Mga tungkulin at papel ng kredito. Mga anyo at uri ng kredito. Mga pangunahing prinsipyo ng pagpapahiram

Ang pagkakaroon ng kredito ay sanhi ng isang layunin na pangangailangan, at ito ay gumaganap ng isang mahalagang papel sa proseso ng panlipunang produksyon. Ang lugar at papel ng kredito sa sistemang pang-ekonomiya ng lipunan ay tinutukoy ng mga tungkuling ginagampanan nito, parehong pangkalahatan at pumipili.

1. redistributive function. Sa isang ekonomiya ng merkado, ang kredito ay naglilipat ng kapital ng pera mula sa ilang mga lugar aktibidad sa ekonomiya sa iba, na nagbibigay sa huli ng mas mataas na kita. Ang prosesong muling pamamahagi ay nakakaapekto hindi lamang sa halaga ng kabuuang produkto at pambansang kita, kundi pati na rin ng pambansang yaman sa ilang partikular na panahon.

Dapat ayusin ng estado relasyon sa kredito upang matiyak ang pagkahumaling ng mga mapagkukunan ng kredito sa produksyon.

2. Pag-andar sa pag-save ng gastos. Sa pamamagitan ng pagpapakilos ng pansamantalang inilabas na mga pondo sa proseso ng sirkulasyon ng pang-industriya at komersyal na kapital, ginagawang posible ng kredito upang mapunan ang kakulangan ng sariling mga mapagkukunang pinansyal ng mga indibidwal na negosyo. Ang isang negosyo ay madalas na lumiliko sa isang pautang upang ibigay ang sarili sa kinakailangang halaga ng kapital na nagtatrabaho. Dahil dito, bumibilis ang capital turnover ng isang economic entity. Sa pangkalahatan, tinitiyak ang pagtitipid sa kabuuang halaga ng pamamahagi.

3. Ang function ng pagpapalit ng cash sa credit. Pinapabilis ng kredito hindi lamang ang kalakal, kundi pati na rin ang sirkulasyon ng pera, na nag-aalis ng pera mula dito. Bilang resulta ng pagpapalit ng cash sa pamamagitan ng mga non-cash na transaksyon, ang mekanismo ng pang-ekonomiyang relasyon sa merkado ay pinasimple, at ang sirkulasyon ng pera ay pinabilis.

4. Ang pag-andar ng pagpapabilis ng konsentrasyon ng kapital. Ang pag-unlad ng produksyon ay sinamahan ng isang proseso ng konsentrasyon ng kapital. Ang hiniram na kapital ay nagbibigay-daan sa negosyante na palawakin ang sukat ng produksyon at karagdagang tubo. Ang konsentrasyon ng kapital, kahit na sa maliit na sukat, ay nagdudulot din ng mga positibong resulta ng ekonomiya sa mga kondisyon ng Russia.

5. stimulating function. Ang mga relasyon sa pautang, na kinasasangkutan ng pagbabalik ng pansamantalang hiniram na halaga na may pagtaas sa anyo ng interes, ay hinihikayat ang nanghihiram na mas makatwiran ang paggamit ng pautang, mas makatuwirang pag-aalaga sa bahay kapag kumukuha ng pautang.

Ang papel na ginagampanan ng kredito sa isang ekonomiya ng merkado ay halos hindi matantya nang labis. Tinitiyak ng kredito ang pagbabago ng kapital ng pera sa kapital ng pautang at ipinapahayag ang relasyon sa pagitan ng mga nagpapautang at nanghihiram. Sa tulong nito, ang libreng kapital ng pera at kita ng mga negosyo, pribadong sektor at estado ay naipon, na-convert sa kapital ng pautang, na inililipat para sa isang bayad para sa pansamantalang paggamit. Ang kapital, pisikal, sa anyo ng mga paraan ng produksyon, ay hindi maaaring dumaloy mula sa isang industriya patungo sa isa pa. Ang prosesong ito ay karaniwang isinasagawa sa anyo ng isang paggalaw ng kapital ng pera. Samakatuwid, ang kredito sa isang ekonomiya ng merkado ay kinakailangan, una sa lahat, bilang isang nababanat na mekanismo para sa paglipat ng kapital mula sa isang sektor patungo sa isa pa at pagkakapantay-pantay ng rate ng kita. Niresolba ng kredito ang kontradiksyon sa pagitan ng pangangailangan para sa libreng paglipat ng kapital mula sa isang sangay ng produksyon patungo sa isa pa at ang pag-aayos ng kapital ng produksyon sa isang tiyak na natural na anyo. Ginagawa rin nitong posible na malampasan ang mga limitasyon ng indibidwal na kapital. Kasabay nito, ang isang pautang ay kinakailangan upang mapanatili ang pagpapatuloy ng sirkulasyon ng mga pondo ng mga operating enterprise, upang serbisyo ang proseso ng pagbebenta ng mga pang-industriyang kalakal. Ang kapital ng pautang ay muling ipinamamahagi sa pagitan ng mga industriya, nagmamadali, isinasaalang-alang ang mga alituntunin sa merkado, sa mga lugar na nagbibigay ng mas mataas na kita o binibigyan ng kagustuhan alinsunod sa mga pambansang programa. Maaaring magkaroon ng aktibong epekto ang kredito sa dami at istraktura supply ng pera, turnover ng pagbabayad, bilis ng sirkulasyon ng pera. Salamat sa pautang, mayroong isang mas mabilis na proseso ng capitalization ng mga kita, at, dahil dito, ang konsentrasyon ng produksyon. Pinasisigla ng kredito ang pag-unlad ng mga produktibong pwersa, pinabilis ang pagbuo ng mga mapagkukunan ng kapital upang mapalawak ang pagpaparami batay sa mga tagumpay ng pag-unlad ng siyensya at teknolohikal. Ang pag-regulate ng pag-access ng mga nanghihiram sa merkado ng kapital ng pautang, na nagbibigay ng mga garantiya at benepisyo ng gobyerno, ang estado ay nagtuturo sa mga bangko sa katangi-tanging pagpapahiram sa mga negosyo at industriya na ang mga aktibidad ay tumutugma sa mga gawain ng pagpapatupad ng mga programang panlipunan sa buong bansa. pag-unlad ng ekonomiya. Kung walang suporta sa kredito, imposibleng matiyak ang isang mabilis at sibilisadong pag-unlad mga sakahan, maliit at katamtamang laki ng mga negosyo, ang pagpapakilala ng iba pang mga uri ng aktibidad sa negosyo sa domestic at dayuhang espasyong pang-ekonomiya. Ang paglipat ng Russia sa Ekonomiya ng merkado, ang pagtaas ng kahusayan ng paggana nito, ang paglikha ng kinakailangang imprastraktura ay hindi matitiyak nang walang paggamit at karagdagang pag-unlad ng mga relasyon sa kredito.

MGA ANYO NG LOAN Makabagong sistema ng kredito- ito ay isang kumbinasyon ng iba't ibang mga institusyong pinansyal na tumatakbo sa merkado ng kredito at isinasagawa ang akumulasyon at pagpapakilos ng kapital ng pera.

Mayroong dalawang pangunahing anyo ng kredito sa merkado: komersyal na kredito at kredito sa bangko. Nag-iiba sila sa bawat isa sa komposisyon ng mga kalahok, ang bagay ng mga pautang, ang dynamics, ang halaga ng interes at ang saklaw ng operasyon.

1. komersyal na pautang- ibinigay ng ilang gumaganang negosyante sa iba sa anyo ng pagbebenta ng mga kalakal na may ipinagpaliban na pagbabayad. Ito ay inilabas sa pamamagitan ng promisory note. Ang layunin nito ay kapital ng kalakal. Ang layunin ay upang mapabilis ang pagbebenta ng mga kalakal at ang mga kita na nakapaloob sa mga ito.

2. utang sa banko na inisyu ng mga bangko, mga espesyal na institusyong pampinansyal, mga gumaganang negosyante sa anyo ng mga pautang sa pera. Ito ang pangunahing uri ng kredito sa mga modernong kondisyon. bagay utang sa banko nagsisilbing kapital ng pera. Ang isang pautang sa bangko ay nagtagumpay sa mga hangganan ng isang komersyal na pautang, dahil hindi ito limitado sa direksyon, termino at halaga ng mga transaksyon sa kredito, i.e. ginagawa nitong mas nababanat ang kredito, pinalalawak ang saklaw nito, at pinatataas ang seguridad.

3. credit ng konsyumer ibinibigay sa mga mamimili sa anyo ng komersyal na kredito (pagbebenta ng mga kalakal na may ipinagpaliban na pagbabayad) at kredito sa bangko (mga pautang para sa mga layunin ng consumer).

4. Mortgage- Ito ay mga pangmatagalang pautang na sinigurado ng real estate (lupa, industriyal at residential na gusali).

5. Pautang ng estado - isang hanay ng mga ugnayan sa pautang kung saan ang estado at lokal na awtoridad ay kumikilos bilang nanghihiram o nagpapautang kaugnay ng mga mamamayan at mga legal na entity. Ang tradisyunal na anyo ng kreditong ito ay ang pag-iisyu ng mga pautang ng gobyerno, na nag-withdraw mula 1/3 (USA) hanggang 2/3 (Germany) ng mga mapagkukunan ng loan capital market upang masakop ang depisit sa badyet. Ang isang kakaibang uri ng pampublikong kredito ay mga garantiya ng estado para sa mga pribadong pautang.

6. Internasyonal na kredito- ang paggalaw ng kapital ng pautang sa larangan ng internasyonal na relasyon sa ekonomiya, na nauugnay sa pagkakaloob ng dayuhang palitan at mga mapagkukunan ng kalakal sa mga tuntunin ng pagbabayad, pagkamadalian at pagbabayad. Ang mga bangko, negosyo, estado, internasyonal at rehiyonal na organisasyon ay kumikilos bilang mga nagpapautang at nanghihiram.

7. Pang-agrikultura na pautang ibinibigay ng mga bangko sa mahabang panahon upang masakop ang malalaking pamumuhunan sa produksyon ng agrikultura, kadalasang sinisiguro ng real estate.

8. usurious loan nagpapatuloy bilang isang anachronism sa isang bilang ng mga umuunlad na bansa kung saan ang sistema ng kredito ay hindi maganda ang pag-unlad. Karaniwan, ang naturang pautang ay ibinibigay ng mga indibidwal, money changer, at ilang mga bangko.

Uri ng pautang - ito ay isang mas detalyadong paglalarawan ng mga katangiang pang-organisasyon at pang-ekonomiya nito, na ginagamit upang pag-uri-uriin ang mga pautang. Walang pare-parehong pamantayan sa mundo para sa kanilang pag-uuri. Ang bawat bansa ay may kanya-kanyang katangian. Sa Russia, ang mga pautang ay inuri depende sa: - ang mga yugto ng pagpaparami na pinaglilingkuran ng pautang; - oryentasyon ng sangay; - nagpapahiram ng mga bagay; - seguridad nito; - madaliang pag-kredito; - mga pagbabayad, atbp.

Ang credit ay nahahati sa mga uri at depende sa kanilang pokus sa industriya. Kapag ang isang pautang ay nagsisilbi sa mga pangangailangan ng mga pang-industriyang negosyo, ito ay isang pang-industriya na pautang. Mayroon ding agricultural, trade credit. Ang sektoral na oryentasyon ng pautang ay madalas na nakapaloob sa mga istatistika ng estado ng isang bilang ng mga bansa (mga pautang sa industriya, kalakalan, agrikultura, atbp. ay inilalaan nang hiwalay). Sa pamamagitan ng industriya, ang mga pautang at indibidwal na mga komersyal na bangko ay nahahati. Natutukoy din ang klasipikasyon ng pautang nagpapahiram ng mga bagay. Ang bagay ay nagpapahayag na sumasalungat sa kredito. Kadalasan, ang isang pautang ay ginagamit upang bumili ng iba't ibang mga kalakal (sa industriya - hilaw na materyales, pangunahing at pandiwang pantulong na materyales, gasolina, lalagyan, atbp., Sa kalakalan - mga kalakal na may magkakaibang hanay, mula sa populasyon - matibay na mga kalakal) at dito ang pautang ay sinasalungat ng iba't ibang halaga ng imbentaryo. Sa ilang mga kaso, ang isang pautang ay inisyu para sa pagpapatupad ng iba't ibang mga gastos sa produksyon. Halimbawa, sa agrikultura, ang pautang ay kadalasang nakadirekta sa mga gastos sa produksyon ng pananim at pag-aalaga ng hayop, sa industriya - sa mga pana-panahong gastos (pag-aayos, paghahanda para sa bagong panahon ng produksyon ng agrikultura, atbp.).

Ang pag-uuri ng kredito ayon sa uri ay nakasalalay sa kanyang seguridad. Karaniwan ang seguridad ay nakikilala sa pamamagitan ng kalikasan, antas (pagkakumpleto) at mga anyo nito. Ayon sa likas na katangian ng collateral, ang mga pautang na may direkta at hindi direktang collateral ay nakikilala. Ang direktang seguridad ay naglalaman, halimbawa, mga pautang na ibinigay para sa isang partikular na materyal na bagay, para sa pagbili ng mga partikular na uri ng mga item sa imbentaryo. Ang hindi direktang seguridad ay maaaring mayroong, halimbawa, mga pautang na ibinigay upang masakop ang puwang sa turnover ng pagbabayad. Kahit na ang pautang ay inisyu upang masakop ang mga obligasyon sa pagbabayad ng nanghihiram, maaaring walang direktang pagbabayad para sa mga item sa imbentaryo na direktang sasalungat sa utang, gayunpaman, ang hindi direktang materyal na suporta ay ipinapakita sa anyo ng mga imbentaryo na nilikha sa gastos ng sariling pera. pinagmumulan. Ayon sa antas ng seguridad, posible na makilala ang mga pautang na may buong (sapat), hindi kumpleto (hindi sapat) na collateral at walang collateral. Ang buong collateral ay makukuha kung ang halaga ng collateral ay katumbas o mas malaki kaysa sa halaga ng utang. Ang hindi kumpletong collateral ay nangyayari kapag ang halaga nito ay mas mababa sa halaga ng utang. Ang utang ay maaaring ma-secure o hindi. Ang nasabing pautang ay tinatawag na blangko. Kadalasan, ibinibigay ito kung may sapat na kumpiyansa ng bangko sa nanghihiram, tiwala ng bangko sa pagbabalik ng mga pondong ibinigay sa nanghihiram para sa pansamantalang paggamit. Ang seguridad ng kredito ay maaaring matingnan hindi lamang mula sa posisyon ng pagharap sa kanya ng isang tiyak na masa ng mga halaga, mga likidong imbentaryo, kundi pati na rin sa ilang mga panlabas na garantiya. Bilang karagdagan sa karaniwang pangako ng mga item sa imbentaryo, ari-arian na pagmamay-ari ng nanghihiram, ang grupo ng seguridad sa pagbabayad ng pautang ay kinabibilangan ng iba't ibang uri ng mga garantiya, mga garantiya ng third-party, insurance, atbp. Kapag nag-uuri ng isang pautang, depende sa mula sa madaliang pagpapahiram maglaan ng panandalian, katamtaman at pangmatagalang pautang. Ang mga panandaliang pautang ay nagsisilbi sa kasalukuyang pangangailangan ng nanghihiram na may kaugnayan sa paggalaw ng kapital na nagtatrabaho. Ang mga panandaliang pautang ay ang mga pautang, ang panahon ng pagbabayad kung saan, ayon sa mga internasyonal na pamantayan, ay hindi lalampas sa isang taon. Gayunpaman, sa pagsasanay ay maaaring hindi sila pareho. Ito ay tinutukoy ng mga kondisyong pang-ekonomiya, ang antas ng inflation. Kaya, sa Russia noong 90s. dahil sa makabuluhang proseso ng inflationary, ang mga panandaliang pautang ay kadalasang kasama ang mga pautang na may termino na hanggang tatlo hanggang anim na buwan. Ang medium-term at long-term na mga pautang ay nagsisilbing pangmatagalang pangangailangan dahil sa pangangailangang gawing moderno ang produksyon, gumawa ng mga paggasta ng kapital upang mapalawak ang produksyon. Maaaring uriin ang kredito ayon sa uri at depende sa mula sa pagbabayad para sa paggamit nito. Mayroong bayad at libre, mahal at murang mga pautang. Ang dibisyong ito ay batay sa nakatakdang rate ng interes para sa paggamit ng pautang.

mga prinsipyo sa pagpapautang : pagbabayad, pagkamadalian, pagbabayad, materyal na seguridad ng utang, pati na rin ang prinsipyo ng target na karakter.

Prinsipyo ng pag-ulit ay nagpapahiwatig na ang mga mapagkukunang pinansyal na natanggap mula sa pinagkakautangan ay mababayaran nang buo. Kapag nag-aaplay para sa isang pautang, ang nanghihiram ay magiging responsable sa nagpapahiram tungkol sa pagkakumpleto ng pagbabayad ng utang. Ang prinsipyong ito ng pagpapahiram sa pagsasanay ay ipinahayag ng mga operasyon na naglalayong ilipat ang isang tiyak na halaga ng mga mapagkukunang pinansyal sa account ng bangko na nagbigay sa kanila. Ang matatag na posisyon sa pananalapi ng isang entrepreneurial na kumpanya, ang pag-uuri nito bilang isang maaasahang borrower ay isang garantiya ng pagbabayad ng utang.

Ang prinsipyo ng pagkamadalian nagpapahiwatig ng pangangailangan na ibalik ang mga pondo ng kredito sa isang tinukoy na oras, at hindi sa anumang oras na maginhawa para sa nanghihiram. Nangangahulugan ito na ang pautang ay ipinagkaloob para sa isang tiyak na tagal ng panahon. Ang panahon ng paggamit ng mga pondo ng kredito ay nakasalalay sa oras ng pagkakaroon ng pangangailangan para sa kanila. Ang panahon ng pagbabayad ng pautang ay itinakda sa kasunduan sa pautang, ngunit ang mga tuntunin sa pagbabayad ay maaaring maging tiyak o may kondisyon - ang mga ito ay tinutukoy sa panahon ng pautang.

Kung may mga posibilidad sa pananalapi at kung nais ng nanghihiram, ang utang ay maaaring bayaran nang mas maaga kaysa sa termino na itinakda sa kontrata. Ang paglabag sa mga tinukoy na tuntunin ay isang magandang dahilan para sa tagapagpahiram na maglapat ng mga parusa sa nanghihiram sa utang. Ang mahabang pagkaantala sa pagbabayad ng utang sa pautang ay maaaring magsilbing batayan para sa pagdedeklara sa nanghihiram bilang isang kliyenteng walang bayad. Kasabay nito, sa pamamagitan ng kasunduan sa pagitan ng nagpapahiram at ng nanghihiram, ang mga organisasyon ng kredito ay maaaring bigyan ng pagpapaliban sa pagbabayad ng utang at pagpapahaba ng transaksyon sa pautang.

Ang prinsipyo ng pagbabayad ay nagpapahiwatig na ang utang ay ibinibigay sa nanghihiram na may kondisyon na ibalik ito nang may interes, na siyang tubo ng institusyon ng kredito. Samakatuwid, ito prinsipyo ng pagpapautang nagpapahayag ng pangangailangan hindi lamang para sa nanghihiram na ibalik ang mga pondong natanggap mula sa bangko, kundi pati na rin magbayad ng bayad para sa kanilang paggamit. Ang rate ng interes ay itinakda sa anyo ng taunang mga rate o pamantayan, habang ang mga rate ng interes ay naayos o lumulutang. Maaaring kalkulahin ang interes buwan-buwan o quarterly. Sa proseso ng accrual, alinman sa simple o tambalang interes ang ginagamit. Ang halaga at uri ng interes ay itinakda sa kasunduan sa pagitan ng bangko at ng nanghihiram. Ang halaga ng interes ay naiimpluwensyahan ng ilang micro at macroeconomic na salik.

Ang prinsipyo ng materyal na seguridad ng pautang ay nagpapahiwatig ng pangangailangan na protektahan ang mga interes ng ari-arian ng mga nagpapautang sa kaganapan ng isang posibleng paglabag ng nanghihiram sa mga obligasyon nito at ginagamit sa pagsasanay sa mga paraan ng pagpapahiram bilang mga pautang na sinigurado ng mga garantiyang pinansyal o sinigurado. Ang prinsipyong ito ng pagpapahiram ay nangangahulugan na, ayon sa mga tuntunin ng pagpapahiram, ang nanghihiram ay dapat na garantiya ang pagbabalik ng mga pondo ng pautang sa nagpapahiram, at sa kaso ng pagtanggi na sumunod sa kinakailangang ito, ang nagpapahiram ay dapat magkaroon ng isang bagay batay sa kung saan maaari niyang gawin. bawiin ang mga iligal na ginamit na pondo mula sa sirkulasyon ng nanghihiram. Maaaring walang materyal na seguridad ang isang pautang kung ang nagpapahiram ay ganap na nagtitiwala sa obligasyon at solvency ng nanghihiram.

Ang prinsipyo ng target na kalikasan ng pautang nag-aalala sa marami mga pagpapatakbo ng kredito at ipinahayag sa mandatoryong naka-target na paggamit ng mga mapagkukunang pinansyal na natanggap ng nanghihiram mula sa nagpapahiram. Sa pagsasagawa, ang prinsipyong ito ng pagpapahiram ay ipinahayag sa nauugnay na seksyon ng kasunduan sa pautang, na nagtatatag ng tiyak na layunin ng pautang. Ang paglabag sa obligasyon tungkol sa naka-target na paggamit ng mga pondo ng kredito ay maaaring maging batayan para sa pagpapakilala ng mas mataas na interes ng pautang o maagang pag-withdraw ng utang.

Sa ngayon, ang buhay sa pag-install at paggawa ng negosyo sa kredito ay naging lubos na nauugnay at napakapopular na kababalaghan. Ang mga bangko ay nasa isang mahirap na walang kompromisong pakikibaka para sa bawat kliyente, at araw-araw na pagpapahiram ay nagiging mas abot-kaya. Kasabay nito, lumilitaw ang iba't ibang anyo at uri ng kredito, at ang mga kondisyon para sa pagkuha nito ay nagiging mas at mas pinasimple.

Gaano ito kailangan?

Tulad ng alam mo, ang isang ekonomiya ng merkado ay hindi magagawa nang walang mga pautang. Sa isang banda, ang ilang mga kalahok sa ugnayan ng kalakal-pera ay nangangailangan ng karagdagang pondo, bilang karagdagan sa mga kasalukuyang magagamit. Sa kabilang banda, ang mga indibidwal, negosyo o organisasyon ay may labis na suplay ng pera, halimbawa, dahil sa hindi pagkakatugma sa timing ng produksyon at pagbebenta ng isang partikular na produkto, naipon na ipon o hindi planadong kita.

Ang isang tiyak na kontradiksyon ay lumitaw, na lubos na matagumpay na nalutas sa tulong ng merkado ng kredito (loan capital market). Sa totoo lang, ang mismong konsepto ng "kredito" ay nangangahulugang ang paggalaw ng kapital ng pautang, napapailalim sa obligadong kondisyon ng pagbabayad at pagbabayad nito. Ang anumang sistema ng kredito ay nagpapakilala sa paggalaw ng suplay ng pera, iyon ay, ang mga naipon na pondo, kapital at kita ng iba't ibang bahagi ng populasyon ay ipinahiram sa mga indibidwal, iba't ibang negosyo o estado mismo. Ito ay ang iba't ibang mga opsyon para sa pakikipag-ugnayan ng mga kalahok sa merkado ng kredito na nagdudulot ng iba't ibang anyo ng kredito.

Mga function ng credit

Ang relasyon sa pagitan ng nanghihiram at ng nagpapahiram ay nagsasangkot ng pag-ampon ng ilang mga obligasyon na itinakda sa kontrata. Tinutukoy ng kasunduan sa pautang ang mga obligasyon ng bangko o ibang tao na nagbibigay ng utang, mga tuntunin, halaga at mga tuntunin ng pagbabayad. Batay dito, maaaring tukuyin ang tatlong pangunahing tungkulin ng isang pautang:

1. Pamamahagi - ay ipinahayag sa panahon ng konsentrasyon ng mga pondo at ang kanilang kasunod na pamamahagi sa isang maibabalik na batayan. Ang function na ito ay ganap na sinusubaybayan sa paglalaan ng mga pondo sa mga organisasyon upang matugunan ang mga kagyat na pangangailangan at palawakin ang produksyon.
2. Emisyon - nagpapakita ng sarili kapag ginamit ang mga paraan ng pagbabayad na hindi cash. Ibig sabihin, may kapalit ng cash sa pamamagitan ng mga commodity form.
3. Pagkontrol - nagbibigay-daan sa iyo na subaybayan ang mga pang-ekonomiyang aktibidad ng mga entidad. Kaugnay nito, hinihikayat ang mga nanghihiram at mga institusyong nagpapautang na gumamit ng iba't ibang anyo at uri ng mga pautang, na gagawing posible na ganap na magamit hiniram na pondo upang mapaunlad at mapataas ang kakayahang kumita.

Loan depende sa structure

Ang komposisyon ng anumang pautang ay medyo simple at kasama ang nanghihiram, ang nagpapahiram at ang halaga ng pautang. Depende sa uri ng huli, ang mga sumusunod na anyo ng kredito ay nakikilala:

• pera;
• kalakal;
• kalakal-pera;

Ilang daang taon na ang nakalilipas, ang commodity form ng credit ay ang pinakakaraniwan sa Russia at ipinahayag, halimbawa, sa pagpapahiram ng butil sa mga magsasaka para sa paghahasik o iba pang mga produktong pang-agrikultura. AT modernong mundo ang commodity form ng credit ay hindi na ang pangunahing isa at ipinahayag lamang sa pagbebenta ng mga kalakal sa installment o, halimbawa, sa pagpapaupa.

Sa kasalukuyang mga katotohanan, ang pinaka-naaangkop ay ang monetary at mixed forms ng credit. Sa unang kaso, ang pera ay isang unibersal na instrumento ng pagbabayad, habang ang halo-halong anyo ay ginagamit kapag ang paghahatid ng mga kalakal sa isang installment na batayan ay sinamahan ng unti-unting pagbabalik ng kanilang halaga sa mga tuntunin sa pananalapi.

Mga uri ng pagpapahiram

Ang pag-aaral ng konsepto ng "kredito" nang mas detalyado, ang isang tao ay maaaring mag-isa ng ilang mga tampok na pang-organisasyon at pang-ekonomiya na ginamit upang pag-uri-uriin ito.

Depende sa oryentasyong pang-ekonomiya, may ilang pangunahing uri ng pagpapautang:

• pang-industriya;
• kalakalan;
• agrikultural.

Maaari mo ring hatiin ang mga pautang sa direkta at hindi direkta, depende sa mga bagay ng pagpapahiram, iyon ay, kung para saan ang pagkuha ng pautang. Tiyak, madalas mga pondo sa pautang ay ginagamit upang bumili ng mga kalakal, ngunit kung minsan nangyayari na ang mga pondo ay kinakailangan upang matugunan ang mga hindi nasasalat na pangangailangan, halimbawa, sahod kawani, bayad kinakailangang buwis at mga bayarin, atbp. Sa kasong ito, ang utang ay walang materyal na anyo, ngunit sumasaklaw sa isang puwang sa turnover ng pagbabayad.

Depende sa antas ng seguridad, ang mga pautang ay maaaring:

• na may buong collateral - ang halaga ng collateral ay ganap na sumasaklaw sa gastos ng mismong utang at binabawasan ang mga panganib sa pananalapi ng nagpapahiram sa halos zero;
• hindi kumpletong collateral - ang halaga ng collateral ng collateral ay hindi ganap na sumasakop sa halaga ng utang;
• walang collateral (blangko) - ang halaga ng collateral ay ganap na wala, ang mga panganib ng nagpapahiram ay pinakamataas.

Upang uriin ang isang pautang ayon sa uri, maaari mo ring ilapat ang singil para sa paggamit nito. Dito maaari kang pumili ng walang interes at utang na may interes(libre at bayad), mura at mahal, na ganap na nakasalalay sa laki ng rate ng interes.

Ang isa pang punto kung saan hinati ang mga pautang ay maaaring ang termino ng pautang. Ang isang pautang na nagsisilbi sa kasalukuyang mga pangangailangan ng nanghihiram at kinuha para sa isang panahon na hindi hihigit sa anim na buwan ay itinuturing na panandalian, hanggang sa isang taon o higit pa - medium-term at long-term, ayon sa pagkakabanggit. Dapat tandaan na ang naturang pamamahagi ay tipikal, halimbawa, para sa Russia, sa ibang mga bansa ang pamamahagi depende sa mga tuntunin ng pagpapahiram ay maaaring magkakaiba.

At sino ang mga nagpapautang?

Bilang karagdagan sa mga nakalista sa itaas, depende sa iba pang mga tagapagpahiwatig, maraming iba pang mga uri ng mga pautang ang maaaring makilala. Halimbawa, maaari mong hatiin ang mga ito depende sa mga kalahok sa transaksyon, ang pinagmulan ng pagbabalik ng mga pondo ng kredito, atbp.

Halimbawa, ang mga pangunahing anyo ng kredito ay maaaring makilala depende sa mga kalahok sa relasyon ng kredito. At higit pa, tingnan natin ang mga pautang sa pananaw na ito:

• pagbabangko;
• komersyal;
• estado;
• internasyonal;
• mamimili;
• usurious;
• mortgage, atbp.

pagpapautang sa bangko

Ang pinakakaraniwan, siyempre, ay ang pagpapautang sa bangko. Sa form na ito, ang mga may-ari ng mga libreng pondo ay nagbibigay ng mga ito sa mga nanghihiram gamit ang tagapamagitan ng mga bangko.

Depende sa paksa ng pagpapahiram, ang mga sumusunod na anyo ng mga pautang sa bangko ay nakikilala:

• pagpapahiram sa mga ligal na nilalang - sa kaso kapag ang mga pondo ay ginugol sa pagbabayad ng iba't ibang mga utang at paggawa ng iba't ibang mga pagbabayad - ito ay isang pautang ng pera, at kung sila ay ginagamit upang palawakin ang mga kapasidad ng produksyon, pati na rin upang palitan ang pangunahing at nagtatrabaho kapital ng negosyo - isang pautang ng kapital;
• pagpapahiram sa mga indibidwal - ang mga pondo ay ibinibigay para sa nilalayon na paggamit ng mga indibidwal. mga tao - paggamot, pagsasanay, pagkumpuni, pagtatayo, paglilibang, prosthetics, atbp.;
• mga pautang sa pagitan ng bangko - upang pagsamahin ang mga relasyon ng koresponden sa pagitan ng mga bangko, pati na rin upang mapanatili ang tamang antas ng kakayahang kumita ng mga istruktura ng pagbabangko.

Komersyal na pagpapautang

Isinasaalang-alang ang iba pang mga anyo ng pagpapahiram, maaari nating makilala ang hindi bababa sa kumikitang pautang- pang-ekonomiya o komersyal. Sa form na ito, ang mga negosyo ay nagbibigay ng mga pautang (o mga kalakal) sa isa't isa, nang walang paglahok ng mga bangko. Ang komersyal na kredito ay ang pangunahing batayan ng mga ugnayan ng kalakal-pera, dahil pinapayagan ka nitong i-level ang kontradiksyon, kapag ang ilang mga negosyo ay nakagawa na ng mga kalakal at handa nang ibenta ang mga ito, habang ang iba ay hindi pa nagbebenta ng kanilang sarili at samakatuwid ay walang mga paraan Bilhin. Ang pang-ekonomiyang kredito ay nag-aambag sa pagbebenta ng mga kalakal at kita na naka-embed sa mga ito. Kaya naman ang mga rate sa komersyal na pautang ay mas mababa kaysa sa mga bangko.

Ang utang sa utang sa negosyo ay isang promissory note, na maaaring simple o "tagapagdala" - na nagbibigay ng nakasulat na utos mula sa nagpapahiram na magbayad ng isang tinukoy na halaga sa isang ikatlong partido. Ang tampok na ito ng mga bill ay ginagawang posible na ilipat ang mga ito, habang ang isang pag-endorso ay inilalagay dito - isang espesyal na pag-endorso. Ang mas maraming pag-endorso, mas malamang na ito ay ma-redeem.

Pautang ng estado

Isinasaalang-alang ang mga pangunahing anyo ng kredito, imposibleng hindi manatili sa utang ng estado. Ito ay isang anyo ng pagpapautang kung saan ang isa sa mga paksa ng mga relasyon (nanghihiram o nagpapahiram) ay ang estado. Ang nasabing pautang ay sa panimula ay naiiba sa iba pang mga uri. Kapag nagbibigay, halimbawa, isang pautang sa bangko, tiyak materyal na halaga pag-aari ng nanghihiram, at sa kaso ng isang pautang ng estado, ang lahat ng ari-arian na pag-aari ng isang yunit ng teritoryo, o lahat ng kita nito para sa isang tiyak na panahon, ay collateral. Ang pangunahing layunin ng form na ito ng kredito ay upang malutas ang lahat ng uri ng mga problema sa isang pambansang saklaw - sumasaklaw sa depisit sa badyet ng estado, pagpopondo sa iba't ibang mga programa.

Sa mga kaso kung saan ang estado mismo ay isang pinagkakautangan, sa pamamagitan ng Treasury o ng Bangko Sentral, ang pagpapautang ay nangyayari sa isang partikular na industriya o komersyal na mga bangko at mga non-banking na organisasyon bilang resulta ng auction trading sa mga mapagkukunan ng kredito sa interbank loan market.

Pandaigdigang pagpapahiram

Isa sa mga pinakahuling porma ay ang internasyonal na pagpapautang, na lumitaw noong ugnayang pang-ekonomiya lumampas sa estado.

Ang mga anyo ng isang internasyonal na pautang ay halos hindi naiiba sa isang panloob na pautang. Ang mga paksa ng internasyonal na pagpapautang ay halos magkapareho sa domestic na ekonomiya: ang populasyon, mga negosyo, mga bangko, ang estado. Ang pinagkaiba lang ay mamamayan ang nanghihiram at ang nagpapahiram iba't-ibang bansa. Kaya, ang internasyonal na pagpapautang ay maaaring tukuyin bilang ang daloy ng kapital ng pautang sa pagitan ng mga bansa. Ayon sa kaugalian, may mga ganitong uri ng internasyonal na kredito:

• corporate (entrepreneurial) loan;
• utang sa banko;
• utang ng gobyerno.

Konsyumer

Ang isang paraan ng pautang, kung saan ang mga pondo ng kredito ay hindi ginagamit upang makagawa ng bagong halaga, ngunit naglalayong matugunan ang ilang mga pangangailangan, ay isang pautang sa consumer. Sa kasong ito, maaaring ang mga nagpapautang komersyal na organisasyon, nag-aalok para sa retail na pagbebenta - kadalasan nang installment - matibay na mga kalakal, serbisyong medikal, direktang pagpapahiram ng pera para sa nilalayon na layunin. Ang isang tampok ng ganitong uri ng pagpapahiram ay ang mga nanghihiram ay mga indibidwal na kumuha ng pera upang matugunan ang mga pansariling pangangailangan.

Ang kredito ng consumer ay napakalapit na nauugnay sa pagbabangko, bilang mga kumpanya sa pananalapi mag-apply debentures kanilang mga kliyente upang makakuha ng mga pautang sa pera mga istruktura ng pagbabangko. Iyon ang dahilan kung bakit ang konsepto pagpapautang ng consumer maaaring bigyang-kahulugan nang mas malawak - bilang isang hanay ng mga pautang sa pananalapi at kalakal na ibinibigay sa populasyon ng mga bangko, organisasyong pinansyal at direkta ng estado. Ang nasabing pautang ay maaaring gamitin hindi lamang para sa mga kasalukuyang pangangailangan, kundi pati na rin para sa mga layunin ng pamumuhunan. Gayunpaman, sa kasong ito, ang nanghihiram ay kakailanganing mag-ulat at dokumentaryong ebidensya ng paggamit ng utang.

usurious

Ang pinakaluma at primitive na uri ng pagpapahiram ay usurious credit. Ang natatanging tampok nito ay napalaki ang mga rate ng interes sa mga pautang at hindi masyadong legal na pamamaraan pagbawi ng mga halaga mula sa isang iresponsableng nagbabayad. Kadalasan, ang mga naturang serbisyo ay ibinibigay ng mga organisasyon na walang opisyal na lisensya upang magsagawa ng mga komersyal na aktibidad. Sa isang tabi sa black lending market, ang pinakakilalang kinatawan ng legal usurious na pagpapautang sa ating panahon ay mga pawnshop. Ito ay kung saan ang mga pautang ay panandalian, sa napakataas na mga rate ng interes, at nangangailangan ng pagkakaloob ng mataas na likidong collateral, na idineposito sa pinagkakautangan.

Mortgage

Ang isa sa mga pinaka-karaniwang pautang sa Russia ay isang mortgage loan. Ito ay ibinigay para sa pagbili ng real estate, pati na rin para sa pagtatayo at overhaul tirahan at pang-industriya na lugar. Ang utang ay sinigurado alinman sa paksa ng mortgage mismo o ng iba pang katumbas na ari-arian na pag-aari ng nanghihiram sa oras ng pagtatapos ng kontrata. Ang isang mortgage loan ay eksklusibong naka-target at pangmatagalan.

Ang pag-unlad ng mortgage market ay nagpapahiwatig ng pagkakaroon ng isang tiyak na sistema, ang mga kalahok na kung saan ay direkta ang borrower, tagapagpahiram, mamumuhunan at iba't ibang mga tagapamagitan - mga tagaseguro, appraiser, registrar, regulator, atbp. Sa kasong ito, ang mga mamumuhunan ay maaaring maging mga entidad pamilihan sa pananalapi na bumili ng mga securities secured sangla sa mga utang- pananalapi at mga organisasyon ng kredito, mga pondo, kabilang ang mga pondo ng pensiyon, ang populasyon lamang.

Konklusyon

Gaano man pag-uri-uriin ng mga ekonomista ang isang pautang, gamit ang sentido komun, maaari itong hatiin sa dalawang pinakamahalagang kategorya: isang kumikitang pautang at isa na hindi karapat-dapat panggulo. Dahil ang anumang pautang ay ipinapalagay na kukuha ka ng pera ng ibang tao nang ilang sandali, at kailangan mong ibigay ang iyong sarili magpakailanman, ito marahil ang pinakamahalagang klasipikasyon na dapat mong kilalanin.

Credit - ito ay isang sistema ng pang-ekonomiyang relasyon na may kaugnayan sa paglipat mula sa isang may-ari patungo sa isa pa para sa pansamantalang paggamit ng mga halaga sa anumang anyo (kalakal, pera, hindi nasasalat) sa mga tuntunin ng pagbabayad, pagkamadalian, pagbabayad.

Mga uri ng pautang

Maaaring uriin ang mga pagpapatakbo ng kredito ayon sa ilang pamantayan:

1. Ang utang ay hinati ayon sa layunin (direksyon) ng kanilang pokus sa industriya:

mamimili; pang-industriya; kalakalan; agrikultural; pamumuhunan; badyet.

Sa likas na katangian ng probisyon, nakikilala nila mga pautang na may direkta at hindi direktang collateral. Ang direktang seguridad ay naglalaman, halimbawa, mga pautang na ibinigay para sa isang partikular na materyal na bagay, para sa pagbili ng mga partikular na uri ng mga item sa imbentaryo.

Ang hindi direktang seguridad ay maaaring mayroong, halimbawa, mga pautang na ibinigay upang masakop ang puwang sa turnover ng pagbabayad.

Sa antas ng seguridad: mga pautang na walang seguridad (blangko), at may seguridad.

Ang mga secured ay nahahati sa: collateral; garantisadong; nakaseguro.

Sa pamamagitan ng kapanahunan: on-call (on demand, ibig sabihin, binayaran sa kahilingan ng nanghihiram o ng bangko) at apurahan.

Ang kagyat ay nahahati sa:

panandaliang (hanggang 1 taon);

medium-term (mula 6 na buwan hanggang 1 taon);

pangmatagalan (higit sa 1 taon).

Sa likas na katangian ng pagbabayad:

binayaran sa mga installment (mga bahagi, pagbabahagi); - nare-redeem sa isang pagkakataon.

utang sa bukid

mga pautang sa mga tagapamagitan stock exchange ay inisyu na sinigurado ng mga securities at ginagamit para sa mga pagpapatakbo ng palitan.

mga pautang sa agrikultura

Ang end-use lending ay may tatlong anyo:

sinigurado ng mga gusali ng tirahan;

para sa pagbili ng mga consumer goods na may installment na pagbabayad;

mga pautang na may isang beses na pagbabayad (sa pagtatapos ng termino).

Ayon sa paraan ng pagkolekta ng%:

ang interes ay pinipigilan sa oras ng pagbibigay ng pautang (pag-isyu ng consumer loan);

sa oras ng pagbabayad ng utang, o kahit na pagbabayad sa buong termino ng utang.

Mga Form ng Pautang

Sa modernong pagsasanay commodity form ng credit ay hindi pangunahing, ginagamit ito kapwa kapag nagbebenta ng mga kalakal sa pamamagitan ng pag-install, at kapag umuupa ng ari-arian (kabilang ang mga kagamitan sa pagpapaupa), umuupa ng mga bagay. Ipinapakita ng pagsasanay na ang nagpautang na nagbigay ng mga kalakal sa pagbabayad sa pamamagitan ng pag-install ay nangangailangan ng pautang, at higit sa lahat sa anyo ng pera.

Monetary form ng credit- ang pinakakaraniwan, namamayani sa modernong ekonomiya. Ang pera ay isang unibersal na katumbas sa pagpapalitan ng mga halaga ng kalakal, isang unibersal na paraan ng sirkulasyon at pagbabayad.

Mixed (commodity-money) form

Ito ay lumitaw, halimbawa, sa kaso kapag ang credit ay gumagana nang sabay-sabay sa mga commodity at monetary forms. Maaaring ipagpalagay na ang pagbili ng mga mamahaling kagamitan ay mangangailangan hindi lamang ng isang paraan ng pagpapaupa ng kredito, kundi pati na rin ang form ng pera nito para sa pag-install at pagsasaayos ng nakuha na kagamitan.

Depende kung sino ang nagpapahiram sa loan transaction , Ang mga sumusunod na uri ng mga pautang ay nakikilala: pagbabangko, pang-ekonomiya (komersyal),mamimili (pribado, personal), estado, internasyonal,

1) Komersyal (bahay) na pautang ibinibigay ng isang operating enterprise sa isa pa sa anyo ng pagbebenta ng mga kalakal na may ipinagpaliban ang pagbabayad .

2) Utang sa bangko- ay ibinibigay ng mga bangko at iba pang mga institusyong pampinansyal, mga ligal na nilalang (pang-industriya, transportasyon, mga kumpanya ng kalakalan), populasyon, estado, mga dayuhang kliyente sa anyo ng mga pautang sa pera.

3) Consumer credit. Ang kredito ng consumer ay pangunahing ipinahayag sa pagkakaloob ng mga kumpanya ng kalakalan ng mga bangko para sa pagbili ng mga kalakal at serbisyo ng populasyon na may bayad na installment.

Ang pagbebenta ng installment, na may pagkakaloob ng isang consumer loan, ay isinasagawa kaugnay ng tinatawag na matibay na mga kalakal - kasangkapan, kotse, refrigerator, telebisyon, atbp.

Mortgage na inisyu para sa pagbili o pagtatayo ng pabahay, para sa pagbili ng lupa. Mortgage loan - mga pangmatagalang pautang na ibinigay sa seguridad ng real estate, pangunahin ang lupa. Ang pangako ng real estate para sa layunin ng pagkuha ng pautang ay tinatawag ding mortgage. 4) Pautang ng estado lilitaw kung ang estado, bilang isang pinagkakautangan, ay nagbibigay ng kredito sa iba't ibang entidad.5) Internasyonal na kredito

Ang internasyonal na kredito ay ang paggalaw ng pautang na kapital sa larangan ng internasyonal na relasyong pang-ekonomiya, na nauugnay sa pagkakaloob ng mga kalakal at mga mapagkukunang palitan ng dayuhan.Ang isang tiyak na anyo ng kredito na nagseserbisyo sa mga dayuhang pang-ekonomiyang relasyon ay ang pagpapaupa, pagsasaliksik, pagpapawalang-bisa sa mga operasyon. Factoring- ito ay isang operasyon na isinasagawa ng isang factoring company o isang factoring department ng isang bangko upang magbigay ng iba't ibang serbisyo sa isang exporter na nagbebenta ng mga kalakal sa mga tuntunin komersyal na pautang, ibig sabihin. na may ipinagpaliban na pagbabayad. Ang kakanyahan ng factoring ay ang isang factoring company (o factor firm) ay bumibili mula sa mga kliyente nito ng kanilang mga claim sa pagbabayad sa mga mamimili sa mga tuntunin ng agarang pagbabayad ng isang bahagi ng halaga ng mga nai-invoice na paghahatid at pagbabayad ng iba, binawasan ang mga komisyon at interes sa isang pautang sa loob ng mahigpit na tinukoy na mga tuntunin, anuman ang mga resibo mula sa mga customer. Syempre, ang papasok na bayad ay ikredito sa account ng factor na kumpanya. Ang mga pagpapatakbo ng factoring ay nahahati sa: panloob, kung ang supplier, bumibili at factor firm ay matatagpuan sa parehong bansa, at internasyonal, kung ang alinman sa tatlong bansa ay matatagpuan sa ibang estado; bukas, kung ang may utang ay ipaalam sa pakikilahok ng kumpanya ng factoring sa transaksyon, at sarado(kumpidensyal); recourse, ibig sabihin. paghiling sa supplier na ibalik ang halagang binayaran, o nang walang karapatang humingi ng tulong; na may kundisyon ng pag-kredito sa supplier sa anyo ng prepayment o pagbabayad ng mga claim sa isang tiyak na petsa. Forfaiting- pagpapahiram sa exporter sa pamamagitan ng pagbili ng mga promisory notes o iba pang mga claim sa utang. Ang form na ito ng pagbabago ng isang komersyal na pautang sa isang bangko. Bilang resulta ng pagbebenta ng isang portfolio ng mga claim sa utang, ang istraktura ng balanse ng kumpanya ng pag-export ay pinasimple, ang mga tuntunin ng koleksyon ng mga claim ay nabawasan, ang mga gastos sa accounting at administratibo ay nabawasan. Ang nagbebenta sa forfaiting ay karaniwang ang exporter na nakatupad sa kanyang mga obligasyon sa ilalim ng kontrata at naghahangad na kolektahin ang mga dokumento ng pag-areglo ng importer upang makatanggap ng pera. Ang bumibili (forfaiter) ay karaniwang isang bangko o isang dalubhasang kumpanya. Isinasaalang-alang ng bumibili (bangko) ang mga komersyal na panganib na nauugnay sa insolvency ng mga importer nang walang karapatan ng recourse (turnover) ng mga dokumentong ito sa exporter. Pagpapaupa– isang kasunduan sa pag-upa ng naililipat at hindi natitinag na ari-arian para sa iba't ibang panahon ng hanggang 15 taon. Hindi tulad ng isang tradisyunal na lease, ang object ng isang transaksyon sa pagpapaupa ay pinili ng lessee, at ang lessor ay bumili ng kagamitan sa kanyang sariling gastos. Ang termino ng pag-upa ay mas maikli kaysa sa pisikal na pagkasira ng kagamitan. Pagkatapos ng pag-expire ng panahon ng pagpapaupa, maaaring ipagpatuloy ng kliyente ang pag-upa sa mga tuntunin ng kagustuhan o bilhin ang ari-arian sa natitirang halaga. Sa pagsasagawa ng mundo, ang nagpapaupa ay karaniwang isang kumpanya ng pagpapaupa, hindi isang komersyal na bangko.

PANIMULA

Ang kredito ay gumaganap ng isang mahalagang papel sa isang ekonomiya ng merkado. Sa pamamagitan ng sistema ng kredito ang dami ng mga cash settlement at mga pagbabayad ay dumadaan sa bangko, sa tulong ng isang pautang, libre cash populasyon, negosyo, estado at muling ipinamamahagi bilang mga kredito at pautang sa populasyon, mga negosyong nangangailangan ng mga ito.

Ayon sa pang-ekonomiyang nilalaman, ang isang pautang ay isang pautang sa cash o anyo ng kalakal sa isang batayan sa pagbabayad at karaniwang may pagbabayad ng interes. Ang mga relasyon sa pautang ay nagpapahayag ng ugnayang pang-ekonomiya sa pagitan ng nagpapahiram at ng nanghihiram.

Pinasisigla ng kredito ang pag-unlad ng mga produktibong pwersa, pinabilis ang pagbuo ng mga mapagkukunan ng kapital upang mapalawak ang pagpaparami batay sa mga tagumpay ng pag-unlad ng siyensya at teknolohikal. Ang kredito ay isang makapangyarihang kasangkapan sa mga kamay ng estado. Sa pamamagitan ng pagsasaayos ng pag-access ng mga nanghihiram sa merkado ng kapital ng kredito, sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga garantiya at benepisyo ng pamahalaan, itinuturo ng estado ang mga bangko sa preperensyal na pagpapautang sa mga negosyo at industriya na ang mga aktibidad ay tumutugma sa mga gawain ng pagpapatupad ng mga pambansang programa ng sosyo-ekonomikong pag-unlad. Ang estado ay maaaring gumamit ng kredito upang pasiglahin ang pamumuhunan sa kapital, pagtatayo ng pabahay, pagluluwas ng mga kalakal, pag-unlad ng mga atrasadong rehiyon.

Kung walang suporta sa kredito, imposibleng matiyak ang mabilis at sibilisadong pag-unlad ng mga sakahan, maliliit at katamtamang laki ng mga negosyo, ang pagpapakilala ng mga bagong uri ng produksyon, at iba pa, na, sa aking palagay, ay napakahalaga para sa ating republika ngayon.

Ang layunin ng aking trabaho: upang pag-aralan ang konsepto at kakanyahan ng kredito; pag-aralan ang mga uri ng pagpapahiram, isaalang-alang ang mga pangunahing prinsipyo at mga parameter ng pagpapatakbo ng pagpapahiram, isaalang-alang ang mga problemang nauugnay sa pagpapahiram.

1 MGA OPERASYON SA PAGPAPAHIRAM NG ISANG KOMERSILONG BANK. ANG KANILANG KAHULUGAN AT Kahalagahan

Ang tanong ng interpretasyon ng mga konsepto ng "credit", "loan", "loan" ay patuloy na tinatalakay sa literatura ng ekonomiya. Sa katotohanan ay Mga Kodigo Sibil ang isang malinaw na linya ay iginuhit na nagpapakilala sa pagitan ng isang kasunduan sa pautang at isang kasunduan sa pautang, na dapat isaalang-alang ng mga partido sa kontraktwal na relasyon. Kung matatag kang sumunod sa titik ng code, pagkatapos ay ang terminong "loan" na may pagpapautang sa bangko hindi maaaring ilapat. Alinsunod sa legal na interpretasyon, ang isang pautang ay nailalarawan sa pamamagitan ng dalawa ang pinakamahalagang katangian- walang bayad at paglipat ng mga bagay.

Gayunpaman, sa lahat ng ito, imposibleng hindi isaalang-alang ang makasaysayang itinatag na mga konsepto ng isang partikular na kategorya. Sa partikular, ang isang pautang ay nauunawaan bilang isang hanay ng mga relasyon na may kaugnayan sa pagbabalik ng probisyon ng mga mapagkukunan at pagbabayad ng mga pangyayari na nagmumula kaugnay nito. Ang isang pautang sa bangko bilang isa sa mga uri nito ay kumakatawan sa isang hanay ng mga relasyon na lumitaw sa proseso ng pagbuo ng bangko ng mga mapagkukunan at ang kanilang paglalagay sa mga tuntunin ng pagbabayad, pagkamadalian at pagbabayad. Kasama sa prosesong ito komersyal na bangko iba't ibang uri ng operasyon kapwa upang makaakit ng pansamantalang libreng pondo mula sa mga indibidwal at legal na entity, at upang ilagay ang mga ito. Ang mga transaksyon sa kredito ay mga relasyon sa pagitan ng isang pinagkakautangan at isang may utang (nanghihiram) tungkol sa pagkakaloob (pagtanggap) ng mga pondo para sa pansamantalang paggamit, ang kanilang pagbabalik at pagbabayad. Ito ay tumutukoy sa nilalaman ng mga aksyon ng mga kalahok sa relasyon, lalo na sa mga empleyado ng bangko.

Ang mga pagpapahiram sa bangko ay nahahati sa 2 malalaking grupo:

1. passive, kapag ang bangko ay nagsisilbing borrower (debtor), umaakit ng mga pondo mula sa mga customer, kabilang ang iba pang mga bangko;

2. aktibo, kapag ang bangko ay kumikilos bilang isang pinagkakautangan, na nagbibigay ng mga pondo sa mga customer, kabilang ang iba pang mga bangko.

Sa tuwing ang mga pagpapatakbo ng kredito ay isinasagawa, ang mga relasyon sa kredito ay lumitaw sa pagitan ng isang partikular na komersyal na bangko at iba't ibang mga entidad, kung saan ang huli ay obligadong ibalik ang mga pondo sa mga takdang petsa, pagbabayad ng interes, dibidendo, komisyon, atbp. para sa kanilang paggamit. maaaring magkaiba ang mga relasyong ito: kasunduan sa pautang (kasunduan), kasunduan sa deposito, kasunduan sa pagbubukas ng account ng kasulatan, pangkalahatang kasunduan (kasunduan) sa pakikipagtulungan sa pagitan ng bangko, kasunduan sa pagbili at pagbebenta ng mga securities, kasunduan sa serbisyo ng factoring, kasunduan sa pagbubukas ng checking account, overdraft, atbp.

Alinsunod sa mga alituntunin sa regulasyon Pambansang Bangko Ang mga operasyon ng pagpapahiram ng RB ay nahahati sa dalawang grupo: mga pautang sa interbank at mga pautang sa mga customer.

Ang mga interbank loan ay ang pagkakaloob ng credit resources ng isang creditor bank bangko sa paghiram hindi lamang sa anyo ng mga pautang, ngunit sa pamamagitan ng mga deposito, bill, pagpapaupa sa pananalapi, aktibong balanse sa mga account ng correspondent ng mga bangko na puno ng garantiyang ibinigay para sa ibang mga bangko.

Kasama sa mga transaksyon sa kredito sa mga customer ang lahat ng uri ng mga pautang na ibinibigay sa mga customer ng bangko, maliban sa mga koresponden na bangko, katulad ng:

mga pautang sa kasalukuyang mga ari-arian,

Mga pautang para sa pamumuhunan

Accounting para sa mga bill of exchange

factoring,

· pagpapaupa sa pananalapi.

Ang dokumento ng regulasyon na kumokontrol sa mga pagpapatakbo ng kredito ay ang "Pagtuturo sa pamamaraan para sa pagkakaloob (paglalagay) ng mga pondo ng mga bangko sa anyo ng isang pautang at ang kanilang pagbabalik." Alinsunod dito, ang bangko ay isang pinagkakautangan. Ang nanghihiram ay mga legal at natural na tao na nangakong gamitin ang natanggap na mga pondo para sa nilalayon na layunin at ibalik ang mga ito sa loob ng mga tuntuning itinatag ng kasunduan, kabilang ang interes para sa kanilang paggamit. Sinasadyang paggamit ipinapalagay ang pagkakaroon ng mga pasilidad ng kredito. Alinsunod sa Tagubilin sa itaas, mga pautang sa mga legal na entity, na kinabibilangan ng mga indibidwal na negosyante ay ibinibigay para sa mga layuning nauugnay sa paglikha at pagtaas ng kasalukuyan at hindi kasalukuyang mga ari-arian. Sa ilang mga kaso, ang layunin ng pagpapahiram ay maaaring ang pagbabayad ng sahod para sa pangunahing aktibidad. Ang mga pautang ay ibinibigay sa mga indibidwal para sa mga pangangailangan ng mamimili at layunin ng pamumuhunan: pagtatayo, pagkuha, pagkukumpuni at muling pagtatayo ng mga gusali ng tirahan, apartment, atbp.

Sa isang macroeconomic scale, ang kahalagahan ng mga pagpapatakbo ng kredito ay nakasalalay sa katotohanan na sa pamamagitan ng mga ito ang mga bangko ay nagiging pansamantalang hindi aktibo (libre) na mga pondo sa mga aktibo, na nagpapasigla sa proseso ng produksyon, sirkulasyon at pagkonsumo. Para sa mga komersyal na bangko, ang mga pagpapatakbo ng kredito ang pinakamahalagang uri ng pagbabangko pagbuo ng kita. Gayunpaman, ang pagpapahiram ay nauugnay sa panganib sa kredito, ibig sabihin, hindi pagbabayad ng halaga ng pangunahing utang at interes dito ng mga legal na entity at indibidwal. Sa pagsasaalang-alang na ito, kapag nag-oorganisa ng mga pagpapatakbo ng kredito, ang mga pagsisikap ng mga komersyal na bangko ay naglalayong maiwasan o hindi bababa sa pagliit ng mga posibleng pagkalugi mula sa default ng mga customer. Ang layuning ito ay napapailalim sa mga aksyon ng mga empleyado ng bangko sa lahat ng mga yugto (yugto) ng proseso ng kredito, kabilang ang:

Pagsasaalang-alang ng isang aplikasyon para sa isang pautang at isang pakikipanayam sa isang manghihiram sa hinaharap;

Pagtatasa ng creditworthiness ng nanghihiram;

Pag-aaral ng sapat, katanggap-tanggap at pagkatubig ng mga form na ibinigay ng nanghihiram upang matiyak ang katuparan ng mga obligasyon sa pautang;

Pagbubuo ng pautang, konklusyon kasunduan sa pautang(mga kasunduan);

Pagsubaybay sa katuparan ng mga tuntunin ng kasunduan sa pautang at pagbabayad ng utang;

Pagsusuri ng kalidad ng portfolio ng pautang;

Magtrabaho sa pagbabalik ng mga pautang sa problema.

Ang maingat na pagpili ng mga potensyal na nanghihiram upang maiwasan ang panganib ng hindi pagbabayad ng pangunahing utang sa utang at interes dito ay mahalaga sa pagpapatupad ng mga pagpapatakbo ng kredito.

2 URI NG PAGPAPAHIRAM

Mga transaksyon sa kredito Ito ang mga transaksyon kung saan ang dalawang partido ay kasangkot:

1. pinagkakautangan- legal o indibidwal, na nagbibigay ng pansamantalang libreng mapagkukunan ng pera sa nanghihiram sa mga tuntunin ng pagbabayad, pagbabayad at pagkamadalian;

2. nanghihiram- ito ay isang partido sa isang transaksyon sa kredito na nakakakuha ng mga mapagkukunan ng pera para sa personal na paggamit nito sa mga tuntunin ng pagbabayad at pagkaapurahan.

Pag-uuri ng pautang:

1. Depende sa panahon ng bisa: panandaliang pautang (hanggang 1 taon); medium-term loan (hanggang 3 taon); pangmatagalang kredito (higit sa 3 taon sa Russia at higit sa 10 taon sa Kanluran); isang pinalawig na pautang, na binabayaran sa pamamagitan ng pag-isyu ng isang bagong pautang na may mas huling panahon ng pagbabayad; on-call loan - pagbabayad sa kahilingan ng pinagkakautangan;

2. Sa anyo ng kredito: cash (sa dayuhan o Pambansang pananalapi); kalakal (sa anyo ng mga paghahatid, pagpapaupa); bill of exchange (para sa mutual settlements); halo-halong (isang kumbinasyon ng unang tatlong anyo ng mga pautang);

3. Sa paraan ng paghiram: pautang sa bono (hinihikayat ng kumpanya ang mga potensyal na customer na bilhin ang kanilang mga bono); isang beses na pautang (ibinigay kaagad); linya ng kredito (pagbibigay ng mga pautang sa isang permanenteng nanghihiram sa loob ng isang tinukoy na panahon sa loob ng kabuuang napagkasunduang halaga); umiikot na linya ng kredito (nagsasangkot ng pagpapahaba ng mga tuntunin ng linya ng kredito); kontraktwal na kredito (ang nanghihiram ay nagbubukas ng isang solong bank account kung saan ang lahat ng pag-aayos at pagpapahiram ay isinasagawa);

4. Sa pamamagitan ng mga paraan ng seguridad: blangko (unsecured); mortgage (sigurado ng real estate, mga account receivable, mga securities, anumang mga produkto, ginagarantiyahan ng mga third party), pagpapaupa, factoring, atbp.;

Pag-uuri ng pautang nangyayari ayon sa mga karaniwang tampok: ang uri ng pinautang na halaga, ang uri ng nagpapahiram at nanghihiram, ang uri ng probisyon, at ang mga direksyon ng mga pangangailangan ng mga nanghihiram. Mga form ng pautang iba't ibang uri ng kredito ang tinatawag, na mga bahagi ng mga relasyon sa kredito.

Mga anyo ng kredito ayon sa uri ng halaga ng hiniram.

Sa pamamagitan ng ang katangian ng halaga ng hiniram Ang mga pautang ay nahahati sa 3 anyo:

anyo ng kalakal pautang ayon sa pagkakasunod-sunod ay ang ama ng monetary form ng mga pautang. Sa ganitong paraan ng kredito, ang mga kalakal ay ipinahiram. Bukod dito, ginagarantiyahan ng mga kalakal-bagay ng pautang ang pagbabalik ng utang. Ang mga kalakal ay ginagamit sa pang-ekonomiyang sirkulasyon, at ang pagbabayad ng naturang mga pautang ay higit sa lahat sa cash. Ang mga kalakal ay naging pag-aari lamang ng nanghihiram pagkatapos ng buong pagbabayad ng utang at pagbabayad ng%.

Monetary form pautang - ang pinakakaraniwang anyo ng kredito, na nagpapahiwatig na ang nagpapahiram ay nagpapahiram ng pera sa nanghihiram. Ang monetary form ng credit ay naging pinaka-demand, dahil ang pera ang unibersal na katumbas sa pagpapalitan ng mga halaga ng kalakal, isang natatanging paraan ng sirkulasyon at pagbabayad. Ang pormang ito ng kredito ay lubos na nakadepende sa kalagayang pang-ekonomiya, ang antas ng pagbaba ng halaga ng suplay ng pera, kawalan ng trabaho, at iba pa. Ang monetary form ng credit ay popular hindi lamang sa mga indibidwal, kundi pati na rin sa interstate foreign economic relations.

Mixed (commodity-money) form pautang- ang isang pautang ay ibinibigay sa anyo ng mga kalakal, at ibinalik sa cash o vice versa. Ang ganitong uri ng pautang ay napakapopular sa umuunlad na mga bansa kapag ang pera na hiniram mula sa ibang mga estado ay ibinalik sa anyo ng mga paghahatid ng kalakal.

Mga anyo ng kredito - kredito sa bangko.

Sa ganitong uri ng kredito, tanging kapital ng pera ang ginagamit. Ang pautang na ito ay eksklusibong ibinibigay ng mga institusyong pampinansyal at kredito na lisensyado ng Central Bank ng Russian Federation upang magsagawa ng mga ganitong uri ng operasyon. Ang saklaw ng pautang na ito ay mas malawak kaysa sa komersyal.

Ang banking form ng loan ay may mga sumusunod na tampok:

• ang bangko, bilang panuntunan, ay nagpapatakbo ng hindi gaanong may sariling kapital kundi sa mga naaakit na mapagkukunan;
• ang bangko ay nagpapahiram ng idle capital;
• hindi lang pera ang pinahiram ng bangko, kundi pera bilang kapital.

Ang presyo para sa paggamit ng mga pautang sa bangko ay interes sa pautang, tinutukoy sa isang kapwa kapaki-pakinabang na batayan sa pagitan ng mga paksa ng mga relasyon sa kredito at naayos sa kasunduan sa pautang.

Mga anyo ng kredito - komersyal na kredito.

kakanyahan komersyal na pautang ay na ang pautang ay hindi inisyu ng isang institusyon ng kredito, ngunit inisyu sa proseso kasunduan sa kalakalan, kaya naman nakakuha siya ng pangalawang pangalan - trade credit. Ang nasabing pautang ay maaaring kunin sa anumang entity na may sapat na halaga ng supply ng pera.

Ang komersyal na kredito ay isa sa mga pinakaunang anyo ng mga relasyon sa kredito sa ekonomiya, na naging simula ng sirkulasyon ng bill at, sa gayon, nabuo ang sirkulasyon ng hindi cash na pera. Ang pangunahing layunin ng form na ito ng credit ay tinatawag na acceleration ng proseso ng pagbebenta ng mga kalakal at, samakatuwid, ang pagbabalik ng pera.

Ang komersyal na instrumento sa pautang ay tradisyonal bill of exchange, na nagpapahayag ng mga obligasyong pinansyal ng nanghihiram sa nagpapahiram. Ang pinakamalakas na katanyagan ay natanggap ng 2 anyo ng isang bill - isang simpleng bill, na nagpapahiwatig ng isang direktang obligasyon ng nanghihiram na magbayad ng isang tinukoy na halaga sa nagpapahiram, at isang maililipat (draft), na kinabibilangan ng paglipat ng isang nakasulat na order sa nanghihiram mula sa nagpapahiram upang bayaran ang tinukoy na halaga sa isang ikatlong partido o ang maydala ng bayarin.

Ang mga komersyal at pautang sa bangko ay may ilang makabuluhang pagkakaiba:

• ang pinagkakautangan ay maaaring hindi lamang mga institusyong pampinansyal, ngunit ang bawat legal na entity na dapat na nauugnay sa pagpapalabas o pagbebenta ng mga kalakal / serbisyo;
• maaari lamang ibigay sa anyo ng kalakal;
• Ang kapital ng pautang ay isinama sa pang-industriya o komersyal, na sa modernong mga kondisyon ay natagpuan ang praktikal na pagpapahayag sa paglikha ng Fin. mga kumpanya, mga hawak at iba pang katulad na istruktura, na kinabibilangan ng mga negosyo ng iba't ibang mga espesyalisasyon at aktibidad;
• ang karaniwang presyo ng isang komersyal na pautang ay karaniwang mas mababa average na rate interes sa bangko sa kasalukuyang panahon;
• sa proseso ng legal na pagpaparehistro ng transaksyon, ang bayad para sa kreditong ito ay idinagdag sa presyo ng mga kalakal, at hindi kinakalkula nang hiwalay.

Ngayon sa Russia, 3 uri ang madalas na ginagamit sa pagsasanay. komersyal na pautang:

• na may isang nakapirming kapanahunan;
• na may isang pagbabalik lamang pagkatapos ng aktwal na pagbebenta ng nanghihiram ng mga kalakal na inihatid nang installment;
• pagpapahiram ng buksan ang account- ang paghahatid ng isang kargamento ng mga kalakal sa hinaharap sa mga tuntunin ng isang komersyal na pautang ay nangyayari hanggang sa ang utang sa nakaraang paghahatid ay nabayaran.

Mga anyo ng kredito - kredito ng estado.

Ang pangunahing tampok ng isang pampublikong pautang ay ang direktang pakikilahok ng estado o lokal na awtoridad mga awtoridad sa iba't ibang antas. Ang kredito ng estado ay ibinibigay sa gastos ng mga pondo sa badyet.

Sa pagsasagawa ng mga tungkulin ng isang pinagkakautangan, ang estado sa pamamagitan ng Bangko Sentral ay nagbibigay ng mga pautang:

• mga partikular na industriya o rehiyon na nangangailangan Pinagkukuhanan ng salapi kapag pagkakataon pagpopondo sa badyet nauubusan na, at hindi posibleng umasa sa mga pautang mula sa mga komersyal na bangko dahil sa pagkilos ng mga oportunistikong salik;
• mga komersyal na bangko sa proseso ng auction o direktang pagbebenta ng mga mapagkukunan ng kredito sa interbank credit market;
• target na mga programa ng internasyonal na relasyon.

Magiging borrower ang estado sa paglalagay ng mga pautang ng gobyerno o sa proseso ng paggawa ng mga transaksyon sa panandaliang merkado ng seguridad ng gobyerno. Ang pangunahing anyo ng mga ugnayan sa kredito sa isang pautang ng estado ay mga relasyon kapag ang estado ay magiging manghihiram ng mga pondo.

Mga anyo ng kredito - internasyonal na kredito.

Internasyonal na kredito tinatawag na kabuuan ng mga relasyon sa kredito na nagpapatakbo sa internasyonal na antas, ang mga direktang kalahok kung saan ay ang estado at internasyonal na mga institusyong pinansyal. Ang pagkakaiba ay ang isa sa mga kalahok sa mga relasyon sa kredito ay kabilang sa ibang bansa.

Sa mga relasyon sa pakikilahok ng mga estado bilang isang buo at internasyonal na mga institusyon, ang isang pautang ay palaging ibinibigay sa cash, sa mga aktibidad sa dayuhang kalakalan maaari itong nasa anyo ng kalakal. Ang internasyonal na kredito ay nahahati sa ilang mga kategorya na naiiba:

• sa pamamagitan ng likas na katangian ng mga pautang - interstate, pribado;
• sa anyo - estado, pagbabangko, komersyal;
• ayon sa lugar sa sistema ng kalakalang dayuhan - pag-export ng kredito, pag-import ng kredito.

Ang isang natatanging tampok ng isang internasyonal na pautang ay ang karagdagang legal o pang-ekonomiyang proteksyon nito sa anyo ng pribadong insurance at mga garantiya ng estado.

Mga anyo ng kredito - isang sibil na anyo ng kredito.

Sibil na anyo ng kredito(pribado, personal, usurious). Ang form na ito ng credit ay ang una sa kasaysayan ng credit at natagpuan sa commodity at monetary form. Ito ay higit pa tungkol sa usura. Sa kasong ito, ang mga pautang ay ibinibigay sa mga indibidwal at entidad ng negosyo (nang walang lisensya mula sa Bangko Sentral). Nag-iiba sa malaki mga rate ng interes at madalas sa pamamagitan ng mga kriminal na paraan ng pangongolekta ng utang.

Ang gayong pautang ay maaari ding maging palakaibigan, batay sa tiwala sa isa't isa, at sa kasong ito, ang isang kasunduan ay hindi iginuhit. Sa halip na isang kontrata, maaaring gamitin ang mga IOU na may mga sertipiko ng notaryo.

Mga anyo ng kredito - kredito ng consumer at pang-industriya.

Kredito sa produksyon inisyu para sa mga layuning pangnegosyo: pagtaas ng dami ng produksyon, trabaho, serbisyo, mga ari-arian. Ang kredito sa produksyon ay partikular na nakakaapekto sa pagtaas ng hanay ng mga kalakal, trabaho, serbisyo, ari-arian, salik ng produksyon, at pamantayan ng pamumuhay ng mga residente.

Credit ng konsyumer - Ang isang natatanging tampok ay ang relasyon ng monetary at commodity capital, ang mga potensyal na borrowers ay mga indibidwal. Ang nasabing kredito ay nilikha para sa layunin ng pagkonsumo at hindi para sa paglikha ng bagong halaga.

Ang mga nagpapautang ay maaaring mga dalubhasang organisasyon ng kredito at anumang legal na entity na nagbebenta ng mga produkto o serbisyo. Sa monetary form, ang isang consumer loan ay ibinibigay bilang isang bank loan sa isang indibidwal para sa pagbili ng real estate, pagbabayad para sa paggamot, at iba pa, sa commodity form - sa anyo ng retail sales ng mga kalakal na may ipinagpaliban na pagbabayad. Sa Russia, ang ganitong uri ng pautang ay hindi pa napakapopular, ito ay maliit na ginagamit para sa pagpapahiram na sinigurado ng real estate (pangunahin ang pabahay).

Iba pang mga anyo ng kredito.

Ang mga pautang ay maaari ding hatiin ayon sa iba pang pamantayan. anyo ng pananalapi kredito, direkta at hindi direkta, tahasan at nakatago, pangunahin at karagdagang, binuo at hindi binuo.

Ang pinansiyal na anyo ng pautang ginagamit sa mga transaksyon sa mga ari-arian sa pananalapi: mga mahalagang papel, pera, pautang na mga instrumento sa pamilihan ng kapital. Ang form na ito ng credit ay nakakatulong sa pagtugon sa pangangailangan para sa speculative capital.

Direktang anyo ng kredito- direktang pagpapalabas ng mga pautang nang walang mga tagapamagitan.

Hindi direktang anyo ng kredito- pagkuha ng mga pautang para sa pagpapahiram sa ibang mga entidad. Kadalasang ginagamit upang tustusan ang pagbili ng mga produktong pang-agrikultura.

Tiyak na anyo ng kredito- isang pautang na may paunang natukoy na layunin. Kabilang dito ang pautang sa pagpapaupa at marami pang iba.

Ang pangunahing anyo ng kredito ay pautang ng pera, at ang commodity credit ay ang karagdagang anyo nito.

Umunlad at hindi nabuong anyo ng kredito ilarawan ang antas ng pag-unlad nito. Ang mga pautang sa Lombard ay isang hindi pa nabuong anyo ng kredito.