Primul și principalul link sistem bancar Rusia este Banca Rusiei, care funcționează în conformitate cu Constituția Federației Ruse, Legea federală din 10 iulie 2002 N 86-FZ „Cu privire la Banca Centrală Federația Rusă(Banca Rusiei) „Legea federală din 10 iulie 2002 N 86-FZ „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (cu modificări și completări) // СЗ RF din 15 iulie 2002 N 28. Artă. 2790. şi alte acte legislative.

Conform Legii cu privire la Banca Rusiei, are o natură juridică complexă a activității.

Incoerența Legii cu privire la Banca Rusiei din 2002, în absența unei carte, face dificilă caracterizarea statutului organizatoric și juridic al băncii principale a țării, ceea ce nu face posibilă determinarea statutului juridic al proprietății. a Băncii Rusiei. Situația este agravată de faptul că în legislația rusă nu există conceptul de „persoane juridice de drept public” Organizații de credit în Rusia: aspect juridic (editor E.A. Pavlodsky). - „Walters Kluver”, 2006, p. 83 ..

În legislația străină, entitățile publice includ persoane juridice create în baza unui act de autoritate publică și deținătoare de putere. Autoritățile publice precum ministerele și departamentele, de regulă, sunt create sub forma unor instituții de stat.

Potrivit diferitelor opinii despre statutul Băncii Rusiei, reflectate în literatura juridică, în forma sa organizatorică și juridică este:

• a) o agenție guvernamentală;
• b) întreprindere unitară;
• c) o societate publică.

Legea conține prevederi care oferă în mod egal motive pentru a accepta și a respinge fiecare dintre aceste opinii. Banca Rusiei, după cum au menționat unii autori, este agenție guvernamentală, întrucât competențele de gestionare a puterii sunt inerente doar organelor de stat, care în prezent sunt instituții.

Într-adevăr, ministerele și departamentele, de regulă, sunt înzestrate cu statut de instituție de stat. Dar prezența funcțiilor manageriale nu determină statutul organizatoric și juridic al unei persoane juridice. Una dintre caracteristicile fundamentale ale unei instituții este finanțarea sa obligatorie de către proprietar (clauza 2, articolul 48 din Codul civil al Federației Ruse).

Potrivit art. 2 din Legea cu privire la Banca Rusiei, proprietarul proprietății Băncii Rusiei este Federația Rusă. Cu toate acestea, proprietarul nu finanțează Banca Rusiei, care nu este o organizație bugetară și își efectuează cheltuielile în detrimentul fonduri proprii. În același timp, statul nu este răspunzător pentru obligațiile Băncii Rusiei, iar Banca Rusiei nu este răspunzătoare pentru obligațiile statului, cu excepția cazului în care se stabilește altfel prin legile federale. Circumstanțele de mai sus exclud posibilitatea clasificării Băncii Rusiei ca instituție de stat Golubev S. A. Statutul juridic al Băncii Rusiei // Lucrări juridice în instituție de credit. 2005. Nr 3. S. 25..

Cu toate acestea, nu există niciun motiv să credem că Legea prevede forma organizatorică și juridică a Băncii Rusiei inerentă întreprinderilor unitare de stat. Există o serie de puncte în favoarea acestui punct de vedere.

Proprietatea Băncii de Stat a URSS a fost transferată Băncii Rusiei. Proprietarul acestei proprietăți este Federația Rusă. Activitățile comerciale ale Băncii Rusiei corespund caracteristicilor unei întreprinderi unitare. Această formă organizatorică și juridică îndeplinește normele specificate ale Legii. Banca Rusiei își efectuează cheltuielile în detrimentul veniturilor primite de la bancar.

Banca Rusiei nu are o carte, nu are dreptul de a efectua tranzacții cu bunuri imobiliare (clauza 3, articolul 49 din Legea privind Banca Rusiei), în timp ce Codul civil al Federației Ruse (clauza 2, articolul 295) permite întreprinderilor unitare, cu acordul proprietarului, să facă tranzacții cu imobiliare. În unele cazuri (pentru propriile nevoi) Banca Rusiei poate dispune de bunurile sale imobiliare fără a obține acordul proprietarului. Banca Rusiei are dreptul de a participa la capitalul altor instituții de credit numai în cazurile specificate la art. 8 din Legea cu privire la Banca Rusiei.

Trebuie remarcat faptul că este dificil de conciliat activitățile comerciale reale - și foarte tangibile - ale Băncii Rusiei cu faptul că realizarea de profit nu este scopul activităților Băncii (articolul 3 din lege).

După cum se poate observa, concluzia că Banca Rusiei este o întreprindere unitară este de netăgăduit.

Recent, în legătură cu introducerea modificărilor la Legea federală din 12 ianuarie 1996 N 7-FZ „Cu privire la organizațiile necomerciale” nr. 3. Art. 145. În literatura de specialitate a fost exprimată o opinie cu privire la clasificarea Băncii Rusiei ca a corporații de stat. O serie de prevederi ale Legii cu privire la Banca Rusiei corespund normelor Legii „Cu privire la organizațiile necomerciale”. Astfel, Banca Rusiei a fost înființată de Federația Rusă pe baza unei contribuții de proprietate (proprietatea Băncii de Stat a URSS a fost transferată Băncii Rusiei); Banca Rusiei a fost înființată pe baza Legii cu privire la Banca Rusiei; Banca Rusiei nu are statut de membru; În prezent, Banca nu deține documente statutare - toate acestea îndeplinesc cerințele art. 7.1 din Legea „Cu privire la organizațiile nonprofit”.

O serie de reglementări legale exclud posibilitatea clasificării Băncii Rusiei ca a organizatii nonprofit: are un fond autorizat, iar proprietatea Băncii Rusiei nu este proprietatea acesteia.

Cu toate acestea, trebuie avut în vedere faptul că paragraful 2 al art. 50 din Codul civil al Federației Ruse prevede o listă închisă de forme organizatorice și juridice numai pentru organizatii comerciale. După cum sa menționat, Banca Rusiei rezolvă în primul rând o serie de probleme economice și financiare, în timp ce activitățile sale comerciale sunt de natură auxiliară. Prin urmare, în conformitate cu paragraful 3 al art. 50 din Codul civil al Federației Ruse, Banca Rusiei are dreptul de a avea orice formă organizatorică și juridică. Este necesar doar ca competențele Băncii Rusiei de a deține, utiliza și dispune de proprietățile sale să respecte prevederile Codului civil al Federației Ruse. Cod Civil al Federației Ruse din 30 noiembrie 1994 N 51-FZ (partea 1) // SZ al Federației Ruse din 5 decembrie 1994 Nr. 32. art. 3301..

Se pare că forma organizatorică și juridică a Băncii Rusiei ar trebui să ia în considerare prezența în bilanțul său atât a proprietăților transferate Băncii ca entitate juridică (de exemplu, un fond autorizat), cât și a proprietății Federației Ruse, care ar trebui să fie într-un bilanț separat și pe care Banca Rusiei îl gestionează în interesul statelor în numele Federației Ruse, de exemplu, rezervele de aur și de schimb valutar ale țării.

Posibilitatea de a crea două regimuri juridice proprietatea nu depinde de forma juridică a persoanei juridice. Cu toate acestea, prezența proprietății Federației Ruse pe un bilanț separat este mai aproape de instituțiile statului.

Astfel, forma organizatorică și juridică a Băncii Rusiei este dictată de prezența funcțiilor înzestrate și de gradul de independență.

Exemplul Băncii Rusiei arată clar necesitatea de a reglementa crearea și funcționarea publicului entitati legale asa cum se intampla in multe tari straine.

Astfel, Banca Rusiei este un organism de stat cu propria sa competență specială și natura complexă a interacțiunii cu Adunarea Federală, Președintele Federației Ruse și Guvernul Federației Ruse. Locul Băncii Rusiei în sistemul organismelor guvernamentale ar trebui să fie reflectat mai clar în Constituția Federației Ruse, în conformitate cu funcția sa principală care vizează desfășurarea unei politici de creditare și decontare, iar Legea privind Banca Rusiei ar trebui să specifice modalitățile și formele de interacțiune dintre Banca Rusiei și Guvernul Federației Ruse, Minister dezvoltare economicăși comerț, alte ministere și departamente.

Unul dintre cele mai importante principii ale Guvernului Federației Ruse este de a desfășura un echilibru politică monetară, asigurând trecerea la convertibilitatea completă a rublei fără întărirea excesivă a acesteia.

Implementarea măsurilor de reglementare a problemelor în sector Financial necesită acțiuni coordonate ale Guvernului Federației Ruse, ale ministerelor sale federale (în primul rând Ministerul de Finanțe al Federației Ruse) cu banca principală a țării. Consecvența măsurilor în rezolvarea anumitor probleme care apar în acest domeniu cel mai important determină eficacitatea managementului de stat a proceselor pieței.

Particularitatea relației dintre Guvernul Federației Ruse și Banca Rusiei se bazează pe faptul că Banca Rusiei nu este subordonată Guvernului Federației Ruse. Această prevedere este confirmată de noua Lege privind Banca Rusiei. Cu toate acestea, nu își poate îndeplini funcția principală de reglementare a sistemului monetar al țării, izolat de politica Guvernului Federației Ruse.

Președintele Băncii Rusiei este numit și demis de Duma de Stat a Adunării Federale a Federației Ruse (paragraful „c” al articolului 103 din Constituția Federației Ruse). Candidatura președintelui Băncii Rusiei în conformitate cu art. 83 din Constituția Federației Ruse este prezentat Dumei de Stat de către președintele Federației Ruse. Constituția Federației Ruse (adoptată prin vot popular la 12 decembrie 1993) // Rossiyskaya Gazeta din 25 decembrie 1993 ..

Problemele de îmbunătățire a sistemului bancar, reglementarea și supravegherea bancară, direcțiile principale ale politicii monetare de stat unificate, implementarea politicii de reglementare și control valutar și multe altele sunt de competența Consiliului Național Bancar (clauzele 4, 5 și alte articole 13 din Legea privind Banca Rusiei). Consiliul Bancar Național este un organism colegial la care sunt trimise: două persoane de către Consiliul Federației al Adunării Federale a Federației Ruse; trei - de către Duma de Stat; trei - de către Președintele Federației Ruse și trei - de către Guvernul Federației Ruse. Banca Rusiei este reprezentată în Consiliul Național Bancar de către președintele acesteia.

În același timp, în conformitate cu prevederile Legii cu privire la Banca Rusiei, în limitele competenței sale, Banca Rusiei își exercită funcțiile și competențele independent de alte autorități ale statului federal, autorități de stat ale entităților constitutive ale Federația Rusă și guvernele locale (partea 2 a articolului 1). În cadrul competenței sale, Banca Rusiei este independentă în activitățile sale, iar autoritățile statului nu au dreptul de a interveni în activitățile sale Golubev SA Statutul juridic al Băncii Rusiei // Activitate juridică într-o instituție de credit. 2005. Nr 3. S. 25..

Legea cu privire la Banca Rusiei prevede că dezvoltarea și punerea în aplicare a unei politici monetare de stat unificate se realizează de către Banca Rusiei în cooperare cu Guvernul Federației Ruse (clauza 1, articolul 4).

De remarcat că în alte țări dezvoltate economic, în care băncile centrale acționează ca conducător al politicii monetare oficiale, acestea (băncile centrale) se caracterizează printr-un nivel ridicat de independență față de alte structuri ale statului. De exemplu, conform Legii Băncii Japoniei, nu este o agenție guvernamentală. Acest lucru este necesar pentru a limita capacitatea guvernului de a utiliza fondurile Băncii Japoniei. Cu toate acestea, gradul de independență al băncilor centrale variază. Astfel, de exemplu, guvernatorul și cei doi adjuncți ai săi ai Băncii Franței sunt numiți prin decret al Consiliului de Miniștri. Managerul prezintă Președintelui Republicii un raport privind operațiunile Băncii Franței.

limba germana banca federală nici nu este obligat să urmeze instrucțiunile guvernului său.

Legislația rusă actuală interzice amestecul statului în activitățile persoanelor juridice, indiferent de forma lor organizatorică și juridică. O entitate juridică poate fi limitată în drepturile sale numai în cazurile și în modul prevăzut de lege (clauza 2, articolul 49 din Codul civil al Federației Ruse). Restricțiile privind activitatea Băncii Rusiei decurg din capacitatea sa juridică, care este determinată de lege. Banca Rusiei, în calitate de persoană a unei persoane juridice publice, este înzestrată cu o capacitate juridică specială, mai degrabă decât generală.

Natura relației dintre Guvernul Federației Ruse și Banca Rusiei este în mare măsură determinată de statutul juridic al acesteia din urmă. Principalele funcții ale Băncii Rusiei includ: emiterea de bancnote; Furnizare de diverse servicii pentru bănci și organizații de credit nebancare; îndeplinirea funcțiilor de agent financiar al Guvernului Federației Ruse; depozitarea rezervelor de aur și valutar; implementarea măsurilor de politică monetarăBratko A.G. Banca Rusiei: statut juridic și competență. - System GARANT, 2006.

Alături de competențele de a reglementa sistemul monetar al Rusiei, de a administra bănci și alte instituții de credit, de a îndeplini alte funcții de competență specială, Banca Rusiei desfășoară direct activități bancare pe bază comercială. Se pare că activitatea comercială nu este inerentă agențiilor guvernamentale. În viitor, în conformitate cu obiectivele acestei lucrări, activitățile Băncii Rusiei în calitate de autoritate publică, care face parte din sistemul puterii executive cu propria sa competență specială și natura juridică stabilită a relațiilor cu președintele Federația Rusă, Adunarea Federală și Guvernul Federației Ruse vor fi studiate.

Dintre funcțiile Băncii Rusiei, se pot distinge două grupuri: cele pe care Banca Rusiei le îndeplinește în cooperare cu Guvernul Federației Ruse și funcțiile pe care le îndeplinește exclusiv în conformitate cu art. 4 din Legea cu privire la Banca Rusiei.

Interacțiunea Băncii Rusiei cu Guvernul Federației Ruse se vede clar în exemplul de implementare a politicii monetare a Băncii Rusiei. Legea cu privire la Banca Rusiei prevede că Banca Rusiei, în cooperare cu Guvernul Federației Ruse, dezvoltă și implementează un stat monetar unificat. politica de creditare menite să protejeze și să asigure stabilitatea rublei. În această direcție, sarcina principală este menținerea stabilității putere de cumpărare unitatea monetară a rublei și oferind un sistem flexibil de decontări monetare. Banca Rusiei nu reglementează amploarea operațiunilor de creditare. Afectează doar mărimea rezervelor pe care băncile sunt obligate să le păstreze în conturile de rezervă obligatorii deschise la Banca Rusiei. Conform Legii cu privire la Banca Rusiei (articolul 21), pentru a implementa funcțiile atribuite, Banca Rusiei participă la dezvoltarea politică economică Guvernul Federației RuseBratko A.G. Banca Rusiei: statut juridic și competență. - System GARANT, 2006.

Trebuie indicate trei instrumente principale ale politicii monetare: modificarea ratei de actualizare; modificarea normelor rezervelor obligatorii ale băncilor, operațiuni pe piața liberă (cumpărare și vânzare de obligații guvernamentale), modificarea ratei de actualizare. Pentru a implementa interacțiunea dintre Banca Rusiei și Guvernul Federației Ruse în dezvoltarea acestor și a altor probleme financiare și economice, președintele Băncii Rusiei (sau adjunctul acestuia) participă la reuniunile Guvernului Federației Ruse. , la care raportează punctul de vedere al Băncii Rusiei cu privire la rezolvarea problemelor luate în considerare legate de implementarea politicii monetare de stat.politicieni.

La rândul său, activitatea principalei bănci a țării nu poate fi realizată fără contact direct cu ministerele și departamentele relevante.

Potrivit art. 21 din Legea privind Banca Rusiei, ministrul de finanțe al Federației Ruse și ministrul dezvoltării economice și comerțului (sau adjuncții acestora) participă cu vot consultativ la ședințele Consiliului de administrație, căruia îi sunt conferite puteri largi de a dezvoltarea politicii Băncii Rusiei.

Consiliul de administrație al Băncii Rusiei, în special, are sarcina, în cooperare cu Guvernul Federației Ruse, de a dezvolta și asigura punerea în aplicare a principalelor direcții ale politicii monetare de stat unificate.

Interacțiunea Guvernului Federației Ruse, Adunării Federale, autorităților statului cu Banca Rusiei este, de asemenea, asigurată, după cum se indică, de către Consiliul Național. consiliu bancar, a cărei sarcină este să ia în considerare direcțiile principale ale politicii unificate de credit de stat etc. (Articolul 13 din Legea privind Banca Rusiei).

Pentru a desfășura activități comune cu Banca Rusiei, Guvernul Federației Ruse adoptă și rezoluții privind implementarea măsurilor convenite în domeniul politicii monetare.

În rezoluții separate ale Guvernului Federației Ruse privind probleme economice conține instrucțiuni către Banca Rusiei în ceea ce privește implementarea activităților în sfera activităților sale Golubev SA Statutul juridic al Băncii Rusiei // Activitate juridică într-o instituție de credit. 2005. Nr 3. S. 25. .

În același timp, pe baza statutului juridic al Băncii Rusiei, considerăm că în rezoluțiile Guvernului Federației Ruse, normele legate de activitățile Băncii Rusiei ar trebui să aibă doar un caracter consultativ.

În conformitate cu noua Lege cu privire la Banca Rusiei, competența Băncii Rusiei a fost extinsă, inclusiv în ceea ce privește chestiunile pe care le decide asupra unui monopol, fără acordul Guvernului Federației Ruse, al altor organisme. controlat de guvern. Astfel, Banca Rusiei emite bancnote în numerar, organizează circulația banilor și îi retrage din circulație, organizează și efectuează reglementarea valutarăȘi control valutar, publică reglementări în domeniul bancar pe probleme de competența sa Organizațiile de credit din Rusia: aspect juridic (editor responsabil E.A. Pavlodsky). - „Walters Kluver”, 2006, p. 91 ..

Banca Rusiei eliberează permisiunea băncilor comerciale și instituțiilor de credit nebancare să efectueze operațiuni bancare, supraveghează activitățile instituțiilor de credit și stabilește o serie de standarde economice obligatorii pentru acestea.

Trebuie remarcat faptul că, într-o serie de țări europene, controlul asupra activităților băncilor este efectuat de băncile centrale împreună cu alte organisme guvernamentale.

Activitatea Băncii Rusiei este legată de creșterea eficacității impactului de reglementare asupra starea financiara bănci, se desfășoară în două direcții: direct - prin implementare supraveghere bancară, și indirect - cu ajutorul măsurilor de stabilizare financiară, reglementarea macroeconomică a economiei Organizațiile de credit din Rusia: aspect juridic (editor E.A. Pavlodsky). - „Walters Kluver”, 2006, p. 91 ..

Interesant este faptul că, urmărindu-și politica în problemele de competența sa, Banca Rusiei, de regulă, cooperează cu Ministerul Rusiei de Finanțe, Serviciul Fiscal Federal al Federației Ruse și alte organisme.

Cea mai importantă prerogativă a Băncii Rusiei este dreptul de a solicita informații de la băncile comerciale despre activitățile lor. Aceste informații vă permit să controlați activitățile instituțiilor de credit, respectarea acesteia cu legislația în vigoare. Cu toate acestea, Banca Rusiei nu are dreptul de a interveni în activitățile operaționale ale instituțiilor de credit. Banca Rusiei are dreptul de a solicita nu orice informație, ci în conformitate cu lista stabilită de Consiliul de Administrație al Băncii Rusiei, care, după cum s-a menționat, include reprezentanți ai Ministerului Rusiei de Finanțe și ai Ministerului Dezvoltării Economice. și Comerțul Federației Ruse.

Interacțiunea Băncii Rusiei cu Guvernul Federației Ruse în rezolvarea problemelor financiare nu încalcă independența acesteia. În prezent, rolul Băncii Rusiei în reglementarea sistemului monetar al țării a crescut semnificativ.

Banca Rusiei îndeplinește o funcție importantă de influențare a pieței monetare a țării prin cumpărare și vânzare hârtii valoroase. Articolul 39 din Legea cu privire la Banca Rusiei dă Băncii Rusiei dreptul de a cumpăra și vinde titluri de stat (bonuri de trezorerie, obligațiuni de stat etc.). În același timp, în conformitate cu conceptul de dezvoltare a pieței valorilor mobiliare în Federația Rusă, Banca Rusiei, împreună cu Guvernul Federației Ruse, implementează în mod activ practica emiterii prompte a valorilor mobiliare pe termen scurt pentru a reglementa lichiditatea băncilor comerciale.

Cu toate acestea, Legea cu privire la Banca Rusiei prevede prerogativa Băncii Rusiei de a stabili regulile pentru efectuarea decontărilor în Federația Rusă.

În exercitarea atribuțiilor sale, Banca Rusiei interacționează nu numai și nu atât cu Guvernul Federației Ruse, cât și cu ministerele și departamentele. Cooperarea acestor organisme se bazează pe proximitatea sarcinilor de rezolvat.

Dacă sarcinile Băncii Rusiei sunt dezvoltarea și punerea în aplicare a unei politici monetare de stat unificate (articolul 41 din Legea bancară), atunci Ministerul Finanțelor al Rusiei asigură punerea în aplicare a unei politici financiare, bugetare, fiscale și valutare unificate.

Apropierea obiectivelor acestor direcții duce la faptul că în mai multe cazuri sunt adoptate reglementări comune.

Ministerul de Finanțe al Rusiei îndeplinește o serie de funcții în comun cu Banca Rusiei, și anume Organizațiile de credit din Rusia: aspect juridic (redactor-șef E.A. Pavlodsky). - „Walters Kluver”, 2006, p. 91.:

• - conduce cu participarea Băncii Rusiei politici publiceîn domeniul emisiunii și plasării de titluri de stat;
• - desfășoară, împreună cu Banca Rusiei, operațiuni de deservire a statului intern și datoria externă al Federației Ruse, în conformitate cu procedura stabilită de legile federale, gestionează în modul prescris datoria internă și externă de stat a Federației Ruse, ia măsurile necesare pentru a-și îmbunătăți structura și a optimiza costurile deservirii acesteia;
• - elaborează și aprobă procedura de determinare a prețurilor pentru metalele prețioase și produsele fabricate din acestea achiziționate din Fondul de stat al Rusiei și vândute din acesta; dezvoltă cu participarea Băncii Rusiei măsurile necesare pentru reglementarea pieței metalelor prețioase și pietrelor prețioase din Federația Rusă.

Banca Rusiei și Ministerul Rusiei de Finanțe cooperează în producția de bancnote și monede metalice.

Într-un număr de cazuri, activități comune ale Băncii Rusiei cu Ministerul de Finanțe al Rusiei și autoritățile fiscale decurge din natura sarcinilor de rezolvat.

Astfel, funcțiile de supraveghere și reglementare ale Băncii Rusiei sunt exprimate în înregistrare de stat instituțiile de credit și autorizarea operațiunilor bancare, în stabilirea standardelor economice obligatorii pentru instituțiile de credit, precum și a regulilor de desfășurare a operațiunilor bancare, regulile contabile, întocmirea rapoartelor statistice, în prezentarea cerințelor de calificare pentru șefii organelor executive și contabilul-șef al unei instituții de credit. . Banca Rusiei are dreptul de a solicita și de a primi de la instituțiile de credit informațiile necesare despre activitățile lor, de a solicita clarificări cu privire la informațiile primite. Dacă o instituție de credit încalcă legile și alte reglementări, nu furnizează sau furnizează informații incomplete, distorsionate, aceasta are dreptul de a cere instituției de credit să elimine încălcările identificate.

Institutul de Afaceri, Drept și Tehnologia Informației

Test

După disciplină: Dreptul afacerilor

Pe tema: „Conceptul, tipurile și statut juridic banci comerciale"

Consilier științific:____________________________

student anul 1

Facultatea de Drept

Departamentul de corespondență

Gomenyuk V.V.

Cod de înregistrare: _________________

Nota ________________________

Semnătura supraveghetorului_____

2002

Plan

introducere

statutul juridic al băncilor

concluzie

Introducere

Legea prevede crearea a două tipuri de instituții de credit, bănci și instituții de credit nebancare.

Bancă - este o instituție de creditare. Care are dreptul exclusiv de a exercita în total, următoarele Operațiuni bancare:

atractie pentru depozite Bani persoane fizice și juridice;

plasarea acestor fonduri în nume propriu și pe cheltuiala proprie în condițiile de rambursare, plată, urgență;

Instituțiile de credit sunt unul dintre elementele sistemului bancar al Federației Ruse, care include și Banca Rusiei, reprezentanțe și sucursale ale băncilor străine.

Fiind unul dintre tipurile de activitate antreprenorială, bancar este un sistem de tranzacții și operațiuni în curs de desfășurare care vizează obținerea de profit. Lista operațiunilor și tranzacțiilor bancare pe care instituțiile de credit au dreptul să le efectueze este definită de art. 5 legi:

Atragerea de fonduri de la persoane fizice și juridice în depozite

Plasarea fondurilor specificate în nume propriu și pe cheltuiala proprie

deschidere si intretinere conturi bancare persoane fizice și juridice.

Implementarea decontărilor

Colectie

Cumpărarea și vânzarea de numerar și de valută fără numerar

Emiterea de garantii bancare.

Astfel, legea prevede o competență economică specială pentru instituțiile de credit.

Înregistrarea de stat și menținerea cărții de înregistrare de stat a instituțiilor de credit, autorizarea activităților bancare se efectuează de către Banca Rusiei în modul prevăzut de lege și alte acte.

Legea definește măsuri de control și supraveghere asupra activităților instituțiilor de credit desfășurate de Banca Rusiei, precum și mijloace de asigurare a stabilității sistemului bancar, protejarea drepturilor și intereselor deponenților și creditorilor instituțiilor de credit. Da, pentru a se asigura fiabilitatea financiară o instituție de credit este obligată să creeze rezerve (fonduri), să respecte ratele obligatorii, să depună rezerve obligatorii la Banca Rusiei și să organizeze controlul intern. Activitatea unei instituții de credit este supusă unui audit anual.

Capitolul 1 Statutul juridic al băncilor

Băncile sunt un fel de organizație. Statutul juridic al băncilor este determinat de două legi:

Ca subiecte ale dreptului afacerilor, băncile se caracterizează prin competențe complexe și multifațetate. În timpul primului studiu aprofundat al statutului băncilor, este necesar să se învețe multe acte care caracterizează competența lor multifațetă.

Băncile sunt instituții care operează în domeniul finanțelor, adică activitățile lor se desfășoară în domeniul circulației banilor. Subiectul acțiunilor lor sunt numerarul, titlurile de valoare, metalele prețioase, adică tot ceea ce îndeplinește funcția de plată, circulație și credit în formă monetară (compensată în mod echivalent).

Întrebarea dacă o bancă este întreprindere și dacă legea „întreprinderilor și activității antreprenoriale” poate fi extinsă la aceasta este discutabilă. Dacă considerăm că este imposibil, atunci este necesar să luăm în considerare și să rezolvăm în legea „Cu privire la bănci și activități bancare” acele probleme pe care acest act nu le reglementează deloc sau se referă la legislația Federației Ruse (de exemplu, probleme de încetare a băncilor de formele lor organizatorice și juridice, relații de muncă, activități sociale și altele).

Mai corect este să considerăm banca ca o întreprindere care activează în domeniul financiar și să îi aplicăm prevederile generale ale legii întreprinderilor, cu excepția cazului în care în legislația băncilor sunt prevăzute alte hotărâri speciale. O astfel de formulare a întrebării este legitimă, mai ales când considerați că prin Decretul președintelui Federației Ruse din 22 decembrie 1993 nr. 2270 „Cu privire la anumite modificări în impozitare și în relația bugetelor la diferite niveluri”, impozitarea băncile se desfășoară acum pe baza legii „Cu privire la impozitul pe venit al întreprinderilor și organizațiilor”.

Toate băncile împreună reprezintă un sistem în afara căruia activitățile lor nu sunt posibile. În acest sistem, rolul principal îi revine Băncii Rusiei. Acesta definește bazele activității bancare, care nu pot fi implementate în afara sistemului, fără a fi supusă unor reguli uniforme de desfășurare a operațiunilor fără a se baza pe centrul cu funcțiile sale care unesc activitățile sistemului.

Centrul sistemului - Banca Rusiei îndeplinește funcții unice care sunt neobișnuite pentru orice altă organizație. Numai Banca Rusiei efectuează producția și emiterea de bancnote în conformitate cu deciziile celui mai înalt organism reprezentativ al Federației Ruse. Numai el deține funcțiile sistemului de rezervă. Doar el conduce toate băncile, începând de la înregistrarea charterelor, eliberarea licențelor pentru operațiuni bancare și terminând cu funcții de supraveghere și reglementare.

Banca Centrală (Banca Rusiei) este principala bancă a Federației Ruse și este deținută de aceasta. A fost creat în conformitate cu legea din 2 decembrie 1990 „Cu privire la Banca Centrală a RSFSR” și a fost responsabil în fața Consiliului Suprem al Federației Ruse.

Statutul băncii a fost aprobat de Prezidiul Consiliului Suprem al Federației Ruse. Banca Rusiei este o entitate juridică. Este independent din punct de vedere economic, efectuează cheltuieli în detrimentul veniturilor proprii. Banca Rusiei primește aceste venituri prin acordarea de împrumuturi băncilor, desfășurarea de servicii de decontare și numerar pentru bănci cu perceperea unui comision, prin operațiuni cu titluri de stat, cecuri, cambii, metale prețioase, prin alte operațiuni în conformitate cu prevederile sale. Cartă.

Baza proprietății Băncii Rusiei este capitalul său autorizat, adică fondurile cu care Consiliul Suprem al Federației Ruse le-a înzestrat atunci când a fost creată. În cursul activităților sale, baza de proprietate a Băncii Rusiei este completată din veniturile primite. Poate crea fonduri pentru diverse scopuri (fond de salarii, fond de producție și dezvoltare socială și altele, în conformitate cu carta Băncii Rusiei). Proprietatea aparține Băncii Rusiei cu dreptul de gestionare economică deplină.

Competenţa economică este distribuită în mai multe direcţii. În domeniul organizării circulației monetare, Banca Rusiei emite bani, organizează circulația bancnotelor și reglementează masa monetară în circulație. În domeniul reglementării monetare, Banca Rusiei stabilește normele pentru rezervele obligatorii ale băncilor comerciale depuse la Banca Rusiei. Ratele de reducere pentru împrumuturi, standardele economice pentru bănci refinanță băncile prin acordarea de împrumuturi la termen la rata dobânzii (de reducere) a Băncii Rusiei, determină condițiile de acordare a împrumuturilor garantate cu diverse active, împrumuturi băncilor și altor instituții de credit ca un creditor de ultimă instanță.

Banca Rusiei este un agent legal al statului pentru implementarea finanțelor sale. Banca Rusiei acceptă obligațiuni guvernamentale ale Federației Ruse în bilanțul său.

Ca centru al sistemului bancar, Banca Rusiei supraveghează și reglementează activitățile băncilor. Banca Rusiei stabilește reguli uniforme pentru contabilitate, raportare statistică și operațiuni bancare în bănci.

Banca Rusiei are dreptul de a emite ordine obligatorii altor bănci pentru a elimina încălcările legilor cu privire la bănci și pentru a le aplica sancțiuni corespunzătoare, în baza legii.

Pentru a reglementa activitățile băncilor, Banca Rusiei stabilește, emite standarde economice pentru bănci și revocă licențe pentru operațiuni bancare, înregistrează statutele băncilor și ține un registru al băncilor, stabilește procedura de formare a fondurilor de asigurare obligatorie. pentru a compensa pierderile de clienți.

Banca Rusiei implementează funcții non-economice. El poate efectua orice tranzacții valutare, atât pe teritoriul Federației Ruse, cât și în străinătate. Reprezentarea intereselor Federației Ruse. Banca Rusiei reglementează, de asemenea, cursul de schimb al rublei în raport cu moneda străină, gestionează aur - rezerve valutare.

Conducerea Băncii Rusiei este efectuată de Consiliul de Administrație al Băncii și de Președintele Băncii Rusiei. Este aprobat de Guvernul Federației Ruse la propunerea președintelui Băncii.

Puterile sale includ:

dezvoltarea direcțiilor politicii monetare și de credit a Federației Ruse

determinarea volumelor și tipurilor de operațiuni ale Băncii Rusiei cu băncile și bugetele, precum și pe piața valorilor mobiliare, pe piața valutară

determinarea sumei împrumuturilor Băncii Rusiei acordate de o altă bancă și a ratelor dobânzii la aceste împrumuturi.

Crearea și modificarea fondurilor formate în conformitate cu Carta Băncii Rusiei.

Stabilirea standardelor economice pentru bănci.

Luarea în considerare a raportului privind activitatea, bilanțul, contul de profit și pierdere al Băncii Rusiei.

Alte aspecte prevăzute de Carta Băncii Rusiei și de regulile de procedură pentru activitatea Consiliului de Administrație.

Structura sistemului Băncii Rusiei este formată din departamente principale care acționează în numele Băncii Rusiei în limitele competențelor care le sunt acordate. Ca parte a acestor departamente principale, centrele de decontare și de numerar funcționează ca divizii structurale.

Banca Rusiei și principalele sale departamente teritoriale joacă un singur sistem centralizat. Banca Rusiei, acționând ca entități juridice sau subdiviziuni structurale, creează o asociație rusă de colectare a numerarului, centre de calcul, un centru de formare, precum și alte instituții, întreprinderi și organizații pentru a îndeplini sarcinile și funcțiile Băncii Rusiei.

Statutul juridic al băncilor comerciale, pe lângă ceea ce se spune despre acestea în legătură cu caracteristicile sistemului bancar și ale Băncii Rusiei, este determinat în principal de Legea privind băncile și activitățile bancare.

O bancă este o instituție comercială care, pe baza unei licențe eliberate de Banca Centrală (Banca Rusiei), are dreptul de a strânge fonduri de la persoane juridice și persoane fizice și de a le plasa în nume propriu în condiții de rambursare, plată și urgență, precum și pentru a efectua alte operațiuni bancare. Banca este întotdeauna o persoană juridică.

Anumite operațiuni bancare pot fi efectuate de instituții care nu sunt bănci. Astfel de instituții de credit sunt supuse Legii băncilor și activității bancare, cu excepția cazului în care prezenta lege prevede altfel.

Înființarea și desființarea băncilor în in termeni generali regula generală de constituire a întreprinderilor. Banca Rusiei ia naștere în ordinea constitutiv-administrativă, alte bănci în ordinea constitutivă și contractual-constituentă. Pentru toate băncile (cu excepția Băncii Rusiei) este, de asemenea, necesar să obțineți o licență; aceasta prevede o listă a operațiunilor pe care băncile au dreptul să le efectueze. Legea prevede o anumită listă de documente pentru obținerea unei licențe, inclusiv documente speciale pentru autorizarea activităților băncilor comune, băncilor și sucursalelor străine, băncilor nerezidente (adică stabilite și situate în afara Rusiei). Într-o relație cea mai recentă bancă Rusia are, de asemenea, dreptul de a prezenta cerințe suplimentare privind dimensiunea minimă și maximă a capitalului său autorizat. Înregistrarea cardurilor băncilor este efectuată de Banca Rusiei. Băncile înregistrate de el au dreptul de a deschide sucursale și reprezentanțe în Rusia și în străinătate.

Baza de proprietate a băncii este formată din: capitalul autorizat, adică fondurile persoanelor juridice și ale persoanelor fizice formate din fondatorii băncii), capitalul statutar este format din fondurile a cel puțin trei participanți la bancă), care servește drept garanție pentru obligațiile băncii; a atras fonduri ale persoanelor juridice în condițiile de mai sus; proprietăți și fonduri primite sub formă de venituri bancare: inclusiv cele alocate rezervelor, asigurărilor și altor fonduri formate de bancă.

Ce titlu legal stă la baza dreptului băncii la capitalul autorizat format de fondatori, la veniturile primite și la proprietatea dobândită cu acest venit? Trebuie să presupunem că banca are aici dreptul de administrare economică a proprietății. Detinerea, folosirea si eliminarea prin prezentul titlu se efectueaza in cuantumurile determinate de actele constitutive.

Competența economică a băncii este determinată de gama de operațiuni și tranzacții bancare pe care aceasta are dreptul să le efectueze în condițiile legii și licenței eliberate băncii. Tranzacțiile bancare tipice includ:

atragerea de depozite (depozite) și acordarea de împrumuturi;

efectuarea decontărilor în numele clienților și băncilor corespondente (adică băncilor care interacționează pentru a asigura decontările clienților cu conturi în băncile respective), serviciile de numerar ale acestora;

deschiderea și menținerea conturilor clienților și băncilor corespondente, inclusiv a celor străine, inclusiv a conturilor de finanțare ca investiții;

emiterea de garanții și garanții. Precum și alte obligații pentru terți, prevăzând executarea formei bănești.

Această activitate ocupă cea mai mare pondere a băncii și este cea mai comună în activitatea oricăror bănci.

În plus, băncile efectuează și alte operațiuni și tranzacții:

emite, cumpără, vinde și depozitează documente de plată și valori mobiliare (cecuri, acreditive, bilete la ordin, acțiuni, obligațiuni și alte documente), efectuează alte operațiuni cu acestea;

să dobândească dreptul de a revendica pentru furnizarea de bunuri și servicii, să își asume riscurile îndeplinirii unor astfel de pretenții, să colecteze astfel de creanțe (forfaiting) și, de asemenea, să efectueze aceste operațiuni cu control suplimentar asupra circulației mărfurilor (factoring);

cumpără și vinde valută în numerar și în conturi și depozite la persoane juridice și persoane fizice sovietice și străine;

cumpără și vinde în Federația Rusă și în străinătate metale prețioase, pietre, precum și produse fabricate din acestea;

atrage și plasează metale prețioase în depozite, efectuează alte operațiuni cu aceste valori în conformitate cu practica bancară internațională;

atrage, plasează fonduri și administrează valori mobiliare în numele clienților - operațiuni fiduciare (încredere);

furnizează servicii de intermediere și consultanță, efectuează operațiuni de leasing;

efectuează alte operațiuni și tranzacții privind plasarea Băncii Rusiei, emise în competența sa.

Competența băncilor, după cum vedem, se realizează exclusiv în sfera monetară și financiară. Băncilor le este interzis să efectueze operațiuni de producție și comercializare a activelor materiale, precum și de asigurare de toate tipurile, cu excepția asigurării riscurilor valutare și de credit.

Pentru a asigura stabilitatea financiară a băncilor, toate băncile de pe teritoriul Federației Ruse depun rezervele obligatorii ale băncilor la Banca Rusiei, pe baza ratelor rezervelor obligatorii stabilite de aceasta. După cum sa menționat deja, băncile sunt obligate să respecte standardele economice obligatorii stabilite de Banca Rusiei:

dimensiune minimă capitalul autorizat borcan;

raportul limitativ dintre mărimea capitalului autorizat și valoarea activelor acestuia și luând în considerare evaluarea riscului;

indicatorii de lichiditate ai bilanțului (adică posibilitatea de a rambursa toate obligațiile sale în cazul lichidării băncii);

suma minimă de rezerve obligatorii plasate la Banca Rusiei;

valoarea maximă a riscului pe împrumutat;

limitarea mărimii riscurilor valutare și ale cursului de schimb;

limitarea și utilizarea depozitelor atrase pentru achiziția de acțiuni ale persoanelor juridice.

Băncile au dreptul la secret bancar, adică să păstreze secrete despre operațiunile clienților lor. Certificatele în acest sens pot fi eliberate numai în cazurile prevăzute de lege.

Pentru a proteja drepturile deponenților, legea stabilește reguli cu privire la posibilitatea excluderii depozitelor numai în cazurile prevăzute de lege (prin hotărâre judecătorească și hotărâri ale autorităților de anchetă în cauzele penale în cadrul procedurilor acestora; într-o cerere satisfăcută care decurge dintr-un cauze penale; într-o decizie privind pensia alimentară și în alte cazuri prevăzute de lege – art. 26 din Legea „Cu privire la bănci și activități bancare”).

În relațiile cu clientela, contractul este în prezent decisiv. Clienții aleg în mod independent băncile pentru servicii de creditare și decontare. Doar banca și sucursala acesteia conform locului de înregistrare a întreprinderii sunt obligate să deschidă un cont curent la cererea întreprinderii. Ratele dobânzilor și valoarea comisionului la operațiunile bancare sunt stabilite prin acordul părților, ținând cont de competența acestora a Băncii Rusiei de a reglementa nivelul ratelor dobânzilor bancare.

Competenta speciala este acordata bancii in cazurile de insolventa a clientilor. Ei au dreptul în astfel de cazuri să pună în aplicare măsurile prevăzute la art. 34 din legea „cu privire la bănci și activități bancare”.

Băncile sunt obligate să publice bilanțurile anuale în forma și în termenele stabilite de Banca Rusiei. Activitățile lor sunt supuse unui audit anual.

Băncile operează în orice formă organizatorică și juridică aleasă de acestea (întreprindere privată, SA, CJSC, parteneriate, bănci mixte cu participarea capitalului rus și străin etc.). În funcție de aceasta, își exercită competența în forma stabilită de lege prin organele lor statutare. Angajaților autorităților publice și administrației le este interzis să participe (combinarea posturilor în organele de conducere ale băncilor).

Concluzie

Băncile sunt instituții de credit, financiare, care în activitățile lor sunt ghidate de juridic reguli. Statutul juridic al băncilor rusești este stabilit prin lege, structura și sistemul de subordonare a băncilor sunt, de asemenea, descrise în lege, totul este clar și definit. Încălcarea uneia dintre regulile adoptate atrage aplicarea de sancțiuni și răspunderea conducătorilor acestor instituții.

Acest referat descrie pe scurt statutul juridic al Băncii Rusiei, al băncilor rusești și al băncilor comerciale. Din această descriere, putem concluziona că există multe asemănări în ceea ce privește statutul juridic al băncilor listate, dar ordinea de subordonare și activități ale acestor bănci prezintă o serie de diferențe, ceea ce permite legii să abordeze problema pedepsei, încurajării și întreținerea acestor bănci pentru a face relația mai distinctă cu cetățenii ( indivizii).

Lista literaturii folosite

Constituția Federației Ruse

Codul civil al Federației Ruse

Codul civil al Federației Ruse (comentat)

Martemyanov E.S. „drept economic” vol. 1 și vol. 2 m.: -1994,

Ershov I.V., Ivanova T.M. dreptul afacerilor tutorial m.: 2000.

I.V. Manual de drept antreprenorial (economic) Doinikov M.: - 1997.

Drept antreprenorial, editat de N. M. Korshunov, N. D. Eriashvili M.: -2001.

Plan………………………………………………………..…..……...2

Introducere………………………………………………………………… 3

capitolul 1 Statutul juridic al băncilor………………..………5

concluzie…………………………………………………………10

lista literaturii folosite……………………………… 11

Concurență, licitație, ... legislație sau charter ( poziţie) privind autoguvernarea locală. ...

Financiar prevederi comercial borcan iar căile lui sunt îmbunătățite

Teză >> Bancar

... „Evaluarea financiară prevederi comercial borcanși căile lui... următoarea definiție concepte fiabilitate borcan: Fiabilitate comercial borcan- asta este... normativ legale acte ale Nationalului borcan Ucraina și... bancă. Principal tipuri cheltuielile sucursalei borcan ...

Comercial bănciîmbunătățirea calității interacțiunii cu clienții

Rezumat >> Bancar

... borcan cu populația; - formula prevederi care determină politica de credit comercial borcan ca strategie şi tactici borcan ... concepte: „depozit” și „depozit”, precum și a acestora specii. ... informatii si consultanta, referinta, legale si alte servicii bancare...

Comercial bănci ca o verigă în sistemul bancar al statului

Curs >> Servicii bancare

... „sănătatea” țării, internațională poziţie stat, bunăstarea cetățenilor. 1. concept si evolutie comercial bănci in Rusia si in tari straine...

O serie de entități comerciale au un statut juridic special. Acestea includ, în special, băncile și bursele de valori.

Băncile sunt organizații de un tip special. Ca subiecte de drept al afacerilor, acestea se caracterizează prin competență complexă și multifațetă, activitățile lor se desfășoară în domeniul finanțelor, circulației banilor; subiectul tranzacțiilor, acțiunilor băncilor vor fi numerar, valori mobiliare, metale prețioase, adică tot ceea ce implementează funcția de plată, mijloace de circulație, credit.

Specificul băncilor ca subiecte ale dreptului afacerilor va fi că toate împreună constituie un sistem; în afara sistemului ϶ᴛᴏ, activitatea băncii este imposibilă.

Un rol deosebit în sistemul bancar îi revine Băncii Centrale; el este cel care determină mulți parametri ai activităților bancare, stabilește reguli uniforme pentru desfășurarea operațiunilor bancare.

Temeiul juridic pentru activitățile Băncii Centrale va fi Legea „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (în vigoare astfel cum a fost modificată prin Legea Federală din 26 aprilie 1995 nr. 65-FZ); statutul său juridic este complex: pe de o parte, Banca Centrală este înzestrată cu competențe de stat și acționează ca un organism nedepartamental, iar pe de altă parte,

1 Despre entitățile comerciale cu statut juridic special, a se vedea: Martemyanov B.C. Drept economic: un curs de cursuri. T. I. M.: Editura BEK, 1994. S. 92-113.

va fi o instituție independentă. În exercitarea atribuțiilor statului, Banca Centrală organizează circulația banilor, produce și emite bancnote și reglementează aprovizionare de bani, implementează funcțiile unui sistem de rezervă, îndeplinește alte funcții de reglementare care nu sunt caracteristice nici unei alte organizații.

În baza Legii „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)”, Banca Centrală înregistrează statutele băncilor comerciale și ține un registru (cartea de înregistrare) a băncilor, eliberează și revocă licențe pentru operațiuni bancare.

Pentru a reglementa activitățile băncilor comerciale, Banca Centrală stabilește standarde economice pentru bănci (valoarea minimă a capitalului autorizat; raportul maxim dintre mărimea capitalului autorizat al băncii și valoarea activelor acesteia, ținând cont de evaluarea riscului; lichiditatea băncii; indicatori; suma minimă a rezervelor obligatorii depuse la Banca Rusiei etc.); stabilește procedura de constituire a fondurilor de asigurare obligatorie pentru compensarea pierderilor clienților; refinanțează băncile comerciale prin acordarea acestora de împrumuturi la termen la rata dobânzii (de reducere) a Băncii Centrale, determină condițiile de acordare a creditelor garantate cu diverse active.
Trebuie remarcat faptul că prin reglementarea activităților băncilor comerciale și altele institutii de credit, Banca Centrală stabilește pentru aceștia reguli uniforme de contabilitate și raportare statistică, volume și termene de depunere a raportării contabile și statistice.

1 Banca Centrală are o proprietate separată și efectuează ϲʙᴏ și cheltuieli pe cheltuiala veniturilor proprii, este responsabilă pentru ϲʙᴏ obligațiile lor. Statul nu este răspunzător pentru obligațiile Băncii Centrale, iar Banca Centrală nu este răspunzătoare pentru obligațiile statului. (Proprietatea separată a Băncii Rusiei va fi numerarul său, inclusiv propriile rezerve de aur și valutar și alte active materiale. Această proprietate aparține Băncii Rusiei cu dreptul de administrare economică. Sursele de venit ale Băncii Centrale vor fie numerar primit din activități bancare, din tranzacții cu valori mobiliare și alte activități neinterzise de lege. Banca Centrală a acumulat fonduri semnificative ale băncilor comerciale.)

Nu uitați că un loc important în activitățile Băncii Centrale îl reprezintă implementarea supravegherii și controlului privind respectarea legislației bancare; În exercitarea acestor funcții, Banca Centrală are dreptul de a emite instrucțiuni obligatorii instituțiilor de credit pentru eliminarea încălcărilor legii, să aplice sancțiunile prevăzute de lege pentru încălcarea legislației bancare.

Banca Rusiei va acționa ca agent al statului în implementarea finanțelor sale și va efectua operațiuni de implementare a execuției de numerar a bugetului de stat.

Banca Centrală, împreună cu trezoreria federală, sunt încredințate cu gestionarea și deservirea datoriei interne și externe de stat a Federației Ruse.

Banca Centrală îndeplinește, de asemenea, funcții economice străine, reprezintă interesele Federației Ruse în băncile centrale ale altor țări, bănci internaționale și alte organizații financiare și de credit. Banca Centrală eliberează licențe pentru a deschide reprezentanțe ale băncilor străine și ale altor instituții financiare și de credit străine pe teritoriul Federației Ruse, reglementează cursul de schimb al rublei față de unități monetare alte state, gestionează rezervele de aur și de schimb valutar ale Federației Ruse în bilanțul său, eliberează licențe băncilor comerciale pentru a desfășura operațiuni în valută străină în Federația Rusă și în străinătate. Dacă este necesar, Banca Centrală poate impune băncilor restricții cu privire la volumul împrumuturilor din străinătate, precum și poate limita nivelul ratelor dobânzilor la acestea în cadrul unei politici monetare federale unificate.

Conducerea Băncii Rusiei este efectuată de președintele băncii și de consiliul de administrație. Președintele Băncii Centrale, fără împuternicire, acționează în numele său, reprezintă interesele Băncii în toate băncile, întreprinderile, instituțiile și organizațiile ruse și străine, administrează proprietăți, fonduri și alte fonduri ale Băncii Centrale în cadrul limitele autorităţii lor, încheie contracte etc.

Consiliul de Administrație al Băncii Centrale dezvoltă, împreună cu Guvernul Federației Ruse, principalele direcții ale

politica de credit a Federației Ruse; determină mărimea ratelor dobânzilor la împrumuturile Băncii Centrale; creează și modifică fondurile Băncii Centrale; stabilește standarde economice pentru băncile comerciale etc.

Sistemul Băncii Centrale a Rusiei include, ca subdiviziuni structurale, principalele departamente teritoriale care acționează în numele Băncii Centrale, în limitele competențelor care le sunt acordate. Centrele de decontare și de numerar funcționează ca parte a Departamentelor principale ca subdiviziuni structurale. Banca Centrală și departamentele sale principale teritoriale formează un singur sistem centralizat. De remarcat faptul că Departamentele principale teritoriale ale Băncii Centrale asigură implementarea unei politici federale unificate în domeniul circulației monetare, creditării, decontărilor, tranzacțiilor cu numerar, supraveghează activitățile băncilor comerciale și ale altor instituții de credit care își desfășoară activitatea pe teritoriul lor. . În limitele competenței lor, Direcțiile Principale teritoriale dispun de bunurile care le sunt atribuite și încheie contracte cu persoane fizice și juridice în numele Băncii Centrale. Banca Centrală creează, de asemenea, ca persoane juridice sau subdiviziuni structurale, Asociația Republicană Rusă (Departamentul) de colectare a veniturilor în numerar, centre de calcul, un centru de formare, precum și alte instituții, întreprinderi și organizații pentru îndeplinirea sarcinilor și funcțiilor Banca Rusiei.

banci comerciale. Statutul juridic al băncilor comerciale este determinat de Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR” (în vigoare în prezent, astfel cum a fost modificată prin Legea federală din 3 februarie 1996 nr. 17-FZ), emisă de Banca Centrală a Federației Ruse, a acordat dreptul de a strânge fonduri de la persoane juridice și persoane fizice și, în numele său, de a le plasa în condiții de rambursare, plată și urgență, precum și de a efectua alte operațiuni bancare. Competenţa băncilor comerciale se realizează exclusiv în sfera monetară şi financiară. Băncilor comerciale le este interzis să efectueze operațiuni de producere și comercializare a valorilor materiale și

de asemenea pentru asigurări de toate tipurile, cu excepția asigurării riscurilor valutare și de credit.

Băncile comerciale vor fi persoane juridice și pot fi create pe baza oricărei forme de proprietate.

Capitalul autorizat al unei bănci comerciale. Baza de proprietate a băncilor comerciale este formată din capitalul lor autorizat, precum și fonduri atrase de la persoane juridice și persoane fizice, fonduri primite de bănci sub formă de venituri din activități bancare, inclusiv. direcționate către fonduri de rezervă, asigurări și alte fonduri formate din bănci.

Capitalul autorizat servește drept garanție pentru obligațiile băncii și este format din fondurile a cel puțin trei participanți la bancă. Organizațiile care au un bilanţ nelichid sau care au fost declarate insolvente nu pot fi participanţi la bănci. Merită spus că fondurile autorităților legislative și executive, organizațiilor politice, precum și fondurile publice specializate (inclusiv cele caritabile) nu pot fi utilizate pentru formarea capitalului băncii.Formarea capitalului autorizat în detrimentul împrumuturilor bancare este nepermis. Capitalul autorizat al băncilor ar trebui să fie format numai pe cheltuiala propriei lor, nu a fondurilor împrumutate. Ponderea unui participant la bancă în capitalul autorizat nu trebuie să depășească 35%. Fondatorii băncii nu se pot retrage din calitatea de membru al băncii în primii trei ani de la data înregistrării.

Capitalul autorizat trebuie să fie format (vărsat) în termen de un an de la înregistrarea unei bănci comerciale; dacă această condiție nu este respectată, înregistrarea băncii este invalidată și licența este retrasă.

Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR” definește lista documentelor depuse pentru înregistrarea unei bănci și obținerea licenței, precum și cerințele pentru care trebuie să ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙ. Următoarele trebuie depuse la Banca Centrală:

Cerere legalizată pentru înregistrarea și eliberarea licenței pentru operațiuni nebancare;

Acte constitutive (actul constitutiv, statutul băncii), protocolul privind adoptarea statutului băncii și numirea organelor de conducere ale băncii;

Justificare economică pentru crearea unei bănci;

Date despre șefii băncii - președintele (directorul), contabilul șef, adjuncții acestora.

Actul constitutiv definește: natura băncii (acțiuni, acțiuni etc.); mărimea capitalului autorizat și ponderea fondatorilor în capital; răspunderea părților pentru îndeplinirea obligațiilor asumate prin contract etc.

În cazul în care contribuțiile fondatorilor băncii acoperă doar o parte din capitalul autorizat al acesteia, actul constitutiv stabilește condițiile în care vor fi atrase fondurile acționarilor (acționarilor); în acest caz, actul constitutiv este completat cu liste de subscriere, pe baza cărora acţionarii (acţionarii) informează cu privire la decizia lor de a participa la înfiinţarea băncii. Listele de subscriere servesc drept bază pentru virarea de către acţionari (acţionari) a contribuţiei de fonduri stabilite în actul constitutiv în contul de decontare temporară al fondatorilor; după înregistrarea băncii, soldul fondurilor din al ϶ᴛᴏ-lea cont se virează în capitalul autorizat al băncii1.

Actul constitutiv și listele de semnături ale participanților sunt semnate de fondatori - persoane juridice și persoane fizice care au inițiat crearea unei bănci comerciale. Semnăturile fondatorilor persoane juridice trebuie să fie certificate prin sigiliile acestor persoane, iar semnăturile fondatorilor - persoane fizice sunt supuse legalizării notariale.

Statutul băncii trebuie să conțină: denumirea băncii și locația acesteia (adresa poștală); lista operațiunilor bancare care urmează să fie efectuate de bancă; mărimea capitalului autorizat, a rezervei, a asigurărilor și a altor fonduri formate de bancă; o indicație că banca va fi o entitate juridică și va funcționa pe bază comercială; date despre organele de conducere ale bancii, structura acestora, procedura de constituire si functii.

1 Fondatorii și persoanele care au subscris pentru acțiuni (acțiuni) înainte de începerea adunării de fondare trebuie să depună cel puțin 10% din valoarea nominală a acțiunilor (acțiunilor) în contul de decontare temporară deschis pentru fondatorii unei bănci comerciale la sediul Băncii Centrale. centru de numerar și decontare la presupusa adresă legală a băncii, la care au povestit.
De menționat că acordul de fundație va sta la baza deschiderii unui astfel de cont curent temporar.

Statutul băncii este aprobat de organul său suprem de conducere și trebuie legalizat.

Procesul-verbal al adunării constitutive trebuie să conțină o hotărâre cu privire la înființarea băncii, la aprobarea statutului acesteia, la alegerea organelor de conducere ale băncii și a comisiei de cenzori. Protocolul este supus legalizării notariale.

Justificarea economică a înființării unei bănci trebuie să conțină bilanțul băncii la sfârșitul primului an de funcționare, precum și calculul veniturilor și cheltuielilor băncii pentru primul an de funcționare în formele aprobate de Centrală. Banca Rusiei.

Datele despre șefii băncii - președintele (directorul), contabilul șef, adjuncții acestora sunt prezentate sub forma unui certificat (în forma stabilită de Banca Centrală), care conține date despre pașapoarte, un istoric al muncii din trecut și o serie de alte informații. Certificatul este certificat prin semnătura președintelui consiliului de supraveghere al băncii.

Pe lângă documentele de mai sus, Banca Centrală mai dispune de:

Lista acționarilor (acționarilor) băncii cu indicarea numelui complet, adresele poștale și numerele de telefon, detaliile de plată, mărimea acțiunilor aduse, precum și cota din capitalul autorizat (informațiile despre fondatori sunt evidențiate separat) lista este certificată prin semnătura președintelui consiliului de supraveghere al băncii;

Concluzia firmei de audit cu privire la poziția financiară a participanților băncii;

Declaratie de venit pentru persoane fizice - participanti la banca;

Certificat de datorie efectivă la împrumuturi și solduri pe conturile persoanelor juridice și persoanelor fizice acceptate pentru deservire de către bancă, cu indicarea băncii în care au fost deservite anterior;

O copie a documentului de plată care confirmă plata taxei de înregistrare bancară la buget.

După înregistrarea unei bănci comerciale, aceasta este obligată, în termen de o lună de la data înregistrării, să fie înregistrată la Principalul

centrul numeric al Băncii Centrale a Federației Ruse.

Legea conține prevederi importante legate de licențierea activităților băncilor comerciale. Licența trebuie să conțină o listă a operațiunilor pe care o bancă comercială este îndreptățită să le efectueze. Până când fondatorii plătesc 50% din capitalul autorizat, Banca Centrală eliberează o licență temporară unei bănci comerciale, care dă dreptul de a deschide un cont corespondent și de a acumula contribuții de la acționari (acționari) pentru a forma capitalul autorizat.

După depunerea documentelor care dovedesc că participanții băncii comerciale au achitat cel puțin 50% din capitalul autorizat și cota fiecărui participant în partea plătită nu depășește 35%, în locul băncii comerciale temporare se eliberează o licență. care permite efectuarea de operațiuni în ruble, prevăzute de statutul său.

Băncile comerciale pot fi create cu implicarea capitalului străin, cu participarea investitori straini. Activitățile băncilor înființate cu participarea capitalului străin, precum și ale băncilor străine și ale filialelor acestora pe teritoriul Federației Ruse, sunt reglementate de Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR”. Merită spus că pentru înregistrarea și licențierea băncilor comerciale cu investitii straine, băncile străine și sucursalele acestora de către persoane juridice străine trebuie să depună suplimentar următoarele documente legalizate corespunzător:

Decizia organului de conducere al fondatorului (participantului) străin cu privire la participarea sa la crearea unei bănci pe teritoriul Federației Ruse sau la deschiderea unei sucursale;

Carta sau alt document care confirmă statutul unei persoane juridice;

Consimțământul scris al organului de control al țării de reședință a fondatorului străin (participant) pentru participarea acestuia la crearea unei bănci pe teritoriul Federației Ruse sau la deschiderea unei sucursale.

La înregistrarea și licențierea băncilor comerciale cu participare cetateni straini se oferă o confirmare suplimentară bancă străină privind solvabilitatea unui cetățean și recomandări de la cel puțin două persoane juridice străine sau persoane fizice cu solvabilitate cunoscută.

Pentru a asigura condiții competitive egale pentru toate băncile, Banca Centrală a Federației Ruse poate impune cerințe suplimentare fondatorilor băncilor cu investiții străine și băncilor nerezidente cu privire la sumele minime și maxime ale capitalului lor autorizat.

Bănci comerciale, incl. și cu investiții străine, poate face tranzacții în valută străină în Federația Rusă și în străinătate. Merită spus că, pentru a se angaja în activități ϶ᴛᴏ, este necesară o licență specială a Băncii Centrale a Federației Ruse, care poate fi generală, internă și unică. Licența generală dă dreptul băncii să efectueze o gamă completă sau limitată de operațiuni bancare în valută străină atât pe teritoriul Federației Ruse, cât și în străinătate; o licență internă vă permite să efectuați o gamă completă sau limitată de operațiuni bancare în valută străină pe teritoriul Federației Ruse; o singură dată - dă dreptul de a efectua o anumită operațiune bancară într-o valută străină o dată.

Pentru a obține o licență, la Banca Centrală se depun următoarele documente:

Aplicația băncii, care ar trebui să conțină informații despre activitățile sale din momentul înregistrării, dar nu mai puțin de un an de funcționare perioadă de raportare; componența personalului băncii din punctul de vedere al pregătirii acesteia de a efectua operațiuni în valută; dotarea tehnică și pregătirea spațiilor (linii de comunicații, spații de depozitare); informații despre clienții care doresc să efectueze decontări prin ϶ᴛᴏt bank în valută, bănci comerciale care au licenta generalași gata să stabilească relații de corespondent cu această bancă;

Raport de audit sau raport de auditor cu privire la activitățile băncii pe ultimul an;

Certificate care confirmă calificarea specialiștilor;

Lista clientilor care sunt pregatiti sa efectueze tranzactii in valuta prin aceasta banca;

Concluzia departamentului principal regional al Băncii Centrale a Federației Ruse la locația unei bănci comerciale cu privire la oportunitatea depunerii unei licențe valutare către aceasta.

Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR” stabilește motive pentru refuzul de a înregistra băncile comerciale și de a acorda licențe. Banca Centrală poate refuza să înregistreze o bancă comercială și să-i elibereze o licență în cazul nerespectării acordului constitutiv și a statutului băncii în conformitate cu legislația în vigoare în Federația Rusă, precum și în caz de nesatisfăcătoare. , potrivit auditorului, poziția financiară a fondatorilor, amenință interesele deponenților și creditorilor băncii.

Băncile comerciale pot deschide sucursale și reprezentanțe în Federația Rusă și în străinătate. Mai multe bănci pot deschide o reprezentanță. Băncile străine pot, de asemenea, după cum sa menționat deja, să deschidă ϲʙᴏ și birouri reprezentative pe teritoriul Federației Ruse. Reprezentanțe ale băncilor străine pot fi deschise în Federația Rusă numai cu permisiunea Băncii Centrale a Federației Ruse.

Pentru a deschide o reprezentanță a unei bănci străine, sunt necesare următoarele documente:

O cerere scrisă a unei bănci străine la Banca Centrală a Federației Ruse, care descrie scopul pentru care banca solicită deschiderea unei reprezentanțe;

Un extras din registrul bancar sau un document care confirmă disponibilitatea permisiunii de a se angaja în activități bancare, notarizat și tradus în limba rusă;

Copie certificată corespunzător a permisului instituției de stat din țara în care se află banca de a deschide o reprezentanță în străinătate (dacă legislația străină impune o astfel de permisiune)

În afară de documentele specificate Banca Centrală poate solicita alte informații și documente.

O reprezentanță este considerată deschisă în Federația Rusă de la data eliberării permisului Băncii Centrale de a-l deschide. Avizul devine nul dacă banca nu și-a exercitat dreptul de a deschide o reprezentanță în termen de șase luni de la data eliberării autorizației.

Reprezentanța acționează în numele și în numele băncii străine reprezentate și funcționează în conformitate cu legislația rusă. În ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙii cu dreptul civil rus, o reprezentanță nu va fi o entitate juridică și nu poate, în numele său, să facă comerciale, inclusiv. tranzactii bancare. Aceste tranzacții pot fi efectuate numai în numele și în numele băncii reprezentate. Șeful reprezentanței acționează pe baza unei procuri de la o bancă străină. Birourile de reprezentare sunt în mod tradițional înființate pentru a stabili contacte cu mediile bancare și alte medii de afaceri, precum și pentru a încheia acorduri în numele băncii reprezentate.

Operațiuni bancare. Bănci, incl. cu capital străin, poate efectua diverse operațiuni și tranzacții bancare în Federația Rusă.

Tranzacțiile bancare tipice ar fi:

Atragerea de depozite (depozite) și acordarea de împrumuturi;

Deschiderea și menținerea conturilor bancare ale clienților și corespondentului, incl. străin;

Efectuarea decontărilor în numele clienților și băncilor corespondente1;

Serviciu clienți în numerar;

Emiterea unei garanții și a unei garanții bancare, precum și a altor obligații pentru terți, prevăzând executarea în numerar.

Aceste tipuri de activități bancare vor fi cele mai comune, ocupă cea mai mare pondere în activitatea băncilor comerciale. Alături de ei, băncile fac și altele

1 Băncile corespondente sunt înțelese ca bănci care interacționează între ele în scopul asigurării decontărilor clienților.

operațiuni și tranzacții: emit, cumpără, vinde și depozitează documente de plată și valori mobiliare (cecuri, acreditive, cambii, acțiuni, obligațiuni etc.), efectuează alte operațiuni cu acestea; să dobândească drepturi de revendicare pentru furnizarea de bunuri și prestarea de servicii, să își asume riscurile îndeplinirii unor astfel de pretenții, să colecteze aceste creanțe (forfaiting) și, de asemenea, să efectueze aceste operațiuni cu control suplimentar asupra circulației mărfurilor (factoring); cumpără și vinde valută în numerar și în conturi și depozite la persoane juridice și persoane fizice interne și străine; cumpără și vinde în Federația Rusă și în străinătate metale prețioase, pietre, precum și produse fabricate din acestea; atrage și plasează metale prețioase în depozite, efectuează alte tranzacții cu aceste valori în conformitate cu practica bancară internațională; efectuarea de operațiuni fiduciare (încredere) (atragerea, plasarea de fonduri și gestionarea valorilor mobiliare în numele clienților); furnizarea de servicii de intermediere și consultanță; efectuează operațiuni de leasing; finanțează investițiile de capital în numele proprietarilor sau administratorilor fondurilor investite, precum și pe cheltuiala fondurilor proprii ale băncii.

Operațiunile de mai sus pot fi efectuate atât în ​​ruble, cât și în valută.

Alte operațiuni pot fi efectuate de bănci numai cu permisiunea Băncii Centrale a Federației Ruse.

Volumul operațiunilor și tranzacțiilor pe care o bancă le poate efectua este determinat de statutul și licența ei emise de Banca Centrală a Federației Ruse.

Anumite operațiuni bancare pot fi efectuate de instituții care nu sunt bănci. Astfel de instituții de credit sunt supuse legii „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR”, dacă nu se prevede altfel prin prezenta lege.

Relațiile cu clienții. Relațiile dintre băncile comerciale și clienți sunt construite pe bază contractuală. Ratele dobânzilor și valoarea comisionului la operațiunile bancare se stabilesc prin acordul părților. În cazul insolvenței unui client, băncile pot lua măsuri de prevenire

revizuită de articolul 34 din Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR”. Merită spus că, pentru a asigura stabilitatea financiară a băncilor comerciale, acestea sunt obligate să depună rezerve obligatorii la Banca Centrală, pe baza ratelor rezervelor obligatorii stabilite de Banca Centrală. După cum sa menționat deja, Banca Centrală stabilește o serie de standarde economice obligatorii pentru băncile comerciale: suma minimă de capital autorizat; raportul limitativ dintre mărimea capitalului autorizat și valoarea activelor acestuia; indicatorii de lichiditate ai bilanțului, adică posibilitatea rambursării tuturor ϲʙᴏ obligațiilor lor în cazul lichidării băncii; suma minimă de rezerve obligatorii plasate la Banca Centrală; dimensiune maximă risc pe debitor; limitarea mărimii riscurilor valutare și ale cursului de schimb; restricții privind utilizarea depozitelor atrase pentru achiziția de acțiuni ale persoanelor juridice etc.

Băncile comerciale sunt obligate să publice bilanțuri anuale în forma stabilită de Banca Centrală și în termenele stabilite de aceasta. Activitatea băncilor comerciale este supusă auditului anual.

Bănci comerciale, incl. cu investiții străine, vor fi plătitori de impozite pe venit, sunt, de asemenea, supuși regulilor privind vânzarea unei părți din câștigurile valutare și altor cerințe stabilite pentru organizațiile comerciale.

Schimburile. O bursă este o instituție în care se efectuează tranzacții de schimb valutar (cumpărare și vânzare de bunuri, valori mobiliare, valute)

Licitații de schimb - ϶ᴛᴏ licitații publice, se desfășoară într-un loc prestabilit, la o anumită oră și conform regulilor stabilite de bursă.

Bursele sunt mărfuri și stocuri.

Statutul juridic al burselor de mărfuri este determinat de legea „Cu privire la bursele de mărfuri și comerțul valutar” din 20 februarie 1992 nr. 2383-1.

Pe bursa de mărfuri se vând și se cumpără mărfuri care sunt determinate de caracteristici generice, precum și bunuri de consum vândute conform standardelor și mostrelor.

Activitatea unei burse de mărfuri este asociată cu un produs definit de caracteristici generice, care este vândut în loturi, adică în vrac.

Lucrurile definite individual nu vor fi bunuri de schimb.

O caracteristică a statutului juridic al bursei va fi aceea că bursa nu participă la tranzacționarea efectivă a bursei, nu încheie nicio tranzacție în timpul licitației.

Bursa organizează și reglementează doar tranzacțiile bursiere.

Tranzacționarea la bursă se realizează prin utilizarea unor mecanisme speciale (participarea la licitațiile intermediarilor; tranzacționarea prin metoda licitației; supunerea participanților la tranzacționare la regulile speciale de tranzacționare la bursă; aplicarea regulilor speciale privind tranzacțiile la bursă)

Deoarece schimbul va fi locul unor tranzacții mari cu cantități mari de mărfuri, formează o piață angro. Vor exista cerere și ofertă pe bursă, ceea ce vă permite să stabiliți în mod obiectiv prețul unei anumite mărfuri de schimb.

Tranzacționarea la bursă reduce riscurile impactului factorilor aleatori asupra prețurilor, supraprețul artificial sau subprețul prin coluziune, răspândirea de zvonuri false etc. Deschiderea și publicitatea tranzacționării la schimb contribuie la exprimarea obiectivă a costurilor necesare din punct de vedere social pentru producția de bunuri și permit bursei să îndeplinească funcția de cotație a prețului, adică stabilirea unui nivel obiectiv al prețului pentru un anumit produs la scară regională sau națională. , la un moment dat, luând în considerare toți factorii care afectează prețul1 .

Bursa de mărfuri va fi o entitate juridică. Cota-parte a fondatorului, membru al bursei în capitalul său autorizat nu poate depăși 10%, din care rezultă că trebuie să existe cel puțin zece fondatori și membri ai bursei.

Membrii bursei - ϶ᴛᴏ persoane care participă la formarea capitalului autorizat al bursei sau care fac calitatea de membru și alte contribuții vizate la proprietatea bursei. Membrii bursei au dreptul de a participa la gestionarea afacerilor bursei, de a primi dividende, de a participa la tranzacțiile de schimb valutar ca membri ai bursei (Articolul 14 din Legea Federației Ruse „Cu privire la bursele de mărfuri și comerțul la schimb”)

Fondatorii bursei nu pot fi autorități și organe de conducere ale statului; bănci și alte instituții de credit; companii și fonduri de asigurări și investiții; asociatii publice, religioase si fundatii caritabile.

Crearea unei burse ca persoană juridică se realizează conform regulilor generale; înregistrarea de stat a bursei se efectuează în mod obișnuit, dar autorizarea burselor de mărfuri este efectuată de Comisie pe bursele de mărfuri sub Ministerul Federației Ruse pentru Politica Antimonopol și Sprijinul Antreprenorial. Până la momentul solicitării unei licențe, cel puțin 50% din suma declarată a contribuțiilor trebuie să fie făcută la capitalul autorizat al bursei. Merită spus că pentru a obține o licență trebuie depuse regulile tranzacționare cu acțiuni; statutul bursei, care trebuie să conțină informații despre numărul maxim de membri ai bursei, procedura de admitere la schimb, suspendarea și încetarea calității de membru; procedura de soluționare a litigiilor dintre participanții la tranzacționarea bursă etc. Refuzul de a elibera o licență poate fi atacat în instanță.

Organele de conducere ale schimbului. Organul suprem al bursei va fi adunarea membrilor bursei. Procedura pentru devenirea membrilor bursei este determinată de actele constitutive ale bursei. Calitatea de membru este confirmată printr-un certificat eliberat de bursă. Membrii schimbului sunt împărțiți în complet și incomplet. Merită spus că membrii cu drepturi depline ai bursei au un număr mare de voturi la adunarea generală.

Organizarea tranzacționării bursiere. Tranzacționarea la bursă se desfășoară, după cum sa menționat deja, sub formă de licitații publice. Tranzacțiile de schimb valutar se efectuează în mod tradițional prin intermediul brokerilor, care, contra cost, dobândesc drepturile de participare la tranzacționarea la schimb și vor fi participanții permanenți ai acestora.

Tranzacțiile pot fi efectuate de membrii bursei care nu sunt brokeri, precum și de vizitatori unici, în timp ce membrii cu drepturi depline ai bursei au dreptul de a participa la tranzacționare în toate secțiunile bursei și membrii incompleti - numai în anumite secțiuni. . Vizitatorii unici pot participa la tranzacții numai în ziua în care au dobândit dreptul de ϶ᴛᴏ contra cost și pot face doar un singur tip de tranzacții - tranzacții cu bunuri reale.

Relațiile entităților care încheie tranzacții de schimb prin brokeri și relațiile brokerilor cu clienții sunt reglementate prin contracte, cu toate acestea, bursa pe care se încheie tranzacții poate reglementa și relația intermediarilor bursieri și clienții acestora, aplică sancțiuni în modul prescris la schimb. intermediarii care încalcă regulile stabilite de bursă pentru relațiile dintre intermediarii bursieri cu clienții lor (art. 25 din lege) Acest lucru, în special, se poate întâmpla dacă brokerii încalcă regulile de procesare a tranzacțiilor stabilite pe această bursă.

Unele probleme legate de activitatea brokerilor sunt rezolvate prin lege. Deci, în conformitate cu articolul 24 din Legea „Cu privire la bursele de mărfuri și comerțul valutar”, brokerii sunt obligați să țină evidența tranzacțiilor pentru fiecare client și să păstreze aceste informații timp de 5 ani de la data tranzacției. La solicitarea Comisiei pentru Bursele de Mărfuri, brokerul este obligat să îi furnizeze informații despre tranzacție.

Regulile care reglementează tranzacționarea la bursă, metodele de realizare și procesare a tranzacțiilor sunt adoptate de fiecare bursă în mod independent, ținând cont de oportunitățile de care dispune bursa de a oferi participanților la tranzacționare anumite servicii. Respectabilitatea schimbului, atractivitatea acestuia în ochii clienților depinde de cât de perfecte sunt aceste reguli. Totodată, Legea „Cu privire la bursele de mărfuri și comerțul valutar” stabilește o serie de cerințe obligatorii, care trebuie prevăzute în regulile de tranzacționare la bursă la toate bursele de mărfuri. Aceasta este, în special, procedura de desfășurare a tranzacțiilor bursiere; tipuri de tranzacții efectuate la bursă; denumirile secțiunilor de mărfuri; o listă a principalelor diviziuni structurale ale schimbului; procedura de informare a participanților la schimburi cu privire la tranzacțiile bursiere viitoare; procedura de inregistrare si contabilizare a tranzactiilor valutare; procedura de cotare a preturilor pentru marfa de schimb; procedura de decontare reciprocă între membrii bursei și alți participanți la tranzacționarea la schimb valutar la încheierea tranzacțiilor de schimb; măsuri de control al procesului de formare a prețurilor la bursă pentru a preveni o creștere sau scădere bruscă zilnică a nivelului prețurilor, supraprețuri sau subprețuri artificiale, coluziune sau răspândirea de zvonuri false pentru a influența prețurile; lista încălcărilor pentru care bursa colectează amenzi de la participanți

tranzacționarea la bursă, precum și cuantumul amenzilor și procedura de colectare a acestora (articolul 18)

De asemenea, au fost stabilite o serie de alte cerințe. Merită spus că pentru a asigura tranzacții forward, futures și opțiuni, bursa este obligată să organizeze servicii de decontare prin crearea de instituții de decontare (centre de compensare) sau prin încheierea unui acord cu o bancă, altă instituție de credit privind organizarea decontării (clearing) Servicii (Articolul 28) Centrele de compensare cu funcții similare pot fi create și independent de burse (alineatele 2 și 3 ale articolului 28) Merită spus că, pentru soluționarea litigiilor dintre participanții la tranzacționare, bursele pot crea comisii de arbitraj și pot aproba prevederi privind lor. La cererea unui participant la tranzacționare la schimb, bursa este obligată să organizeze o examinare a calității bunurilor reale vândute la bursă.

Bursa are dreptul de a stabili în mod independent deduceri din comisioanele primite de intermediarii bursei ca remunerație pentru operațiunile intermediare la bursă: comisioane, amenzi și alte plăți (articolul 29)

Bursa poate participa la activitate economică străină (articolul 31)

În legătură cu rolul important al burselor de mărfuri în organizarea cifrei de afaceri economice, legea prevede reglementarea de stat a activităților acestora, care este realizată de Comisia pentru Bursele de Mărfuri. Această comisie este încredințată cu: eliberarea licențelor pentru organizarea tranzacționării bursiere; licențierea intermediarilor bursei; controlul asupra respectării legislației privind bursele de valori; luarea în considerare a plângerilor participanților la tranzacțiile de schimb cu privire la încălcări ale legii.

Comisia pentru Bursele de Mărfuri are dreptul de a emite ordine obligatorii către burse de modificare a documentelor constitutive, a regulilor de tranzacționare a bursei, a deciziilor organelor de administrare a burselor etc. Este de remarcat faptul că poate emite și instrucțiuni intermediarilor de schimb pentru a elimina încălcările în activitățile lor, are dreptul de a aplica sancțiuni intermediarilor de schimb și de schimb pentru încălcarea legii și executarea în timp util a instrucțiunilor Comisiei.

Comisia Bursei de Mărfuri are dreptul de a numi un comisar de stat la bursă; organiza in coordonare cu

Autoritățile control financiar Auditurile Federației Ruse ale activităților burselor și ale intermediarilor bursieri; solicită burselor, instituțiilor de decontare (centre de compensare) și intermediarilor bursieri să depună documentația contabilă; Trimite catre instanța de arbitraj materiale pentru aplicarea burselor si membrilor acestora a sanctiunilor prevazute de lege.

Funcțiile comisarului de stat numit de Comisie constau în controlul direct asupra respectării legislației de către intermediarii bursei și bursiere (art. 37)

Bursele de valori. Burselor de valori sunt organizaţii constituite pentru a asigura circulaţia valorilor mobiliare.

Bursa de valori nu poate fi angajată decât în ​​organizarea circulației valorilor mobiliare, nu are dreptul să se angajeze în alte activități. Acest lucru se aplică și activităților de investiții, bursa în sine nu este îndreptățită să se angajeze în activități de investiții.

Bursele sunt create sub forma unui parteneriat necomercial și organizează comerțul numai între membrii bursei. Alți participanți la piața valorilor mobiliare pot efectua tranzacții la bursă prin medierea membrilor bursei de valori.

Veniturile bursei de valori (din cotizații de membru, cotizații din tranzacții și altele) trebuie să asigure pragul de rentabilitate al activităților acesteia. Material publicat pe site-ul http://

Membrii bursei pot fi participanți profesioniști la piața valorilor mobiliare, desfășurând activități specificate în capitolul 2 din Legea federală „Cu privire la piața valorilor mobiliare”. Bursa de valori are dreptul de a stabili cerințe obligatorii pentru instituțiile de investiții necesare aderării la bursă, precum și cerințe de calificare pentru reprezentanții membrilor bursei la licitațiile bursei. Bursa dezvoltă independent procedura de efectuare a tranzacțiilor în timpul tranzacționării la bursă, procedura de reconciliere a decontărilor asupra tranzacțiilor încheiate la bursă.

Funcții bursele de valori pot efectua schimburi de mărfuri și valute, în aceste scopuri creează ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙdiviziuni structurale.

Ministerul Învățământului General și Profesional al Federației Ruse

Academia Economică de Stat Samara

Departamentul de drept civil si al muncii.

Lucrări de curs

prin dreptul civil:

„Statutul juridic al băncilor comerciale”.

Samara

INTRODUCERE ................................................ . ................................................ .. .. 3

CAPITOLUL 1. ESENȚA, FUNDAMENTELE JURIDICE DE ORGANIZARE ȘI ACTIVITĂȚI ALE BĂNCILOR COMERCIALE.................................. ....................... .... 5

1.1. Esența unei bănci comerciale ............................................. .............. ............ 5

1.2. Procedura de înființare și înregistrare a băncilor comerciale ............................. 6

1.3. Operațiuni și tranzacții bancare ................................................. ...... ................ 9

1.4. Resurse ale unei bănci comerciale ................................................. ............. ............. 11

1.5. Structura organizatorică a unei bănci comerciale ............................................. .. 13

1.6. Lichidarea băncilor comerciale ............................................................. ................ ....... 14

1.7. Responsabilitatea băncilor comerciale .................................................. ................ 16

CAPITOLUL 2. GARANȚII BANCARE ÎN BĂNCILE COMERCIALE. 17

2.1. Mecanismul operațiunilor de garantare .................................................. ................... ......... 19

2.2. Tipuri de garanții utilizate în practica bancară ................................ 20

2.3. Structura garanțiilor bancare ............................................................. ............. ............ 21

CAPITOLUL 3. REGLEMENTAREA ACTIVITĂȚILOR BĂNCILOR COMERCIALE ............................................. .......................................................... ..................... ................................ .. 25

3.1. Managementul centralizat al băncilor comerciale. 25

3.2. Standarde economice obligatorii pentru băncile comerciale. 26

3.3. Supravegherea și controlul auditului asupra activităților băncilor comerciale .................................. .......................................................... ..................... ................................ .. 28

CONCLUZIE................................................. ............................................... 32

LISTA BIBLIOGRAFICĂ ................................................ .............. ........... 33

INTRODUCERE

Baza pentru implementarea cu succes a tuturor reforme economice este o circulație monetară stabilă, care funcționează bine. Că vă permite să implementați legături între toți participanții și componentele organismului economic. Băncile comerciale, pe de altă parte, sunt centrele în care încep și se termină în principal parteneriatele de afaceri. Sanatatea economiei depinde intr-o masura decisiva de activitatea clara si competenta a bancilor comerciale. Fără o rețea dezvoltată de bănci care funcționează tocmai pe o bază comercială, dorința de a crea un real și eficient mecanismul pieței rămâne doar o urare bună.

Formarea relațiilor de piață în economia rusă are un impact fundamental asupra dezvoltării băncilor comerciale, schimbă sistemul bancar existent în țară și contribuie la crearea de noi instituții bancare. Tranziția către piață deja astăzi contribuie la extinderea cererii pentru Servicii bancare atât din partea populaţiei cât şi din partea persoanelor juridice. Apariția unui număr semnificativ de entități economice separate de proprietăți - societăți pe acțiuni, societăți cu răspundere limitată, întreprinderi mici, cooperative și altele - creează o cerere suplimentară pentru serviciile băncilor comerciale, inclusiv atragerea de numerar temporar gratuit de la întreprinderi la conturile de depozit, împrumuturi pentru clienți, servicii de gestionare a numerarului.

Scopul acestei lucrări este de a explora problema determinării statutului juridic al băncilor comerciale din Rusia pe baza analizei teoretice și a generalizării materialelor practice, folosind reglementările relevante. Pentru atingerea acestui obiectiv, au fost stabilite următoarele sarcini specifice:

caracterizează o bancă comercială ca subiect activitate economică;

Comparați o bancă comercială și o întreprindere, găsiți puncte comune între ele și diferențe;

determina locul băncilor comerciale în sistemul bancar;

· să analizeze practica de înființare și lichidare a băncilor comerciale - să determine conținutul operațiunilor bancare, să evidențieze caracteristicile acestora;

· examinarea problemelor de interacțiune dintre Banca Centrală a Rusiei și băncile comerciale;

Semnificația practică a acestei lucrări este determinată de concentrarea sa pe rezolvarea problemelor legate de statutul juridic al băncilor comerciale. Această lucrare îi va ajuta pe antreprenori să înțeleagă specificul unei bănci ca entitate economică, procedura de creare și lichidare a unei bănci comerciale, formele și metodele serviciilor bancare și specificul relației dintre Banca Centrală a Rusiei și băncile comerciale.

CAPITOLUL 1. ESENȚA, BAZELE JURIDICE DE ORGANIZARE ȘI ACTIVITATE A BĂNCILOR COMERCIALE.

1.1. Esența unei bănci comerciale.

Întrebarea ce este o bancă nu este atât de simplă pe cât pare la prima vedere. În viața de zi cu zi, băncile sunt depozite de bani. În același timp, această interpretare lumească a băncii nu numai că nu-și dezvăluie esența, ci și-ascunde adevăratul scop.

Banca ca companie. Ca orice întreprindere, o bancă este o entitate economică independentă, are drepturile unei persoane juridice, produce și vinde un produs, furnizează servicii și funcționează pe principiile autofinanțării. Sarcinile băncii ca întreprindere nu sunt mult diferite - rezolvă probleme legate de satisfacerea nevoilor publice în produsele și serviciile sale, realizând interesele sociale și economice pe baza profitului primit, atât membrii echipei sale, cât și interesele proprietarului. proprietatea bancii. Banca poate desfasura orice fel de activitate economica (daca nu contravin legilor, urmati din statutul bancii).

Conform Legii Federației Ruse „Cu privire la bănci și activități bancare din Federația Rusă”, o bancă este o instituție comercială care este o entitate juridică, care, în conformitate cu această lege și pe baza unei licențe (permis) eliberate de către Banca Centrală a Federației Ruse (denumită în continuare Banca Rusiei), i se acordă dreptul de a atrage fonduri de la persoane juridice și persoane fizice și de a le plasa în nume propriu în condițiile de rambursare, plată și urgență, precum și efectuează alte operațiuni bancare.

Activitățile băncii se bazează pe ideea funcționării acesteia ca întreprindere specifică. Băncile pot fi foarte diverse.

Tipuri de banci. După natura operațiunilor efectuate, băncile pot fi emise și comerciale. În primul caz, aceasta înseamnă că produsul băncii este reglementarea emisiilor; o astfel de operaţiune este de obicei încredinţată băncilor centrale. Pot fi bănci de stat (naționale, de oameni), precum și alte bănci mari care efectuează, prin ordin al legiuitorului, operațiuni de emitere și retragere a banilor din circulație. Băncile emitente de obicei nu acordă împrumuturi economie nationala si populatia.

Potrivit termenilor împrumuturilor acordate, pot exista bănci care acordă în principal împrumuturi pe termen lung și pe termen scurt. Sarcina acestor bănci este de a asigura, pe o bază rambursabilă, nevoile debitorilor de resurse suplimentare de care au nevoie în cursul activităților lor comerciale.

1.2. Procedura de înființare și înregistrare a băncilor comerciale.

Băncile se formează pe baza oricărei forme de proprietate prevăzute de legislația Rusiei. Majoritatea băncilor comerciale sunt asociații cu răspundere limitată sau societăți pe acțiuni în forma lor organizatorică și juridică. Cu toate acestea, procedura de creare a unei bănci comerciale, ca parte a sistemului bancar unificat al Rusiei, are o serie de caracteristici.

În primul rând, o bancă comercială este considerată a fi înființată și dobândește drepturile unei persoane juridice după ce statutul său este înregistrat la Banca Centrală a Rusiei. Documentul legal pentru o serie de operațiuni bancare este o licență emisă de Banca Centrală a Rusiei.

În al doilea rând, numărul fondatorilor unei bănci comerciale nu poate fi mai mic de trei.

În al treilea rând, este imposibil să se utilizeze fondurile autorităților de la toate nivelurile și organele lor executive, organizațiile politice și fondurile publice specializate pentru a forma capitalul autorizat al băncii. Întreprinderile și organizațiile care au un bilanţ nelichid sau au fost declarate insolvente (falimentare) sau insolvente nu pot fi participanţi la bancă.

În al patrulea rând, capitalul autorizat al băncii este format pe cheltuiala fondurilor proprii (mai degrabă decât împrumutate) ale participanților. În special, nu este permisă formarea capitalului autorizat al băncii în detrimentul împrumuturilor bancare.

În al cincilea rând, cota oricăruia dintre participanții la capitalul autorizat nu trebuie să depășească 35 la sută.

Pentru crearea și activitățile ulterioare ale unei bănci comerciale, se elaborează statutul acesteia. Acest proces începe după ce fondatorii unei bănci comerciale semnează un acord privind procedura pentru activitățile lor comune de înființare a unei bănci.

Acordul constitutiv este semnat de fondatori - persoane juridice și persoane fizice care au inițiat crearea unei bănci comerciale. În actul constitutiv se precizează:

Natura băncii (acțiune, acțiuni etc.);

Mărimea estimată a capitalului autorizat și ponderea fondatorilor în capitalul autorizat. (Cota fondatorilor nu trebuie să fie mai mică de 25% din capitalul autorizat în primii doi ani de la crearea sa);

Raspunderea partilor pentru indeplinirea obligatiilor asumate prin prezentul contract;

Părțile care au în vedere litigiile care decurg din acest acord (arbitraj, tribunal arbitral etc.), precum și alte aspecte care sunt semnificative din punctul de vedere al semnatarilor.

În cazul în care aporturile fondatorilor acoperă doar o parte din capitalul autorizat, termenii și condițiile în care acesta ar trebui să atragă acționari (acționari) băncii sunt discutate în actul constitutiv. În acest caz, actul constitutiv este completat de liste de subscriere, pe baza cărora acţionarii sau acţionarii informează cu privire la decizia lor de a participa la înfiinţarea unei bănci comerciale. Listele de subscriere servesc drept bază pentru transferul de către acționarii (acționarii) băncii a contribuției de fonduri stabilite în actul constitutiv în contul de decontare temporară al fondatorilor.

După înregistrarea băncii, soldul fondurilor din acest cont este transferat în capitalul autorizat al unei bănci comerciale. Baza pentru aceasta este deschiderea unui cont corespondent pentru bancă în Banca Centrală a Federației Ruse. În cazul refuzului de a elibera o licență și de a înregistra o bancă, soldul fondurilor din contul de decontare temporară este returnat participanților la bancă la cererea acestora.

Pentru înregistrarea unei bănci comerciale, fondatorii depun la Departamentul principal al Băncii Centrale de la sediul lor, dar nu mai târziu de 3 luni de la ședința de fondare, următoarele documente:

1. Cerere de înregistrare a statutului și eliberare a licenței de operațiuni bancare semnată de președintele Consiliului de administrație al băncii.

2. Statutul băncii, aprobat de adunarea acţionarilor (acţionarilor), semnat de preşedintele Consiliului Băncii sau de o persoană împuternicită de adunarea sau de Consiliul băncii.

3. Actul constitutiv și listele de semnături ale participanților, semnate de participanții băncii și certificate prin sigiliile acestora. (Semnăturile persoanelor fizice, precum și ale organizațiilor care temporar nu au sigilii, sunt certificate de un notar).

4. Procesul-verbal al ședinței de înființare cuprinzând decizii privind înființarea băncii, înființarea statutului, alegerea Consiliului de administrație al băncii, a comisiei de audit și a organului executiv (consiliu de administrație, consiliu) băncii..

5. Lista acționarilor sau acționarilor băncii, cu indicarea acestora:

Numele complete și apartenența la departament;

Adrese postale si telefoane;

detaliile platii;

Mărimea acțiunilor aduse, precum și cota din capitalul autorizat propus, semnate de Președintele Consiliului de Administrație al băncii. (Informații alocate separat despre fondatori). Cota-partea fondatorilor trebuie să reprezinte cel puțin 25% din aportul social la capitalul autorizat al băncii).

6. Încheierea organizației de audit asupra situației financiare a participanților băncii (serviciul de control și audit al Ministerului Finanțelor, Băncii Centrale, organizații superioare, sau servicii independente de organizațiile de audit care sunt autorizate să efectueze audituri a activităţilor financiare şi economice).

8. Justificarea economică a înființării unei bănci, inclusiv soldul de decontare al băncii la sfârșitul primului an de funcționare și calculul planului de venituri, cheltuieli și profit al băncii pentru primul an de funcționare.

9. Certificat de datorie efectivă la împrumuturi și solduri la decontare, depozit și alte conturi ale persoanelor juridice și persoanelor fizice acceptate pentru deservire de către bancă, cu indicarea băncii în care au fost deservite anterior.

10. O copie a documentului de plată care confirmă plata taxei de înregistrare bancară la buget.

11. Date privind șefii băncii (președinte, director), contabil șef, adjuncții acestora, certificate prin semnătura președintelui Consiliului de administrație al băncii.

Banca Centrală a Federației Ruse ia în considerare cererile băncilor pentru eliberarea de licențe pentru ca acestea să desfășoare operațiuni bancare și înregistrarea statutelor lor într-un termen care nu depășește trei luni de la data primirii tuturor documentelor prevăzute în acest sens.

Anunțul de înregistrare este publicat de Banca Centrală a Federației Ruse în presă. În cazul refuzului de înregistrare, fondatorii sunt anunțați în scris. (Un refuz motivat se transmite fondatorilor în termen de o săptămână de la adoptarea acestei decizii).

Banca Centrală a Federației Ruse poate refuza eliberarea unei licențe de desfășurare a operațiunilor bancare și înregistrarea statutului unei bănci comerciale din următoarele motive:

Nerespectarea acordului constitutiv și a cartei cu legislația în vigoare în Federația Rusă (în special, putem vorbi despre includerea persoanelor juridice sau a persoanelor fizice cărora le este interzis să formeze capitalul autorizat al băncii, depășind cota de 35% de către unul dintre participanți etc.);

Poziția financiară nesatisfăcătoare a fondatorilor, amenință interesele deponenților și creditorilor băncii. (În special, acest lucru poate fi evidențiat de lipsa fondurilor necesare pentru ca participanții la bancă să plătească la timp capitalul autorizat; nerespectarea de către candidații la șefii organului executiv al unei bănci comerciale cu cerințele de pregătire profesională a acestora ).

Banca Centrală a Federației Ruse înregistrează statutul băncilor comerciale și menține un registru (cartea națională de înregistrare) al băncilor licențiate. În acest caz, înscrierile în registru se fac concomitent cu eliberarea licenței. Totuși, pentru a asigura lichiditatea instituțiilor de credit, pentru o perioadă până când fondatorii plătesc 50% din capitalul autorizat, o bancă comercială primește o licență temporară care dă dreptul de a deschide un cont de corespondent și de a acumula contribuții de la acționari (acționari) a băncii pentru a forma capitalul autorizat. (Licența temporară este valabilă un an de la data eliberării).

După transmiterea către Direcția Generală de Lucru cu Băncile Comerciale a confirmării plății a 50% din capitalul autorizat declarat, unei bănci comerciale i se eliberează o licență în locul uneia temporare, care îi permite să efectueze operațiunile prevăzute de statutul său. In termen de un an de la inregistrare, trebuie platit tot 100% din capitalul autorizat declarat. În caz contrar, înregistrarea băncii este invalidată, iar licența temporară este revocată.

Controlul asupra îndeplinirii acestei cerințe este atribuit principalelor departamente ale Băncii Centrale a Federației Ruse la locația băncilor comerciale.

O copie legalizată a statutului înregistrat al unei bănci comerciale în termen de zece zile de la înregistrare este supusă transmiterii de către această bancă la autoritatea financiară corespunzătoare din locație pentru impozitare.

În termen de o lună de la data înregistrării charterului, o bancă comercială trebuie să se înregistreze la Centrul de calcul principal (MCC) al Băncii Centrale a Federației Ruse pentru a fi inclusă în clasificatorul întreprinderilor și organizațiilor (KPO). , pentru care se completează un card de înregistrare la bancă comercială.

1.3. Operațiuni și tranzacții bancare.

Băncile pot efectua următoarele operațiuni și tranzacții bancare:

a) atrage depozite (depozite) și acordă împrumuturi prin acord cu debitorii;

b) efectuează decontări în numele clienților și băncilor corespondente și al serviciilor de numerar ale acestora;

c) deschide și menține conturi ale clienților și băncilor corespondente, inclusiv ale celor străine;

d) finanțează investițiile de capital în numele proprietarilor sau administratorilor fondurilor investite, precum și pe cheltuiala fondurilor proprii ale băncii;

e) emite, cumpără, vinde și depozitează documente de plată și valori mobiliare (cecuri, acreditive, cambii, acțiuni, obligațiuni și alte documente), efectuează cu acestea alte operațiuni;

f) emit garanții, garanții și alte obligații pentru terți, prevăzând executarea în formă bănească;

g) să dobândească drepturi de revendicare pentru furnizarea de bunuri și prestarea de servicii, să accepte riscurile îndeplinirii unor astfel de pretenții și să colecteze aceste creanțe (forfaiting), precum și să efectueze aceste operațiuni cu control suplimentar asupra circulației mărfurilor (factoring);

h) cumpără de la persoane juridice și persoane fizice ruse și străine și le vinde valută străină în numerar și valută deținută în conturi și depozite;

i) cumpără și vinde în Federația Rusă și în străinătate metale prețioase, pietre, precum și produse fabricate din acestea;

j) acceptă și plasează metale prețioase, pietre pentru depozite, efectuează alte tranzacții cu aceste valori în conformitate cu practica bancară internațională;

k) strânge și plasează fonduri și gestionează valori mobiliare în numele clienților (operațiuni de încredere (încredere));

l) prestează servicii de consultanță de intermediere, efectuează operațiuni de leasing;

m) efectuează alte operațiuni și tranzacții cu permisiunea Băncii Rusiei, emisă în competența acesteia.

Toate operațiunile de mai sus pot fi efectuate atât în ​​ruble, cât și în valută, cu licența corespunzătoare. Băncilor le este interzis să efectueze operațiuni de producție și comerț valori materiale, precum și asigurări de toate tipurile, cu excepția asigurărilor de risc valutar și de credit.

Multe bănci comerciale în condiții moderne oferă clienților lor până la 300 de tipuri diferite de servicii, a căror clasificare se poate baza pe diverse criterii.

Operațiunile băncilor comerciale pot fi împărțite după cum urmează:

Operațiuni de strângere de fonduri (operațiuni pasive);

Operațiuni de plasare de fonduri (operațiuni active);

Comisie-intermediar și trust (operațiuni de încredere).

Fiecare dintre aceste grupe de operațiuni desfășurate de bancă presupune un anumit grad de implicare a clienților în ele. Astfel, o parte semnificativă a fondurilor atrase ale unei bănci comerciale se formează cu participarea directă a unui client care depune o sumă de bani în bancă sub formă de depozit la vedere, precum și un depozit la termen, de economii sau alt depozit. Măsura în care este implicat clientul operații pasive mic, deși rolul fondurilor sale plasate în Banca Comerciala, de regulă, este semnificativ pentru acesta din urmă.

Băncile comerciale atribuie un rol important serviciilor clienților în desfășurarea operațiunilor lor active, printre care, pe lângă tranzacțiile de credit, se numără și operațiuni cu valori mobiliare efectuate de bănci atât în ​​cadrul unei politici independente, cât și în numele, pe cheltuiala și în favoarea clientului.

Participarea aproape 100% a clientului implică următorul grup de operațiuni bancare - trust și comision-intermediar, efectuate în numele clienților și pe bază de comision. Toate aceste operațiuni corespund schemei „client-bancă-client” și sunt identice cu conceptul de servicii bancare.

1.4. Resurse ale unei bănci comerciale.

Resursele unei bănci comerciale sunt capitalul și fondurile proprii, precum și fondurile strânse de bancă ca urmare a operațiunilor pasive, precum și activ-pasive și utilizate pentru operațiunile active ale băncii.

Fondurile proprii ale băncii constau în principal din fonduri statutare, de rezervă, de asigurări și alte fonduri formate din profit. Regulamentul privind procedura de formare și utilizare a fondurilor este aprobat de consiliul băncii. Statutul băncii prevede termenele și procedura de constituire a capitalului autorizat, iar dacă banca este organizată sub forma unei societăți pe acțiuni, atunci tipurile și categoriile de acțiuni emise, mecanismul de plată a acestora.

Fondul statutar servește drept garanție principală pentru obligațiile băncii și este format din contribuții ale întreprinderilor, asociațiilor, organizațiilor și cetățenilor, care pot fi plătite de:

Transferuri de fonduri (în ruble rusești sau

moneda straina);

Aport în natură (cladiri, structuri, echipamente, alte bunuri materiale și tehnice, valori mobiliare, drepturi de folosință a terenurilor, apei și a altor resurse naturale, clădiri, structuri și echipamente, precum și sub formă de alte proprietăți)

drepturi, inclusiv drepturile de proprietate intelectuală).

În cazul unei contribuții în natură, la cererea acționarilor (acționarilor) sau a unuia dintre aceștia, valoarea proprietății aduse poate fi evaluată de o organizație independentă de audit. Raportul organizației de audit privind evaluarea valorii contribuțiilor în natură este pus la dispoziția tuturor acționarilor (acționarilor) băncii înainte de conferința de fondare sau adunarea generală a acționarilor (acționarilor). Decizia finală cu privire la valoarea contribuțiilor în natură este luată de adunarea generală. În lipsa acordului tuturor acţionarilor (acţionarilor) cu privire la evaluarea aporturilor în natură, se consideră că aportul a eşuat.

În cazul în care proprietatea este transferată de către acționar (acționar) în folosința băncii, atunci valoarea contribuției acesteia și, în consecință, cota din capitalul autorizat se determină pe baza chiriei pentru folosința acestei proprietăți, calculată pentru intreaga perioada proprietatea este in folosinta bancii.

Capitalul autorizat al bancii poate fi majorat prin atragerea de noi actionari (actionari); achiziționarea de acțiuni sau acțiuni suplimentare de către fondatori; reinvestirea dividendelor. O creștere sau micșorare a mărimii capitalului autorizat se face prin hotărârea adunării generale (consiliului) băncii. Modificările în fondul statutar sunt înregistrate de Banca Centrală a Rusiei.

Informațiile despre modificările capitalului autorizat (în cazul creșterii acestuia) sunt înregistrate în dosarul unei bănci comerciale, stocat în departamentul principal (regional) al Băncii Centrale a Federației Ruse. În acest scop, băncile comerciale depun următoarele documente la Direcțiile principale regionale la locul contului lor de corespondent:

O copie a procesului-verbal al ședinței participanților la o bancă comercială, care confirmă modificarea capitalului autorizat al băncii;

Declaratie de venit cu marca fiscului;

Rapoartele auditorului privind participanții la bancă (în cazurile indicate mai jos);

Liste de semnături ale noilor membri ai băncii;

Lista acționarilor (acționarilor) unei bănci comerciale în forma prescrisă.

Banca mai formează și alte fonduri: stimulente materiale, scop special, producție și dezvoltare socială.

Alături de fonduri, o altă componentă importantă a fondurilor proprii ale băncii o reprezintă veniturile generate în cursul operațiunilor bancare ca urmare a următoarelor încasări:

Dobânzi la împrumuturi;

Dobânzi la conturile corespondente și urgente în alte bănci;

Venituri din titluri detinute de banca;

Venituri din tranzacții valutare și financiare;

Comisioane pentru executarea ordinelor clienților;

Servicii de agentie de performanta si consultanta;

Primele de asigurare etc.

Printre resursele atrase apar noi tipuri: împrumuturi primite de la Banca Centrală a Rusiei și alte instituții de credit; fonduri ale altor bănci păstrate în conturi de depozit corespondent și interbancare; fonduri primite din emisiunea de obligațiuni; obiecte de inventar achizitionate de banci si destinate implementarii operațiuni de leasing. În același timp, există și vederi tradiționale resurse: fonduri ale întreprinderilor și organizațiilor atrase de conturile bancare; fondurile populației în depozite; fondurile bugetare, care sunt reprezentate prin intermediul bugetelor locale; fonduri strânse de la organizații publice și de partid, fonduri, organisme și instituții de asigurări, parteneriate de credit și cooperative de credit, case de amanet, fonduri de ajutor reciproc.

Structura resurselor bancare ale băncilor comerciale individuale depinde de gradul de specializare sau, dimpotrivă, de universalizare, de caracteristicile activităților lor, de starea pieței resurselor de împrumut. Astfel, băncile comerciale universale, care desfășoară în principal operațiuni de creditare pe termen scurt, folosesc depozitele pe termen scurt ca principal tip de resurse atrase, iar băncile de investiții folosesc achiziționarea de valori mobiliare, fonduri fiduciare speciale ale statului și societăți pe acțiuni și întreprinderi destinate investițiilor de capital, împrumuturi pe termen lung primite de la alte instituții de credit și financiare.

1.5. Structura organizatorică a unei bănci comerciale.

Structura organizatorică a băncii este determinată de două puncte principale - structura conducerii băncii și structura diviziilor și serviciilor sale funcționale.

Scopul principal al organelor de conducere este de a asigura managementul eficient al activitatilor comerciale ale bancii in vederea implementarii principalelor sale functii.

Determinarea structurii de conducere a băncii prevede alocarea organelor de conducere, aprobarea atribuțiilor, responsabilităților și relațiilor acestora în implementarea operațiunilor bancare de bază. Abordări generale la structura managementului bancar sunt determinate de legislatia bancara. În același timp, o bancă comercială are dreptul de a rezolva în mod independent multe probleme ale structurii de conducere.

Forma juridică a mobilizării are o influență decisivă asupra structurii conducerii băncii capitaluri proprii(acțiuni, acțiuni etc.) și structura organizatorică a băncii (gradul de dezvoltare a rețelei și independența acesteia). Deci, cu o formă de formare a capitalului pe acțiuni, pentru a obține dreptul la controlul și conducerea deplină a unei bănci, este necesar să existe o anumită cantitate de acțiuni suficientă pentru a deține un pachet de control.

Indiferent de forma de organizare a capitalului propriu al băncii, dreptul de a conduce banca trebuie să aibă fondatorii săi. Acest drept se exercită prin participarea directă în organele de conducere ale băncii.

Organul de conducere principal (supra) al unei bănci comerciale este adunarea generală a acţionarilor (acţionarilor) băncii. Adunarea generală a acţionarilor (acţionarilor) băncii rezolvă sarcinile strategice ale băncii, şi anume:

Decide asupra fundației băncii;

Aproba acte, documente ale politicii de afaceri a bancii;

Adoptă statutul băncii;

Consideră și aprobă raportul privind activitatea băncii;

Ia în considerare și aprobă rezultatele activităților băncii și ia decizii cu privire la utilizarea profiturilor primite sau la acoperirea pierderilor;

Ia decizii privind formarea fondurilor băncii;

Alege membrii organelor executive și de supraveghere din bancă.

Adunarea generală a acționarilor (acționarilor) băncii își implementează funcțiile și sarcinile direct prin organele executive și de control, care răspund în totalitate față de aceasta.

În perioada dintre Adunările Generale ale Acţionarilor, Consiliul este organul suprem de conducere al băncii. Consiliul Băncii este condus de Președintele Consiliului, ales de membrii Consiliului.

Controlul asupra activităților financiare și economice ale băncii se realizează anual de către Comisia de cenzori, aleasă de Adunarea Generală. Membrii Consiliului, membrii Consiliului de Administrație al băncii, precum și alte persoane care dețin funcții regulate în bancă nu pot fi aleși în Comisia de Audit.

Auditurile extraordinare se efectuează de către Comisia de Audit în numele Adunării Generale, din proprie inițiativă a Comisiei de Audit sau la cererea (acționarilor) acționarilor.

Comisia de Audit verifică respectarea de către bancă a reglementărilor legislative și de altă natură care reglementează activitățile acesteia, statul contabilitate internăși control, credit, decontare, valuta și alte operațiuni efectuate de bancă în cursul anului (cec integral sau selectiv), starea numerarului și proprietății.

Comisia de cenzori prezintă Adunării Generale rezultatele inspecțiilor și recomandări pentru înlăturarea deficiențelor.

Structura organizatorică a băncii include unități funcționale și servicii ale băncii, fiecare dintre acestea având anumite drepturi și obligații. Alegerea structurii organizatorice optime a băncii este o condiție importantă pentru eficacitatea organizării muncii în bancă în ansamblu, a activității sale comerciale de succes. Principalul criteriu pentru structura organizatorică a băncii este conținutul economic și volumul operațiunilor efectuate de bancă.

Structura organizatorică a băncii este formată din divizii (departamente) și servicii. Departamentele bancare se formează ținând cont de clasificarea operațiunilor bancare în funcție de scopul lor funcțional. Astfel, operațiunile băncii de mobilizare și concentrare a fondurilor sunt efectuate de către departamentul operațiuni de depozit, contabilitate și operațiuni de împrumut - managementul creditelor etc. O bancă comercială ar trebui să acorde multă atenție organizării contabilității costurilor în bancă, profitabilității și lichidității. Pentru aceasta se formează diviziuni structurale care se ocupă de probleme activitati curente banca, au un impact organizatoric asupra activității băncii în ansamblu.

În structura organizatorică a băncii sunt implementate atât funcții operaționale, cât și funcții de personal. Primele includ funcții legate direct de îndeplinirea sarcinilor atribuite băncii - acestea sunt activități precum creditarea, investiția, operațiunile de trust, decontările internaționale, precum și acceptarea și deservirea depozitelor. Funcțiile personalului personal sunt de a consilia executanții și includ contabilitate și analiză de afaceri, angajarea și instruirea angajaților, marketing, control, lucru metodologic, planificarea construcțiilor și reparații.

1.6. Lichidarea băncilor comerciale.

Lichidarea unei bănci comerciale se efectuează în modul prevăzut de legislația în vigoare pe teritoriul Federației Ruse și reglementările privind societățile pe acțiuni și societățile cu răspundere limitată, ținând cont de următoarele caracteristici.

Decizia de retragere a licenței (lichidare) unei bănci comerciale este anunțată de Banca Centrală a Federației Ruse în presă. În plus, departamentul regional relevant al Băncii Centrale a Federației Ruse îl aduce în scris Consiliului de administrație al băncii comerciale lichidate. Aceeași scrisoare informează că, în termenele stabilite, participanții băncii sunt invitați să formeze o comisie de lichidare cu participarea unui reprezentant al Băncii Centrale a Federației Ruse în componența acesteia.

În situația în care la expirarea termenului specificat în scrisoare nu a fost constituită comisia de lichidare, Banca Centrală va constitui, prin decizie proprie, o comisie de lichidare. În același timp, costurile asociate activităților sale (inclusiv salariile membrilor săi) sunt suportate de costuri de operare banca comerciala lichidata.

Din momentul în care se ia decizia de retragere a licenței, Departamentul principal al Băncii Centrale a Federației Ruse de la locația băncii comerciale lichidate își trimite reprezentantul la această bancă, care, înainte de începerea lucrărilor comisiei de lichidare , stabilește controlul operațional asupra conformității operațiunilor efectuate de bancă cu legislația în vigoare, documentele de reglementare ale Băncii Centrale a Federației Ruse, siguranța băncii de proprietate, respectarea intereselor creditorului și ale deponenților, limitând operațiunile numai la plăți pentru bunuri (muncă), iar în perioada de activitate a comisiei de lichidare, este membru al acesteia și urmărește activitățile acesteia.

Din momentul numirii comisiei de lichidare i se transfera puterile de conducere a afacerilor bancii.

Toate creanțele împotriva băncii trebuie depuse în termenul specificat la crearea comisionului de lichidare. De regulă, această perioadă nu poate fi mai mică de o lună. Comisia de lichidare publică în presă o publicație despre lichidarea viitoare a băncii și despre termenul de depunere a creanțelor de către creditori.

Fondurile disponibile băncii, inclusiv veniturile din vânzarea proprietății sale la lichidare, după decontarea remunerației angajaților băncii și îndeplinirea obligațiilor față de deponenții individuali, bănci, deținătorii de acțiuni emise de bancă, buget și alte creditorii, se repartizează de către comisia de lichidare între acționarii băncii în modul și în condițiile prevăzute de statutul băncii.

La terminarea lucrărilor comisiei de lichidare, contul este închis. Banca se consideră că și-a încetat activitățile din momentul încheierii lucrărilor comisiei de lichidare, despre care se face o înscriere corespunzătoare în registrul de înregistrare a băncilor și registrul de stat al societăților pe acțiuni în baza încheierii lichidării. comision.

1.7. Raspunderea bancilor comerciale.

Respectarea strictă a regulilor tranzacțiilor de decontare de către toți participanții la relațiile de decontare este un mijloc important de consolidare a disciplinei contractuale și de plată. Legislația a stabilit sancțiuni speciale pentru încălcarea regulilor pentru tranzacțiile de decontare. Aceste sancțiuni sunt luate sub forma unor amenzi bănești pe care băncile trebuie să le plătească dacă încalcă aceste reguli.

Cazurile de aplicare a amenzilor și mărimile acestora sunt stabilite de legislație. Răspunderea patrimonială a băncilor comerciale în raporturile juridice de decontare este determinată de:

a) reglementări și

b) acorduri intre banca si client.

Actele normative includ acte legislative, precum și norme emise de Banca Centrală a Rusiei.

Banca Centrală a Federației Ruse poate revoca o licență pentru introducerea operațiunilor bancare sau poate impune restricții asupra operațiunilor băncii în următoarele cazuri:

Descoperiri informatii falseîn baza căreia s-a eliberat licența și a fost înregistrată banca;

Trimiterea de date de bilanţ nesigure sau înşelătoare, raportări statistice şi alte informaţii sau nefurnizarea datelor solicitate;

Întârzieri în începerea activităților băncii de peste un an de la data înregistrării charterului;

Realizarea de către bancă a operațiunilor care depășesc limitele licenței care i-au fost acordate;

Recunoașterea insolvenței băncii (falimentare).

CAPITOLUL 2. GARANȚII BANCARE ÎN BĂNCILE COMERCIALE.

Una dintre cele mai importante activități ale băncilor este emiterea de garanții bancare (operațiuni de garantare ale băncilor). Nivel inalt abstractizarea, uniformitatea și caracterul de masă al unor astfel de operațiuni creează premise obiective pentru unificarea lor reglementare legală. Și deși legislația internă a diverselor state conține reguli care reglementează acest tip de activitate, alături de aceasta, se aplică norme juridice cutumiare cu caracter internațional care s-au dezvoltat în practica interbancară, care au fost aprobate de cercurile internaționale de afaceri reprezentate de Camera Internațională a Comerț (în continuare - ICC) și sunt utilizate în tranzacții comerciale internaționale. Datorită prezenței atât reglementării legale naționale, cât și internaționale a activităților băncilor în emiterea de garanții, se poate vorbi despre natura complexă a unei astfel de reglementări și, prin urmare, atribuirea normelor relevante domeniului dreptului internațional privat. Băncile din diferite state participă la tranzacții de garantare care servesc cifrei de afaceri comerciale internaționale, creând astfel condiții prealabile pentru aplicarea nu numai a normelor interne, ci și a celor internaționale, de ex. drept internaţional privat.

Prin natura sa juridică, garanția este unul dintre mijloacele de asigurare a îndeplinirii obligațiilor. În cazul în care debitorul dispune de fonduri insuficiente, fidejusorul răspunde pentru obligațiile sale față de creditor, cu excepția cazului în care legislația sau convenția prevede răspunderea solidară a fidejusorului și a debitorului. Toate drepturile creditorului în temeiul acestei obligații se transferă garantului care și-a îndeplinit obligația. Astfel, conform regula generala Conform legislației ruse, răspunderea garantului este subsidiară în raport cu răspunderea debitorului.

Practica comercială internațională urmează o cale ușor diferită în ceea ce privește garanțiile bancare. Garantul nu numai că poartă răspundere solidară împreună cu debitorul, ci este și obligat să plătească suma garanției la prima cerere a creditorului. Utilizarea pe scară largă a garanțiilor bancare la prima cerere în practica comercială internațională a condus la dezvoltarea și adoptarea de către Camera Internațională de Comerț în 1992 a unor noi reguli pentru operațiunile de garanții bancare (ICC Uniform Rules for Bank Guarantees on First Demand, Publicația ICC nr. 458). ). Regulile uniforme privind garanțiile contractuale din 1978 aprobate anterior (Publicația ICC nr. 325) nu și-au găsit o aplicare largă în circulația comercială internațională tocmai pentru că

acțiunile lor nu au inclus garanții care prevăd plata sumelor de garanție la prima cerere a creditorului.

Luați în considerare practica internațională de a emite garanții bancare. În esență, o garanție bancară este un acord conform căruia banca garant se obligă să plătească o anumită sumă de bani către beneficiar (creditorul din contractul principal) dacă debitorul din contractul principal nu își îndeplinește obligațiile. Astfel, o garanție bancară este un acord între două persoane - o bancă garant și un creditor, totuși, acordul în sine este unilateral, deoarece obligația de a plăti valoarea garanției revine exclusiv garantului. Garanția în sine, ca acord, ar trebui să fie distinsă de operațiunea de garanție, adică. din operaţiunea de emitere a garanţiei bancare. Într-o astfel de operațiune sunt implicate cel puțin trei persoane, iar în cazul unei garanții indirecte, patru. Imaginați-vă o schemă de emitere a unei garanții bancare (Schema 1).

Schema de emitere a garantiei bancare

Garantie proprie

GARANTIE BANCARA

Instrucțiuni despre

emiterea unei garanții

BENEFICIAR PRINCIPAL

Contractul principal

2. Garantie bancara indirecta

GARANTIE BANCARĂ BANCA-EMITENT

Instructiuni de emitere

garantie indreptata

bancă corespondent

De fapt, Instruire

garanție pentru eliberarea unei garanții

BENEFICIAR PRINCIPAL

contractul principal,

inclusiv

clauza de garantie

2.1. Mecanismul operațiunilor de garantare.

Mecanismul de realizare a unei tranzacții de garantare diferă în funcție de faptul că garanția este oferită – directă sau indirectă. Se poate vorbi de o garanție directă atunci când banca emitentă, care a primit o instrucțiune de la clientul său (principalul) să emită o garanție, o execută direct și emite o garanție în favoarea beneficiarului (contrapartea clientului său în baza contractului principal). ). În contractul principal (de exemplu, un contract de vânzare internațională), principalul (exportatorul) și beneficiarul (importatorul) includ o condiție privind furnizarea unei garanții pentru îndeplinirea obligațiilor. În baza acestei condiții, mandantul dă instrucțiuni băncii care îl deservește să emită o garanție în favoarea beneficiarului. Conținutul garanției în termeni generali este convenit în prealabil între beneficiar și principal. În conformitate cu instrucțiunile primite, banca emitentă emite o garanție în favoarea primei. Deși conform aspect este ca o afacere unidirecțională, încă o dată

Subliniem că, prin natura sa juridică, o garanție este o convenție, i.e. este bilaterală. Banca emitentă transmite beneficiarului textul garanției, iar dacă nu se primesc obiecții de la acesta după termenul specificat, se consideră că s-a ajuns la acord. Deși banca își asumă obligația de a plăti suma garanției în nume propriu, o face pe cheltuiala clientului. Folosind o terminologie specială, putem spune că banca acceptă doar riscul creditorului, în timp ce din punct de vedere juridic garanția acestuia revine comitentului.

Caracteristica esențială a unei garanții este aceea că obligația garantului de a plăti o anumită sumă de bani nu depinde de conținutul și executarea efectivă a contractului subiacent. Acest lucru este clar mai ales când vorbim despre garanția implicită. Dacă, cu garanție directă, banca emitentă este și banca executantă (banca garant), atunci în operațiunea de garantare este inclusă o altă entitate care să ofere o garanție indirectă - banca corespondente a băncii emitente, care acționează ca bancă executantă. În acest caz, garanția este un acord între beneficiar și banca executantă, care a primit instrucțiuni de a emite o garanție de la corespondentul său și va efectua tranzacția pe cheltuiala sa.

2.2. Tipuri de garanții utilizate în practica bancară.

1. Garanția de executare a contractului - banca garantă se obligă să plătească beneficiarului (importator, client) suma garanției în cazul neexecutării sau executării necorespunzătoare a contractului de către comitent (exportator, antreprenor). Scopul acestei garanții este de a compensa prejudiciul suferit de beneficiar ca urmare a neexecutării contractului de către comitent. Acest tip de garanție este cel mai des întâlnit în contractele de construcții și comerț.

2. Garanție de licitație (garanție pentru participare la licitație - licitație) - banca garantă se obligă să plătească beneficiarului suma garanției în cazul în care principalul, câștigând licitația, refuză ulterior încheierea contractului. Scopul este de a compensa cheltuielile beneficiarului pentru derularea unei noi licitații. Această garanție se aplică contractelor de construcție, contractelor pentru lucrări de explorare și topografie.

3. Garanție pentru returnarea plăților - banca garant se obligă să plătească beneficiarului suma garanției în cazul în care principalul nu își îndeplinește obligațiile contractuale și beneficiarul reziliază contractul. În acest caz, garanția bancară compensează suma avansată de beneficiar și nerambursată de către principal.

4. Garantia intretinerii corespunzatoare - banca garant se obliga sa plateasca beneficiarului suma garantiei in cazul in care comitentul nu intretine in mod corespunzator echipamentele instalate de acesta in termenul specificat de parti. Acest tip de garanție este utilizat pe scară largă în contractele de construcție de instalații mari, a căror punere în funcțiune este posibilă numai după o perioadă lungă de construcție, instalare și punere in functiune. Face posibilă asigurarea aprobării unor astfel de obiecte în perioada de garanție, ceea ce face posibilă asigurarea funcționării lor normale în viitor.

5. „Acreditiv de rezervă” - banca garant se obligă să plătească beneficiarului suma garanției în cazul în care principalul nu își îndeplinește obligațiile contractuale la prezentarea unor documente care nu constituie titlu de proprietate asupra bunurilor. „Scrisorile de credit standby” sunt supuse obiceiurilor și practicii uniforme ICC pentru acreditive documentare, astfel cum a fost modificată în 1983. Cu toate acestea, dacă, în conformitate cu o scrisoare de credit documentară, plățile sunt efectuate ca urmare a executării corespunzătoare a unei obligație, apoi în temeiul unei „scrisuri de credit standby” banca garant efectuează plata atunci când principalul nu își îndeplinește obligațiile, în pofida depunerii anumitor documente: o hotărâre arbitrală de despăgubire pentru daunele suferite de beneficiar; hotărâre privind falimentul mandantului; concluziile unei comisii bilaterale privind neexecutarea unui contract etc. Diferența dintre o „scrisoare de credit standby” și o garanție de executare a contractului este că plățile în temeiul acesteia sunt efectuate numai dacă documentele enumerate sunt disponibile, în timp ce o singură cerință a beneficiarului este suficientă pentru o garanție de executare a contractului.

2.3. Structura garanțiilor bancare.

În practica bancară, regulile de emitere a garanțiilor bancare sunt larg răspândite și joacă rolul de cutumă. Pe baza acestora, sunt utilizate modele standard și forme standard ale diferitelor tipuri de garanții bancare. Cu toate acestea, atunci când se utilizează una sau alta formă standard într-un anumit caz, trebuie întotdeauna să se țină seama de normele obligatorii ale legislației în vigoare la locul emiterii garanției și aplicabile ca reglementare de fond a raporturilor juridice relevante. De exemplu, conform legilor Olandei, dacă beneficiarul garanției este o societate deținută de stat, atunci garanția bancară trebuie să respecte un model standard întocmit de organele de stat abilitate, inclusiv Banca Centrală. Textul final al garanției trebuie să fie în mod necesar rezultatul unui acord între intențiile băncii garant și ale beneficiarului. Textul este scris într-un limbaj clar și concis, conține prevederi clare în concordanță cu termenii de garanție din contractul principal și cu legea aplicabilă.

Natura prevederilor înscrise în garanție este la latitudinea părților, dar orice garanție bancară trebuie să includă următoarele:

2. perioada de valabilitate;

3. suma garanției și moneda în care se plătește;

4. mijloacele și locul plății;

5. legea aplicabilă;

6. procedura de solutionare a litigiilor;

7. Mecanism de plată a garanției.

Mecanismul de plată a garanției este în centrul oricărei garanții. El este cel care vă permite să combinați diferite tipuri de garanții în două grupuri mari:

1. garanții condiționate;

2. Garantii la cerere.

Perioada de garantie. Ca regulă generală, o garanție intră în vigoare din momentul emiterii, dar poate prevedea și o dată ulterioară. Cererea de plată a sumei garanției trebuie făcută garantului pe perioada garanției, de aceea este foarte important să se determine cu exactitate sfârșitul acesteia. În conformitate cu articolul 4 din Regulile uniforme din 1978, perioada de valabilitate a garanției de ofertă este de 6 luni de la data emiterii acesteia; pentru o garanție de bună execuție, aceasta este egală cu 6 luni de la data livrării sau terminării lucrărilor prevăzute în contract, sau 1 lună de la expirarea perioadei de exploatare; sa garanteze returnarea platilor - 6 luni de la data livrarii sau terminarii lucrarilor prevazute in contract. Executarea garanției va înceta, desigur, valabilitatea acesteia. În conformitate cu Regulile uniforme din 1992, expirarea perioadei de garanție este determinată de obicei de o dată calendaristică, astfel încât să depășească puțin perioada de valabilitate a contractului principal (articolul 22). indiferent de prevederile privind durata garanției, aceasta își încetează existența ca urmare a depunerii unei cereri scrise de către beneficiar de eliberare de răspundere a garantului (art. 23). Din cauza unor circumstanțe obiective, se poate pune problema prelungirii perioadei de garanție. În cazul unei garanții indirecte, condiția necesară pentru o astfel de prelungire este acordul băncii garant sau al băncii emitente. În cazul în care beneficiarul solicită prelungirea perioadei de garanție ca alternativă la formularea unei cereri de plată, garantul trebuie să informeze de îndată principalul despre aceasta, amânând plata sumei garanției până la ajungerea la un acord între beneficiar și principal. Dacă nu s-a ajuns la un acord privind prelungirea perioadei de garanție, iar beneficiarul insistă asupra cererii sale, atunci garantul este obligat să plătească suma garanției. Acesta este pericolul garanțiilor la prima cerere. O contraparte beneficiară fără scrupule își poate folosi dreptul de a cere plata sumei garanției pentru a exercita presiuni asupra principalului. Întrucât banca garant este obligată să plătească din cauza caracterului accesoriu al obligației sale, comitentul se va afla atunci într-o situație dificilă. Acest scenariu trebuie luat în considerare la alegerea partenerilor de afaceri.

Procedura de soluționare a litigiilor legate de implementarea garanției poate fi inclusă în textul garanției ca o condiție independentă separată. Regulile uniforme din 1992 prevăd că orice dispută între garant și beneficiar sau între banca emitentă și banca garant (în cazul unei contragaranții) va fi examinată în instanța țării în care se află centrul de activitate al garantului sau emitentul este localizat (articolul 28). În cazul în care garantul sau emitentul are mai multe astfel de centre, atunci disputa este supusă examinării instanței competente a țării în care se află sucursala care a emis garanția sau contragaranția (în cazul unei garanții indirecte). Această regulă de conflict, ca și regula privind legea aplicabilă, este de natură dispozitivă. Aceasta înseamnă că părțile pot deroga de la aceasta de comun acord. Regula de competență din Regulile uniforme din 1992 diferă de cea cuprinsă în Regulile din 1978. În conformitate cu acestea din urmă, orice dispută care decurge din

garanția poate fi arbitrată prin acord între garant și beneficiar. Dacă nu s-a ajuns la un astfel de acord, atunci litigiul va fi soluționat exclusiv de instanța competentă din țara în care se află garantul (articolul 11).

Regulile unificate ale CPI conțin, în cea mai mare parte, norme juridice de fond care reglementează direct raporturile juridice ale părților aflate sub obligație de garanție. Regulile privind conflictul de legi sunt formulate în raport cu alegerea legii aplicabile și a aspectelor jurisdicționale. După cum sa menționat deja, normele Regulilor Uniforme s-au dezvoltat în practica bancară și comercială internațională și sunt în prezent de natură juridică cutumiar. Dar caracterizarea naturii lor ar fi incompletă fără a menționa opționalitatea lor, care se exprimă în cele ce urmează. În ciuda subordonării acestei garanții speciale față de Regulile uniforme ICC (și acest lucru trebuie consemnat în mod necesar în textul garanției în sine), părțile, de comun acord, se pot abate de la conținutul acestora. Se pune întrebarea: dacă părțile au ales legea aplicabilă și au fixat-o în textul garanției, atunci care este raportul dintre normele Reguli uniforme și normele de lege alese de părți? Acesta este poate cel mai dificil chestiune juridică. Se pare că normele imperative ale legislației naționale vor prevala asupra normelor dispozitive de drept cutumiar. Aceasta înseamnă că conținutul garanției nu trebuie să fie în conflict cu normele imperative ale dreptului național alese de părți. Precum și drepturile țării a cărei naționalitate au părțile la obligația de garanție. În cazul în care normele substanțiale cu caracter internațional (Reguli uniforme) nu sunt suficiente pentru a rezolva probleme, se aplică normele substanțiale dispozitive ale legislației naționale relevante.

O obligație de garanție, ai cărei participanți, pe lângă cei străini, sunt și persoane juridice și persoane fizice rusești, trebuie să respecte normele imperative ale legislației ruse. Întrucât garanția este un acord între beneficiar și banca garant, îi sunt aplicabile regulile privind forma tranzacțiilor economice externe, consacrate în Fundamentele legislației civile din 1991 (articolul 165). garantie bancara trebuie emise în scris și semnate de funcționarii autorizați ai băncii garant. În cazul unei garanții indirecte, atât garanția în sine, cât și contragaranția băncii emitente trebuie depuse în scris.

CAPITOLUL 3. REGLEMENTAREA ACTIVITĂȚILOR BĂNCILOR COMERCIALE.

3.1. Managementul centralizat al băncilor comerciale.

Una dintre cele mai importante sarcini ale Băncii Centrale a Rusiei în contextul unui sistem bancar pe două niveluri este de a organiza procesele de gestionare a operațiunilor băncilor la nivel macroeconomic, coordonând activitățile băncilor și ale altor instituții financiare din întreaga economie națională, menţinerea stabilităţii funcţionării sistemului bancar şi monetar al ţării. Banca Centrală selectează scopurile și prioritățile activităților bancare, elaborează strategia și tactica adecvată de politică monetară, care sunt specificate în alegerea anumitor metode, instrumente și mijloace pentru atingerea scopurilor.

Activitatea de reglementare a Băncii Centrale a Rusiei se bazează pe o analiză a dinamicii indicatorilor macroeconomici, inclusiv produsul național brut și venitul național, indicele prețurilor, deficitul bugetului de stat, fondul agregat. salariile etc.

Realizarea sarcinilor stabilite pentru reglementarea activităților băncilor comerciale este realizată de Banca Centrală a Rusiei prin dezvoltarea și implementarea unui set de măsuri la nivel macro, precum și prin reglementarea operațiunilor instituțiilor bancare individuale. În acest caz, pot fi utilizate atât metode directe (administrative), cât și indirecte (economice) de influențare a activităților băncilor comerciale.

Metodele administrative includ restricții directe (limite) sau interdicții stabilite de Banca Centrală a Rusiei în raport cu parametrii cantitativi și calitativi ai activităților băncilor comerciale. Atunci când se utilizează metode administrative de influență, următoarele instrumente sunt cele mai utilizate pe scară largă:

Citarea anumitor tipuri de operații pasive și active;

Introducerea de plafoane (sau limite) pentru emiterea de diverse categorii de credite și pentru atragerea resurselor de creditare;

Restricții privind deschiderea ramurilor și ramurilor;

Limitarea sumei comisionului, tarifele pentru prestarea diverselor tipuri de servicii, ratele dobânzii;

Determinarea nomenclatorului operațiunilor, a tipurilor de garanții, precum și a listei băncilor admise la anumite tipuri de operațiuni (așa-numita cotație).

Metodele economice de gestionare a cifrei totale de afaceri monetare și de reglementare a operațiunilor bancare includ măsuri, a căror utilizare are în principal un impact indirect și nu implică stabilirea de interdicții sau limite directe. Există trei grupuri principale metode economice departamentele fiscale, de reglementare și de corecție. Utilizare metode de impozitare este prerogativa autoritatile financiare, în timp ce reglementare și corective - Banca Centrală a Rusiei.

Metodele de reglementare de influență includ utilizarea unor astfel de instrumente de influență ca deduceri la fondul de reglementare a resurselor de credit, a lichidității și a ratelor de adecvare a capitalului bancar, precum și alte tipuri de deduceri și coeficienți care sunt obligatorii și stabiliți sub formă de standard; la corectiv - politică contabilă.

În noile condiții, principalele instrumente de implementare a orientărilor de politică monetară urmate de Banca Centrală a Rusiei ar trebui să fie:

Stabilirea rezervelor minime obligatorii;

Determinarea sumei de refinanțare a băncilor comerciale (stabilirea ratei de actualizare și a ratei casei de amanet - garantată cu titluri - credit);

Operațiuni oficiale ale Băncii Centrale a Rusiei pentru cumpărarea și vânzarea de valori mobiliare în sistemul bancar.

3.2. Standarde economice obligatorii pentru băncile comerciale.

Pentru a asigura condițiile economice pentru funcționarea stabilă a sistemului bancar al Federației Ruse, Banca Centrală a Federației Ruse stabilește următoarele standarde economice pentru activitățile băncilor comerciale:

Ratele de adecvare a capitalului unei bănci comerciale;

Ratele de lichiditate ale bilanțului unei bănci comerciale;

Suma minimă de rezerve obligatorii depuse la Banca Centrală a Federației Ruse;

Valoarea maximă a riscului pe împrumutat. Totodată, Banca Centrală aplică standarde atât de natură directivă, care sunt obligatorii pentru toate băncile comerciale, cât și standarde de evaluare, care sunt utilizate pentru analiza activităților și situației lor financiare.

Soldul fondurilor care urmează a fi rezervate este reglementat de Banca Centrală începând cu 1 și 16 zile ale fiecărei luni prin reconcilierea sumelor fondurilor efectiv depuse și a celor ce urmează a fi depuse (pe baza soldurilor din conturile fondurilor strânse ca urmare operațiunilor din aceste conturi și obligația actuală de rezerva standard). La datele indicate, banca comercială întocmește un calcul al sumei fondurilor de rezervat și îl transmite Băncii Centrale împreună cu bilanțul. Instituția Băncii Centrale reconciliază datele de calcul cu suma de fonduri efectiv rezervate această bancăținând cont de normele actuale privind rezervele minime obligatorii.

Dacă acestea îndeplinesc, cerințele de rezervă sunt considerate îndeplinite de către bancă. În caz contrar, instituția Băncii Centrale, în termen de două zile lucrătoare, fără a socoti aceste date, face o recalculare corespunzătoare la banca comercială, restituind acesteia suma excedentului sau acceptând de la aceasta până la deducerea cuantumului deficienței.

Înainte ca deducerile să fie efectuate de către o bancă comercială printr-un ordin de plată depus împreună cu decontarea.

Departamentul principal al Băncii Centrale de la locația contului corespondent al unei bănci comerciale poate acorda acesteia o amânare pentru depunerea fondurilor în contul rezervelor obligatorii cu dreptul de a rambursa nu înainte de contribuția admisă la data reglementării anterioare în cursul următoarei regulament.

În același timp, dacă este necesar, instituția Băncii Centrale poate, la discreția sa, să efectueze o verificare completă sau selectivă a corectitudinii calculului băncii comerciale și a fiabilității informațiilor prezentate în aceasta, folosind orice documente și materiale. disponibile băncii comerciale.

Dacă o bancă comercială nu dispune temporar de fonduri lichide pentru a-și reînnoi contul de rezervă, Banca Centrală îi poate furniza împrumut pe termen scurt. Condițiile de acordare a unui astfel de împrumut sunt determinate de contractul de împrumut.

În cazul în care o bancă comercială încalcă termenele stabilite de depunere a fondurilor într-un cont de rezervă la Banca Centrală și este nepotrivită să îi acorde o amânare și să acorde un împrumut în aceste scopuri, instituția Băncii Centrale poate aplica împotriva acesteia sancțiuni economice sub formă de o amendă de 0,5% din suma nu până la plata pentru fiecare zi calendaristică de întârziere în primele cinci zile, iar apoi - în cuantum de 1,0% pentru fiecare zi ulterioară.

În cazul în care banca nu își îndeplinește în mod sistematic obligațiile de a rezerva o parte din fondurile atrase, Banca Centrală poate majora rezervele obligatorii aplicate acesteia.

Banca centrală poate permite băncilor comerciale să-și acopere totalitatea sau o parte din rezervele obligatorii cu diferite tipuri de active producătoare de venituri. Lista acestor active, normele și condițiile pentru acoperirea acestora a rezervelor obligatorii sunt stabilite de Banca Centrală.

În cazul unei nevoi bruște ca o bancă să efectueze plăți pentru obligațiile sale, Banca Centrală îi poate furniza o parte din fonduri lichide pentru o perioadă de timp în detrimentul sumelor rezervate. Totodată, contractul de încheiat determină: natura și frecvența admisă a unor astfel de cazuri; cota maximă admisibilă a sumei din contul de rezervă utilizat în aceste scopuri; termenii de completare a soldurilor solicitate în contul de rezervă; garanții și sancțiuni.

3.3. Supravegherea si controlul auditului asupra activitatilor bancilor comerciale.

Controlul și supravegherea în practica bancară reprezintă un set de măsuri care vizează asigurarea monitorizării periodice și inspecțiilor periodice ale activităților financiare și economice și reorganizarea activității în bancă și instituțiile acesteia.

Controlul și supravegherea operațiunilor băncilor se realizează sub următoarele forme principale:

control interstatal;

controlul statului;

Control de audit;

Controlul constituentului (pentru băncile mutuale și pe acțiuni).

Principalele tipuri controlul statului pentru activitățile băncilor sunt:

Control intern;

control interdepartamental;

control regional;

Control non-departamental.

Pentru implementarea fiecărui tip de control de stat se creează organe de control corespunzătoare. Astfel, controlul intradepartamental asupra activităților băncilor este efectuat, de regulă, de două departamente centrale:

Banca Centrală a Rusiei, care este subiectul principal al controlului și supravegherii statului în sistemul bancar;

Ministerul de Finanțe al Rusiei și instituțiile sale regionale.

Printre obiectivele organizării controlului și supravegherii de stat a activităților bancare se numără:

Verificarea conformitatii activitatilor institutiilor bancare cu legislatia in vigoare;

Evaluarea gradului de risc al operațiunilor băncilor individuale, grupurilor acestora, sectoarelor;

Verificarea starii de lichiditate a bilantului, a lichiditatii activelor si a lichiditatii bancii controlate;

Controlul si analiza profitabilitatii operatiunilor bancare, structura veniturilor si cheltuielilor bancii;

Verificarea protectiei fiscale si sociale a angajatilor bancii.

Legislația bancară stabilește următoarele puncte principale ale organizării controlului bancar de stat:

Instituțiile bancare și instituțiile financiare specializate sunt obligate să furnizeze orice informații necesare autorității de reglementare competente;

Se stabilesc mecanismul, procedura si termenele de verificare a bancilor;

Se determină principalele metode normative de reglementare, respectarea obligatorie a controlului și dezirabilitatea coeficienților estimați;

În cea mai generală formă, procedura și frecvența de depunere a diferitelor formulare de raportare sunt dezvoltate, iar conținutul specific al acestor formulare nu este fixat.

Comitetul bancar este creat pentru coordonarea activităților și dezvoltarea principalelor direcții și forme de reglementare și control asupra activităților băncilor. Poate fi creat ca o organizație independentă sau sub conducerea Băncii Centrale a Rusiei.

Printre cele mai importante activități ale Comitetului Bancar se numără:

Determinarea direcțiilor politicii de afaceri ale băncilor comerciale;

Planificarea funcționării sistemului bancar în ansamblu;

Definirea si revizuirea restrictiilor cantitative directe asupra operatiunilor bancare;

Rezolvarea problemelor de organizare a noilor instituții de credit și reglementarea dezvoltării rețelei bancare;

Probleme de armonizare a politicii bancare;

Organizarea și îmbunătățirea sistemului de asigurare a depozitelor bancare;

Organizarea si imbunatatirea sistemului de supraveghere bancara.

Supravegherea activităților băncilor comerciale este efectuată de către principalele departamente ale Băncii Centrale a Federației Ruse la locația acestora, precum și de către Departamentul principal de lucru cu băncile comerciale. În același timp, sunt monitorizate respectarea de către bănci a standardelor economice obligatorii, aplicarea corectă a legislației bancare și a reglementărilor Băncii Centrale a Federației Ruse.

În exercitarea acestor funcții, poate fi desemnată o verificare continuă sau selectivă a operațiunilor băncilor comerciale. Pentru asigurarea funcțiilor de supraveghere, băncile comerciale sunt obligate să depună la instituția Băncii Centrale de la locația lor bilanțuri, planuri, rapoarte și alte documente necesare pentru a determina corectitudinea efectuării operațiunilor de credit și decontare.

Banca Centrală a Federației Ruse poate obliga o bancă comercială să ia măsurile necesare pentru a obține o poziție durabilă, pentru a crește ponderea fondurilor proprii, a schimba structura activelor și a utiliza alte puteri.

Contabilitatea și raportarea în băncile comerciale se efectuează în conformitate cu Regulile stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse. Băncile publică în presă bilanţul anual şi contul de profit şi pierdere după confirmarea de către comisia de audit sau un serviciu de audit autorizat a exactităţii informaţiilor prezentate în acestea.

Departamentele regionale ale Băncii Centrale a Federației Ruse trimit trimestrial informații către Departamentul principal de lucru cu băncile comerciale cu privire la rezultatele analizei activităților băncilor comerciale, conformitatea acestora cu standardele economice stabilite, încălcările comise, măsurile luate și solicitările care necesită o decizie centralizată.

Pentru a asigura stabilitatea sistemului bancar analiza calitativași supravegherea activității sale, Banca Centrală a Federației Ruse creează o bază de date cu informații despre băncile comerciale. În acest scop, Departamentul principal de lucru cu băncile comerciale și departamentele principale ale Băncii Centrale a Federației Ruse organizează colectarea, stocarea și analiza datelor privind bilanţurile băncilor comerciale, dinamica conformării acestora cu standardele economice, și alți indicatori ai activității băncilor comerciale. Aceste informații sunt confidențiale.

Controlul de audit este o formă de control independent, neutru asupra activităților băncilor și ale altor instituții de credit. Se prezintă sub două forme principale:

Audit extern;

Audit intern.

Un audit extern al activităților bancare este efectuat pe o bază contractuală plătită de către organizații de audit specializate care au licența corespunzătoare de la Banca Centrală a Rusiei sau de către persoane fizice - auditori privați independenți care au primit și o licență. În vederea coordonării și armonizării activităților organizatii de audit se creează diversele lor asociaţii: asociaţii, camere etc.

Conducerea băncii și angajații acesteia sunt obligați să furnizeze auditorilor toată documentația necesară. În plus, auditorii au dreptul de a participa la ședințele organelor de conducere ale băncii; primesc clarificări și clarificări cu privire la orice problemă de verificare de la angajații băncii.

Pe baza rezultatelor auditului, auditorii întocmesc o concluzie care evaluează starea contabilității, controlului intern și fiabilitatea raportării băncii auditate, respectarea legii și corectitudinea relațiilor cu bugetul, pe baza dintre care auditorii iau decizia de a aproba sau de a refuza aprobarea raportului contabil anual al băncii auditate. În cazul refuzului de a confirma conturi anuale banca este obligata sa elimine neajunsurile constatate in termen de o luna si sa depuna raportul corectat spre reconfirmare.

Motivele refuzului auditorilor de a confirma fiabilitatea declarațiilor pot fi:

Identificarea deficiențelor grave în activitatea băncii;

Punerea de presiune asupra auditorilor;

Lipsa documentației justificative pentru raportare.

Auditul intern este o formă de control managerial, managerial, pentru implementarea căreia se creează o divizie specială în bancă - departamentul de control intern. Activitatea acestui departament se bazează pe program special caracter confidențial, aprobat de consiliu.

Principalele funcții ale acestei diviziuni sunt:

Controlul asupra implementării corecte a instrucțiunilor de management de către unități;

Identificarea blocajelor în activitățile băncii și în serviciile și diviziile sale individuale;

Efectuarea de studii speciale în numele consiliului de administrație;

Verificarea si asigurarea securitatii depozitarii activelor materiale si financiare;

Furnizarea de informații auditorilor externi.

Pe baza rezultatelor inspecțiilor se întocmește un protocol în care se notează deficiențele identificate și se elaborează recomandări pentru eliminarea fiecăreia dintre ele. Protocolul este transmis președintelui consiliului de administrație.

Controlul fondatorilor asupra activităților băncii se realizează sub mai multe forme:

Controlul consiliului de supraveghere asupra activităților consiliului;

Controlul comisiei de audit asupra activităților băncii în ansamblu;

Controlul acţionarilor.

Acționarii au dreptul la control direct asupra activităților băncii, care constă în obținerea informațiilor necesare de la conducerea întreprinderii cu privire la rezultatele activităților acesteia pentru exercițiul financiar trecut anterior adunării acționarilor (acționarilor); asigurarea accesului la documentele necesare.

Conducerea băncii este obligată să informeze periodic acționarii (acționarii) despre starea de fapt în bancă, inclusiv prin trimiterea de pliante informative.

CONCLUZIE

Rezumând cele de mai sus, se pot trage anumite concluzii. Banca Comerciala este un fenomen deosebit în viata economica, o întreprindere specifică. Acționează ca o întreprindere comercială, intermediară, de credit, economică și parteneră. Banca modernă este un ghișeu unic.

Procedura de creare a unei bănci comerciale este determinată de reglementările Băncii Centrale a Rusiei. Acest proces nu este ușor și necesită nu numai dorința fondatorilor de a crea o bancă, ci și pregătirea atentă a tuturor documentelor de natură juridică, respectarea cerințelor Băncii Centrale, prezentate acestora în timpul înregistrării băncii. .

Reglementarea legală a activităților băncilor comerciale este la început, astfel că statul trebuie să fie mai activ în dezvoltarea unei rețele de bănci comerciale și dezvoltarea cadrul de reglementare pentru activitățile lor.

Pentru Banca Centrală a Rusiei, ca organism de reglementare al activităților băncilor comerciale, stabilirea principiului ar trebui să fie prioritatea obiectivelor naționale, mai degrabă decât comerciale, care sunt uneori urmărite în activitățile sale. Banca Centrală a Rusiei nu ar trebui să fie direct implicată în acordarea de împrumuturi întreprinderilor.

Problema cea mai acută este îmbunătățirea structurii băncilor comerciale. Activitățile băncilor și rezultatele lor finale nu pot fi separate de producția, care a scăzut catastrofal. Unele bănci permit încălcări grave ale disciplinei financiare, exacerbând procesele inflaționiste. Pentru aceasta, precum și pentru abaterea de la principiile creditării producerea materialului este necesară revocarea licențelor pentru operațiuni bancare și transferarea acestor bănci în categoria de filiale sau sucursale. Poziția Băncii Centrale a Rusiei este importantă aici.

În general, trebuie remarcat faptul că noul sistem bancar funcționează și mulți bancheri ruși dedicați, întreprinzători și curajoși lucrează în el. Un rol important în crearea unui sistem bancar modern în țara noastră poate și ar trebui să fie jucat de înțelegerea creativă și utilizarea experienței străine bogate în acest domeniu.

REFERINȚE

1. Babicheva Yu.A. „Bănci”, Moscova „Economie”, 1995

2. „Codul civil al Federației Ruse” - părțile I și II din 23/12/95

3. Erpyleva N.Yu. „Garanție bancară” // Legislație și economie. Moscova, 1995 nr. 5.

4. Legea Federației Ruse „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse” din 2 decembrie 1991

5. Legea Federației Ruse „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR” din 2 decembrie 1991

6. Legea Federației Ruse „Cu privire la întreprinderi și activități antreprenoriale” din 25 decembrie 1991

7. Instrucțiunea Băncii Centrale a Rusiei nr. 1 „Cu privire la procedura de reglementare a activităților băncilor comerciale” din 30 aprilie 1992 (modificată la 17 martie, 28 mai, 7 iulie și 30 iulie 1993).

8. Lavrushina O.I. „Banking”, Centrul bancar și de schimb valutar, 1992

9. Instrucțiuni„Cu privire la înființarea și funcționarea băncilor comerciale pe teritoriul RSFSR” din 13 martie 1992.

10. Prigogine A.V. „Băncile și operațiunile bancare”, Editura Echo, 1994

11. Ukhtuev G.A. " dreptul bancar„, Universitatea Prieteniei Popoarelor, 1993

12. Cherkasov V.E. „Analiza bancară într-o bancă comercială”, Moscova, 1995

Temeiul juridic pentru crearea și funcționarea instituțiilor de credit în Federația Rusă este stabilit de Legea federală din 3 februarie 1996 „Cu privire la bănci și activitatea bancară”.

O organizație de credit este o entitate juridică care, pentru a obține profit ca scop principal al activității sale, pe baza unui permis (licență) special al Băncii Centrale a Federației Ruse, are dreptul de a efectua operațiuni bancare. prevăzute de legea băncilor. Organizațiile de credit se pot constitui pe baza oricărei forme de proprietate ca societate economică.

Legea prevede crearea a două tipuri de organizații de credit: bănci și organizații de credit nebancare.

O bancă este o instituție de creditare care are drept exclusiv efectuează în total următoarele operațiuni bancare: atragerea de depozite de fonduri de la persoane fizice și juridice; plasarea acestor fonduri în nume propriu și pe cheltuiala proprie în condițiile de rambursare, plată, urgență; deschiderea si mentinerea conturilor bancare ale persoanelor fizice si juridice. Spre deosebire de bancă, o instituție de credit nebancară are dreptul de a efectua numai anumite operațiuni bancare, ale căror combinații permise sunt stabilite de Banca Rusiei. Organizațiile nebancare de credit, în special, includ organizații înființate pentru a efectua decontări pe piața valorilor mobiliare, instituții de compensare.

Instituțiile de credit sunt unul dintre elementele sistemului bancar al Federației Ruse, care include și Banca Rusiei, sucursale și reprezentanțe ale băncilor străine.

Lista operațiunilor bancare și a altor tranzacții pe care instituțiile de credit au dreptul să le efectueze este definită de art. 5 din Lege. Instituțiile de credit au competență economică exclusivă. Decizia privind înregistrarea de stat a unei instituții de credit este luată de Banca Rusiei. Pe baza acestei decizii și a informațiilor și documentelor necesare transmise de Banca Rusiei, organismul de înregistrare autorizat va face o înscriere corespunzătoare în Registrul de stat unificat al persoanelor juridice într-un termen care nu depășește cinci zile lucrătoare. Banca Rusiei, în cel mult trei zile lucrătoare de la data primirii de la organismul de înregistrare autorizat a informațiilor privind înscrierea în registrul unificat de stat, notifică fondatorii instituției de credit cu obligația de a plăti 100% din valoarea declarată autorizată. capital în termen de o lună şi eliberează fondatorilor un document care confirmă faptul că înscrierea s-a făcut în registrul unificat de stat.registru. Înregistrarea în registrul unificat de stat al persoanelor juridice a informațiilor privind reorganizarea, lichidarea instituțiilor de credit se efectuează și de către organismul de înregistrare autorizat pe baza deciziei Băncii Rusiei privind înregistrarea de stat corespunzătoare. Pentru a-și exercita funcțiile de control și supraveghere, Banca Rusiei menține Cartea de înregistrare de stat a instituțiilor de credit. O licență bancară pentru o organizație de credit este eliberată după înregistrarea de stat a organizației. O instituție de credit are dreptul de a efectua operațiuni bancare din momentul în care primește o licență eliberată de Banca Rusiei. Funcțiile de înregistrare de stat și de autorizare a activităților bancare sunt atribuite Băncii Rusiei. Legea definește măsurile de control și supraveghere asupra activităților organizațiilor de credit desfășurate de această bancă, precum și mijloacele de asigurare a stabilității sistemului bancar, protejarea drepturilor și intereselor deponenților și creditorilor organizațiilor de credit.

Astfel, pentru a asigura fiabilitatea financiară, o instituție de credit este obligată să creeze rezerve (fonduri), inclusiv pentru deprecierea titlurilor de valoare; efectuează clasificarea activelor, evidențiind creanțele îndoielnice și neperformante și creând rezerve pentru acoperirea eventualelor pierderi; respectă reglementările obligatorii; depuneți rezervele obligatorii la Banca Rusiei; organizează controlul intern. Activitatea unei instituții de credit este supusă unui audit anual.