Sa panahon ng isang krisis, ang dami ng mga deposito ay lumalaki nang mas mabilis kaysa sa dami ng mga pautang. Sa magandang panahon ito ay kabaligtaran

Pagsusuri ng pag-unlad ng retail market serbisyo sa pagbabangko mula noong simula ng siglong ito, na inihanda ng Renaissance Credit Bank, ay nagpakita na sa panahon mula 2000 hanggang 2015, ang ratio ng mga deposito sa mga pautang ay nagbago mula 7.3 hanggang 2.2. Nalaman ng Banki.ru kung paano ang trend na ito ng mabilis na convergence ng mga pautang at deposito ay nagbabanta sa sistema ng pagbabangko at kung anong indicator ang maituturing na perpekto.

Ayon sa analytical na ulat ng Renaissance Credit Bank, na nasuri ng portal ng Banki.ru, sa pagtatapos ng 2015, ang portfolio ng mga retail na deposito sa mga bangko ng Russia ay umabot sa 23.2 trilyong rubles, at ang dami ng portfolio ng mga pautang sa mga indibidwal. lumampas sa 10.7 trilyong rubles. Noong 2000, ang dami ng merkado ng deposito ay sampung beses na mas malaki kaysa sa merkado ng kredito - 453 bilyon kumpara sa 45 bilyong rubles, ayon sa pagkakabanggit. Sa paglipas ng 15 taon, ang ratio ng dami ng mga deposito sa dami ng mga pautang sa sistema ng pagbabangko ay "bumagsak" mula 7.3 hanggang 2.2.

"Noong 2008, ang dami ng mga deposito sa ating bansa ay lumampas sa dami ng mga pautang sa tingi ng 1.5 beses lamang. Sa pangkalahatan, sa panahon mula 2000 hanggang 2015, ito ang tanging taon kung kailan nagawang malampasan ng retail credit market ang deposit market sa ganap na paglago, kahit na sa kabila ng simula ng global krisis sa pananalapi, - Nagsusulat ang mga analyst ng Renaissance Credit sa kanilang ulat. - Noong 2009, ang trend ay lumiko sa kabaligtaran na direksyon: dahil sa mga phenomena ng krisis sa pandaigdigang ekonomiya merkado ng deposito lumago nang mas mabilis kaysa sa paglago ng kredito, na, sa turn, ay nakaapekto sa ratio ng mga deposito at pautang. Habang nagpapatatag ang sitwasyon, nagsimulang bumaba muli ang pagkakaiba, at sa pagtatapos ng 2014 halos umabot ito sa halaga ng anim na taon na ang nakalilipas. Sa pagtatapos ng 2015, muling tumaas ang ratio ng mga deposito sa mga pautang. Ang dinamika na ito ay malinaw na nagpapakita na sa panahon ng krisis, ang merkado ng deposito ay lumalaki nang mas mabilis kaysa sa merkado ng kredito, at kapag ang sitwasyon sa macroeconomics ay nagpapatatag, ang mas mataas na mga rate ng paglago ay sinusunod sa portfolio ng pautang.

Tulad ng ipinaliwanag sa Banki.ru sa Rencred analytical service, ang pagbaba sa ratio ng retail deposits sa retail loan ay isang natural na proseso. Ang pagpopondo sa tingian sa ating bansa ay nagsimulang umunlad nang mas maaga kaysa sa pagpapautang sa mga indibidwal. Samakatuwid, sa simula ng 2000s, ang portfolio ng deposito ay mayroon nang malaking dami. Dagdag pa, noong 2000s, nagpatuloy ang pag-unlad sa aktibong bilis. tingian pagpapautang. Bilang resulta, sa loob ng 15 taon ang ratio ng mga deposito sa mga pautang ay nahulog sa 2.2.

Ayon sa mga analyst ng Renaissance Credit, medyo mahirap pag-usapan ang kritikal o pinakamainam na ratio ng mga deposito at pautang.

"Ang mga deposito sa tingi ay isa sa mga pangunahing mapagkukunan ng pagpopondo para sa sistema ng pagbabangko. Gayunpaman, depende sa pagkakaroon at pagbuo ng iba pang mga mapagkukunan, ang papel ng mga indibidwal na deposito ay maaaring magbago. SA kasalukuyang sitwasyon Ang kahalagahan ng mga deposito sa pagpopondo ay tumataas, lalo na, dahil sa ang katunayan na ang mga kakayahan ng mga bangko sa paghiram sa mga panlabas na merkado ng kapital ay lubhang limitado. At kinumpirma ito ng mga resulta ng nakaraang taon. Sa ilalim ng iba pang mga pangyayari, ang mga retail na deposito ay maaaring gumanap ng isang mas maliit na papel, at naaayon, ang ratio ng mga deposito sa mga pautang ay magkakaiba," sabi ng bangko.

Kasabay nito, ayon sa mga pagtatantya mula sa analytical department ng Renaissance Credit Bank, sa nakikinita na hinaharap, malamang, ang ratio ng mga deposito sa mga pautang ay patuloy na lalago. Mayroong ilang mga kinakailangan para dito. Una, ang papel ng retail na pagpopondo sa istruktura ng mga pananagutan ay tumataas, habang ang retail na pagpapautang ay bumagal at hindi nagpapakita ng mga palatandaan ng paglago. Pangalawa, ang merkado ng deposito ay may "natural" na mapagkukunan ng paglago - kita ng interes. Ibig sabihin, kahit na may zero net inflow, tataas ang portfolio ng deposito dahil sa pagdaragdag ng naipong interes sa halaga ng mga deposito.

Ayon sa pinuno ng diskarte sa marketing at departamento ng pananaliksik ng VTB 24, Dmitry Lepetikov, ang nabanggit na pagbabago sa ratio ng mga deposito at pautang ay sumasalamin sa sitwasyon sa merkado.

"Sa simula ng 2000s, ang retail na pagpapautang sa Russia ay nasa simula pa lamang nito; noong 2014 ay umunlad na ito nang maayos, at ang mabilis na paglaki ng mga deposito noong 2015 ay nauugnay sa pagbagsak ng pagpapautang dahil sa krisis, gayundin sa isang makabuluhan muling pagsusuri ng pera deposito,” komento niya. - Hindi ko sasabihin ang tungkol sa isang pinakamainam o kritikal na ratio. Ito ay kung ano ito. Sa panahon ng isang krisis, ang ratio na ito ay dapat tumaas sa pabor ng mga deposito, at sa panahon ng paglago ng ekonomiya - sa pabor ng mga pautang. Ganito ang nangyayari dito.”

Si Elena Verevochkina, tagapamahala ng sangay ng St. Petersburg ng Rosgosstrakh Bank, ay naniniwala na ang nangyayari ngayon ay humigit-kumulang sa mga sumusunod: ang patuloy na paglaki ng base ng deposito ng mga bangko, habang sabay na binabawasan ang gastos nito, ay nag-aambag sa pagbaba ng mga rate ng pagpapautang at ang pagpapatuloy ng aktibong pagpapautang. Malamang, iminumungkahi niya, ang ratio ay medyo naiiba kung hindi para sa kasalukuyang krisis.

"Nakikita namin na ang deposit portfolio ng mga indibidwal ay tumaas nang malaki, habang ang portfolio ng pautang ay bumaba. At ito ay lubos na lohikal sa kasalukuyang sitwasyon: ang rehimen ng pagtitipid at kabuuang pagtitipid, kasama ng pagbaba sa demand ng mga mamimili at pagtaas ng overdue na utang ng mga mamamayan, ay nag-ambag sa multidirectional dynamics ng mga portfolio ng pautang at deposito, sabi ni Verevochkina. - Ang pagbaba sa indicator mula 7.3 hanggang 2.2 ay hindi mapanganib. Ito ay mas mapanganib kapag ang sitwasyon ay nasasalamin, iyon ay, ang loan portfolio ay lumampas sa deposito portfolio ng higit sa 30%, at higit pa sa dalawang beses. Imposible ring sabihin na ito ay may kapaki-pakinabang na epekto sa ekonomiya. Siyempre, ang paghahambing ng mga portfolio ng mga indibidwal lamang ay hindi ganap na nagpapahiwatig; dito kinakailangan ding isaalang-alang ang mga portfolio ng mga legal na entity.

Naniniwala ang aming kausap na sa isip ay kinakailangan na magsikap para sa one-to-one ratio ng mga pautang at deposito. Ang proporsyon na ito ay pinakamainam, dahil ito ay nagpapahiwatig na sistema ng pagbabangko ang mga pananalapi ay nagbigay ng mga pautang gamit ang mga hiniram na pondo.

Gayunpaman, ayon sa mga pagtatantya ng Verevochkina, magbabago ang ratio: sa pagtatapos ng 2016 ang halagang ito ay magiging 2, at sa 2017 - 1.8. Kaya, makikita natin ang pagwawalang-kilos portfolio ng deposito at maayos na paglago ng portfolio ng pautang ng mga indibidwal.

Kaugnay nito, itinuro ni Alexander Kudryavtsev, isang analyst sa Banki.ru information and analytical service, na ang mga opisyal na istatistika sa website ng Bank of Russia ay medyo naiiba sa data na ipinakita sa mga talahanayan ng Rencred (tingnan sa ibaba), ngunit ang pangkalahatang kalakaran ay talagang nakikita. Ang trend ay nagpapahiwatig ng isang makabuluhang pagtaas sa bahagi ng mga deposito ng sambahayan sa istraktura ng mapagkukunang base ng mga bangko sa panahon ng pagbaba sa retail lending, na ipinaliwanag ng mga phenomena ng krisis sa sektor ng pagbabangko at sa ekonomiya ng Russia sa kabuuan. Ang sitwasyon ay naapektuhan din nang malaki sa pagsasara ng mga pandaigdigang pamilihan ng kapital para sa ating mga bangko at ang pagtaas ng pangunahing rate.

"Dahil sa pagbaba ng tunay na kita ng populasyon, ang disiplina sa pagbabayad ng mga kliyente ay bumabagsak, na nangangailangan ng hindi pagbabayad ng mga pautang. Ito, natural, ay hindi nababagay sa mga bangko, na marami sa mga ito ay humihigpit sa kanilang mga patakaran sa larangan ng pag-isyu ng mga retail na pautang at ngayon ay mas maingat sa pagpili ng mga kliyente kaysa sa mga "taba" na taon, kapag ang mga retail portfolio ay lumago sa napakataas na rate, o sa pangkalahatan ay mas gustong maglagay ng mga pondo sa hindi gaanong peligrosong mga asset. Masasabi nating ang prosesong ito ay ang retribusyon ng mga bangko para sa masyadong mabilis at hindi katimbang na paglaki ng mga portfolio ng mga nakaraang taon," paliwanag ni Kudryavtsev. - SA sa sandaling ito pinipilit mismo ng merkado ang mga bangko na ayusin ang istraktura ng kanilang mga ari-arian at pananagutan sa mga bagong kondisyon at ilagay ang mga pondo na isinasaalang-alang ang mga posibleng panganib at pagkalugi sa hinaharap. Malamang na ang retail lending ay malapit nang muling makaranas ng isang panahon ng paglago at, nang naaayon, ang ratio ay babalik sa dati nitong antas (labinlimang taon na ang nakalipas).”

Naalala ng punong ekonomista ng National Rating Agency (NRA) na si Maxim Vasin na ang dynamics ng mga deposito ay naiimpluwensyahan ng ilang mga parameter. Una, ito ay ang pagpapakilala ng isang deposit insurance system mula noong 2005 - hanggang sa oras na iyon, ang populasyon ay walang gaanong tiwala sa mga bangko, wala silang ganoong pagkakataon. Pangalawa, nagkaroon ng pagpapawalang halaga ng ruble at pagtaas ng mga rate ng interes sa mga deposito ng ruble, pati na rin sa mga halaga at pagbabahagi mga deposito ng dayuhang pera(noong 2008 at 2014). Sa kasalukuyan, ang dinamika ng mga deposito ay negatibong naapektuhan ng pagbaba ng halaga ng ruble, ang pagbagsak ng mga tunay na kita ng populasyon at ang pagbaba ng mga rate ng interes sa parehong mga deposito ng ruble at dayuhang pera.

Ang dynamics ng retail loan ay naiimpluwensyahan din ng ilang mga parameter. Ito ang simula ng gawain ng mga bangko na nakikibahagi sa hindi secure na pagpapautang (ang countdown ay bumalik sa Russian Standard Bank at 2003). Pagkatapos ay nagkaroon ng panahon ng consumer boom noong 2004-2007, kapag ang mga pautang ay lumago mula sa mababang base nang maraming beses na mas mabilis kaysa sa mga deposito. Hindi natin dapat kalimutan ang tungkol sa pagtaas ng krisis sa mga overdue na pagbabayad. mga pautang sa consumer una noong 2009, at pagkatapos ay noong 2015. Nagdulot ito ng pagbaba sa mga limitasyon sa bangko, pagtaas ng mga kinakailangan para sa mga nanghihiram, pagtaas ng bilang ng mga pagtanggi, at paghina ng paglago. mga portfolio ng pautang. Kasalukuyang may pagbagal sa pagpapautang sa mortgage, ang mga pautang sa consumer at kotse ay nagpapakita rin ng mababang rate ng paglago, habang ang mga deposito ay patuloy na lumalaki.

"Sa isang banda, ang Renaissance Credit multiplier ay nagpapahiwatig ng kaugnayan sa pagitan ng hilig ng populasyon na kumonsumo at mag-ipon: ang modelo ng pagtitipid ay nangingibabaw, ang mga Ruso sa pangkalahatan ay mayroon nang karanasan sa pagpapahiram mula sa mga bangko at pag-iingat sa mga pautang, habang kahit na may mababang kita ay sinusubukan nila. para mag-ipon at magbukas ng mga deposito,” sabi ni Vasin. "Sa kabilang banda, ipinapakita ng multiplier ang mga priyoridad ng mga bangko sa paglalagay ng mga pondo: nang noong 2009 at 2014-2015 ang mga bangko ay nahaharap sa isang matalim na pagtaas ng overdue na utang sa mga pautang ng consumer, ang pagnanais na madagdagan ang mga retail portfolio ay nabawasan nang malaki, nangunguna sa mga bangko sa ang hindi secure na lending market ay kumuha ng wait-and-see approach.”

Si Maxim Vasin ay tiwala na, sa pangkalahatan, ang kinakalkula na tagapagpahiwatig ay dapat ding isaalang-alang sa konteksto ng ratio ng mga pautang sa GDP at mga pautang sa buwanang kita ng mga nanghihiram. Ayon sa mga tagapagpahiwatig na ito, ang paglago ng 2010-2013 ay humantong sa katotohanan na ang pasanin ng pautang ay tumaas nang malaki, at ito ay humantong sa isang pagtaas ng pagkadelingkuwensya, na lalong matindi laban sa backdrop ng isang pagbawas sa mga tunay na kita ng populasyon at isang pagbaba ng trabaho.

Bukod dito, ayon sa punong analyst ng NRA, mapapansin na ang ratio ng mga pautang at kita ng mga nanghihiram ay nag-iiba sa bawat rehiyon. Kasabay nito, sa karamihan ng mga rehiyon ang pasanin ng kredito ay medyo mataas na ngayon at umaabot sa 35-40% (mga pagbabayad ng pautang sa buwanang kita).

"Sa isip, ang ratio ng mga deposito sa mga pautang ay dapat na may posibilidad na 1. Kung ang ekonomiya ay babalik sa kanyang paglago, ang ratio na ito ay bababa. Ang paglago nito ay nagpapakita ng kawalang-tatag at mga negatibong uso sa antas pang-ekonomiyang pag-unlad, inflation, personal na kita at trabaho, sabi ni Vasin. - Imposibleng bigyang-kahulugan nang malinaw kung anong antas ng ratio ng mga deposito at pautang ang kritikal at kung ano ang pinakamainam. Ngunit, sa paghusga sa dinamika ng tagapagpahiwatig, bumababa ito sa mga maunlad na panahon at tumataas sa mga hindi kanais-nais - samakatuwid, ang pagbaba ay isang magandang bagay. Ang indicator sa ibaba ng 1 ay maa-assess nang negatibo, dahil ito ay magpapakita ng isang labis na agresibong patakaran ng mga bangko upang bumuo ng mga portfolio, na, bilang panuntunan, ay nagreresulta sa "mga bula" at malalaking pagkalugi sa hinaharap. Ang indicator sa itaas ng 3 ay mangangahulugan ng isang napaka-negatibong larawan para sa mga consumer market, construction, automotive market, industriya ng turismo, at iba pa - para sa mga sektor kung saan ang mga benta ay pinasigla, bukod sa iba pang mga bagay, ng mga mapagkukunan ng kredito.

Idinagdag ng aming kausap na kailangan naming maunawaan: ang mga deposito ay pinagmumulan ng pondo para sa mga pautang, ngunit hindi sila maaaring maging mapagkukunan ng pagbabayad - dahil ang mga deposito ay yumayaman, ang mga nangungutang ay hindi yumayaman, ang mga depositor ay karaniwang hindi kumukuha ng pautang, at ang mga nangungutang ay hindi. magdeposito.

“Ang pinagmumulan ng pagbabayad ng utang ay ang kita ng mga nanghihiram. Samakatuwid, ayon sa teorya, ang ratio ng mga deposito at pautang ay hindi nailalarawan ang pasanin sa utang, at ito mismo ay hindi nagbibigay ng pag-unawa sa kalubhaan ng pasanin sa utang ng populasyon at ang laki ng mga panganib sa kredito ng mga bangko. Sa palagay ko sa mga darating na taon ang ratio ay hindi bababa sa 2, ngunit sa halip ay lalago pa sa 3, bilang mga bangko kasalukuyang kondisyon ay hindi handa na tanggapin ang mas mataas na mga panganib na nauugnay sa tingian, ang mga kita ng sambahayan ay bumababa, at sa isang medyo mataas na rate, at lahat ng mga pagkalugi mula sa nakaraang pagkasira sa kalidad ng mga retail portfolio ay hindi pa naisara at hinihigop - isang bilang ng mga bangko pa rin may mga overdue na pagbabayad na lampas sa 25-30%, at nagpupumilit na bawasan ang indicator at bumalik sa kumikitang mga operasyon. Sa pangkalahatan, hindi inaasahan ang boom sa retail lending sa mga darating na taon. Kasabay nito, ang taunang pagtaas sa dami ng mga deposito ay bubuuin ng mga pagbabago sa halaga ng pera at kita ng interes sa mga deposito, na patuloy na pangunahing kapital at hindi natupok. Inaasahan ko na ang paglago ng mga deposito sa mga tuntunin ng ruble ay humigit-kumulang 20%, habang ang pagpapautang ay tumitigil, "pagtatapos ni Maxim Vasin.

Ang tradisyunal na problema ng kabuuan pagbabangko, na partikular na talamak sa modernong mga kondisyon, ay ang pagtaas ng pagkatubig ng bangko. Ang konsepto ng pagkatubig ay madalas na tinutukoy sa solvency.

Ang mga coefficient na ginamit sa pagsasanay ng pagsusuri sa estado ng isang bangko ay maaaring nahahati sa ilang mga grupo:

• mga tagapagpahiwatig ng pagkatubig;
• mga tagapagpahiwatig ng utang;
• mga rate ng pagbabayad ng utang;
• mga tagapagpahiwatig ng aktibidad ng negosyo;
• mga tagapagpahiwatig ng kakayahang kumita.

Ang mga ratio ng liquidity ay ginagamit upang masuri kung paano inihahambing ang pinakamaraming likidong elemento ng balanse institusyong pinansyal, ang working capital nito (cash, debtors, inventories materyal na ari-arian) at sa madaling sabi kagyat na obligasyon(mga inilabas na perang papel, panandaliang debentures atbp.). Kung mas mataas ang saklaw ng mga obligasyong ito sa pamamagitan ng mabilis na maisasakatuparan na mga ari-arian, mas maaasahan ang posisyon ng bangko, mas malaki ang pagkakataon nitong makaakit ng mga pondo at mapalawak ang network ng mga kliyente nito.

Sa pagsasanay sa kredito, isa pang tagapagpahiwatig ng pagkatubig ang ginagamit, na tinatawag litmus test coefficient:

Kapag kinakalkula ito, tanging ang mga uri ng asset na madaling at mabilis na ma-convert sa cash ang isinasaalang-alang.

Ang balanse ng bangko ay itinuturing na likido kung ang kondisyon nito ay nagpapahintulot, sa pamamagitan ng mabilis na pagbebenta ng mga ari-arian, upang masakop ang mga kagyat na pananagutan. Ang ratio ng pagkatubig ay isang ratio ng pagkatubig sa ibaba kung saan ang ratio ng mga likidong asset sa mga katumbas na pananagutan ay hindi maaaring mahulog. Magkaiba ang mga ito sa mga tuntunin ng panandaliang at katamtamang mga ratio ng pagkatubig. Ang pagkatubig ng bangko ay nailalarawan sa pamamagitan ng kadalian ng pagbebenta at pag-convert ng mga materyal na asset sa cash (cash o mga pondo sa mga bank account).

Kapag nailalarawan ang pagkatubig ng isang bangko, ang mga ari-arian nito ay nahahati ayon sa antas ng kanilang pagkatubig sa tatlong grupo:

• 1) mga likidong pondo na nasa agarang kahandaan (first-class liquid funds) - cash, mga pondo sa mga settlement, mga first-class na bill at government securities;
• 2) mga likidong pondo sa pagtatapon ng bangko na maaaring ma-convert sa cash - pautang at iba pang mga pagbabayad sa bangko, na dapat bayaran sa loob ng susunod na 30 araw, may kondisyon na mabibili na mga mahalagang papel na nakarehistro sa stock exchange at iba pang mga ari-arian, kabilang ang hindi nasasalat na mga ari-arian;
• 3) illiquid asset - overdue loan at bad debts, mga gusali at istruktura, iba pang fixed asset na pag-aari ng bangko.

Isa sa mga mahalagang tagapagpahiwatig na nagpapakita ng antas kung saan ang mga pananagutan ng isang bangko ay lumampas sa magagamit nitong kapital ratio ng limitasyon sa pananagutan sa bangko, na kinakalkula ng formula

kung saan ang K ay kapital; O - obligasyon.

Para sa mga komersyal na bangko na nilikha batay sa mga dalubhasang bangko ng estado, ang koepisyent H3 = 0,(M, ibig sabihin, ang mga pananagutan ng bangko ay maaaring 25 beses na mas malaki kaysa sa kapital nito. Para sa mga bangko na nilikha sa anyo ng mga limitadong pananagutan na pakikipagsosyo at mga closed joint stock na kumpanya, H3 = 0.05 Para sa mga bangko na nilikha sa form magkakasamang kompanya saradong uri, H3 = 0.067.

Nangangahulugan ito na upang maakit ang mga pondo ng customer magkasanib na mga bangko ng stock ito ay kinakailangan upang patuloy na mag-isyu ng kapital laban sa awtorisadong kapital, na kung ano ang sinusunod sa kasalukuyang panahon, kapag ang pangunahing mga bangko ay naroroon sa merkado ng mga mahalagang papel.

Ang Bangko ng Russia ay nagtatag ng isang bilang ng mga tagapagpahiwatig ng pagtatasa sa tulong ng kung saan aktibo at mga passive na operasyon mga bangko sa mga interes na mapanatili ang antas ng pagkatubig ng kanilang balanse:

H4 - seguridad ng mga pautang na may mga deposito. Ang tagapagpahiwatig na ito ay kinakalkula bilang ratio ng halaga ng mga pautang (Kr) sa halaga ng kasalukuyan, kasalukuyang mga account, deposito at deposito (C):

Ang ratio ng mga pautang sa mga deposito ay nagpapakita kung magkano ang kumikita at sa parehong oras na mapanganib na mga ari-arian ay sakop ng mga deposito.

Ang mga komersyal na bangko na nilikha batay sa mga espesyal na bangko ay inirerekomenda upang mapanatili ang halaga ng tagapagpahiwatig ng seguridad ng pautang na may mga deposito na hindi mas mataas kaysa sa 1.5; ibang bagay komersyal na mga bangko- hindi mas mataas sa 0.7. Sa mga istatistika ng pagbabangko ng Amerika, ang tagapagpahiwatig na ito ay matagal nang itinuturing na nangungunang isa at higit na tinutukoy ang aktibidad ng patakaran sa pagpapautang ng mga bangko.

Ang susunod na mahalagang tagapagpahiwatig ay pagkakaloob ng mga likidong asset ng mga deposito. Ang indicator na ito ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghahati sa kabuuan ng mga liquid asset (LL) sa kabuuan ng settlement, kasalukuyang mga account, deposito at deposito (C):

Inirerekomenda na ang mga komersyal na bangko na nilikha batay sa mga dalubhasang bangko ay panatilihin ang ratio ng pagkatubig na ito sa isang antas na hindi mas mababa sa 0.2, at para sa iba pang mga komersyal na bangko - hindi mas mababa sa 0.5. Sa kasong ito, ang mga likidong asset ay tinutukoy nang katulad sa pamamaraan ng Russian Bike (mga pautang na ibinigay ng bangko na may panahon ng pagbabayad na hanggang 30 araw).

H6 - bahagi ng mga liquid asset sa kabuuang asset. Ang tagapagpahiwatig na ito ay tinutukoy ng ratio ng mga likidong asset (LA) at kabuuang mga asset (A) na binawasan ang mga pautang at iba pang mga pagbabayad sa bangko na may maturity na hanggang 30 araw:

Ang mga halaga ng tagapagpahiwatig na ito para sa iba't ibang uri ng mga komersyal na bangko ay inirerekomenda na mapanatili sa loob ng parehong mga limitasyon tulad ng nakaraang tagapagpahiwatig.

Isinasaalang-alang ang pag-uuri ng mga pautang na ibinigay, ang mga tuntunin ng paggamit ng Bank of Russia ay itinatag maikli at katamtamang mga koepisyent (H7 at H8) pagkatubig, Naiiba ayon sa mga uri ng mga bangko. Kasabay nito, natukoy na ang mga garantiya at mga katiyakan ay nagbibigay para sa katuparan ng mga obligasyon sa sa cash, ay maaaring ibigay ng bangko sa halagang hindi lalampas sa halaga ng kapital nito.

Upang mapanatili ang pagkatubig ng balanse, ipinakilala ng mga komersyal na bangko mga tagapagpahiwatig ng sapat na kapital. Ang kasapatan ng kapital ay tinutukoy sa pamamagitan ng pagtatatag ng pinakamababang katanggap-tanggap na halaga awtorisadong kapital bangko at ang ratio ng kabuuang kapital nito sa halaga ng mga ari-arian, na tinitimbang na isinasaalang-alang ang antas ng panganib ng kanilang pagkawala.

Batay sa pagpapangkat ng mga asset ng mga komersyal na bangko ayon sa antas ng panganib, pati na rin ang mga pagsasaayos sa halaga ng balanse ng mga asset, ang mga tagapagpahiwatig ng sapat na kapital ay kinakalkula:

1) ang tagapagpahiwatig ng probisyon ng kapital para sa mga pamumuhunan na may tumaas na panganib (H), na kinakalkula bilang ratio ng kapital ng bangko (K) sa halaga ng mga asset na may timbang sa panganib (Ar):

Pinakamababang pinahihintulutang halaga ng H, pana-panahong binago;

2) ang tagapagpahiwatig ng sapat na kapital ng isang komersyal na bangko (N2), na sumasalamin sa ratio ng kapital sa mga asset na may mataas na peligro, ang halaga ng balanse na kung saan ay nababagay sa porsyento ng panganib:

kung saan A|||(- asset ng mga grupo 3-6, natimbang na isinasaalang-alang ang panganib ng kanilang pagkalugi. Ang halaga ng indicator na ito ay inirerekomenda na mapanatili sa isang antas na hindi mas mababa sa 0.1;

3) upang ayusin ang mga aktibong operasyon mula sa punto ng view ng sapat na kapital, hiniling ang mga komersyal na bangko na kalkulahin ang isang katulad na tagapagpahiwatig na may kaugnayan sa mga asset ng ika-4 at ika-5 na grupo:

Ang maximum na halaga sa bawat borrower ay tinutukoy ng koepisyent

kung saan ang P ay ang halaga ng panganib ng bangko (kabuuang pananagutan ng nanghihiram sa bangko, kasama ang 50% off-balance sheet mga obligasyon sa pananalapi na inisyu ng bangko sa nanghihiram). Para sa mga komersyal na bangko na nilikha batay sa mga dalubhasang bangko, ang pinakamataas na halaga ay H9 = 1.0, at para sa iba - H9 = 0.75. Sa kasong ito, ang panganib ng bangko sa isang borrower ay hindi dapat lumagpas sa 10% ng kabuuang asset ng bangko.

Ang mga ratio ng utang ay nagpapakita kung paano ipinamamahagi ang panganib sa pagitan ng mga may-ari ng kumpanya (mga shareholder) at mga nagpapautang nito. Ang mga asset ay maaaring pondohan ng alinman sariling pondo(equity capital) o mga paghiram (utang). Mas mataas ang ratio nanghiram ng pera sa pag-aari ng mga shareholder, mas mataas ang panganib ng mga nagpapautang at mas maingat ang bangko sa pag-isyu ng mga bagong pautang. Sa kaganapan ng pagkabangkarote ng isang kumpanya o bangko na may mataas na utang, ang pagkakataon na maibalik ang mga pondong namuhunan sa mga nagpapautang ay magiging napakababa. Upang masuri ang utang, ito ay kinakalkula una sa lahat ratio ng saklaw ng fixed asset, na ipinahayag ng sumusunod na pormula:

Ipinapakita nito kung anong bahagi ng mga fixed asset ang pinondohan ng equity. Sa prinsipyo, ang mga gusali, kagamitan at iba pang pangmatagalang pag-aari ay dapat pondohan alinman sa pamamagitan ng mga pondo ng mga shareholder o sa pamamagitan ng pangmatagalang paghiram. Ang ratio na 0.75-1.0 ay itinuturing na normal, dahil ang mas mataas na bilang ay maaaring mangahulugan na ang bahagi ng working capital ay namumuhunan sa mga fixed asset at ito ay maaaring negatibong makaapekto sa mga pangunahing aktibidad ng bangko.

Ang pangalawang tagapagpahiwatig ng pangkat na ito ay panandaliang ratio ng utang:

Ginagawang posible ng ratio na ito na ihambing ang mga paparating na pagbabayad ng utang ng kumpanya sa loob ng susunod na taon sa halaga ng mga pondong ipinuhunan ng mga shareholder.

Ang isa pang tagapagpahiwatig sa pangkat na ito ay kabuuang ratio ng coverage ng utang:

Ipinapakita nito kung anong bahagi ng kabuuang asset ng kumpanya ang sakop ng mga nagpapautang, at anong bahagi ng mga shareholder. Kung ang indicator ay lumampas sa 1, mas mataas ang bahagi ng nalikom na pondo. Ipinapakita ng pagsasanay na ang pinakamainam na halaga ng koepisyent ay hindi dapat lumampas sa 2.

Mga rate ng pagbabayad ng utang nagbibigay-daan sa iyo na masuri ang kakayahan ng kumpanya na magbayad ng kasalukuyang utang sa pamamagitan ng pagbuo ng cash Pera sa proseso ng mga aktibidad sa pagpapatakbo. Pangunahing tagapagpahiwatig katatagan ng pananalapi bangko - ang kakayahang magbayad ng interes at prinsipal sa mga natanggap na pautang. Ang paraan para sa pagkalkula ng mga ratio ng pagbabayad ng utang ay simple at mabilis. Ipinapakita ng koepisyent na ito kung anong bahagi mga resibo ng pera Ang mga pondo ng kumpanya mula sa mga operasyon ay kakailanganin upang masakop ang prinsipal at interes sa mga pautang na magtatapos sa susunod na taon. Kung mas mababa ang ratio, mas maliit ang "margin of safety" kapag nagbabayad ng mga utang. Sa teorya, ang isang koepisyent na katumbas ng 1 ay nagbibigay sa kumpanya ng katatagan sa pananalapi.

Mga tagapagpahiwatig ng aktibidad ng negosyo payagan ang pagtatasa sa pagiging epektibo ng pamamahala ng kumpanya sa paggamit ng mga ari-arian nito. Karaniwan, mayroong tatlong uri ng mga coefficient ng ganitong uri na kumakatawan sa relasyon mga account receivable, mga account na dapat bayaran at mga imbentaryo sa tagapagpahiwatig ng benta (sales mga instrumento sa pananalapi). Ang layunin ng mga ratio ay upang matukoy ang turnover rate ng utang at imbentaryo. Ang unang tagapagpahiwatig ay ratio ng turnover ng mga account receivable:

Pinapayagan ka nitong matukoy ang average na panahon (sa mga araw ng koleksyon) para sa unilateral na katuparan ng bangko sa mga obligasyon nito sa pagkakaloob ng isang pagpapaliban ng kabaligtaran na pagbabayad. Ang average na halaga ng mga account receivable ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagsasama-sama ng mga ito sa simula at katapusan ng panahon at paghahati sa dalawa. Siyempre, ang pagsusuri ng tagapagpahiwatig na ito ay may katuturan lamang kung ihahambing sa mga katulad na koepisyent para sa iba pang mga yunit ng sektor ng pananalapi. Kung ang tagapagpahiwatig ay medyo mataas, maaari itong magpahiwatig ng mga pagkaantala sa pagtupad ng bangko sa mga obligasyon nito.

Ang pangalawang tagapagpahiwatig ay ratio ng turnover ng mga dapat bayaran:

Ang ratio ay sumusukat kung gaano kabilis ang pagbabayad ng isang kumpanya sa mga nagpapautang nito. Ang isang matalim na pagtaas sa indicator ay maaaring magpahiwatig ng mga problema sa cash flow, at ang pagbaba ay maaaring magpahiwatig ng maagang pagbabayad ng mga bill upang makatanggap ng diskwento.

Ipinapahiwatig ng mga tagapagpahiwatig ng kakayahang kumita pangkalahatang kahusayan trabaho kumpanya sa pananalapi, tungkol sa tagumpay ng mga patakaran ng pamumuno nito at mga indibidwal na serbisyo. Kapag kinakalkula ang mga ratio ng kakayahang kumita, ang netong kita ay inihambing sa mga parameter tulad ng halaga ng mga benta ng mga instrumento sa pananalapi, mga asset at bahagi ng kapital ng kumpanya.

Ang koepisyent ay nagpapakilala ratio ng kita sa benta:

Ang pangalawang tagapagpahiwatig ay tubo bawat yunit ng mga ari-arian:

Ang koepisyent ay nagpapakilala sa kakayahang kumita mula sa mga aktibidad sa kredito sa mga tuntunin ng paggamit ng mga ari-arian ng kumpanya.

Index natanggap na kita sa bawat yunit ng share capital, ay nagpapahiwatig kung gaano kahusay at kumikita ang mga pondo ng shareholder na ginamit:

Ang prinsipyo ng pagkalkula ng mga tagapagpahiwatig ng pagganap ay maaaring gamitin upang matukoy ang gastos para sa paggamit ng mga mapagkukunan ng kredito. Kapag tinutukoy ang rate ng pautang, ang mga espesyalista sa bangko ay nagpapatuloy mula sa mga kalkulasyon kinakailangang minimum na rate ng pagbabalik sa isang pautang, na kinakalkula gamit ang sumusunod na formula:

kung saan ang mga marginal na gastos ay tinukoy bilang ang gastos sa bangko ng mga panandaliang pondong nalikom (karaniwan ay ang market rate para sa tatlong buwang sertipiko ng deposito); target na tubo - isang kapa sa base rate ng interes(para sa mga pautang na may mataas na panganib - 5-6%, na may mababang panganib - 2%); kita ng pautang - ang halaga ng mga pagbabayad ng interes, komisyon para sa pagbubukas ng isang pautang at para sa pagbuo ng mga termino ng pautang; Ang mga netong pondong inilapat ay ang average na halagang hindi pa nababayaran sa isang loan sa buong buhay ng loan na mas kaunting halaga na naiambag ng borrower at mga reserbang balanse sa Federal Reserve Bank.

Ang pinakamahalagang tagapagpahiwatig ng mga istatistika ng kredito ay: average na termino ng pautang, turnover ng pautang, na nailalarawan sa bilang ng mga turnover bawat panahon, kahusayan sa pamumuhunan, bahagi ng mga overdue na pautang, tagal ng overdue na mga pautang, ang average na laki rate ng interes.

Upang pag-aralan ang mga pamumuhunan sa kredito at ang kanilang dynamics, ang mga istatistikal na pamamaraan tulad ng balanse at index ay malawakang ginagamit, kaya't kinakailangan na maunawaan ang pamamaraan para sa pagbuo ng pinagsama-samang mga indeks at mga indeks ng mga average na tagapagpahiwatig ng pautang.

Ang isa pang problema kapag sinusuri ang mga tagapagpahiwatig sa itaas ay ang pagtukoy sa halaga ng mga nabayarang pautang. Sa nominal, ang pagbabayad ng utang ay itinuturing na turnover sa kredito ng mga account sa pautang, ngunit ang tunay na pagbabayad ay nangyayari lamang kung ang kasalukuyang account ng nanghihiram ay na-debit sa parehong oras.

Kung ang halaga ay iniuugnay sa mga overdue na pautang, walang aktwal na pagbabayad na magaganap. Kung ang data sa mga balanse ng mga pamumuhunan sa kredito sa simula at pagtatapos ng panahon at mga pautang na ibinigay para sa panahon ay kilala, kung gayon ang halaga ng mga nabayarang pautang ay tinutukoy ng paraan ng balanse.