

· împrumuturi la trezorerie garantate cu titluri de stat;

· emiterea de bancnote prin schimbul lor în valută.

În multe țări industrializate sub influența inflației în creștere și a crizei în creștere din economie, țintirea a devenit larg răspândită - stabilirea unor ținte pentru a reglementa creșterea masei monetare în circulație și a creditului, care să ghideze băncile centrale. Banca Centrală, în acord cu agențiile guvernamentale, determină mărimea creșterii masei monetare, limitând-o la creștere în termeni reali.

Această măsură este luată în considerare ca formă importantă de combatere a inflaţiei şi de asigurare a stabilităţii economice. În SUA sunt vizate toate cele patru agregate monetare (Ml, M2, M3, M4), dar în Franța doar M2. Cu toate acestea, această formă de reglementare a demonstrat o eficiență slabă și un număr de țări au abandonat direcționarea (Canada, Japonia).

Sistemul monetar al Federației Ruse operează în conformitate cu Lege federala la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei) din 12 aprilie 1995, care a determinat temeiul său legal.

Moneda oficială(moneda) în țara noastră este rubla. Este interzisă introducerea altor unități monetare pe teritoriul Federației Ruse. Relația dintre rublă și aur sau alte metale prețioase nu este stabilită prin lege. Cursul de schimb oficial al rublei în unitățile monetare străine este stabilit ca urmare a tranzacționării pe piața interbancară din Moscova schimb valutar(MICEX) și publicat în presă.

Drept exclusiv Banca Centrală a Federației Ruse este responsabilă pentru emiterea de numerar, organizarea circulației și retragerea acestuia pe teritoriul Federației Ruse. El este responsabil pentru starea circulației monetare pentru a se menține normal activitate economicăîn țară.

Tipuri de bani Bancnotele și monedele metalice care au putere de plată sunt bancnotele și monedele metalice. Mostrele de bancnote și monede sunt aprobate de Banca Centrală a Federației Ruse, anunțul de lansare a noilor mostre și descrierile lor sunt publicate în mass-media. Sunt obligatorii pentru utilizare la valoarea nominală în toată țara și pentru toate tipurile de plăți, precum și pentru creditarea în conturi și depozite pentru transfer. Perioada de retragere a bancnotelor vechi nu trebuie să fie de un an, dar nu mai mult de cinci ani. La schimb, nu sunt permise restricții privind sumele și subiectele schimbului. Bancnotele și monedele pot fi declarate invalide (nu mai sunt valabile ca mijloc legal) prin lege. Contrafacerea și producerea ilegală de bani sunt pedepsite prin lege.

Pentru a organiza circulația banilor, Băncii Centrale a Federației Ruse îi sunt încredințate următoarele obligații:

Prognoza și organizarea producției, transportului și depozitării bancnotelor și monedelor, precum și constituirea fondurilor de rezervă ale acestora;

Stabilirea regulilor de depozitare, transport și colectare a numerarului pentru bănci;

Determinarea semnelor de solvabilitate a bancnotelor și procedura de înlocuire a bancnotelor și monedelor deteriorate, precum și distrugerea acestora;

Dezvoltarea procedurilor tranzactii cu numerar pentru instituțiile de credit;

Organizarea și reglementarea plăților fără numerar;

Licențierea sistemelor de decontare ale instituțiilor de credit.

Bani gheata sunt eliberate în circulație pe baza unui permis de emisie - un document emis de Consiliul Băncii Centrale a Federației Ruse în limitele sumei de bani emise în circulație stabilite de Guvernul Federației Ruse.

Banca Centrală a Federației Ruse și Guvernul Federației Ruse elaborează și implementează o politică monetară de stat unificată menită să protejeze și să asigure stabilitatea rublei.

3. FINANȚĂ ȘI SISTEM FINANCIAR

1. Esența și funcțiile finanțelor

Termenul „finanțe”(din latină Financia - venit, numerar) a început să fie folosit pentru prima dată în secolele al XIII-lea - al XV-lea în orașele comerciale din Italia. Ulterior, termenul „finanțare” a căpătat răspândire internațională și a început să fie folosit ca concept asociat sistemului de relații monetare dintre populație și stat în ceea ce privește formarea fondurilor de fonduri.

Apariţia finanţelor se datorează apariția statului și se datorează faptului că statul a îndeplinit o serie de funcții socio-politice și economice, precum protejarea frontierelor și ordinii publice, construirea de clădiri publice, războaie etc. În consecință, au fost necesare anumite resurse pentru îndeplinirea acestor funcții.

Odată cu dezvoltarea societăţii Influența statului asupra economiei este în creștere, ceea ce este însoțit de dezvoltarea sistemului finanțelor publice. În același timp, diverse tipuri de intermediari financiari, care acumulează și redistribuie fonduri gratuite de antreprenoriat și economii ale populației. Domeniul de aplicare al finanțării se extinde, termenul „finanțare” depășește finanțele publice și acoperă noi domenii (finanțarea întreprinderilor și finanțarea populației).

Finanţa - Acest sistemul de relaţii economice privind educaţia , distribuirea și utilizarea veniturilor în numerar sub formă de fonduri de numerar de la stat, întreprinderi și populație.

Esența finanțelor Cum categorie economică este că finanțele au întotdeauna forma monetara expresii. Condiție obligatorie existența finanțelor este mișcarea reală a fondurilor, iar motivul este nevoia tuturor entităților de fonduri pentru funcționarea acestora. Dar finanțele diferă de bani, atât prin conținut, cât și prin funcțiile pe care le îndeplinește. Banii sunt echivalentul universal prin care sunt măsurate costurile forței de muncă. Finanța este instrument economic distribuția redistribuirii venitului național, un mijloc de control al formării și utilizării fondurilor.

Sarcina principală a finanțelor este de a oferi resurse financiare și de credit sectorului real al economiei.

Resurse financiare - aceasta este totalitatea fondurilor aflate la dispozitia entitatilor comerciale, a statului sau a populatiei, i.e. relații financiare de deservire a banilor.

Financiar resurse acumulate de stat se numesc centralizatși se formează din venituri fiscale și nefiscale, precum și din plăți de la populație. Se apelează resursele rămase la dispoziția întreprinderilor descentralizateși se formează din veniturile în numerar și economiile întreprinderilor înseși.

Esența finanțelor ca categorie economică se manifestă în funcțiile pe care le îndeplinește.

Distributie funcţie este cea principală. Subiectele distribuirii sunt persoane juridice si persoane fizice la a caror dispozitie se formeaza fonduri in scopuri speciale. Obiectele funcției de distribuție sunt costul brut produs internși o parte din bogăția națională. Finanțe deservește diferite etape ale distribuției PIB, participând atât la distribuția sa primară, cât și la redistribuirea.

Metoda financiara distribuția acoperă diferite niveluri de management economic: federal, regional și local. Se caracterizează prin natura în mai multe etape, generatoare tipuri diferite distribuție - intra- fermă, intra-industrială, inter-industrială, inter-teritorială, interstatală. Prin finanţare, statul influenţează nu numai redistribuirea venitului naţional între sferele producţiei şi neproductive şi în cadrul acestor sfere, ci şi asupra producţiei, acumulării de capital şi sferei consumului.

În general, funcția de distribuție a finanțelor permite:

· crearea de fonduri fiduciare de fonduri la nivelul entităților economice, statului, populației, autorităților administrația locală;

· consolidarea statului;

· dezvoltarea forţelor productive ale societăţii;

· să creeze rezerve la nivelul unei entități economice, statul, și, de asemenea, să realizeze economii de către cetățeni.

Funcția de control finanţa este determinată de proprietatea lor de a servi ca mijloc de control al procesului de distribuţie a costurilor şi de redistribuire a produsului social. Conținutul funcției este de a oferi controlul mișcării și educației bunuri materialeîn societate, precum și distribuirea și utilizarea fondurilor. Controlul financiar operează în timpul mișcării banilor și a capitalului prin sisteme și forme de plată, credit, impozitare, garanții etc.

Una dintre sarcini control financiar - verificarea respectarii legislatiei in materie financiara, a promptitudinii si integralitatii indeplinirii obligatiilor financiare fata de sistemul bugetar; serviciul fiscal, bănci, precum și obligațiile reciproce ale entităților comerciale pentru decontări și plăți.

Funcția de reglementare finanţa. Această funcție este asociată cu intervenția guvernamentală prin finanțare (cheltuieli publice, impozite, credit public) în procesul de reproducere.

Toate funcțiile finantele functioneaza simultan. În unitatea și interacțiunea lor, finanțele se pot manifesta ca o categorie de distribuție a valorii.

2. Sistemul financiar și legăturile acestuia

Financiar sistem - este o colecție de zone diferite relatii financiare, caracterizat prin particularitățile formării și utilizării fondurilor de fonduri și un rol diferit în alte reproduceri.

Financiar sistem este sistem unificat, întrucât se bazează pe o singură sursă de resurse - venitul național. Împărțirea sistemului financiar în legături separate se datorează particularităților funcționării acestuia entitati economice societate, diferențe în metodele de distribuire și utilizare a fondurilor.

Funcționarea tuturor legăturilor este subordonată unui comun obiective - mobilizare resurse financiareși distribuția și redistribuirea ulterioară a acestora.

Orez. 3.1. Legături ale sistemului financiar al Federației Ruse

Sistemul financiar al Federației Ruse include următoarele link-uri relatii financiare:

· sistemul bugetului de stat;

· fonduri speciale extrabugetare;

· împrumut de stat;

· fonduri de asigurare;

· finanțarea întreprinderilor de diferite forme de proprietate.

Prin urmare, financiar Sistemul rus constă din trei mari domenii: finanțele naționale, finanțarea entităților de afaceri și finanțarea asigurărilor (Fig. 3.1).

Naţional finanţa - sunt fonduri centralizate de fonduri care sunt create prin distribuirea si redistribuirea venitului national creat in sfera producerea materialului. Scopul principal al acestei zone este de a centraliza fonduri pentru a reglementa economia și a rezolva probleme sociale la nivel economie nationala.

Finanțarea entităților comerciale - sunt fonduri descentralizate de fonduri care se formează din veniturile în numerar și economiile întreprinderilor înseși. Aici se formează ponderea predominantă a resurselor financiare ale statului. O parte din aceste resurse este redistribuită către veniturile bugetare la toate nivelurile și către fonduri extrabugetare. Un loc cheie printre ele îl revine finanțării întreprinderilor comerciale.

Asigurare evidențiatîntr-un grup separat din cauza specificului relațiilor de asigurare, inclusiv a mecanismului de formare a fondurilor organizațiilor de asigurări, utilizarea lor prin metode diferite de cele utilizate în alte domenii ale relațiilor financiare.

Procesul de acumulare iar plasarea resurselor financiare efectuată în sistemul de management financiar al țării și al entităților de afaceri este direct legată de funcționarea piețelor și instituțiilor financiare.

Dacă sarcina instituțiile financiare este de a asigura cea mai eficientă mișcare a fondurilor de la proprietari la debitori, apoi sarcina piețelor financiare este de a organiza comerțul Bunuri financiareși obligațiile dintre cumpărătorii și vânzătorii de resurse financiare. Rezolvarea acestei probleme este complicată de o serie de motive obiective, deoarece este necesar să se țină cont de diferitele interese ale participanților pe piață, de riscurile îndeplinirii obligațiilor etc.

Cumpărătorii și vânzătorii de pe piețele financiare sunt gospodăriile, întreprinderile și statul.

4. FINANȚELE PUBLICE

1. Bugetul de stat și impozitele

Bugetul de stat - cea mai mare verigă a finanțelor de stat, care este o formă de formare și cheltuire a fondurilor care asigură funcționarea puterii de stat. Caracterul obiectiv al relațiilor bugetare se datorează faptului că o anumită parte din venitul național necesar pentru rezolvarea sarcinilor atribuite statului ar trebui să fie concentrată în mâinile statului.

Esența economică Bugetul este exprimat în sistemul de relații financiare dintre stat, organele de autoguvernare, entitățile economice și populație pe probleme de susținere a vieții pentru activitățile statului în ansamblu.

Esența socială Bugetul este determinat, pe de o parte, de nivelul sarcinii fiscale pentru anumite grupuri de populație și entități economice, iar pe de altă parte, de direcția de utilizare a fondurilor bugetare.

Din punct de vedere juridic buget este un document care ia forma unei legi, act juridic, pe baza cărora fondurile de fonduri sunt formate și cheltuite pentru a îndeplini funcții naționale, funcții ale entităților constitutive ale Federației Ruse și guvernele locale.

Bugetul de stat este o formă specială de relații de redistribuire asociată cu separarea unei părți din venitul național în mâinile statului pentru a-l folosi pentru a satisface nevoile întregii societăți. Cu ajutorul bugetului de stat, venitul național (uneori bogăția națională) este redistribuit între sectoare ale economiei, sfere activități sociale, teritoriile țării. În plus, prin bugetul de stat se iau măsuri pentru reglementarea financiară de stat a economiei.

Bugetul de stat îndeplinește următoarele funcții:

· Redistribuirea venitului național;

· Regulament guvernamentalși stimularea economică;

· Sprijin financiar politică socială;

· Controlul asupra formării și utilizării unui fond centralizat de fonduri.

În relația dintre buget și economie și societate se rezolvă în mod tradițional două probleme principale.

Primul este astfel încât la retragerea unei părți semnificative din valoarea adăugată și proprietatea entităților economice, aceasta să nu le priveze de oportunități de antreprenoriat, reproducere simplă și extinsă. Producătorii trebuie să aibă totul conditiile necesare pentru activități de afaceri eficiente.

A doua problemă se rezumă la asigurarea unei protecții sociale suficiente a populației cu dizabilități.

sistem bugetar - Acest un set de toate tipurile de bugete de țară bazate pe relații economice și norme juridice.

Conform Codului bugetar al Federației Ruse, sistemul bugetar constă din trei niveluri:

I bugetul federal și bugetele de stat fonduri extrabugetare;

II bugetele entităților constitutive ale Federației Ruse și bugetele fondurilor extrabugetare ale statului teritorial;

III- bugetele locale.

Procesul bugetar - acestea sunt procedurile de elaborare si executare a bugetelor.

Procesul bugetar acoperă patru etape ale activităţii bugetare: elaborarea bugetelor; revizuirea și aprobarea bugetelor; executarea bugetelor; întocmirea unui raport privind execuţia bugetelor şi aprobarea acestora. Toate etapele procesului bugetar sunt interconectate și sunt o reflectare directă viata economica societate.

Participanții la procesul bugetar sunt: Președintele Federației Ruse; organele puterii legislative (reprezentative) și executive; autoritatile monetare; organele de control financiar de stat și municipal, precum și principalii gestionari ai fondurilor bugetare.

Fiecare participant Procesul bugetar are propriile sale sarcini și propriile sale puteri bugetare. Controlul asupra executării bugetelor este încredințat autorităților de trezorerie.

Formarea bugetului se bazează pe veniturile guvernamentale.

veniturile statului - Acest sistemul de relaţii monetare, care este asociat cu formarea resurselor financiare la dispoziţia statului şi întreprinderi de stat. Veniturile servesc drept bază financiară a statului.

Compus veniturile guvernamentale în mare măsură determinată de metodele prin care statul acumulează fondurile de care are nevoie. In conditii economie de piata principalele metode de mobilizare sunt taxe, împrumuturi și emisii.

Locația centrală ocupa in sistemul veniturilor de stat taxe, acționând ca principal instrument de redistribuire a venitului național și asigurând mobilizarea unei părți semnificative a resurselor financiare (de la 80 la 90%).

Impozite reprezinta plăți obligatorii și gratuite stabilite de lege și efectuate de plătitor într-o anumită sumă și într-un anumit termen. Esența și rolul impozitelor se manifestă în funcțiile lor: fiscală, de reglementare și de control.

Raportul resurselor financiare bugetele depind politica financiara la fiecare etapă istorică de dezvoltare a statului şi se aprobă anual la adoptarea legii bugetului buget federal caracterizat prin funcțiile și scopul acestui buget, care rezolvă problemele din întreaga țară (armată, știință, cultură, realizări spațiale și producție). Bugetul federal reprezintă 50% până la 70% din resursele financiare. Bugetul teritorial formează resursele regiunii și rezolvă problemele teritoriale ale sectorului public și ale întreprinderilor municipale. Reprezintă 20% până la 50% din resursele financiare.

Bugetele locale formează resursele unui anumit loc de reședință al populației (oraș, sat), finanțează locuințe și servicii comunale, învățământul preșcolar, întreprinderile municipale. Reprezintă între 5% și 20% din resursele financiare.

Toate bugetele funcționează autonom: bugetele locale cu veniturile și cheltuielile lor nu sunt incluse în bugetele teritoriale, iar acestea din urmă nu sunt incluse în bugetul federal.

Al doilea în termeni financiari metodă importantă de mobilizare a veniturilor guvernamentale sunt împrumuturi. Acest lucru se datorează decalajului dintre veniturile fiscale și cheltuieli bugetare. Emiterea de împrumuturi constituie datoria de stat. Taxele servesc drept bază financiară pentru rambursarea împrumutului.

A treia metodă mobilizarea veniturilor guvernamentale serveste bani de hârtie și credit emisie. Aceasta este metoda cea mai nepopulară, deoarece duce la o creștere a masei monetare în exces și la creșterea inflației.

Cheltuieli guvernamentale- Acest relaţiile monetare apărute în etapa finală a procesului de distribuţie în legătură cu utilizarea veniturilor statului centralizate şi descentralizate. Conținutul și natura cheltuielilor guvernamentale sunt direct legate de funcțiile economice, sociale, manageriale și militare (de apărare) ale statului.

Cheltuieli guvernamentale sunt implementate căi diferite: finanțare și prin acordarea de împrumuturi și credite. Metoda principală este finanțarea, adică furnizarea gratuită și irevocabilă de fonduri sub diferite forme pentru implementarea activităților relevante.

Folosind cheltuielile publice din orice sursă trebuie să respecte disciplina financiară, principiile legalității, eficienței și oportunității.

Principalele domenii ale cheltuielilor guvernamentale includ:

Cheltuieli sociale - unul dintre cele mai importante tipuri de cheltuieli, inclusiv cheltuielile pentru sănătate, educație, Securitate Socială, asigurări sociale. Aproximativ 3/4 din volumul lor total este finanțat din fonduri bugetare și extrabugetare. ÎN anul trecut rolul finante localeîn acoperirea costurilor de extindere a infrastructurii sociale, întreținerea instituțiilor de învățământ și de îngrijire a sănătății. Cheltuielile tind să crească datorită dezvoltării progresului științific și tehnologic. Din cauza cheltuieli sociale Statul finanțează activități care asigură reproducerea forței de muncă, calificarea muncitorilor, plătește indemnizații de șomaj etc.

Cheltuieli economice externe sunt legate de faptul că statul într-un fel sau altul ajută producătorul să pătrundă pe piață. Acestea sunt subvenții directe către companii de la buget, scutirea de taxe a exportatorilor, acordarea de credit către exportator sau importator pt. condiţii preferenţiale, asigurarea exporturilor, etc. Acest grup include, de asemenea, costurile guvernamentale pentru implementarea diferitelor tratate internaționale, legături culturale, științifice și de altă natură.

Costuri economice au o mare importanţă economică naţională. Ele contribuie la restructurarea structurală a producției sociale, la construirea potențialului științific și tehnic, la modernizarea întreprinderilor și la reechiparea tehnică a tuturor sectoarelor economiei naționale. Investițiile joacă un rol important. Acestea sunt cheltuite pentru finanțarea sectoarelor de infrastructură (transport, comunicații, drumuri, reabilitare a terenurilor), care necesită investiții de capital uriașe. LA cheltuieli economice se aplică

· finanțarea noilor industrii progresive, cum ar fi energia nucleară și industria spațială;

· finanțarea industriilor neprofitabile (exploatarea cărbunelui, Agricultură);

· finanțarea lucrărilor de cercetare, în special a celor fundamentale, care necesită o mare concentrare a resurselor financiare.

Cheltuielile de apărare națională (cheltuielile militare) sunt printre cele mai importante cheltuieli guvernamentale. Acestea includ costurile de întreținere a personalului; arme; materiale si echipamente tehnice; construirea de instalații militare; pentru cercetare și dezvoltare militară; pensii pentru personalul militar și membrii familiilor acestora; instruirea personalului; crearea de rezerve și rezerve în caz de război etc. Acestea sunt cheltuieli militare directe.

Există și costuri militare indirecte, adică cheltuielile asociate cu eliminarea consecinţelor războiului. Atunci când se formează un buget militar, ar trebui să se țină cont de natura sa irevocabilă și neproductivă. Numai cheltuielile pentru cercetarea și dezvoltarea militară pot aduce indirect beneficii economice.

Costuri de management - include costurile de menţinere a legislaţiei şi organele executive puterea de stat, pentru întreținerea sistemului judiciar, a organelor de drept și a parchetului. Costurile de management sunt dominate de salarii, cheltuieli de călătorie, transport și utilitati etc.

Costurile pentru întreținerea continuă a sistemelor interne și datoria externă - apar la utilizare împrumut de stat pentru acoperirea deficitului bugetar.

2. Fonduri extrabugetare de stat

Reformarea sistemului finanțele publice în anii 90 ai secolului al XX-lea în Rusia au fost asociate cu apariția unui sistem de fonduri extrabugetare. Crearea lor a fost dictată de nevoia de a rezolva urgent anumite probleme sociale și economice vitale pentru societate.

Fonduri în afara bugetului- una dintre metodele de redistribuire a venitului naţional al statului în favoarea anumitor grupuri sociale populatie. Ele sunt create pe baza actelor relevante organisme federale autoritățile care își reglementează activitățile, sursele de venit, procedurile și domeniile de utilizare.

Indicații pentru cheltuirea fondurilor, primite din fonduri extrabugetare, sunt determinate de scopul fondurilor, condițiile economice specifice și conținutul programelor elaborate și implementate.

Cu ajutorul fondurilor extrabugetare de stat pot fi rezolvate o serie de probleme:

Acordarea de asistență și servicii sociale populației;

Asigurarea restabilirii și păstrării capacității de muncă a unei persoane;

Impact asupra procesului de producție;

Asigurarea masurilor de protectie a mediului.

Fondul de pensii al Federației Ruse(PFR) format ca instituție financiară și de credit independentă în scopul administrării asigurarea pensiei. Scopul principal este conservarea venitul familiei. Fondul de pensii și fondurile sale sunt în proprietatea statului al Federației Ruse, nu sunt incluse în bugete sau alte fonduri și nu sunt supuse retragerii.

Se generează fonduri de fonduri de pensii conform Regulamentului privind Fond de pensie RF în detrimentul contribuțiilor de asigurări de la angajatori; prime de asigurare pentru lucrători; alocații de la bugetul federal; o parte din fondurile primite ca urmare a valorificării (investiției în valori mobiliare) a fondurilor disponibile temporar; contributii voluntare entitati legaleși împrumuturi bancare. Primele de asigurare angajatorii din Fondul de pensii din Rusia sunt tratați de ei cu prețul produselor (lucrări, servicii).

Fondul de asigurări sociale al Federației Ruse(FSS) a fost creat cu scopul de a oferi garanții de stat în sistemul de asigurări sociale și de a spori controlul asupra cheltuirii corecte și eficiente a fondurilor de asigurări sociale și este o instituție financiară și de credit de stat independentă. Scopul principal este asigurarea prosperității familiei în caz de invaliditate temporară, restabilirea sănătății (tichete) sau plăți sociale. FSS este gestionat de Guvernul Federației Ruse, cu participarea asociațiilor sindicale din întreaga Rusie.

Fondurile fondului sunt generate din contribuțiile de asigurare ale angajatorilor; prime de asigurare ale cetățenilor care desfășoară activități independente și care au dreptul la garanție de stat asigurări sociale; venituri din investirea unei părți din fondurile temporare gratuite ale Fondului de asigurări sociale în titluri de valoare lichide și depozituri bancareîn limita fondurilor prevăzute în bugetul pentru perioada respectivă; contribuții voluntare din partea persoanelor fizice și juridice; alocații din bugetul republican al Federației Ruse; alt venit.

Fond obligatoriu asigurare de sanatate (MHIF) menite să acumuleze fonduri pentru asigurarea obligatorie de sănătate. Asigurarea obligatorie de sănătate oferă tuturor cetățenilor Federației Ruse șanse egale de a primi îngrijiri medicale și farmaceutice pe cheltuiala Fondului de asigurări medicale obligatorii. Sa implementeze polita de asigurare de sanatate cu

2.1. Tipuri de bani

Banii există în prezent sub formă de bani numerar și fără numerar.

Bani gheata există sub formă de monede, bancnote (bani de credit, bancnote) și bancnote de trezorerie.

Uneori, numerarul include și cecuri și carduri de plastic. Cu toate acestea, cecurile și cardurile de plastic reprezintă doar bani fără numerar în conturile bancare. Ei înșiși nu pot îndeplini toate funcțiile banilor și, prin urmare, nu sunt numerar.

Note de trezorerie - este un tip de bani emisi de state (emisi in special in trecut de trezorerie, de unde si denumirea lor) pentru a-si acoperi cheltuielile (pentru acoperirea deficitului bugetar). Nu aveau suport de aur sau mărfuri și erau schimbate la cursul stabilit în mod obligatoriu de stat. În prezent, biletele de trezorerie și-au păstrat circulația doar în SUA și Belgia.

Bonurile de trezorerie sau „assignatele” au apărut în Europa și America de Nord la mijlocul secolului al XVIII-lea. În Rusia - în 1769 sub Ecaterina a II-a și a existat până în 1843. În URSS, biletele de trezorerie au fost emise până în 1925.

Bancnote (bancnote, bani de credit) - Aceasta este moneda de hârtie emisă în prezent de băncile centrale ale lumii.

Bancnotele au apărut în secolul al XVII-lea. La început, aproape toată lumea a emis bancnote banci comerciale sub formă de facturi (bonuri de datorie). De exemplu, în Marea Britanie primii bancheri au fost bijutieri. Ei au descoperit că ar putea genera venituri acceptând aur și argint pentru păstrare și emitând în schimb cambii. Bancherii și, în consecință, facturile lor s-au bucurat de încrederea cetățenilor, de atunci IOU-uri putea fi schimbată oricând cu monede de aur și argint. Prin urmare, de-a lungul timpului, facturile au început să circule de la sine (transferate de la un proprietar la altul), reprezentând metale prețioase. Monedele de aur și argint, cu puține excepții, au fost păstrate de bancheri mult timp. Și bancherii au început să acorde împrumuturi cu dobândă. Pentru comoditate și pentru a extinde circulația facturilor lor, bancherii au început să le emită într-o nominalizare convenabilă. Așa au apărut bancnotele.

Cu aprobarea bancnotelor ca reprezentanți de încredere ai metalelor prețioase, i.e. bani, băncile au început să emită împrumuturi cu bancnotele lor (de unde și denumirea - bani de credit).

De-a lungul timpului, în toate țările, dreptul de a emite bancnote în circulație pentru a le crește și mai mult fiabilitatea a trecut prin lege exclusiv băncilor centrale. După aceasta, bancnotele au căpătat funcția de bani naționali și mondiali.

Nota este în prezent o răspundere perpetuă Banca centrala, adică state. Astfel, bancnotele au garanția statului, în primul rând sub forma tuturor activelor Băncii Centrale, inclusiv a rezervelor de aur și de schimb valutar ale țării. În plus, baza acestei garanții este PIB-ul (volumul și calitatea acestuia) al țării. În prezent, bancnotele nu sunt schimbate în aur, acestea sunt susținute de activele Băncii Centrale, inclusiv de aur și rezerve valutare, precum și indirect de PIB. Moneda de hârtie care nu este susținută de rezerve de aur se numește bani fiduciari. Iar sistemul monetar este fiduciar. În prezent, aceasta include toate bancnotele.

Numărul de bancnote emise este legat de nevoile economiei și de realizările științei economice moderne.

Bani fără numerar sunt fonduri în conturi bancare (înregistrări în cont) utilizate pentru plăți fără numerar, precum și conturi pentru plăți prin cecuri și carduri de plastic.

Verifica- acesta este un mijloc de primire a numerarului dintr-un cont bancar curent, un mijloc de circulație și plată a mărfurilor, rambursare a datoriilor, un mijloc de plată fără numerar.

Un card de plastic- acesta este un document personal (inclusiv electronic) care identifică proprietarul unui cont bancar și îi dă dreptul de a achiziționa bunuri și servicii cu amănuntul fără a plăti în numerar și de a primi numerar de la bănci și bancomate.

Conturile curente în bănci sunt bani pentru că pot fi convertite în numerar în orice moment.

În plus, în literatură există conceptul de „aproape bani” sau „cvasi-bani”. Acestea includ active care pot fi convertite rapid în numerar și plasate în rulaj de bani. Acestea sunt conturile de economii, depozitele la termen, conturile de depozit și certificate de economii, titluri de stat pe termen scurt. Conceptul de „aproape bani” este vag și nu este definit cu precizie. Acestea includ uneori cambii de la bănci de încredere, în special Sberbank și Vneshtogbank.

Conceptul de bani surogat este folosit și în literatura rusă. Acestea includ cambii nesigure ale companiilor, titluri corporative, creanţe de încasat bănci etc.

Banii sunt bani cu drepturi depline doar dacă îndeplinesc toate funcțiile banilor.

Fiabilitatea și utilitatea banilor sunt în prezent determinate în principal de nivelul de dezvoltare economică a țării sau grupului de țări (euro) care emit acești bani.

Bani fără numerar și plăți fără numerarînlocuiesc plățile în numerar și în numerar în toate țările dezvoltate. În SUA primești numerar salariile doar câteva procente dintre angajați.

Avantajele plăților fără bani și fără numerar sunt următoarele:

Reducerea costurilor de distribuție;

Accelerarea rulajului de numerar;

Comoditate;

Siguranță;

Transparența plăților fără numerar (dificil de ascuns tranzacție de decontare de la organele fiscale).

În Rusia, ponderea circulației numerarului este încă mare și se ridică la aproximativ o treime din circulația totală a banilor. Motivul principal este un sector semnificativ al economiei subterane (după diverse estimări - 25-50%) și incriminarea economiei. Un alt motiv este dolarizarea economiei. Populația a făcut și continuă să facă plăți pentru achiziții mari în dolari americani și euro. Circulația de dolari și euro în numerar în Rusia este susținută de o inflație ridicată și de importuri semnificative de mărfuri. În același timp, circulația umbrei moneda straina(cota) scade treptat.

Încă unul problema rusa- utilizarea pe scară largă a cambiilor corporative ca înlocuitori de bani. În 1997, doar 30% din plăți au fost efectuate cu bani, iar restul cu facturi. La începutul anului 2004, volumul circulației facturilor, conform experților, era aproximativ același cu cifra de afaceri în numerar (în ianuarie 2004, aproximativ 1 trilion de ruble). Aceasta a determinat în mare măsură cea de-a treia criză bancară din vara lui 2004. Au circulat o mulțime de bancnote nelichide ale întreprinderilor de criză. Și nu mai erau acceptate în tranzacțiile de decontare.

2.2. Agregatele monetare

Prezența diferitelor tipuri de bani, precum și „aproape bani”, a condus la formarea grupărilor de bani în funcție de gradul de lichiditate a acestora.

Grupurile monetare se numesc agregate monetare.

In Rusia Se utilizează următoarea împărțire a agregatelor monetare.

M0 - numerar. Structura masei monetare în numerar în circulație în Federația Rusă este prezentată în tabel. 2.2.1.

Masa 2.2.1. Structura ofertei monetare în numerar în circulație

	Bancnote
Suma (milioane de ruble)
Număr de copii (milioane)
Greutate specifică în funcție de cantitate (%)
Ponderea bancnotelor (%)
Modificare de la 1 ianuarie 2004 (milioane de ruble)
Modificare de la 01.01.2004 (%)
Sursa: Banca Rusiei

M1 = M0 + decontare și conturi curente + depozite la vedere = numerar + bani fără numerar.

M2 = M1 + depozite la termenîntreprinderile și populația din bănci. Agregatul monetar M2 se numește masa monetară.

Agregatul monetar M2, așa cum este definit de Banca Rusiei, reprezintă volumul de numerar în circulație (în afara băncilor) și soldurile în moneda nationalaîn conturile organizaţiilor nefinanciare şi indivizii care sunt rezidenți ai Federației Ruse . Modificări ale agregatelor monetare M0, M1 și M2 în perioada 2000-2005. sunt prezentate în tabel. 2.2.2.

Tabelul 2.2.2. Dinamica ofertei monetare în Federația Rusă

Masa monetară M2
inclusiv:
numerar M0
fonduri fără numerar M1

Sursă: Serviciul Federal de Stat de Statistică

Continuarea tabelului. 2.2.2. Dinamica ofertei monetare (M2), la începutul anului

	Masa monetară (M2) miliarde de ruble	Inclusiv		Gravitație specifică MO la M2, %
		bani gheata in afara sistem bancar(MO), miliarde de ruble	fără numerar facilităţi, miliarde de ruble

De la începuturi, banii s-au schimbat și s-au dezvoltat constant. Este important de menționat că în diferite perioade, sub anumiți parametri și în diferite zone ale circulației monetare, se folosesc diferite tipuri de cele moderne. În zilele noastre există diferite tipuri de bani.

Tipuri de bani și caracteristicile lor

Cei mai obișnuiți bani sunt hârtia. În aproape toate colțurile lumii sunt folosite Viata de zi cu zi. Dreptul de a le elibera aparține exclusiv statului. Principalele funcții ale monedei de hârtie sunt că sunt un mijloc de plată și, de asemenea, reprezintă un mijloc de schimb. Banii de hârtie reprezintă semne de valoare, iar esența lor este acoperirea deficitului bugetar al țării.

O bancnotă este monedă de hârtie emisă numai de banca centrală a unei anumite țări.

Când vorbim despre ce tipuri de bani există, nu se poate să nu menționăm banii de credit. Apariția lor se datorează progresului și dezvoltării tuturor tipurilor de industrii, când procesul de cumpărare și vânzare are loc cu plăți în rate și împrumuturi. În acest caz, ei reprezintă o obligație de a rambursa datoria cu bani efectivi într-o anumită perioadă de timp. Următorul tip de bani sunt facturile. Ele reprezintă o obligație necondiționată a debitorului în scris. Un bilet la ordin garantează plata unei sume specificate la un moment specificat și livrat într-un loc specificat. Există două tipuri de facturi - simple, care sunt emise direct de debitor și transferabile (numite și „cire”), care este emisă debitorului de către creditor.

Cecurile reprezintă documente monetare, care conține următoarele informații. Proprietarul contului V instituție de credit se obligă să plătească titularului cecului suma indicată pe acesta.

Merită evidențiată separat categoria banilor electronici. Ținând cont de dezvoltarea progresului tehnologic, toate cantitate mare oamenii folosesc astfel de fonduri.

Banii electronici sunt stocați în dispozitive electronice în contul clientului, dacă se dorește, pot fi retrași folosind servicii speciale în bani reali;

De asemenea, acum este din ce în ce mai înlocuit Carduri de credit verificări. Acestea sunt echipate cu un microsistem încorporat și, de regulă, sunt emise pe baza contului deținătorului acestui card.

Se crede că acesta este, din punct de vedere istoric, primul tip de echivalent de schimb. În momente diferite, diferitele popoare ar putea folosi cochilii, animale domestice și pieile lor și unele obiecte de valoare standard, cum ar fi vârfurile suliței, ca bani. Pentru mai mult nivel inalt dezvoltarea civilizației, monedele de aur și argint au devenit un astfel de echivalent. Banii de marfă sunt incomod pentru circulația frecventă, deoarece sunt prea grei, indivizibili sau se deteriorează în timpul depozitării. Dar, cel mai important, sunt prea scumpe de fabricat. La urma urmei, costul producției lor trebuie să corespundă valorii lor nominale, altfel banii naturali nu vor îndeplini funcția unui produs ideal, acționând ca un echivalent cu valoarea altor bunuri. În același timp, pe măsură ce economia se dezvoltă, nevoia de bani crește, ceea ce face sistem monetar statele sunt prea scumpe. Costul banilor într-o astfel de economie este întotdeauna comparabil cu mărimea PIB-ului, adică prea multe resurse sunt direcționate nu către producția de bunuri și servicii, ci către producția de bani, ceea ce reduce potențialul general de producție al țării. .

În prezent, banii marfă sunt folosiți ca depozit de valoare și pentru colecții (monede de cumpărare).

În al doilea rând, bani garantați sau reprezentativi. Acestea includ bancnote, care poate fi schimbată cu o anumită sumă a activului real subiacent: aur, argint. Aspectul lor s-a datorat în primul rând ușurinței în utilizare - confort și siguranță mai mare a transportului, absența deteriorării reale și abraziunii aurului în timpul circulației etc.

Cu toate acestea, astăzi, după desființarea etalonului aur, bancnotele nu mai sunt garantate în schimbul unei mărfuri fixe și au devenit bani simbolici, păstrând același nume.

În al treilea rând, așa-numitul fiat, sau bani simbolici. Acest bancnote moderne. Sunt emise de băncile centrale. Valoarea acestor bani este determinată de calitatea lor, adică de modul în care își îndeplinește funcțiile și de măsura în care sunt recunoscuți ca mijloc de plată de către participanții la procesele economice. Banii Fiat de fapt nu au valoare intrinsecă, ci o dobândesc datorită faptului că își îndeplinește funcțiile. Și în plus, valoarea lor se bazează pe faptul că statul le recunoaște ca mijloc legal de plată pe teritoriul său și le acceptă ca plată a impozitelor.

Emiterea de bani fiat permite două tipuri de venituri: domnișoare și impozit pe inflație. Domnul este profit datorat diferenței de preț dintre costul banilor fabricați și valoarea de piață a acestora, de schimb. Impozitul pe inflație este venitul primit de o bancă de emisiune sau de guvern prin emiterea de bani suplimentari pentru a-și finanța cheltuielile. Aceste acțiuni provoacă inflație, motiv pentru care se obișnuiește să se numească astfel de profituri inflaționiste.

Trebuie remarcat faptul că, pe lângă bancnote și monede, banii fiat includ bani fără numerar în conturile bancare, precum și banii electronici.

În al patrulea rând, modern economie alocă bani de credit unui grup separat.

Există un alt sistem de clasificare a banilor: numerar și non-numerar. Mai mult decât atât, numerarul include, de obicei, nu numai bancnote și bancnote de trezorerie, ci și bani de credit precum facturi, cecuri și bancnote. Banii fără numerar includ intrări în conturi bancare, inclusiv carduri de plastic de plată, carduri de plastic de credit și monedă electronică.

Astăzi, rublele rusești, ca și principalele monede mondiale, sunt bani fiat. Volumul de bani în circulație se numește de obicei masa monetară.

În Rusia, circulația monetară și emisiunea de bani sunt reglementate de articolul 75 din Constituția Federației Ruse, potrivit căruia „unitatea monetară din Federația Rusă este rubla. Emiterea de bani este efectuată exclusiv de Banca Rusiei. Nu este permisă introducerea și emiterea altor bani în Federația Rusă.”

Conţinut

Fiecare persoană care lucrează primește plată pentru serviciile prestate într-un anumit echivalent. Poate lua diferite forme, dar mulți cetățeni, atunci când răspund ce tipuri de bani există în vremea noastră, sunt capabili să dea câteva exemple când vorbesc despre portofelele electronice, facturi de hârtieși monede de aur. Elementele de plată enumerate constituie doar o parte a sistemului economic și, în realitate, sunt mult mai multe.

Ce fel de bani există?

Acest produs specific poate fi plin sau defect. Unii cetățeni consideră că este mai corect să împarți banii în numerar și non-numerar, dar nu este așa. Este posibil ca numerarul să nu fie valabil. Multe finanțe iau în considerare separat mijloacele electronice de plată, deoarece... este dificil să se determine costurile producţiei lor şi să le coreleze cu valoarea nominală.

Complet și inferior

Atunci când se atribuie un produs uneia dintre aceste categorii, valoarea lui nominală și reală joacă un rol important. Dacă ambii acești parametri coincid, atunci banii sunt considerați valoare totală. Dacă denumirea depășește costul de producție al produsului, atunci acesta este considerat inferior. Banii cu drepturi depline includ banii de mărfuri și de metal, în timp ce banii de hârtie și de credit sunt inferioare.

Proprietățile banilor

Esența unui produs este întotdeauna dezvăluită prin caracteristicile sale. În cazul banilor, proprietatea principală este valoarea lor constant recunoscută. Fondurile au o valoare de schimb personală. Banii sunt considerati cel mai lichid activ. Ele pot fi oricând schimbate pentru moneda altui stat sau pentru valori mobiliare. Ei solicită, de asemenea, resursele folosite pentru a produce bani:

• Siguranță. Fondurile trebuie să fie protejate împotriva copierii, contrafacerii și schimbărilor de denumire.
• Depozitare. Produsul nu trebuie să își modifice proprietățile fizice și alte proprietăți în timpul depozitării pe termen lung.
• Recunoaştere. Fondurile pot fi identificate cu ușurință.
• Unitate și divizibilitate. Un produs nu își poate schimba în mod semnificativ proprietățile dacă este combinat într-o singură parte mare sau împărțit în mai multe mici.
• Uniformitate în calitate. Copiile individuale ale monedelor și bancnotelor nu ar trebui să aibă proprietăți unice.

Ce funcții îndeplinesc banii în economie?

Acest instrument este utilizat pentru a determina valoarea resurselor de mărfuri din care fac parte viata economica societate. Datorită lichidității absolute, moneda joacă rolul de fundament al sistemului economic al fiecărui stat. Orice tip de bani în timpul nostru reprezintă o măsură universală a costului produselor și serviciilor. Esența acestui mijloc de plată este dezvăluită în cele cinci funcții ale sale:

1. Măsura valorii. Folosit pentru a exprima prețurile tuturor bunurilor și serviciilor care sunt comparabile calitativ și identice cantitativ.
2. Instrument de plată. Funcția este îndeplinită la primirea mărfurilor pe credit, plata utilităților, impozitele și plata salariilor.
3. Mijloace de circulatie. Acestea vă permit să simplificați procesul de schimb și de primire a produselor.
4. Un mijloc de acumulare și economii. Cea mai convenabilă formă de stocare a averii datorită lichidității mari.

În unele surse, proprietățile banilor includ capacitatea acestuia de a piata internationala. Banii globale devin globali atunci când participă la circulația finanțelor între mai multe state. Banii folosiți pentru menținerea relațiilor economice internaționale se numesc monedă. Poate fi străin și de stat. Dolarul și euro sunt foarte populare în Rusia printre monedele străine datorită nivelului ridicat al acestora Rata de schimb. Banii străini includ:

• fonduri în conturi în unități monetarețări străine și în unități monetare internaționale;
• bancnote sub formă de monede și bancnote care au mijloc legal de plată a oricărui stat și se află în prezent în circulație.

Principalele tipuri de bani

De-a lungul istoriei, omenirea a folosit diferite tipuri de mijloace de plată. Cele mai simple dintre ele erau produse pe care proprietarii le schimbau cu alte bunuri. Apariția conceptului de monedă marfă este asociată cu acest moment al dezvoltării sistemului economic. În viața de zi cu zi a finanțatorilor apar adesea concepte precum fiat, credit, garantat, cu drepturi depline și inferioare. Toate acestea sunt tipuri de mijloace de plată utilizate pentru plata serviciilor, achiziționarea de produse și rambursarea împrumuturilor.

Marfă

Categoria de produse se referă la produse reale care au propria lor valoare și utilitate. Sunt considerați bani cu drepturi depline. Astfel de mijloace includ toate tipurile de produse care au jucat rolul de echivalent în etapele inițiale ale dezvoltării comerțului (cereale, blană) și monede metalice. Utilizarea acestui din urmă tip de monedă de bază continuă până în prezent.

Fiat

Rublele de hârtie, euro și dolari aparțin acestei categorii de bani. Lucrul minunat despre banii fiat este că valoarea lor reală este mult mai mică decât valoarea nominală. Nu au valoare, sunt emise de stat, dar sunt considerate mijloc legal de plată a oricărei țări de pe teritoriul său. Banii Fiat pot fi produși în următoarele forme:

• bancnote de hârtie;
• fără numerar (pe conturi bancare).

Credit

Emis sub formă de bancnote, care nu pot fi schimbate cu aur, și sub formă depozituri bancare. Din punct de vedere juridic, aceste documente permit proprietarului să pretindă datoria de la debitor chiar și în cazurile în care acesta nu a fost creditor. Acest formular mijloacele de plată pot fi folosite pentru a vă achita propriile obligații de credit sau pentru a cumpăra orice bunuri. Plata datoriei se efectuează în termenul specificat pe hârtie.

Securizat

Rolul lor este jucat de certificate sau anumite mărci care pot fi schimbate cu o cantitate fixă ​​de produse. În practică, banii garantați devin reprezentanți ai banilor mărfuri. În primele etape ale dezvoltării relațiilor comerciale, acestea au fost folosite ca confirmare a faptului că cumpărătorul avea monede de valoare întreagă. După abolirea etalonului aur, astfel de bancnote nu mai sunt folosite.

Tipuri de bani în lumea modernă

Progresul societății nu stă pe loc. O epocă face loc alteia și în sisteme economice introduce periodic noi mijloace de plată. Dacă întrebați o bancă despre ce tipuri de bani există în epoca noastră, specialistul vă va spune cu siguranță despre mijloacele de plată din metal, hârtie și credit. Ele diferă nu numai prin forma de producție, ci și prin concentrarea valorii.

Metal

Apariția acestor mijloace de plată este asociată cu proprietățile speciale ale materialului din care sunt realizate. Aurul și argintul, chiar și atunci când sunt transportate pe distanțe lungi, nu își schimbă proprietățile. Pe baza acestor proprietăți, statele au decis să înceapă baterea de monede în instituții. Rol bani metalici a crescut semnificativ după începerea demonetizării aurului. Acest metal a început să fie retras treptat din sistemul economic internațional.

Monedele pot fi bimetalice sau realizate în întregime dintr-un singur material. Moneda modernă din metal este realizată din cuprunic, cupru, oțel și alamă. Monede complet de aur au fost scoase din circulație. Denumirea este adesea descrisă pe revers, iar emblema statului pe avers. După ce aurul este scos din circulație, cuprul este adăugat monedelor pentru a obține o nuanță galbenă bogată.

Tipuri de monedă de hârtie

Mijloacele de plată simbolice sunt folosite în toate țările lumii. Aproximativ 70% dintre cetățenii ruși, atunci când sunt întrebați ce tipuri de bani există pe hârtie în timpul nostru, vor începe să enumere toate valorile rublelor. Acest răspuns nu va fi corect. Banii de hârtie se referă la toate fondurile care au o valoare mult mai mică decât valoarea lor nominală. Lista lor include:

• bancnote;
• controale;
• bilete de trezorerie;
• bancnote;
• obligațiuni;
• alte tipuri de titluri de valoare.

Ultima categorie include documentele certificate legal care confirmă drepturile de proprietate ale proprietarului asupra anumitor resurse. Aceasta poate fi o anumită sumă de bani sau un număr de cont. Valorile mobiliare sunt disponibile pentru circulație, documentate, standardizate, lichide și întotdeauna recunoscute de stat. Dacă este necesar, proprietarul le poate vinde și primi o recompensă în valută străină sau națională.

Note de trezorerie

Producerea acestei forme de bani a fost efectuată de Trezoreria Federală. În ceea ce privește caracteristicile lor, acestea coincid complet cu bancnotele. Bonurile de trezorerie, împreună cu rublele, au fost utilizate pe scară largă în URSS. Ele ar putea fi eliberate ca salariu. După formarea Federației Ruse, în primii 3 ani, cetățenilor li s-a oferit asistență în schimbul biletelor de trezorerie cu moneda tradițională de stat.

Prima monedă de hârtie introdusă în țări în locul monedelor din metale prețioase. În unele surse, acest termen se referă la un contract care implică transferul de bani, bijuterii sau valori mobiliare de la o parte la tranzacție la alta. Producția lor a încetat în întreaga lume până în 1823. Bancnotele aflate în circulație au fost confiscate, dându-se în schimb moneda de hartie sau alte bunuri pe care proprietarul documentului trebuia să le primească în temeiul contractului.

Bani moderni de credit

Organizațiile comerciale nu doar acționează ca intermediari în tranzacții, ci oferă și asistență financiară populației. Este dificil să nu menționăm mijloacele de plată de credit atunci când ne gândim la ce tipuri de bani există în vremea noastră. Pe scurt, sunt obligații de datorie care trebuie realizate într-un interval de timp specificat. Acestea includ:

• controale;
• bancnote;
• bancnote.

cambii

Acest Securitate se intocmeste sub forma obligație de datorieîn scris. Esența documentului este simplă. Debitorul se obligă să plătească suma specificată în acesta către destinatarul cambiei, dar strict la o anumită dată și într-un loc determinat. O cambie poate fi unul din 4 tipuri - bancar, de trezorerie, simplu sau transferabil. Caracteristica principală este deservirea în mare parte a comerțului cu ridicata. Decontarea soldului cereri reciproce efectuate prin plata numerar.

Toate fonduri de credit emise de băncile centrale ale țării. Inițial, astfel de bani erau dublu garantați - aveau o garanție comercială și de aur. Principala diferență dintre o bancnotă și o cambie este că are o formă perpetuă, adică este valabilă pe o perioadă nelimitată de timp. Nuanțe:

1. Funcția de furnizare revine băncii centrale a țării.
2. În timpul dezvoltării bancnotelor, acestea au pierdut două tipuri de securitate simultan.
3. Astăzi, bancnotele intră în circulație în mai multe moduri - prin schimb bani străini pe bancnotele țării dumneavoastră, prin bănci comerciale sau instituții financiare și de credit guvernamentale.
4. Sunt utilizate în diverse domenii ale activității umane și nu aparțin unei monede speciale.

Cecuri

Acest document este un ordin de la proprietarul contului bancar de a transfera o anumită sumă la purtătorul cecului. Pentru circulația integrală a cecului, se întocmește un acord între creditor și client, care prevede suma totală a creditului acordat. Toate cecurile diferă prin caracteristicile lor și vin în mai multe tipuri: personale, la comandă și la purtător. Acest din urmă tip poate fi adus la bancă pentru a obține bani.

Carduri de credit și de plată din plastic

Condus de banca centrală institutii financiare dezvolta produse de plată. Cardul de credit este destinat efectuării tranzacțiilor pe fonduri împrumutate. După proprietățile sale Card de credit– este aproape la fel ca un împrumut. Principala diferență este că fondurile pot fi utilizate după cum este necesar, iar dobânda este percepută doar pentru suma care este efectiv utilizată.

Cardurile de credit sunt reutilizabile, adică după rambursarea sumei împrumutate, puteți utiliza din nou fondurile de credit. Mai mult, pentru perioadele în care fondurile de credit nu sunt utilizate și nu există datorii în cont, nu se percep comisioane (cu excepția plății servicii aditionale, De exemplu, banca mobila). Cardurile de plată din plastic sunt concepute pentru a efectua tranzacții folosind banii deja aflați în cont.

Numerar electronic și mijloace electronice de plată

Experții care răspund la întrebarea despre ce tipuri de bani există menționează întotdeauna finanțarea folosită pe internet. Lista fondurilor electronice include nu numai bani din anumite țări aflate în conturile bancare ale clienților, ci și criptomonede care nu au legătură cu nicio țară. Ele sunt calculate în același mod ca și în cazul bancnotelor standard. Fondurile electronice îndeplinesc următoarele criterii:

• stocate pe suport electronic (card sau cont bancar);
• acceptate pentru plăți de alte organizații, altele decât banca care le-a emis;
• sunt realizate în același volum cu suma trimisă de o anumită persoană la bancă.

Video

CUM FACEȚI BANI? Producția de bani în Rusia. Istoria banilor.

Ați găsit o eroare în text? Selectați-l, apăsați Ctrl + Enter și vom repara totul!