Viena iš svarbiausių sėkmės sąlygų finansų valdymasįmonė turi tai analizuoti finansinė būklė. Įmonės finansinę būklę apibūdina rodiklių rinkinys, atspindintis jos formavimosi ir panaudojimo procesą finansiniai ištekliai ir faktiškai atspindi galutinius jos veiklos rezultatus.

Įmonės finansinės būklės analizė leidžia ištirti kapitalo būklę jo cirkuliacijos procese, nustatyti įmonės gebėjimą darniai funkcionuoti ir vystytis kintančiomis išorinės ir vidinės aplinkos sąlygomis.

Gerai atlikta analizė suteiks galimybę nustatyti ir pašalinti finansinės veiklos trūkumus bei rasti rezervų įmonės finansinei būklei ir mokumui gerinti; Numatyti finansinius rezultatus remiantis tikromis sąlygomis ekonominė veikla ir nuosavų bei skolintų lėšų prieinamumą.

UAB „Rosbank“ yra didžiausia Rusijos bankas, tarp kurių jis užima 14 vietą grynojo turto.

2017 m. balandžio 1 d. ROSBANK grynasis turtas siekė 782,91 mln. RUB. Per metus turtas sumažėjo -5,95%. Grynųjų aktyvų sumažėjimas teigiamai paveikė turto grąžą: per metus grynojo turto grąža išaugo nuo 0,84% iki 1,40%.

Bankas daugiausia pritraukia klientų pinigus už suteiktas paslaugas, o šios lėšos yra gana diversifikuotos (tarp juridinių ir fizinių asmenų), tačiau daugiausia investuoja į paskolas.

PJSC Rosbank yra lombardų sąraše, o Rusijos bankas priima šios šalies obligacijas. kredito įstaiga kaip saugumas.

Turi teisę dirbti su Rusijos Federacijos pensijų fondu ir gali pritraukti jo lėšas patikos valdymui, indėliams ir santaupoms būstą kariškiai.

Turi teisę dirbti su nevalst pensijų fondaiįgyvendinant privalomąjį pensijų draudimas, ir gali pritraukti pensijų santaupų ir santaupos kariškių būstui.

Turi teisę atidaryti sąskaitas ir indėlius pagal 2014 m. liepos 21 d. įstatymą 213-FZ, t.y. strateginės reikšmės Rusijos Federacijos kariniam-pramoniniam kompleksui ir saugumui organizacijos; kredito įstaigoje buvo paskirti Rusijos banko įgalioti atstovai.

Banko likvidūs turtai – tai tos banko lėšos, kurias galima greitai paversti grynaisiais, siekiant grąžinti jas klientams indėlininkams.

Norėdami įvertinti likvidumą, atsižvelkite į maždaug 30 dienų laikotarpį, per kurį bankas galės (arba negalės) įvykdyti dalį savo įsipareigojimų. finansinių įsipareigojimų. Ši „dalis“ vadinama „siūlomu nutekėjimu“.

Labai likvidaus turto struktūrą trumpai pateiksime 4 lentelės forma.

4 lentelė PJSC Rosbank labai likvidžio turto struktūra

Lėšų kiekis sąskaitose Rusijos banke padidėjo 1 003 mln. arba 798,75 proc. NOSTRO korespondentinių sąskaitų suma bankuose analizuojamu laikotarpiu sumažėjo 12 082 mln. rublių. ir siekė 54,97 proc. Tarpbankinių paskolų, suteiktų iki 30 dienų, apimtis 2016 m. sudarė 57,185 mln. arba 52,87 proc.

Labai likvidžių Rusijos Federacijos vertybinių popierių kiekis padidėjo 796 mln. arba 113,41 proc. Labai likvidžių bankų ir vyriausybių vertybinių popierių suma 2016 m. siekė 1842 mln. rublių, analizuojamu laikotarpiu padidėjo 796 mln. ir siekė 176,10 proc. Labai likvidaus turto suma, atsižvelgiant į nuolaidas ir patikslinimus, sumažėjo 15 026 mln. ir siekė 87,80 proc.

Trumpalaikių įsipareigojimų struktūra parodyta 5 lentelėje.

5 lentelė PJSC Rosbank trumpalaikių įsipareigojimų struktūra

Iš lentelės matyti, kad suma asmenys su daugiau nei metų laikotarpiu padidėjo 3888 milijonais rublių. ir siekė 104,98 proc.

Kitų fizinių asmenų (įskaitant individualius verslininkus) indėlių suma (iki 1 metų laikotarpiui) per analizuojamą laikotarpį padidėjo 35,871 mln. arba 139,05 proc. Juridinių asmenų indėlių ir kitų lėšų suma (iki 1 metų) per analizuojamą laikotarpį sumažėjo 33,124 mln. rublių ir sudarė 83,84%. LORO bankų korespondentinių sąskaitų suma sumažėjo 7493 mln. rublių. ir siekė 78,80 proc. Taip pat yra iki 30 dienų gautų tarpbankinių paskolų suma neigiama pozicija ir yra 65,86 proc. Nuosavų vertybinių popierių suma sumažėjo 1665 mln. rublių. ir siekė 21,61 proc. Įsipareigojimų mokėti palūkanas suma per analizuojamą laikotarpį padidėjo 1,359 mln. rublių. ir siekė 109,22 proc. Numatomas grynųjų pinigų srautas sumažėjo 25,107 mln. rublių. arba 85,14 proc. Trumpalaikių įsipareigojimų suma sumažėjo 9004 mln. rublių ir sudarė 97,99% analizuojamu laikotarpiu.

Uždirbamo turto struktūra šiuo metu ir prieš metus atsispindi tab. 6.

6 lentelė PJSC Rosbank uždirbančio turto struktūra

Lentelėje matyti, kad tarpbankinės paskolos padidėjo 36 943 mln. rublių. ir siekė 142,65 proc. Kreditai juridiniai asmenys analizuojamu laikotarpiu siekė 101,73%, o tai rodo 4117 mln. rublių padidėjimą. Paskolos fiziniams asmenims sumažėjo 99 690 mln. rublių. ir siekė 58,78 proc. Vekseliai sumažėjo 597 milijonais rublių. ir siekė 92,74 proc. Investicijos į lizingo operacijas ir įgytos reikalavimo teisės 2016 m. siekė 7526 mln. rublių, analizuojamu laikotarpiu išaugo 269,07%. Investicijos į vertybinius popierius padidėjo 15,399 mln. ir siekė 111,53 proc. Kitos pelningos paskolos sudarė 4009 milijonus rublių. arba 0,56%, per analizuojamą laikotarpį padidėjo 65 mln. arba 101,65 proc. Pelningasis turtas per analizuojamą laikotarpį sumažėjo 142,596 mln. rublių. arba 83,28 proc.

Išduodamų paskolų saugumo laipsnio analizė ir jų struktūra pateikta skirtuke. 7.

7 lentelė Rosbank PJSC išduotų paskolų saugumo laipsnio analizė

Lentelės analizė leidžia teigti, kad bankas orientuojasi į diversifikuotą skolinimą, kuris yra užtikrintas turto užstatu. Bendras lygis Paskolų saugumas yra gana didelis ir galimus paskolos įsipareigojimų nevykdymus greičiausiai kompensuos užstato suma.

Lentelėje matyti, kad išduotų paskolų užstatu priimtų vertybinių popierių per analizuojamą laikotarpį sumažėjo 20,553 mln. rublių. ir siekė 82,64 proc. Užstatu priimtas turtas padidėjo 656,759 mln. rublių. arba 345,20 proc. Paskolų portfelio suma 2016 m. siekė 620143 mln. rublių, kurių dalis sudarė 121,64 proc. Nagrinėjamu laikotarpiu sumažėjo 31618 mln. rublių. arba 95,15 proc.

Trumpa palūkaningų įsipareigojimų (t.y. už kuriuos bankas klientui paprastai moka palūkanas) struktūra (8 lentelė).

8 lentelė PJSC Rosbank palūkanų įsipareigojimų struktūra

Lentelėje matyti, kad nežymiai pasikeitė fizinių asmenų indėlių sumos, sumažėjo bankų (tarpbankinės paskolos ir korespondentinės sąskaitos), juridinių asmenų lėšų sumos, o bendra palūkaningų įsipareigojimų suma sumažėjo 15,0 proc. nuo 731,90 iki 622,11 milijono rublių.

Šaltinių pelningumas nuosavų lėšų(skaičiuojant pagal balanso duomenis) per metus išaugo nuo 1,71% iki 2,35%. Tuo pačiu metu nuosavybės grąža ROE (skaičiuojama pagal 102 ir 134 formas) per metus išaugo nuo 5,78% iki 9,44% (čia ir toliau duomenys pateikiami procentais per metus artimiausiai ketvirčio datai).

Grynoji palūkanų marža per metus šiek tiek pasikeitė – nuo ​​2,85% iki 2,95%. Skolinimo operacijų pajamingumas per metus šiek tiek kito – nuo ​​10,61% iki 10,54%. Skolintų lėšų savikaina per metus sumažėjo nuo 5,80% iki 5,39%. Iš bankų skolintų lėšų kaina per metus sumažėjo nuo 7,07% iki 6,60%. Namų ūkių lėšų (fizinių asmenų) savikaina per metus sumažėjo nuo 5,78% iki 4,89%.

Nuosavų lėšų struktūrą pateikiame 9 lentelės forma.

9 lentelė Nuosavų lėšų struktūra

Per metus nuosavų lėšų šaltiniai padidėjo 5,1 proc. Tačiau per pastarąjį mėnesį (2016 m. gruodį) nuosavų lėšų šaltiniai išaugo 2,7 proc.

Trumpa kapitalo struktūra parodyta 10 lentelėje.

10 lentelė Trumpa kapitalo struktūra

Banko kapitalo dydis ataskaitų datą sudarė 119,23 mln. rublių.

Panagrinėkime kredito rizikos rodiklius ir jų pokyčius per praėjusius metus (11 lent.).

11 lentelė PAO rizika„Rosbank“ 2016 m

Pradelstų paskolų dalis per metus praktiškai nesikeičia, tačiau per pastarąjį pusmetį turi tendenciją mažėti.

Atidėjinių paskolų nuostoliams dalis per metus ir paskutinį pusmetį turi tendenciją mažėti.

Didelės kredito rizikos dydžio H7 standarto dydis (maks. 800%) per metus turi tendenciją didėti, tačiau per pastarąjį pusmetį praktiškai nesikeičia.

Neveiksnių paskolų lygis paskutinę datą atitinka vidutinį Rusijos bankai(apie 3-4 proc.).

Atidėjinių lygis paskutinę nagrinėjamą dieną atitinka Rusijos bankų vidurkį (apie 10-11%).

Šiuo metu sąlyginis FOR vidurkio koeficientas, lygus 0,46 reikšmei, reiškia, kad kredito įstaiga, turinti didelė tikimybė vidutinis FOR ir priklauso 1, 2 arba 3 patikimumo grupei.

Dabar pažiūrėkime į kai kuriuos netiesioginius veiksnius galimų problemų ir patikimumas (12 lent.).

12 lentelė Netiesioginiai veiksniai, rodantys galimas problemas ir PJSC Rosbank patikimumą 2016 m.

Finansinės veiklos ir statistinių duomenų analizė praeitais metais kredito įstaiga Viešoji akcinė bendrovė Rosbank nurodo, kad neigiamų tendencijų, kurios galėtų turėti įtakos, nėra finansinis stabilumas bankas ateityje.

2017 m. sausio 1 d. bendras „Rosbank“ paskolų portfelis Tolimuosiuose Rytuose sudarė daugiau nei 33 milijardus rublių, o bendras indėlių portfelis – 19,9 milijardo rublių.

Bendras „Rosbank“ Tolimųjų Rytų filialo pritrauktų lėšų portfelis 2016 m. išaugo 10% ir pasiekė 16,6 mlrd. RUB. Pagrindinę portfelio dalį užima terminuotieji indėliai, kurios bendra suma metų pabaigoje siekė 10,2 milijardo rublių, išaugo 12%. Kaip ir pernai, pardavimų augimo variklis buvo 150 metų patikimumo užstatas, užtikrinantis maksimalų pelningumą ir lanksčios sąlygos dedant dideles sumas. Kasdien filialas aptarnauja per 203 tūkstančius aktyvių banko klientų.

Filialo mažmeninių paskolų portfelis 2016 m. siekė 15,2 mlrd. RUB. Jame pagrindinę dalį užima netikslinės paskolos – per 60 proc. 2016 metais „Rosbank“ Tolimųjų Rytų gyventojams išdavė daugiau nei 17,4 tūkst. vartojimo paskolos už bendrą 6,8 milijardo rublių sumą.

Tolimųjų Rytų filialas ir toliau aktyviai dirba su smulkaus verslo atstovais ir individualiais verslininkais. 2016 m. „Rosbank“ pasiūlė naujų paskolų produktų investicijoms ir einamiesiems tikslams, įskaitant overdraftus esamiems ir naujiems banko klientams. „Rosbank“ kartu su SVV korporacija taip pat tapo lengvatinio skolinimo smulkaus ir vidutinio verslo valstybinės programos nariu. 2017 metais juridinių asmenų padėtų lėšų apimtis pagal indėlius išaugo 48 proc., o pagal sąskaitų likučius – 26 proc. Aktyvių klientų skaičius viršija 6,6 tūkst.. „Rosbank“ turi specialių produktų verslininkams, įskaitant individualius pasiūlymus dalyviams užsienio ekonominė veiklaįjungta konversijos operacijos ir sandorių pasų palaikymas. Ši programa sulaukė ypatingo susidomėjimo, dėl kurio daugelyje Tolimųjų Rytų regionų buvo surengti specialūs seminarai įmonėms, dalyvaujančioms užsienio ekonominėje veikloje, mokant klientus efektyviai naudoti finansinės priemonės bankas tarptautiniam verslui. Prekybos sektoriaus įmonėms „Rosbank“ pasiūlė „Mobiliojo kasos“ kortelę, kuri apjungia pajamų įnešimo į einamąją sąskaitą ir grynųjų pinigų išėmimo per bankomatus funkcijas, neapsilankius banko skyriuje.

VIP paslaugų kryptis regione aktyviai vystosi. Klientų bazės augimas 2016 metais siekė 40%. Klientų sąskaitų likučių užsienio valiuta suma išaugo beveik tris kartus. Be klasikinių lėšų įnešimo priemonių, VIP klientai dabar turi galimybę į savo finansinius portfelius įtraukti investicinius sprendimus su kapitalo apsaugos garantija – ILI (investicinis gyvybės draudimas). Dėl atviros architektūros principo klientai turi prieigą prie instrumentų, diversifikuotų pagal valiutas, terminus, šalį, pramonės šaką, tipus. pagrindinio turto. Per pastaruosius metus Tolimųjų Rytų filialo VIP klientai į ILI investavo daugiau nei 50 mln.

Taip pat pažymėtina, kad Rosbank išlieka vienintele sistemiškai svarbia kredito įstaiga Tolimuosiuose Rytuose, kurioje dalyvauja tarptautinis kapitalas. Banko VIP klientai gali naudotis tarptautiniais Societe Generale grupės produktais ir paslaugomis.

2016 m. įmonių paskolų portfelis išaugo 6% iki 15,4 mlrd. RUB. Portfelio apimtis prekybos finansavimas Tolimųjų Rytų filialo verslo klientų sudarė 2,6 milijardo rublių. Bendra iš filialo juridinių asmenų pritrauktų lėšų, įskaitant likučius klientų sąskaitose ir terminuotuosius indėlius, sudarė 3,3 mlrd. RUB.

Rosbank Tolimųjų Rytų skyrius aktyviai bendradarbiauja finansuodamas visų lygių savivaldybes, energetikos, prekybos, žuvies perdirbimo įmones, Žemdirbystė ir TEK. 2016 metais „Rosbank“ laimėjo 18 atvirų aukcionų didžiausių įmonių ir savivaldybės regione, ir atidarė kredito linijas daugiau nei 13,3 mlrd. rublių. Pavyzdžiui, atidarytas „Rosbank“. kredito linija bendras limitas yra 3,3 milijardo rublių PJSC Far Eastern Energy Company ir 2,7 milijardo rublių UAB Far Eastern Generating Company (DGC), kurie yra Rytų holdingo (RusHydro group) RAO ES dalis. Šios sutartys buvo „Rosbank“ pergalės konkursuose, kuriuose dalyvavo ir kiti didieji Rusijos bankai, rezultatas.

„Rosbank“ Tolimųjų Rytų skyrius turi 56 filialus Primorskio, Chabarovsko, Kamčiatkos teritorijose, Amūro, Sachalino, Magadano ir žydų autonominiuose regionuose, Sachos Respublikoje (Jakutijoje). bankomatų tinklas -435 bankomatas.

Bankinė veikla rinkos ekonomika veikiami įvairių išorinių ir vidinių veiksnių. Su besitęsiančia recesija Rusijos ekonomika Komerciniams bankams svarbiausios problemos – rizikos vertinimas ir analizė teikiant paskolas skolininkams.

Paskolų portfelis bankininkystės praktika yra konkretaus banko paskolų rinkinys arba banko paskolų rinkinys, surikiuotas pagal rizikos laipsnį. Banko paskolos išduodamos pagal segmentus: juridiniai ir fiziniai asmenys, finansų įstaigos, stambaus, vidutinio ir smulkaus verslo įmonės, sąžiningi ir nesąžiningi klientai ir kt.

Bet kuriai kredito įstaigai rūpi ne tik kiekybiniai skolinimo rodikliai, bet ir kokybė. Paskolų portfelio kokybė suprantama kaip tokia jo struktūros savybė, galinti užtikrinti maksimalų pelningumo lygį su priimtinu kredito rizikos lygiu ir balanso likvidumu.

Kredito rizika – tai rizika, kad paskolos gavėjas visiškai ir laiku neįvykdys sutartyje numatytų finansinių įsipareigojimų. Šalies ekonominės padėties nestabilumo sąlygomis bankai yra priversti prisiimti padidintą riziką, o šiuo atžvilgiu – mažėjimo problema. bankininkystės rizika smarkiai išaugo. Bendra kredito įstaigos rizika priklauso nuo atskirų portfelio segmentų kredito rizikos laipsnio, taip pat nuo paskolų portfelio struktūros ir atskirų jo segmentų diversifikacijos.

Vienas iš kasdienėje bankinėje praktikoje naudojamų kredito rizikos mažinimo ir prevencijos būdų yra rezervų paskirstymas galimiems paskolų nuostoliams padengti. Jei bankas vykdo efektyvią politiką rezervų formavimo srityje, tai ši politika ne tik prisidės prie kredito įstaigos finansinės veiklos stabilumo augimo, bet ir leis išvengti pelno dydžio svyravimų, susijusių su raštu. - paskolos nuostolių atlyginimas.

Vadovaujama reglamentas Rusijos bankas, kredito įstaigos numatomam rezervui nustatyti naudoja paskolų paskirstymą penkiose kokybės kategorijose: 1) standartinis; 2) nestandartinis; 3) abejotinas; 4) probleminis; 5) beviltiškas. Kiekvienai iš šių kategorijų būdingas tam tikras jo nusidėvėjimo intervalas: 0,1-20%; 21-50 %; 51-100 %; 100 proc. Pažymėtina, kad ši išduotų paskolų kategorijų klasifikacija yra visiškai orientuota kokybinė analizė paskolos gavėjo finansinė būklė. Bankai, nustatydami paskolos nuvertėjimo tikimybę, vertina klientą pagal tokias charakteristikas kaip paskolos gavėjo finansinis stabilumas, finansinės galimybės, jo galimybės suteikti paskolą.

Asmenims suteikiamos paskolos atidėjinio apskaičiavimo tikslais yra formuojamos pagal įvairias grupes paskolos produktaiį atskirus portfelius, turinčius tas pačias rizikos charakteristikas. Bankas analizuoja kiekvieną portfelį, remdamasis paskolų, esančių pradelstų sąskaitų, terminais. Paskola laikoma visiškai sumažėjusia, kai pagrindinės sumos ir palūkanų mokėjimo terminas yra pradelstas daugiau nei 180 dienų.

Sulėtėjimo fone ekonomikos augimas Rusijoje per pastaruosius dvejus metus patartina vykdyti sistemingą stebėjimą kredito operacijos skolininkų klientų kontekste dėl savalaikių veiksmų. Tuo tikslu ištirsime PJSC ROSBANK paskolų portfelio būklę (1 lentelė).

1 lentelė.

UAB „ROSBANK“ 2013-2015 metų paskolų portfelio sudėtis ir struktūra

Kaip matyti iš lentelės, kreditas PJSC portfelis ROSBANKą sudaro paskolos juridiniams ir fiziniams asmenims. 2013 metais daugiausia paskolų (53,2 proc.) buvo suteikta asmenims. Vėlesniais metais bankas pakeitė kryptį ir jau 2015 metais fiziniams asmenims išduotų paskolų dalis sumažėjo iki 37,31%. Atitinkamai padidėjo paskolų, priskirtinų juridiniams asmenims, dalis.

Paskolų portfelio vertė analizuojamu laikotarpiu padidėjo 1,32%, paskoloms juridiniams asmenims išaugus 35,71%, o paskolų fiziniams asmenims apimčiai sumažėjo 28,94%.

Nepaisant padidėjusio skolinimo juridiniams asmenims, pradelstų skolų dalis turėjo tendenciją mažėti – 4,23 procentinio punkto. Juridinių asmenų pradelstų skolų lygis sudarė pusę gyventojų pradelstų skolų dalies, kuri per analizuojamą laikotarpį padidėjo 8,88 procentinio punkto.Visos pradelstos skolos dalis paskolų portfelyje padidėjo nuo 8,7% iki 10,32 procento. %, dėl ko reikėjo padidinti atskaitymų rezervus galimiems nuostoliams padengti.

Paskolų mažėjimo tendencija ir pradelstų skolų augimas tęsėsi ir pirmaisiais šių 2016 m. Suteiktų paskolų fiziniams asmenims apimtis taip pat sumažėjo 01.03 d. 2016 m. siekė 175,2 milijardo rublių. (2 lentelė).

2 lentelė.

Pradelsta skola už paskolas, išduotas fiziniams asmenims PAS ROSBANK 01.03 d. 2015-2016 m

Sumažėjimas, palyginti su 2015 m. kovo 1 d., siekė 24,61 proc. Tačiau pradelstų skolų apimtys analizuojamame banke už tą patį laikotarpį išaugo 42,31%, tai yra neigiamas taškas ir buvo 2 kartus didesnis nei skolinimosi rinkos augimas m. bankų sistema. Vėluojančių paskolų dalis išaugo nuo 7,17% iki 13,54%.

Nepaisant didėjančios pradelstų skolų dalies bendrame paskolų portfelyje, Bankas laikosi konservatyvaus kredito rizikos vertinimo metodo ir ypatingą dėmesį skiria atidėjinių prisiimtai kredito rizikai pakankamumui. Kredito rizikos valdymo rezultatas – turto kvalifikavimas į atitinkamas kokybės kategorijas (3 lentelė).

3 lentelė

Skolos dalis pagal kokybės kategorijas

Kaip matyti iš aukščiau pateiktų duomenų, 2015 m. sausio 1 d. didžiąją paskolų portfelio dalį (88,5 proc.) sudaro paskola ir lygiavertė I ir 2 kokybės kategorijų skola, kas rodo tinkamą paskolų portfelio kokybę. Palyginti su 2013 m. sausio 1 d., 1 ir 2 kokybės kategorijų paskolų dalis padidėjo 5,3 procentinio punkto, ketvirtos kokybės kategorijos dalis sumažėjo 0,8 procentinio punkto, o penktos kategorijos dalis padidėjo nežymiai, tik 0,4 p.p.

Šios sėkmės pasiektos PJSC ROSBANK suformuotos kredito rizikos valdymo sistemos dėka.

Visų pirma, įmonės paskolų portfelio kredito rizikos mažinimas apima šias veiklas:

Diversifikuotos portfelio struktūros palaikymas pagal pramonės šaką, regioną, valiutą, išduodamų paskolų sąlygas, užstato rūšį, paskolų produktų rūšis;

Rizikos limitų nustatymas individualūs skolininkai arba susijusių skolininkų grupės;

Diferencijuoto, daugiapakopio, integruotas požiūrisį įvertinimą paskolos paraiškos klientų.

Srityje mažmeninis skolinimas svarbus aspektas Banko veikla – išlaikyti optimalų balansą tarp mažmeninių paskolų portfelio pelningumo ir esamos kredito rizikos, atsižvelgiant į galimą tolesnio jų augimo tendenciją. Pagrindinės kredito rizikos valdymo priemonės yra šios:

Tobulinti ribojimo politiką, pagal kurią sprendimus dėl paskolų išdavimo priima arba pagal klientų balų įvertinimą, arba kartu verslo padalinių ir padalinių, atsakingų už mažmeninės kredito rizikos kontrolę, atstovai, priklausomai nuo sumų, paskolų produktų rūšių, skolinimo. sąlygos;

Klientų bazės rizikos segmentavimo metodikos diegimas;

Nuolatinis balų modelių, sukurtų pagal vieningą Societe Generale grupės metodiką, veiklos stebėjimas, jų tobulinimas, nuolatinis kredito produktų ir klientų segmentų aprėpties plėtimas balų kortelėmis;

Operatyvus reagavimas į kredito rizikos augimo veiksnius – sąlygų sugriežtinimas ir/ar skolinimo ribojimas potencialiems skolininkams, kurių kredito rizika įvertinta kaip „didelė“, modifikuojant ir pritaikant skolinimo balų modelius, taisykles ir sąlygas;

Diferencijavimo kainų politikos taikymas palūkanų normos priklausomai nuo paskolos gavėjo rizikos segmento, o tai leidžia pritraukti kokybiškus skolininkus, siūlant jiems patrauklesnius įkainius dėl žemo tokių skolininkų rizikos profilio.

Siekdamas sumažinti finansinius nuostolius dėl skolininkų įsipareigojimų nevykdymo, Bankas imasi šių aktyvių veiksmų:

Probleminių (pradelstų) skolų padengimas restruktūrizavimo būdu tais atvejais, kai ekonominis efektyvumas dėl finansinio gyvybingumo ir verslo planų paskolos gavėjų veiklai plėtoti;

Probleminės (pradelstos) paskolos skolos tvarkymas visuose pradelstų skolų išieškojimo etapuose, naudojant sukurtas ir patobulintas strategijas, taip pat įtraukiant išorės sandorio šalis;

Probleminių (pradelstų) skolų išieškojimas teisme, įskaitant dalyvavimą bankroto procedūrose ir skolininkų finansinį išieškojimą.

Įgyvendindamas minėtas priemones, Bankas gali kontroliuoti paskolų portfelio kokybę, numatyti ir minimalizuoti suformuotų rezervų dydį bei galutinius Banko nuostolius.

Bibliografija:

1. PJSC ROSBANK 2014 metų metinė ataskaita. [elektroninis išteklius] – prieigos režimas. - URL: https://www.rosbank.ru (prisijungimo data: 2016-12-03)
2. Kazakova K. A. Modeliavimas banko rezervas kredito nuostoliams padengti: skydelio duomenų aspektas. // Finansai ir kreditas. - 2015. - Nr. 21. - S. 44-49.
3. 2004 m. kovo 26 d. Rusijos banko reglamentas Nr. 254-P „Dėl kredito įstaigų galimų paskolų, paskolų ir lygiaverčių skolų nuostolių rezervų sudarymo tvarkos“ [elektroninis išteklius] – Prieigos režimas. - URL: http://base.garant.ru/584458/ (prisijungimo data: 2016-12-03)
4. Bankų reitingas 2016-01-03 pagal „Nedelstą skolą už fiziniams asmenims išduotas paskolas. asmenys“ [elektroninis išteklius] – prieigos režimas. - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/credits-delay-part-fl.html (prisijungimo data: 2016-12-03)

2019 m. lapkričio 1 d. PJSC ROSBANK grynasis turtas siekia 1,2 trln. patrinti. Grynųjų aktyvų dinamika teigiama, nuo metų pradžios banko grynųjų aktyvų dydis išaugo 10,8%. Visų pirma, per pastarąjį mėnesį grynasis turtas padidėjo 1%. Didžiausią turto dalį sudaro paskolos klientams.

2019 m. lapkričio 1 d. paskolų portfelio apimtis (grynoji) yra 623,3 mlrd. arba 51,8% grynojo turto. Nuo metų pradžios grynojo paskolų portfelio dydis išaugo 49,1 proc., tai lėmė tiek skolinimo apimčių augimas, tiek paskolų portfelio kokybės pagerėjimas kartu su rezervų atlaisvinimu. Per pastarąjį mėnesį grynasis paskolų portfelis išaugo 9,7 mlrd. rublių. 2019 m. lapkričio 1 d. paskolos ir indėlių santykis yra 81,1%. Paskolų portfelio struktūroje dominuoja mažmeninių paskolų portfelis (54,6 proc.), o įmonių paskolų portfeliui – 45,4 proc. Nuo metų pradžios įmonių paskolų portfelis sumažėjo 1,8 proc., o fizinių asmenų skolų ir paskolų suma individualūs verslininkai išaugo 145,2 proc. Paskolų portfelio kokybė gera, 2019 m. lapkričio 1 d. pradelstų paskolų dalis tesudaro 4,7 proc. Nuo metų pradžios pradelstų skolų apimtys išaugo 7,9 proc., tačiau dėl didesnio skolinimo augimo tempo pradelstų skolų dalis paskolų portfelyje sumažėjo 165,38 b.l. Pradelsta skola už paskolas juridiniams asmenims siekia 11,4 mlrd. arba 3,8% įmonių paskolų portfelio, pradelstų skolų už paskolas fiziniams asmenims suma yra 15,8 mlrd. (4,4 proc. mažmeninių paskolų). Nuo 2019 m. lapkričio 1 d. atidėjiniai galimiems nuostoliams buvo suformuoti 5% paskolos skolos.

Tarpbankinių paskolų ir indėlių dalis banko grynajame turte sudaro 18,3%. 2019 m. lapkričio 1 d. bankas yra grynasis kreditorius tarpbankinėje rinkoje. Įdėtų paskolų / indėlių kiekis užsienio bankai yra 77,4 milijardo rublių. (35,2 proc. IBC portfelio). Pradelstos skolos už suteiktas tarpbankines paskolas ir indėlius yra nereikšmingos. Atidėjiniai galimiems nuostoliams dėl lėšų, išleistų į tarpbankinę rinką, yra nereikšmingi.

Vertybinių popierių portfelis sudaro 9,8% grynojo turto.

Nuo metų pradžios investicijų į dukterines ir dukterines įmones suma sumažėjo 31,4%, 2019 m. lapkričio 1 d. tiesioginių investicijų dalis į banko turtą yra 2,3%.

Finansavimas grindžiamas klientų lėšomis (67,3 % įsipareigojimų). Nuo metų pradžios indėlių bazės apimtis išaugo 11,9% ir 2019-11-01 yra 809,3 mlrd. rublių. Įskaitant praėjusį mėnesį, klientų lėšų įplaukos sudarė 19,8 mlrd. rublių. Tarp klientų lėšų juridiniams asmenims tenka 60,9%, fiziniams asmenims ir individualiems verslininkams – 39,1%. Nuo metų pradžios augo tiek privačių klientų lėšų, tiek ir juridinių asmenų sąskaitose bei indėliuose esančių lėšų apimtys. Kalbant apie verslo klientų lėšas, didelę dalį (57,1 proc.) turi terminuoti indėliai. Tačiau dauguma šių indėlių yra laikomi trumpesniam nei metų laikotarpiui.

2019 m. spalio 1 d. PJSC ROSBANK uždirbo 10,9 mlrd. RUB. grynojo pelno, o tai 17,7% daugiau nei gautas pelnas metais anksčiau. Tuo tarpu ataskaitinio laikotarpio pabaigoje bankas užfiksavo 7 mln. rublių grynąjį nuostolį iš nutrauktos veiklos.

Per ataskaitinį laikotarpį banko veiklos pajamos sudarė 35,8 mlrd. rublių. Veiklos pajamų struktūroje grynosios palūkanų pajamos sudaro 62,4 proc., o komisinių pajamų dalis – 24,4 proc. Grynosios palūkanų pajamos, neįskaitant atidėjinių galimiems paskolų nuostoliams, per metus padidėjo 6,4%. AT ataskaitinis laikotarpis rezervų buvo suformuota 4,2 mlrd. rublių, o metais anksčiau buvo išleistos atsargos. Dėl to grynosios palūkanų pajamos per metus sumažėjo 19,5% iki 22,4 mlrd. RUB. 2019-10-01 grynoji palūkanų marža yra 3,3%. Banko grynosios mokesčių ir komisinių pajamos per metus išaugo 30% ir sudarė 8,7 mlrd. RUB. Dauguma stabilias pajamas, grynosios palūkanos ir komisiniai, padengia Banko veiklos užtikrinimo išlaidas 139,2 proc. Ataskaitiniu laikotarpiu Bankas užfiksavo nuostolius iš operacijų su vertybiniai popieriai galima parduoti. Bankas taip pat patyrė išlaidų, susijusių su rezervų kitiems nuostoliams formavimu.

Vertinant per metus, banko veiklos sąnaudos sumažėjo 18,4%. Nuo 2019-10-01 santykis veiklos sąnaudosį grynosios pajamos(išlaidų pajamų santykis) yra 62,3%, tai yra normali vertė. 2019 m. spalio 1 d. turto grąža siekia 1,2 proc. Nuosavo kapitalo grąža siekia 9,7 proc., o tai riboja pelno kapitalizavimo galimybes.

data kredito nuomonė 24.06.2019
Rekomendacijų galiojimo laikas – 1 metai

1. Visas emitento pavadinimas

Akcinė bendrovė ROSBANK

Reg. numeris: 2272

Pagrindiniai komponentai:

• Paties banko reitingas stabilioje situacijoje yra A.

Remiantis atlikto rizikos vertinimo rezultatais, lėšų talpinimui Banko finansinėse priemonėse apribojimų nėra. Susidarius stresinei situacijai, Bankas labai tikėtina, kad sulauks paramos iš valstybės ir pagrindinio akcininko

3. SWOT analizė

• PJSC ROSBANK yra didelis Rusijos bankas (12-as pagal turtą ir 11-as pagal turtą). nuosavybės 2019 m. birželio 1 d.), Rusijos Federacijos centrinis bankas įtraukė į 11 sistemiškai svarbių kredito organizacijos Rusija.
• Bankas turi išplėtotą tinklą: 9 filialai, 129 papildomi biurai, 201 veikiantis biuras ir 45 kredito ir kasos bei 1 opera. atsiskaityti už kasos ribų.
• Bankas laikosi kapitalo pakankamumo reikalavimų (2019 m. gegužės 1 d. Н1,0 = 12,127%, Н1,1 = 9,024%, atitinkamai 8% ir 4,5%).
• ROSBANK valdymo kokybė geras lygis, atsižvelgiant į sėkmingą ilgalaikę aukščiausio lygio vadovų patirtį ir visišką Societe Generale S.A. Banko ir Grupės, veikiančios visoje Rusijoje, veiklą.
• Kokybiška rizikos valdymo sistema, kuriai būdingas skaidrumas ir nepriklausomumas, nuolatinis rizikos metodų tobulinimas, testavimas nepalankiausiomis sąlygomis ir esamos veiklos aplinkos vertinimas.

• 2018 m. gruodžio 31 d. pagal TFAS į skolą bankams ir tarptautinėms finansų institucijoms įtraukta 18 825 mln. RUB (12 proc. Grupės nuosavybės) iš trijų bankų ir iš bankų, o tai yra reikšminga koncentracija.
• Mažmeninių paskolų portfelio kokybė jau vidutinė - balansinė pradelsta skola (2018-07-01 pagal RAS mažmeniniam paskolų portfeliui - 11,88%).

4. Nuosavybės struktūra

• 99,95% banko įstatinio kapitalo priklauso Societe Generale S.A. (Societe General SA) – 76,58% jos akcijų yra viešoje apyvartoje.
• 0,02% - PJSC ROSBANK įsigijo (atpirko) nuosavas akcijas
• 0,03% - smulkieji akcininkai.

99,97% banko akcijų priklauso prancūzų Societe Generale S.A. (Pagrindinis tarptautinio banko bankas finansinė grupė Societe Generale, toliau – SG grupė).

Banko GPB (JSC) 2019 m. gegužės 1 d. ataskaitos (milijardai rublių, pokyčiai per 4 mėnesius) pagal RAS (taip pat naudojami 2018 m. ir 2019 m. 1 ketv. duomenys ir interpretacijos pagal TFAS).

Kapitalas - 134 155 milijardo rublių (+7,057 mlrd. rublių)iki 123forma.

Turtas 1 106,523 mlrd. RUB. (+169,366 mlrd. rublių.).

70,475 milijardo rublių (+35,023 mlrd. rublių.) - kasos ir korespondentinės sąskaitos.

197,775 milijardo rublių (+32,516 mlrd. rublių.) - investicijosinvertingaspopierius.

291,934 milijardo rublių (+49,999 mlrd. rublių.) – tarpbankinės paskolos

317,573 milijardo rublių(+40,064 mlrd. rublių)- paskolos juridiniams asmenims ir individualiems verslininkams, įskaitant pradelstą skolą - 12,096 milijardo rublių. (+4,125 mlrd. rublių) arba 3,81% pagal RAS.

143,844 milijardo rublių paskolosfizinisasmenų. (+10,031 mlrd. rublių), įskaitant balanso pradelstą skolą - 17,088 milijardo rublių. (-1,011 mlrd. rublių) arba 11,88% pagal RAS.

24,394 milijardo rublių(+0,454 mlrd. rublių) - ilgalaikis turtas ir kapitalo investicijos.

Įsipareigojimai:

389,775 milijardo rublių (+45,631 mlrd. rublių)- teisinės priemonės asmenų.

292,057 milijardo rublių (+38,977 milijardo rublių) – asmenų įnašai. asmenų.

RUB 95,366 mlrd (+17,804 mlrd. rublių.

58,587 milijardo rublių

33,594 milijardo rublių- suformuoti rezervai.

Pelnas (pagal RAS):

Už 2019 metų 4 mėnesius - +1,368 milijardo rublių.Už 2018 m grynasis pelnas siekė +11,402 milijardo rublių. 2017 m. +7,354 milijardo rublių.

(2018 m. liepos mėn.)

Lentelėje parodytas galutinis įvertinimas.

Pagrindiniai komponentai:

• Stabilus paties banko reitingas yra A.
• Banko reitingas stresinėje situacijoje – A.
• Laukiamas paramos lygis yra aukštas.

Remiantis atlikto rizikos vertinimo rezultatais, lėšų talpinimui Banko finansinėse priemonėse apribojimų nėra. Atsitikus stresinei situacijai, Bankas labai tikėtina, kad sulauks paramos iš pagrindinio akcininko

3. SWOT analizė

Pagrindiniai teigiami punktai:

• PJSC ROSBANK yra didelis Rusijos bankas (13-as pagal turtą ir 10-as pagal nuosavybę 2018 m. liepos 1 d.), Rusijos Federacijos centrinio banko įtrauktas į 11 sistemiškai svarbių kredito įstaigų Rusijoje.
• Bankas turi išplėtotą tinklą: 8 filialai, 134 papildomi biurų, 218 operatyvinių biurų ir 2 kredito ir kasos bei 1 opera. kasos aparatas ne kasoje.
• Koncentracija į 10 didžiausių skolininkų grupių (13,5 proc. portfelio), didelės rizikos pramonės šakų (statybos ir nekilnojamojo turto sektorius sudaro 7 proc. pagrindinio kapitalo) ir susijusias šalis (33 proc. pagrindinio kapitalo) yra nedidelė.
• Išlaikomas pakankamas likvidaus turto pasiūla.
• Bankas laikosi kapitalo pakankamumo reikalavimų (2018 m. liepos 1 d. Н1,0 = 13,609%, Н1,1 = 9,617%, atitinkamai 8% ir 4,5%).

Pagrindiniai neigiami punktai:

• Didelė individualių indėlių dalis pritrauktose klientų lėšose – 38,9%, kurios kelia potencialią grėsmę likvidumui dėl įstatymo numatytos išankstinio atėmimo galimybės.
• Galimi ES taikomi investicijų Rusijos Federacijoje apribojimai gali neigiamai paveikti galimybę teikti pagrindinio akcininko paramą.
• Vidutinė mažmeninių paskolų portfelio kokybė yra pradelstos skolos likutis (2018 m. liepos 1 d. pagal RAS mažmeniniam paskolų portfeliui - 13,32 proc.).

4. Nuosavybės struktūra

99,95088% banko įstatinio kapitalo priklauso Societe Generale S.A. (Societe General S.A.)

0,0492% - smulkieji akcininkai.

4.1. Pagrindinis galutinis naudos gavėjas

99,95% banko akcijų priklauso prancūzų Societe Generale S.A. (pagrindinis tarptautinės finansų grupės Societe Generale bankas, toliau – SG grupė) ir kartu su 100% dukterinėmis įmonėmis LLC Rusfinance Bank ir UAB CB DeltaCredit sudaro ROSBANK grupę.

4.2. Akcininkų paramos tikimybė krizės atveju

Esant poreikiui, pagrindinis akcininkas yra pasirengęs finansuoti Banką, taip pat investuoti kapitalą, nes Rusijos rinka yra strategiškai svarbi Societe Generale S.A.

Taip pat yra didelė tikimybė gauti administracinę paramą iš valstybės dėl sisteminės Banko svarbos Rusijos bankų sistemoje.

5. Pagrindinių finansinių rodiklių analizė

2018 m. liepos 1 d. banko išrašai (milijardai rublių, pokyčiai per 6 mėnesius) pagal RAS (taip pat naudojami 2017 m. ir 2018 m. I ketvirčio duomenys ir interpretacijos pagal TFAS).

Kapitalas – 129,415 mlrd. patrinti. (+11,278 mlrd. rublių)iki 123forma.

Turtas - 946,230 milijardų rublių. (-15,678 mlrd. rublių)

50,460 milijardų rublių (-10,449 mlrd. rublių.) - kasos ir korespondentinės sąskaitos.

173,755 milijardo rublių (+25,568 mlrd. rublių.) - investicijosinvertingaspopierius.

213,290 milijardų rublių (-43,427 mlrd. rublių.) – tarpbankinės paskolos

282,187 milijardo rublių(+11,942 mlrd. rublių)- paskolos juridiniams asmenims ir individualiems verslininkams, įskaitant pradelstą skolą - 9,414 milijardo rublių. arba 3,34% pagal RAS.

2017 m. gruodžio 31 d. pagal TFAS Grupė suteikė paskolas trims skolininkų grupėms, kurių individuali skola viršijo 10% Grupės nuosavo kapitalo. 2016 m. gruodžio 31 d. Grupė turi paskolų dviem skolininkų grupėms, kurių individuali skola viršijo 10% Grupės kapitalo.

136,684 milijardo rublių paskolosfizinisasmenų. (+1,918 mlrd. rublių), įskaitant balanso pradelstą skolą - RUB 18,205 mlrd. (-1,536 mlrd. rublių) arba 13,32% pagal RAS

Sumažėjusios vertės paskolų dalis (iš viso Grupei) pagal TFAS 2017 m. gruodžio 31 d. (pradelstų ir nepradelstų) yra 8,04%.

23,978 milijardo rublių(+0,039 mlrd. rublių) - turtas (ilgalaikis turtas, kapitalo investicijos ir kt.)

Įsipareigojimai:

331,486 milijardo rublių (-49,763 mlrd. rublių.) – teisinės priemonės. asmenų.

259,706 milijardo rublių (+20,879 mlrd. rublių.) – asmenų įnašai. asmenų.

Pagal TFAS 2017 m. gruodžio 31 d. indėliai sudarė 38,9 proc. visų klientų sąskaitų.

89,380 milijardų rublių (+13,084 mlrd. rublių) - kredito įstaigų lėšos.

2017 ir 2016 gruodžio 31 d dėl bankų ir tarptautinių finansinių organizacijų įtraukta 13 609 mln. rublių. ir 13 610 milijonų rublių. (10 proc. ir 11 proc. Grupės nuosavo kapitalo), atitinkamai iš trijų ir dviejų bankų, o tai reiškia reikšmingą koncentraciją.

54,973 milijardo rublių- Išleista skola.

35,316 milijardo rublių (-3,764 mlrd. rublių.) – suformuoti rezervai

Pelnas / nuostolis (pagal RAS):

Už 2018 m. 6 mėnesius - +6,106 milijardo rublių. 2017 m. pelnas - +7,354 milijardo rublių. (2016 m. pelnas +0,004 mlrd. rublių)

Turto grąža 2017 m. -0,76 proc.(2016 m. rezultatais - tik 1,23%, 2015 m. -0%).