draudimo rizikos verslumo

Verslo rizikos draudimas – tai visuma draudimo rūšių, numatančių draudiko prievolę mokėti draudimo kompensacija(draudimo sumos ribose) draudikui-verslininkui įvykus draudiminiams įvykiams (atvejams), turintiems įtakos materialiniams, piniginiams ištekliams, verslo rezultatams ir sukeliantiems verslininkui nuostolius, negautas pajamas ir papildomas išlaidas.

Draudžiamos palūkanos kaip verslo rizika yra kompleksinės, t.y. apima visas draudimo nuostolių dedamąsias – ir realią žalą, ir negautą pelną, ir atsakomybę (DK 929 str.), tačiau iš kitų interesų rūšių skiriasi tuo, kad atsiranda dėl ūkinės veiklos vykdymo. suinteresuotas asmuo (Civilinio kodekso 2 str.).

Verslinę veiklą vykdantis asmuo privalo įstatymų nustatyta tvarka registruotis eidamas šias pareigas (CK 2. str.). Tai yra, draudėju tokioje sutartyje gali būti pilietis, užsiregistravęs kaip individualus verslininkas, arba komercinė organizacija, arba ne pelno organizacija, kuri vykdo verslinę veiklą, kad pasiektų savo statutinius tikslus (Civilinio kodekso 50 straipsnio 3 dalies antra dalis). Tačiau iš tikrųjų verslumo veiklą vykdo piliečiai, kurie nėra užsiregistravę kaip individualūs verslininkai, ir ne pelno organizacijos kitais tikslais, nei nurodyta jų įstatuose. Susidomėjimas gauti išmokas šiuo atveju prieštarauja teisės normoms, todėl yra neteisėtas (DK 928 straipsnio 1 dalis).

Verslumas reiškia riziką, kylančią iš bet kokios verslinės veiklos, susijusios su produktų, prekių ir paslaugų gamyba, jų pardavimu; prekių-pinigų ir finansinės operacijos; komercija, taip pat mokslinių ir techninių projektų įgyvendinimas.

Daugelio rizikos apibrėžimų analizė leidžia nustatyti pagrindinius punktus, būdingus rizikingai situacijai, pavyzdžiui:

Atsitiktinis įvykio pobūdis, nulemiantis, kuris iš galimų rezultatų realizuojasi praktiškai;

alternatyvių sprendimų prieinamumas;

rezultatų tikimybė ir laukiami rezultatai yra žinomi arba gali būti nustatyti;

Nuostolių tikimybė

papildomo pelno galimybė.

Norėdamas rizikuoti, verslininkas turi tuo įsitikinti galima klaida negali pakenkti nei savo verslui, nei įvaizdžiui. Klaidos tikimybė turėtų būti laikoma neatsiejama nepriklausomybės savybe, o ne kaip profesinės nesėkmės pasekmė. Tai reiškia klaidą, kuri pasirodo esanti dėl nepagrįstos, nors ir apskaičiuotos rizikos.

Kiekvienas verslininkas turi įvertinti tam tikros rizikos mastą ekonominė veikla. Verslumo rizikos kiekybinį matą lemia absoliutus ir santykinis nuostolių lygis, atsirandantis vykdant verslumo veiklą.

Vertinant absoliučiais dydžiais, rizika gali būti nustatoma pagal galimų materialinių ir materialinių arba sąnaudų nuostolių dydį. Santykinai tai apibrėžiama kaip galimų nuostolių suma, susijusi su baze, kuri laikoma įmonės būkle, išteklių išlaidomis arba numatomomis verslumo pajamomis.

Sąvoka „leistina“ reiškia riziką, kuriai esant tokio tipo verslo veikla išlaiko savo ekonominį pagrįstumą.

Kritinė rizika yra rizika, susijusi su nuostolių rizika, apimančia visą išlaidų sumą, skirtą tokio tipo verslui įgyvendinti.

Katastrofiška rizika, kai verslininkas negauna pajamų ir praranda visas į verslą investuotas lėšas.

Verslumo rizikos klasifikavimo sudėtingumas slypi jų įvairove. Verslios įmonės visada susiduria su rizika spręsdamos tiek esamas, tiek ilgalaikes problemas. Yra tam tikrų rūšių rizikos, su kuriomis susiduria visos be išimties verslo organizacijos, tačiau kartu su bendromis yra ir specifinių rūšių rizikos, būdingos tam tikroms veiklos rūšims.

Rizikų rūšių įvairovė labai didelė – nuo ​​gaisrų ir stichinių nelaimių iki etninių konfliktų, verslo veiklą reglamentuojančių teisės aktų pasikeitimų, infliacijos svyravimų.

Be to, ekonominė ir politinė raida modernus pasaulis sukuria naujas rizikos rūšis, kurias gana sunku nustatyti, kiekybiškai įvertinti. Verslo transnacionalizaciją lydi sudėtingų finansinių ir pramoninių santykių kūrimas. Egzistuoja „domino efektas“, kuris, žlugus vienai įmonei, sukelia eilę su bankrutavusia įmone susijusių įmonių bankrotų. Didėjantis verslo organizacijų gamybos ir ūkinės veiklos kompiuterizavimas ir automatizavimas lemia nuostolių galimybę dėl kompiuterinės sistemos gedimo, kompiuterinės įrangos gedimo.

Riziką, susijusią su verslininko asmenybe, lemia tai, kad visi verslininkai turi skirtingas žinias verslumo srityje, skirtingus įgūdžius ir patirtį vykdant verslą, skirtingus reikalavimus atskirų sandorių rizikingumo lygiui.

Visi verslumo rizika galima suskirstyti į dvi dideles grupes pagal draudimo galimybę: apdraustuosius ir nedraudžiamus. Verslininkas gali iš dalies perkelti riziką kitiems ūkio subjektams, visų pirma, apsisaugoti patirdamas tam tikras išlaidas draudimo įmokų forma. Taigi kai kurias rizikos rūšis, tokias kaip: turto praradimo rizika, gaisro, nelaimingų atsitikimų rizika ir kt., verslininkas gali apdrausti. aštuoni]

Draudimo rizika – tikėtinas įvykis arba įvykių visuma, įvykus, kurį vykdo draudimas.

Rizika, kurią verta apdrausti, apima:

· galimi nuostoliai dėl gaisrų ir kitų stichinių nelaimių;

galimi nuostoliai dėl autoavarijų;

galimi nuostoliai dėl gaminių sugadinimo ar sunaikinimo transportavimo metu;

· galimi nuostoliai dėl įmonės darbuotojų klaidų;

galimi nuostoliai dėl įmonės darbuotojų komercinės informacijos perdavimo konkurentams;

· galimi nuostoliai dėl subrangovų įsipareigojimų nevykdymo;

galimus nuostolius dėl įmonės veiklos sustabdymo;

galimi nuostoliai dėl galimos ligos, mirties ar nelaimingo atsitikimo su įmonės darbuotoju.

Tačiau yra grupė rizikų, kurių draudimo bendrovės drausti neįsipareigoja, tačiau tuo pačiu būtent nedraudžiamos rizikos prisiėmimas yra potencialus verslininko pasipelnymo šaltinis. Bet jeigu nuostoliai dėl draudžiamosios rizikos padengiami iš draudimo bendrovės įmokų, tai nuostoliai dėl nedraudžiamos rizikos atlyginami nuo nuosavų lėšų verslumo įmonė. Pagrindiniai vidiniai rizikos draudimo šaltiniai yra šie: nuosavybės firmų, taip pat specialiai sukurtų rezervinių lėšų. Be vidinių šaltinių, galimiems nuostoliams padengti yra ir išorinių šaltinių, pavyzdžiui: patronuojantis bankas yra atsakingas už dukterinius bankus.

Dažniausios verslumo rizikos rūšys:

politinė rizika;

· gamybos rizika;

· komercinė rizika;

· finansinė rizika;

· techninė rizika;

pramonės rizika;

inovacijų rizika.

Politinė rizika – tai galimybė patirti nuostolių arba sumažinti pelną Viešoji politika. Taigi politinė rizika siejama su galimais valdžios eigos pokyčiais, prioritetinių jos veiklos sričių pokyčiais. Tokio pobūdžio rizikos apskaita yra ypač svarbi šalyse, kuriose yra nestabili teisėkūra, trūksta tradicijų ir verslo kultūros.

Politinė rizika neišvengiamai būdinga verslumo veiklai, jos negalima išvengti, galima tik teisingai įvertinti ir į ją atsižvelgti.

Efektyvi verslumo veikla, kaip taisyklė, siejama su naujos įrangos ir technologijų kūrimu, atsargų paieška, gamybos intensyvumo didinimu. Tačiau diegiant naują įrangą ir technologijas kyla žmogaus sukeltų nelaimių, kurios padaro didelę žalą gamtai, žmonėms ir gamybai, pavojus. Tokiu atveju Mes kalbame apie techninę riziką.

Techninę riziką lemia gamybos organizavimo laipsnis, prevencinių priemonių įgyvendinimas (reguliari prevencinė įrangos priežiūra, saugos priemonės), galimybė verslininkai įmonei savarankiškai taisyti įrangą.

Techninė rizika apima:

· nuostolių dėl neigiamų mokslinių tyrimų rezultatų tikimybė;

· nuostolių tikimybė, nepasiekus numatytų techninių parametrų projektavimo ir technologinės plėtros metu;

nuostolių tikimybė dėl mažų technologinių gamybos galimybių, o tai neleidžia įsisavinti naujų pokyčių rezultatų;

nuostolių tikimybė dėl šalutinių ar uždelstų problemų pasireiškimų naudojant naujas technologijas ir produktus;

· nuostolių dėl įrangos gedimų ir gedimų tikimybė ir kt.

Pažymėtina, kad techninė rizika priklauso vidinių rizikų grupei, nes verslininkas gali tiesiogiai daryti įtaką šioms rizikoms ir jų atsiradimas, kaip taisyklė, priklauso nuo paties verslininko veiklos.

Gamybos rizika yra susijusi su produktų, prekių ir paslaugų gamyba; vykdant bet kokios rūšies gamybinę veiklą, kurią vykdydami verslininkai susiduria su netinkamo žaliavų naudojimo, didėjančių sąnaudų, didėjančio darbo laiko nuostolių, naujų gamybos būdų naudojimo problemomis. Pagrindinės gamybos rizikos priežastys:

Planuojamų produkcijos gamybos ir pardavimo apimčių mažėjimas dėl sumažėjusio darbo našumo, įrangos prastovų, darbo laiko praradimo, reikiamo žaliavų kiekio trūkumo, padidėjęs susidomėjimas gaminiai su defektais;

Kainų, už kurias buvo planuota parduoti prekę ar paslaugą, sumažėjimas dėl nepakankamos jos kokybės, nepalankių rinkos sąlygų pokyčių, sumažėjusios paklausos;

Medžiagų sąnaudų padidėjimas dėl medžiagų, žaliavų, kuro, energijos pertekliaus, taip pat dėl ​​padidėjusio transporto išlaidas, prekybos išlaidos, pridėtinės ir kitos nenumatytos išlaidos;

Darbo užmokesčio fondo augimas viršijant tikslinį skaičių arba mokant didesnį nei planuota lygį darbo užmokesčio individualūs darbuotojai;

· mokesčių mokėjimų ir kitų atskaitymų padidėjimas dėl mokesčių tarifo pasikeitimo verslininkei nepalankia kryptimi ir jų atskaitymai vykdant veiklą;

· žema pristatymo drausmė, kuro ir elektros tiekimo pertrūkiai;

· fizinis ir moralinis vidaus įmonių įrangos nusidėvėjimas.

Komercinė rizika – tai rizika, atsirandanti parduodant verslininko pagamintas ar įsigytas prekes ir paslaugas. Pagrindinės komercinės rizikos priežastys:

Pardavimų apimčių sumažėjimas dėl sumažėjusios verslo įmonės parduodamo produkto paklausos ar poreikio, jo išstūmimo į konkuruojančius produktus, įvedus pardavimo apribojimus;

prekių pirkimo kainos padidėjimas įgyvendinant verslo projektą;

· nenumatytas pirkimų apimčių sumažėjimas, lyginant su planuotais, sumažinantis visos veiklos mastą ir padidinantis parduotų prekių apimties vieneto savikainą (dėl sąlyginai fiksuotų sąnaudų);

Prekių praradimas

produkto kokybės praradimas apyvartos (gabenimo, sandėliavimo) procese, dėl kurio sumažėja jo kaina;

· paskirstymo sąnaudų padidėjimas, palyginti su planuojamomis, dėl baudų, nenumatytų mokesčių ir atskaitymų mokėjimo, dėl ko mažėja verslinės įmonės pelnas.

Finansinė – tai rizika, kylanti vykdant finansinį verslą ar finansines operacijas, pagrįsta tuo, kad finansiniame versle arba valiuta, arba vertybiniai popieriai, arba grynųjų pinigų.

Finansinė rizika apima:

· valiutos rizika;

· kredito rizika;

· investavimo rizika.

Pramonės rizika – tai nuostolių tikimybė pasikeitus ūkio šakos ekonominei būklei ir šių pokyčių laipsniui tiek pramonės viduje, tiek lyginant su kitomis pramonės šakomis. Analizuojant pramonės riziką, reikia atsižvelgti į šiuos veiksnius:

šios šakos, taip pat susijusių ūkio šakų firmų veikla tam tikrą (pasirinktą) laikotarpį;

Kiek stabili šios šakos įmonių veikla, palyginti su visos šalies ekonomika;

Kokie yra įvairių verslumo įmonių veiklos rezultatai toje pačioje pramonės šakoje, ar yra didelis rezultatų neatitikimas.

Inovacijų rizika ypač svarbi šiuolaikinėje verslo veikloje, kuri yra kapitalo, naudojamo tiek esamų prekių ir paslaugų gamybai, tiek naujų, vartotojui nežinomų, kūrimui.

Inovacijų rizika – tai tikimybė patirti nuostolius, kai verslumo įmonė investuoja į naujų prekių ir paslaugų, kurios gali nerasti laukiamos paklausos rinkoje, gamybą. Inovacijų rizika kyla šiais atvejais:

Pristatant pigesnį prekės ar paslaugos gamybos būdą, palyginti su jau naudojamais. Tokios investicijos duos laikiną netikėtą pelną verslui įmonei, kol ji bus vienintelė technologijos savininkė. Šioje situacijoje įmonė susiduria tik su vienos rūšies rizika – galimu neteisingu prekės paklausos įvertinimu;

kuriant naują produktą ar paslaugą senoje įrangoje. Šiuo atveju rizika neteisingai įvertinti naujos prekės ar paslaugos paklausą pridedama prie prekės ar paslaugos kokybės neatitikimo dėl senos įrangos naudojimo rizikos;

gaminant naują produktą ar paslaugą naudojant naują įrangą ir technologijas. Šioje situacijoje inovacijų rizika apima: riziką, kad nauja prekė ar paslauga gali nerasti pirkėjo; naujos įrangos ir technologijos neatitikties naujos prekės ar paslaugos gamybai būtiniems reikalavimams rizika; rizika, kad sugedus sukurtą įrangą, ji netinkama kitų gaminių gamybai, negalės parduoti.

Verslumo rizikos draudimas vykdomas arba verslininko sandorio šaliai pažeidžiant įsipareigojimus, arba pasikeitus verslininko veiklos sąlygoms dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Kadangi čia kalbama apie sistemingą veiklą, kuria siekiama pelno (CK 2 str.), tai veiklos sąlygų pasikeitimas turėtų būti reguliarus. Tai yra, pagal verslo rizikos draudimo sutartį, pavyzdžiui, negautas pelnas dėl atsitiktinio vienkartinio krovinio praradimo negali būti apdraustas, o tik dėl tokio sąlygų pasikeitimo, kuriam esant nuolat daugėjo krovinio praradimo atvejų. Tačiau tai nereiškia, kad pagal verslo rizikos draudimo sutartį negali būti apdraustas negautas pelnas dėl vienkartinio krovinio praradimo dėl sandorio šalių įsipareigojimų pažeidimo. Tai taip pat nereiškia, kad krovinio draudimo sutartimi negalima drausti negauto pelno.

Veiklos sąlygų pasikeitimas verslininkui turėtų būti atsitiktinis, t.y. jis turi būti sąmoningai nežinojęs apie šį pasikeitimą. Pavyzdžiui, verslumo rizika negali būti apdrausta dėl to, kad verslininkas savo veiklą perkėlė į kitą regioną.

Verslininkas taip pat turi sąžiningai nežinoti, kad jo sandorio šalis pažeidė įsipareigojimus. Pavyzdžiui, pardavėjo verslumo rizika negali būti apdrausta parduodant prekes asmeniui, kurio mokumas yra abejotinas, nes pardavėjas beveik visada turi realią galimybę gauti informaciją apie pirkėjo mokumą arba, jei tokios informacijos nėra, nesudaryti pirkimo-pardavimo sutarties.

Verslo rizikos draudimo sutartyje negali būti paskirtas nei naudos gavėjas, nei apdraustasis. Tačiau šių dviejų taisyklių pažeidimo pasekmės yra skirtingos. Sutartyje skiriant naudos gavėją, negalioja tik ši sutarties sąlyga, o likusios sutarties sąlygos lieka galioti. Sutartyje paskyrus apdraustąjį, visa sutartis tampa negaliojančia.

Verslo rizikos draudimo sutartimi apdraudžiama ne tik finansinė rizika, bet ir kiti nuostoliai – žala turtui ir atsakomybė. Todėl verslinę veiklą vykdantys asmenys gali pasirinkti, kokia teisine forma draudžia savo turtą - turto draudimo forma (DK 930 str.) ar verslo rizikos draudimo forma, ir priklausomai nuo šio pasirinkimo bus reguliuojamas norminis reguliavimas. skirtinga. Taip pat ir su verslininko atsakomybe. geras pavyzdys yra aplinkosaugos draudimas tuo atveju, kai pakyla aplinkosaugos standartai. Jeigu jis vykdomas kaip verslininko atsakomybės už žalos padarymą draudimas, tai naudos gavėjas yra nukentėjusysis, o verslo rizikos draudimo forma jis gali būti vykdomas tik paties apdraustojo naudai.

Taigi įstatymų leidėjas, išskirdamas verslo rizikos draudimą kaip atskirą draudimo rūšį ir nustatydamas jam specialias taisykles, įvedė įvairų faktiškai susiklosčiusių santykių reguliavimą, priklausantį ne nuo šių santykių turinio, o atsižvelgiant į tai, kokia teisinė forma yra susiklosčiusi. jie apsirengę. Šis skirtumas tikrai yra teisėtas, nes jį įstatymų leidėjas įvedė m laiku, tačiau vargu ar gali būti pripažinta teisėta, t.y. atitinkamus pagrindinius principus teisinis reguliavimas ryšiai su visuomene.

Verslo rizikos draudimo rūšys, kaip ir kituose draudimo subsektoriuose, skirstomos pagal draudimo objektus ir draudimo rizikas. Be to, jie gali būti skirstomi pagal tris gerai žinomus lėšų cirkuliacijos etapus prekių gamybos procese. Pirmasis (piniginis) lėšų apyvartos etapas siejamas su kapitalo investavimu. Draudimo apsauga investuotas kapitalas vykdomas naudojant investicinį draudimą, paskolas, indėlių. Verslininko draudimo apsauga antrajame (gamybos) lėšų apyvartos etape vykdoma vykdant draudimą ūkinei veiklai nutrūkus dėl gaisrų, nelaimingų atsitikimų ir kitų nepageidaujamų įvykių, kuris suteikia apsaugą nuo netiesioginių nuostolių, susijusių su gamybos nutraukimas, papildomos išlaidos gamybai atnaujinti ir pan. Trečiajame (prekiniame) lėšų apyvartos etape, kur vyksta pardavimas gatavų gaminių ir jos apmokėjimą, yra apdrausta neatsiskaitymo dėl politinių ir komercinių priežasčių rizika.

Verslumo rizikos draudimo objektai gali būti draudikų turtiniai interesai, susiję su jų verslu. Remiantis Rusijos Federacijos civiliniu kodeksu, tokios draudimo sutartys gali būti sudaromos tik pačių draudikų naudai. Verslo rizikos draudimo sutartys, kurių naudos gavėjai yra kiti nei apdraustieji asmenys, pripažįstamos negaliojančiomis. Draudimo suma pagal verslo rizikos draudimo sutartis negali viršyti apdraustos verslo veiklos nuostolių, kuriuos apdraustasis patirtų draudiminis įvykis. Tuo pačiu metu šios draudimo sutarčių sąlygose dažnai yra numatytas franšizės steigimas. Draudimo rizikų sąraše gali būti įvairių įvykių – nuo ​​stichinių nelaimių iki socialinių-politinių veiksnių.

Draudimo specifika lemia nemažai reikalavimų sutarčių sudarymo tvarkai. Taigi, visų pirma, draudėjas privalo pateikti registravimo pažymėjimą, licencijas ar patentus draudžiamai veiklai, kita Reikalingi dokumentai. Prašyme dėl draudimo jis turi duoti Detali informacija apie verslo veiklą, jos vykdymo sąlygas, numatomas pajamas ir išlaidas, sudarytas sutartis, jos sandorio šalis ir kitas su rizikos laipsniu susijusias aplinkybes.

Visas civilizuotas pasaulis jau seniai įvaldė tokią verslo apsaugos formą kaip draudimas. Deja, šalies verslininkai tokių išlaidų kartais net nenumato. Bet jei stambūs verslininkai, esant neigiamiems ekonominiams reiškiniams, gali subalansuoti savo finansinius ir gamybos rodiklius, tai vidutiniai ir smulkieji verslininkai, kaip taisyklė, yra ant žlugimo slenksčio. Draudimo rinka objektyviai atsiranda tik esant tam tikram paklausos išsivystymo lygiui draudimo apsauga. Antroji sąlyga – tai, kad yra daug įvairių draudimo rūšių siūlančių draudikų.

Verslo rizikos draudimo plėtros perspektyvą lemia daugybė priežasčių. Pirma, verslininkų sluoksnio formavimasis sąlygomis rinkos ekonomika. Antra, turtinių interesų draudimo išplėtimas. Trečia, išaugusi verslo tarpusavio priklausomybė, dėl kurios draudikai sukūrė naują veiklos sritį – garantijas ir garantijas. Verslumo rizikos draudimas suprantamas kaip numatomų verslo pajamų negavimo rizikos draudimas dėl to, kad verslininko sandorio šalys pažeidžia įsipareigojimus arba pasikeičia šios veiklos sąlygos dėl nuo verslininko nepriklausančių aplinkybių.

Verslumo rizika yra dalis finansinės rizikos ir susiję su turto draudimu. Jie gali būti suskirstyti į vidinius ir išorinius. Išorinė rizika apima rizikas, kurios nėra tiesiogiai susijusios su verslininkų, jų klientų ir sandorio šalių veikla (pavyzdžiui, stichinės nelaimės, žmogaus sukeltos nelaimės, piktavališki trečiųjų šalių veiksmai, politiniai įvykiai). Vidinės rizikos kyla dėl konkrečios verslininkų veiklos ir gali apimti šiuos draudiminius įvykius:

• neapmokėjimas arba per mažas apmokėjimas pagal sudarytas siuntos, pirkimo-pardavimo sutartis, paskolos sutartys ir kitos sutartinės aplinkybės;
• prekių ir paslaugų pristatymo sąlygų pažeidimas arba trumpas pristatymas;
• ekonominis nemokumas, bankrotas;
• apdraustojo skolininko nemokumas ir kt.

Vis dažniau populiarėja draudimas nuo negauto pelno dėl priverstinio gamybos nutraukimo. Apdraustojo turtas gali būti sunaikintas (ar sugadintas) dėl gaisro, avarijos vandentiekyje, vagystės ir pan. Draudimo sutartyje gali būti numatyta: jeigu dėl tam tikro turto sunaikinimo apdraustajam (mašinoms, gamybiniams įrengimams, pastatams, statiniams) dėl sąlyginio apdraustojo ūkinės veiklos nutraukimo arba jos apimčių sumažėjimo, draudikas atlygina apdraustajam negautą pelną, kurį jis būtų galėjęs gauti normaliai funkcionuodamas įmonei.

Draudimo išmokos dydisįvykus draudžiamajam įvykiui, jis dažniausiai nustatomas pagal apdraustojo ataskaitinius dokumentus ir specialius skaičiavimus. Tam jis nustatytas vidutinis dydis pelnas už tam tikrą laikotarpį (dažniausiai – 12 mėnesių) iki išvados draudimo sutartis. Nustatant draudimo išmokos dydį, atsižvelgiama ir į visus veiksnius, kurie neišvengiamai turėtų įtakos įmonės ūkinės veiklos rezultatams, jeigu ji nebūtų nutrūkusi dėl nurodytų priežasčių.

Draudimo nuo verslo nutraukimo sutartyse taip pat gali būti numatyta, kad draudikas kompensuoja ne tik negautą pelną, bet ir apdraustojo išlaidas, būtinas normaliam įmonės funkcionavimui atkurti (papildomos išlaidos).

Rizikos, susijusios su sandorio šalių įsipareigojimų nevykdymu, draudimas pastaruoju metu tapo aktualesnis. Tai gali būti finansinė rizika atliekant vieną sandorį, pavyzdžiui, rizika pagal prekių tiekimo ar pardavimo sutartį. Draudikas-tiekėjas, siųsdamas pirkėjui prekes su sąlyga, kad už prekę bus vėliau atsiskaityta, gali sudaryti finansinės rizikos draudimo sutartį, kurios sąlygomis draudikas įsipareigoja atlyginti apdraustajam negautas pajamas tuo atveju, jei sandorio šalis nevykdo savo įsipareigojimų pagal prekių pirkimo-pardavimo sutartį.

Jungtinėse Amerikos Valstijose į draudimo verslo rizikos grupę įeina:

• gaisrai ir kitos stichinės nelaimės;
• krovinio sunaikinimo ar sugadinimo rizika transportavimo metu;
• įmonės darbuotojų aplaidumo rizika;
• vieno iš darbuotojų ar darbuotojų grupės (subrangovų) įsipareigojimų nevykdymo rizika, nuo kurios priklauso viso projekto įgyvendinimas;
• įmonės veiklos sustabdymo rizika;
• vadovo, vadovaujančio darbuotojo, nuo kurio intelektinės veiklos priklauso įmonės sėkmė, galimos mirties ar ligos rizika.

Verslumo rizikos draudimas, skiriamas civilinio kodekso Rusijos Federacija, iš esmės į atskirą turto draudimo draudimo veiklos rūšį pakeitė finansinės rizikos draudimą.

Verslo rizikos draudimas numato draudiko įsipareigojimus dėl draudimo išmokų, kurių suma visiškai arba iš dalies kompensuoja apdraustojo negautas pajamas arba papildomas išlaidas, atsiradusias dėl tokių įvykių, kaip gamybinės veiklos sustabdymas ar apimčių mažinimas dėl nurodytos priežastys; bankrotas; apdraustojo sandorio šalies, kuri yra sandorio kreditorius, sutartinių įsipareigojimų nevykdymas arba netinkamas vykdymas; teisinės ar bet kokios nenumatytos apdraustojo patirtos išlaidos ir pan.

Sutarties objektas Verslo rizikos draudimas gali būti apdraustojo turtiniai interesai, susiję su rizika, kad apdraustojo sandorio šalys pažeis savo įsipareigojimus jam. Šiuo atveju draudimo sutartis yra būdas užtikrinti įsipareigojimų pagal pagrindinę sutartį įvykdymą. Praktikoje draudikai dažnai, be verslo rizikos draudimo sutarties, draudiko iniciatyva taiko ir kitus būdus, siekdami užtikrinti įsipareigojimų pagal pagrindinę sutartį įvykdymą. Dažniausias užstato sutarties pavyzdys – įkeitimo sutarties sudarymas. Kartu draudikas draudimo sutartyje sudaro sąlygą dėl draudimo sutarties įsigaliojimo nuo garantijos sutarties sudarymo ir draudimo įmokos (įmokos) sumokėjimo momento. Bandymai draudimo sutarties įsigaliojimą sąlygoti kitos sutarties sudarymo momentu, išskyrus pagrindinę, kurios naudojimą užtikrina draudimas, yra neteisėti.

Verslumo rizikos draudimas vykdomas arba verslininko sandorio šaliai pažeidžiant įsipareigojimus, arba pasikeitus verslininko veiklos sąlygoms dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Kadangi tai reiškia sistemingą veiklą, kuria siekiama gauti pelną (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 2 straipsnis), tai veiklos sąlygų pasikeitimas turėtų būti reguliarus. Tai yra, pagal verslo rizikos draudimo sutartį, pavyzdžiui, negautas pelnas dėl atsitiktinio vienkartinio krovinio praradimo negali būti apdraustas, o tik dėl tokio sąlygų pasikeitimo, kuriam esant nuolat daugėjo krovinio praradimo atvejų. Tačiau tai nereiškia, kad pagal verslo rizikos draudimo sutartį negali būti apdraustas negautas pelnas dėl vienkartinio krovinio praradimo dėl sandorio šalių įsipareigojimų pažeidimo. Tai taip pat nereiškia, kad negautas pelnas negali būti apdraustas pagal krovinio draudimo sutartį, kaip nurodyta Licencijos sąlygų 2 priedo 7 punkte.

Veiklos sąlygų pasikeitimas verslininkui turėtų būti atsitiktinis, t.y. jis turi būti sąmoningai nežinojęs apie šį pasikeitimą. Pavyzdžiui, verslumo rizika negali būti apdrausta dėl to, kad verslininkas savo veiklą perkėlė į kitą regioną.

Verslininkas taip pat turi sąžiningai nežinoti, kad jo sandorio šalis pažeidė įsipareigojimus. Pavyzdžiui, pardavėjo verslumo rizika negali būti apdrausta parduodant prekes asmeniui, kurio mokumas yra abejotinas, nes pardavėjas beveik visada turi realią galimybę gauti informaciją apie pirkėjo mokumą arba, jei tokios informacijos nėra, nesudaryti pirkimo-pardavimo sutarties.

Verslo rizikos draudimo sutartyje negali būti paskirtas nei naudos gavėjas, nei apdraustasis. Tačiau šių dviejų taisyklių pažeidimo pasekmės yra skirtingos. Sutartyje skiriant naudos gavėją, negalioja tik ši sutarties sąlyga, o likusios sutarties sąlygos lieka galioti. Sutartyje paskyrus apdraustąjį, visa sutartis tampa negaliojančia.

Verslo rizikos draudimo sutartimi apdraudžiama ne tik finansinė rizika, bet ir kiti nuostoliai – žala turtui ir atsakomybė.

Verslo rizikos draudimo ypatybė yra ta ji užima tarpinę padėtį tarp turto draudimo ir civilinės atsakomybės draudimo. Tai išplaukia iš pačios verslo veiklos rizikos pobūdžio, kurią sukelia dviejų tipų prieštaravimai: tarp žmogaus ir griaunančių gamtos jėgų bei tarp partnerių socialiniame procese. ekonominius santykius.

Verslinė veikla yra nuolatinis į verslą investuoto turto didinimo procesas. Tęstinumo sutrikimą gali lemti darbo išteklių praradimas arba kai kurie įvykiai ekonominių santykių srityje. Taigi, turto sunaikinimas ar sugadinimas dėl stichinės nelaimės, avarijos, gaisro, vagystės ir pan. lemia ne tik tiesioginius finansinius nuostolius, kompensuojamus pagal turto draudimo sutartis, bet ir netiesioginius nuostolius, susijusius su gamybos sustabdymu, kurie yra dengiami pagal verslo rizikos draudimo sutartis. Tuo pačiu metu verslo pajamos gali sumažėti dėl to, kad trečiosios šalys dėl įvairių priežasčių nevykdo savo komercinės ar finansinių įsipareigojimų. Drausdamas nuo šios rizikos grupės, draudikas prisiima tokių įsipareigojimų įvykdymo garanto funkcijas, o tai daugeliu atžvilgių panašus į civilinės atsakomybės draudimą, tik tokiu atveju apdraustasis yra ne žalą padaręs asmuo, o asmuo, kuris gali patirti nuostolių dėl savo sandorio šalies įsipareigojimų nevykdymo.

Šiuo būdu, verslo rizikos draudimas apjungia kai kurias turto draudimo ir civilinės atsakomybės draudimo ypatybes. Vadinasi, vykdant tokias draudimo rūšis atsakomybės apimčiai ir rizikos įvertinimui nustatyti taikomi atskiri metodai, būdingi minėtiems draudimo poskyriams.

Verslumas yra labai rizikingas verslas. Apie 80% visų įsteigtų įmonių uždaromos pirmaisiais veiklos metais. Remiantis Vakarų šalių patirtimi, praėjus 50 metų nuo įregistravimo, dar gyvos 1-2 proc. Vienas iš šiuolaikinių būdų ilginti gyvenimo trukmę – verslo rizikos draudimas. Kas tai yra? Kokie yra tokio įrankio naudojimo pranašumai?

Bendra informacija

Rizika verslumo veikloje yra nuolatiniai palydovai. Jie visada yra dėl išorinės aplinkos neapibrėžtumo. Ji turi objektyvias politines, ekonomines ir socialines sąlygas, kurioms esant būtina vykdyti verslo veiklą. Todėl įmonė turi turėti tam tikrą prisitaikymo laipsnį. Ir tai nepaisant to, kad situacija priklauso nuo daugybės rangovų, asmenų ir tiesiog atsitiktinių įvykių, kurių elgesio ir raidos neįmanoma nuspėti priimtinu tikslumu. Tikslų, aiškios jų pasiekimo vizijos ir veiklos rodiklių trūkumas gali dar labiau padidinti verslo veiklos riziką.

Ir ką daryti?

Verslumo rizika yra kita ekonominės laisvės pusė. Taip sakant, savotiškas mokėjimas. Kadangi rinkos santykiai yra galimybė savarankiškai pasirinkti strategiją dėl asmeninės laisvės, laikui bėgant nestabili situacija tik stiprėja. Siekiant pašalinti neapibrėžtumą, buvo išrastas toks įrankis kaip verslo rizikos draudimas. Ką jis atstovauja? Prieš atsakydami į šį klausimą, pažvelkime į pačios rizikos pobūdį.

Kas jie tokie?

Atsižvelgiant į jų pobūdį ir pasekmes, rizikos skirstomos į šias rūšis:

I. Grynas. Tai gamtos, aplinkos, nuosavybės, transporto, politinės rizikos. Jų atsiradimo atveju žala verslo veiklai yra neišvengiama.

II. Gamyba. Tai apima techninę, teisinę ir organizacinę riziką.

III. Spekuliatyvus. Tai versliniai, komerciniai, finansiniai (investiciniai, inovacijų, mokesčių, mainų, kredito). Dėl jų atsiradimo galimi ir nuostoliai, ir perteklinis pelnas.

Vertinimo metodai

Išskirti:

1. Statistiniai metodai. Tarkime, kad naudojami matematiniai įrankiai, pagrįsti duomenų atranka: dispersija, standartinis nuokrypis, variacijos koeficientas.
2. Metodas ekspertų vertinimai. Jame numatyta įtraukti pripažintus specialistus, kurie susipažįsta su situacija ir nustato tam tikrą balų skaičių, remiantis aritmetiniu vidurkiu, tada priimamas rizikos sprendimas.
3. Analogų naudojimas. Vertinimui naudojama duomenų bazė su panašiomis situacijomis.
4. Kombinuotas metodas. Sujungia du ar tris ankstesnius.

Rizikos pavyzdžiai

Pažvelkime į juos globaliame paveiksle, pradedant nuo 90-ųjų. Tada, žlugus Sovietų Sąjungai, atrodė, kad globalių katastrofų žmonijai nebeliko, o mūsų laukia tik gerovė. Tačiau antrojo tūkstantmečio pabaigoje pasaulį ištiko dot-com krizė – įmonės, besispecializuojančios informacinėse technologijose. Pavyzdžiui, žinoma kompanija „Microsoft“ prarado daugiau nei pusę savo vertės. Daugelis, jei ne dauguma, įmonių bankrutavo. Mažiau nei po dešimties metų kilo nauja krizė.

2007–2008 metais tai palietė statybos ir finansų pramonę. Paimkime pirmąjį atvejį ir pakalbėkime išsamiau. Statybų pramonė vystėsi pašėlusiais tempais, nuolat buvo perduodami baigti objektai, klojamos naujos statybvietės. Tuo pačiu metu rinka buvo nuolat prisotinta, o kainos augo ir kelis kartus. Po kurio laiko atėjo krizė, daugelis įmonių bankrutavo, nes negalėjo parduoti savo produkcijos.

Atsižvelgiant į praėjusius laikus, verslo rizikos draudimas dabar yra labai paplitęs. Tradiciškai čia galima išskirti du variantus. Statybose kartu yra ir nedraudžiamos rizikos. Ką tai reiškia? Apdraustu reiškia tuos, kuriuos galima numatyti. Tai yra įvykio rizika, galima žala ir galimos kompensacijos dydis. Nedraudžiama rizika – tai nekontroliuojami reiškiniai ir įvykiai, už kuriuos niekas negali būti atsakingas. Kokiais atvejais galite tikėtis kompensacijos? Kai atsiranda atsitiktinių nuostolių, neatsižvelgiant į vietą, mastą ir laiką, kurie nepriklauso nuo vienos iš šalių noro. Be to, jie turi būti išreikšti pinigine išraiška.

Verslumo rizika

Atsiranda vykdant komercinę veiklą, kuri yra susijusi su prekių ir paslaugų gamyba, jų pardavimu, įvairiomis finansines operacijas ir įgyvendinant mokslinius ir techninius projektus. Gana sunku juos klasifikuoti dėl įvairovės. Yra rizikos rūšių, tiek bendros visiems, tiek specifinės tam tikroms veiklos rūšims. Apie pastarąjį nekalbėsime.

Kokios verslo rizikos draudimo rūšys egzistuoja? Populiariausi situacijų, nuo kurių apsaugoma, parinktys yra šios:

I. Nuostoliai dėl neigiamo stichinių nelaimių (vandens, gaisro, uraganų) poveikio.

II. Nusikalstami veiksmai.

III. Tikėtini nuostoliai dėl nepalankių teisės aktų (numatančių tiesioginį turto išieškojimą arba negalėjimo padaryti šią veiką naudojant teisinius mechanizmus).

IV. Veiklos nutraukimas dėl trečiųjų šalių grasinimų.

V. Pagrindinių įmonės darbuotojų praradimas dėl jų nedarbingumo arba mirties.

Verslo rizikos draudimas dažniausiai grindžiamas komercinės sėkmės stoka arba dėl galimo techninio gamybos gedimo. Bet su tam tikromis sąlygomis!

Kaip sumažinti neigiamas akimirkas?

Tiesiog ateik ir sudaryk verslo rizikos draudimo sutartį, neveiks. Iš pradžių būtina pateikti išsamią informaciją apie įmonės veiklą. Patikrinama, o jei dokumentacija nekelia įtarimų, tada ruošiamasi pereiti į kitą išorinės aplinkos vertinimo etapą. Čia domina ekonominė ir politinė situacija.

Situacijai įvertinti naudojami standartizuoti verslumo rizikos vertinimo metodai. Šis metodas leidžia pagreitinti sprendimų priėmimo procesą ir padidinti galutinių duomenų tikslumą. Įvertinus visus veiksnius, kuriuos galima numatyti, priimamas sprendimas dėl draudimo sąlygų. Taip surenkama visa informacija. Juk duomenų apie klientą, jo partnerius, konkurentus trūkumas, apmokestinimas – visa tai sukuria potencialias rizikas.
Bet koks praleistas momentas gali lemti tai, kad finansinės rizikos draudimas įmonei patirs didelių nuostolių. Ir tai yra blogai, nes bendra pinigų suma, kuri ateina kaip įmokos, neturėtų viršyti lėšų, kurios skiriamos kompensacijai. Ir kuo didesnis santykis tarp jų pirmųjų naudai, tuo geriau. Žinoma, tik draudikui.

Rizikos rūšys

Jie gali būti išorinės arba vidinės kilmės. Verslo rizikos analizė yra kruopštus abiejų grupių tyrimas. Populiariausi tarp išorinių yra politinių režimų nestabilumas; nenumatyti teisės aktų pakeitimai, kurie trukdo veiklai; nuostoliai, susiję su nacionalizavimu, karu, streiku ar embargo. Visi jie nepriklauso nuo verslininko ir jo norų.

Vidinė rizika yra pačioje organizacijoje. Jos kyla dėl neefektyvaus valdymo, klaidingos reklamos politikos, vidinių piktnaudžiavimų. Dažniausia yra personalo rizika. Dažniausiai kyla problemų dėl profesinio lygio arba su konkrečių žmonių individualiais charakterio bruožais. Labiau paklausus yra pirmosios grupės finansinės rizikos draudimas.

Laiko klasifikacija

Šiuo atveju išskiriama nuolatinė ir trumpalaikė rizika. Pirmieji yra tie, kurie visą laiką kelia grėsmę verslininkui. Pavyzdys yra sunaikinimas pramoniniai pastatai vietovėje, kurioje yra padidėjęs seisminis pavojus arba yra galimybė neatsiskaityti esant netobulai teisinę sistemą kur bus sunku gauti pinigų. Verslo rizikos draudimas šių neigiamų aspektų išvengia.

Kaip įmonės sutinka teikti veiklą?

Yra daug kriterijų, ir galiausiai pakalbėkime apie labiausiai svarbius punktus. Verslo rizikos draudimo ypatybės leidžia manyti, kad laimėtoja turėtų būti įmonė, teikianti tam tikros organizacijos veiklą. Ką jie dėl to padarė? Įvesta nepateisinamos (neteisėtos) rizikos samprata. Ką jis atstovauja?

Norint atskirti kategorijas, naudojami susitarimai dėl aplinkybių, ribų tarp jų ir darbo įvairiuose ūkio sektoriuose. Panagrinėkime nedidelį pavyzdį. Bendrovė „Production“ buvo apdrausta bendrovės „Nadežnost“ nuo prastovų dėl nestabilios politinės situacijos. Jeigu būtų buvęs įvestas embargas, ji būtų gavusi pinigų kaip kompensaciją. Ir tai būtų pagrįsta (teisėta) rizika. Bet tarkime, kad įvyko žemės drebėjimas, kuris sugriovė gamybos cechus. Kadangi tai nėra draudiminis įvykis, Gamybos įmonė kompensacijos negaus. Prašant paramos reikia nepamiršti dar vieno dalyko. Yra nedraudžiamų rizikų. Ką tai reiškia? Tarkim Draudimo bendrovė yra pasirengęs padėti įvykus nelaimingam atsitikimui pavojingoje gamyboje ir atlyginti žalą visiems pavojaus atveju nukentėjusiems žmonėms. Bet jei situacija yra sukurta dirbtinai, norint gauti pinigų, greičiausiai niekas pinigų negaus. Į tai taip pat reikia atsižvelgti.

Verslo rizikos draudimas yra skirta apsaugoti verslininkus nuo galimų nenumatytų neigiamų aplinkybių ir veiksnių, trukdančių siekti užsibrėžto tikslo ar pelno. Pagrindinis verslumo veiklos tikslas – maksimizuoti pelną, didinti į verslą investuojamą kapitalą. Šiuo atžvilgiu itin svarbus yra draudimas nuo galimo tikėtino pelno praradimo arba numatomų pajamų trūkumo. Verslo rizikos draudimas apima ir turto praradimo riziką, ir riziką negauti laukiamų pajamų. Visos priežastys, lemiančios pajamų praradimą, yra sąlygojamos dviejų priežasčių grupių: 1) gamybos proceso sutrikimas stichinių nelaimių, avarijų ir kitų panašių įvykių atveju; 2) rinkos sąlygų pasikeitimas, prekių (paslaugų) tiekėjų ar vartotojų sutarčių pablogėjimas ir pažeidimai ir kt. Teisės aktai apibrėžia finansinės rizikos draudimas kaip draudimas, numatantis draudiko prievoles visiškai ar iš dalies kompensuoti apdraustojo negautas pajamas (papildomas išlaidas), atsiradusias dėl šių įvykių: 1) „dėl nurodytų įvykių sustabdyti gamybą arba sumažinti gamybą“. 2) „bankrotas“. 3) „nenumatytos išlaidos“. 4) "apdraustojo asmens, kuris yra kreditorius sandoryje, sutartinių įsipareigojimų nevykdymas (netinkamas vykdymas)".

Apdraustasis finansinę riziką gali drausti pagal vieną sutartį arba pagal sutarčių grupę (vadinamasis portfelio draudimas). Pastaruoju atveju dažniausiai kalbame apie finansinės rizikos draudimą pagal paskolos sutartis.

Užsienyje plačiai paplitusi verslo rizikos draudimo praktika ( kredito draudimas) pamažu atsiranda mūsų šalyje. Ši draudimo rūšis suteikia verslo subjektams tokias sąlygas, kurioms esant nepalankios aplinkybės neturi įtakos jų finansinei būklei.

Verslumo rizikos apibrėžimas pateiktas Rusijos Federacijos civilinio kodekso 929 straipsnyje.

Verslumo rizika - rizika patirti nuostolius iš verslo veiklos, kai verslininko sandorio šalys pažeidžia savo įsipareigojimus arba pasikeičia šios veiklos sąlygos dėl nuo verslininko nepriklausančių aplinkybių, įskaitant riziką negauti laukiamų pajamų. Tai apima: nuostolių, susijusių su prastovomis, riziką; nuostolių rizika dėl to, kad įmonės sandorio šalys pažeidė savo įsipareigojimus; rizika, susijusi su numatomų pajamų trūkumu.

Verslo rizikos draudime yra keletas ypatybių.

Pirma, tik kreditorius arba pats skolininkas turėtų veikti kaip apdraustasis. Pagal 2 str. Remiantis Rusijos Federacijos civilinio kodekso 933 straipsniu, asmens, kuris nėra apdraustas, verslo rizikos draudimo sutartis yra negaliojanti.

Antra, gali būti apdrausta tik paties apdraustojo verslo rizika ir tik jo naudai. Tai reiškia, kad yra atmesta galimybė apdrausti kreditoriaus verslumo riziką skolininko lėšomis arba skolininko verslumo riziką kreditoriaus lėšomis, kai gresia sutarties negaliojimas (Civilinio kodekso 168 straipsnis). Rusijos Federacija). Tuo pačiu metu verslo rizikos draudimo sutartis asmens, kuris nėra apdraustasis, naudai vis dar laikoma sudaryta apdraustojo naudai (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 933 straipsnio 3 dalis).

Šiandien keliami reikalavimai sutarčių vykdymo laikui ir kokybei tampa daug aukštesni. Tai reiškia, kad išauga prastovų kaina, taip pat atvejai, kai sandorio šalis atsisako mokėti už jai pristatytus produktus.

Tuo tarpu įmonės turi galimybę apdrausti šias rizikas.
Užsienyje plačiai paplitusi verslo rizikos draudimo praktika pamažu atsiranda ir mūsų šalyje.

Ši draudimo rūšis suteikia įmonei tokias sąlygas, kurioms esant nepalankios aplinkybės neturi įtakos jos finansinei būklei.

Šiame straipsnyje mes kalbėsime apie Teisinė sistema verslo rizikos draudimas, kaip sudaryti draudimo sutartį ir kokie nuostoliai atlyginami įvykus draudžiamajam įvykiui. Klausimai nebus ignoruojami buhalterinė apskaita ir apmokestinimas draudimo sutartį sudariusioje įmonėje.

Verslo rizikos draudimo teisinis pagrindas

Verslumo rizikos apibrėžimas pateiktas 929 straipsnyje Civilinis kodeksas RF. Tai apima: nuostolių, susijusių su prastovomis, riziką; nuostolių rizika dėl to, kad įmonės sandorio šalys pažeidė savo įsipareigojimus; rizika, susijusi su numatomų pajamų trūkumu.

Verslo rizikos draudimas turėtų būti atskirtas nuo civilinės atsakomybės draudimo už sutartinių įsipareigojimų nevykdymą ar netinkamą vykdymą. Civilinės atsakomybės draudimą reglamentuoja Rusijos Federacijos civilinio kodekso 932 straipsnis. Kompensaciją pagal tokią draudimo sutartį gauna asmuo, patyręs žalą dėl apdraustos įmonės veiksmų.

Paprastai nuostoliai įvertinami jų atsiradimo metu (arba, kaip sako teisininkai, „prasidėjus draudžiamajam įvykiui“). sutartį
nustatytas draudimo atsakomybės limitas.

Tai reiškia, kad draudimo bendrovė gali išmokėti ne daugiau nei tam tikrą pinigų sumą kaip kompensaciją. Draudimo bendrovė atsako tik už tas rizikas, kurios yra aiškiai apibrėžtos sutartyje.

Tačiau dalį nuostolių įmonė vis tiek padengia. Jo dalyvavimo padengiant nuostolius apimtis nustatoma sutartyje. Ši sąlyga vadinama franšize. Jo naudojimas sumažina draudimo išlaidas įmonei. Jeigu sutartyje yra nurodyta besąlyginė išskaita, tai įmonei atlyginamas žalos ir išskaitos sumų skirtumas.

Prastovos draudimo funkcijos

Ne paslaptis, kad dauguma mūsų įmonės įrangos yra pasenę. Todėl lūžta gana dažnai. Tačiau šiuo atveju įmonė, be tiesioginės žalos, dėl prastovos patiria ir netiesioginių nuostolių. Tai negautas pelnas, ir pajamų stoka einamosioms išlaidoms padengti, ir neplanuotos išlaidos greitam veiklos atnaujinimui. Tuo pačiu metu dažnai nutinka taip, kad netiesioginiai nuostoliai yra daug didesni nei tiesioginė žala.

Įmonė gali neveikti ir dėl to, kad tiekėjas laiku nepristatė žaliavų ar medžiagų.

Todėl įmonei naudinga apsidrausti nuo prastovų. Įmonės, kurios priklauso nuo sudėtingos įrangos, dažnai taiko šios rūšies draudimą kaip priedą prie pačios įrangos draudimo.

Pagal tokio draudimo sutartį kompensuojamos įmonės einamosios išlaidos, žalos mažinimo išlaidos, negautas pelnas.

Einamosios išlaidos – tai išlaidos, kurių dydis nepriklauso nuo įmonės apyvartos. Įmonė turi padengti išlaidas per savo veiklos pertrauką, nes tai leis daugiausiai atnaujinti darbą trumpalaikis ir tokiu pat tūriu.

Pavyzdžiui, tokios išlaidos yra: darbuotojų ir darbuotojų darbo užmokestis; iš darbo užmokesčio fondo skaičiuojami mokesčiai ir rinkliavos; patalpų nuoma. Be to, pagal draudimo sutartį paprastai yra kompensuojamos nusidėvėjimo atskaitymai už neveikiančią įrangą, kuri nebuvo sugadinta dėl draudžiamojo įvykio.

Draudimo įmonė atlygina žalos mažinimo išlaidas, jeigu jos sumažina bendrą draudimo išmokos sumą. Jei tokios išlaidos padarytos tiesioginiu draudimo bendrovės nurodymu, ji jas bet kokiu atveju kompensuos.

Pavyzdžiui, žalos mažinimo sąnaudoms priskiriamos veiklos perkėlimo į rezervinius pajėgumus išlaidos, darbo užmokestis už viršvalandžius, papildomos išlaidos priverstiniam pusgaminių pirkimui.

Viskas priklauso nuo išlaidų. Dabar pakalbėkime apie prarastą pelną. Taigi negautas pelnas – tai pelnas, kurį įmonė būtų galėjusi gauti pardavusi prekes ar suteikusi paslaugas, jeigu jos ūkinė veikla nebūtų nutrūkusi. Negauto pelno suma paprastai apskaičiuojama taip: per prastovą negautų pajamų suma dauginama iš įmonės grąžos normos.

Ši norma ir planuojama pajamų suma yra nurodyta draudimo sutartyje.

Siekiant nustatyti bendrą veiklos nutraukimo nuostolių sumą ir atitinkamos draudimo išmokos dydį, įprasta įmonės veiklą prastovos metu lyginti su rezultatais, kuriuos ji būtų pasiekusi normaliai eksploatuojant. Kartu atsižvelgiama į visas aplinkybes, kurios gali turėti įtakos įmonės veiklos rezultatui normalios veiklos metu. Bet atsižvelgiama ir į papildomas pajamas, kurias įmonė gavo prastovos metu arba dėl jos.

Skaičiavimai paprastai atliekami už 12 mėnesių iki ūkinės veiklos atkūrimo datos. Tačiau šie skaičiavimai gali parodyti, kad įprastai veikdama įmonė pelno nebūtų gavusi. Tokiu atveju prarastas pelnas, žinoma, nėra kompensuojamas.

Be to, vadovaujantis pagrindiniu draudimo principu, įmonei nekompensuojamos tos išlaidos, kurios yra skirtos gamybos modernizavimui, gamybos apimtims didinti ir kitiems tikslams, duodantiems jai tam tikrą naudą.

Verslo rizikos draudimo esmė

Tikrai kiekvienas iš jūsų įsivaizdavote save kaip sėkmingą ir turtingą verslininką. Tačiau ar tuo metu supratote, kad bet kokia verslumo veikla gali būti susijusi su neišvengiamai rizika?

Patyręs verslininkas turėtų mokėti numatyti ir sumažinti visas galimas rizikas iki nulio. Čia gali padėti verslo rizikos draudimas.

1 apibrėžimas

Verslo rizikos draudimas – tai draudimo rūšių visuma, pagal kurią draudikas privalo išmokėti draudikui-verslininkui kompensaciją, atsiradus draudimo situacijai, kuri paveikia verslininko pinigus ir išteklius bei priverčia jį papildomai išlaidauti.

Apskritai ir apskritai galime nustatyti keletą būdingų verslumo rizikos bruožų, nepriklausomai nuo jos rūšies, būtent:

1. incidentas yra atsitiktinio pobūdžio, tačiau, nepaisant to, galime bent apytiksliai numatyti galimas pasekmes ir atitinkamai parengti sprendimus;
2. yra keletas variantų, kaip išspręsti tą pačią problemą, o tai iš dalies supaprastina jos sprendimą;
3. mes galime numatyti pasekmes su didele tikimybe;
4. nuostolių galimybė;
5. galimybė gauti papildomo pelno verslininkui.

Apskritai rizikas galima suskirstyti į tokias grupes: toleruotina, kritinė, katastrofiška.

Toleruotina rizika – tai rizika, kai įmonė išliks pelninga ir jei viskas klostysis gerai, ir kitaip.

Kritinė rizika – tai rizika, kai kyla rizika ne tik neatgauti investuotų išteklių, bet ir pakenkti (iki įmonės žlugimo) įmonės pagrindui.

Katastrofiška rizika - kaip taisyklė, ji neturi prasmės, todėl verslininkas ir pati įmonė praranda lėšas.

1 pastaba

Turite suprasti, kad verslumo rizikų įvairovė yra labai didelė, pradedant nuo elementaraus vadovo aplaidumo ir nežinojimo apie savo verslą, baigiant visokiais stichinės nelaimės. Šiuo atžvilgiu visi draudimo rizika suskirstyti į dvi dideles apdraustųjų ir neapdraustųjų grupes.

Taigi, pavyzdžiui, dažniausiai pasitaikančios verslo rizikos yra: politinė rizika, gamybos rizika, komercinė rizika, finansinė rizika, techninė rizika, pramonės rizika, inovacijų rizika.

Pažiūrėkime, kokios yra šios ar kitos rizikos ypatybės.

Politinė rizika

Politinė rizika – tai situacija, kai politinė situacija šalyje gali neigiamai paveikti Jūsų verslą.

Ši rizika yra viena iš labiausiai nekontroliuojamų, nes politikai ir valdžios institucijos turi tokį spaudimo instrumentą kaip teisėsaugos institucijos ir, priklausomai nuo tam tikrų valdžioje esančių žmonių nuotaikos, jūsų verslas gali nukentėti „tiesiog taip“. Tokio tipo rizika yra ypač svarbi tose šalyse, kuriose verslumo kultūra vis dar nepakankamai išvystyta.

Politinė rizika neišvengiamai būdinga verslumo veiklai, jos negalima išvengti, galima tik teisingai įvertinti ir į ją atsižvelgti.

Gamybos rizika

Gamybos rizika yra susijusi su prekių, tam tikrų produktų ar paslaugų gamyba; su verslininko veikla, kur jis gali susidurti su tokiomis problemomis kaip žaliavų išlaidavimas, darbuotojų aplaidumas ir kt. Verslininko gamybos rizikos priežastys:

1. nustatytų planų ir uždavinių nevykdymas.
2. neatitikimas tarp prekės pardavimo kainos ir iš pradžių įkeistos kainos
3. bendro vartojimo padidėjimas dėl žaliavų pertekliaus, transporto išlaidų ir kt.
4. darbo užmokesčio padidėjimas dėl jo padidinimo bendro ar papildomo apmokėjimo atskiriems darbuotojams
5. mokesčių padidinimas
6. įrangos neatitikimas pagal fizinius kriterijus, pasenusi įranga.

Komercinė rizika

2 apibrėžimas

Komercinė rizika – tai rizika, atsirandanti parduodant verslininko pagamintas ar įsigytas prekes ir paslaugas.

Pagrindinės komercinės rizikos priežastys: prekių pardavimo (įdiegimo) apimčių sumažėjimas dėl paklausos kritimo, pardavimo draudimas; nenumatytas pirkimų apimčių sumažėjimas, dėl kurio sumažėja visos produkcijos mastai ir didėja parduodamų prekių (gaminio) tūrio vieneto savikaina; prekių praradimas; prekės sugadinimas (kokybės praradimas, pateikimas), dėl ko sumažėja prekės kaina; nenumatytų išlaidų padidėjimas, pavyzdžiui, baudų mokėjimas, papildomi mokesčiai ir kt.

finansinė rizika

Finansinė rizika – tai rizika, kylanti vykdant finansinį verslą ar finansines operacijas, pagrįsta tuo, kad finansiniame versle kaip prekė naudojama valiuta, vertybiniai popieriai, arba grynieji pinigai.

Finansinė rizika apima: investavimo riziką; kredito rizika; valiutos rizika.

Techninė rizika

Techninė rizika yra viena „saugiausių“, nes ją galima sumažinti elementariai prižiūrint ir laiku prižiūrint savo įmonę.

Techninė rizika apima: rezultatų stoką po tyrimų ir plėtros; nuostoliai, susiję su nepagrįstais lūkesčiais diegiant technines naujoves; moralinis ar fizinis įrangos išsekimas, dėl kurio neįmanoma pasiekti užsibrėžtų rezultatų; nuostolių rizika dėl netinkamo įrangos eksploatavimo įmonėje.

Ši rizika priklauso vidinių rizikų grupei, nes pats verslininkas gali tiesiogiai paveikti jų pašalinimą.

Pramonės rizika

Pramonės rizika – parodo nuostolių tikimybę dėl vidinių ar išorinių pramonės pokyčių. Analizuojant pramonės riziką, reikia atsižvelgti į šiuos veiksnius: visų tam tikros pramonės įmonių veikla + įmonių veikla susijusiose srityse. ekonominė būklė kaip visuma; kiek reikšmingi yra pramonės įmonių skirtumai.

3 apibrėžimas

Inovacijų rizika – tai nuostolių tikimybė, atsirandanti įmonei gaminant naujas prekes ar paslaugas, o tai reiškia, kad pastarosioms gali nebūti paklausos.

Inovacijų rizika kyla šiais atvejais:

• įvedimas daugiau pigus būdas prekių gamyba. Rizika slypi tame, kad iš pradžių įmonė gaus perteklinį pelną, bet tai tęsis tol, kol tik ši įmonė turės nauja technologija, gali sumažėti paklausa dėl sumažėjusios prekių kokybės;
• kuriant naują produktą ar paslaugą senoje įrangoje. Čia kyla rizika ne tik dėl to, kad nėra šio gaminio paklausos, bet ir dėl to, kad senoje įrangoje produktas gali pasirodyti „žemos kokybės“;
• gaminant naują produktą ar paslaugą naudojant naują įrangą ir technologijas. Rizika slypi tame, kad prekė gali tiesiog nerasti pirkėjo, o ko nors kito pagaminti naudojant naują specialią įrangą tiesiog nebus įmanoma.

2 pastaba

Tačiau turėtumėte suprasti, kad verslo draudimas neapsaugos verslininko visu šimtu procentų, tai tik nedidelė pagalba vykdant verslą.

Paprastai bet kokį draudiminį įvykį skrupulingai išnagrinėja draudimo agentas, nes pasitaiko sukčiavimo atvejų. Pavyzdžiui, kai nesąžiningas verslininkas bando užsidirbti specialiai pakoreguodamas draudiminį įvykį.