În calitate de organ de conducere al sistemului de credit al statului, Banca Rusiei îndeplinește funcțiile de reglementare și supraveghere bancară.

Principalele obiective ale reglementării bancare și ale supravegherii bancare menține stabilitatea sistemului bancar rus și protejează interesele deponenților și creditorilor. Banca Rusiei nu intervine în activitățile operaționale ale instituțiilor de credit, cu excepția cazurilor prevăzute de legile federale. Funcțiile de reglementare și supraveghere ale Băncii Rusiei sunt îndeplinite printr-un organism care funcționează în mod permanent - Comitetul de Supraveghere Bancară , unind diviziile structurale ale Băncii Rusiei care asigură implementarea funcțiilor sale de supraveghere. Structura Comitetului de Supraveghere Bancară este aprobată de Consiliul de Administrație. Șeful Comitetului de Supraveghere Bancară este numit de Președintele Băncii Rusiei dintre membrii Consiliului de Administrație.

Banca Rusiei seturi reguli obligatorii pentru efectuarea operațiunilor bancare pentru instituțiile de credit și grupurile bancare, contabilitateși raportarea, organizarea controlului intern, pregătirea și prezentarea raportării contabile și statistice, precum și a altor informații. Pentru a-și îndeplini funcțiile, Banca Rusiei, în conformitate cu lista stabilită de Consiliul de Administrație, are dreptul de a solicita și de a primi de la instituțiile de credit informatie necesara despre activitățile lor și, de asemenea, solicită clarificări cu privire la informațiile primite.

În același timp Banca Centrală a Federației Ruse nu este intitulat:

cere instituțiilor de credit să îndeplinească funcții neobișnuite pentru acestea;

solicita furnizarea de informații neprevăzute de legile federale despre clienții instituțiilor de credit și ai altor terți care nu au legătură cu serviciile bancare către aceste persoane;

stabilesc direct sau indirect restricții privind efectuarea tranzacțiilor de către clienții instituțiilor de credit;

obligă organizațiile de credit să solicite clienților lor documente neprevăzute de legile federale.

Pentru a îndeplini funcțiile de reglementare și supraveghere, Banca Rusiei este autorizată să ia decizii cu privire la înregistrare de stat organizatii de credit. Banca Centrală a Federației Ruse menține Registrul de stat al instituțiilor de credit și le eliberează licențe pentru a efectua operațiuni bancare.

Organizațiile de credit dobândesc statutul de persoană juridică din momentul înregistrării lor de stat. Un anunț de înregistrare de stat a unei organizații de credit este publicat în Buletinul Băncii Rusiei. Licența de a efectua operațiuni bancare este eliberată unei organizații de credit după înregistrarea sa de stat și fără nicio limitare a perioadei de valabilitate.

Autoritatea de credit izare Pot fi eliberate următoarele licențe:

să efectueze operațiuni bancare cu fonduri în ruble fără dreptul sau cu dreptul de a atrage depozite de fonduri de la persoane fizice;

să efectueze operațiuni bancare cu fonduri în ruble și moneda straina fără dreptul sau cu dreptul de a atrage fonduri de la persoane fizice în depozite;

pentru tranzacţiile cu metale preţioase.

O instituție de credit poate primi licenta generala , care este eliberat unei bănci care are deja licențe pentru a efectua toate operațiunile bancare cu fonduri în ruble și valută. Licența generală nu extinde gama de operațiuni desfășurate de bancă, ci prevede dreptul, în modul prescris, de a deschide sucursale, reprezentanțe și filiale pe teritoriul unui stat străin și de a achiziționa acțiuni la capitalul autorizat al străinilor. bănci.

Pentru a asigura stabilitate Financiară organizații de credit Banca Centrală a Federației Ruse stabilește standarde economice obligatorii.

Standarde obligatorii - sunt metode de gestionare a fluxului de numerar și de reglementare a activităților instituțiilor de credit și a operațiunilor bancare pe care le desfășoară.

LA standarde obligatoriiatribuite:

dimensiune minimă capitalul autorizat pentru organizațiile de credit nou create, suma fondurilor proprii (capital) pentru organizațiile de credit existente ca condiție pentru crearea filialelor acestora pe teritoriul unui stat străin și deschiderea sucursalelor acestora, pentru ca o organizație de credit nebancară să obțină statutul unei bănci, precum și al unei organizații de credit pentru a obține statutul de bancă subsidiară a unei bănci străine;

suma maximă a contribuțiilor imobiliare (nemonetare) la capitalul autorizat al unei instituții de credit. Această sumă a contribuțiilor imobiliare (nemonetare) la capitalul autorizat, precum și lista tipurilor de proprietăți în formă nemoneară care pot fi contribuite la plata capitalului autorizat al unei organizații de credit, este stabilită de Banca Centrală. al Federației Ruse;

valoarea maximă a riscului per debitor sau grup de debitori afiliați. Acest standard este stabilit ca procent din dimensiune fonduri proprii(capital) și nu poate depăși 25 la sută din fondurile proprii (capital) ale instituției de credit. La determinarea valorii maxime a riscului, întreaga sumă a împrumuturilor de la o instituție de credit acordate unui debitor sau unui grup de debitori afiliați, precum și valoarea garanțiilor și garanțiilor oferite de o instituție de credit unui debitor sau unui grup de debitori afiliați. debitorii sunt luați în considerare;

dimensiunea maximă a riscurilor mari de credit. Un risc major de credit este valoarea creditelor, garanțiilor și garanțiilor în favoarea unui client, depășind 5 la sută din fondurile proprii (capital) organizației (grupului bancar). Dimensiunea maxima riscurile mari de credit nu pot depăși 800 la sută din fondurile proprii (capital) ale instituției de credit;

standardele de lichiditate ale unei instituții de credit. Lichiditate - capacitatea de a asigura onorarea la timp a obligațiilor de datorie, solvabilitate. Standarde de lichiditate instituțiile de credit sunt definite ca raportul dintre activele sale și datorii, luând în considerare momentul, sumele și tipurile de active și datorii și alți factori, precum și raportul dintre activele sale lichide (numerar, pe termen scurt). investitii financiareși alte active ușor de realizat) la totalul activelor;

standarde de utilizare a fondurilor proprii (capitalului) ale unei instituții de credit pentru a achiziționa acțiuni (acțiuni) ale altora entitati legale. Aceste standarde sunt definite ca raportul, exprimat procentual, dintre sumele investite și fondurile proprii (capital) ale unei instituții de credit (grup bancar). Mărimea standardului de utilizare a fondurilor proprii (capitalului) unei instituții de credit pentru achiziționarea de acțiuni (participări) altor persoane juridice nu poate depăși 25 la sută din valoarea fondurilor proprii (capital) ale instituției de credit (grupului bancar);

dimensiunea maximă a împrumutului, garantii bancareși garanțiile oferite de instituția de credit participanților săi (acționari). Suma maximă se determină ca procent din fondurile proprii (capital) ale instituției de credit (grupului bancar) și nu poate depăși 50 la sută.

Standardele obligatorii includ, de asemenea, standarde pentru adecvarea fondurilor proprii (capital), suma de schimb valutar, dobânzi și alte riscuri financiare, suma minimă a rezervelor create pentru riscuri. Banca Rusiei este autorizată să stabilească standarde suplimentare obligatorii pentru anumite tipuri de organizații (de exemplu, pentru organizațiile care emit obligațiuni garantate cu ipoteci). Organizațiile de credit nu au dreptul de a modifica standardele obligatorii stabilite pentru ele de Banca Centrală a Federației Ruse. În conformitate cu art. 15.26 din Codul Federației Ruse privind infracțiunile administrative stabilește răspunderea administrativă pentru încălcarea de către o organizație de credit a standardelor stabilite de Banca Rusiei și a altor cerințe obligatorii.

Pentru a-și îndeplini funcțiile de reglementare bancară și supraveghere bancară, Banca Rusiei efectuează verificări instituțiilor de credit (sucursalele acestora), le transmite dispoziții obligatorii de eliminare a încălcărilor constatate în activitatea lor și aplică sancțiunile prevăzute de lege în raport cu contravenienții.

Inspecțiile pot fi efectuate de către reprezentanți autorizați (angajați) ai Băncii Rusiei în modul stabilit de Consiliul de Administrație sau în numele Consiliului de Administrație de către organizațiile de audit. Reprezentanții autorizați (angajații) Băncii Rusiei au dreptul de a primi și de a verifica rapoarte și alte documente ale instituțiilor de credit (sucursalele acestora) și, dacă este necesar, să facă copii ale documentelor relevante pentru a le include în materialele de audit. Procedura de desfășurare a inspecțiilor instituțiilor de credit (sucursalele lor), inclusiv stabilirea responsabilităților instituțiilor de credit (sucursalele lor) de a asista la efectuarea inspecțiilor, este stabilită de Consiliul de Administrație.

În cazurile de încălcare de către o organizație de credit a legilor federale, a reglementărilor emise în conformitate cu acestea și a instrucțiunilor Băncii Rusiei, nefurnizarea informațiilor, furnizarea de informații incomplete sau nesigure, Banca Rusiei are dreptul de a solicita creditului organizație eliminarea încălcărilor constatate și colectarea unei amenzi de până la 0,1 la sută dimensiune minimă capitalul autorizat sau limitează efectuarea anumitor operațiuni de către o instituție de credit pe o perioadă de până la șase luni.

În cazul nerespectării în termenul prescris a instrucțiunilor Băncii Rusiei de a elimina încălcările identificate în activitățile organizației de credit, precum și dacă aceste încălcări sau operațiuni sau tranzacții bancare efectuate de organizația de credit au creat o amenințare reală la adresa intereselor creditorilor săi (deponenților), Banca Rusiei are dreptul:

percepe de la instituția de credit o amendă în cuantum de până la 1 la sută din capitalul autorizat vărsat, dar nu mai mult de 1 la sută din capitalul minim autorizat;

cere de la instituția de credit:

implementarea măsurilor de reabilitare financiară a organizației de credit, inclusiv modificări în structura activelor acesteia;

înlocuirea conducătorilor unei instituții de credit, a cărei listă de funcții este specificată la art. 60 din Legea federală „Cu privire la Banca Centrală Federația Rusă(Banca Rusiei)”;

efectuarea reorganizarii unei organizatii de credit;

modificarea standardelor obligatorii stabilite pentru o instituție de credit pe o perioadă de până la șase luni;

introducerea interzicerii unei organizații de credit să desfășoare anumite operațiuni bancare prevăzute de licența eliberată pentru operațiuni bancare pe o perioadă de până la un an, precum și a deschiderii de sucursale de către aceasta pe o perioadă de până la un an. ;

desemnează o administrație temporară care să conducă instituția de credit pe o perioadă de până la șase luni. Procedura pentru numirea și activitățile administrației temporare este stabilită de legile și reglementările federale ale Băncii Rusiei emise în conformitate cu acestea;

introducerea unei interdicții privind reorganizarea unei organizații de credit dacă, ca urmare a implementării acesteia, apar motive pentru aplicarea măsurilor de prevenire a falimentului organizației de credit, prevăzute de Legea federală „Cu privire la insolvența (falimentul) instituțiilor de credit ”;

să invite fondatorii (participanții) unei instituții de credit, care, în mod independent sau în virtutea unui acord existent între ei, sau a participării la capitalul celuilalt, sau a altor mijloace de interacțiune directă sau indirectă, au posibilitatea de a influența deciziile luate de organele de conducere a unei instituții de credit, să întreprindă acțiuni menite să majoreze fondurile proprii (capitalului) ale instituției de credit la o sumă care să asigure respectarea acesteia standarde obligatorii.

Banca Rusiei are dreptul de a retrage licența unei organizații de credit pentru a efectua operațiuni bancare în temeiul prevăzut de Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare”. Se stabilește procedura de retragere a licenței de efectuare a operațiunilor bancare reguli Banca Centrală a Federației Ruse.

Pentru a proteja interesele deponenților și creditorilor, Banca Rusiei are dreptul de a numi un reprezentant autorizat al Băncii Rusiei la o instituție de credit a cărei licență de a efectua operațiuni bancare a fost revocată. În perioada de activitate a reprezentantului autorizat al Băncii Rusiei, o instituție de credit are dreptul de a efectua tranzacții permise de legile federale numai în acord cu reprezentantul autorizat al Băncii Rusiei, în modul stabilit de Legea federală " Despre bănci și activități bancare”.

După revocarea licenței unei organizații de credit de a efectua operațiuni bancare, organizația de credit trebuie să fie lichidată în conformitate cu cerințele articolului 23.1 din Legea federală „Cu privire la bănci și bancar”, și dacă este declarat în faliment - în conformitate cu cerințele Legii federale „Cu privire la insolvența (falimentul) instituțiilor de credit”.

Problemele de asigurare a stabilității activităților bancare și a stabilității sistemului bancar în ansamblu sunt asociate cu creșterea eficacității influenței juridice, întărirea rolului mijloace legale, folosit în primul rând pentru a respecta interesele financiare publice. Rezolvarea acestor probleme determină apariția supravegherii de stat a activităților bancare.

În sens larg, controlul, ca fenomen socio-juridic, se manifestă sub forma a două direcții independente: controlul în sine și supravegherea. M.V. Maksimov notează că, spre deosebire de control, supravegherea se caracterizează prin absența unei relații de subordonare între autoritățile de supraveghere și persoanele supravegheate. Osipov A. V. Intern control financiarîntr-o instituție de credit: concept și semnificație // Dreptul bancar. - 2007. - Nr. 1. - P. 39. Supravegherea prevede dreptul autoritatea de supraveghere evaluează activitățile persoanei supravegheate numai din punct de vedere al legalității, și nu al oportunității. Controlul poate fi nu numai de stat, ci și non-statal; supravegherea, de regulă, este efectuată exclusiv de organele de stat. Lauts E. B. Obiective, concept și tipuri de reglementare bancară // Legea bancară. -2006. - Nr. 6 - P. 22. Astfel, privind implementarea controlului bancar de stat în raport cu organizatii de credit este legitim să vorbim doar în cazuri speciale, de obicei ca o sancțiune pentru încălcarea legislației bancare. Cu toate acestea, în sensul juridic strict al cuvântului, supravegherea bancară de stat este efectuată asupra conformității instituțiilor de credit cu normele legislației bancare (articolul 55 din Legea privind Banca Rusiei). "DESPRE Banca centrala Federația Rusă (Banca Rusiei)": Legea Federației Ruse din 10 iulie 2002 nr. 86-FZ // [Resursă electronică]//Referință sistemul juridic Consultant Plus. Această interpretare corespunde pe deplin titlului și conținutului capitolului 10 din Legea privind Banca Rusiei, care a stabilit regulile privind supravegherea bancară. De asemenea, din art. 19 din Legea băncilor rezultă că măsurile de răspundere prevăzute la art. 75 din Legea cu privire la Banca Rusiei, se aplică numai în ordinea supravegherii. „Cu privire la bănci și activități bancare”: Legea Federației Ruse din 2 decembrie 1990 nr. 395-1 // // [Resursă electronică] // Sistem juridic de referință Consultant Plus. Nu este deloc prevăzută posibilitatea Băncii Rusiei de a aplica orice măsuri de răspundere juridică instituțiilor de credit pentru a controla legislația bancară. Ca modalitate de a asigura legalitatea activităților bancare ale instituțiilor de credit, legislația federală menționează doar supravegherea bancară. Același lucru este valabil și pentru controlul antimonopol menționat la art. 32 din Legea bancare, care este mai mult un tip de supraveghere bancară decât o zonă independentă de control bancar. Chiar acolo. În ceea ce privește funcțiile de control ale Băncii Rusiei care îi sunt atribuite prin alte legi federale (nebancare), acestea nu sunt implementate în legătură cu activitățile bancare ale instituțiilor de credit. Astfel, cele mai precise caracteristici activități guvernamentale să asigure legalitatea operaţiunilor bancare ale instituţiilor de credit cu valorile valutare ar putea fi exprimat prin termenul „supraveghere bancară”.

Supravegherea bancară este supravegherea implementării reglementărilor în activitățile bancare. Supravegherea bancară este supravegherea (la distanță și de contact) a Băncii Rusiei a executării și conformării de către instituțiile de credit cu legislația care reglementează activitățile bancare, reglementările stabilite de aceasta (inclusiv standardele financiare și regulile de contabilitate și raportare), precum și aplicarea a sanctiunilor prevazute de legea bancara in cazul incalcarii acestora. Neretin M. S. Concept si Bază legală supraveghere bancară în Federația Rusă // Drept administrativ și municipal. - 2008. - Nr. 5. - P. 17.

De un interes semnificativ pentru teoria și practica supravegherii bancare este definirea precisă a etapei inițiale de acest tip reglementare guvernamentală. Literatura științifică sugerează că etapa inițială a supravegherii bancare este controlul asupra creării instituțiilor de credit. Cu toate acestea, această abordare este dificil de susținut pe deplin. Într-un sens juridic strict, activitățile de stat legate de crearea, înregistrarea și acordarea de licențe a organizațiilor de credit au mai mult o natură de reglementare bancară decât de supraveghere bancară. Înainte de crearea și înregistrarea unei organizații de credit, conform prevederilor Legii privind Banca Rusiei și Legea băncilor, obiectul supravegherii bancare nu există în mod legal, iar fără acesta nu există și nu poate exista supraveghere bancară în sine. Prin urmare, înregistrarea și autorizarea unei instituții de credit în sine nu este un tip de supraveghere bancară. Cu toate acestea, supravegherea bancară poate fi responsabilă pentru monitorizarea sau verificarea legalității înregistrării sau a licenției unei organizații de credit după crearea sau eliberarea unei licențe.

Supravegherea bancară include: stabilirea regulilor obligatorii pentru instituțiile de credit și grupurile bancare pentru efectuarea operațiunilor bancare, contabilitate și raportare, precum și organizarea controlului intern; obținerea de la instituțiile de credit a informațiilor necesare despre activitățile lor, solicitând clarificări cu privire la informațiile primite; înregistrarea de stat a organizațiilor de credit, ținerea cărții de înregistrare de stat a organizațiilor de credit; eliberarea de licențe către instituțiile de credit pentru efectuarea de operațiuni bancare, suspendarea și revocarea acestora; stabilirea cerințelor de calificare pentru candidații pentru funcțiile de membri ai consiliului de administrație, unic organ executiv, contabil șef, contabil șef adjunct al unei organizații de credit, precum și candidații pentru funcțiile de manager, director adjunct, contabil șef, contabil șef adjunct al unei filiale a unei organizații de credit și alte domenii de supraveghere. Sattarova N. A. Supravegherea bancară în sistemul de control financiar de stat // Legea bancară. -2005. - Nr. 5. - P. 43.

Conform criteriilor de reglementare, supravegherea bancară poate fi împărțită în două tipuri: generală (legală) și prudențială (financiară și juridică). Supravegherea prudențială bancară, care este o procedură legală care vizează identificarea posibilelor infracțiuni în domeniul bancar, merită o atenție deosebită. controlat de guvern riscurile bancare, constând în etapa de informare și, în cazul în care autoritatea de supraveghere dispune de suficiente date despre infracțiunea săvârșită, stadiul de examinare și soluționare a cauzei infracțiunii. Pentru a efectua supravegherea prudențială, în biroul central al Băncii Rusiei a fost creat un departament special de supraveghere prudențială. Neretin M. S. Decret. op. - P. 18. Implementarea procedurii de supraveghere prudențială bancară poate fi asigurată prin măsuri procedurale de constrângere. Măsurile coercitive aplicate în cursul supravegherii bancare prudențiale sunt de obicei împărțite în măsuri coercitive care asigură implementarea tuturor procedurilor de supraveghere prudențială bancară și măsuri de răspundere. Supravegherea prudențială bancară de către Banca Rusiei cu privire la respectarea de către instituțiile de credit a normelor instituției de reglementare prudențială, care este o funcție specifică de administrare a unei instituții de credit, are ca scop identificarea încălcărilor restricțiilor statutare privind dreptul constituțional la banca, proprietatea. , eliminarea și utilizarea proprietății lor. Erpyleva N. Yu. Reglementarea bancarăși supraveghere: noutăți ale legislației ruse // Legislație și economie. - 2005. - Nr. 3. - P. 26.

Subiectul supravegherii bancare este Banca Rusiei. Funcțiile de supraveghere bancară pot fi îndeplinite de Banca Rusiei, organele sale supreme de conducere, organismul de supraveghere bancară din cadrul Băncii Rusiei, precum și sucursalele teritoriale ale Băncii Rusiei. Structura Băncii Rusiei include un organism special - Comitetul de Supraveghere Bancară, care funcționează în mod permanent și reunește divizii ale Băncii Rusiei care asigură că aceasta din urmă îndeplinește funcții de supraveghere și fac parte din așa-numitul bloc de supraveghere. Makhmutova E. Kh. Sistemul de formalizare a controlului financiar în sectorul creditului: Banca Rusiei - aspect juridic // Drept bancar. -2005. - Nr. 3. - P. 45.

Principala formă de supraveghere bancară este inspecția. Scopul inspecțiilor instituțiilor de credit efectuate de Banca Rusiei, după cum urmează din Instrucțiunea nr. 105-I a Băncii Rusiei din 25 august 2003 „Cu privire la procedura de efectuare a inspecțiilor instituțiilor de credit (sucursalele acestora) de către reprezentanții autorizați ai Banca Centrală a Federației Ruse” „Cu privire la procedura de efectuare a inspecțiilor organizațiilor de credit (sucursalele acestora) de către reprezentanții autorizați ai băncii centrale a Federației Ruse”: Instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse din 25 august 2003 nr. 105-I // Buletinul Băncii Rusiei. - 2007. - Nr. 55. sunt o evaluare la fața locului a stării generale a unei organizații de credit sau a domeniilor individuale de activitate ale acesteia, evaluarea conformității cu legislația și reglementările Băncii Rusiei, evaluarea fiabilității contabilității (raportare ) al unei organizații de credit (filiala sa), determinarea mărimii riscurilor, activelor, pasivelor, evaluarea calității activelor organizației de credit (filiala sa), cuantumul și caracterul adecvat al fondurilor proprii ale organizației de credit (capital), evaluarea sistemelor de management al riscului și organizarea controlului intern al organizației de credit (filiala acesteia), starea financiarași perspectivele pentru activitățile instituției de credit, precum și identificarea acțiunilor care amenință interesele creditorilor și deponenților instituției de credit. Lauts E. B. Decret op. - P. 25.

O componentă importantă a supravegherii bancare este control intern. Cerinta generala prezența controlului intern într-o instituție de credit este definită la art. 57 din Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” și art. 10 din Legea din 2 decembrie 1990 „Cu privire la bănci și activități bancare”. Documentul Comitetului de la Basel definește controlul intern ca un proces desfășurat de consiliul de administrație, conducere și angajați la toate nivelurile (clauza 4). „La recomandările Comitetului de la Basel pentru Supravegherea Bancară”: Scrisoarea Băncii Centrale a Federației Ruse din 2 noiembrie 2007, nr. 173-T // Buletinul Băncii Rusiei. - 2007. - N 61. Există trei direcții (concepte) principale ale controlului financiar intern în instituțiile de credit. Primul concept este de a asigura respectarea de către organizația de credit a reglementărilor pe care aceasta este obligată să le respecte atunci când desfășoară activități bancare ca atare. Al doilea este de a asigura pregătirea și prezentarea unor rapoarte financiare și de altă natură la timp și fiabile. Al treilea este asigurarea eficienței și eficacității activităților comerciale ale instituției de credit. Decret Osipov A.V. op. - P. 39. Serviciul audit internîn bancă facilitează activitatea autorităților de supraveghere bancară (vezi Anexa 2).

Băncile comerciale sunt supuse controlului financiar extern de stat nu numai de la Banca Centrală a Federației Ruse, ci și de la Camera de Conturi a Federației Ruse, Serviciul Fiscal Federal, Serviciul federal privind monitorizarea financiară. Există diferite tipuri de controale interne (a se vedea Anexa 3).

Activitățile Băncii Rusiei sunt, de asemenea, supuse controlului și auditurilor adecvate. Banca Rusiei este responsabilă în fața Dumei de Stat. Controlul financiar asupra Banca centrala din partea Camerei de Conturi a Federației Ruse se realizează în baza normelor Legii „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)”, „Cu privire la Camera de Conturi a Federației Ruse”. Federal oficiu fiscal este, de asemenea, organismul care exercită controlul financiar de stat asupra Băncii Rusiei în ceea ce privește evaluarea impozitelor și taxelor. Controlul financiar intern (auditul) al Băncii Rusiei este efectuat de serviciul auditorului șef al Băncii Rusiei, direct subordonat președintelui Băncii Rusiei. Sattarova N. A. Kaz. op. - P. 44.

Astfel, luând în considerare conceptele de „supraveghere” și „control”, precum și relația dintre acestea, am analizat literatura științifică și reglementările și am ajuns la concluzia că sunt exprimate cele mai exacte trăsături ale activităților guvernamentale pentru asigurarea legalității operațiunilor bancare ale instituțiilor de credit. prin termenul „supraveghere bancară”. Am fost atenți la asta problema controversata, ca o definiție precisă a etapei inițiale a supravegherii bancare. Sistemul de supraveghere bancară cuprinde următoarele elemente: înregistrare și licențiere; supraveghere de la distanță; inspecţie; lucreaza cu bănci cu probleme; proceduri de lichidare. Există o anumită clasificare a supravegherii bancare, în care supravegherea prudențială bancară ocupă un loc aparte. Subiectul supravegherii bancare este Banca Rusiei. Am studiat activitățile sale în acest domeniu. O componentă importantă a supravegherii bancare este controlul intern al instituțiilor de credit. Activitățile Băncii Rusiei sunt, de asemenea, supuse controlului și auditurilor adecvate.

La finalul capitolului se pot trage următoarele concluzii:

• 1. Definiția legală a sistemului bancar al Federației Ruse, care se găsește la art. 2 din Legea băncilor, inadecvat starea curenta dezvoltarea sistemului bancar și nu se reflectă în în întregime conceptul luat în considerare, care provoacă anumite dificultăți și controverse. În acest sens, am examinat în primul rând conținutul conceptului de „sistem bancar”, și anume: elementele, structura, scopul și natura proceselor de integrare care se desfășoară în prezent în acesta. Am luat în considerare, de asemenea, toate aspectele controversate, de exemplu, problema structurii sistemului bancar este controversată și puncte de vedere diferite asupra problemelor puse. Acest lucru ne-a ajutat să oferim cea mai completă definiție a conceptului de „sistem bancar”; este un ansamblu organizat intern de instituții de credit, organisme de conducere și organizații de infrastructură bancară, unite prin scopuri și obiective comune, capabile de autodezvoltare și autoreglementare. .
• 2. Analizând conceptele de „supraveghere” și „control”, relația dintre ele, am ajuns la concluzia că cele mai exacte trăsături ale activităților statului pentru asigurarea legalității operațiunilor bancare ale instituțiilor de credit sunt exprimate prin termenul de „supraveghere bancară” . Am acordat atenție unei probleme atât de controversate precum definirea exactă a etapei inițiale a supravegherii bancare. Sistemul de supraveghere bancară cuprinde următoarele elemente: înregistrare și licențiere; supraveghere de la distanță; inspecţie; lucrul cu băncile cu probleme; proceduri de lichidare. Există o anumită clasificare a supravegherii bancare, în care supravegherea prudențială bancară ocupă un loc aparte. Subiectul supravegherii bancare este Banca Rusiei. Am studiat activitățile sale în acest domeniu. O componentă importantă a supravegherii bancare este controlul intern al instituțiilor de credit. Activitățile Băncii Rusiei sunt, de asemenea, supuse controlului și auditurilor adecvate.

24. Supravegherea bancară și tipurile acesteia

Autoritatea de reglementare bancară și de supraveghere bancarăîn conformitate cu Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse” este Banca Rusiei. Banca Rusiei efectuează o supraveghere constantă asupra conformității de către instituțiile de credit și grupurile bancare cu legislația și reglementările bancare ale Băncii Rusiei și cu standardele obligatorii stabilite de acestea. Sistem bancar este un obiect de supraveghere pentru Banca Rusiei. Supraveghere este un mijloc de asigurare a reglementării prudențiale. Aceasta este supravegherea în sensul restrâns al cuvântului, adică supravegherea instituțiilor de credit individuale ca parte a sistemului bancar.

Fiecare instituție de credit individuală este supusă unei supravegheri specifice din partea Băncii Centrale a Federației Ruse. Întărirea supravegherii unei anumite instituții de credit poate fi dictată de interesele generale de consolidare a sistemului bancar, în special de gestionarea riscurilor sistemice. Cu toate acestea, există un dezavantaj: instituția de credit își pierde avantajele în sistemul de relații concurentiale. Informațiile conform cărora o anumită instituție de credit este supusă unei supravegheri intensive pot ridica îndoieli în rândul clienților săi.

Tipul de supraveghere bancară– aceasta este activitatea specifică a Băncii Rusiei de a verifica activitățile unei organizații de credit, determinate de obiectul și subiectul supravegherii bancare.

Supravegherea bancară poate fi clasificată după mai multe criterii.

1. Clasificarea generală a supravegherii bancare. În funcție de subiectul supravegherii, este necesar să se evidențieze tipuri funcționale de supraveghere, iar în funcție de subiect – instituțional.

2. Clasificarea subiectelor de supraveghere bancară (funcțională). Supravegherea bancară se clasifică în funcție de specificul de reglementare, economic și continut financiar activități bancare, care fac obiectul supravegherii.

3. Clasificarea reglementară a supravegherii bancare. Există două tipuri: general(legal) și prudențială(financiar).

4. În funcție de dezvoltarea activităților bancare ale unei organizații de credit, este necesar să se facă distincția între tipurile de supraveghere bancară:

1) licențiere bancară;

2) supraveghere continuă pentru conformitatea cu legile, standardele financiare și reglementările Băncii Rusiei.

5. În funcție de conținutul economic și financiar al activităților bancare, există supravegherea valutarăȘi supravegherea legată de deservirea conturilor bugetare de către bănci.

6. În funcție de locația de supraveghere, controlul curentului este împărțit în două tipuri: la distanță și de contact.

Supraveghere de la distanță– este monitorizarea activităților instituțiilor de credit pe baza documentelor bancare și, în special, contabile prezentate de acestea.

Contactați supravegherea– acestea sunt inspecții ale activităților instituțiilor de credit efectuate de reprezentanții Băncii Rusiei direct la instituția de credit. În aceste scopuri, în structura Băncii Rusiei sunt create divizii speciale - Departamentul de inspecție a instituțiilor de credit și structurile corespunzătoare din sucursalele sale teritoriale.