Ang mga pinagmumulan ng legal na regulasyon ng mga relasyon sa pera ay: Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Pagkontrol sa Pera" Blg. 3615-01 ng Oktubre 9, 1992 (gaya ng sinusugan ng mga pederal na batas ng Disyembre 29, 1998, No. 192-FZ, ng Hulyo 5, 1999 No. 128-FZ, na may petsang Mayo 31, 2001 No. 72-FZ), ilang mga probisyon ng mga pederal na batas "Sa mga bangko at pagbabangko"(Artikulo 5.36), "Tungkol sa Bangko Sentral Pederasyon ng Russia(Bank of Russia)" (Artikulo 35, 61, 70), "Sa mahalagang mga metal]" mahalagang bato" (Artikulo 1, 2, 6, 8, 15, 20, 21), Batas ng Russian Federation No. 120- FZ na may petsang Hulyo 21, 1997 "Sa buwis sa pagbili ng mga dayuhang banknote at mga dokumento sa pagbabayad na denominasyon sa dayuhang pera", ang Pangulo ng Russian Federation, mga resolusyon ng Pamahalaan ng Russian Federation, mga normal na dokumento ng Central Bank ng Russian Federation at ang Ministri ng Pananalapi ng Russian Federation. Ang batayan ng modernong batas ng pera ay ang Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Pagkontrol ng Pera," na hindi kasangkot sa pag-ampon ng isang batas sa pag-unlad nito. Ang Batas na ito ay nakatuon lamang sa mga gawaing may likas na katangian.
Ang sistema ng pera ay isang anyo ng organisasyon ng mga relasyon sa pera, na nakasaad sa pambansang batas o isang kasunduan sa pagitan ng estado. Ang mga relasyon sa pera ay isa sa mga uri ng relasyon sa pananalapi na lumitaw sa panahon ng paggana ng pera sa internasyonal na sirkulasyon. Bilang karagdagan, ang mga relasyon sa foreign exchange ay kinabibilangan ng mga pang-araw-araw na koneksyon kung saan ang mga indibidwal, kumpanya, mga bangko ay pumapasok sa foreign exchange at mga pamilihan ng pera para sa layunin ng pagsasagawa ng mga internasyonal na pagbabayad, kredito at mga transaksyon sa foreign exchange.
I Ang foreign exchange market ay isang merkado kung saan ang pambansang pera ng isang bansa ay maaaring ipagpalit para sa mga pambansang pera ng ibang mga bansa. Pangunahing papel sa mga pamilihan dayuhang pera maglaro malalaking bangko iba't ibang mga bansa (tinatawag silang mga bangkong mangangalakal), na matatagpuan o may mga sangay sa pinakamalaking sentro ng kalakalan ng foreign exchange, tulad ng London, Tokyo, Zurich. Ang halaga ng palitan ay ang bilang ng mga rubles na kinakailangan upang bumili ng isang dolyar.
Nagsisilbing pera internasyonal na relasyon, ay tinatawag na pera.
Ang mga sistema ng pera ay nahahati sa pambansa, rehiyonal at pandaigdigan.
Ang pambansang sistema ng pera ay batay sa pambansang pera. Ang pambansang pera ay tumutukoy sa monetary unit ng isang bansa. Ang pambansang pera ay umiiral sa cash [form (banknotes, coins) at sa non-cash form (mga balanse sa mga bank account). Mga issuer Pambansang pananalapi ay pambansang sentral at komersyal na mga bangko.
Ang mga pangunahing elemento ng pambansa sistema ng pananalapi ay ang mga sumusunod:
Pambansang pananalapi;
pambansang regulasyon ng internasyonal na pagkatubig ng pera;
pambansang currency exchange rate na rehimen;
pambansang regulasyon ng mga paghihigpit sa pera at mga kondisyon para sa pagpapalit ng pambansang pera;
rehimen ng pambansang pera at mga pamilihan ng ginto;
pambansang awtoridad na nagsasagawa ng regulasyon ng pera.
Ang pera ng Russian Federation sa Batas ng Russian Federation "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera" ay nangangahulugang:
a) sa sirkulasyon, pati na rin ang pag-withdraw o pag-withdraw mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan, rubles sa anyo ng mga tala sa bangko (mga banknotes) ng Central Bank ng Russian Federation at mga barya;
b) mga pondo sa rubles sa mga account sa mga bangko at iba pang mga institusyon ng kredito ng Russian Federation;
c) mga pondo sa rubles sa mga account sa mga bangko at iba pang mga institusyon ng kredito sa labas ng Russian Federation batay sa isang kasunduan na natapos ng Pamahalaan ng Russian Federation at ng Central Bank ng Russian Federation kasama ang mga may-katuturang awtoridad ng isang dayuhang estado sa paggamit ng pera ng Russian Federation sa teritoryo ng estadong ito bilang legal na malambot.
Ang mga securities na denominasyon sa pera ng Russian Federation ay mga dokumento sa pagbabayad (mga tseke, mga bill ng palitan, atbp.), mga equity securities (kabilang ang mga pagbabahagi at mga bono), mga securities derivatives ng equity mahahalagang papel(kabilang ang mga resibo ng deposito), mga opsyon na nagbibigay ng karapatang bumili ng equity securities, at iba pa debentures, na ipinahayag sa pera ng Russian Federation.
Naiintindihan ng Batas ang foreign currency bilang
a) mga banknote sa anyo ng mga banknotes, treasury bill, mga barya na nasa sirkulasyon at legal na malambot sa may-katuturang dayuhang estado o grupo ng mga estado, pati na rin ang mga banknote na inalis o inalis mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan,
b) mga pondo sa mga account sa mga yunit ng pananalapi dayuhang bansa at internasyonal na pera o mga yunit ng account
Kasama sa mga halaga ng pera;
a) dayuhang pera;
b) mga securities na may denominasyon sa foreign currency - mga dokumento sa pagbabayad (mga tseke, bill of exchange, atbp.), equity securities (kabilang ang mga share, bond), securities derivatives ng equity securities (kabilang ang depository receipts), mga opsyon na nagbibigay ng karapatang bumili ng mga securities, at mga obligasyon sa utang na denominasyon sa dayuhang pera,
c) mahalagang mga metal - ginto, pilak, platinum at platinum na grupo ng mga metal (palladium, iridium, rhodium, ruthenium at osmium) sa anumang anyo at kondisyon, maliban sa mga alahas at iba pang mga produkto ng sambahayan, pati na rin ang mga scrap ng naturang mga produkto,
d) mga likas na mahalagang bato - mga diamante, rubi, emeralds, sapphires at alexandrite sa hilaw at naprosesong anyo, pati na rin ang mga perlas, maliban sa mga alahas at iba pang mga produktong pambahay na ginawa mula sa mga batong ito at scrap ng mga naturang produkto.
Ang pamamaraan at kundisyon para sa pag-uuri ng mga produktong gawa sa mamahaling metal at natural na mahalagang bato bilang alahas at iba pang mga produktong sambahayan at scrap ng mga naturang produkto ay itinatag ng Pamahalaan ng Russian Federation,
Kasama sa mga transaksyon sa foreign exchange ang:
a) mga operasyong nauugnay sa paglipat ng pagmamay-ari at iba pang mga karapatan sa mga halaga ng pera, kabilang ang mga operasyong nauugnay sa paggamit ng dayuhang pera at mga dokumento sa pagbabayad sa dayuhang pera bilang paraan ng pagbabayad;
b) pag-import at pagpapadala sa Russian Federation, pati na rin ang pag-export at pagpapadala mula sa Russian Federation mga halaga ng pera;
c) pagpapatupad ng mga internasyonal na paglilipat ng pera,
d) mga pag-aayos sa pagitan ng mga residente at hindi residente sa pera ng Russian Federation
Ang mga transaksyon sa foreign currency at mga securities sa foreign currency ay nahahati sa kasalukuyang foreign exchange transaction at foreign exchange transaction na nauugnay sa paggalaw ng capital.
Ang mga kasalukuyang transaksyon sa foreign exchange ay nangangahulugan ng mga sumusunod na operasyon
a) paglilipat sa at mula sa Russian Federation ng dayuhang pera para sa paggawa ng mga settlement nang walang ipinagpaliban na pagbabayad para sa pag-export at pag-import ng mga kalakal (trabaho, serbisyo, mga resulta ng intelektwal na aktibidad), pati na rin para sa paggawa ng mga settlement na may kaugnayan sa pagpapautang para sa mga transaksyon sa pag-export-import para sa isang panahon na hindi hihigit sa 90 araw,
b) pagkuha at pagbibigay ng mga pautang sa pananalapi para sa isang panahon na hindi hihigit sa 180 araw,
c) paglilipat sa at mula sa Russian Federation ng interes, mga dibidendo at iba pang kita sa mga deposito, pamumuhunan, pautang at iba pang mga operasyon na may kaugnayan sa paggalaw ng kapital,
d) mga paglilipat na hindi pangkalakalan papunta at mula sa Russian Federation, kabilang ang mga pagbabayad ng sahod, iskolarsip, pensiyon, alimony, benepisyo ng estado, karagdagang mga pagbabayad at kompensasyon, pati na rin ang mga pagbabayad para sa kabayaran para sa pinsalang dulot ng mga empleyado bilang resulta ng mga aksidente o sakit sa trabaho sa panahon ng pagganap ng kanilang mga tungkulin sa trabaho,
- pagbabayad ng mga gastos na nauugnay sa pagpapadala ng mga empleyado sa ibang bansa,
- mga pagbabayad na may kaugnayan sa pagtanggap ng mana,
- mga pagbabayad na may kaugnayan sa paglilibing ng namatay,
- pagbabayad ng kabayaran sa pera sa mga biktima ng pampulitikang panunupil, mga miyembro ng kanilang mga pamilya at tagapagmana,
- pagbabayad para sa pagkuha at pagtatayo ng mga gusali sa labas ng teritoryo ng Russian Federation para sa mga pangangailangan ng mga diplomatikong misyon, mga tanggapan ng konsulado at permanenteng misyon ng Russian Federation sa mga internasyonal, interstate (intergovernmental) na organisasyon,
- mga pondo para sa pagpapanatili ng diplomatiko at iba pang opisyal na representasyon ng estado sa ibang bansa,
- mga pagbabayad na nauugnay sa mga aksyong notaryo at imbestigasyon, mga pagbabayad na may kaugnayan sa mga gastos sa legal at arbitrasyon, mga pagbabayad para sa pagsasauli ng mga gastos sa arbitrasyon at mga administratibong katawan, pati na rin ang mga bayarin ng estado na binayaran kaugnay ng pagpapatupad ng mga pagkilos na ito at pagsasaalang-alang ng mga kaso sa mga korte;
- mga pagbabayad Pera batay sa mga pangungusap, desisyon at pagpapasiya ng hudikatura, imbestigasyon at iba pang ahensyang nagpapatupad ng batas;
- mga pagbabayad para sa pakikilahok sa mga internasyonal na kongreso, simposyum, kumperensya, palakasan at kultural na kaganapan, pati na rin ang iba pang mga internasyonal na pagpupulong, eksibisyon at fairs, hindi kasama ang mga gastos sa pamumuhunan at iba pang materyal na gastos;
- matrikula para sa mga mamamayan ng isang estado sa institusyong pang-edukasyon ng ibang estado, paggamot ng mga mamamayan ng isang estado sa mga institusyong medikal ng ibang estado;
- pagbabayad ng royalties;
- mga kontribusyon sa internasyonal pampublikong asosasyon;
- mga gastos na may kaugnayan sa mga paglilibot ng mga artista;
- iba pang mga transaksyon sa pera, ang listahan ng kung saan ay itinatag ng Pamahalaan ng Russian Federation.
Ang mga transaksyon sa foreign exchange na kinasasangkutan ng mga paggalaw ng kapital ay kinabibilangan ng:
a) direktang pamumuhunan, ibig sabihin. pamumuhunan sa awtorisadong kapital mga negosyo para sa layunin ng pagbuo ng kita at pagkuha ng mga karapatan na lumahok sa pamamahala ng negosyo;
b) pamumuhunan sa portfolio, ibig sabihin. pagbili ng mga securities;
c) paglilipat sa pagbabayad ng mga karapatan sa pagmamay-ari sa mga gusali, istruktura at iba pang ari-arian, kabilang ang lupa at ang ilalim ng lupa nito, na inuri sa ilalim ng batas ng bansang kinalalagyan nito bilang real estate, pati na rin ang iba pang mga karapatan sa real estate;
d) probisyon at pagtanggap ng ipinagpaliban na pagbabayad para sa isang panahon na higit sa $0 araw para sa pag-export at pag-import ng mga kalakal (trabaho, serbisyo, resulta ng intelektwal na aktibidad)"
e) pagkakaloob at pagtanggap ng mga pinansiyal na credit card para sa isang panahon na higit sa 180 araw;
e.) lahat ng iba pang transaksyon sa pera na hindi kasalukuyang mga transaksyon sa pera.
Ang mga awtorisadong bangko ay mga bangko at iba pa mga institusyon ng kredito na nakatanggap ng mga lisensya mula sa Central Bank ng Russian Federation upang magsagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange.
Ang freely convertible currency ay isang foreign currency na maaaring palitan ng walang paghihigpit para sa currency ng ibang dayuhang bansa kapag nagsasagawa ng mga kasalukuyang transaksyon sa foreign exchange.
Ang oras ng pagbabayad kapag gumagawa ng mga pagbabayad na may kaugnayan sa pag-export ng mga kalakal ay binibilang mula sa petsa na ang mga na-export na kalakal ay aktwal na tumawid sa customs border ng Russian Federation.
Ang pinakamahalagang konsepto ng sistema ng regulasyon ng pera ay ang mga konsepto ng "resident" at "non-resident". Ang Batas ng Russian Federation "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" ay nagbibigay ng mga sumusunod na kahulugan ng mga konseptong ito.
1. Mga residente.
mga indibidwal na may permanenteng paninirahan sa Russian Federation, kabilang ang mga pansamantalang matatagpuan sa labas ng mga hangganan nito;
mga legal na entity nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation na may lokasyon sa Russian Federation;
mga negosyo at organisasyon na hindi ligal na nilalang, na nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation at matatagpuan sa Russian Federation,
diplomatiko at iba pang opisyal na misyon ng Russian Federation na matatagpuan sa labas ng mga hangganan nito;
mga sangay at tanggapan ng kinatawan na matatagpuan sa labas ng Russian Federation, ang naunang nabanggit na mga legal na entity, pati na rin ang mga negosyo at organisasyon na hindi ganoon.

_« f legal na courier

LEGAL NA REGULASYON NG MGA KAUGNAYAN NG CURRENCY: MULA SA MGA PAGHIHIGPIT SA PAGSASAMA

Yu.A. KROKHINA

propesor, representante Direktor ng State Research Institute para sa System Analysis ng Accounts Chamber ng Russian Federation

Matagal nang napagtanto ng mga mauunlad na bansa ang kahalagahan ng aspeto ng pananalapi ng patakarang pang-ekonomiyang panlabas. Ang diplomasya sa pananalapi ay naging mahalagang bahagi ng mga internasyonal na aktibidad ng mga estadong ito. Ang pagbibigay ng mga pautang, muling pagsasaayos ng mga utang, paglalapat ng mga paghihigpit sa foreign exchange - lahat ng mga mekanismong ito ay aktibong ginagamit bilang mga elemento ng patakarang panlabas, paraan ng pakikibaka para sa mga merkado at mga lugar para sa pamumuhunan ng kapital.

Ang mga relasyon sa pera, na may sariling bilog ng mga paksa at isang mahigpit na tinukoy na listahan ng mga bagay, ay gumagana nang nakapag-iisa. Gayunpaman, mayroon silang malaking epekto sa kalikasan at pagiging epektibo ng internasyonal ugnayang pang-ekonomiya sa pamamagitan ng exchange rate, balanse ng mga pagbabayad ng mga bansa, sa pamamagitan ng lending regime at internasyonal na pagbabayad.

Sa turn, ang mga internasyonal na relasyon sa pananalapi ay aktibong nakakaimpluwensya sa pambansang sistema ng pananalapi ng bawat estado. Ang ganitong epekto ay isang natural na proseso sa pag-unlad ng mga relasyon sa ekonomiya, na nauugnay, una, sa mabilis na paglago ng internasyonal na dibisyon ng paggawa at, pangalawa, sa komplikasyon at pag-unlad ng mga relasyon sa ekonomiya sa pagitan ng mga pambansang ekonomiya. Mula noong kalagitnaan ng ikadalawampu siglo, ang pambansang ekonomiya ng bawat estado ay lalong umaasa sa pag-unlad ng ekonomiya karatig bansa, mayroong aktibong pagpapalitan ng mga kalakal, pag-export (pag-import) ng mga serbisyo, paggawa, atbp. Ang lahat ng mga pang-ekonomiyang relasyon na ito ay imposible nang wala ang kanilang pamamagitan ng mga transaksyon sa pera.

Bilang isang resulta, ang legal na pormalisasyon ng mga relasyon sa pera ay nagaganap, ang papel ng mga internasyonal na ligal na pamantayan sa pananalapi sa regulasyon ay nagpapalakas.

lation ng intranational currency relations. Ang pangunahing layunin ng ligal na regulasyon ng mga relasyon sa pera ay upang lumikha ng isang epektibong legal na mekanismo para sa regulasyon ng pera sa pamamagitan ng normatibong pagsasama-sama ng katayuan ng mga residente at hindi residente, ang mga prinsipyo ng pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, ang mga kapangyarihan at pag-andar ng mga awtoridad. kontrol ng palitan, pananagutan para sa mga paglabag sa batas ng pera, atbp.

Kapansin-pansin na ang mga relasyon sa pera sa kanilang modernong pag-unawa ay nagsimulang magkaroon ng hugis kamakailan, na makabuluhang nakakaapekto sa kanilang legal na regulasyon. Sa kasalukuyan, halos lahat ng mga bansa ay nakakaranas ng kakulangan ng mga legal na kaugalian na kumokontrol sa pambansang ugnayan sa pera; pagpapatibay ng mga internasyonal na pamantayang legal sa pananalapi at mga prinsipyo ng internasyonal batas sa pera.

Ang pangunahing elemento ng regulasyon ng pera ay mga paghihigpit sa pera, na komprehensibong kinokontrol ng batas sa pananalapi at administratibo sa anyo ng mga paghihigpit sa mga karapatan ng mga residente at hindi residente kapag nagsasagawa sila ng mga transaksyon sa pera kapwa sa teritoryo ng Russian Federation at sa ibang bansa.

Ang mga paghihigpit sa pera ay mga sukat ng pampinansyal at ligal na regulasyon na pumipigil sa paglitaw, pagbabago o pagwawakas ng mga legal na relasyon sa pera, ang layunin kung saan ay ang pambansang pera at mga seguridad na nagpapatunay ng karapatang tumanggap ng pambansang pera, pati na rin ang mga halaga ng pera, kabilang ang dayuhang pera.

Ang mga paghihigpit sa foreign exchange, tulad ng mga regulasyon sa foreign exchange, ay malawakang ginagamit sa buong mundo. Kaya,

sa pagtatapos ng 2002, ayon sa IMF, walang isang bansa sa mundo kung saan walang mga paghihigpit sa pera1, at noong 2003 ang tanging bansang iyon ay ang Panama2.

Sa pagsasanay sa mundo, ang mga paghihigpit sa pera ay ginagamit upang balansehin ang mga balanse ng mga pagbabayad, mapanatili ang halaga ng palitan ng mga pambansang pera at ituon ang mga mapagkukunan ng dayuhang palitan sa mga kamay ng estado.

Ayon kay teoryang pang-ekonomiya Kasama sa mga paghihigpit sa pera ang:

Ang ipinag-uutos na pagbebenta ng dayuhang pera ng mga exporter sa estado (kapalit ng pambansang pera sa opisyal na rate);

Pagbabawal sa libreng pagbebenta at pagbili ng dayuhang pera;

Regulasyon ng mga paglilipat at pagbabayad sa ibang bansa, pag-export ng kapital, pagpapabalik ng mga kita, ginto, mga banknote at mga mahalagang papel;

Limitasyon ng mga karapatan ng mga indibidwal na magmay-ari at magtapon ng dayuhang pera;

Regulasyon ng pagkuha ng mga panlabas na pautang.

Dapat tandaan na ang mga paghihigpit sa pera

sa mga umuunlad na bansa (kumpara sa maunlad na bansa) sumasaklaw sa mas malawak na hanay ng mga dayuhang transaksyong pang-ekonomiya at nailalarawan sa pamamagitan ng mahigpit na mga pagbabawal sa pangangasiwa.

Ang mga paghihigpit sa pera na ginagamit sa pandaigdigang pagsasanay ay nalalapat sa mga operasyong nauugnay sa paggalaw ng kapital at kasalukuyang mga transaksyon balanse ng mga pagbabayad. Kasama sa unang grupo ang mga paghihigpit tulad ng:

Kontrol ng estado sa itaas dayuhang pamumuhunan at ang pagluluwas ng kapital at kita;

Sentralisadong atraksyon ng mga panlabas na pautang ng mga pambansang kumpanya (estado at pribado);

Ang ipinag-uutos na pagkuha ng pahintulot mula sa mga awtoridad ng pera upang makaakit ng mga panlabas na pautang (kung saan ito ay pinapayagang gawin nang nakapag-iisa ng mga entidad ng negosyo);

Pagdeposito ng isang partikular na bahagi ng mga dayuhang pautang na natanggap ng mga nanghihiram sa mga espesyal na account sa sentral na bangko. Minsan ang laki ng naturang mga deposito ay naiba-iba depende sa layunin ng mga pautang, na nagpapahintulot sa estado na pigilan ang pamumuhunan ng mga natanggap na pondo sa mga proyekto na hindi tumutugma sa pangkalahatang direksyon ng diskarte sa ekonomiya sa bansa;

Nagbibigay ng ilang mga benepisyo sa mga dayuhang mamumuhunan upang pasiglahin ang mga pagpasok sa bansa dayuhang kapital: mga garantiya ng paglipat sa ibang bansa ng lahat o bahagi ng mga kita

sa loob ng isang tinukoy na panahon, pag-akit ng mga panlabas na pautang nang walang espesyal na pahintulot mula sa mga awtoridad ng pera, atbp.

Ang pangalawang pangkat ng mga paghihigpit (sa kasalukuyang balanse ng mga transaksyon sa pagbabayad) ay kinabibilangan ng:

Pagbebenta ng lahat (o bahagi) ng mga kita ng foreign exchange sa mga awtorisadong bangko sa opisyal na rate;

Pagbabawal sa pag-import at pag-export ng mga halaga ng pera nang walang mga espesyal na pahintulot;

Mga paghihigpit sa mga karapatan ng mga indibidwal na magmay-ari at mamahala ng mga pondo sa dayuhang pera, maglipat ng personal na kita sa ibang bansa at magbayad;

Nililimitahan ang palitan ng pambansang pera para sa dayuhang pera kapag naglalakbay sa ibang bansa.

Ang pinakakaraniwang mga paghihigpit sa foreign exchange ay ang mga sumusunod: mga espesyal na probisyon sa mga transaksyon sa foreign exchange ng mga bangko (160 bansa); kontrol sa direktang pamumuhunan ng mga hindi residente (149 na bansa); kontrol sa pagkuha ng real estate ng mga residente sa ibang bansa at/o mga hindi residente sa bansa (137 bansa); kontrol sa mga transaksyon ng mga residente na may medium- at long-term securities sa foreign currency at/o mga transaksyon ng mga hindi residente na may domestic securities (128 na bansa); kontrol sa mga pautang sa pananalapi sa dayuhang pera (112 bansa); kontrol sa mga transaksyon ng mga residente na may mga panandaliang securities at mga dokumento sa pagbabayad sa dayuhang pera at/o mga transaksyon ng mga hindi residente na may mga domestic securities (107 bansa); kontrol para sa komersyal na mga pautang kaugnay ng mga hindi residente (104 na bansa); ipinag-uutos na pagpapabalik ng mga kita sa pag-export ng foreign exchange (101 bansa); mandatoryong pagbebenta ng mga kita sa pag-export ng foreign currency (79 na bansa).

Karaniwang kinasasangkutan ng mga paghihigpit sa pera ang regulasyon ng mga internasyonal na pagbabayad at paglilipat ng kapital, pagbabalik ng mga kita sa pag-export, kita, paggalaw ng ginto, mga banknotes at mga securities; pagbabawal ng libreng pagbili at pagbebenta ng dayuhang pera; konsentrasyon sa mga kamay ng estado ng dayuhang pera at iba pang mga halaga ng pera. Bilang karagdagan, nalalapat ang mga paghihigpit sa pera umuunlad na mga bansa upang ayusin ang estado ng mga balanse ng mga pagbabayad at lutasin ang mga problema sa pagbabayad ng utang sa mga dayuhang pautang.

Ipinapakita ng karanasan sa mundo na halos lahat ng mga estado ay gumamit ng mga paghihigpit sa pera tungkol sa internasyonal na paggalaw ng mga pagbabayad at kapital. Halimbawa, ang USA sa panahon mula 1966 hanggang 1974. ginamit

1 Ang data ay batay sa: IMF. Taunang Ulat sa Pag-aayos ng Palitan at Paghihigpit sa Palitan, 2002, p. 1070-1076.

1 Ibid., p. 12-18.

Isang buwis sa pagkakapantay-pantay ng interes sa pagbili ng mga dayuhang securities ng mga mamamayan ng US upang limitahan ang mga naturang pagbili. Ang mga paghihigpit sa pera ay napakaaktibong ginamit sa mga panahon sa pagitan ng dalawang digmaang pandaigdig at pagkatapos ng Ikalawang Digmaang Pandaigdig hanggang sa katapusan ng 50s. Ang susunod na 30 taon ay nailalarawan sa pamamagitan ng unti-unting pag-aalis ng mga paghihigpit sa pera para sa internasyonal na paggalaw ng mga pagbabayad at kapital (pangunahin sa mga bansa sa Kanlurang Europa, pati na rin ang USA at Japan), na nauugnay sa paglipat ng mga estadong ito sa libreng pagpapalit. ng mga pambansang pera, ang pag-unlad ng domestic pamilihan sa pananalapi, pagpapalakas ng ugnayan ng mga bansang ito na may mga internasyonal na istruktura ng pananalapi at pananalapi at pagpapatupad ng pinakamahalagang mga reporma sa patakaran sa pananalapi. Sa ngayon, sa mga bansang ito ang mga karapatan ng mga residente ay makabuluhang pinalawak at ang mga pangunahing paghihigpit sa mga transaksyon na isinasagawa ng mga hindi residente ay inalis. Ang regulasyon ng mga paggalaw ng kapital ay sinisiguro pangunahin sa pamamagitan ng paggamit ng mekanismo ng pamilihan at mga instrumento ng patakaran sa pananalapi. Ang kontrol sa pag-export ay nakakuha ng partikular na kahalagahan sa mga industriyalisadong bansa, lalo na sa pag-export ng mga estratehikong mahalagang kalakal at dalawahang gamit na kalakal, na nauugnay sa internasyonalisasyon ng mga paggalaw ng kapital at paglaganap ng money laundering sa pandaigdigang saklaw.

Pagsusuri ng batas ng pera ibang bansa nagbibigay-daan sa amin na makuha ang mga sumusunod na pangunahing prinsipyo ng mga paghihigpit sa pera:

Sentralisasyon ng mga transaksyon sa foreign exchange sa sentral at awtorisadong (motto) na mga bangko;

Paglilisensya ng mga transaksyon sa foreign exchange, na nangangailangan ng mga importer o may utang na kumuha ng paunang pahintulot mula sa mga awtoridad sa pagkontrol sa foreign exchange upang bumili ng foreign currency;

Kumpleto o bahagyang pagharang ng mga account ng foreign currency;

Limitasyon ng currency convertibility.

Dahil sa likas na katangian nito ay isang pambansang institusyon, ang mga paghihigpit sa pera sa loob ng IMF ay nakatanggap ng garantiya ng extraterritoriality (Artikulo VIII Seksyon 2 (b) ng 1944 IMF Articles of Agreement), na nalalapat din sa mga paghihigpit na itinatag ng batas ng Russia.

Sa Russia, ang pagpapakilala ng mga paghihigpit sa pera ay dahil sa pangangailangan na protektahan ang pang-ekonomiyang seguridad ng estado.

Ang Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" ay tumutukoy sa tatlong layunin para sa pagpapakilala ng mga paghihigpit sa pera:

isang makabuluhang pagbawas sa ginto at mga reserbang palitan ng dayuhan, matalim na pagbabagu-bago sa halaga ng palitan ng Russian Federation, pati na rin ang pagpapanatili ng katatagan ng balanse ng mga pagbabayad ng Russian Federation (Artikulo 6). Ang mga layuning ito ay tumutugma sa mga prinsipyo ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera.

Ang mga paghihigpit sa pera na itinatag ng batas ng Russia ay walang diskriminasyon at kinansela ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera dahil ang mga pangyayari na naging sanhi ng kanilang pagtatatag ay tinanggal.

Indikasyon ng Art. 6 ng Pederal na Batas "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera" sa hindi diskriminasyong katangian ng mga paghihigpit ay nagpapahiwatig ng katuparan ng Russia ng mga obligasyon nito sa ilalim ng Mga Artikulo ng Kasunduan ng International Monetary Fund, sa partikular, ang obligasyon na maiwasan ang diskriminasyon. mga kasanayan sa pera.

Ang lahat ng nasa itaas ay nagpapahintulot sa amin na tandaan ang tiyak na ligal na katangian ng mga paghihigpit sa pera, na tinutukoy ng paggamit ng mga administratibo at mapang-akit na paraan sa mekanismo ng pagkilos ng mga pampinansyal at ligal na pamantayan. Samakatuwid, ang mga paghihigpit sa pera, bilang pangunahing instrumento ng regulasyon ng pera, ay nasa likas na katangian ng unilateral na legal na awtoridad na mga regulasyon, na nailalarawan sa pamamagitan ng mga palatandaan ng pamimilit ng estado.

Ang mga binuo na bansa sa Kanluran, sa pamamagitan ng mga paghihigpit sa pera, ay dumating sa pagsasama-sama ng pera. Gayunpaman, ang mga pag-aaway ng mga interes ng estado sa sektor ng pananalapi pinagmamasdan pa rin ang pagitan nila.

Dapat tayong sumang-ayon kay V.M. Shumilov. ay ang paglikha ng mga unyon sa pananalapi (legal na pormal o de facto na mga unyon, tulad ng nangyayari sa Latin America, kung saan pinili ng ilang bansa ang dolyar bilang kanilang pambansang pera) ay magiging trend ng ika-21 siglo. Ang konklusyong ito ay kinumpirma ng mga ideya iisang pera para sa Russia at Belarus, sa loob ng balangkas ng EurAsEC. Kaya, mayroong isang structuring ng internasyonal na sistema ng pananalapi sa rehiyon mga unyon sa pananalapi, kung saan mananaig ang isa - ang supranational na pera. Mayroon na ngayon sa internasyonal na sistema ng pananalapi mayroong isang uri ng pakikibaka sa pagitan ng dolyar, euro at yen para sa pinakamalawak na pagkuha ng mga pera ng ibang mga bansa sa zone ng kanilang atraksyon.

Ang mga eksperto ay nagkakaisa na ang pagbuo ng isang pinag-isang pandaigdigang pananalapi at mga sistema ng impormasyon, mga sentro para sa pagsasaayos ng ekonomiya ng mundo. Bilang resulta ng mga aksyon ng sampu-sampung libong transnational na korporasyon (multinational enterprises), maraming internasyonal na pananalapi

mga organisasyon, isang uri ng superstructure ang nabuo, na kung saan, kumokontrol sa higit sa kalahati ng lahat ng mga mapagkukunan ng mundo, ay nagpapatakbo ayon sa mga prinsipyong naiiba sa mga tradisyonal para sa mga pambansang katawan ng estado. Ang pangmatagalang aktibidad ng mga transnational na korporasyon ay nagpapatotoo sa kawalan sa ilang mga kaso ng mga pormal na demokratikong pamamaraan: ang regulasyon ay isinasagawa, sa katunayan, sa pamamagitan ng mga pamamaraang administratibo. Halimbawa, sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga pautang, aktwal na tinutukoy ng IMF ang programa ng pagkilos para sa mga pamahalaan ng kani-kanilang mga estado. Sa pangkalahatan, higit na pinalalabo ng globalisasyon ang mga hangganan sa pagitan ng panloob at panlabas na mga globo. aktibidad sa ekonomiya, ginagawang panloob na mga salik ang panlabas.

Sa kabilang banda, ang kabaligtaran na kalakaran ay nasa trabaho. Sa ilalim ng mga kondisyon ng pang-ekonomiyang rehiyonalisasyon, pambansang mga hangganan at interes, ang pambansang pagkakakilanlan sa marami sa mga pagpapakita nito ay hindi lamang napanatili, ngunit pinalakas din. Bilang isang resulta, ang matatag na rehiyonal na nakahiwalay na mga istrukturang pang-ekonomiya ay nabuo sa ekonomiya ng mundo. Ang pang-ekonomiyang rehiyonalisasyon ay hindi isang bagong kababalaghan; mayroon itong sariling makasaysayang mga ugat. SA mga nakaraang taon ang mga kaukulang proseso ay tumindi nang husto, bukod dito, binago nila ang kanilang pagkatao. Dati, nagsilbi sila pangunahin pang-ekonomiyang integrasyon sa loob pagtutulungan ng rehiyon, na isang paraan ng pagtagumpayan sa paghihiwalay ng mga indibidwal na bansa o isang maliit na grupo ng mga bansa. Ngayon ang mga panrehiyong organisasyong pang-ekonomiya ay lalong nagsisimulang magsagawa ng mga pag-andar ng koordinasyon, na nagpapahintulot sa kanila na lumabas bilang pinag-isang mga istruktura at ipagtanggol ang mga karaniwang interes ng rehiyon sa pinagsamang pagsisikap ng kanilang mga kalahok. Kaya, ang pag-unlad ng modernong ekonomiya ng mundo ay tinutukoy ng dalawang pangunahing mga uso na nasa isang kumplikado, hindi maliwanag, magkasalungat na pakikipag-ugnayan. Sa isang banda, mayroong isang hindi pa nagagawang proseso ng globalisasyon ng ekonomiya ng mundo, at sa kabilang banda, ang paglago ng rehiyonal at subregional na integrasyon.

Ang gayong grabitasyon ng kapital sa pananalapi patungo sa sentro ay maaaring masubaybayan hindi lamang sa antas ng mga sentro ng ekonomiya ng mundo, kundi pati na rin sa lahat ng iba pang antas ng pananalapi at pang-ekonomiya (bansa, rehiyon ng bansa, distrito). Ipinapaliwanag nito na ang napakalaking mayorya ng kapital sa pananalapi at pagbabangko ng Russia ay puro sa Moscow. Dapat itong bigyang-diin na sa kasong ito ang ibig sabihin namin ay ang grabitasyon ng kapital sa pananalapi hindi patungo sa kapangyarihan na matatagpuan sa gitna, ngunit patungo sa mga pagkakataon na nagpapataas ng pagiging mapagkumpitensya na ibinibigay ng sentro (ang pagkakaroon ng mga highly qualified na espesyalista).

com, mataas na teknolohiya, binuo na mga sistema ng impormasyon, mataas na lebel aktibidad ng negosyo, atbp.).

Ang mga regional integration union ay itinuturing ng maraming umuunlad na bansa bilang ang pinaka epektibong paraan pagpapabuti ng pagiging mapagkumpitensya ng parehong mga indibidwal na bansa at ang rehiyon sa kabuuan laban sa backdrop ng ilan negatibong kahihinatnan nauugnay sa globalisasyon. Sa maraming paraan, ang umuusbong na pagnanais na palawakin ang kooperasyong panrehiyon sa isang bagong antas ay isang tugon sa mga proseso ng globalisasyon. Ang pagpapalakas ng mga ugnayang pang-ekonomiya sa rehiyon, mga institusyon ng lokal na kooperasyon, pati na rin ang pakikipagtulungan sa iba pang mga lugar ay lumilikha, tulad ng ipinapakita ng kasanayan sa mundo, ng mas mahusay na mga prospect para sa sosyo-ekonomikong pag-unlad ng mga indibidwal na bansa, indibidwal na mga rehiyon, at samakatuwid, sa huli, ang komunidad ng mundo sa kabuuan .

Sa ngayon, ang pinaka "internasyonal" sa lahat ng mga sentro ng pananalapi sa mundo ay London. Ang mga bangko sa London ay nagkakahalaga ng 19% ng internasyonal pagpapautang sa bangko(para sa USA - 10%, para sa Japan - 9%). Mayroong 501 sa London internasyonal na bangko at mga 170 internasyonal na kumpanya ng pamumuhunan. Ang kabuuang halaga ng mga asset na pinamamahalaan mula sa London ay £2.6 trilyon (New York ay namamahala ng $2.3 trilyon, Tokyo $2.05 trilyon). Ang focus ng London share market ay lumipat patungo sa foreign securities: daily share trading volume mga dayuhang kumpanya- higit sa $25 bilyon bawat araw. Kaugnay nito, ang lokal na batas ay may malaking kahalagahan, na nagpapahintulot sa mga pandaigdigang sentro ng pananalapi na gumana sa teritoryo ng isang tiyak na estado.

Ang globalisasyon ay naglalagay ng mas mataas na pangangailangan sa kakayahan kontrolado ng gobyerno, ang kalidad ng legal na regulasyon ng buong kumplikado ng mga relasyon sa lipunan. Nang hindi gumagawa ng isang pambihirang tagumpay sa ekonomiya, nang hindi kumikilos bilang isang ganap, malakas na kasosyo sa isang globalisasyong mundo, ang Russia ay tiyak na mapapahamak na mahanap ang sarili sa gilid ng pandaigdigang pag-unlad. Ang pinakamahalagang kadahilanan sa prosesong ito ay ang pagpapabuti ng legal na regulasyon ng mga relasyon sa pananalapi.

Sa pagsasaalang-alang na ito, ang ideya ng Russian Federation na lumikha ng isang global sentro ng pananalapi. Ito ay sinabi ng Pangulo ng Russian Federation D.A. Medvedev. Hunyo 7, 2008 sa St. Petersburg sa pagbubukas ng 12th International Economic Forum. Bilang karagdagan, si Medvedev D.A. ipinahayag ang kanyang pagnanais na gawing isa ang ruble sa nangungunang mga reserbang pera sa rehiyon. Ang pagbuo ng isang pandaigdigang sentro ng pananalapi sa Russia ay isang madiskarteng gawain, mula sa solusyon

na tumutukoy kung anong lugar ang sasakupin ng Russia sa ekonomiya ng mundo sa mga darating na taon. Ipinapakita ng karanasan: ang sentro ng pananalapi ay ang pribilehiyo ng isang maunlad, malakas, at mapagkumpitensyang ekonomiya. Isa ito sa mga kondisyon para sa soberanya ng ekonomiya ng estado. Hindi nagkataon lamang na nalutas ng United States, Great Britain, Germany, Dubai, China, at Australia ang problema sa pagpapalakas ng kanilang mga sentrong pang-ekonomiya. Dahil sa lokasyong heograpikal nito at potensyal na pang-ekonomiya, ang Russia ay maaaring maging tulay sa pagitan ng mga pandaigdigang sentro ng mundo. Ang gawain ay tiyak na mahirap, ngunit sa mga kondisyon ng globalisasyon ngayon ay wala itong alternatibo.

Sa isang mensahe sa Federal Assembly ng Russian Federation para sa 2008, ang Pangulo ng Russian Federation na si Medvedev D.A. Binigyang-diin ang pangangailangang magpatibay sa pagtatapos ng taon ng isang pakete ng mga batas na kinakailangan upang lumikha ng isang pandaigdigang sentro ng pananalapi sa Russia. Sa kasalukuyan, ang mga pederal na ehekutibong awtoridad at ang Estado Duma ng Russian Federation ay nagtatrabaho sa isang bilang ng mga draft na batas sa pag-unlad ng merkado sa pananalapi. Kaya, ang Estado Duma ay isinasaalang-alang ang draft na pederal na batas sa stock exchange, sa pagpasok ng mga dayuhang seguridad sa Mga palitan ng stock ng Russia, sa mga tampok ng pagkabangkarote ng mga organisasyong pinansyal, sa pagpapasimple ng pamamaraan para sa pag-isyu ng mga mahalagang papel, at iba pa. Ang mga panukalang batas na ito ay pangunahing naglalayong magtatag ng mga bagong antas na kinakailangan para sa mga institusyong pampinansyal, sa pagpapakilala bagong sistema pagtatasa ng panganib at makabagong teknolohiya pagsisiwalat ng layunin na impormasyon tungkol sa mga kalahok sa merkado at mga transaksyon sa pananalapi, upang madagdagan ang mga kinakailangan sa kapital mga institusyong pinansyal. Bilang isang resulta, ito ay gagawing posible upang bigyan ang Russian financial system ng isang mas matatag na karakter, maiwasan ang paglikha ng mga piramide sa pananalapi na naging sanhi ng kasalukuyang pandaigdigang krisis sa pananalapi. Sa pamamagitan ng paghihigpit sa sistema ng kontrol, lalo na, ang sektor ng pagbabangko ay mapabuti.

Sa modernong mga kondisyon ng globalisasyon at pagtaas ng kumpetisyon sa pagitan ng mga sentro ng pananalapi ng mundo, kailangang sumali ang Russia sa kumpetisyon sa pandaigdigang merkado ng kapital. Kaugnay nito, ang mga panukalang batas ay binuo na naglalayong palawakin ang pagtanggap ng mga dayuhang securities sa domestic market. Sa partikular, ang draft na Batas "Sa Mga Pagbabago sa Pederal na Batas "Sa Securities Market" at Artikulo 5 ng Pederal na Batas "Sa Proteksyon ng mga Karapatan at Lehitimong Interes ng mga Namumuhunan sa Securities Market" ay pinagtibay sa ikalawang pagbasa. ” Ang mga panukalang batas na ito ay naglalayong alisin ang pagbabawal at magtatag ng ligal na regulasyon ng pub-

personal na paglalagay at sirkulasyon ng mga dayuhang seguridad sa Russian Federation.

Bilang karagdagan sa mga hakbang na ginawa, kinakailangan upang palawakin ang listahan ng mga dayuhang issuer na ang mga seguridad ay maaaring ipasok sa pampublikong paglalagay o sirkulasyon sa Russian Federation, pati na rin linawin ang pamamaraan para sa pagtanggap ng mga seguridad ng mga dayuhang issuer sa paglalagay at sirkulasyon sa Pederasyon ng Russia.

Ang pagbuo ng isang pandaigdigang sentro ng pananalapi sa Russia ay nangangailangan ng pagpapatupad ng mga legal na hakbang na naglalayong, bukod sa iba pa, sa pagpapabuti ng batas sa buwis. Pagpapatupad ng mga gawain sa pag-optimize ng buwis mga instrumento sa pananalapi ang mga pasulong na transaksyon ay dapat na mapadali ng draft ng Pederal na Batas na ipinakilala ng Pamahalaan ng Russian Federation "Sa Mga Pagbabago sa Kabanata 21 at 25 ng Ikalawang Bahagi Tax Code Pederasyon ng Russia".

Kasalukuyan batas sa buwis hindi palaging isinasaalang-alang ang mga katotohanan ng isang dinamikong umuunlad na merkado sa pananalapi, na hindi nagpapahintulot sa paglikha ng isang rehimen sa pagbubuwis para sa mga transaksyon na may mga instrumento sa pananalapi ng mga transaksyon sa hinaharap na maihahambing sa mga katulad na rehimen na umiiral sa mga binuo bansa pinansiyal na sistema, at pinipigilan ang mga transaksyon sa mga instrumentong pinansyal.

Ang mga pagbabago sa Kabanata 21 ng Tax Code ay nagbibigay ng posibilidad na magsagawa ng mga transaksyon sa mga instrumento sa pananalapi ng settlement, pati na rin ang mga naihatid na instrumento sa pananalapi, nang hindi naniningil ng VAT hanggang sa sandali ng paghahatid. Bilang karagdagan, ang pamamaraan para sa pagtukoy base ng buwis kapag nagbebenta ng pinagbabatayan na mga asset ng mga instrumento sa pananalapi ng mga transaksyon sa hinaharap.

Ang mga pag-amyenda sa Kabanata 25 ng Tax Code ay hindi kasama sa base ng buwis para sa mga transaksyon sa buwis sa kita ng kumpanya na may mga instrumento sa pananalapi na isinasagawa ng mga organisasyon sa pag-clear na nagbibigay ng clearing at mga pag-aayos para sa mga naturang transaksyon. Iminungkahi na matukoy ang halaga ng merkado ng mga over-the-counter na instrumento sa pananalapi batay sa maximum na mga paglihis ng presyo ng transaksyon mula sa presyo ng pag-aayos, ang paraan ng pagkalkula kung saan matutukoy ng pederal na ehekutibong katawan para sa merkado ng mga seguridad.

Isang positibong hakbang tungo sa pag-unlad pinansyal na transaksyon ay magtatag ng parehong rehimen sa pagbubuwis para sa exchange-traded at over-the-counter na mga instrumento sa pananalapi ng mga panukalang batas na ito at tiyakin ang posibilidad ng pagpapatungkol sa pinansiyal na mga resulta pagkalugi mula sa mga naturang transaksyon, hindi alintana kung ang mga transaksyon ay ginawa para sa mga layunin ng hedging o hindi.

Sa konteksto ng patuloy na pananalapi at krisis sa ekonomiya ang mga iminungkahing hakbang ay

ay mag-aambag hindi lamang sa paglikha legal na balangkas para sa paggana ng isang pandaigdigang sentro ng pananalapi sa Russia, ngunit makabuluhang mapadali ang pagbawi ng iba't ibang mga industriya mula sa krisis ekonomiya ng Russia, ay lilikha karagdagang mga tampok upang maakit ang kapital, mabayaran ang mga posibleng pagkalugi ng mga nagbabayad ng buwis, ay magbibigay ng karagdagang lakas sa pag-unlad pangangalakal ng stock kalakal na ipinagpalit sa over-the-counter na merkado(langis, produktong petrolyo, atbp.).

Kaya, sa modernong mga kondisyon ay may parehong pangangailangan at praktikal na posibilidad na baguhin ang pandaigdigang pinansiyal na arkitektura, pagsira sa monopolyo sa paggawa ng mga makabuluhang desisyon sa pananalapi. Bilang resulta ng pagpapatupad ng mga iminungkahing hakbang, ang Russia ay maaaring maging isa sa mga naturang sentro ng paggawa ng desisyon, na kung saan ay titiyakin ang paglikha ng isang independiyente at mapagkumpitensyang sistema ng pananalapi ng Russia.

PANITIKAN

1. Suetin A.A. Internasyonal na relasyon sa pananalapi at pananalapi: Textbook. Ed. Ika-3, idagdag. at Espanyol - M., 2006.

2. Regulasyon ng pera sa sistema ng pamamahala ng ekonomiya ng estado: Textbook. / Ed. V.M. Krasheninnikova. - M.: "Ekonomya", 2003.

3. Dekreto ng Pangulo ng Russian Federation noong Abril 29, 1996 No. 608 "Sa diskarte ng estado para sa pang-ekonomiyang seguridad ng Russian Federation."

4. Sattarova N.A. Sistema ng mga sukat ng mga paghihigpit sa pananalapi at ligal // Batas sa pananalapi. - 2005. - Hindi. 12.

5. Shumilov V.M. Pandaigdigang Batas Pananalapi: Teksbuk. - M.: "International Relations".

6. Farkhutdinov I.Z. Internasyonal batas sa pamumuhunan: teorya at praktika ng aplikasyon. - M.: Wolters Kluwer. - 2005.

7. Kulikov V.V. Ang kasalukuyang modelo ng globalisasyon at Russia // Russian pang-ekonomiyang journal. - 2002.

8. Tosunyan G.A., Vikulin A.Yu. Artikulo-sa-artikulo na komentaryo sa Pederal na Batas "Sa Proteksyon ng Kumpetisyon sa Market" pampinansyal na mga serbisyo" - M.: "Delo", 2001.

9. Getman-Pavlova I.V., Gushchina A.A. City Code on Mergers and Acquisitions // Batas sa Pagbabangko. - 2008. - № 6.

Ang legal na regulasyon ng mga relasyon sa pera ay tumutukoy sa pampublikong legal na regulasyon. Ang pangunahing batas na pambatasan sa lugar na ito ay ang Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera". Ang isang mahalagang papel ay kabilang din sa iba pang mga pederal na batas at regulasyon na pinagtibay sa pagbuo nito, na inisyu ng Central Bank ng Russian Federation.

Ang layunin ng Pederal na Batas na ito ay upang matiyak ang pagpapatupad ng isang pinag-isang patakaran sa pananalapi ng estado, pati na rin ang katatagan ng pera ng Russian Federation, ang katatagan ng domestic foreign exchange market ng Russian Federation bilang mga kadahilanan sa progresibong pag-unlad ng pambansang ekonomiya at internasyonal na pag-unlad ng ekonomiya.

Ang pederal na batas na ito ay nagtatatag legal na batayan at ang mga prinsipyo ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera sa Russian Federation, ang mga kapangyarihan ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera, at tinutukoy din ang mga karapatan at obligasyon ng mga residente at hindi residente na may kaugnayan sa pagmamay-ari, paggamit at pagtatapon ng pera at mga seguridad, ang mga karapatan at mga obligasyon ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera at mga ahente ng pagkontrol ng pera.

Ang mga pangunahing prinsipyo ng regulasyon ng foreign exchange at foreign exchange control ay: ang priyoridad ng mga pang-ekonomiyang hakbang sa pagpapatupad Patakarang pampubliko sa larangan ng regulasyon ng pera; pagbubukod ng hindi makatwirang panghihimasok ng estado at mga katawan nito sa mga transaksyon sa foreign exchange ng mga residente at hindi residente; pagkakaisa ng patakaran sa pananalapi ng dayuhan at domestic ng Russia; probisyon ng estado ng proteksyon ng mga karapatan at pang-ekonomiyang interes ng mga residente at hindi residente kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera.

Ang pagpapalabas ng pera ay isinasagawa ng eksklusibo ng Central Bank ng Russian Federation; ang pagpapakilala at pagpapalabas ng iba pang pera sa Russian Federation ay hindi pinapayagan (Bahagi 1 ng Artikulo 75 ng Konstitusyon ng Russian Federation). Ang estado ay nag-isyu ng pera at nagtatakda ng iba't ibang limitasyon sa paggamit ng dayuhang pera at iba pang halaga ng pera. Kaya, ang paggamit ng dayuhang pera, pati na rin ang mga dokumento sa pagbabayad sa dayuhang pera kapag nagbabayad sa teritoryo ng Russian Federation para sa mga obligasyon, ay pinahihintulutan sa kaso, pamamaraan at sa ilalim ng mga kondisyon na tinutukoy ng batas o sa paraang itinatag nito. (sugnay 3 ng Artikulo 317 ng Civil Code ng Russian Federation). Ang Russia ay isang partido sa Kasunduan ng International Monetary Fund at ginagabayan ng mga probisyon nito.

Ang isang espesyal na pamamaraan para sa paggamit ng mga halaga ng pera ay idinisenyo upang suportahan ang lokal na pera, maiwasan ang pagtagas ng pera sa ibang bansa, at makabuo ng mga item sa kita ng badyet.

Ang mga awtoridad sa regulasyon ng pera sa Russian Federation ay ang Pamahalaan ng Russian Federation at ang Central Bank ng Russian Federation. Sa loob ng kanilang kakayahan, ang Pamahalaan ng Russian Federation at ang Bangko Sentral ng Russian Federation ay naglalabas ng mga aksyon ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera na nagbubuklod sa mga residente at hindi residente.

Ang isang espesyal na pamamaraan para sa paggamit ng mga halaga ng pera ay idinisenyo upang suportahan ang lokal na pera, maiwasan ang pagtagas ng pera sa ibang bansa, at makabuo ng mga item sa kita ng badyet. Halimbawa, pagbili at pagbebenta dayuhang pera at mga tseke, ang nominal na halaga nito ay ipinahiwatig sa dayuhang pera, sa Russian Federation ay ginawa lamang sa pamamagitan ng mga awtorisadong bangko (Clause 1, Artikulo 11 ng Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera").

Ang pag-import ng foreign currency at foreign securities sa documentary form sa Russian Federation ay isinasagawa ng mga residente at hindi residente nang walang mga paghihigpit. Ang pag-export mula sa Russian Federation ng mga mahahalagang pera, ang pera ng Russian Federation at mga domestic securities ng mga residente at hindi residente ay napapailalim sa ilang mga regulasyon para sa mga layuning ipinahiwatig sa itaas.

Ang Pederal na Batas na ito ay nag-oobliga din sa mga residente at hindi residente na tuparin ang reserbang kinakailangan kapag nagsasagawa ng isang transaksyon sa pera sa mga kaso na itinatag ng batas. Ang kakanyahan nito ay ang pagdeposito ng halaga ng reserba sa isang hiwalay na account sa isang awtorisadong bangko, ang halaga at panahon ng reserba na kung saan ay tinutukoy ng awtoridad sa regulasyon ng pera. Ang halaga ng reserba ay binabayaran ng isang residente o hindi residente sa pera ng Russian Federation bago o hindi lalampas sa araw ng transaksyon ng pera (depende sa mga kinakailangan ng batas). Ang halaga ng reserbasyon ay maaaring ibalik ng awtorisadong bangko sa residente o hindi residente sa araw ng pag-expire ng panahon ng reserbasyon.

Bilang mga paraan upang matiyak ang katuparan ng mga obligasyon ng isang hindi residente sa isang residente, maaaring gamitin ang mga ito kasama ng isang hindi mababawi na liham ng kredito, garantiya ng bangko at sa pamamagitan ng promissory note, isang kasunduan sa insurance ng ari-arian para sa panganib ng pagkawala (pagkasira), kakulangan o pinsala sa ari-arian dahil sa residente; isang kontrata sa seguro para sa panganib ng sibil na pananagutan ng isang hindi residente, panganib sa negosyo ng isang residente, kabilang ang hindi pagtanggap ng isang residente o hindi pagbabalik ng mga pondo sa kanya o hindi pagbabalik o hindi paghatid ng mga kalakal sa kanya.

Sa kasalukuyan, kapag nagsasagawa ng mga aktibidad sa dayuhang kalakalan, ang mga residente, maliban kung itinatadhana ng batas, ay obligado, sa loob ng mga takdang panahon na itinakda ng mga kasunduan sa kalakalan ng dayuhan (mga kontrata), na tiyaking matatanggap ng mga hindi residente sa kanilang mga bank account sa mga awtorisadong bangko ang pera. alinsunod sa mga tuntunin ng mga kasunduang ito (mga kontrata) para sa mga kalakal na inilipat sa mga hindi residente, trabaho na ginawa para sa kanila, mga serbisyong ibinigay sa kanila, impormasyong inilipat sa kanila at mga resulta ng intelektwal na aktibidad, kabilang ang mga eksklusibong karapatan sa kanila.

Ang mga residente ay dapat, sa loob ng mga limitasyon ng oras na tinukoy sa mga kasunduan (kontrata), tiyakin ang pagbabalik sa Russian Federation ng mga pondo na binayaran sa mga hindi residente para sa mga kalakal na hindi na-import sa teritoryo ng customs (hindi natanggap sa teritoryo ng customs), ang trabaho ay hindi ginanap, mga serbisyong hindi ibinigay, impormasyon at mga resulta ng intelektwal na aktibidad na hindi inilipat, kabilang ang pagsasama ng mga eksklusibong karapatan sa kanila (Bahagi 1 ng Artikulo 19 ng Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera").

Isang mahalagang bahagi ng regulasyon ng foreign exchange ang kontrol ng foreign exchange. Ang kontrol sa pera sa Russian Federation ay isinasagawa ng Pamahalaan ng Russian Federation, mga awtoridad sa pagkontrol ng pera at mga ahente alinsunod sa nabanggit na Pederal na Batas at iba pa mga pederal na batas. Mga awtoridad sa pagkontrol ng pera - ang Bangko Sentral ng Russian Federation, mga pederal na ehekutibong awtoridad na pinahintulutan ng Pamahalaan ng Russian Federation. Ang mga ahente sa pagkontrol ng pera ay mga awtorisadong bangko na nag-uulat sa Central Bank ng Russian Federation, pati na rin ang mga propesyonal na kalahok sa merkado ng mga seguridad na hindi awtorisadong mga bangko (Diagram 8).

Ang mga pangunahing gawain ng kontrol sa foreign exchange ay binabawasan sa pagsubaybay sa pagtanggap ng mga kita ng foreign exchange para sa mga nai-export na kalakal; isakatuparan sapilitang pagbebenta bahagi ng mga kita ng foreign exchange ng mga exporter; pagtanggap ng mga kalakal sa Russian Federation sa ilalim ng mga kontrata sa pag-import; pagtanggap ng mga kalakal sa Russian Federation sa ilalim ng mga kontrata ng barter. Kabilang sa mga dokumentong napapailalim sa palitan ng pera

Scheme 8. Kontrol ng pera sa Russian Federation, dapat bigyang-pansin ng troll ang mga dokumento (draft documents) na siyang batayan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, kabilang ang mga kasunduan (kasunduan, kontrata), kapangyarihan ng abogado, mga extract mula sa protocol pangkalahatang pulong o iba pang katawan ng pamamahala ng isang legal na entity; mga dokumento na naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga resulta ng pangangalakal; mga dokumento na nagpapatunay sa katotohanan ng paglilipat ng mga kalakal (pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo), impormasyon at mga resulta ng intelektwal na aktibidad, kabilang eksklusibong karapatan sa kanila, mga gawa ng mga katawan ng estado (subparagraph 9, bahagi 4, artikulo 23 ng nasabing Federal Law).

SA pangunahing mga dokumento Ang kontrol ng pera, siyempre, ay kinabibilangan ng wastong naisakatuparan na mga kasunduan sa dayuhang kalakalan (mga kontrata), ibig sabihin, kasama ang pagkakaroon ng lahat ng kinakailangang detalye. Ang mga pangalawang dokumento ng kontrol sa pera ay mga pasaporte ng transaksyon, mga account card at mga card sa pagbabayad. Ang pasaporte ng transaksyon ay maaaring gamitin ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera at mga ahente para sa kontrol ng pera alinsunod sa Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera". Para sa bawat kontrata sa pag-export o pag-import (kabilang ang isang transaksyon sa barter), ang isang pasaporte ng transaksyon ay iginuhit at nilagdaan ng bangko kung saan binuksan ang account ng foreign currency ng exporter o importer at magbabayad sa ilalim ng mga kontrata. Ang pasaporte ng transaksyon ay iginuhit sa dalawang kopya sa itinatag na pamantayang porma at alinsunod sa itinatag na pamamaraan.

Ito ay, sa pangkalahatang mga termino, ang sistema ng kontrol sa pera at, sa partikular, ang sistema ng kontrol sa pagbabalik (pagbabalik) ng mga kita ng dayuhang pera ng mga exporter ng Russia. Ang mga pangunahing tampok nito ay:

paglikha ng bago balangkas ng pambatasan pag-regulate ng mga relasyon sa pera (pagsasama ng maraming mga pamantayan na nakapaloob sa mga by-laws, ang Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" at iba pang mga pederal na batas);

multi-stage system (sinasaklaw nito ang mga kalahok sa isang export-import o barter transaction; awtorisadong mga bangko, pampublikong awtoridad, kabilang ang mga awtoridad sa customs; ang kontrol ay isinasagawa sa lahat ng yugto - mula sa pagtatapos ng isang kasunduan (kontrata) hanggang sa pagtanggap ng pera sa account ng exporter);

parallel na kontrol sa daloy ng pera at mga kalakal sa Russian Federation ng mga awtorisadong bangko, ang Federal Customs Service, mga foreign exchange control body at mga ahente.

Kaya, kung ang isang residente ay hindi matiyak ang daloy ng mga kita ng dayuhang palitan sa Russian Federation, ang mga parusa sa pananalapi ay maaaring mailapat laban sa kanya, at sa kaso ng isang malubhang paglabag, isang kasong kriminal ang maaaring simulan. Kung ang importer ay walang dokumento na nagpapatunay sa buong pagtanggap ng mga kalakal sa teritoryo ng Russian Federation, ang halaga ng hindi natanggap na mga kalakal ay kinokolekta mula sa kanya sa isang hindi mapag-aalinlanganang paraan at ang mga parusa na itinatag ng batas ng Russian Federation ay ipinapataw. sa kanya.

Kontrolin ang mga tanong

• 1. Ano ang transaksyon sa kalakalang panlabas at ano ang mga tampok nito?
• 2. Tuklasin ang mga prinsipyo regulasyon ng pamahalaan aktibidad sa kalakalang panlabas.
• 3. Pangalanan ang mga paraan ng regulasyon ng estado sa kalakalang panlabas.
• 4. Sabihin sa amin ang tungkol sa mga pinagmumulan ng legal na regulasyon ng dayuhang kalakalan.
• 5. Magbigay pangkalahatang katangian mga kontrata para sa internasyonal na pagbebenta ng mga kalakal sa ilalim ng United Nations Convention on Contracts for the International Sale of Goods.
• 6. Ano ang mga tampok ng mga kasunduan na namamahala sa dayuhang kalakalan sa mga serbisyo?
• 7. Sabihin sa amin ang tungkol sa kasunduan sa lisensya at kasunduan sa franchising bilang mga legal na instrumento para sa dayuhang kalakalan sa intelektwal na ari-arian.

• Ang tinukoy na Pederal na Batas ay pangunahing tumutukoy sa mga residente bilang mga indibidwal na may permanenteng lugar ng paninirahan sa Russian Federation, mga legal na entity na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation, ang Russian Federation, mga constituent entity ng Russian Federation, mga munisipalidad na kumikilos sa relasyong kinokontrol ng Batas na ito at pinagtibay alinsunod dito ang iba pang mga pederal na batas at iba pang mga regulasyong legal na aksyon. Kabilang sa mga hindi residente ang mga indibidwal na permanenteng naninirahan sa isang dayuhang estado, mga legal na entity na itinatag alinsunod sa mga batas ng mga dayuhang estado at matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation. Ang mga transaksyon sa pera ay: mga transaksyon sa pagitan ng mga residente, sa pagitan ng mga hindi residente, sa pagitan ng mga residente at hindi residente para sa pagkuha at alienation ng mga dayuhang halaga ng palitan, ang pera ng Russian Federation at domestic securities, pati na rin ang kanilang paggamit bilang isang paraan ng pagbabayad.
• Kamakailan lamang, ang tanong ng paglipat ng mga internasyonal na pagbabayad mula sa dolyar patungo sa ruble upang maprotektahan ang soberanya ng Russia ay naging lalong apurahan.
• Tingnan ang: Sinetsky B.I. Mga Batayan ng komersyal na aktibidad: aklat-aralin. M., 1998.S. 650-654.

15.1. Ang konsepto ng pera at mga halaga ng pera.

15.2. Mga tampok at istraktura ng mga legal na relasyon sa pera.

15.3. Legal na rehimen para sa pagsasaayos ng mga relasyon sa pera.

Ang konsepto ng pera at mga halaga ng pera

Konsepto pera(mula sa Latin na Valeo - I stand) ay madalas na nauugnay sa mga pera ng mga bansa. Ngunit sa parehong oras, ang terminong "pera" ay maaaring gamitin sa maraming kahulugan: bilang isang yunit ng pananalapi, na siyang batayan sistema ng pananalapi estado; bilang isang uri ng sistema ng pananalapi ng estado (perang ginto, pera na pilak, pera ng papel) at bilang mga banknote ng mga dayuhang bansa, mga dokumento ng kredito at pagbabayad na ipinahayag sa mga yunit ng pananalapi ng dayuhan at ginagamit sa mga internasyonal na pagbabayad. Ito ang huling kahulugan na kumakatawan sa konsepto ng dayuhang pera.

Ang pambansang pera ay kumikilos bilang isang uri ng salamin ng pinansiyal at pang-ekonomiyang estado ng estado, na nauugnay sa paggamit ng mga pondo ng dayuhang palitan ng mga kalahok sa internasyonal na relasyon sa ekonomiya na may malaking dami ng mga dayuhang transaksyon sa ekonomiya. Sa mekanismong ito, ang mga interes ay malapit na magkakaugnay, na humahantong sa pagtanggap ng parehong pambansa (halimbawa, kapag tinutustusan ang mga gastos ng isang exporter ng mga produkto) at dayuhan (sa mga kalkulasyon ng importer sa ilalim ng mga kontrata sa pag-import, kapag maaaring gamitin ang dayuhang pera) na mga pera. Ang Dekreto ng Gabinete ng mga Ministro ng Ukraine sa batas na pambatasan "Sa sistema ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera" ay tumutukoy pera ng Ukraine bilang mga banknotes sa anyo ng mga banknotes, treasury notes, mga barya at iba pang mga anyo sa sirkulasyon at pagiging legal na malambot sa teritoryo ng Ukraine. SA pera kasama rin ang mga banknote na inalis o inalis mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan para sa mga banknote na nasa sirkulasyon, mga pondo sa mga account, mga deposito sa pagbabangko at iba pang mga institusyong pinansyal sa teritoryo ng Ukraine (Artikulo 1). Ito ang aktwal na pera.

Ang pangalawang bahagi ng kategorya - "pera ng Ukraine" (sa tabi ng aktwal na pera ng Ukraine) - ay mga dokumento sa pagbabayad at iba pang mga mahalagang papel (mga pagbabahagi, mga bono, mga kupon para sa kanila, mga bono, mga bill (draft), Mga IOU, mga sulat ng kredito, mga tseke, mga order sa bangko, mga sertipiko ng deposito, mga libro sa pagtitipid, iba pang mga dokumento sa pananalapi at pagbabangko) na ipinahayag sa pera ng Ukraine.

Kaya, ang pera ng Ukraine ay binubuo ng mga bahagi na tinutukoy ng batas ng Ukraine, lalo na:

a) mga banknotes sa sirkulasyon at pagiging legal na malambot sa teritoryo ng Ukraine;

b) mga dokumento sa pagbabayad na ipinahayag sa pera ng Ukraine;

c) iba pang mga mahalagang papel na may denominasyon sa pera ng Ukraine. Ang kategoryang "foreign currency" ay mayroon ding mga sumusunod na bahagi:

1) mga banknote sa anyo ng mga banknote, treasury notes o mga barya na nasa sirkulasyon at legal na malambot sa teritoryo ng nauugnay na dayuhang estado o grupo ng mga estado;

2) mga pondo sa mga account sa mga yunit ng pananalapi ng mga dayuhang estado at internasyonal na mga yunit ng pananalapi o pag-aayos.

Kaya, alinsunod sa batas ng Ukraine, ang dayuhang pera ay nauunawaan bilang parehong dayuhang pera mismo at mga metal na pera, mga dokumento sa pagbabayad at iba pang mga mahalagang papel na denominasyon sa dayuhang pera o mga metal na pera. Sa kasong ito, ang dayuhang pera mismo ay mga dayuhang banknote sa anyo ng mga banknote, mga tala ng treasury, mga barya na nasa sirkulasyon at legal na malambot sa teritoryo ng kaukulang dayuhang estado. Kasama rin dito ang mga banknote na na-withdraw o na-withdraw mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan para sa mga banknotes sa sirkulasyon, mga pondo sa monetary units ng mga dayuhang estado at mga international settlement (clearing) unit sa mga account o deposito sa banking at iba pang mga institusyong pinansyal sa labas ng Ukraine.

Ang mga pambansa at dayuhang pera ay nasa isang tiyak na kaugnayan, na sumasalamin sa konsepto ng "convertibility". Ito ay isang medyo kumplikadong konsepto. Eksakto convertibility(o currency convertibility sa makitid na kahulugan) ay nauunawaan bilang ang posibilidad ng pagpapalit ng pambansang pera para sa mga dayuhan na ginagarantiyahan ng estado. Ang isang detalyadong paglalarawan ng convertibility ay ibinigay ng propesor ng Stanford University na si R. MacKinnon: “Ang isang pera ay mapapalitan kung: ang mga mamamayan ng isang partikular na bansa na gustong bumili ng mga dayuhang produkto o serbisyo ay hindi napapailalim sa mga espesyal na paghihigpit, ay maaaring malayang magbenta ng lokal na pera kapalit ng dayuhang pera sa isang pinag-isang merkado ayon sa nag-iisang halaga ng palitan, na maaaring magbago at mailalapat sa lahat ng kasalukuyang transaksyon, kabilang ang normal na kredito sa kalakalan, habang ang mga dayuhan (hindi residente), na may mga pondo sa lokal na pera na natanggap mula sa kasalukuyang mga transaksyon, ay maaaring magbenta ng mga ito sa parehong halaga ng palitan o malayang bumili ng mga lokal na produkto sa mas mataas na presyo sa pera na iyon."

Depende sa antas at mga tampok ng rehimeng convertibility Ang mga pambansang pera ng mga indibidwal na bansa ay maaaring nahahati sa:

Non-convertible - mga pera na ginagamit sa loob ng isang estado;

Mga bahagyang conversion - mga pera na hindi nalalapat sa lahat ng panlabas na transaksyon ng pera o hindi sa lahat ng entity;

Freely convertible - mga pera na malayang ipinagpapalit para sa mga dayuhang pera at nagsisilbing paraan ng pagbabayad sa internasyonal na merkado.

Ang pangunahing salik sa pagtukoy sa convertibility ng pambansang pera ay ang pagsunod ng estado sa mga obligasyong ipinapalagay alinsunod sa Art. VIII Treaty on the International Monetary Fund, na nagtatadhana para sa hindi paglalapat ng mga paghihigpit sa mga pagbabayad at paglilipat para sa mga kasalukuyang internasyonal na transaksyon, pati na rin ang pagtanggi sa anumang diskriminasyong mga hakbang sa foreign exchange o ang pagsasagawa ng maraming halaga ng palitan. Ang currency convertibility ay sumasalamin sa pang-ekonomiyang sitwasyon ng estado at hindi maaaring ipakilala lamang ng batas.

Ayon sa Classifier of Foreign Currencies, na inaprubahan ng isang resolusyon ng Lupon ng National Bank of Ukraine, ang mga malayang mapapalitang foreign currency ay naiba sa dalawang grupo: 1) mga pera na malawakang ginagamit upang magbayad para sa mga internasyonal na transaksyon at ibinebenta sa pangunahing mga merkado ng foreign exchange sa mundo; 2) mga pera na hindi malawakang ginagamit upang magbayad para sa mga internasyonal na transaksyon at hindi kinakalakal sa mga pangunahing merkado ng foreign exchange sa mundo.

SA malayang mapapalitan ng mga pera sumangguni sa mga yunit ng pananalapi ng mga estado kung saan walang mga paghihigpit sa kanilang libreng palitan para sa mga dayuhang pera sa rate na tinutukoy ng kasalukuyang batas. Mayroong humigit-kumulang 30 pambansang pera sa mundo; ayon sa pag-uuri ng IMF, natutugunan nila ang mga kinakailangan ng mga malayang mapapalitang pera.

Kabilang sa mga malayang mapapalitang pera, isang espesyal na grupo ang nabuo - mga reserba. Kasama sa mga reserbang pera ang ilang pera kung saan mga sentral na bangko ibang mga estado, pati na rin ang mga internasyonal na organisasyon sa pananalapi at kredito ay nag-iipon ng kanilang sariling mga reserba. Ito ang mga pera ng mga bansang may maunlad na ekonomiya, matatag na potensyal at sistema sa pananalapi. Ang pangunahing reserbang pera ay ang dolyar ng US. Ang pound sterling ay ginagamit din bilang isang reserbang pera. perang hapon, Swiss franc, ang kolektibong European currency - ang euro, at mga espesyal na karapatan sa pagguhit - SDR (mga espesyal na karapatan sa pagguhit).

Ang mga partikular na reserbang pera ay ang SDR at ang euro. Ang SDR ay isang currency na umiiral lamang sa sa cash sa anyo ng mga entry sa mga account ng mga bansang miyembro ng IMF. Ang paglabas ng SDR ay nagsimula noong Enero 1, 1970. Sa pag-aalis ng gintong nilalaman ng dolyar ng US, ang halaga ng SDR ay tinutukoy batay sa average na halaga ng mga rate ng "basket" ng limang reserbang pera. Ang komposisyon at bahagi ng mga indibidwal na pera sa "basket" ng SDR ay sinusuri ng IMF tuwing limang taon.

Batay sa mga probisyon ng Treaty on the European Union, na nilagdaan sa Maastricht noong Pebrero 7, 1992, noong Disyembre 1996 napagpasyahan na ipakilala ang solong pera ng mga bansa sa EU - ang euro - sa non-cash circulation mula Enero 1, 1999 . Kasama sa euro zone ang 11 sa 15 miyembrong estado ng European Union: Austria, Belgium, Germany, Ireland, Spain, Italy, Luxembourg, Netherlands, Portugal, Finland, France. Mula noong Enero 1, 2002, ang euro ay nasa sirkulasyon ng pera at ang opisyal na pera ng mga bansang ito. Alinsunod sa EU Treaty, ang European Central Bank (ECB) ay may eksklusibong karapatan na pahintulutan ang isyu ng mga banknote sa loob ng European Monetary System. Ang ECB at mga pambansang sentral na bangko ay may karapatang mag-isyu ng mga banknote at barya na may katayuan ng tanging legal na tender sa loob ng European Union. Ang relasyon sa pagitan ng pambansang pera at iba pang mga pera (na may iba't ibang antas ng pagpapalit) ay kinokontrol ng estado sa pamamagitan ng halaga ng palitan. Ang halaga ng palitan ay nagsisilbing ratio ng mga pera ng dalawang bansa. Ito ay itinatag batay sa supply at demand ng mga pera para sa merkado ng foreign exchange. Sa kasong ito, posible para sa estado na matukoy ang halaga ng palitan sa sarili nitong, unilateral na batayan.

Upang ayusin ang exchange rate ng hryvnia laban sa mga dayuhang pera, ginagamit ng National Bank of Ukraine ang ginto at foreign exchange reserve, bumibili at nagbebenta ng mga securities, nagtatakda at nagbabago ng refinancing rate, at nag-aaplay din ng iba pang mga instrumento sa regulasyon. supply ng pera. Ayon sa talata 13 ng Art. 7 ng Batas ng Ukraine "Sa Pambansang Bangko ng Ukraine" tinitiyak nito ang akumulasyon at pag-iimbak ng mga reserbang ginto at foreign exchange at ang pagpapatupad ng mga transaksyon sa kanila at mga metal sa pagbabangko. Itinakda ng Artikulo 28 ng Batas na ito na tinitiyak ng National Bank of Ukraine ang pamamahala ng mga reserbang ginto at foreign exchange ng estado, na nagsasagawa ng mga interbensyon ng foreign exchange sa pamamagitan ng pagbili at pagbebenta ng mga asset ng pera sa mga foreign exchange market upang maimpluwensyahan ang exchange rate ng mga dayuhan. pera na may kaugnayan sa mga dayuhang pera at ang pangkalahatang demand at supply ng pera sa Ukraine.

Kasama sa istruktura ng ginto at foreign exchange reserve ng National Bank of Ukraine ang mga sumusunod na asset:

ginto sa bangko;

Mga Karapatan sa Espesyal na Pagguhit;

Reserve position sa IMF;

Dayuhang pera sa anyo ng mga banknote at barya o mga pondo sa mga account sa ibang bansa;

Securities (maliban sa mga pagbabahagi na binabayaran sa dayuhang pera);

Anumang iba pang mga asset na kinikilala sa buong mundo, napapailalim sa pagtiyak ng pagiging maaasahan at pagkatubig ng mga ito.

Ang pambansang pera at dayuhang pera ay hindi ganap na sumasaklaw sa hanay ng mga halaga ng pera sa estado. Bilang karagdagan sa pambansa at dayuhang pera sa anyo ng mga banknotes at mga pondo sa mga account sa mga bangko at iba pang mga institusyong pinansyal, ang mga halaga ng pera ay kinabibilangan ng:

Mga dokumento sa pagbabayad at iba pang mga mahalagang papel (mga pagbabahagi, mga bono, mga kupon para sa kanila, mga bill ng palitan (mga draft), mga tala ng pangako, mga sulat ng kredito, mga tseke, mga order sa bangko, mga sertipiko ng deposito, iba pang mga dokumento sa pananalapi at pagbabangko) na denominasyon sa pera ng Ukraine, dayuhang pera o mga metal sa pagbabangko;

Mga metal sa pagbabangko - ginto, pilak, platinum, platinum na grupo ng mga metal, dinala (pino) sa pinakamataas na pamantayan alinsunod sa mga pamantayan ng mundo, sa mga ingot at pulbos na may kalidad na sertipiko, pati na rin ang mga barya na ginawa mula sa mahalagang mga metal (Artikulo 1 ng Dekreto ng Gabinete Mga Ministro ng Ukraine "Sa sistema ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera").

Ang regulasyong pambatas bilang bahagi ng mga halaga ng pera ay nalalapat lamang sa mga metal na pera. Ang Batas ng Ukraine "Sa Regulasyon ng Estado ng Pagkuha, Produksyon at Paggamit ng mga Mahahalagang Metal at Mahahalagang Bato at Kontrol sa mga Operasyon kasama Nila" ay tumutukoy sa ligal na balangkas at mga prinsipyo ng regulasyon ng estado ng pagtanggap, paggawa, paggamit, pag-iimbak ng mga mahalagang metal at mahalagang bato at kontrol sa mga operasyon sa kanila. Sa ilalim mahahalagang metal alinsunod sa Art. 1 ng Batas na ito ay nangangahulugan ng ginto, pilak, platinum at platinum na grupo ng mga metal (palladium, iridium, rhodium, osmium, ruthenium) sa anumang anyo at kondisyon (hilaw na materyales, haluang metal, semi-tapos na mga produkto, produktong pang-industriya, kemikal na compound, produkto, basura , scrap, atbp.). ). Kabilang sa mga gemstones ang natural at artipisyal (synthetic) na mga mineral sa hilaw, hilaw at naprosesong anyo (mga produkto).

Ang kalidad ng mga mahalagang metal ay tinutukoy ng pagkasira, na isang pamantayan ng estado na tumutukoy sa halaga ng haluang metal kung saan ginawa ang mga mahalagang produktong metal, at nagpapahiwatig ng nilalaman ng mga yunit ng timbang ng batayang mahalagang metal sa isang libong mga yunit ng timbang ng haluang metal. Sa Ukraine, ang mga sumusunod na sample ay naitatag para sa mga alahas at mga gamit sa bahay na gawa sa mamahaling mga metal:

Platinum - 950 (siyam na raan at limampu)

Ginto - 333 (isang daan at tatlumpu't tatlo), 375 (isang daan at pitumpu't lima), 500 (limang daan), 585 (limang daan at walumpu't lima), 750 (pitong daan at limampu)

Pilak - 750 (pitong daan at limampu), 800 (walong daan), 830 (walong daan at tatlumpu), 875 (walong daan at pitumpu't lima) 925 (siyam na raan at dalawampu't lima), 960 (siyam na raan at animnapu)

Palladium - 500 (limang daan), 850 (walong daan at limampu). Pinapayagan na gumawa ng mga produkto mula sa pamantayang ginto 583 (limang daan

walumpu't tatlo) mga negosyo sa serbisyo publiko at mga negosyanteng mamamayan.

Ang Ministri ng Pananalapi ng Ukraine ay bumubuo Pondo ng Estado mahalagang mga metal at mahalagang bato ng Ukraine upang matugunan ang produksyon ng estado, pang-agham, sosyo-kultural at iba pang mga pangangailangan, na pinondohan mula sa badyet ng estado. Kasama sa State Fund of Precious Metals at Precious Stones ng Ukraine ang mga pondong binili sa teritoryo ng Ukraine at sa ibang bansa Badyet ng estado basura at scrap ng mga mahalagang metal at mahalagang bato sa anumang anyo at kondisyon, mahalagang mga metal at mahalagang bato, mahalagang mga bato ng organikong pinagmulan at semi-mahalagang mga bato sa mga produkto at scrap, binili mula sa populasyon at legal na entity, na kinumpiska alinsunod sa batas ng Ukraine o ibinigay bilang kayamanan, pati na rin ang mga natanggap sa pamamagitan ng karapatan ng mana o regalo, ang mga halaga ng Historical Fund of Precious Metals at Precious Stones ng Ukraine.

Mula sa isang legal na pananaw, ang regulasyon ng pera ay sinisiguro ng batas ng pera at isinasagawa sa dalawang antas: regulasyon at indibidwal.

Ang ligal na regulasyon ay binubuo ng paglikha (pag-unlad at pag-apruba) ng mga ligal na pamantayan, ang layunin kung saan ay mga relasyon sa lipunan na may kaugnayan sa pera.

Ang indibidwal na legal na regulasyon ay ang paglalapat ng mga legal na pamantayan sa mga partikular na pangyayari sa buhay, na nangangailangan ng paglitaw, pagbabago at pagwawakas ng mga partikular na relasyong legal sa pera.

Ang nilalaman ng mga legal na relasyon sa pera ay nabuo sa pamamagitan ng kaukulang mga karapatan at obligasyon ng kanilang mga kalahok (mga paksa). Ang komposisyon ng ligal na relasyon ng pera ay kumplikado, dahil kabilang dito ang mga karapatan at obligasyon ng hindi lamang ng mga direktang entidad na nagsasagawa ng transaksyon sa pera o transaksyon na may mga halaga ng pera, kundi pati na rin ang mga awtorisadong entity ng estado na nagbibigay ng kontrol sa mga operasyong ito.

Kung walang pakikilahok ng mga awtoridad o ahente sa pagkontrol ng pera, ang pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera ay, bilang panuntunan, imposible.

Ang mga legal na relasyon ng pera ay maaaring iuri sa mga uri sa iba't ibang batayan.

Kasama sa dayuhang pera ang: mga banknote sa anyo ng mga banknote, mga treasury notes, mga barya na nasa sirkulasyon at mga legal na paraan ng pagbabayad ng cash sa teritoryo ng may-katuturang dayuhang estado (grupo ng mga dayuhang estado), pati na rin ang mga perang papel na ito na na-withdraw o na-withdraw mula sa sirkulasyon, ngunit napapailalim sa palitan; mga pondo sa mga bank account at mga deposito sa bangko sa mga yunit ng pananalapi ng mga dayuhang bansa at mga internasyonal na yunit ng pananalapi o pag-aayos.

Ang estado, na kinokontrol ang mga relasyon sa larangan ng pera sa tulong ng mga legal na pamantayan, ay tumutukoy sa mga paksa ng batas ng pera.

Ang mga paksa ng batas ng pera ay mga tao (mga residente at hindi residente), mga awtoridad sa regulasyon ng pera, mga katawan ng kontrol ng pera at mga ahente, kung saan kinikilala ng batas ng pera ang isang espesyal na legal na ari-arian (kalidad) ng legal na personalidad, na ginagawang posible na lumahok sa iba't ibang mga legal na relasyon sa pera.

Ang kahulugan sa itaas ay naglalaman ng pangunahing legal na tampok ng isang paksa ng batas ng pera - ang pagkakaroon ng legal na personalidad, ibig sabihin, ang kakayahang maging kalahok sa mga partikular na ugnayang legal ng pera na kinikilala ng batas ng pera.

Ang konsepto ng "currency legal na personalidad" ay kinabibilangan ng mga konsepto ng "currency legal capacity" at "currency capacity".

Ang legal na kapasidad ng pera ay ang kakayahang magkaroon ng mga karapatan at pasanin ang mga obligasyong itinakda ng mga tuntunin ng batas ng pera.

Ang kapasidad ng currency ay ang kakayahan ng isang entity, nang nakapag-iisa o sa pamamagitan ng mga kinatawan, na makuha, gamitin, baguhin at wakasan ang mga karapatan at obligasyon sa larangan ng pera, gayundin ang pananagutan para sa kanilang labag sa batas na pagpapatupad.

Ang mga paksa ng batas ng pera ay may ilang mga karapatan at may mga responsibilidad, ang pagpapatupad at pagsunod nito ay ginagarantiyahan ang pagpapatupad ng mga transaksyon sa pera alinsunod sa mga kinakailangan sa regulasyon ng estado.

Ang pagiging tiyak ng batas ng pera ay ang mga kilalang pangkalahatang legal na kategorya ng mga paksa ay hindi sapat para sa pagpapatupad ng mga relasyon sa pera. Ang batas ng pera ay gumagamit ng ganap na bagong mga kategorya ng mga paksa, hindi alam batas ng Russia sa pangkalahatan, ibig sabihin: mga residente at hindi residente.

Ang paglalaan ng mga kategoryang ito ng mga paksa ay dahil sa kanilang legal na relasyon sa estado - ang regulator ng mga relasyon sa pera. Depende sa kung ang isang tao ay kabilang sa isa o ibang kategorya, ang ligal na rehimen para sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa foreign exchange sa kanila alinsunod sa batas ng Russian Federation ay naiiba.

Ang listahan ng mga residente at hindi residente ay itinatag sa clause 6, part 1, art. 1 ng Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera". Ayon sa pamantayang ito, ang mga residente ay kinabibilangan ng:

1. mga indibidwal na mamamayan ng Russian Federation, maliban sa mga mamamayan ng Russian Federation na kinikilala bilang mga permanenteng residente ng isang dayuhang estado alinsunod sa batas ng estado na iyon;
2. mga dayuhang mamamayan at mga taong walang estado na permanenteng naninirahan sa Russian Federation batay sa isang permit sa paninirahan na ibinigay ng batas ng Russian Federation;
3. ligal na nilalang na nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation;
4. mga sangay, tanggapan ng kinatawan at iba pang mga dibisyon ng mga residente na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation;
5. mga diplomatikong misyon, mga tanggapan ng konsulado ng Russian Federation at iba pang opisyal na misyon ng Russian Federation na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation, pati na rin ang mga permanenteng misyon ng Russian Federation sa mga interstate o intergovernmental na organisasyon;
6. Ang Russian Federation, mga sakop nito, mga munisipalidad na lumahok sa mga legal na relasyon sa pera.

Kabilang sa mga hindi residente ang:

1. hindi residenteng indibidwal;
2. mga ligal na nilalang na nilikha alinsunod sa mga batas ng mga dayuhang estado at matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation;
3. mga organisasyon na hindi ligal na nilalang, na nilikha alinsunod sa mga batas ng mga dayuhang estado at matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation;
4. mga diplomatikong misyon, mga tanggapan ng konsulado ng mga dayuhang estado at mga permanenteng misyon ng mga estadong ito na kinikilala sa Russian Federation sa mga interstate o intergovernmental na organisasyon;
5. mga interstate at intergovernmental na organisasyon, ang kanilang mga sangay at permanenteng misyon sa Russian Federation;
6. mga sangay, permanenteng tanggapan ng kinatawan at iba pang hiwalay o independiyenteng mga dibisyon ng istruktura ng mga hindi residente na matatagpuan sa teritoryo ng Russian Federation.

Ang Batas na "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" ay pinangalanan ang mga pangkalahatang karapatan at obligasyon ng lahat ng mga residente at hindi residente na nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa Russian Federation: ang karapatang maging pamilyar sa mga ulat ng inspeksyon na isinagawa ng mga awtoridad at ahente ng kontrol ng pera; ang karapatang mag-apela ng mga desisyon at aksyon (hindi pagkilos) ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera at mga ahente at kanilang mga opisyal; karapatan sa kabayaran sa sa inireseta na paraan tunay na pinsalang dulot ng mga labag sa batas na aksyon (hindi pagkilos) ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera at mga ahente at kanilang mga opisyal; ang obligasyon na magsumite ng mga dokumento at impormasyong itinatag ng batas sa mga awtoridad at ahente sa pagkontrol ng pera; ang obligasyon na panatilihin ang mga rekord sa itinatag na paraan at gumuhit ng mga ulat sa mga transaksyon sa pera na kanilang isinasagawa, na tinitiyak ang kaligtasan ng mga nauugnay na dokumento at materyales nang hindi bababa sa tatlong taon mula sa petsa ng nauugnay na transaksyon sa pera, ngunit hindi mas maaga kaysa sa petsa ng pagpapatupad ng kontrata; ang obligasyon na sumunod sa mga tagubilin ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera upang maalis ang mga paglabag sa mga aksyon ng batas ng pera ng Russian Federation at ang pagkilos ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera.

Ang mga independiyenteng paksa ng batas ng pera ay mga awtorisadong bangko at palitan ng pera. Ang kanilang pagtitiyak ay nakasalalay sa katotohanan na sa mga ligal na relasyon sa pera ay maaaring mapagtanto ng mga entidad na ito ang parehong pribado at pampublikong interes.

Ang mga awtorisadong bangko ay mga organisasyon ng kredito na itinatag alinsunod sa batas ng Russian Federation at may karapatan, batay sa mga lisensya mula sa Bank of Russia, na magsagawa ng mga operasyon sa pagbabangko na may mga pondo sa dayuhang pera, pati na rin ang mga sangay na nagpapatakbo sa teritoryo. ng Russian Federation alinsunod sa mga lisensya ng Bank of Russia, na nilikha alinsunod sa batas ng mga dayuhang estado ng mga institusyon ng kredito na may karapatang magsagawa ng mga operasyon sa pagbabangko na may mga pondo sa dayuhang pera.

Ang mga awtorisadong bangko ay may mahalagang papel sa mekanismo ng kontrol sa foreign exchange ng Russian Federation. Sila ang mga pangunahing kalahok sa domestic foreign exchange market ng Russian Federation, i.e. ang mga pangunahing kalahok sa mga operasyon na may kaugnayan sa mga halaga ng pera na isinasagawa sa teritoryo ng Russian Federation.

Ang kahalagahan ng institusyon ng mga awtorisadong bangko ay pangunahing nakasalalay sa katotohanan na sa Russia lamang sa pamamagitan ng naturang mga bangko ay ang pagbebenta at pagbili ng mga dayuhang pera at mga tseke (kabilang ang mga tseke ng manlalakbay), ang nominal na halaga ng kung saan ay ipinahiwatig sa dayuhang pera. Bilang karagdagan, ang mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga residente at mga awtorisadong bangko ay isinasagawa nang walang mga paghihigpit.

Tulad ng para sa mga hindi residente, sila ay may karapatan na buksan ang parehong ruble at foreign currency account sa teritoryo ng Russian Federation, muli lamang sa mga awtorisadong bangko.

Ang isang espesyal na posisyon sa mga paksa ng mga legal na relasyon sa pera ay inookupahan ng palitan ng pera, na ang papel ay natutukoy sa pamamagitan ng kanilang impluwensya sa estado ng sistema ng pananalapi ng Russian Federation sa kabuuan at sa katatagan ng pambansang pera, ang estado ng ginto ng estado at mga foreign exchange reserves sa partikular.

Clause 11, Bahagi 1, Art. Ang 1 ng Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" ay tumutukoy sa mga palitan ng pera bilang mga ligal na nilalang na nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation, isa sa mga aktibidad na kung saan ay ang organisasyon ng exchange trading sa dayuhang pera sa paraang at sa ilalim ng mga kondisyon na itinatag ng Bank of Russia.

Ang foreign exchange exchange ay gumaganap ng dalawang pangunahing tungkulin: pag-aayos ng kalakalan at pagtatapos ng mga transaksyon para sa pagbili at pagbebenta ng dayuhang pera sa mga kalahok sa pangangalakal; pag-aayos at pagsasagawa ng mga pag-aayos sa dayuhang pera at rubles para sa mga transaksyon na natapos sa stock exchange.

Legal na rehimen ng mga transaksyon sa foreign exchange

Ang mga transaksyon sa pera ay isang hanay ng mga aksyon na itinatag ng batas ng pera ng mga residente at hindi residente na isinagawa gamit ang mga halaga ng pera o pera, kadalasan sa anyo ng mga transaksyon, isang katangian na katangian kung saan ay ang paggalaw ng mga halaga ng pera at pera sa anyo ng isang paglipat ng pagmamay-ari sa kanila at (o) kanilang pisikal na paggalaw .

Ang iba't ibang mga transaksyon sa foreign exchange ay nangangailangan ng kanilang pag-uuri sa iba't ibang batayan. Mula sa isang legal na pananaw, mas mainam na i-highlight ang mga sumusunod na batayan para sa pag-uuri ng mga transaksyon sa foreign exchange: nilalaman, anyo, legal na katayuan ng mga paksa at ang kanilang numero.

Sa mga tuntunin ng nilalaman, ang mga sumusunod na uri ng mga transaksyon sa pera ay nakikilala: pagkuha ng isang residente mula sa isang residente at alienation ng isang residente na pabor sa residente ng mga asset ng pera sa legal na paraan, pati na rin ang paggamit ng mga asset ng pera bilang isang paraan ng pagbabayad; pagkuha ng isang residente mula sa isang hindi residente o ng isang hindi residente mula sa isang residente at alienation ng isang residente na pabor sa isang hindi residente o ng isang hindi residente na pabor sa isang residente ng mga halaga ng dayuhang pera, pera ng Russia at domestic mga securities sa isang legal na batayan, pati na rin ang paggamit ng mga dayuhang halaga ng pera, Russian currency at domestic securities bilang paraan ng pagbabayad; pagkuha ng isang hindi residente mula sa isang hindi residente at alienation ng isang hindi residente na pabor sa isang hindi residente ng mga halaga ng dayuhang pera, pera ng Russia at domestic securities sa isang legal na batayan, pati na rin ang paggamit ng mga dayuhang halaga ng pera, Russian currency at domestic securities bilang paraan ng pagbabayad; mag-import sa teritoryo ng customs ng Russian Federation at mag-export mula sa customs teritoryo ng Russian Federation ng mga mahahalagang pera, pera ng Russia at domestic securities; paglipat ng pera ng dayuhan at Russian, domestic at foreign securities mula sa isang account na binuksan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation sa isang account ng parehong tao na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation, at mula sa isang account na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation sa isang account ng parehong tao na binuksan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation; paglipat ng isang hindi residente ng Russian currency, domestic at foreign securities mula sa isang account (mula sa isang seksyon ng isang account) na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation sa isang account (seksyon ng isang account) ng parehong tao na binuksan sa teritoryo. ng Russian Federation.

Tinutukoy ng form ang isang hiwalay na grupo ng mga transaksyon sa foreign exchange - mga transaksyon sa foreign exchange ng mga paggalaw ng kapital sa pagitan ng mga residente at hindi residente.

Sa pamamagitan ng legal na katayuan Ang mga paksa ay nakikilala sa pamamagitan ng mga transaksyon sa pera sa pagitan ng: dalawang residente (ang isang transaksyon ay isang transaksyon sa pera kung ang paksa ng pagkuha/pagtapon ay mga halaga ng pera - dayuhang pera at panlabas na mga seguridad, o kung ang mga halaga ng pera ay ginagamit bilang isang paraan ng pagbabayad) ; residente at hindi residente (ang transaksyon ay isang transaksyon sa pera kung ang paksa ng pagkuha/pagtapon ay mga halaga ng pera, pera ng Russia at mga domestic securities, o kung ang mga halaga ng pera, pera ng Russia at domestic securities ay ginagamit bilang paraan ng pagbabayad); dalawang hindi residente (ang transaksyon ay isang transaksyon sa pera kung ang paksa ng pagkuha/pagtapon ay mga halaga ng dayuhang pera, pera ng Russia at domestic securities, o kung ang mga halaga ng foreign currency, pera ng Russia at domestic securities ay ginagamit bilang paraan ng pagbabayad).

Kaya, ang mga transaksyon sa pagitan ng mga paksa ng batas ng pera na hindi kasangkot sa paglipat ng pagmamay-ari ng mga halaga ng pera, ang pera ng Russian Federation at mga domestic securities ay hindi mga transaksyon sa pera. Halimbawa, ang mga transaksyong kinasasangkutan ng pledge ng external securities o ang paglipat ng foreign currency asset sa trust ay hindi itinuturing na foreign exchange transaction, habang ang pagbebenta ng external securities na ipinangala ay isang foreign exchange transaction.

Depende sa bilang ng mga entity na nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, ang mga sumusunod ay nakikilala:

1. mga transaksyong foreign exchange sa pagitan ng dalawang kalahok: mga transaksyong foreign exchange sa pagitan ng mga residente at hindi residente; mga transaksyon sa foreign exchange sa pagitan ng mga residente; mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga hindi residente; mga operasyon sa domestic foreign exchange market;
2. mga transaksyon sa pera sa isang kalahok: pag-import/pag-export sa/mula sa teritoryo ng customs ng Russia ng mga mahahalagang pera, pera ng Russia at mga domestic securities; paglipat ng dayuhang pera, pera ng Russia, domestic at foreign securities mula sa isang account na binuksan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation sa account ng parehong tao na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation, at mula sa isang account na binuksan sa Russia hanggang sa account ng ang parehong tao ay binuksan sa labas ng teritoryo ng Russian Federation; paglipat ng isang hindi residente ng pera ng Russian Federation, mga domestic at foreign securities mula sa isang account (mula sa isang seksyon ng isang account) na binuksan sa teritoryo ng Russian Federation sa isang account (seksyon ng isang account) ng parehong tao binuksan sa teritoryo ng Russian Federation.

Isaalang-alang natin ang pangunahing right-handed execution ng mga transaksyon sa foreign exchange.

Ang mga transaksyon sa foreign exchange sa pagitan ng mga residente at hindi residente ay isinasagawa nang walang mga paghihigpit, maliban sa mga transaksyon sa foreign exchange ng mga paggalaw ng kapital, kung saan ang mga paghihigpit ay itinatag upang maiwasan ang isang makabuluhang pagbawas sa ginto at mga reserbang palitan ng dayuhan, matalim na pagbabagu-bago sa ang halaga ng palitan ng pera ng Russia, pati na rin upang mapanatili ang katatagan ng balanse ng mga pagbabayad.

Ang mga paghihigpit na ito ay likas na walang diskriminasyon at kinansela ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera dahil ang mga pangyayari na humantong sa kanilang pagtatatag ay inalis.

Mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga residente sa pamamagitan ng pangkalahatang tuntunin, na itinatag ng Bahagi 1 ng Art. 9 ng Batas "Sa regulasyon ng pera at kontrol ng pera" ay ipinagbabawal. Kasabay nito, mula sa pangkalahatang tuntunin, may mga pagbubukod na bumubuo sa listahan ng mga transaksyon sa foreign exchange sa pagitan ng mga residenteng pinahihintulutan sa antas ng pambatasan. Maaari silang maiuri sa ilang mga kategorya.

Mga transaksyon sa foreign exchange ng mga naninirahan na legal na entity at indibidwal: mga transaksyon na may kaugnayan sa mga settlement sa mga duty-free na tindahan, pati na rin ang mga settlement kapag nagbebenta ng mga kalakal at nagbibigay ng mga serbisyo sa mga pasahero sa ruta Sasakyan para sa internasyonal na transportasyon; mga transaksyon sa pagitan ng mga ahente ng komisyon (mga ahente, abugado) at mga punong-guro (mga punong-guro, mga punong-guro) kapag ang mga ahente ng komisyon (mga ahente, abugado) ay nagbibigay ng mga serbisyo na may kaugnayan sa pagtatapos at pagpapatupad ng mga kasunduan sa mga hindi residente sa paglilipat ng mga kalakal, pagganap ng trabaho, pagkakaloob ng mga serbisyo, paglilipat ng impormasyon at mga resulta ng aktibidad na intelektwal, kabilang ang mga eksklusibong karapatan sa kanila; mga operasyon sa ilalim ng mga kontrata ng transport expedition, transportasyon at chartering (charter) kapag ang forwarder, carrier at charterer ay nagbibigay ng mga serbisyo na may kaugnayan sa transportasyon ng mga kargamento na na-export mula sa Russian Federation o na-import sa teritoryo nito, transit transportasyon ng mga kargamento sa pamamagitan ng teritoryo ng Russia, pati na rin ang sa ilalim ng mga kontrata ng seguro para sa nasabing kargamento; mga operasyon na may panlabas na mga seguridad na isinasagawa sa pamamagitan ng mga organizer ng kalakalan sa merkado ng mga seguridad ng Russian Federation, napapailalim sa pagpaparehistro ng mga karapatan sa naturang mga seguridad sa mga deposito na nilikha alinsunod sa batas ng Russia; mga transaksyon sa mga panlabas na seguridad, napapailalim sa pagpaparehistro ng mga karapatan sa naturang mga seguridad sa mga deposito na nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation, at mga pag-aayos sa pera ng Russia; mga operasyong nauugnay sa pagpapatupad mga ipinag-uutos na pagbabayad(mga buwis, bayad at iba pang mga pagbabayad) sa pederal na badyet, ang badyet ng isang nasasakupang entity ng Federation, ang lokal na badyet sa dayuhang pera; mga operasyon na may kaugnayan sa mga pagbabayad sa mga panlabas na securities (kabilang ang mga mortgage), maliban sa mga bill of exchange; mga transaksyon kapag nagbabayad at (o) pagbabayad ng mga gastos ng isang indibidwal na may kaugnayan sa isang paglalakbay sa negosyo sa labas ng teritoryo ng Russia, pati na rin ang mga transaksyon kapag binabayaran ang isang hindi nagastos na paunang inisyu na may kaugnayan sa isang paglalakbay sa negosyo; mga operasyon na may kaugnayan sa mga pag-aayos at paglilipat sa pagpapatupad ng mga badyet sistema ng badyet ng Russian Federation alinsunod sa batas sa badyet ng Russian Federation; mga operasyon na kinasasangkutan ng mga pag-aayos at paglilipat para sa mga aktibidad ng mga diplomatikong misyon, mga tanggapan ng konsulado ng Russian Federation at iba pang opisyal Mga tanggapan ng kinatawan ng Russia na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng ating bansa, pati na rin ang mga permanenteng misyon ng Russian Federation sa mga interstate o intergovernmental na organisasyon; paglilipat ng isang indibidwal na residente mula sa Russian Federation na pabor sa iba pang mga indibidwal na residente sa kanilang mga account na binuksan sa mga bangko na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng Russia sa mga halagang hindi hihigit sa isang araw ng negosyo sa pamamagitan ng isang awtorisadong bangko ng halagang katumbas ng 5 libong US dollars sa opisyal na rate na itinatag ng Bank of Russia sa petsa ng pag-debit ng mga pondo mula sa account ng isang indibidwal na residente; paglilipat ng isang residenteng indibidwal sa Russian Federation mula sa mga account na binuksan sa mga bangko na matatagpuan sa labas ng teritoryo ng ating bansa na pabor sa iba pang mga residenteng indibidwal sa kanilang mga account sa mga awtorisadong bangko; mga transaksyon para sa pagbabayad at (o) pagbabayad ng mga gastos na nauugnay sa mga paglalakbay sa negosyo sa labas ng teritoryo ng Russia para sa mga empleyado na ang permanenteng trabaho ay isinasagawa sa kalsada o naglalakbay sa kalikasan; mga transaksyong tinukoy sa itaas na isinagawa ng mga trustee.

Mga transaksyon sa pera ng mga indibidwal na residente: paglipat ng isang residenteng indibidwal ng mga asset ng pera bilang isang regalo sa Russian Federation, ang paksa nito o munisipal na entidad; donasyon ng mga halaga ng pera sa isang asawa at malapit na kamag-anak; pagpapamana ng mga halaga ng pera o pagtanggap ng mga ito sa pamamagitan ng karapatan ng mana; pagkuha at pagtatapon para sa layunin ng pagkolekta ng mga solong banknotes at mga barya; paglipat ng isang indibidwal na residente mula sa Russian Federation at pagtanggap sa Russia ng isang indibidwal na residente ng paglipat nang hindi binubuksan ang mga bank account, na isinasagawa alinsunod sa itinatag na pamamaraan, na maaari lamang magbigay ng limitasyon sa halaga ng paglilipat, pati na rin bilang isang paglilipat ng koreo; pagbili mula sa isang awtorisadong bangko o pagbebenta sa isang awtorisadong bangko ng isang indibidwal na residente ng cash foreign currency, palitan, pagpapalit ng mga banknotes ng isang dayuhang estado (grupo ng mga dayuhang estado), pati na rin ang pagtanggap ng cash foreign currency para sa koleksyon sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia; pag-aayos ng mga residenteng indibidwal sa dayuhang pera sa mga duty-free na tindahan, gayundin kapag nagbebenta ng mga kalakal at nagbibigay ng mga serbisyo sa mga residenteng indibidwal sa ruta ng mga sasakyan sa panahon ng internasyonal na transportasyon.

Ang mga transaksyon sa pera sa mga transaksyon sa pagitan ng mga awtorisadong residenteng bangko, na isinagawa ng mga ito sa kanilang sariling ngalan at sa kanilang sariling gastos, ay mga transaksyon: inuri bilang mga transaksyon sa pagbabangko; na may kaugnayan sa katuparan ng mga obligasyon na magbayad ng dayuhang pera alinsunod sa mga kasunduan sa surety at mga kasunduan sa pledge, katuparan ng mga paghahabol ng recourse ng mga guarantor; nauugnay sa pagkuha mula sa mga ikatlong partido - awtorisadong mga bangko, pati na rin sa pagtatalaga sa mga ikatlong partido - awtorisadong mga bangko para sa dayuhang pera ng mga paghahabol para sa katuparan ng mga obligasyon sa monetary form; na may kaugnayan sa mga pag-aayos sa dayuhang pera sa ilalim ng mga kasunduan sa pag-upa sa pananalapi (mga kasunduan sa pagpapaupa); may mga dayuhang seguridad; na may kaugnayan sa paggawa ng mga pagbabayad sa dayuhang pera sa mga transaksyon sa domestic at foreign securities; na may kaugnayan sa pang-akit ng mga pondo sa dayuhang pera sa anyo ng mga pautang; nauugnay sa pamamahala ng tiwala ng mga pondo; nauugnay sa pagbabayad ng komisyon (pagbabayad para sa mga serbisyo ng isang awtorisadong bangko) para sa mga operasyon sa itaas.

Ang mga hindi residente ay may karapatan, nang walang mga paghihigpit, na isakatuparan ang mga paglilipat ng dayuhang pera mula sa mga account (mula sa mga deposito) sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia patungo sa mga bank account (sa mga deposito sa bangko) sa mga awtorisadong bangko o mula sa mga bank account (mga deposito sa bangko) sa mga awtorisadong bangko sa mga account (deposito) sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia o sa mga awtorisadong bangko. Ang mga hindi residente ay may karapatang magsagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange sa mga domestic securities sa teritoryo ng Russia, napapailalim sa mga kinakailangan na itinatag ng antimonopoly na batas at batas sa securities market, sa paraang itinatag ng Bank of Russia, na maaaring mangailangan ng paggamit ng isang espesyal na account kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange. Ang mga transaksyon sa pera sa pagitan ng mga hindi residente sa Russia sa pera ng Russia ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga bank account (mga deposito sa bangko) na binuksan sa Russia.

Ang mga hindi residente sa teritoryo ng Russian Federation ay may karapatang: magbukas ng mga bank account (mga deposito sa bangko) sa dayuhang pera at Russian lamang sa mga awtorisadong bangko; ilipat nang walang mga paghihigpit ang dayuhang pera at ang pera ng Russian Federation mula sa kanilang mga bank account (mga deposito sa bangko) sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia patungo sa kanilang mga bank account (mga deposito sa bangko) sa mga awtorisadong bangko; ilipat ang dayuhang pera nang walang mga paghihigpit mula sa kanilang mga bank account (mula sa mga deposito sa bangko) sa mga awtorisadong bangko sa kanilang mga account (sa mga deposito) sa mga bangko sa labas ng teritoryo ng Russia.

Kontrol ng pera

Ang kontrol sa pera ay ang kontrol ng estado sa pagsunod sa batas ng pera sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa foreign exchange.

Tulad ng karamihan sa mga binuo na bansa sa mundo, ang isa sa mga pangunahing direksyon ng regulasyon ng pera sa Russia ay ang pag-unlad sa batas ng pera at ang praktikal na aplikasyon ng isang sistema ng mga sukat ng kontrol ng pera sa mga transaksyon sa pera.

Ang mga kalahok sa mga aktibidad sa kalakalang panlabas ay nagsasagawa ng mga transaksyon na may kaugnayan sa paggalaw ng dayuhang pera. Ang ganitong mga operasyon ay napapailalim sa espesyal na kontrol ng estado.

Alinsunod sa batas ng pera, ang layunin ng kontrol sa pera ay pagsunod sa batas ng pera kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera. Ang lahat ng mga transaksyon sa foreign exchange ay napapailalim sa kontrol sa palitan, hindi alintana kung ang mga ito ay isinasagawa nang malaya o kung ang mga paghihigpit sa palitan ay itinatag kaugnay ng mga ito. Kahit na ang libreng pagpapatupad ng mga transaksyon sa pera ay nauugnay sa pagpapatupad ng isang bilang ng mga pormalidad, na mga sukat ng passive control (halimbawa, pagkakaloob ng istatistikal na data, pagguhit ng isang pasaporte ng transaksyon, atbp.), Na nagpapahintulot sa mga awtoridad sa pagkontrol ng pera na ayusin pagsubaybay sa mga transaksyon sa pera at pag-iipon ng impormasyon sa paggalaw ng mga daloy ng pera at, kung kinakailangan, ayusin ang patakaran sa pananalapi ng estado.

Ang kontrol sa palitan ay isang uri kontrol sa pananalapi, samakatuwid, ang lahat ay likas dito karaniwang mga tampok kontrol sa pananalapi. Kasabay nito, mayroon itong ilang partikular na tampok.

Ang mga pangunahing lugar nito ay: pagtukoy sa pagsunod sa mga transaksyon sa pera na isinasagawa sa kasalukuyang batas at ang pagkakaroon ng mga kinakailangang lisensya at permit para sa kanila; pagpapatunay ng pagtupad ng mga residente ng mga obligasyon sa dayuhang pera sa estado; pagsuri sa bisa ng mga pagbabayad sa dayuhang pera; pagsuri sa pagiging kumpleto at objectivity ng accounting at pag-uulat sa mga transaksyon sa pera.

Ang kakanyahan ng kontrol sa pera ay ang mga awtorisadong entidad, gamit ang mga pamamaraan at paraan ng organisasyon at legal, ay matukoy kung ang mga aktibidad ng mga kinokontrol na entidad ay sumusunod sa mga batas at mga gawaing itinalaga sa kanila; pag-aralan ang mga resulta ng epekto ng mga paksa sa mga kinokontrol na bagay, mga paglihis mula sa mga layunin at mga paraan upang makamit ang mga ito; gumawa ng mga hakbang upang maiwasan ang mga ito at dalhin ang mga responsable sa hustisya.

Ang Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Pagkontrol ng Pera" ay ang unang pagkakataon na ang mga prinsipyo ng kontrol ng pera ay pinatibay sa antas ng pambatasan, kung saan ang Art. 3 iniuugnay:

1. pagbubukod ng hindi makatwirang panghihimasok ng estado at mga katawan nito sa mga transaksyon sa foreign exchange ng mga residente at hindi residente;
2. pagkakaisa ng patakaran sa pananalapi ng dayuhan at domestic ng Russia;
3. pagkakaisa ng sistema ng regulasyon ng pera at kontrol ng pera;
4. probisyon ng estado ng proteksyon ng mga karapatan at pang-ekonomiyang interes ng mga residente at hindi residente sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa foreign exchange.

Kinakailangang tandaan na ang Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" ay pinagsasama ang parehong mga prinsipyo ng regulasyon ng pera at ang mga prinsipyo ng kontrol ng pera. Ang pamamaraang ito ng mambabatas ay dahil sa pangangailangang magpatakbo ng isang pinag-isang at pinag-ugnay na sistema ng regulasyon ng foreign exchange at kontrol ng foreign exchange, dahil masisiguro ng estado ang pagsunod sa mga kondisyon at pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange pangunahin sa pamamagitan ng pagsubaybay sa kanilang pagsunod at paglalapat ng pananagutan. mga hakbang sa mga lumalabag sa batas ng foreign exchange.

Ang isang halimbawa ng pagpapatupad ng prinsipyong ito ay ang sabay-sabay na vesting ng Gobyerno ng Russian Federation at Bank of Russia na may parehong mga function ng regulasyon ng pera at ang mga function ng pagpapatupad ng kontrol ng pera.

Ang pagsasama-sama o pag-aalis ng ilang mga paghihigpit sa pera sa legal na regulasyon ng mga relasyon sa pera ay direktang inaayos ang paggana ng mismong mekanismo ng pagkontrol ng pera. Una, ang paglitaw ng mga paghihigpit sa pera ay nangangahulugan na ang mga residente at hindi residente ay makakaharap karagdagang mga responsibilidad at sa gayon ay nagbibigay ng paglitaw ng mga bagong bagay ng kontrol. Pangalawa, ang mga karapatan at obligasyon ng mga residente at hindi residente na itinatag sa loob ng balangkas ng ilang mga paghihigpit sa pera ay tumutukoy sa paggamit ng ibang hanay ng mga espesyal na hakbang, anyo at pamamaraan ng pagkontrol ng pera.

Gayunpaman, ang pagsusuri sa mga artikulo ng kasalukuyang batas ng pera ay nagpapahintulot sa amin na matukoy na ang lahat ng mga transaksyon sa pera ay napapailalim sa kontrol ng pera, hindi alintana kung ang mga ito ay isinasagawa nang malaya o kung ang mga paghihigpit sa pera ay itinatag kaugnay sa mga ito.

Ang regulasyon ng estado ng pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa Russian Federation, i.e. regulasyon ng pera, ay tumutukoy sa kalayaan at pagtitiyak ng paksa ng kontrol ng pera, na mga transaksyon at transaksyon sa pera.

Ang ligal na regulasyon ng sistema ng kontrol ng pera ay isinasagawa sa dalawang direksyon:

1. suporta ng organisasyon para sa kontrol ng pera sa pamamagitan ng paglikha ng mga naaangkop na istruktura ng organisasyon at pagbibigay sa kanila ng awtoridad sa loob ng mga limitasyon ng mga tungkuling itinalaga sa kanila sa lugar na ito;
2. pagpapasiya ng mga ligal na anyo ng mga relasyon sa pagitan ng mga kalahok sa mga transaksyon sa pera sa kanilang sarili at sa mga katawan (mga ahente) ng kontrol ng pera, ang paggamit nito ay kinakailangan para sa pagpapatupad ng epektibong kontrol sa pera.

Ang mga hakbang sa pagkontrol sa palitan ay nagmula sa mga paghihigpit sa pera, ngunit hindi dapat matukoy ang mga ito. Kung, sa pamamagitan ng mga paghihigpit sa pera, ang estado ay kinokontrol (naiimpluwensyahan) ang mga transaksyon na may mga halaga ng pera at pera, pagkatapos ay sa pamamagitan ng pagpapatupad ng mga hakbang sa pagkontrol ng pera, ang proseso ng pagsubaybay sa pagsunod sa itinatag na mga kinakailangan ay nangyayari. Halimbawa, ang pag-export ng pera ng Russia, mga domestic securities at mga halaga ng pera ng mga indibidwal ay pinapayagan sa mga halagang hindi lalampas sa mga naunang na-import o inilipat sa Russian Federation.

Upang masubaybayan ang pagsunod sa paghihigpit na ito, mayroong kinakailangan na magsumite ng mga sumusuportang dokumento. Kasabay nito, nang hindi nagsusumite ng mga sumusuportang dokumento, pinapayagan ang isang beses na pag-export ng pera ng Russia at dayuhang pera sa halagang hindi hihigit sa 10 libong US dollars. Kung indibidwal gustong ilabas kaagad malaking halaga, pagkatapos ay dapat itong magbigay ng isang dokumento na nagpapatunay sa pag-import o paglipat ng pera sa Russian Federation. Sa kasong ito, ang paghihigpit sa pera ay isang limitasyon sa halagang pinapayagan para sa pag-export, at hindi isang kinakailangan upang magsumite ng mga dokumento.

Bilang karagdagan sa mga nabanggit, may mga hakbang sa pagkontrol ng pera na direktang naglilimita sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera. Halimbawa, ang mga awtorisadong bangko ay maaaring tumanggi na magsagawa ng isang transaksyon sa foreign exchange kung hindi sila binibigyan ng mga dokumentong kinakailangan para magsagawa ng foreign exchange control (talata 4, bahagi 5, artikulo 23 ng Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera") .

Sa kabila ng katotohanan na ang estado ay nagsusumikap para sa unti-unting pagpawi ng mga paghihigpit sa pera, hindi nito tinatalikuran ang sistema ng kontrol sa pera.

Kasabay nito, sa ilang mga kaso, ang de facto exchange control measures ay maaaring maging currency restrictions.

Ito ay maaaring mangyari kapag ang estado ay hindi makatwiran na nagpasimula ng mga pamamaraan ng kontrol na nagpapahirap sa mga legal na transaksyon na ang mga kalahok sa mga legal na relasyon sa pera ay nawalan ng interes sa pagsasakatuparan ng mga ito o talagang pinagkaitan ng pagkakataon na isagawa ang mga ito. Sa kasong ito, ang mga hakbang sa pagkontrol ng pera ay talagang nagsisimulang magsagawa ng hindi isang kontrol, ngunit isang function ng regulasyon, ibig sabihin, ginagamit ang mga ito bilang isang paraan ng pag-impluwensya sa pag-uugali ng mga bona fide na kalahok sa mga relasyon sa pera.

Kasabay nito, ang kalidad ng paggana ng mekanismo ng kontrol ng pera ay natutukoy hindi sa panlabas na disenyo ng istraktura ng sistema ng mga espesyal na paksa, at lalo na hindi sa kabuuan ng mga kapangyarihan ng kontrol ng bawat isa sa mga paksa, ngunit sa pamamagitan lamang ng mga hangganan ng panloob na pakikipag-ugnayan ng mga paksa ng kontrol sa isa't isa, na nagpapahiwatig ng pagkakaroon ng isang tiyak na subordination sa pagitan nila, kadalasan ng likas na subordination.

Ang pinakalayunin ng pagpapatupad ng mga hakbang sa pagkontrol sa pera ay ang pagsunod ng mga kalahok sa mga legal na relasyon ng pera sa disiplina sa pera.

Ang istraktura ng organisasyon ng kontrol ng pera ay tatlong antas: ito ay nabuo ng Pamahalaan ng Russian Federation, mga awtoridad sa pagkontrol ng pera at mga ahente ng kontrol ng pera. Kasabay nito, ang mga paksa ng bawat antas ng sistemang ito ay may mahigpit na tinukoy na hanay ng mga kapangyarihan sa pagpapatupad ng mga function ng kontrol.

Ang kontrol sa pera ay isang sistema ng mga hakbang na isinasagawa ng mga espesyal na awtorisadong entity (ang Pamahalaan ng Russian Federation, mga awtoridad sa pagkontrol ng pera at mga ahente) at naglalayong mangolekta at mag-systematize ng impormasyon sa mga transaksyon sa pera, maiwasan, makilala at sugpuin ang mga pagkakasala sa pera. Ang sistema ng mga hakbang sa pagkontrol sa pera ay binubuo ng mga sumusunod na pangunahing pamamaraan (mga panukala): koleksyon ng impormasyon sa mga transaksyon sa pera; sistematisasyon ng impormasyon sa mga transaksyon sa foreign exchange; pag-iwas sa mga pagkakasala sa pera; pagtuklas at pagsugpo sa mga paglabag sa pera.

Ang mga pinangalanang pamamaraan (mga panukala) ay hindi inilalapat nang hiwalay, at ang pagiging epektibo ng kanilang pagpapatupad ay nakasalalay sa wastong pagganap ng kanilang mga pag-andar ng mga awtoridad at ahente sa pagkontrol ng pera.

Para sa mga katawan na ito, ang pagpapatupad ng kontrol sa pera ay isang aksyon na nagpapatupad ng batas na may kaugnayan sa pag-ampon ng mga indibidwal na legal (di-regulatoryo) na mga aksyon ng mga katawan ng kontrol ng pera - mga utos na alisin ang mga pagkakasala, protocol, atbp.

Ang paglikha ng isang epektibong pinansiyal at legal na mekanismo para sa kontrol ng palitan ay isang kinakailangang kondisyon pagtitiyak sa mga pang-ekonomiyang interes ng estado. Ang mekanismo ng kontrol ng foreign exchange sa mga transaksyon sa pag-export at pag-import ay posible ring itala ang mga ito at tukuyin ang mga paglabag sa batas ng foreign exchange na ginawa sa proseso ng pagsasagawa ng mga transaksyong pang-ekonomiyang dayuhan. Kasabay nito, ang pampinansyal at legal na mekanismo ng kontrol sa pera ay hindi dapat lumabag sa mga karapatan ng mga kinokontrol na entity. Para sa mga layuning ito, ang batas ng pera ay nagtatatag na ang mga residente at hindi residente na nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa Russian Federation ay may karapatang: makilala ang mga aksyon ng mga inspeksyon na isinasagawa ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera; apela laban sa mga desisyon at aksyon (hindi pagkilos) ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera at kanilang mga opisyal sa administratibo at hudisyal na mga paglilitis; para sa kabayaran alinsunod sa pamamaraang itinatag ng batas para sa tunay na pinsalang dulot ng mga labag sa batas na aksyon (hindi pagkilos) ng mga katawan at ahente ng kontrol ng pera at ng kanilang mga opisyal.

Kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange sa teritoryo ng Russia, ang mga residente at hindi residente ay kinakailangang: magsumite ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa foreign exchange, pagbubukas at pagpapanatili ng mga account sa mga katawan at ahente ng kontrol sa foreign exchange; panatilihin ang mga talaan at gumuhit ng mga ulat sa kanilang mga transaksyon sa foreign exchange alinsunod sa itinatag na pamamaraan, tinitiyak ang kaligtasan ng mga nauugnay na dokumento at materyales nang hindi bababa sa tatlong taon mula sa petsa ng nauugnay na transaksyon sa foreign exchange, ngunit hindi mas maaga kaysa sa petsa ng pagpapatupad ng ang kontrata; sumunod sa mga tagubilin ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera upang maalis ang mga natukoy na paglabag sa mga aksyon ng batas ng pera at mga aksyon ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera.

Pagsasagawa ng mga aktibidad sa pagkontrol sa anumang lugar mga aktibidad sa pananalapi, at lalo na sa foreign exchange, ay dapat na nakabatay sa sapat na batas. Ang di-kasakdalan ng batas ng pera, mga maling kalkulasyon at kakulangan ng karanasan sa gawain ng mga ahensya ng regulasyon at nagpapatupad ng batas ay ginagamit para sa mga layuning kriminal sa pamamagitan ng mga transaksyon na pumipinsala sa seguridad ng ekonomiya ng estado.

Gaya ng ipinapakita ng karanasan sa mundo, tanging ang mga bansang may malakas na potensyal sa ekonomiya at pananalapi lamang ang makakayanan ang seryoso problema sa pananalapi nang hindi nagtatatag ng mahigpit na kontrol sa pera sa pandaigdigang paggalaw ng mga pagbabayad at kapital. Sa kabila ng lumalagong kalakaran sa mundo patungo sa pag-aalis ng mga paghihigpit sa pera, ang kasalukuyang estado ng ekonomiya at pananalapi ng Russia, na higit na pinahina ng hindi makontrol na pag-export ng mga pambansang mapagkukunan, ay kasalukuyang hindi nagpapahintulot sa estado na ganap na iwanan ang paggamit ng regulasyon at kontrol ng pera. mga hakbang ng estado.

Ang isa sa mga pinakamahalagang gawain ng patuloy na mga hakbang sa kontrol ay dapat na ang napapanahong pagkilala, pagsugpo at pag-iwas sa mga paglabag sa mga patakaran ng regulasyon ng pera na itinatag ng batas, na idinisenyo upang matiyak ang katatagan ng pambansang pera ng Russian Federation.

Upang maisama ang Russia sa pandaigdigang sistemang pang-ekonomiya, kinakailangan ang isang kompromiso sa pagitan ng pangangailangan na gawing liberal ang mga patakaran para sa mga transaksyon sa foreign exchange at ang pangangailangan na mapanatili ang pinakamainam na istraktura ng balanse ng mga pagbabayad, mapanatili ang halaga ng palitan ng pambansang pera, at lumikha ng isang reserbang foreign exchange ng estado.

Ang Russia, bilang kalahok sa internasyonal na kooperasyong pang-ekonomiya, ay sumasali sa mga kolektibong hakbang upang labanan ang legalisasyon (laundering) ng pera at iba pang ari-arian na nakuha nang ilegal.

Ang kontrol sa pera ay isang uri ng aktibidad ng pamamahala ng pamahalaan sa sektor ng pananalapi, samakatuwid, depende sa mga entity na nagpapatupad nito, ang kontrol ay nakikilala: mga awtoridad sa pagkontrol ng pera (Bank of Russia at Rosfinnadzor); mga ahente sa pagkontrol ng pera (mga awtorisadong bangko, mga propesyonal na kalahok sa merkado ng mga seguridad, mga awtoridad sa customs, mga awtoridad sa buwis).

Depende sa mga detalye ng mga kapangyarihan ng kontrol ng mga katawan ng estado sa larangan ng pera, nakikilala nila ang: hindi direktang kontrol sa pera - isinasagawa ng Pamahalaan ng Russian Federation, na ang gawain ay upang matukoy ang katayuan ng executive body bilang isang currency control body at mag-isyu ng mga normatibong ligal na kilos na kumokontrol sa mga aktibidad nito sa larangan ng pera; direktang kontrol sa pera - isinasagawa ng ibang mga katawan at ahente ng kontrol sa pera.

Depende sa mga detalye ng object ng currency control, ang currency control ay inilalaan: sa mga transaksyon ng mga residente; operasyon ng mga hindi residente; mga operasyong nauugnay sa pagbubukas at pagpapanatili ng mga account.

Ang praktikal na pagpapatupad ng kontrol ng pera ay isinasagawa gamit ang ilang mga pamamaraan. Ang mga paraan ng pagkontrol ng pera ay isang hanay ng mga makatwiran at inangkop na mga partikular na pamamaraan, paraan o pamamaraan na ginagamit sa pagpapatupad ng mga function ng kontrol.

Mayroong dalawang pangunahing paraan ng pagkontrol sa pera: pagtatanong at pag-verify.

Ayon kay Art. 23 ng Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera", ang mga awtoridad at ahente sa pagkontrol ng pera ay isinasagawa ang mga sumusunod na pangunahing uri ng mga aktibidad sa pagkontrol:

1. pagsuri sa pagsunod ng mga residente at hindi residente sa mga batas ng pera ng Russian Federation at mga aksyon ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera;
2. pagsuri sa pagkakumpleto at pagiging maaasahan ng accounting at pag-uulat sa mga transaksyon sa foreign exchange ng mga residente at hindi residente;
3. mga kahilingan at pagtanggap ng mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa mga transaksyon sa foreign exchange, pagbubukas at pagpapanatili ng mga account. Kasabay nito, ang ipinag-uutos na panahon para sa pagsusumite ng mga dokumento sa kahilingan ng mga awtoridad sa pagkontrol ng pera at mga ahente ay hindi maaaring mas mababa sa pitong araw ng trabaho mula sa petsa ng pagsusumite ng kahilingan.

Ang isang tampok na katangian ng mga pamamaraan ng kontrol ay ang paggamit ng mga mapilit na hakbang ng estado sa kanilang proseso, halimbawa, ang pag-isyu ng isang utos upang alisin ang mga natukoy na paglabag o ang aplikasyon ng mga hakbang sa pananagutan na itinatag ng batas ng Russian Federation para sa paglabag sa mga gawa ng batas ng pera ng Russian Federation. Federation at mga aksyon ng mga awtoridad sa regulasyon ng pera.