Creditele acordate de bancă constituie o parte semnificativă din activele băncii și îi aduc venituri din dobânzi.

Dinamica venitului net din dobânzi pentru 2013-2015 prezentat în Fig.6

Figura 6 - Dinamica venitului net din dobânzi al Sberbank PJSC pentru 2013-2015, miliarde de ruble

Figura arată că în 2015 comparativ cu anul 2014 s-a înregistrat o scădere a venitului net din dobânzi cu 20,48%, care este o consecință a unei scăderi a portofoliului de credite în trimestrul III 2015.

Portofoliul de credite al Sberbank of Russia PJSC are segmente: împrumuturi acordate organizațiilor juridice, fizice și financiare.

Pentru a determina calitatea portofoliu de credite luați în considerare dinamica datoriei restante (Tabelul 3).

Tabelul 3 - Dinamica datoriilor restante (indicați unitățile de măsură peste tot)

Index				Deviere	Rata de crestere, %
Credite acordate persoanelor fizice
Datorii restante la împrumuturile acordate persoanelor fizice, miliarde de ruble.
Credite acordate persoanelor juridice
Arierate la împrumuturi entitati legale, miliarde de ruble
Ponderea datoriei restante, %

Conform tabelului, se poate observa că datoria restante la creditele acordate persoanelor fizice în dinamică are o creștere de 2,5 ori, datoria restante la creditele acordate persoanelor juridice în dinamică are o creștere de 85,66%.

Ponderea creditelor restante indiviziiîn 2013 a fost de 1,88%, în 2014 - 2,44%, în 2015. 3,82%, adică există o creștere constantă. Ponderea datoriei restante la împrumuturile acordate persoanelor juridice s-a modificat inegal, de exemplu, în 2013 ponderea datoriei restante a fost de 2,6%, dar în 2014 s-a înregistrat o scădere la 2,0%. Cu toate acestea, în 2015 se înregistrează și o creștere a ponderii datoriei restante la 3,37%.

Creanțele pe categorii de calitate a creditului și datoriei echivalente sunt prezentate în Tabelul 4.

Tabelul 4 - Creante la împrumuturi în contextul categoriilor de calitate de împrumut și datorie echivalentă, miliarde de ruble.

							Deviere
	Cerințe de împrumut		Cerințe de împrumut		Cerințe privind veniturile din dobânzi	Cerințe de împrumut		Cerințe privind veniturile din dobânzi
Datorii la împrumuturi și dobânzi la acestea

Tabelul arată că pentru 2014-2015. a existat o creștere a creanțelor la credite și împrumuturi cu 2 086 003 milioane de ruble, creanțele privind veniturile din dobânzi cu 13 728 milioane de ruble.

Să reprezentăm grafic structura calității datoriilor de credit (Fig. 7)

Figura 7 - Structura calității datoriilor la împrumuturi

Conform cifrei, se poate observa că 49,87% din datoriile restante aparțin categoriei I, 37,79% categoriei a II-a de credite.

Formarea unei rezerve pentru eventuale pierderi este prezentată în Tabelul 5

Tabelul 5 - Formarea unei rezerve pentru posibile pierderi, milioane de ruble

Index
	Cerințe de împrumut	Cerințe privind veniturile din dobânzi	Cerințe de împrumut		Cerințe privind veniturile din dobânzi
Ajutor pentru pierderi estimat, excluzând provizionul pentru portofolii de împrumuturi omogene
Rezervă estimată, luând în considerare garanțiile, excluzând provizioanele pentru portofolii de credite omogene
Rezerva efectiv formată pentru eventuale pierderi, în total, inclusiv pe categorii de calitate:

Luați în considerare cauzele datoriilor la împrumuturile acordate persoanelor fizice (Fig. 8)

Figura 8 - Cauzele datoriilor la împrumuturile acordate persoanelor fizice în Sberbank of Russia OJSC pentru 2015, %

Conform cifrei, se poate observa că 20% dintre debitori nu rambursează împrumutul din cauza contestației sumei. Puțin mai puțin, 19% - se referă la deteriorarea situației financiare. 15% nu este plătit din cauza pierderii locului de muncă.

Pentru o analiză mai profundă a creditului Portofoliul PJSC Sberbank folosește metoda analizei coeficienților (Tabelul 6).

Index	Calculul indicatorului			Deviere	Rata de crestere
Coef. acoperiri	Kp \u003d R / KP, unde P - rezerve efective
Coef. asigura	Kob \u003d O / KP, unde O - valoarea garanției KP - portofoliu total de credite
Coef. plăți restante	Kpr \u003d P / KP, unde P - datorie principală restante KP - portofoliu total de credite

Tabelul arată că se constată o scădere a ratei de acoperire și a colateralului cu 0,004, respectiv 0,106, ca urmare a scăderii rezervei și garanțiilor efectiv formate.

Rata de acoperire vă permite să evaluați ce cotă a rezervei cade pe o rublă a portofoliului de credite și vă permite să evaluați gradul de risc al acestui portofoliu de credite, apoi o scădere a acestui indicator este o latură pozitivă și indică faptul că riscul are ușor, dar a scăzut.

Rata garanției face posibilă estimarea cotei garanției pentru rambursarea împrumuturilor cade pe o rublă din portofoliul de credite, adică. în perioada analizată, nivelul de acoperire prin garanții a posibilelor pierderi asociate creditelor neperformante scade.

Rata plăților restante în 2015 față de 2014 a crescut cu 20%. Deoarece acest raport ne permite să estimăm ce cotă a plăților restante revine unei ruble din portofoliul de credite, putem concluziona că există o politică ineficientă a băncii în ceea ce privește susținerea unei tranzacții de credit.

Toate ratele calculate ne permit să concluzionam că banca ia diverse măsuri pentru a menține nivelul de risc de credit la un nivel suficient.

Astfel, după analizarea calității portofoliului de credite al Sberbank din Rusia, putem trage următoarele concluzii:

Portofoliul de credite al PJSC Sberbank din Rusia în 2015 s-a schimbat inegal. In 2 mp. s-a înregistrat o scădere de 2,67% din cauza încetinirii creditării în 1 trimestru. 2015, însă, în trimestrul IV. crestere fata de 1 mp. a constituit 7,53%.

Portofoliul de credite este dominat de creditele acordate persoanelor juridice (aproximativ 73%). De asemenea, portofoliul de credite este dominat de creditele pe termen lung (42%), care sunt emise în principal în moneda Federației Ruse. Ponderea datoriei restante este de aproximativ 4% atât în ​​rândul persoanelor fizice, cât și al persoanelor juridice.

Jeludev A. I.

Lector la GAPOU „Colegiul de Antreprenoriat Nr. 11”

Moscova, RF

„Analiza portofoliului de împrumuturi al PJSC „SBERBANK OF RUSSIA”

adnotare : articolul prezentat ridică întrebări activitati de creditare borcan. A fost efectuată o analiză a portofoliului de credite al băncii și s-au făcut concluzii semnificative pe baza acestuia. Rezultatele prezentate ale studiului au doar scop informativ. Ele pot fi utilizate așa cum se arată sau cu modificări și completări individuale, ținând cont de scopuri și obiective specifice.

Cuvinte cheie principale: activitatea de creditare, portofoliul de credite, calitatea creditelor, structura ramurilor de creditare.

Activitatea de creditare a băncilor Federația Rusă se află în prezent în stadiul de dezvoltare activă, ceea ce afectează în mare măsură în mod favorabil economia rusă. Eficiența economiei multora țările dezvoltate construit pe bază de împrumut. Pe stadiul prezent dezvoltarea economiei naționale, întreprinderile trebuie să atragă fonduri accesibile și pe termen lung pentru funcționarea normală.

Activitatea de creditare are o importanta semnificatie sociala sub forma de împrumuturi de consum care vizează satisfacerea nevoilor vitale ale populației și joacă, de asemenea, un rol în dezvoltarea sectorială a economiei. De remarcat faptul că activitatea de creditare a băncilor în stadiul actual este departe de a fi ideală. În acest sens, este necesară îmbunătățirea activităților de creditare ale băncilor.

Să analizăm împrumuturile acordate persoanelor fizice și juridice ale Sberbank of Russia PJSC pentru perioada 2015 - 2017. în (Tabelul 1). Acest tabel prezintă împrumuturile acordate persoanelor fizice în domenii precum:

Creditarea locuintelor persoanelor fizice.

Credite de consum și alte credite pentru persoane fizice.

Credite auto pentru persoane fizice.

Carduri de credit și descoperiri de cont emise persoanelor fizice.

Tabelul 1.

„Dinamica portofoliului de credite al PJSC „Sberbank of Russia”

Tipul de împrumut

2015,

Miliard freca.

2016,

Miliard freca.

2017,

Miliard freca.

Schimbare, miliarde de ruble

Rata de schimbare

2015-2017,%

Credite comerciale persoanelor juridice

10368,0

9916,0

10468,1

100,1

0,96

Credite specializate persoanelor juridice

4590,7

3717,0

3706,5

884,2

19,26

Total împrumuturi către persoane juridice

14958,7

13633,0

14174,6

-784,1

-5,24

Creditarea locuintelor persoanelor fizice

2 554,6

2 750,9

3 190,6

24,8

Credite de consum și alte credite pentru persoane fizice

1 681,8

1 574,1

1 725,9

44,1

Credite auto pentru persoane fizice

142,0

119,8

121,2

20,8

14,6

Cărți de credit și descoperiri de cont

587,2

586,9

678,9

91,7

15,6

Total credite acordate persoanelor fizice

4965,6

5031,7

5716,6

751,0

15,12

Total credite acordate

19924,3

18664,7

19891,2

-33,1

-0,17

Tabelul arată că portofoliul de credite al PJSC Sberbank din Rusia a scăzut cu 0,17% până la sfârșitul anului 2017, ceea ce a fost cauzat de o scădere a ratei creditării persoanelor juridice cu 5,24%, precum și de o scădere a creditelor auto acordate persoanelor fizice. cu 14,6%. Unul dintre motivele scăderii volumului creditelor auto acordate de Sberbank, spun experții, este răspunsul său lent la condițiile pieței. „Recent, împrumuturile acordate direct la punctele de vânzare auto au fost la mare căutare”, spune Alexei Tokarev, vicepreședinte VTB. Cu toate acestea, Sberbank nu este foarte activă acolo și, de asemenea, rămâne în urmă în ceea ce privește lucrul cu producătorii de automobile.” Cu toate acestea, în alte domenii ale creditării, se constată o creștere a portofoliului de credite, în special credit ipotecar cu 24,8% și producție Carduri de credit iar descoperirile de cont cu 15,6%. Principalele motive de creștere credit ipotecarîn Sberbank – îmbunătățiri ale produsului: scăderea ratelor și minimul acont de la 20 la 15%. Volumul creditării de consum a crescut cu 2,6%.

Puteți vedea clar dinamica portofoliului de credite al Sberbank of Russia PJSC în Figura 1.

Figura 1. „Dinamica portofoliului de credite al PJSC Sberbank din Rusia” pentru 2015-2017, miliarde de ruble.”

Masa 2.

„Structura portofoliului de credite al Sberbank of Russia PJSC pe industrie în perioada 2016-2017”

Direcția de împrumut

2016

2017

Miliard freca.

Oud. Greutatea., %

Miliard freca.

Oud. Greutatea., %

Persoanele fizice

5031,7

27,0

5716,6

28,7

Industria petrolului și gazelor

1446,9

7,8

1754,4

8,8

Comerț

1308,8

7,0

1530,8

7,7

Operațiuni cu imobiliare

1512,0

8,1

1457,3

7,3

Metalurgie

1541,1

8,3

1324,7

6,7

Industria alimentară și agricultura

1087,4

5,8

1097,0

5,5

Energie

903,1

4,8

878,4

4,4

inginerie mecanică

885,3

4,7

865,2

4,3

Constructie

753,1

4,0

828,3

4,2

Servicii

712,3

3,8

827,9

4,2

Telecomunicatii

730,1

3,9

822,4

4,1

Statul și instituţiile municipale

807,1

4,3

724,6

3,6

transport si logistica

564,4

3,0

636,9

3,2

Industria chimica

561,1

3,0

592,0

3,0

Industria prelucrarii lemnului

85,2

0,5

92,7

0,5

Alte

735,1

4,0

742,0

3,8

Total credite și avansuri către clienți

18664,7

100

19891,2

100

Conform tabelului, se poate observa că cea mai mare pondere pentru perioada analizată au fost creditele acordate persoanelor fizice, în 2016 ponderea acestora fiind de 27% din valoarea totală a tuturor creditelor acordate, iar în 2017 - 28,7%, respectiv. Metalurgia ocupă locul al doilea în ceea ce privește investițiile în credite, iar industria petrolului și gazelor naturale ocupă locul trei.

Categoria I (cea mai înaltă) (împrumuturi standard) - fără risc de credit (probabilitatea pierderilor financiare datorate neîndeplinirii sau îndeplinirii necorespunzătoare de către debitor a obligațiilor de credit este zero);

Categoria V (cea mai joasă) (credite neperformante) - nu există posibilitatea de rambursare a împrumutului din cauza incapacității sau refuzului debitorului de a-și îndeplini obligațiile din împrumut, ceea ce duce la amortizarea completă (în valoare de 100%) a acestuia.

Creditele clasificate ca categorii de calitate II-V sunt depreciate.

Tabelul 3

„Analiza calității împrumuturilor nerambursate ale PJSC Sberbank din Rusia”

Structura calității împrumuturilor ne restante ale Sberbank of Russia PJSC poate fi văzută clar în Figura 2.

Figura 2. „Structura calității împrumuturilor restante ale PJSC Sberbank din Rusia”

Datele din tabel și figură indică faptul că cea mai mare pondere în portofoliul de credite este ocupată de creditele din grupa de calitate a II-a (mai mult de 55%). Acest lucru indică faptul că până la 20% din astfel de împrumuturi nu pot fi returnate băncii. Un procent destul de mare este ocupat de creditele grupei de calitate a 3-a (38,32% în 2017) și această cifră este în creștere în dinamică. Aceasta înseamnă că până la 50% din astfel de împrumuturi nu pot fi returnate băncii. Ponderea creditelor din grupa de calitate I este în scădere și până în 2017 se ridica la 5,95%. Acest procent de credite nu are niciun risc. Datele de analiză arată că calitatea portofoliului de credite lasă de dorit. Conducerea băncii ar trebui să acorde atenție organizării muncii cu datorii neperformante.

Lista surselor folosite:

https://www.kommersant.ru/doc/1786630

http://www.banki.ru/news/bankpress/?id=10078708

© Zheludev A.I., 2018

Să analizăm structura portofoliului de credite al persoanelor juridice al sucursalei Vladimir nr. 8611 a Sberbank.

Deci, să analizăm portofoliul de credite al persoanelor juridice a sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank în structura portofoliului de credite al băncii în ansamblu (tabelul 1).

Tabelul 1. Analiza portofoliului de credite al persoanelor juridice în structura portofoliului de credite al PJSC Sberbank în ansamblu pentru 2013-2015, mii de ruble

Elemente din bilanţ
suma (mii de ruble)	bate greutatea (%)	suma (mii de ruble)	bate greutatea (%)	(mii de ruble.)
1. Datorie pe termen scurt la împrumuturi (Kk)
1.1. împrumuturi către persoane fizice
1.2. împrumuturi către persoane juridice
2. Datorie pe termen lung la împrumuturi (Kd)
2.1. împrumuturi către persoane fizice
2.2. împrumuturi către persoane juridice
3. Total (Kk+Kd)

Din analiza efectuată se poate observa că în filiala Vladimir nr. 8611 a Sberbank portofoliul de credite este în continuă creștere.

În 2014, datoria a crescut cu 8,5% față de 2013, iar în 2015 - cu 18,1% față de 2014, ceea ce este o consecință a efectivului Băncii. politica de creditare vizând extinderea ofertei de resurse de credit către diverse categorii de creditori.

Datorie pe termen lung la împrumuturi pentru 2013-2014 ocupă peste 50% din pondere în volumul total al creditelor, ceea ce arată dinamica pozitivă a creșterii portofoliului de credite al sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank.

Cea mai mare pondere în portofoliul de credite al Sucursalei Vladimir nr. 8611 a Sberbank aparține împrumuturilor corporative. În 2014, față de 2013, volumul datoriilor corporative a crescut cu 13%, iar în 2015, cu 16,9% față de 2014.

Toate acestea ne permit să concluzionam că creditarea persoanelor juridice este cel mai solicitat serviciu bancar de către clienți, venitul din care este principala sursă de profit al băncii.

Compoziția sectorială a portofoliului de credite al persoanelor juridice ca procent din valoarea totală a portofoliului sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank și modificările acesteia sunt prezentate în tabelul 2.

Tabelul 2 - Modificări în componența sectorială a portofoliului de credite al persoanelor juridice al sucursalei Vladimir a Sberbank pentru perioada 2013-2015, %

Conform tabelului 2, putem concluziona că în componența sectorială a portofoliului de credite al sucursalei Vladimir nr. 8611 a Sberbank, cea mai mare pondere revine construcțiilor, agricultură, producția industrială, precum și comerțul cu ridicata și cu amănuntul. În 2015, s-a înregistrat o creștere semnificativă a ponderii întreprinderilor comerciale în portofoliul de credite al Sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank cu 39,03% față de 2014, precum și o scădere a ponderii transporturilor și comunicațiilor cu 24,5%.

S-a înregistrat și o scădere semnificativă a proporției productie industrialaîn 2014, dar în 2015 situația s-a stabilizat oarecum.

Analiza dinamicii portofoliului de credite al persoanelor juridice PJSC Sberbank of Russia Nr. 8628/01903 Kostomuksha pe categorii de calitate a creditului, %

Figura 1 arată că pentru perioada 2013-2015. a avut loc un proces de îmbunătățire a calității portofoliului de credite al persoanelor juridice în filiala Vladimir Nr. 8611 a Sberbank. În portofoliul nostru a crescut ponderea clienților din categoria de calitate 1 și 2, în timp ce numărul creditelor problematice a scăzut, i.e. 4 și 5 categorii de calitate. Pentru perioada 2013-2015. cea mai mare pondere o ocupă creditele din categoria a 2-a de calitate cu risc moderat, ceea ce indică eficiența activității băncii cu persoanele juridice.

Acum să analizăm indicatorii datoriilor restante ale persoanelor juridice în general în filiala Vladimir nr. 8611 a Sberbank. Acești indicatori sunt unul dintre indicatorii importanți ai calității portofoliului de credite al băncii (Tabelul 3).

Tabelul 3 - Analiza structurii datoriilor restante ale persoanelor juridice în datoria totală (SZ) a sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank. pentru 2013-2015, mii de ruble

Tabelul 3 arată că în perioada analizată, indicatorii cuantumului datoriilor restante cresc și până în 2015 au crescut cu 25,5% față de 2014, motiv pentru deteriorarea calității portofoliului de credite al băncii. Datoriile restante ale persoanelor juridice în 2015 au crescut cu 110 980 mii de ruble.

În acest caz, este necesar să se afle motivul creșterii datoriilor restante, deoarece. poate apărea în cazuri precum o creștere a volumului portofoliului de credite și o scădere a nivelului de solvabilitate a clienților băncilor.

Pentru a afla motivul creșterii datoriilor restante, se folosește coeficientul de plumb (Ko), care se calculează ca raport dintre rata de creștere a portofoliului de credite al băncii și rata de creștere a datoriilor restante. Dacă coeficientul calculat este mai mare decât 1, atunci aceasta indică faptul că valoarea datoriei restante crește ca urmare a creșterii portofoliului de credite, ceea ce nu reprezintă o amenințare pentru starea financiara borcan. În caz contrar, dacă coeficientul calculat este mai mic de 1, atunci aceasta indică faptul că creșterea datoriei restante este asociată cu o deteriorare a poziției financiare a clientului, care este plină de o scădere a lichidității pentru bancă.

Să calculăm coeficientul de plumb pentru filiala Vladimir nr. 8611 a Sberbank pentru perioada analizată.

Rezultatul obținut este mai mic de 1, ceea ce indică o scădere bruscă a solvabilității împrumutatului.

Având în vedere structura datoriei restante a sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank PJSC pe tip de debitor, putem concluziona că pentru anii 2013-2015. s-a înregistrat o creștere a ponderii datoriilor restante ale persoanelor fizice de peste 2 ori în 2015 față de 2013. Odată cu aceasta, se înregistrează o creștere a datoriilor restante și a persoanelor juridice.

În general, suma existentă a datoriei restante nu este critică, deoarece. nu este mai mare de 5%, ceea ce indică activitatea eficientă a departamentelor de credit ale filialei Vladimir nr. 8611 a Sberbank.

O caracteristică importantă care oferă o evaluare a calității portofoliului de credite o reprezintă indicatorii cuantumului rezervelor pentru eventualele pierderi la credite. Să analizăm modificarea volumului rezervelor pentru eventuale pierderi la credite (RVPS) și ponderea creditelor anulate datorate RVPS în portofoliul total de credite al sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank (tabelul 4).

Tabelul 4 - RVPS și împrumuturi anulate pe cheltuiala acestuia a sucursalei Vladimir Nr. 8611 a PJSC Sberbank

	Suma de RVPS (mii de ruble.)	Anulări pentru Cont RVPS* (mii de ruble.)	volumul creditelor (mii de ruble.)	Oud. ponderea creditelor anulate (%)

Pe baza tabelului 4, putem concluziona că a existat o creștere a rezervei pentru eventuale pierderi. Cea mai mare creștere indicator al RVPS a avut loc în 2014 - rezervele au crescut cu 53,8% față de valoarea reală a anului 2013. În 2015, față de 2014, cuantumul rezervei a crescut cu 5,8%. Acest proces de creștere a RVPS este legat continuu de procesul de creștere a volumului total de credite acordate.

În 2016, activele Grupului au scăzut cu 7,2%, până la 25,4 trilioane RUB. Creditele și avansurile acordate clienților rămân cea mai mare categorie de active, reprezentând 68,4% din totalul activelor la sfârșitul anului 2016. Ponderea activelor lichide, care includ numerar, fonduri în bănci, portofoliu hârtii valoroase, a constituit 24,6%. În 2016, portofoliul de valori mobiliare a scăzut cu 6,5%, până la 2,7 trilioane RUB. Portofoliul constă aproape în întregime din obligațiuni și este utilizat în principal pentru gestionarea lichidității.

Structura activelor Grupului Sberbank în 2016 Structura activelor Grupului Sberbank în 2015

Credite si avansuri catre clienti

Portofoliul total de credite al Grupului înainte de alocarea pentru depreciere a scăzut cu 6,3% pe parcursul anului, până la 18,7 trilioane RUB. Creditele acordate clienților corporativi au scăzut cu 8,9% în 2016. Creditele acordate clienților privați au crescut cu 1,3% în 2016. Ponderea creditelor corporative în portofoliul total de credite în 2016 față de 2015 a scăzut ușor și a constituit 73,1% (în 2015 - 75,1%). Scăderea portofoliului de credite corporative a fost cauzată în principal de reevaluarea creditelor în valută ca urmare a întăririi rublei, precum și de rambursări anticipateîmprumuturi acordate unui număr de clienți mari.

Credite și avansuri către clienți în 2016 Credite și avansuri către clienți în 2015

Portofoliul de credite cu amănuntul a crescut cu 1,3% pe parcursul anului și s-a ridicat la 5,0 trilioane de ruble. Motorul de creștere al portofoliului de retail a fost creditarea pentru locuințe, care a crescut cu 7,7% în 2016. În 2016, creditarea pentru locuințe a continuat să ocupe ponderea cea mai mare în portofoliul de retail - 54,7%; creșterea ponderii în 2016 a fost de 3,3 puncte procentuale, ponderea acestor credite în totalul portofoliului de credite a fost de 14,8%. Cota Sberbank pe piața de creditare ipotecară din Rusia a ajuns la 54,6%. Creșterea creditării ipotecare a fost compensată de reevaluarea componentei în valută a portofoliului de credite retail, precum și de volume mari de rambursări anticipate în trimestrul IV 2016.

Structura portofoliului de credite al Grupului

	2015		2016
	miliarde de ruble	%	miliarde de ruble	%
Împrumut comercial clienti corporativi	10 368,0	52,1	9 916,0	53,2
Credite specializate pentru clienti corporativi Credite specializate pentru clienti corporativi	4 590,7	23,0	3 717,0	19,9
Credit pentru locuințe clienți privați	2 554,6	12,9	2 750,9	14,8
Credite de consum și alte credite acordate clienților privați	1 681,8	8,4	1 574,1	8,4
Cărți de credit și descoperiri de cont	587,2	2,9	586,9	3,1
Credite auto pentru clienți privați	142,0	0,7	119,8	0,6
Total împrumuturi și avansuri acordate clienților înainte de aprecierea pentru deprecierea creditului	19 924,3	100,0	18 664,7	100,0

Portofoliul de credite corporative a scăzut cu 8,9%, până la 13,6 trilioane RUB. Scăderea portofoliului de credite corporative a fost cauzată în principal de reevaluarea creditelor în valută datorită întăririi rublei, precum și de rambursarea anticipată a creditelor de către o serie de clienți mari.

Calitatea portofoliului de credite

Nivelul de acoperire a portofoliului de credite cu rezerve înainte de deducerea provizioanelor la sfârșitul anului 2016 a constituit 7,0%, înregistrând o creștere a acest indicator comparativ cu 2015 (6,0%). În 2016, ponderea NPL90+ (împrumuturi neperformante cu plăți restante ale dobânzii și/sau principalului cu peste 90 de zile) în portofoliul total de credite al Grupului a scăzut de la 5,0% la 4,4%. În același timp, acoperirea creditelor neperformante în 2016 a crescut la 1,6 la sfârșitul lui 2016, comparativ cu 1,2 la sfârșitul lui 2015.

În situațiile financiare IFRS 2016 ale Grupului, informațiile au fost clarificate în legătură cu împrumuturile ai căror termeni au fost renegociați. Împrumutul se referă la împrumuturile ai căror termeni au fost renegociați ca urmare a modificărilor aduse condițiilor inițiale. acord de împrumut. Portofoliul de credite renegociat include credite modificate și restructurate. Împrumuturile restructurate sunt împrumuturi pentru care a existat o modificare forțată a termenilor contractului de împrumut. Portofoliul de împrumuturi restructurate înainte de deducerea provizionului pentru depreciere a scăzut cu 1,8% față de 2015 și s-a ridicat la 1,2 trilioane de ruble. Ponderea sa în portofoliul total de credite este de 6,5% la 31 decembrie 2016 (6,2% la 31 decembrie 2015). Valoarea pentru depreciere a portofoliului de credite la agregatul creditelor neperformante și restructurate performante a crescut la 74,6% la 31 decembrie 2016, comparativ cu 64,5% la 31 decembrie 2015.

Portofoliul de valori mobiliare

Portofoliul de titluri al Grupului este reprezentat în proporție de 96,9% de instrumente de creanță și este utilizat în principal pentru gestionarea lichidității. În 2016, ponderea acțiunilor în portofoliul de valori mobiliare a crescut față de 2015 și s-a ridicat la 2,7%. Ponderea obligațiunilor corporative în structura portofoliului până la sfârșitul anului 2016 a fost de 33,6%, scăzând cu 6,3 puncte procentuale pe parcursul anului.

Ponderea obligațiunilor corporative cu grad de investiție a fost de 27,1% în portofoliul total de obligațiuni corporative al Grupului (39,1% în 2015). Ponderea valorilor mobiliare gajate în cadrul tranzacțiilor repo a scăzut în 2016 de la 7,6% la 4,2%. Această scădere a fost rezultatul unei reduceri semnificative a dependenței de fondurile Băncii Rusiei printr-o politică flexibilă a ratei dobânzii și atragerea de fonduri suplimentare pentru clienți.

Structura portofoliului de valori mobiliare al Grupului

	2015		2016
	miliarde de ruble	acțiune, %	miliarde de ruble	acțiune, %
Obligațiuni împrumut federal Federația Rusă	872,2	30,0	1 019,1	37,5
Obligațiuni corporative	1 156,9	39,9	913,9	33,6
Obligațiuni guvernamentale și municipale străine	413,0	14,2	348,6	12,8
Euroobligațiuni ale Federației Ruse	325,7	11,2	273,6	10,1
Obligațiuni municipale și subfederale rusești	76,4	2,6	78,7	2,9
cambii	0,4	0,0	0,4	0,0
Total titluri de creanță	2 844,6	97,9	2 634,3	96,9
Acțiuni corporative	56,2	1,9	71,0	2,7
Acțiuni fonduri de investiții	5,2	0,2	12,2	0,4
Total titluri de valoare	2 906,0	100,0	2 717,5	100,0

Structura portofoliului de titluri de creanță în funcție de rating de credit

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Găzduit la http://www.allbest.ru/

Găzduit la http://www.allbest.ru/

Introducere

program de licență, practica industrialaîntocmit în conformitate cu cerințele Standardului Educațional de Stat al Învățământului Profesional Superior (SES VPO) pentru programul educațional principal de pregătire a unei diplome de licență în direcția 080100.62 „Economie”.

Practica este un element absolut necesar în obținerea unei educații, deoarece cu ajutorul acesteia se poate învăța și aplica cursul de curs citit la academie în viață. Pentru a deveni un economist responsabil, experimentat și informat, trebuie să cunoașteți nu numai definițiile din cărți, ci și să pătrundeți în micile particule ale direcției alese. Pentru a vă conduce propria afacere, trebuie să explorați experiența altor întreprinderi consacrate și profitabile, trebuie să știți să vă proiectați noua afacere, să puteți face multe calcule și să puteți analiza situația de pe piață. Toate acestea pot fi învățate prin practică.

Această lucrare descrie modul în care a fost investigată o întreprindere cunoscută nouă. Și anume, în cursul practicii de formare, am decis să facem cunoștință cu forma organizatorică și juridică a acestei organizații, cu tipul activităților și structura acesteia.

PJSC Sberbank a devenit obiectul de studiu al raportului de practică de studiu. Obiectul studiului este analiza structurii portofoliului de credite al persoanelor juridice al sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank. Scopul principal al practicii industriale de licență este formarea de abilități și abilități în domeniul activitate economică, precum și munca pentru organizații, consolidarea și aprofundarea cunoștințelor teoretice dobândite în procesul de însușire a programului educațional principal la specialitatea „Economie”.

Sarcinile de licență, practică industrială sunt:

1. Studierea statutului și a structurii de conducere a PJSC Sberbank;

2. Studierea procesului de creditare persoanelor juridice;

3. Formarea dosarelor de credit;

4. Formarea unui dosar pentru trimitere la Arhiva Centrală din Nijni Novgorod;

1. Caracteristicile PJSC Sberbank

portofoliu legal de creditare financiară

PJSC Sberbank - este cea mai mare bancăîn Rusia și CSI cu cea mai largă rețea de subdiviziuni care asigură întreaga gamă de investiții și servicii bancare. Din septembrie 2012, 50% plus o acțiune a băncii este controlată de Banca Centrală a Federației Ruse, iar mai mult de o treime din acțiuni sunt deținute de companii străine. Aproximativ jumătate piata ruseasca depozitele private, precum și fiecare al treilea împrumut corporativ și de retail din Rusia cad pe PJSC Sberbank.

În septembrie 2012, Banca Centrală a Federației Ruse a vândut un pachet de 7,6% din Sberbank investitorilor privați pentru 159 de miliarde de ruble, sau aproape 5 miliarde de dolari. În acest moment, Banca Centrală continuă să controleze un pachet de control al Sberbank (autoritatea de reglementare are 50% plus o acțiune). Acţionarii minoritari sunt aproximativ 250 de mii de persoane juridice şi persoane fizice, inclusiv investitori instituţionali străini, care deţin mai mult de o treime. Acțiunile PJSC Sberbank.

Conducerea Sberbank se bazează pe principiul corporatismului în conformitate cu Codul de guvernanță corporativă aprobat prin intalnire generala acționarii Băncii în iunie 2002. Toate organele de conducere ale Băncii sunt formate pe baza Cartei PJSC Sberbank și în conformitate cu legislația Federației Ruse.

Ponderea Sberbank în totalul activelor este de 28,5% din totalul activelor bancare la 1 august 2015.

PJSC Sberbank este principalul creditor economia Rusieiși ocupă cea mai mare cotă pe piața depozitelor. Reprezintă 44,8% din totalul depozitelor gospodăriilor, 37,6% din creditele acordate persoanelor fizice și 32,8% din creditele acordate persoanelor juridice.

PJSC Sberbank include 16 bănci teritoriale și peste 16,5 mii de sucursale în toată Rusia, în 83 de entități situate pe teritoriul a 11 fusuri orare.

Numărul clienților ruși ai PJSC Sberbank depășește 127 de milioane de oameni, iar aproximativ 10 milioane de persoane folosesc serviciile PJSC Sberbank în străinătate.

Gama de servicii Sberbank pentru clienții retail este foarte extinsă: de la depozite tradiționale și diferite tipuri de împrumuturi până la carduri bancare, transferuri de bani, asigurare bancarași servicii de brokeraj.

Toate creditele de retail la Sberbank sunt emise folosind tehnologia Loan Factory, care a fost creată pentru a evalua eficient riscurile de credit și pentru a asigura un portofoliu de credite de înaltă calitate.

PJSC Sberbank se străduiește să facă deservirea clienților săi mai convenabilă, modernă și avansată tehnologic, prin urmare îmbunătățește în fiecare an posibilitățile de gestionare de la distanță a conturilor clienților. Banca a creat un sistem de canale de servicii la distanță, care include:

· online banking „Sberbank Online” (peste 25 de milioane de utilizatori activi);

· aplicatii mobile Sberbank Online pentru smartphone-uri (mai mult de 1 milion de utilizatori activi);

· Serviciu SMS « Banca mobilă» (peste 25 de milioane de utilizatori activi);

· una dintre cele mai mari rețele din lume de bancomate și terminale cu autoservire (peste 90.000 de dispozitive).

PJSC Sberbank este cel mai mare emitent de carduri de debit și credit. Banca comună, înființată de Sberbank și BNP Paribas, este angajată în creditarea POS sub marca Cetelem, aplicând conceptul de „împrumut responsabil”.

La Clienții PJSC Sberbank include peste 1 milion de întreprinderi (din 4,6 milioane de persoane juridice înregistrate în Rusia). Banca deservește toate grupurile de clienți corporativi, companiile mici și mijlocii reprezentând mai mult de 35% din portofoliul de credite corporative. Restul sunt împrumuturi clienților corporativi mari și mari.

Sberbank PJSC este formată din peste 260.000 de angajați calificați care lucrează zilnic pentru a îmbunătăți banca în cea mai bună companie de servicii cu produse și servicii de clasă mondială.

În iulie 2014, Sberbank a ocupat primul loc în rândul băncilor din Europa Centrală și de Est, precum și locul 33 în clasamentul general în ratingul anual al „TOP 1000 de bănci” din lume, publicat de revista The Banker. În plus, Sberbank online a fost recunoscută drept cea mai bună servicii bancare online de retail din Central și Europa de Est conform revistei Global Finance și, de asemenea, recunoscut cea mai buna bancaîn Rusia, în urma unui studiu realizat de acest jurnal în 2015.

fondator principal și acţionar al PJSC Sberbank a Rusiei este Banca centrala Federația Rusă, care deține 50% capitalul autorizat plus o acțiune cu drept de vot. Alți acționari ai băncii sunt investitori ruși și internaționali. Acțiunile ordinare și preferate ale băncii sunt cotate în limba rusă bursele de valori din 1996. american certificate de depozit(ADR) sunt listate pe Londra bursa de valori, sunt admise la tranzacționare la Bursa de Valori din Frankfurt și pe piata fara retetaîn S.U.A.

2. Analiza structurii portofoliului de credite al persoanelor juridice al filialei Vladimir Nr. 8611 a PJSC Sberbank

Să analizăm structura portofoliului de credite al persoanelor juridice al sucursalei Vladimir nr. 8611 a Sberbank.

Deci, să analizăm portofoliul de credite al persoanelor juridice a sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank în structura portofoliului de credite al băncii în ansamblu (tabelul 1).

Tabelul 1. Analiza portofoliului de credite al persoanelor juridice în structura portofoliului de credite al PJSC Sberbank în ansamblu pentru 2013-2015, mii de ruble

Elemente din bilanţ
	suma (mii de ruble)	bate greutatea (%)	suma (mii de ruble)	bate greutatea (%)	(mii de ruble.)
1. Datorie pe termen scurt la împrumuturi (Kk)
1.1. împrumuturi către persoane fizice
1.2. împrumuturi către persoane juridice
2. Datorie pe termen lung la împrumuturi (Kd)
2.1. împrumuturi către persoane fizice
2.2. împrumuturi către persoane juridice
3. Total (Kk+Kd)

Din analiza efectuată se poate observa că în filiala Vladimir nr. 8611 a Sberbank portofoliul de credite este în continuă creștere.

În 2014, datoria a crescut cu 8,5% față de 2013, iar în 2015 - cu 18,1% față de 2014, ceea ce este o consecință a politicii eficiente de creditare a băncii care vizează extinderea ofertei de resurse de credit către diverse categorii de creditori.

Datorie pe termen lung la împrumuturi pentru 2013-2014 ocupă peste 50% din pondere în volumul total al creditelor, ceea ce arată dinamica pozitivă a creșterii portofoliului de credite al sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank.

Cea mai mare pondere în portofoliul de credite al Sucursalei Vladimir nr. 8611 a Sberbank aparține împrumuturilor corporative. În 2014, față de 2013, volumul datoriilor corporative a crescut cu 13%, iar în 2015, cu 16,9% față de 2014.

Toate acestea ne permit să concluzionam că creditarea persoanelor juridice este cel mai solicitat serviciu bancar de către clienți, venitul din care este principala sursă de profit al băncii.

Compoziția sectorială a portofoliului de credite al persoanelor juridice ca procent din valoarea totală a portofoliului sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank și modificările acesteia sunt prezentate în tabelul 2.

Tabelul 2 - Modificări în componența sectorială a portofoliului de credite al persoanelor juridice al sucursalei Vladimir a Sberbank pentru perioada 2013-2015, %

Industria de creditare	Acțiuni în portofoliul de credite, %	Schimbare, %
Constructie
Comerț
Societăți de investiții
productie industriala
Transport si comunicatii
Agricultură

Conform tabelului 2, putem concluziona că în componența sectorială a portofoliului de credite al sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank, ponderea cea mai mare revine construcțiilor, agriculturii, producției industriale, precum și comerțului cu ridicata și cu amănuntul. În 2015, s-a înregistrat o creștere semnificativă a ponderii întreprinderilor comerciale în portofoliul de credite al Sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank cu 39,03% față de 2014, precum și o scădere a ponderii transporturilor și comunicațiilor cu 24,5%.

Ponderea producției industriale a scăzut semnificativ și în 2014, dar în 2015 situația s-a stabilizat oarecum.

Analiza dinamicii portofoliului de credite al persoanelor juridice PJSC Sberbank of Russia Nr. 8628/01903 Kostomuksha pe categorii de calitate a creditului, %

Figura 1 arată că pentru perioada 2013-2015. a avut loc un proces de îmbunătățire a calității portofoliului de credite al persoanelor juridice în filiala Vladimir Nr. 8611 a Sberbank. În portofoliul nostru a crescut ponderea clienților din categoria de calitate 1 și 2, în timp ce numărul creditelor problematice a scăzut, i.e. 4 și 5 categorii de calitate. Pentru perioada 2013-2015. cea mai mare pondere o ocupă creditele din categoria a 2-a de calitate cu risc moderat, ceea ce indică eficiența activității băncii cu persoanele juridice.

Acum să analizăm indicatorii datoriilor restante ale persoanelor juridice în general în filiala Vladimir nr. 8611 a Sberbank. Acești indicatori sunt unul dintre indicatorii importanți ai calității portofoliului de credite al băncii (Tabelul 3).

Tabelul 3 - Analiza structurii datoriilor restante ale persoanelor juridice în datoria totală (SZ) a sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank. pentru 2013-2015, mii de ruble

Tabelul 3 arată că în perioada analizată, indicatorii cuantumului datoriilor restante cresc și până în 2015 au crescut cu 25,5% față de 2014, motiv pentru deteriorarea calității portofoliului de credite al băncii. Datoriile restante ale persoanelor juridice în 2015 au crescut cu 110 980 mii de ruble.

În acest caz, este necesar să se afle motivul creșterii datoriilor restante, deoarece. poate apărea în cazuri precum o creștere a volumului portofoliului de credite și o scădere a nivelului de solvabilitate a clienților băncilor.

Pentru a afla motivul creșterii datoriilor restante, se folosește coeficientul de plumb (Ko), care se calculează ca raport dintre rata de creștere a portofoliului de credite al băncii și rata de creștere a datoriilor restante. Dacă raportul calculat este mai mare decât 1, atunci acest lucru indică faptul că valoarea datoriei restante crește ca urmare a creșterii portofoliului de credite, ceea ce nu reprezintă o amenințare la adresa stării financiare a băncii. În caz contrar, dacă coeficientul calculat este mai mic de 1, atunci aceasta indică faptul că creșterea datoriei restante este asociată cu o deteriorare a poziției financiare a clientului, care este plină de o scădere a lichidității pentru bancă.

Să calculăm coeficientul de plumb pentru filiala Vladimir nr. 8611 a Sberbank pentru perioada analizată.

Rezultatul obținut este mai mic de 1, ceea ce indică o scădere bruscă a solvabilității împrumutatului.

Având în vedere structura datoriei restante a sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank PJSC pe tip de debitor, putem concluziona că pentru anii 2013-2015. s-a înregistrat o creștere a ponderii datoriilor restante ale persoanelor fizice de peste 2 ori în 2015 față de 2013. Odată cu aceasta, se înregistrează o creștere a datoriilor restante și a persoanelor juridice.

În general, suma existentă a datoriei restante nu este critică, deoarece. nu este mai mare de 5%, ceea ce indică activitatea eficientă a departamentelor de credit ale filialei Vladimir nr. 8611 a Sberbank.

O caracteristică importantă care oferă o evaluare a calității portofoliului de credite o reprezintă indicatorii cuantumului rezervelor pentru eventualele pierderi la credite. Să analizăm modificarea volumului rezervelor pentru eventuale pierderi la credite (RVPS) și ponderea creditelor anulate datorate RVPS în portofoliul total de credite al sucursalei Vladimir Nr. 8611 a Sberbank (tabelul 4).

Tabelul 4 - RVPS și împrumuturi anulate pe cheltuiala acestuia a sucursalei Vladimir Nr. 8611 a PJSC Sberbank

	Suma de RVPS (mii de ruble.)	Anulări pentru Cont RVPS* (mii de ruble.)	volumul creditelor (mii de ruble.)	Oud. ponderea creditelor anulate (%)

Pe baza tabelului 4, putem concluziona că a existat o creștere a rezervei pentru eventuale pierderi. Cea mai mare creștere a indicatorului RVPS a avut loc în 2014 - rezervele au crescut cu 53,8% față de valoarea reală din 2013. În 2015, față de 2014, cuantumul rezervei a crescut cu 5,8%. Acest proces de creștere a RVPS este legat continuu de procesul de creștere a volumului total de credite acordate.

3. Probleme de creditare persoanelor juridice

Una dintre principalele probleme ale creditării corporative este „opacitatea” situațiilor financiare ale întreprinderilor, care ascunde poziția financiară reală a acestora și nu reflectă activitățile reale ale întreprinderii împrumutate. Acest lucru se face cel mai adesea pentru a ascunde venitul real al întreprinderii, ceea ce ajută la scutirea acestora de la plata majorității impozitelor. Multe persoane juridice nu înțeleg că într-o astfel de situație sunt primele care pierd. Faptul este că acum multe bănci practică o analiză individuală a stării financiare a împrumutatului și, de asemenea, dezvoltă din ce în ce mai mult termeni flexibili pentru a achita datoria la un împrumut special pentru fiecare împrumutat.

O altă problemă este lipsa unei garanții de încredere pentru persoanele juridice, care este considerată garanție pentru împrumut. Dar acum multe bănci nu mai stabilesc cerințe atât de stricte pentru garanții ca înainte. Și sub formă de garanție pentru un împrumut, băncile au început deja să acorde deseori preferință rezidențiale sau proprietate comerciala, precum și terenuri. Nu numai fondatorii, ci și terții pot acționa deja ca debitori ipotecari. Multe bănci dezvoltă acum produse de creditare, datorită cărora, de exemplu, împrumuturile întreprinderilor mici pot fi făcute fără garanții. Cu toate acestea, prezența garanțiilor lichide joacă în continuare un rol decisiv în acordarea de împrumuturi persoanelor juridice. Cu cât lichiditatea acestuia este mai mare, cu atât sunt mai mari șansele de a obține un împrumut.

Pentru dezvoltarea creditării persoanelor juridice, și în special întreprinderilor mici, un rol important îl joacă o problemă precum incapacitatea multor debitori de a întocmi un plan de afaceri de înaltă calitate. Multe bănci consideră planul de afaceri al unei noi întreprinderi ca un criteriu important atunci când iau o decizie privind acordarea unui împrumut. Pentru a elabora un plan de afaceri competent și de înaltă calitate, debitorii ar trebui să facă un studiu detaliat al tuturor segmente de piață, precum și să își evalueze cel mai precis propriile capacități și nevoi financiare. În prezența unui plan de afaceri analfabet, multor întreprinderi mici li se refuză împrumuturile.

Concluzie

A promovat licență, practică industrială la PJSC Sberbank din 11 aprilie 2016 până în 22 mai 2016. Sarcinile au fost finalizate cu succes.

În timpul stagiului, charter și organizatoric Structura PJSC Sberbank, procesul de generare a fișierelor de credit, precum și procesul de generare a fișierelor de credit pentru trimiterea la Arhiva Centrală din Nijni Novgorod.

Analizând informațiile culese în procesul de prediplomă, practică industrială, putem concluziona că activitatea de succes a Sberbank vorbește direct despre nivel inalt organizarea productiei si managementului.

Sberbank își propune să devină unul dintre liderii de pe piața serviciilor bancare din Rusia prin introducerea activă a experienței băncilor occidentale, a metodelor moderne și a tehnologiilor bancare avansate.

Încă de la începutul activității sale, Sberbank sa dezvoltat într-o perioadă dificilă mecanismele pieței ca bancă universală. Datorită acestei politici, pentru o scurtă perioadă de activitate pe piața rusă, a luat o poziție puternică în sectorul bancar și a reușit să se declare ca o instituție dinamică și promițătoare.

Printre băncile rusești, Sberbank este considerată pe bună dreptate un creditor conservator de elită, cu servicii de înaltă calitate.

PJSC Sberbank este un participant activ pe piața valorilor mobiliare guvernamentale atât ca dealer primar, cât și ca investitor. Datorită schimbărilor din situația economică din întreaga lume, conducerea Sberbank a dezvoltat o strategie de dezvoltare care are ca scop găsirea unor modalități suplimentare pentru creșterea băncii și asigurarea unei poziții financiare stabile. Prioritatea de dezvoltare a Sberbank este îmbunătățirea calității și competitivității serviciilor oferite clienților, pe baza cunoașterii profunde a pieței ruse și a legăturilor strânse reciproc avantajoase cu instituțiile financiare internaționale.

Datorită cunoștințelor și abilităților dobândite la academie, este posibil să se analizeze rezultatele bancar PJSC Sberbank, rapoarte anuale pentru 2013, 2014, 2015, să analizeze portofoliul de credite al persoanelor juridice din structura portofoliului de credite. Am consolidat cunoștințele teoretice acumulate în procesul de studii la Academia Rusă economie nationalași serviciul public sub președintele Federației Ruse.

Acest raport oferă răspunsuri la întrebările temei pentru practică.

Lista bibliografică

1. legea federală din 2 decembrie 1990 Nr. 395-1 (modificat la 5 aprilie 2016) „Despre bănci și activități bancare”.

2. Legea federală nr. 86-FZ din 10 iulie 2002 (modificată la 30 decembrie 2015) „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (modificată și completată, în vigoare de la 9 februarie 2016) ).

3. Legea federală nr. 88-FZ din 05.04.2016 „Cu privire la modificările la articolele 24 și 40.1 din Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare” și Legea federală „Cu privire la declararea voluntară de către persoanele fizice a activelor și conturilor (depozite) în Bănci și privind modificarea anumitor acte legislative ale Federației Ruse”.

4. Carta publicului societate pe actiuni„Sberbank a Rusiei”.

5. Situațiile financiare Sucursala Vladimir Nr 8611 a PJSC Sberbank.

Găzduit pe Allbest.ru

Documente similare

Clasificarea creditării persoanelor juridice. Evaluarea stării financiare a sucursalei SA „Sberbank a Rusiei”. Metode de îmbunătățire a creditării persoanelor juridice din bancă. Analiza portofoliului de credite. Eficiență economică activitățile propuse.

teză, adăugată 07.11.2015


Legislativ și cadrul de reglementareîmprumuturi în băncile comerciale din Federația Rusă. Clasificarea operațiunilor de credit cu persoane juridice și caracteristicile acestora. Analiza portofoliului de credite și caracteristicile creditării în PJSC „Sberbank of Russia”.

teză, adăugată 19.12.2015


Elemente de bază ale sistemului de creditare; evaluarea bonității debitorului și asigurarea rambursării împrumutului. Creditarea persoanelor juridice din filiala nr. 1804 a Sberbank a Rusiei: analiza portofoliului de credite, impactul creditării asupra rezultatelor financiare.

teză, adăugată 11.11.2012


Definiţia credit operations. Clasificarea formelor de creditare. Caracteristicile Sberbank și poziția sa în industrie. Analiză rezultate financiare activitățile sale și portofoliul de credite. Organizarea procesului de acordare a creditelor către clienți și parametrii acestuia.

lucrare de termen, adăugată 22.06.2015


Reglementarea normativ-legală a activității de creditare a băncii. Descrierea activităților OAO „Sberbank of Russia”, analiza resurselor sale de credit. Riscuri de credit si managementul acestora. Monitorizarea creditelor ca modalitate de îmbunătățire a calității portofoliului de credite.

lucrare de termen, adăugată 02.08.2016


Reglementarea operațiunilor de creditare Banca Comerciala. Analiza stării și dinamicii portofoliului de credite, profitabilitatea tranzacțiilor de credit cu persoane juridice din filiala Chelyabinsk a Băncii de Economii a Federației Ruse. Măsuri de îmbunătățire a creditării.

teză, adăugată 07.03.2012


Esența și conceptul portofoliului de credite al unei bănci comerciale. Caracteristicile activităților Sberbank din Rusia, politica băncii și nivelul de organizare a procesului de creditare. Principalele etape ale formării și gestionării portofoliului de credite, analiza calității acestuia.

lucrare de termen, adăugată 17.04.2014


Istoria formării creditării pe termen lung în Rusia; esența și tipurile sale. Studiul principiilor de împrumut persoanelor juridice și persoanelor fizice pe exemplul Sberbank a Rusiei. Studiul problemelor de formare a portofoliului de credite al bancii; modalități de a le rezolva.

lucrare de termen, adăugată 16.08.2014


OJSC „Sberbank of Russia” ca un universal modern Banca Comerciala. caracteristici generale activitățile de bază ale OAO Sberbank din Rusia: atragerea Bani de la persoane fizice și juridice, realizarea de operațiuni de creditare și decontare.

raport de practică, adăugat la 27.05.2014


Cunoașterea principalelor activități ale OAO Sberbank din Rusia, analiza indicatorilor financiari și economici. Caracteristici generale ale operatiunilor bancare: mentinerea cont bancar persoane fizice și juridice, decontări în numele clienților.