În legătură cu modificările intervenite în procedura de achiziție pentru a răspunde nevoilor statului și municipale, a crescut interesul pentru procedura de obținere a garanțiilor bancare, atât pentru asigurarea îndeplinirii contractului, cât și pentru restituirea avansului. Băncile înăsprește cerințele pentru Principal (denumit în continuare Participant) atunci când iau în considerare problema furnizării de garanții.

Tipuri de garanții și caracteristicile acestora

Se pot distinge următoarele tipuri principale de garanții:

1. Garanție de aplicare - furnizate de participant pentru a avea posibilitatea de a participa la licitatie. În loc de garanție, participantul are dreptul de a oferi un depozit de garanție (transferă fonduri în conturile clientului sau organizatorului licitației, de regulă, depozitul/garanția este de aproximativ 1% până la 5% din suma contractului). Participantul poate primi un împrumut în aceste scopuri; banca numește acest lucru „împrumut la licitație”; aceste tipuri de împrumuturi sunt de obicei acordate de bănci fără garanții și într-o perioadă mai scurtă de timp. Atunci când solicitați la o bancă un împrumut „de licitație”, este indicat să indicați o perioadă de cel puțin 3 luni, în legătură cu calendarul competiției specificat în Legea nr. 44-FZ. În cazul în care concursul se desfășoară în cadrul Legii nr. 44-FZ, trebuie reținut că, în conformitate cu articolul 45, garanția bancară pentru garantarea cererii trebuie să conțină stare suspensivă , care prevede încheierea unui acord de constituire a unei garanții bancare pentru obligațiile comitentului care decurg din contract la încheierea acestuia, în cazul în care se constituie o garanție bancară ca garanție pentru executarea contractului

2. Garanție pentru îndeplinirea obligațiilor din contract - furnizate de participant după câștigarea competiției, dar înainte de încheierea contractului. Această condiție obligatoriu și participantul poate fi inclus în lista furnizorilor „fără scrupule” dacă refuză să ofere o astfel de garanție. În plus, suma depozitului de garanție „se stinge” sau intră în vigoare garantie bancara, specificat mai sus la paragraful 1. De regulă, valoarea garanției nu depășește 30% din valoarea contractului; perioada de garanție trebuie să depășească perioada de valabilitate a contractului cu 2 luni.

3. Garanția de returnare a plății în avans - oferită de participant în cazul în care participantul primește o plată în avans conform contractului. Fiecare client, indiferent dacă este o licitație comercială sau guvernamentală, dacă se folosește sau nu suport de licitație, determină în mod independent mărimea și condițiile acestui tip de garanție. În practică, există 2 opțiuni pentru astfel de garanții:

• garanția se aplică unor tipuri specifice de muncă (servicii, furnizarea de bunuri), de exemplu, clientul a oferit un avans în valoare de 10 milioane de ruble. sa efectueze lucrari de amenajare si de indata ce actul este semnat, garantia nu poate fi executata silit
• garanția se aplică întregului contract, indiferent de ce muncă va face participantul și ce nu, această garanție este mai riscantă pentru bancă.

Pe lângă garanțiile de mai sus, există o garanție de garanție a împrumutului, o garanție de executare corespunzătoare a obligațiilor, o garanție vamală, o garanție pentru serviciul în garanție, o garanție pentru plata amenzilor și alte tipuri.

Dacă licitația se desfășoară în cadrul Legii nr. 44-FZ sau nr. 223-FZ (achiziții de stat), participantul poate oferi garanții numai de la acele bănci care sunt înscrise în registrul garanțiilor bancare (articolul 49, clauza 9). , nr. 44-FZ). Dacă licitația este comercială, atunci Clientul indică în documentația de licitație o listă a băncilor ale căror garanții le acceptă.

În cazul în care lista băncilor pentru licitații comerciale nu include o bancă care este pregătită să vă ofere o garanție, trimiteți o scrisoare oficială Clientului cu o cerere de aprobare a acestei bănci. Este recomandabil să clarificați în prealabil dacă banca a emis anterior garanții unor structuri similare precum Clientul dvs. și să faceți o referire la aceasta în scrisoare, ca confirmare a reputației pozitive de afaceri a băncii. Dacă banca este inclusă în registru sub 44-FZ, faceți și o referire la aceasta în scrisoare.

Atenţie!

Revocarea licenței unei bănci nu indică invaliditatea garanției bancare.
Hotărârea Curții a IX-a de Arbitraj din data de 24 decembrie 2014 N 09AP-49289/2014 în cauza N A40-54279/14-73-44B

Cerințe bancare pentru principal

Pe lângă cerințele minime pentru participanții la achiziții din partea clientului de stat, există cerințe minime standard pentru participant (principal) din partea Băncii; le vom lua în considerare mai detaliat cu recomandările noastre:

Cerință bancară
Nicio pierdere pentru ultimele 2 perioade de raportare	Înainte de a contacta banca, trimiteți raportarea ajustată la Serviciul Fiscal Federal și afișați cel puțin profitul minim. Atașați chitanțe la bancă pentru trimiterea extraselor corectate, sau banca, după verificarea extraselor la Serviciul Fiscal Federal, va accepta acest lucru ca falsificare.
Disponibilitatea cifrei de afaceri pe contul curent pentru ultimele 6 luni	Dacă nu există cifră de afaceri, oferiți băncii un garant. In acest caz, este necesar sa te pozitionezi ca grup de firme si sa explici lipsa cifrei de afaceri, de exemplu, exista un transfer de activitati de la firma garante SAU a existat o diferentiere dupa tipul de activitate in societati din grup etc. .
Experiență în participarea la concursuri și realizarea acestor tipuri de lucrări.	Este necesar să se întocmească copii ale contractelor, actelor și plăților cu link-uri către licitații pentru contractele încheiate anterior. Dacă nu aveți experiență, citiți mai sus - sugerați un garant. Dacă nu există experiență și nu există o firmă afiliată, pune la dispoziție băncii contracte și certificate de lucru finalizat de acest fel, în calitate de firmă subcontractantă.
Disponibilitatea materialului și a bazei tehnice pentru îndeplinirea contractului (echipamente, muncitori, materiale etc.)	Dacă nu există o bază materială și tehnică, furnizați băncii un contract de atragere a companiilor subcontractante (este necesar ca aceste companii să nu aibă semne de „fly-by-night”)
Compania trebuie să fi fost în activitate de cel puțin un an	Dacă perioada este mai mică de un an, garanția nu va fi disponibilă de la nicio bancă. Într-o astfel de situație, va fi nevoie de un garant (vezi mai sus)

În plus față de cerințele de mai sus, banca impune participantului cerințe standard, cum ar fi atunci când împrumută unei companii - absența întârzierilor, cazierele judiciare, arbitraje, semne de activitate „ireală” etc.

Notă

La efectuarea achizițiilor publice, legea stabilește următoarele cerințe pentru participanți:

• nelichidare participant la achiziții - entitate legalăși absența unei decizii a instanței de arbitraj privind recunoașterea participantului la achiziție ca persoană juridică sau antreprenor individual insolvență (faliment) și deschiderea procedurii de faliment;
• nesuspendarea activităților participant la achiziții în modul stabilit de Cod Federația Rusă despre abateri administrative, la data depunerii cererii de participare la achiziție;
• participantul la achiziție nu are restanțe la impozite, taxe sau alte datorii plăți obligatorii la bugete sistemul bugetar Federația Rusă pentru trecut an calendaristic, a cărui mărime depășește douăzeci și cinci la sută din valoarea contabilă a activelor participantului la achiziție, conform situațiile financiare pentru ultima perioadă de raportare.
• absența unui participant la achiziții - o persoană fizică sau de la un manager, membri ai unui organ executiv colegial sau contabil șef al unei persoane juridice - un participant la achiziții condamnari penale în sfera economică (cu excepția persoanelor al căror cazier judiciar a fost șters sau retras), precum și neutilizarea în raport cu indivizii pedeapsa sub formă de privare de dreptul de a ocupa anumite funcții sau de a se angaja în anumite activități care au legătură cu furnizarea de bunuri, prestarea muncii, prestarea de servicii care fac obiectul achiziției și pedeapsa administrativă la fel de descalificare.

Cerințe bancare pentru beneficiar și contract

Dacă o garanție este oferită unui client guvernamental, banca nu are cerințe speciale pentru client, ceea ce nu se poate spune despre o licitație comercială. Să ne uităm la exemple practice posibile problemeși întrebări care pot apărea atunci când contactați o bancă pentru garanții pentru un Client comercial, cum ar fi Gazprom, Izhora Plants, Oboronenergo, Tander și multe altele:

Achizitie de echipamente

Compania a solicitat o garanție necolaterală a returnării avansului în cadrul unui contract de furnizare de echipamente pentru uzina Izhora. În ciuda binelui pozitie financiară companie si disponibilitate experiență pozitivă lucrează cu Clientul, Banca a solicitat următoarele informații:

• de la cine va cumpăra participantul echipament și dacă a lucrat anterior cu acest furnizor
• Cum va avea loc plata și livrarea echipamentului către participant?
• unde este garanția că, după plata în avans, furnizorul va furniza acest echipament

Toate întrebările sunt logice și de înțeles. Dar, a apărut o problemă în procesul de a oferi răspunsuri la întrebările puse de bancă - participantul a cumpărat echipamente nu direct de la un producător străin sau de la distribuitorul său, ci de la o societate comercială. firma ruseasca. Desigur, toată lumea înțelege că acest lucru s-a datorat optimizării fiscale („gri” vămuire și optimizare a costurilor). Ca confirmare a reputației pozitive de afaceri a vânzătorului și minimizarea riscurilor băncii, participantul a propus următoarele:

• a fost deschis un pașaport de tranzacție în bancă care a oferit garanția bancară pentru a controla direcția avansului către producătorul de echipamente
• banca a fost rugată să verifice vânzătorul prin serviciul de securitate

Aceste evenimente au ajutat la obținerea unei garanții.

Constructie

Compania a solicitat o garanție parțial negarantată a returnării avansului în temeiul contractului de construire a unui magazin pentru Tander (magazine Magnit). În ciuda poziției financiare bune a companiei, a disponibilității garanțiilor care acoperă aproximativ 30% din garanție și a prezenței unei experiențe pozitive de lucru cu Clientul, Banca a solicitat următoarele informații:

• stadiul executării contractului (ce s-a făcut, câtă muncă mai rămâne de finalizat, câtă plată a fost primită pentru lucrările efectuate)
• plan financiarși programul de finalizare a lucrărilor rămase
• de ce sunt termenele de finalizare a lucrării în prima etapă (pregătire santier)
• în cazul în care există garanția că participantul își va putea îndeplini pe deplin obligațiile asumate prin contract folosind plata în avans furnizată (disponibilitatea materialului și a bazei tehnice, angajați calificați, documentație de autorizare, experiență în efectuarea acestor tipuri de lucrări)

Participantul a furnizat un plan financiar, estimări și program de lucru, inclusiv indicarea momentului de primire a fondurilor de la Client, un raport foto cu ceea ce a fost deja finalizat pe site. Băncii a primit o scrisoare care descrie procesul de construcție - ce lucrări este efectuată de participant, ce lucrări sunt efectuate de subcontractanți, ce echipamente este deținută și ce este închiriată. Termenii și procedura de plată conform unui contract de subcontract trebuie să corespundă acordului cu Clientul (care urmează să fie ulterior).

La luarea în considerare a acestui proiect, a apărut următoarea problemă - să demonstrăm băncii că lucrarea nu numai că va fi finalizată, ci și acceptată de client. În procesul studierii cu atenție a contractului, a fost întocmită o scrisoare cu următorul conținut:

„În conformitate cu clauza 5 din Contract, Clientul acceptă munca de la Antreprenor trimestrial, înregistrând aceasta cu un certificat de recepție a lucrării. În conformitate cu clauza 7 a Contractului, plata pentru lucrări conform actului semnat se face după cum urmează - 50% este debitat din avansul, 50% este transferat de către Client în contul Antreprenorului. Astfel, termenii garanției bancare prevăd o reducere sistematică a cerințelor pentru garanție ca urmare a livrării trimestriale a lucrărilor către Client.” De asemenea, sa propus ca banca să consolideze controlul asupra utilizarea prevăzută plata în avans de către client - acordurile de achiziție de materiale și plata lucrărilor de subcontractare au fost furnizate băncii în avans.

În exemplele de mai sus, este clar că banca acordă atenție experienței de lucru cu clientul, „transparenței” tranzacției, garanției performanței muncii, riscuri posibile legate de neîndeplinirea contractului, ciclul de producție și tehnic al contractului, reputația de afaceri a părților la tranzacție. Va fi un mare avantaj pentru participant dacă a început deja să îndeplinească contractul pe cont propriu, nu de la zero. Desigur, atunci când se ia în considerare o garanție negarantată, cerințele băncii vor fi mult mai stricte decât cu garanția. Dar asta nu înseamnă că banca va emite o garanție cu ochii „închiși”, așa cum era și înainte de 2014.

Ce să oferi băncii drept garanție - dacă nu există nimic

Dacă nu aveți nicio garanție, invitați banca să emită un depozit din avansul în valoare de 30% din suma avansului, care va fi primit în viitor după acordarea unei garanții pentru returnarea avansului. Multe bănci folosesc în mod activ acest instrument în acest an. În timpul primelor tale negocieri cu banca, clarifică imediat această posibilitate.

Cum să accelerezi procesul de garanție

1. Trebuie să selectați banca dorită- trimiteți o propunere comercială site-urilor bancare cu privire la intenția dumneavoastră de a contracta o garanție bancară. Trebuie să sunați managerul dvs. de clienți în termen de 24 de ore. Rugați-l să efectueze o analiză expresă a proiectului dumneavoastră înainte de întâlnire și înainte de a completa formularul de garanție. Pentru a face acest lucru, trimiteți-l prin poștă următoarele documente, care Este suficient ca banca să își exprime, în principiu, disponibilitatea de a lucra cu proiectul și condițiile pentru acordarea unei garanții:

• raportare pentru ultimele 5 trimestre
• 51 de facturi lunare pentru ultimele 6 luni
• link la concurs sau contractul în sine cu toate aplicațiile
• scrisoare de la descriere scurta activitățile companiei dumneavoastră (denumirea, codul fiscal, locația, site-ul web, tipurile de activități, contractele finalizate, portofoliul de comenzi curente, împrumuturile curente) și esența cererii (tipul garanției, sumă, termen, client, obiectul contractului). , garanție sau lipsă de garanție, experiență de lucru cu clientul )
• o scrisoare care detaliază modul în care veți executa contractul

2. În primul rând, completați cererea și chestionarul în 2-3 bănci selectate în conformitate cu paragraful 1
3. După ce formularele au fost trimise la serviciul de securitate al băncii, pregătiți un pachet de la orice bancă de la pasul 2
4. Comandați imediat 2 copii ale unui certificat de la Serviciul Fiscal Federal care confirmă absența datoriilor fiscale și disponibilitatea conturi deschise(certificatul dureaza 2 saptamani sa se pregateasca!!!), certificate de la bancile unde ai deschis conturi curente despre absența cabinetului dosar nr.2, datorie restante la credite care indică cifra de afaceri lunară din ultimele 6 luni (aceasta este o cerere standard, care va dura și cel puțin 5 zile lucrătoare), un extras zilnic de 51 de conturi pentru ultimele 6 luni din toate conturile curente certificate de banca operator (comandați pentru orice eventualitate, deoarece managerii de risc ai unor bănci o solicită în ultimul moment, iar acest lucru necesită timp pentru pregătirea lor)
5. Odată ce securitatea este validată, puteți găti. Set complet documente în conformitate cu lista băncii (sunt aproape aceleași în toate băncile)
6. În timpul primelor negocieri cu banca, precum și la completarea unei cereri de garanție, asigurați-vă că indicați 2 garanții deodată - pentru a asigura cererea și pentru a îndeplini contractul (dacă licitația se desfășoară în cadrul Legea nr.44-FZ), ținând cont de prevederile Art. 37 (citește mai jos)

Atenţie!

Dacă banca v-a perceput un comision și nu a oferit o garanție, aveți dreptul de a recupera îmbogățirea fără justă cauză sub forma unui comision pentru acordarea unei garanții la încetarea contractului.
Rezoluţie Curtea de Arbitraj Districtul Moscova din 24 noiembrie 2014 N F05-12756/2014 în cazul N A40-9306/2014

Legea nr.44-FZ

Procedura de achiziție publică este reglementată de Legea federală nr. 44 din 04/05/2013. (V ultima editie din data de 03.08.2015). La acordarea unei garanții, banca verifică și respectarea de către participant a cerințelor documentației de concurs și justificarea prețului participantului câștigător:

În conformitate cu articolul 31, guvernul Federației Ruse are dreptul de a impune participanților la achiziții Cerințe suplimentare , inclusiv disponibilitatea: resurse financiare pentru executarea unui contract; privind dreptul de proprietate sau alt temei legal al echipamentelor și altor resurse materiale pentru executarea contractului; experiență de muncă legată de obiectul contractului și reputația afacerii; numărul necesar de specialiști și alți lucrători cu un anumit nivel de calificare pentru a îndeplini contractul.

În conformitate cu articolul 37, dacă în timpul unui concurs sau licitație, inițial (maximum) Prețul contractului este de peste 15 milioane de ruble. iar participantul la achiziție cu care se încheie contractul oferă un preț contractual care este cu peste 25% mai mic decât prețul contractual inițial (maxim), contractul se încheie numai după ce respectivul participant oferă garanție (garanție) pentru executarea contractului în suma depăşind de o ori şi jumătate valoarea garanţiei pentru executarea contractului specificate în documentația pentru concurs sau licitație, dar nu mai mică decât valoarea avansului (dacă contractul prevede plata unui avans). Dacă în timpul unei competiții sau licitații inițiale (maximum) Prețul contractului este de 15 milioane de ruble. sau mai putin iar participantul la achiziție cu care este încheiat contractul oferă un preț contractual care este cu 25% sau mai mult la sută mai mic decât prețul contractual inițial (maxim), contractul se încheie numai după ce respectivul participant asigură garanția contractului în suma specificată mai sus. sau informații care confirmă buna-credință a unui astfel de participant la data depunerii cererii. La informare, confirmarea bunei credințe a participantului achiziție, include informații cuprinse în registrul contractelor încheiate de clienți și care confirmă executarea de către respectivul participant în termen de un an înainte de data depunerii cererii de participare la concurs sau licitație a trei sau mai multe contracte (în acest caz, toate contractele). trebuie executat fără aplicarea de penalități unui astfel de participant (amenzi, penalități) sau în termen de doi ani înainte de data depunerii cererii de participare la un concurs sau licitație de patru sau mai multe contracte (în acest caz, cel puțin șaptezeci și cinci de contracte). procent din contracte trebuie executate fără aplicarea de penalități (amenzi, penalități) unui astfel de participant), sau în termen de trei ani înainte de data depunerii cererii de participare la un concurs sau licitație de trei sau mai multe contracte (în acest caz, toate contractele trebuie executate fără aplicarea de penalități (amenzi, penalități) unui astfel de participant.În aceste cazuri, prețul unuia dintre contracte trebuie să fie de cel puțin douăzeci la sută din prețul la care participantul la achiziție și-a propus încheierea contractului. Securitatea este asigurată de participantul la achiziție cu care se încheie contractul înainte de încheierea acestuia. Un participant la achiziții care nu respectă această cerință va face acest lucru este recunoscut ca s-a sustras de la încheierea unui contract. Dacă obiectul contractului pentru încheierea căruia are loc un concurs sau o licitație, este furnizarea de bunuri necesare pentru întreținerea normală a vieții (alimente, echipamente de urgență, inclusiv îngrijiri de urgență specializate, îngrijire medicalăîntr-o formă de urgență sau de urgență, medicamente, combustibil), un participant la achiziție care a propus un preț contractual care este cu douăzeci și cinci la sută sau mai mic decât prețul contractual inițial (maxim); este obligat să furnizeze clientului o justificare a prețului contractual propus , care poate include o scrisoare de garanție din partea producătorului care indică prețul și cantitatea bunurilor furnizate, documente care confirmă disponibilitatea bunurilor de la participantul la achiziție, alte documente și calcule care confirmă capacitatea participantului la achiziție de a furniza bunurile la momentul propus. Preț.

Prevederile legii de mai sus trebuie avute în vedere la emiterea unei garanții bancare, întrucât la intrarea în vigoare a garanției, participantul este obligat să plătească Băncii sumele de garanție (precum și un împrumut)!

Nou în lege

Decretul Guvernului Federației Ruse din 03.06.2015 N 199 definește cazurile în care în 2015 clientul are dreptul de a nu stabili o cerință pentru a asigura executarea unui contract de furnizare de bunuri, efectuarea lucrărilor, prestarea de servicii pentru a satisface nevoile de stat sau municipale în anunțul de achiziție și (sau) contract de proiect. Astfel de cazuri sunt:

• organizarea de concursuri, licitații electronice, cereri de oferte, la care participanții la achiziții sunt doar întreprinderi mici, orientate social organizatii nonprofit;
• proiectul de contract conține o condiție privind suport bancar contracta;
• proiectul de contract conține o prevedere pentru transferul plăților în avans către furnizor (antreprenor, executant) în contul deschis organism teritorial Trezoreria Federală sau autoritatea financiară subiect al Federației Ruse, municipalitateîn instituțiile Băncii Rusiei;
• proiectul de contract prevede plata unor plăți în avans în valoare de cel mult 15 la sută din prețul contractului atunci când se efectuează achiziții pentru satisfacerea nevoilor federale sau într-o altă sumă stabilită de autoritățile superioare organele executive autoritățile de stat ale entităților constitutive ale Federației Ruse, administrațiile locale, atunci când efectuează achiziții pentru a satisface, respectiv, nevoile entității constitutive ale Federației Ruse, nevoile municipale, precum și decontarea clientului cu furnizorul (antreprenor, executant) cu plata în cuantum de cel mult 70 la sută din prețul fiecărei livrări de bunuri (etapă de lucru, prestare de servicii) pentru a satisface nevoile federale sau în altă sumă stabilită de cele mai înalte organe executive ale puterii de stat ale entităților constitutive ale Federația Rusă, administrațiile locale, atunci când efectuează achiziții pentru a satisface, respectiv, nevoile entității constitutive ale Federației Ruse, nevoile municipale și efectuează o plată integrală numai după ce clientul a acceptat toate bunurile furnizate conform contractului, lucrările efectuate , serviciile prestate și îndeplinirea integrală de către furnizor (antreprenor, executant) a altor obligații stipulate prin contract (cu excepția obligațiilor de garanție);
• participantul la achiziții este institutie bugetara sau institutie autonomași li se oferă un preț contractual redus cu cel mult 25 la sută din prețul contractual inițial (maxim).

Cum să excludeți o companie de pe lista furnizorilor „de neconceput”.

Luați în considerare principalele motive controversate pentru includerea unei companii în registrul furnizorilor „nedrepti”, deoarece Dacă firma dumneavoastră se află într-un astfel de registru, va fi practic imposibil să obțineți o garanție bancară chiar și pentru o licitație comercială.

Participantul a furnizat o garanție bancară nevalidă („falsă”)

Din păcate, dacă ați devenit victima brokerilor de credit care oferă garanții „false”, riscați să fiți inclus în lista furnizorilor „fără scrupule”. Această situație poate fi evitată doar prin participarea la o licitație conform Legii federale nr. 44, deoarece Articolul 45, paragraful 11 ​​obligă Banca care a emis garanția bancară, în cel mult o zi lucrătoare de la data emiterii acesteia, să transmită aceasta informatie pentru includerea în registrul închis al garanţiilor bancare.

Practica judiciară este dublă. De exemplu, Rezoluția Curții de Arbitraj a Sectorului Nord-Vest din data de 02.03.2015 în dosarul nr. A42-8393/2013 precizează „Compania nu poate fi inclusă în registrul furnizorilor lipsiți de scrupule în legătură cu acordarea unei garanții nevalide, deoarece nu s-a dovedit necinstea comportamentului companiei; primind o garanție bancară controversată, societatea nu a putut constata falsificare. a acestui documentținând cont de termenul stabilit de lege pentru semnarea contractului și asigurarea garanției.” Această decizie a fost susținută și de Curtea de Arbitraj a Districtului Ural din 29 decembrie 2014 N F09-8701/14 în dosarul N A71-13777/2013

Curtea de Arbitraj a luat decizia exact opusă Districtul Caucazului de Nord din data de 27 noiembrie 2014 în dosarul nr. A32-26486/2013 „Garanția bancară prezentată de societate (participant la licitația deschisă), a cărei emisiune banca o respinge, este o încălcare a părții 11 a art. 41.12 Legea federală „Cu privire la plasarea comenzilor pentru furnizarea de bunuri, efectuarea lucrărilor, prestarea de servicii pentru nevoile de stat și municipale”, în urma căreia compania este inclusă în registrul furnizorilor fără scrupule. Această poziție susținută de Curtea a IX-a de Arbitraj din data de 9 decembrie 2014 N 09AP-47382/2014 în cauza N A40-61396/14 „Cererea de anulare a deciziilor de înscriere a solicitantului în registrul furnizorilor fără scrupule a fost respinsă pe bună dreptate, întrucât societatea nu a luat măsurile necesare și rezonabile pentru încheierea unui contract guvernamental, nu a arătat gradul de grijă și prudență cuvenit atunci când emiterea unei garanții bancare prin intermediari, faptul de a furniza o garanție falsă Garanția bancară a fost confirmată, decizia a fost luată de Rosoboronzakaz în strictă conformitate cu Legea federală „Cu privire la plasarea comenzilor pentru livrarea de bunuri, efectuarea lucrărilor, prestarea de servicii pt. nevoile statului și municipalității.”

Corectarea unei erori în textul unei garanții bancare

Hotărârea Curții a IX-a de Arbitraj din 13 februarie 2015 Nr. 09AP-53233/2014 în dosarul Nr. A40-117875/14 S-a admis cererea de invalidare a deciziei Rosoboronzakaz de a include informații despre reclamant în registrul furnizorilor lipsiți de scrupule, întrucât reclamanta nu s-a sfiit să semneze un contract guvernamental; s-a produs o eroare tehnică la emiterea garanțiilor bancare, pe care reclamanta a corectat-o. a doua zi după ce a fost informat despre aceasta și a luat toate măsurile pentru a încheia un contract guvernamental, nu există semne de rea-credință în comportamentul reclamantului.

Într-un alt caz, firma este inclusă în Registrul Furnizorilor Fără scrupule „În vederea transmiterii de către societate a unei garanții bancare irevocabile cu proiectul de contract, a cărei perioadă de valabilitate a fost stabilită cu încălcarea cerințelor documentației de licitație. Reclamația a fost respinsă, întrucât acțiunile societății au fost calificate în mod rezonabil de conducere ca o sustragere de la încheierea unui contract; includerea în Registrul îndeplinește obiectivele menținerii unui astfel de registru și este proporțională cu încălcarea săvârșită.”(Rezoluția Curții de Arbitraj a Districtului Caucaz de Nord din 02.11.2015 în dosarul nr. A53-15447/2013, Rezoluția Curții de Arbitraj a raionului Caucaz de Nord din data de 12.03.2014 în dosarul nr. A53-2205 /2014)

Este necesar să verificați tot ce a scris banca în garanție. De exemplu, „Cererea de invalidare a deciziei autorității antimonopol de a include informații despre solicitant în registrul furnizorilor lipsiți de scrupule a fost de drept respinsă, întrucât obiectul licitației indicat în formularul de garanție bancară depus de solicitant nu corespundea subiectului contractul fiind încheiat.(Rezoluția Curții a IX-a de Arbitraj din 27 noiembrie 2014 nr. 09AP-46983/2014 în dosarul nr. A40-93651/2014)

Având în vedere cele de mai sus practica judiciara, participantul trebuie să verifice în mod independent respectarea garanției emise de bancă cu termenii documentației de concurs!

Atenţie!

Beneficiarul nu are dreptul de a cere restituirea avansului de la Principal, în cazul în care fondurile au fost transferate de către Garant către Beneficiar în cadrul unei garanții bancare pentru restituirea avansului.
Rezoluția Curții de Arbitraj a Districtului Moscova din data de 02.09.2015 N F05-17035/2014 în cazul N A40-39377/14

În acest articol vom analiza o situație în care un client refuză să accepte o garanție bancară ca garanție pentru executarea unui contract. În practică, astfel de situații apar destul de des și pot duce la cele mai neplăcute consecințe pentru interpret.

Ce înseamnă refuzul clientului de a accepta garanția pentru antreprenor? Răspunsul este evident - nimic bun. Inainte de expirarea perioadei stabilite de lege pentru incheierea unui contract, antreprenorul trebuie sa ofere o alta garantie bancara (si exista o mare probabilitate ca s-ar putea sa nu fie suficient timp pentru aceasta) sau sa asigure executarea contractului in numerar. Fondurile pot fi împrumutate, dar pot fi primite pentru Pe termen scurt împrumut bancarîn condiții acceptabile este cu greu posibil. Aceasta înseamnă că, cel mai probabil, va trebui să vă asigurați un contract fonduri proprii. Și dacă nu pot fi găsite, atunci contractantul este de așteptat să refuze încheierea contractului, să fie inclus în Registrul furnizorilor fără scrupule și să piardă Bani a contribuit ca garanție pentru o cerere de participare la licitație. Cel mai neplăcut dintre toate cele de mai sus nu este nici măcar pierderea de bani și contractul pe care se baza antreprenorul, ci prejudiciul adus reputației de afaceri a companiei, care poate fi fatală pentru afaceri ulterioare.

Cum ar trebui să acționeze un potențial executant al unui contract într-o astfel de situație? Experții recomandă ca primul pas să fie înțelegerea motivelor care l-au determinat pe client să refuze să accepte garanția bancară. Și dacă refuzul nu este justificat în mod corespunzător, atunci cu siguranță ar trebui să luați măsuri pentru a vă proteja interesele de acțiunile ilegale ale clientului.

Deci, poate un client să refuze cu adevărat să accepte o garanție bancară? Da poate. Dar, în același timp, legea prevede clar temeiurile unei astfel de decizii. În conformitate cu partea 6 a art. 45 Lege federala Nr 44-FZ din data de 04.05.2013 „Cu privire la sistemul contractual în domeniul achizițiilor de bunuri, lucrări, servicii pentru nevoi de stat și municipale”, clientul poate refuza acceptarea unei garanții bancare pentru a asigura executarea contractului numai în următoarele cazuri:

Să rezumăm pe scurt cele de mai sus - dacă garanția bancară oferită de antreprenor pentru a garanta executarea contractului îndeplinește cerințele art. 45 din Legea federală nr. 44-FZ, precum și cerințele documentației de achiziție, clientul nu are dreptul să nu o accepte. Solicitați de la client un document scris sau electronic care să justifice refuzul și contestați-l în instanță.

Să dăm câteva exemple de cazuri care implică refuzul clientului de a accepta garanții bancare în diferite instanțe.

1. Clientul nu a acceptat garanția bancară - participantul a dat în judecată banca care a emis garanția pentru pierderi și profituri pierdute.

La examinarea recursului 9, Curtea de Arbitraj s-a îndreptat către societatea de achiziții, care, din cauza unei garanții bancare care nu a respectat prevederile legii, a fost privată de posibilitatea de a încheia un contract. În același timp, suma contractului a fost de aproximativ 6 milioane de ruble, iar pentru furnizarea garanției, compania a plătit băncii un comision de aproximativ 200 de mii de ruble. Clientul, după ce a examinat garanția bancară, a ajuns la concluzia că aceasta nu respectă legea achizițiilor publice, deoarece îi lipsesc o serie de condiții obligatorii. În acest sens, companiei participante i s-a refuzat un contract.

La satisfacerea cererilor societatii participante pentru recuperarea daunelor si profiturilor pierdute, instanta a avut in vedere ca aceasta societate a luat parte la aprobarea garantiei bancare. Prin urmare, valoarea pierderilor și a profiturilor pierdute a fost redusă la jumătate.

Sursa - Rezoluția 9 a Curții de Arbitraj din data de 05.07.2016 în dosarul Nr.09AP-26750/2016.

2. Instanța a declarat nelegală includerea unui participant la achiziții în registrul furnizorilor fără scrupule (URS), întrucât societatea și-a asumat acțiunile necesare să înlocuiască o garanție bancară care nu este conformă legii cu o nouă garanție.

Clientul nu a acceptat garanția bancară a participantului din cauza absenței unei condiții suspensive la încheierea unui acord de acordare a unei garanții bancare. Autoritatea antimonopol, la rândul ei, a luat decizia de a include compania în RNP ca participant care s-a sustras de la încheierea unui contract.

Instanța a indicat că, atunci când este inclus în registru, este necesar să se ia în considerare nu numai lipsa de securitate pentru obligațiile din contract (garanție bancară), ci și necinstea comportamentului participantului - comiterea de acțiuni deliberate (inacțiuni) care ar contrazice legea achizițiilor publice. Totodată, participantul la achiziție nu a avut nicio intenție să se sustragă la încheierea contractului și imediat, de îndată ce s-a aflat despre respingerea garanției bancare, a transmis clientului o explicație de la bancă și o nouă garanție bancară.

Sursa - Hotărârea Curții de Arbitraj a Districtului Siberia de Vest din data de 24 decembrie 2015 în dosarul nr. 45-10215/2015.

3. Instanța a declarat legală includerea unui participant la achiziție în RNP din cauza constituirii unei garanții bancare care nu a respectat prevederile legii. Emiterea unei garanții printr-un intermediar nu exonerează responsabilitatea participantului la achiziție.

Clientul a respins garanția bancară din cauza faptului că aceasta nu a fost inclusă în registrul garanțiilor bancare conform 44-FZ. Instanța a indicat că societatea participantă la achiziție trebuie să arate Verificarea antecedentelor la emiterea unei garanții bancare printr-un intermediar și verificați în mod independent disponibilitatea acesteia în registrul de pe site-ul oficial de achiziții publice.
Sursa - Hotărârea Curții de Arbitraj a Districtului Siberia de Est din data de 7 iulie 2015 în dosarul nr. A19-15172/2014.

Vă atragem atenția asupra faptului că, în conformitate cu Partea 8.1 a art. 45 din noua ediție a Legii nr.44-FZ „Cu privire la sistemul contractual în domeniul achizițiilor”, din 1 iulie 2018, registrul garanțiilor bancare din Unitatea Sistem informatic nu este disponibil pentru participanții la achiziții. Doar clientul cumpărător poate verifica prezența unei garanții bancare în registru. În acest sens, participantul la achiziție poate obține confirmarea emiterii unei garanții bancare contactând direct banca. Vă recomandăm să utilizați în aceste scopuri numai numerele de telefon afișate pe site-ul oficial al băncii. În plus, banca garantă, la solicitarea participantului la achiziție, este obligată să furnizeze un extras din registrul garanțiilor bancare, care, dacă este necesar, poate fi transferat clientului.

Experții de la Agenția de Asigurare a Creditelor vă recomandă să abordați cu atenție problema obținerii garanțiilor bancare. Evitați intermediarii nesiguri, indiferent de situație termeni profitabili Nu ți-au promis. Nu vă fie teamă să petreceți timp studiind documentația de licitație și verificând aspectul garanției bancare. Asigurați-vă că ați convenit în avans cu clientul asupra aspectului garanției. Respectarea acestor cerințe simple vă va ajuta să evitați situațiile neplăcute. Și dacă clientul a respins în mod nejustificat garanția oferită de dvs., nu vă fie teamă să vă apărați interesele în instanță.

Vrei să fii mereu la curent cu evenimentele -

Cum se înregistrează garanția pentru obligații sub forma unei garanții bancare în lipsa documentelor originale?

Răspuns

Dacă originalele garanțiilor bancare nu sunt disponibile, reflectați-le în registre pe baza unui extras din registrul garanțiilor bancare.

Responsabilitatea pentru faptul că ați corectat erorile și ați reflectat tranzacții în contabilitate mai târziu de data înregistrării acestora nu este prevăzută de legislația în vigoare.

Maxim Chemerisov, director al Departamentului pentru Dezvoltarea Sistemului de Contracte al Ministerului Dezvoltării Economice al Rusiei

Cum se stabilește o cerință de asigurare a unei cereri conform Legii nr. 44-FZ

Când primiți o garanție, verificați-o pentru toate cerințele obligatorii și suplimentare. La urma urmei, nu poate fi completat sau schimbat. Excepție: dacă banca a completat incorect informații sau detalii. Apoi întocmesc un acord privind schimbarea garanției bancare. Indică numărul de garanție, data modificărilor și detaliile acestora. Astfel de modificări sunt o anexă integrală la garanția bancară.

Informațiile despre acestea sunt reflectate în registrul garanțiilor bancare. Astfel de clarificări, precum și procedura de schimbare a garanțiilor, sunt date în scrisorile Ministerului Dezvoltării Economice din Rusia din 22 iunie 2015 nr. D28i-1815, din 15 mai 2015 nr. D28i-1382.

Garanția bancară a participantului trebuie să fie în registrul garanțiilor bancare. Este menținut și plasat în Sistemul Informațional Unificat de către Trezoreria Rusiei, conform Regulilor aprobate prin Decretul Guvernului Federației Ruse din 8 noiembrie 2013 nr. 1005.

Pentru a confirma că garanția bancară se află în registru, participantul pune la dispoziție clientului un extras din acest registru semnat și ștampilat. Extrasul este generat automat pe baza datelor de intrare în registru.

Acest lucru este menționat în partea 8 a articolului 45 din Legea din 5 aprilie 2013 nr. 44-FZ, paragraful 25 din Procedura aprobată prin Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 18 decembrie 2013 nr. 126n.

Apropo, puteți include un exemplu de garanție bancară în documentația de achiziție. Adevărat, nu aveți dreptul să cereți ca garanția să corespundă acestui eșantion. Acest lucru nu este cerut de lege și nu puteți respinge garanția din acest motiv.

Nu puteți refuza să acceptați o garanție bancară dacă câștigătorul achiziției nu vă dă originalul. La urma urmei, informații despre acesta pot fi obținute din registrul garanțiilor bancare.

Astfel de clarificări se află în paragraful 6 din anexa la scrisoarea Trezoreriei Rusiei din 19 mai 2015 nr. 07-04-05/09-319, scrisoarea Ministerului Dezvoltării Economice al Rusiei din 26 ianuarie 2015 nr. D28i-128.

După ce ați primit garanția bancară, aveți la dispoziție trei zile lucrătoare pentru a o accepta sau a o refuza. Dacă clientul este o agenție guvernamentală care și-a transferat competențele de achiziții către o altă organizație, atunci aceasta din urmă ia o astfel de decizie (Partea 6, articolul 15 din Legea nr. 44-FZ din 5 aprilie 2013, clauza 6.3 din scrisoare comună din 17 decembrie 2014 Ministerul de Finanțe al Rusiei Nr. 02-02-05/65137 și Ministerul Construcțiilor din Rusia Nr. 26484-YUR/08).

Natalia Guseva, directorul Centrului pentru Educație și control intern Institutul de Educație Profesională Suplimentară „Internațional Centru financiar", Consilier de stat al Federației Ruse, clasa a II-a, Ph.D. n.

Cum se corectează erorile în contabilitate și raportare

O eroare este o reflectare incorectă a faptelor. activitate economicăîn contabilitate și raportare. De asemenea, ei evaluează situația în care tranzacțiile nu s-au reflectat deloc în contabilitate. Mai simplu spus, o eroare este dacă ați făcut intrări incorecte, nu ați reflectat tranzacția sau ați completat incorect rapoartele.

Motivul corectarii

Corectările trebuie făcute folosind documentul contabil primar - un Certificat de contabilitate (f. 0504833). Baza – documente care perioadă de raportare nu au fost efectuate sau au fost efectuate cu erori (de exemplu, un act de prestare a serviciilor, un acord suplimentar etc.). În certificatul de contabilitate, reflectați:

motivul pentru care faceți corecturile;

denumirea registrului contabil care se corectează (jurnalul de tranzacții), numărul acestuia, perioada pentru care a fost întocmit registrul.

Această concluzie rezultă din Partea 1 a articolului 9 din Legea din 6 decembrie 2011 nr. 402-FZ, alin. 7, 18 din Instrucțiunile pentru Planul de conturi unificat nr. 157n.

Când efectuați înregistrări corective în registrele contabile, contabilul șef (șeful unității structurale) pune o notă despre acest lucru în Certificatul de contabilitate în secțiunea „Notă privind acceptarea Certificatului de contabilitate pentru contabilitate”. Această procedură este stabilită în Instrucțiuni, aprobat prin ordin al Ministerului de Finanțe al Rusiei din 30 martie 2015 Nr. 52n.

Procedura de corectare

Rectificările la registrul electronic se fac de către salariatul responsabil de formarea acestuia (clauza 18 din Instrucțiunile Planului de conturi unificat nr. 157n).

Regulile pentru corectarea unei erori depind de momentul în care este descoperită: înainte de raportare sau după.

La încheierea unui contract de stat sau municipal, antreprenorul este obligat să ofere garanție pentru executarea acestuia în una din două moduri:

garantie bancara

Transfer de fonduri.

Cele mai frecvente greșeli la efectuarea acestei acțiuni sunt: oferind o garanție care nu respectă termenii din documentația de licitație. Consecințele chiar și ale încălcărilor minore pot fi:

Refuzul încheierii unui contract de stat sau municipal;

Recunoașterea antreprenorului ca s-a sustras de la încheierea unui contract și includerea acestuia în registrul furnizorilor fără scrupule.

De regulă, ambele consecințe apar simultan.

Pentru a evita riscurile negative asociate cu furnizarea de garanții, se recomandă să luați în considerare cu atenție experiența existentă în acest domeniu.

În funcție de ceea ce a cauzat greșeala și de modul în care executorul a acționat atunci când a acordat garanția, rezultatul soluționării litigiului poate fi diferit.

Transfer eronat al sumei garanției (oferirea unei garanții pentru o cantitate mai mica) decât este prevăzut în documentația de achiziție.

Valoarea garanției este stabilită de articolul 94 din Legea federală nr. 44 și este indicată în anunțul de achiziție, documentația de achiziție și proiectul de contract. Cerința de garanție este obligatorie. Suma poate varia de la 5 la 30% din prețul contractual inițial (maxim), dar nu mai puțin decât suma în avans.

Întrucât prevederile prezentului articol sunt obligatorii, cuantumul garanției nu poate fi redus prin acordul părților, iar chiar și erori minore în calcularea sumei pot duce la consecințele menționate mai sus.

Studiu de caz : contractul nu a fost încheiat iar câștigătorul achiziției a fost inclus în registrul furnizorilor fără scrupule datorită faptului că li s-a asigurat o garanție pentru 10 copeici. mai mic decât cel prevăzut în documentația de achiziție (Caz Nr. A40-137037/2012).

Cum se rezolvă eroarea. Dacă apare o astfel de eroare, ar trebui să o corectați cât mai repede posibil și să informați clientul despre aceasta. În cazul în care se depune garanții suplimentare înainte de termenul limită de încheiere a contractului (nu mai mult de 20 de zile de la data afișării protocolului de examinare a cererii), problema este rezolvată. Când termenul limită a expirat deja (2-3 zile rămase), este posibil ca suma garanției să nu fie creditată în contul clientului, astfel încât acțiunile contractantului nu ar trebui să se limiteze doar la o plată suplimentară.

Antreprenorul este obligat să ia toate măsurile în puterea sa pentru a încheia contractul și a-și confirma buna-credință. Astfel de măsuri pot include:

Furnizarea clientului scrisoare de intenție cu o explicație a motivelor erorii, indicând corectarea acesteia și anexând un ordin de plată autentic cu marca băncii la executare (sau o nouă garanție bancară).

2. Erori la emiterea unei garanții bancare

Exemple de astfel de erori ar putea fi :

Perioada de valabilitate a garanției bancare este mai mică decât perioada de valabilitate a contractului (A60-39092/2013);

O garanție bancară oferă doar acoperire pentru pierderi, dar nu prevede îndeplinirea tuturor obligațiilor din contract (A40-56381/2014, A64-1671/2014);

A apărut o eroare în garanția bancară care indică numele clientului (A40-49538/2013)

Obiectul contractului este incorect indicat in garantia bancara (A40-101964/2012)

Garanția bancară precizează că intră în vigoare numai după semnarea contractului (A45-24157/2013).

Modalități de a remedia eroarea: este necesar să contactați imediat banca (precum și câteva alte bănci) pentru emiterea unei garanții bancare corecte, informați clientul despre aceasta, indicând momentul acordării garanției corespunzătoare. Dacă executorul ia toate măsurile în puterea sa pentru a asigura securitatea adecvată, există șansa de a-și apăra poziția în instanță.

3. Banca nu a confirmat acordarea garanției bancare.

Dreptul de a verifica garanția aparține clientului în temeiul legii, iar o astfel de verificare va fi efectuată cel mai probabil după încheierea contractului. De regulă, clientul trimite o cerere scrisă băncii. In cazul in care banca nu raspunde solicitarii sau nu confirma emiterea garantiei bancare, clientul are dreptul sa recunoasca contractantului ca s-a sustras de la incheierea contractului si sa se adreseze autoritatii antimonopol pentru includerea in registrul furnizorilor fara scrupule.

4. Garanția a fost trimisă în ultima zi a termenului limită și nu a fost primită de client

De regulă, instanțele în aceste cazuri sunt de partea clientului și recunosc acțiunile contractantului care a trimis garanția în ultima zi a termenului ca fiind nedrepte. Consecințele sunt refuzul încheierii unui acord și includerea în registrul furnizorilor fără scrupule. Este aproape imposibil să se dovedească contrariul în acest caz, așa că contractanților li se recomandă să trimită în prealabil documentele necesare clientului.

5. Garanția nu a fost oferită la timp din cauza examinării îndelungate de către Bancă a cererii contractantului.

În cazul în care antreprenorul a acționat cu bună-credință și a informat clientul despre cererea sa la bancă, termenele limită pentru emiterea și depunerea garanției bancare și a aplicat și altor bănci emiterea unei garanții, acțiunile contractantului pot fi considerate adecvate. (A56-36273/2012).

Cu toate acestea, trebuie avut în vedere faptul că antreprenorul nu este lipsit de oportunitatea inițială de a aplica la alte bănci și trebuie să acționeze cu înțelepciune trimițând astfel de cereri în avans, și nu în ultimele zile ale termenului (A40-1502/2013) .

Concluzie generală: în orice situație, acțiunile interpretului trebuie să fie cuprinzătoare, adică complete și suficiente pentru a elimina greșeala făcută. Câștigătorul achiziției trebuie să ia toate măsurile în puterea sa pentru a încheia contractul și a asigura securitatea. În caz contrar, contractul nu va fi semnat și organizația riscă să fie inclusă în registru. Pentru a elimina riscurile, trebuie să mențineți contactul constant cu clientul, să vă înregistrați cererile și să vă informați despre acțiunile dvs. pentru a obține și a oferi securitate în scris și prin e-mail. De asemenea, este necesar să începeți din timp procesul de asigurare a securității și să începeți să eliminați posibile erori imediat după identificarea lor. Posibilitatea unei protecții juridice suplimentare va depinde de corectitudinea acțiunilor executantului, așa că se recomandă ca această problemă să fie acordată atenției specialiștilor interni și externi.

Citiți și alte articole utile

Foarte des, companiile pun întrebarea: cine este responsabil pentru conformitatea garanției cu prevederile Legii sistemului contractual - banca sau participantul la achiziții? Judecătorii și-au dat răspunsul în urma unui proces îndelungat.

Clientul nu a acceptat garantia bancara

Compania a câștigat licitatie electronicași a contactat banca pentru o garanție. Organizarea creditului l-a emis și a debitat suma comisionului din contul clientului.

Cu toate acestea, clientul a refuzat să accepte garanția și a considerat că ofertantul câștigător evită tranzacția. Instituția a explicat că garanția nu conține o condiție suspensivă, care este menționată în paragraful 6 al părții 2 din Legea federală nr. 44-FZ din 5 aprilie 2013 (denumită în continuare Legea privind sistemul contractelor).

În plus, documentul nu prevedea dreptul clientului la o anulare necontestată a fondurilor pe cheltuiala garantului (Partea 3 a articolului 45 din Legea privind sistemul contractual).

Compania, la randul ei, a returnat bancii garantia prin emiterea unui certificat de acceptare. Dar nu a reușit să obțină comisionul pe care l-a plătit înapoi. A trebuit să merg în instanță.

Instanța de fond a susținut banca

În respingerea cererii, judecătorii au făcut referire Cod Civil RF. Aceștia au explicat că atunci când formează o garanție, banca provine din nevoile participantului la achiziție și din cerințele legii.

În acest caz, părțile au semnat un acord adițional care prevedea condițiile garanției bancare. Restituirea comisionului nu a fost prevăzută nici prin lege, nici prin termenele convenite.

Compania a câștigat contestația

Câștigătorul licitației nu a renunțat însă și a depus contestație. De data aceasta decizia a fost luată în favoarea lui.