Shelkova N.V. Mga panganib sa kredito at mga paraan upang mabawasan ang mga ito.

Ang mga pamamaraan para sa pag-aaral ng panganib ay napaka-magkakaibang, dahil sinasaklaw nila ang parehong teoretikal na aspeto at praktikal na aspeto ng pagpapakita ng huli. Kaugnay nito, hindi isasaalang-alang ng gawaing ito ang teorya ng pananaliksik (halimbawa, ang pamamaraan ng abstraction o ang paraan ng synthesis), ngunit ang malaking pansin ay babayaran sa pagsusuri at pagtatasa ng panganib sa pagsasanay.

Ang modernong negosyo ay hindi posible nang walang panganib. Ang panganib ay ang flip side ng libreng negosyo. Sa pag-unlad ng relasyon sa pamilihan sa ating bansa, tumitindi ang kompetisyon at lumalawak ang mga oportunidad sa negosyo. Upang magtagumpay sa iyong negosyo, kailangan mo ng mga orihinal na desisyon at pagkilos. Kailangan namin ng patuloy na malikhaing paghahanap, kailangan namin ng kadaliang kumilos at kahandaang ipatupad ang lahat ng posibleng teknikal at teknolohikal na pagbabago, at ito ay tiyak na nauugnay sa panganib.

Ang bawat aktibidad, anuman ito, at ang buhay mismo ay naglalaman ng isang tiyak na halaga ng panganib at pagkakataon ng pinaka-iba't ibang kalikasan. Ang anumang aktibidad sa ekonomiya ay napapailalim sa kawalan ng katiyakan na nauugnay sa mga pagbabago sa mga kondisyon ng merkado, i.e. sa isang malaking lawak sa pag-uugali ng iba pang pang-ekonomiyang entidad, ang kanilang mga inaasahan at ang kanilang mga desisyon.

Ang panganib ay kumakatawan sa isang elemento ng kawalan ng katiyakan na maaaring makaapekto sa mga aktibidad ng isang partikular na entity sa ekonomiya o sa pagsasagawa ng anumang transaksyong pang-ekonomiya. Kaya ang bangko ay hindi maaaring gumana nang walang panganib. At dahil ang layunin ng mga aktibidad ng bangko ay upang makakuha ng pinakamataas na kita, dapat itong bigyan ng malaking pansin sa pagpapatupad ng mga operasyon nito na may pinakamababang posibleng panganib. Upang maiwasan ang pagkabangkarote at pagpuksa nito, upang makamit at mapanatili ang isang matatag na posisyon sa merkado ng mga serbisyo sa pagbabangko, ang mga bangko ay kailangang maghanap at maglapat ng mga epektibong pamamaraan at kasangkapan upang pamahalaan ang mga panganib na ito.

Ang mga pagpapatakbo ng kredito ay ang pinaka kumikitang bagay sa negosyo sa pagbabangko. Binubuo ng source na ito ang karamihan ng netong kita, na inililipat sa mga pondo ng reserba at ginagamit upang magbayad ng mga dibidendo sa mga shareholder ng bangko.

Kasabay nito, ang mga operasyong ito ay muling nauugnay sa mga panganib sa kredito kung saan nakalantad ang mga bangko. Samakatuwid, ang proseso ng pamamahala ng panganib sa kredito ay nararapat na espesyal na pansin, dahil ang tagumpay ng bangko ay nakasalalay sa kalidad nito. Ang mga pag-aaral ng mga pagkabigo sa bangko sa buong mundo ay nagpapahiwatig na ang pangunahing dahilan ay hindi magandang kalidad ng asset. Panganib sa kredito – kabiguan ng nanghihiram na bayaran ang pangunahing utang at interes sa utang, panganib sa rate ng interes, atbp. Ang pag-iwas sa panganib sa kredito ay nagbibigay-daan para sa maingat na pagpili ng mga nanghihiram, pagsusuri ng mga tuntunin ng pautang, patuloy na pagsubaybay sa kalagayang pinansyal ng nanghihiram, ang kanyang kakayahan (at pagpayag) na bayaran ang utang. Ang katuparan ng lahat ng mga kundisyong ito ay ginagarantiyahan ang matagumpay na pagpapatupad ng pinakamahalagang operasyon ng pagbabangko - ang pagkakaloob ng mga pautang.

Ang tagumpay ng isang komersyal na bangko ay nakasalalay sa kung gaano ito kaepektibo sa paggamit ng mga magagamit na pondo sa pamamagitan ng pamumuhunan sa mga ito sa iba't ibang mga asset. Ang pinakakaraniwang paraan ng paggamit ng mga mapagkukunan ng pagbabangko ay ang pagbibigay ng mga pautang. Ang mga pag-aaral ng mga pagkabigo sa bangko sa buong mundo ay nagpapahiwatig na ang pangunahing sanhi ng mga bangkarota ay ang mahinang kalidad ng mga ari-arian (karaniwan ay mga pautang). Kaya, ang pagkuha ng mga panganib sa kredito ay ang batayan ng pagbabangko, at ang kanilang pamamahala ay tradisyonal na itinuturing na pangunahing problema sa teorya at kasanayan ng pamamahala sa pagbabangko.

Ang panganib sa kredito ay maaaring tukuyin bilang kawalan ng katiyakan ng nagpapahiram na magagawa at nilalayon ng may utang na tuparin ang mga obligasyon nito alinsunod sa mga tuntunin at kundisyon ng kasunduan sa pautang.

Ang kundisyong ito ay maaaring sanhi ng:

– una, ang kawalan ng kakayahan ng may utang na lumikha ng sapat na daloy ng salapi sa hinaharap dahil sa hindi inaasahang masamang pagbabago sa negosyo, pang-ekonomiya at/o pampulitikang kapaligiran kung saan nagpapatakbo ang nanghihiram;

– pangalawa, kawalan ng katiyakan tungkol sa hinaharap na halaga at kalidad (likido at kakayahang maibenta sa merkado) ng collateral ng pautang;

– pangatlo, pagbaba ng reputasyon sa negosyo ng nanghihiram.

Sa mga aktibidad sa pagbabangko, ang mga antas ng panganib sa kredito ay dapat na makilala:

– panganib sa kredito sa ilalim ng isang hiwalay na kasunduan;

– ang posibilidad ng pagkalugi mula sa kabiguan ng nanghihiram na sumunod sa isang partikular na kasunduan sa pautang;

– panganib sa kredito ng buong portfolio – ang halaga ng mga panganib sa ilalim ng lahat ng mga kasunduan sa portfolio ng pautang.

Alinsunod dito, para sa bawat antas, iba't ibang mga pamamaraan ng pagtatasa ng panganib at mga pamamaraan ng pamamahala ng peligro ay ginagamit. Ang halaga ng panganib sa kredito ay ang halaga na maaaring mawala dahil sa hindi pagbabayad o huli na pagbabayad ng utang. Ang pinakamataas na potensyal na pagkawala ay ang buong halaga ng utang sa kaganapan ng hindi pagbabayad ng kliyente. Ang mga huling pagbabayad ay hindi nagreresulta sa mga direktang pagkalugi, ngunit hindi direktang pagkalugi, na mga gastos sa interes (dahil sa pagkakaroon ng pananalapi sa mga may utang nang mas matagal kaysa kinakailangan) o pagkawala ng interes na maaaring makuha kung ang pera ay nabayaran nang mas maaga at inilagay sa deposito. Ang pagkakalantad sa panganib sa kredito ay umiiral sa buong panahon ng pagpapahiram. Sa credit, ang panganib ay magsisimula sa oras ng pagbebenta at magpapatuloy hanggang sa matanggap ang chargeback. Pagpapabuti ng patakaran sa kredito ng isang komersyal na bangko.

Ang isa sa mga hakbang sa organisasyon na naglalayong pahusayin ang kalidad ng pagsuri sa pagiging kredito ng nanghihiram ay maaaring isang pagtatasa ng kredito. Ang paghahanda ng dokumentong ito ay makakatulong sa credit officer na i-systematize ang impormasyong mayroon siya at ipakita ito sa isang maikli at kumpletong form para sa pagtatanghal sa pamamahala. Ang credit committee, na talagang gumagawa ng desisyon na mag-isyu ng pautang, na may ganoong dokumento, ay maaaring mas mahusay na masuri ang mga prospect ng transaksyong ito, dahil ang lahat ng kinakailangang impormasyon sa pautang ay nakolekta sa isang lugar at sa isang madaling basahin na form. . Hindi na kailangang magsala sa mga tambak na ulat sa pananalapi, sertipiko, opinyon at iba pang mga dokumento.

Ang gawain ng pag-iipon ng isang pagtatasa ng kredito ay isinasagawa tulad ng sumusunod: sa proseso ng pagsuri sa aplikasyon ng kliyente para sa isang pautang, ang isang pagtatasa ay ginawa ng kanyang pagiging mapagkakatiwalaan sa kredito, ang mga prospect ng pinahiram na proyekto, ang kalidad at kasapatan ng collateral. Ang credit inspector ay tumatanggap ng mga kinakailangang materyales mula sa kliyente, mula sa mga negosyo at mga bangko na dating nakipag-ugnayan sa kanya, pinag-aaralan ang plano ng negosyo para sa pagpapatupad kung saan hinihiling ang isang pautang, binisita ang nanghihiram upang: – tiyakin na ang impormasyon sa tama ang plano sa negosyo; – makuha ang kinakailangang impormasyon na kailangan upang suriin ang utang at hindi kasama sa plano ng negosyo; – tasahin ang posibilidad na mabuhay ng plano sa negosyo at lalo na matukoy ang kakayahan ng pamamahala na matagumpay na maipatupad ito; – kalkulahin ang mga ari-arian ng iminungkahing nanghihiram, lalo na ang mga ari-arian na iminungkahing kunin bilang collateral batay sa average na mga presyo sa merkado at napapailalim sa sapilitang pagbebenta; – anyayahan ang nanghihiram na tanggapin ang mga kondisyon kung saan siya ay may pinakamalaking pagkakataon ng isang positibong desisyon.

Matapos matanggap ang lahat ng kinakailangang impormasyon, ang isang pagsusuri sa kredito ay pinagsama-sama, na nagbubuod sa magagamit na mga katotohanan at nagtatakda ng mga rekomendasyon at konklusyon ng opisyal ng pautang. Kung lumala ang kalagayang pinansyal ng nanghihiram, maaaring nasa panganib ang pagbabayad ng utang. Ang pagkakaroon ng natukoy na tulad ng isang borrower, ito ay kinakailangan upang gumawa ng mga emergency na hakbang upang maiwasan ang pagkasira ng portfolio ng pautang ng bangko. Ang pagbebenta ng collateral ay isang huling paraan. Samakatuwid, ipinapayong suriin ang kalagayang pinansyal ng nanghihiram at magrekomenda ng mga hakbang upang mapabuti ito. Maipapayo na tasahin ang kalagayang pampinansyal ng isang negosyo sa konteksto ng mga item sa balanse na nakakaapekto sa mga tagapagpahiwatig ng pagiging kredito ng negosyo. Kung may posibilidad na lumala ang creditworthiness ng isang enterprise, dapat itong gumawa ng mga pagsisikap upang maiwasan ang creditworthiness indicators. Ang ganitong mga hakbang ay dapat na:

– pagpapabuti ng organisasyon ng mga pag-aayos sa mga may utang at nagpapautang upang maiwasan ang pinabilis na paglaki ng mga account na babayaran sa mga account na natatanggap;

- pagbawas ng mga gastos sa mga nakapirming assets at pagtaas ng mga gastos para sa pagbuo ng kapital na nagtatrabaho;

– pagbawas sa halaga ng working capital sa mga imbentaryo at gastos.

Kaya, ang pagpapatupad ng mga hakbang na ito ay makakatulong sa nanghihiram na makamit ang mas mataas na mga tagapagpahiwatig ng pananalapi, na magpapahintulot sa kanya na gamitin ang utang sa bangko nang mas epektibo sa hinaharap. Ang pagkakaroon ng pagsasaalang-alang ng mga paraan upang mapataas ang creditworthiness ng borrower, kinakailangang isaalang-alang ang pagtatrabaho sa mga problemang pautang, dahil ipinapakita ng karanasan na ang proseso ng pagpapahiram ay hindi limitado sa pagtatasa ng creditworthiness ng borrower.

Ang mga panganib sa kredito ay palaging posible kapag nag-aaplay para sa mga pautang, at ang sitwasyong ito ay dapat isaalang-alang ng bawat gumagamit. Ano ang pangunahing dahilan nito? Tulad ng ipinapakita ng istatistikal na data, ang pangunahing problema ay ang pagkabigo ng may utang na bayaran ang pangunahing halaga ng utang, mga pagbabayad ng interes dito, at iba pang mga pagkabigo upang matupad ang mga kondisyon na itinakda sa kasunduan sa pautang.

Ayon sa parehong opisyal na istatistika, ang mga naturang paglabag ay nagkakahalaga ng higit sa kalahati ng mga dahilan na humahantong sa pagwawakas ng mga kasunduan sa pautang. 80 porsyento ng mga balanse ng mga organisasyong pampinansyal ay naglalaman ng isang interpretasyon ng tiyak na mga nuances ng pamamahala ng mga posibleng panganib.

Sa modernong pagbabangko, mayroong tatlong uri ng mga panganib sa kredito:

panganib ng consumer (personal);

panganib ng kumpanya (corporate);

panganib sa soberanya (bansa).

Ang mga uri ng mga panganib sa kredito ay maaaring masuri sa pamamagitan ng kanilang pagiging kumplikado at posibleng pagkalugi. Mayroong isang espesyal na sukat ng mga tagapagpahiwatig para dito. Isaalang-alang natin ang pangunahing pamantayan kung saan natutukoy ang halagang ito sa pananalapi.

Ang pangunahing papel ay ginampanan ng:

ang posibilidad ng default, kapag ang may utang ay naging insolvent para sa isang hindi tiyak na panahon;

paglipat ng kredito, iyon ay, isang tagapagpahiwatig ng mga pagbabago sa mga rating ng kredito ng may utang, nagbigay, katapat at mga transaksyon sa pananalapi mismo;

ang halaga na nakalantad sa posibilidad ng panganib at depende sa kabuuang dami ng mga natatanggap sa organisasyon. Natutukoy din ito sa halaga ng mga pondo na namuhunan sa mga mahalagang papel;

ang antas ng hindi pagbabayad sa kaganapan ng default, na bumubuo ng isang makabuluhang bahagi ng mga halagang nakalantad sa mga panganib sa kredito.

Ang isang pangunahing pagtatasa ng ganitong uri ng posibleng pagkalugi sa pananalapi ay maaaring isagawa ayon sa dalawang pangunahing posisyon: sa pamamagitan ng pagtukoy ng mga transaksyon sa paghiram nang hiwalay at sa kabuuan, kapag ang kabuuang portfolio ng mga transaksyon ay naipon.

Kung hindi namin isasaalang-alang ang mga tagapagpahiwatig ng paglilipat ng kredito, ang pangunahing pagtatasa ay detalyado tulad ng sumusunod:

pagtatasa ng halaga ng posibleng panganib;

pagtatasa ng posibilidad ng default;

pagtatasa ng laki ng nakikinita at hindi inaasahang pagkalugi.

Ang isang pangunahing pagtatasa ay kinakailangan, una sa lahat, upang epektibong pamahalaan ang mga panganib sa kredito at maiwasan ang mga hindi gustong pagkalugi kapag nagnenegosyo. Upang gawin ito, ang isang samahan sa pananalapi ay dapat magkaroon ng makabuluhang mga reserba, na magagarantiyahan ang katatagan ng mga aktibidad nito. Binibigyang-daan ka ng diskarteng ito na ayusin ang mga panganib sa kredito pabor sa iyo.

Pamamahala ng mga panganib

Kapag gumagawa ng mga transaksyon sa kalakalan o pananalapi, posible na mabawasan ang mga panganib sa kredito sa mga kondisyon ng ipinagpaliban na pagbabayad, gamit ang tinatawag na factoring para sa layuning ito. Ano ang ibig sabihin nito sa pagsasanay?

Ang pre-selected farthing company ay nagbibigay ng garantiya sa may utang para sa ipinagpaliban na panahon ng pagbabayad, na humigit-kumulang 90 porsiyento ng kabuuang halaga ng pagbabayad. Kung sakaling hindi siya makapagdeposito ng mga kinakailangang pondo, babayaran ng factoring company ang halaga mula sa mga reserba nito sa halagang tinukoy sa garantiya.

Ang isa pang tool para sa pamamahala ng mga panganib sa kredito ay ang klasikong credit insurance. Ang mga bagay ng insurance dito ay ang mga kategorya ng ari-arian ng interesadong partido, na nauugnay sa mga posibleng pagkalugi sa mga kontraktwal na transaksyon. Sa kaganapan ng pagkabangkarote o iba pang hindi inaasahang pangyayari na nagmula sa may utang, ang insurer ay nagsasagawa upang mabayaran ang nawalang kita, ang halaga nito ay ipinahiwatig sa nauugnay na kontrata.

Ang pinakapinipilit na panganib sa pagbabangko ay ang kredito. Panganib sa kredito- ito ang panganib ng hindi pagbabayad o hindi kumpleto at wala sa oras na pagbabayad ng pangunahing halaga at interes dito. Dahil ang bangko ay nagsasagawa ng mga pangunahing operasyon nito sa larangan ng pagpapautang, ito ay dahil sa panganib sa kredito na ang bangko ay nagkakaroon ng mga pangunahing pagkalugi nito. Bumababa ang kakayahang kumita ng bangko, tumataas ang laki ng ipinag-uutos na reserbang intra-bank, at lumitaw ang mga problema sa pagkatubig. Ang isang hindi nababayarang pautang ay, medyo nagsasalita, ay deposito ng isang tao, at habang nawalan ng pera bilang resulta ng masamang mga pautang, ang bangko ay nagpapanatili ng mga obligasyon sa mga kliyente nito, mga nagpapautang - mga negosyo at indibidwal.

Panlabas na mga sanhi ng panganib sa kredito, i.e. Ang mga dahilan sa labas ng bangko at independiyente sa bangko ay mga macroeconomic circumstances na lubhang nagpapababa sa creditworthiness ng mga nanghihiram. Posible na ang kanilang creditworthiness ay nasuri nang mabuti, ngunit ang ilang layunin at negatibong mga kadahilanan sa merkado ay hindi isinasaalang-alang, kapwa sa loob ng bansa at sa ibang bansa.

Ang mga krisis sa ekonomiya ay makabuluhang binabawasan ang pagiging creditworthiness ng mga kliyente, na ang posibilidad ay hindi palaging kinikilala kahit na ng mga pinaka-karampatang analyst sa mundo.

Ang creditworthiness ng mga nanghihiram ay apektado ng pagbaba ng dynamics ng mga presyo ng mundo para sa mga hilaw na materyales, consumer at mga produktong pang-industriya. Bilang resulta, ang mga pambansang exporter na ang creditworthiness ay kinakalkula batay sa mas mataas na presyo ay hindi makatugon sa kanilang mga obligasyon sa ilalim ng loan agreement.

Ang creditworthiness ng mga kliyente ay malakas na naiimpluwensyahan ng isa o iba pang dinamika ng pambansang halaga ng palitan ng pera. Ang pagtaas ng dynamics ay nagpapababa sa creditworthiness ng mga pambansang producer at exporter, at ang pababang dynamics ay nagpapababa sa creditworthiness ng populasyon at mga importer, habang ang mga presyo sa domestic market ay tumataas at ang dami ng mga pagbili at benta ay bumababa.

Ang lahat ng mga tagagawa sa merkado ay nasa isang nagbabagong mapagkumpitensyang kapaligiran. Ang mga pagbabago sa kapaligirang ito ay napakahirap hulaan, na makabuluhang nakakasira sa mga katangian ng pagiging mapagkakatiwalaan ng isang partikular na nanghihiram. Isang simpleng halimbawa. Isang supermarket ang matagumpay na nagpatakbo sa microdistrict. Ang lahat ng mga pautang ng borrower na ito ay nabayaran sa oras dahil ang kanyang pagiging mapagkakatiwalaan ay batay sa matatag na kita. Sa loob ng ilang buwan, isa pang supermarket ang itinayo sa malapit at kapansin-pansing nabawasan ang kita ng unang retail establishment. Ilang sandali bago ito, ang unang supermarket ay kumuha ng malaking pautang mula sa bangko sa loob ng isang taon. Binayaran ng nanghihiram ang natitirang utang nang may matinding kahirapan.

Posible rin ang mga biglaang pagbabago sa batas, mga rate ng buwis, at mga taripa sa riles, na maaari ring bawasan ang pagiging mapagkakatiwalaan ng mga nanghihiram.

At sa wakas, ang mga aksidente, sakit, mga kriminal na "showdown" at mga sakuna na gawa ng tao. Halos imposibleng mahulaan ang kanilang pangyayari at ang antas ng epekto sa pagiging mapagkakatiwalaan ng nanghihiram.

Ang mga panloob na sanhi ng panganib sa kredito ay tinutukoy ng mga aktibidad ng mga espesyalista sa bangko. Ang panganib sa kredito ay lumitaw bilang resulta ng mga maling kalkulasyon ng mga tagapamahala ng bangko at mga espesyalista sa seguridad.

Ang posibilidad ng isang panganib sa kredito ay maaaring makabuluhang bawasan kung sa bawat yugto ng pagpapahiram, mula sa pagbuo ng isang patakaran sa kredito hanggang sa mga pamamaraan ng pagsubaybay sa pagbabayad ng utang sa pautang, naaalala ng isang tao ang pagkakaroon nito.

Ang patakaran sa kredito ng isang komersyal na bangko ay ang pundasyon ng karampatang pamamahala ng kredito. Sa Credit Policy Memorandum, karaniwang sinusuri ng mga bank analyst ang estado at pagkasumpungin ng merkado sa bansa at sa rehiyon.

Ang pagsusuri na ito ay may ilang mga aspeto at maaaring komprehensibong tasahin ang pangangailangan para sa pera sa bawat partikular na panahon. Posibleng mag-compile ng istatistikal na impormasyon sa mga pinaka-magkakaibang uri ng mga borrower sa industriya at pang-ekonomiyang konteksto. Ang nasabing pagsusuri ay matatawag na pundamental at nagbibigay-daan ito sa mga tagapamahala ng bangko na magkaroon ng teoretikal na pag-unawa sa mga potensyal na manghihiram bago pa man sila mag-apply sa bangko para sa isang pautang. Sa madaling salita, ang pag-alam sa kagubatan, marami kang masasabi tungkol sa mga puno.

Sa aming opinyon, ang "mula sa pangkalahatan hanggang sa tiyak" na diskarte ay talagang kinakailangan upang mabawasan ang panganib sa kredito. Ang mga regular na phenomena na nagaganap sa iba't ibang sektor ng ekonomiya, sa isang paraan o iba pa, ay nakakaapekto sa pagiging credit ng mga potensyal na nanghihiram.

Siyempre, ang serbisyong pang-ekonomiya at legal na seguridad ay susuriin ang pang-ekonomiyang legal na kakayahan ng nanghihiram nang mas detalyado, ngunit nang hindi isinasaalang-alang ang macroeconomic na sitwasyon, maaari itong maging hindi kumpleto at hindi mapagkakatiwalaan.

Ang ilang proteksyon laban sa posibilidad ng panganib sa kredito ay nilikha ng kalidad ng dokumentasyon ng kredito. Ito ay, una sa lahat, isang kasunduan sa pautang na komprehensibong nagbibigay ng mga karapatan at obligasyon ng mga partido at mga sugnay sa pautang. Ang mga dokumento na nagpapatunay sa seguridad ng pautang ay mahalaga din: mga kasunduan - mga garantiya, garantiya, collateral sa isang anyo o iba pa. Ang wastong inihanda na dokumentasyon ng pautang at seguridad ay nagpapahintulot sa bangko na gumawa ng mga legal na hakbang sa proteksyon sa pamamagitan ng pagpunta sa mga korte.

Ang pangunahing salik na nagpapababa ng mga panganib sa kredito kapag nagpapahiram sa mga indibidwal at legal na entity ay ang na-verify na creditworthiness ng mga nanghihiram. Ayon sa mga siyentipikong Ruso na si O.I. Lavrushin, O.N. Afanasyeva, S.L. Kornienko, ang Bangko ng Russia ay kailangang bumalangkas ng mga kinakailangang pamantayan para sa pagdadala ng mga panloob na pamamaraan ng pagbabangko para sa pagtatasa ng creditworthiness ng nanghihiram alinsunod sa mga internasyonal na pamantayan. Ang mga kinakailangan ng Bank of Russia ay nahuhuli nang malaki sa mga internasyonal na pamantayan para sa pagtatasa ng creditworthiness ng mga kliyente. Halimbawa, kapag tinatasa ang pagiging mapagkakatiwalaan ng utang ng isang borrower, ang Bank of Russia ay nagmumungkahi na gumamit ng 5 mga klase ng rating, at ang Basel Committee ay nangangailangan ng 8-11 na mga klase ng rating.

Ang mga umiiral na pamamaraan para sa pagtatasa ng creditworthiness, na ginagamit sa pagsasanay ng mga domestic na bangko, ay hindi isinasaalang-alang ang epekto ng panlabas na mga kadahilanan ng panganib na maaaring mangyari sa hinaharap. Upang gawin ito, kinakailangan na bumuo ng mga programa sa computer na maaaring isaalang-alang ang epekto ng layunin ng macroeconomic na mga kadahilanan sa pagiging mapagkakatiwalaan ng mga nanghihiram sa panahon ng pagtataya.

Ang prinsipyo ng seguridad sa pautang ay nagpapahintulot sa bangko na ibalik ang nawalang utang sa pamamagitan ng pagbebenta ng collateral o pag-akit ng mga pondo mula sa mga sureties at guarantor. Ang panukalang ito ay makabuluhang binabawasan ang posibilidad ng pagkalugi. Bakit hindi palaging ginagamit ng mga bangko ang prinsipyong ito at handa silang magbigay ng pautang nang walang mga garantiya o garantiya "sa loob ng 15 minuto"?

Sa katunayan, maraming mga bangko ang nagsasagawa ng mga detalyadong pagsusuri sa kredito at iginigiit lamang ang sapat na collateral para sa malalaking pautang. Hindi gaanong mahalaga, ayon sa mga pamantayan ng bangko na ito, ang mga pautang, sabihin, hanggang sa 100 libong rubles, ay ibinibigay nang walang detalyadong pagtatasa ng pagiging mapagkakatiwalaan at walang collateral sa isang sapat na mataas na antas.

ilang porsyento. Ang pagkalkula ay simple. Palaging mas marami ang masunurin sa batas at tapat na nangungutang. Sila ang, sa pamamagitan ng agarang pagbabayad sa bangko ng tumaas na interes, binabayaran ang mga pagkalugi na nauugnay sa mga hindi nabayarang pautang. Tulad ng sinasabi nila, nagbabayad sila "para sa kanilang sarili at para sa taong iyon."

Sa kaso ng pagpapaupa o mga transaksyon sa mortgage, ang mga bangko ay halos hindi rin nagtatasa ng creditworthiness, dahil sila ang may-ari ng real estate, makinarya at kagamitan at tiwala na sa kaganapan ng hindi pagbabayad ng mga pondo ay mabilis nilang maibebenta ang mga ito. at bayaran ang mga pagkalugi at pinsala.

Kung gaano mapanganib at mali ang posisyon na ito ay ipinakita ng krisis sa mortgage sa Estados Unidos noong 2008. Ang mga pautang para sa pagbili ng real estate ay ibinigay sa halos lahat, ngunit kapag, dahil sa isang bilang ng mga exogenous na kadahilanan, ang mga presyo ng pabahay sa domestic American bumagsak nang husto ang merkado, hindi na binabayaran ng real estate na ibinebenta ang mga bangko para sa mga inilabas na pautang, mga pautang, na humantong sa mga pandaigdigang panganib sa kredito, at pagkatapos ay sa mga madiskarteng at sistematikong panganib.

Mayroon lamang isang konklusyon na maaaring makuha: ang mga tagapamahala ng bangko ay dapat na tasahin ang pagiging mapagkakatiwalaan sa kredito at igiit ang ilang anyo ng collateral para sa lahat ng nanghihiram, anuman ang laki at mga tuntunin ng mga ibinigay na pautang. Hindi katanggap-tanggap na "ibahin" ang iyong mga pagkakamali at hindi pagpayag na magtrabaho para sa mga responsableng nanghihiram. Ang isang halimbawa ay ang Sberbank ng Russia, kung saan ang posisyon ng pamamahala at mga espesyalista sa proseso ng pag-regulate ng panganib sa kredito ay batay sa isang detalyadong pagtatasa ng pagiging karapat-dapat sa kredito ng mga indibidwal at ligal na nilalang at ang paghahanda ng sapat na collateral para sa mga ibinigay na pautang.

Ang kontrol sa napapanahon at buong pagbabayad ng utang ay nakakatulong sa isang makabuluhang pagbawas sa panganib sa kredito. Ito ay kinakailangan hindi lamang upang agad na paalalahanan ang tungkol sa hindi pagkakatanggap ng mga huling pagbabayad, ngunit upang subaybayan ang malalaking borrower - mga legal na entity at indibidwal.

Ang bawat komersyal na bangko ay lumilikha ng isang tiyak na portfolio ng pautang. Upang mabawasan ang posibilidad ng panganib sa portfolio ng pautang, ang kalidad nito ay dapat pangasiwaan.

Ang pagtatasa sa antas ng panganib ng isang portfolio ng pautang ay may mga sumusunod na tampok. Mahalagang masuri ang kabuuang panganib sa kredito, na depende naman sa antas ng panganib ng mga indibidwal na bahagi ng portfolio ng pautang. Ang bawat segment ay may sariling mga detalye ng kredito dahil sa pagkakaiba-iba ng istraktura ng portfolio ng pautang. Samakatuwid, upang masuri ang kalidad ng isang portfolio ng pautang, dapat gamitin ang isang sistema ng mga tagapagpahiwatig na isinasaalang-alang ang maraming aspeto, at hindi lamang ang kakayahang kumita ng portfolio ng pautang.

Siyempre, ang kakayahang kumita ng isang portfolio ng pautang ay ang pinakamahalagang pamantayan para sa kalidad nito. Ang mga elemento ng portfolio ng pautang ay maaaring nahahati sa dalawang grupo: mga asset na kumikita ng kita at mga asset na hindi nakakakuha ng kita. Kasama sa huling grupo ang mga pautang na may mababang rate ng interes, mga pautang na may nakapirming interes, at mga pautang na may matagal na pagbabayad. Ang kakayahang kumita ng portfolio ng pautang ay may mas mababa at itaas na limitasyon. Ang mas mababang limitasyon ay tinutukoy ng halaga ng mga pagpapatakbo ng kredito (pagbabayad para sa mga biniling pondo, sahod ng mga kawani ng bangko, iba pang mga gastos). Isinasaalang-alang ng itaas na limitasyon ang kita, i.e. margin ng bangko. Ang margin ay dapat sapat:

Ngunit sa aming opinyon, kinakailangang pag-aralan dahil sa kung anong mga kadahilanan ang nakuha ng naturang kita: dahil sa mataas na rate ng interes sa mga pautang o dahil sa pagpapalawak ng merkado ng pagpapautang.

Ito ay may kaugnayan upang masuri ang antas ng pagkatubig ng portfolio ng pautang, na isang katangian din ng kalidad nito. Ang pagkatubig ay nailalarawan sa pamamagitan ng isang mataas na antas ng pagbabayad ng mga pautang sa bangko. Mahalaga na ang mga pautang na ibinigay ng bangko ay mabayaran sa loob ng mga tuntuning itinatag ng mga kasunduan. Kung mas mataas ang bahagi ng "magandang" mababayarang mga pautang, mas mataas ang pagkatubig ng bangko.

Kaya, ang kalidad ng portfolio ng pautang ay tinutukoy ng mga tagapagpahiwatig tulad ng antas ng panganib sa kredito, antas ng kakayahang kumita at pagkatubig. Ang mga tagapamahala ng bangko ay nagpapasya kung aling mga tagapagpahiwatig ang priyoridad para sa isang partikular na panahon.

Ang ilang mga salita tungkol sa reserba para sa posibleng pagkalugi sa pautang. Ang mga seryosong ekonomista ng Russia, halimbawa L.G. Batakova, O.I. Lavrushin, N.I. Itinuturing ni Valentseva na ang reserbang ito ay isang uri ng credit risk absorber. Ito ay kilala na ang pamamaraan para sa paglikha ng reserbang ito ay tulad na ang mas maraming natitirang mga pautang, mas malaki ang halaga ng reserba. Sa aming opinyon, binabayaran ng pondong ito ang panganib sa deposito sa halip na panganib sa kredito. Ngunit sa pangkalahatang kahulugan ito ay hindi mahalaga.

Ang isang makabuluhang negatibong aspeto sa mga aktibidad ng isang komersyal na bangko ay ang hindi sapat na pagbuo ng isang diskarte sa pamamahala ng panganib sa kredito sa parehong mga aspeto ng organisasyon at analytical. Kung sa kasalukuyang panahon ay may mas kaunting mga pagkalugi sa proseso ng pagpapahiram, kung gayon ay isinasaalang-alang na ang bangko ay nakayanan ang mga panganib sa kredito, at kung mayroong higit pang mga pagkalugi, kung gayon ang bangko ay hindi binibigyang pansin ang mga panganib na ito.

Sa aming opinyon, ang posisyon ng bangko ay dapat na sa panimula ay naiiba.

Ang mga pagkalugi at pinsala sa bangko na nauugnay sa hindi pagbabayad ng mga pautang ay malinaw na nagdudulot ng iba pang mga panganib at bagong pagkalugi. At ang punto ay hindi sa quantitative, ngunit sa qualitative na aspeto. Ito ay kinakailangan, sa aming opinyon, upang pag-aralan ang kaugnayan sa pagitan ng mga pagkalugi sa pautang at iba pang mga lugar ng aktibidad sa pagbabangko. Sa madaling salita, kinakailangan upang masuri ang mga kahihinatnan ng panganib sa kredito sa isang komprehensibong paraan.

Ang diskarte sa pamamahala ng panganib ng isang komersyal na bangko ay dapat na nakabatay sa isang pinagsama-samang istraktura na binubuo ng mga responsibilidad at mga tungkulin na dumadaloy mula sa antas ng Lupon hanggang sa mga antas ng pagpapatakbo, na sumasaklaw sa lahat ng aspeto ng panganib, lalo na ang panganib sa merkado, kredito at pagkatubig, pagpapatakbo, legal, panganib, na nauugnay sa reputasyon at tauhan ng bangko. Kasama sa istrukturang ito ang Lupon mismo bilang ang pinaka responsableng katawan, mga komite, isang departamento ng pamamahala sa peligro, at iba't ibang mga departamento ng suporta at kontrol. Lahat sila ay may malinaw na tinukoy na mga responsibilidad at mga linya ng pag-uulat.

Ang responsibilidad para sa pang-araw-araw na pagsubaybay sa panganib, pagtatasa at pagpapasiya ng antas ng panganib ay itinalaga sa isang espesyal na yunit ng istruktura ng bangko. Ang pangunahing gawain nito ay ipakilala ang mga prinsipyo ng pamamahala sa peligro, lalo na ang panganib sa kredito at pagkatubig, at bumuo ng isang pamamaraan para sa pagtatasa ng panganib. Ang analytical department ng bangko ay idinisenyo upang matiyak ang isang estado ng mga gawain kung saan ang lahat ng mga panganib na ito ay nananatili sa loob ng mga naaprubahang limitasyon, ay wastong naiintindihan at tinasa bago ang mga transaksyon, ay sinusubaybayan sa isang patuloy na batayan, at iniulat sa pamamahala. Sa pag-aayos ng gawain nito upang pamahalaan at kontrolin ang mga panganib sa pagbabangko, ang departamento ng analitikal ay dapat umasa sa pangkalahatang kinikilalang mga pangunahing salik na mahalaga para sa paglikha at pagpapanatili ng isang unibersal, epektibong sistema ng pamamahala at kontrol sa peligro.

Una. Ang pamamahala sa peligro ay top-down at nagmumula sa mga taong may pangkalahatang responsibilidad para sa negosyo. Ang pangwakas na responsibilidad para sa pamamahala ng panganib ay nakasalalay sa pamamahala ng bangko.

Pangalawa. Kinikilala ng board at executive management ang pagkakaroon ng malawak na hanay ng mga uri ng panganib at tinitiyak na ang istruktura ng kontrol ay sapat na sumasaklaw sa lahat ng ito, kabilang ang mga hindi madaling masukat - mga panganib sa pagpapatakbo, legal, pagpapatakbo o seguridad.

Pangatlo. Ang mga kagawaran ng kasiguruhan at kontrol - panloob na pag-audit, departamento ng legal, departamento ng teknolohiya ng impormasyon - ay dapat na isang mahalagang bahagi ng pangkalahatang istraktura ng pamamahala ng peligro.

Pang-apat. Ang mga layunin at prinsipyo ng pamamahala ng peligro ay dapat na pangunahing, nagtutulak na puwersa ng pangkalahatang diskarte ng bangko, dapat silang ipatupad sa pamamagitan ng pagsuporta sa mga pamamaraan ng pagpapatakbo at mga pamamaraan ng kontrol.

Ang impormasyon sa mga panganib sa merkado, kredito at pagkatubig ay dumarating sa analytical department mula sa bawat indibidwal na unit ng organisasyon at pinagsama-sama ayon sa uri ng panganib. Ang isang pangkalahatang larawan ng sukat at konsentrasyon ng panganib kung saan ang bangko ay nakalantad sa isang partikular na punto ng oras ay ibinigay sa pamamahala.

Kapag naibigay na ang loan, hindi titigil ang trabaho sa kliyente. Sa isang banda, sinusuri ng Information Center ang impormasyon tungkol sa kliyente, na maaaring makuha mula sa mga pinagmumulan ng impormasyon na nabanggit na, at sa kabilang banda, ang opisyal ng kredito na responsable para sa pagbabayad ng utang na ibinigay ay palaging may pagkakataong magtanong sa Center ng anumang partikular na tanong na maaaring lumabas sa panahon ng proseso ng suporta sa pautang gamit ang isang espesyal na idinisenyong form ng kahilingan. Kaya, ang pagsubaybay sa kliyente ay isinasagawa mula sa dalawang panig.

Ang pinakamalaking mga bangko sa Russia ay may utang sa kanilang tagumpay hindi bababa sa katotohanan na gumawa sila ng napapanahong mga hakbang upang lumikha ng mga departamento ng impormasyon na direktang nagseserbisyo sa lahat ng mga yugto ng trabaho sa kredito. Ang pagnanais ng mga bangko ng bansa na matugunan ang mga internasyonal na pamantayan ay hindi maiiwasang pipilitin ang mga ito na higit pang mapabuti ang mga aktibidad ng kanilang sariling mga istruktura ng impormasyon, gumawa ng mas aktibong paggamit ng mga advanced na teknolohiya ng impormasyon at makipag-ugnayan nang mas malapit sa mga pribadong dalubhasang ahensya ng impormasyon at mga ahensya ng gobyerno ng Russia.

Ang mahahalagang impormasyon ay maaaring makuha mula sa mga bangko at iba pang institusyong pampinansyal kung saan nakipag-ugnayan ang aplikante. Ang mga bangko, pamumuhunan at mga kumpanya sa pananalapi ay maaaring magbigay ng materyal tungkol sa laki ng mga deposito ng kumpanya, natitirang utang, katumpakan sa pagbabayad ng mga bill, atbp. Ang mga kasosyo sa pangangalakal ng kumpanya ay nagbibigay ng data sa halaga ng komersyal na kredito na ibinigay dito, at mula sa data na ito ay posibleng hatulan kung epektibong ginagamit ng kliyente ang mga pondo ng ibang tao upang tustusan ang kapital na nagtatrabaho.

Ang departamento ng pagpapautang ng bangko ay maaari ring makipag-ugnayan sa mga espesyal na ahensya ng kredito at kumuha mula sa kanila ng isang ulat sa posisyon sa pananalapi ng negosyo o indibidwal (sa kaso ng isang personal na pautang). Ang ulat ay naglalaman ng impormasyon tungkol sa kasaysayan ng kumpanya, mga operasyon nito, mga merkado ng produkto, mga sangay, regularidad ng mga pagbabayad ng bill, halaga ng utang, atbp. Sa Estados Unidos, ang pinakamalaking ahensya ng kredito, ang Dun & Bradstreet, ay regular na naglalathala ng mga ulat sa estado ng mga gawain ng milyun-milyong komersyal na kumpanya. Ang impormasyon sa pagbabayad ng mga trade account ng mga kumpanyang Amerikano ay ibinibigay ng National Credit Information Service

Tulad ng nabanggit sa itaas, ang isang makabuluhang bahagi ng kita ng mga bangko ng Russia ay nauugnay sa pagpapahiram. Samakatuwid, tatalakayin natin nang mas detalyado ang pagsusuri at paglalahat ng dayuhan at domestic na karanasan sa pamamahala ng panganib sa kredito.

Kaya, ang panganib sa kredito ay ang posibilidad na ang nanghihiram ay hindi sumunod sa orihinal na mga tuntunin ng kasunduan sa pautang. Depende ito sa panlabas (na may kaugnayan sa estado ng pang-ekonomiyang kapaligiran, sitwasyon sa merkado) at panloob (sanhi ng mga maling aksyon ng bangko mismo) na mga kadahilanan. Limitado ang kakayahang pangasiwaan ang mga panlabas na salik, bagama't sa pamamagitan ng napapanahong mga aksyon ay maaaring mabawasan ng bangko ang kanilang epekto at maiwasan ang malalaking pagkalugi. Gayunpaman, ang mga pangunahing lever para sa pamamahala ng panganib sa kredito ay nasa saklaw ng panloob na patakaran ng bangko, na, sa esensya, ang pilosopiya ng bangko na may kaugnayan sa isang partikular na variable na sinusuri.

Ang patakaran sa kredito ay batay sa pangangailangan na makamit ang layunin ng paglago ng asset at pagpapabuti ng kanilang kalidad. Sa kasong ito, ang kagustuhan ay ibinibigay sa pangalawang direksyon ng patakaran sa kredito.

Ang diskarte ng bangko ay isang paraan ng paggamit ng ilang partikular na tool at pamamaraan para ipatupad ang mga patakaran ng bangko. Ang diskarte sa kredito ay maaaring binubuo ng pagsasagawa ng pagsusuri sa mga sumusunod na pangunahing lugar:

Pagtatasa at kontrol sa kalagayan ng portfolio ng pautang;

Isinasaalang-alang ang antas ng panganib;

Pag-iiba-iba ng mga operasyon ng bangko: ayon sa mga sektor ng ekonomiya, mga uri ng operasyon at serbisyo upang mabawasan ang pangkalahatang panganib sa kredito ng bangko;

Paglikha ng mga reserba upang masakop ang mga pagkalugi sa pautang;

Maingat na pagsubaybay at pangangasiwa ng mga problemang pautang.

Ang batas ay naglalagay ng pangkalahatang responsibilidad para sa pagpapahiram ng mga pagpapatakbo sa lupon ng mga direktor ng bangko. Iniaatas ng lupon ng mga direktor ang praktikal na probisyon ng mga pautang sa mas mababang antas ng pamamahala at bumubuo ng mga pangkalahatang prinsipyo at paghihigpit ng patakaran sa kredito. Ang malalaking bangko ay bumuo ng isang nakasulat na memorandum sa patakaran sa kredito, na gumagabay sa lahat ng empleyado ng bangko. Ang nilalaman at istraktura ng memorandum ay naiiba para sa iba't ibang mga bangko, ngunit ang mga pangunahing punto ay karaniwang naroroon sa mga dokumento ng ganitong uri.

Una, ang pangkalahatang layunin ng patakaran ay nabuo, tulad ng pagbibigay ng maaasahan at cost-effective na kredito. Ang antas ng panganib ay dapat na tumutugma sa karaniwang rate ng pagbabalik sa mga pautang, na isinasaalang-alang ang halaga ng mga mapagkukunan ng kredito at mga gastos sa pangangasiwa ng bangko.

Bilang karagdagan, ang memorandum ay nagbibigay ng paliwanag kung paano nilalayon ng bangko na makamit ang nakasaad na layunin nito. Para sa layuning ito ang mga sumusunod ay tinutukoy:

• - mga uri ng mga pautang na katanggap-tanggap sa bangko
• - mga pautang na inirerekomenda ng bangko na iwasan
• - ginustong bilog ng mga nanghihiram
• - hindi kanais-nais na mga borrower para sa bangko sa iba't ibang kategorya
• - heograpiya ng mga aktibidad sa pagpapautang ng bangko
• - patakaran sa larangan ng pag-isyu ng mga pautang sa mga empleyado ng bangko
• - nililimitahan ang laki ng mga pautang para sa iba't ibang kategorya ng mga nanghihiram
• - patakaran ng bangko sa larangan ng pamamahala sa peligro ng kredito, pag-audit at kontrol.

Ang proseso ng pautang ay binubuo ng dalawang yugto. Sa unang yugto, ang isang masusing pagsusuri ng mga aplikasyon ng pautang ay isinasagawa. Matapos maibigay ang utang, magsisimula ang pangalawang yugto ng proseso ng pagpapahiram - pagsubaybay sa portfolio ng pautang, ang kahulugan nito ay kontrolin ang kasalukuyang mga aktibidad ng nanghihiram at tukuyin ang mga pautang sa problema sa isang maagang yugto, i.e. mga pautang na nasa panganib ng huli na pagbabayad.

Ang isang kliyente na nag-aaplay sa isang bangko para sa isang pautang ay nagsusumite ng isang aplikasyon na naglalaman ng paunang impormasyon tungkol sa kinakailangang pautang: layunin, halaga ng pautang, uri at termino ng pautang, inaasahang collateral.

Ang bangko ay nangangailangan na ang aplikasyon ay sinamahan ng mga dokumento at mga pahayag sa pananalapi na nagbibigay-katwiran sa kahilingan para sa isang pautang at ipaliwanag ang mga dahilan para sa pag-aaplay sa bangko. Ang mga dokumentong ito ay isang kinakailangang bahagi ng aplikasyon. Ang kanilang masusing pagsusuri ay isinasagawa sa mga kasunod na yugto, pagkatapos magsagawa ng isang paunang panayam ang kinatawan ng bangko sa aplikante at gumawa ng konklusyon tungkol sa mga prospect ng transaksyon.

Ang pakete ng mga kasamang dokumento na isinumite sa bangko kasama ang aplikasyon ay kinabibilangan ng mga sumusunod:

• 1. Ulat sa pananalapi, kabilang ang balance sheet ng bangko at profit at loss account para sa huling 3 taon. Ang balanse ay inihanda sa petsa (katapusan ng taon) at ipinapakita ang istraktura ng mga asset, pananagutan at kapital ng kumpanya. Ang pahayag ng kita ay sumasaklaw sa isang taon at nagbibigay ng detalyadong impormasyon tungkol sa kita at gastos ng kumpanya, netong kita, pamamahagi nito (mga pagbabawas sa mga reserba, pagbabayad ng mga dibidendo, atbp.).
• 2. Ang cash flow statement ay batay sa isang paghahambing ng mga balanse ng kumpanya sa dalawang petsa at nagbibigay-daan sa iyo upang matukoy ang mga pagbabago sa iba't ibang mga item at ang paggalaw ng mga pondo. Ang ulat ay nagbibigay ng isang larawan ng paggamit ng mga mapagkukunan, ang oras ng paglabas ng mga pondo at ang pagbuo ng mga kakulangan sa daloy ng salapi, atbp.
• 3. Ang mga panloob na ulat sa pananalapi ay naglalarawan nang mas detalyado ang posisyon sa pananalapi ng kumpanya, mga pagbabago sa pangangailangan nito para sa mga mapagkukunan sa panahon ng taon (quarterly, buwanan).
• 4. Mga ulat sa panloob na pamamahala. Ang pagguhit ng isang balanse ay tumatagal ng maraming oras. Maaaring mangailangan ang bangko ng data ng pagpapatakbo ng accounting na nasa mga tala at ulat na inihanda para sa pamamahala ng kumpanya. Ang mga dokumentong ito ay nauugnay sa mga operasyon at pamumuhunan, mga pagbabago sa mga account na maaaring tanggapin at dapat bayaran, mga benta, antas ng imbentaryo, atbp.
• 5. Pagtataya ng pagpopondo. Naglalaman ang forecast ng mga pagtatantya ng mga benta sa hinaharap, mga gastos, mga gastos sa produksyon, mga account na maaaring tanggapin, paglilipat ng imbentaryo, mga kinakailangan sa cash, mga pamumuhunan sa kapital, atbp. Mayroong dalawang uri ng pagtataya: tinantyang balanse at badyet ng pera. Ang una ay nagsasama ng isang forecast na bersyon ng mga account sa balanse at isang kita at pagkawala account para sa isang hinaharap na panahon, ang pangalawa ay hinuhulaan ang pagtanggap at paggasta ng cash (sa pamamagitan ng linggo, buwan, quarter).
• 6. Pagbabalik ng buwis. Ito ay isang mahalagang mapagkukunan ng karagdagang impormasyon. Maaaring naglalaman ito ng impormasyong hindi kasama sa ibang mga dokumento. Bilang karagdagan, maaari nilang makilala ang nanghihiram kung matuklasan na siya ay umiiwas sa mga buwis sa bahagi ng mga kita.
• 7. Mga plano sa negosyo. Maraming mga aplikasyon ng pautang ang nagsasangkot ng pagpopondo sa mga nagsisimulang negosyo na wala pang mga pahayag sa pananalapi at iba pang dokumentasyon. Sa kasong ito, ang isang detalyadong plano sa negosyo ay isinumite, na dapat maglaman ng impormasyon tungkol sa mga layunin ng proyekto, mga pamamaraan ng pagsasagawa ng mga operasyon, atbp. Sa partikular, ang dokumento ay dapat na kasama ang:
  • - paglalarawan ng mga produkto o serbisyo na iaalok sa merkado (kabilang ang mga patent, lisensya); mga plano sa pananaliksik at pagpapaunlad, atbp.;
  • - industriya at mga pagtataya sa merkado (paglalarawan ng mga merkado, iba pang mga kumpanya na nag-aalok ng katulad na produkto, regulasyon ng pamahalaan ng mga nauugnay na industriya, mga pakinabang at kahinaan ng mga kakumpitensya);
  • - mga plano sa marketing (mga layunin, advertising, gastos ng kumpanya upang i-promote ang produkto sa merkado, atbp.);
  • - plano sa produksyon (pangangailangan para sa kapasidad ng produksyon at paggawa, magagamit na kagamitan, atbp.);
  • - plano sa pamamahala (istraktura ng kumpanya, mga namamahala na katawan, mga consultant, atbp.);
  • - plano sa pananalapi (pagtataya ng mga badyet sa pagpapatakbo at pamumuhunan, pagtataya ng daloy ng salapi, pangmatagalang sheet ng balanse para sa susunod na limang taon).

Ang aplikasyon ay isinumite sa naaangkop na opisyal ng pautang, na, pagkatapos suriin ito, ay nagsasagawa ng isang paunang pag-uusap sa hinaharap na nanghihiram - ang may-ari o kinatawan ng pamamahala ng kumpanya. Ang pag-uusap na ito ay napakahalaga para sa paglutas ng isyu ng isang pautang sa hinaharap: pinapayagan nito ang opisyal ng pautang hindi lamang upang malaman ang maraming mahahalagang detalye ng aplikasyon ng pautang, ngunit din upang gumuhit ng isang sikolohikal na larawan ng nanghihiram, alamin ang propesyonal na paghahanda. ng pamamahala ng kumpanya, ang makatotohanang pagtatasa ng sitwasyon at mga prospect para sa pag-unlad ng negosyo.

Sa ngayon, ang tumpak at detalyadong paglalarawan ng mga teknolohiya para sa pagbabawas at pamamahala ng mga panganib sa kredito ay halos alam kung paano ang mga istruktura ng pagbabangko at mga kumpanyang kumukonsulta.

Ang pinakakaraniwang halimbawa ay ang Risk Management na teknolohiya na binuo ng mga espesyalista sa Chase Manhattan Bank. Ang teknolohiya ay batay sa isang istatistikal na modelo para sa paglalarawan ng merkado, na nagbibigay-daan sa isa na matantya ang hinaharap na dinamika ng mga panganib batay sa sarili nitong modelo para sa pagtatantya ng mga nakaraang istatistikal na halaga - mga ugnayan at karaniwang mga paglihis ng mga quote sa merkado.

Ang nabanggit na iregular na katangian ng pag-uugali ng domestic financial market ay ginagawang walang kabuluhan ang direktang paggamit ng mga naturang modelo kaugnay sa mga domestic portfolio na binubuo ng mga domestic na instrumento.

Ang seguro ay sumasakop din ng isang espesyal na lugar sa sistema ng pamamahala ng panganib sa kredito. Ang batayan ng bancassurance ay ang obligasyon sa coverage ng bangko, na kilala sa buong mundo bilang Bankers Blanket Bond (B.B.B.), na orihinal na binuo ng American Guaranty Association para sa mga bangko sa Amerika. Ang Bancassurance ay kasunod na inangkop upang umangkop sa lokal na batas (at patuloy na ginagawa ito) para magamit sa maraming bansa at ngayon ay malawak na tinatanggap sa buong mundo. Ang mga nangungunang insurer sa espesyal na uri ng insurance na ito ay ang mga underwriter ng Lloyd's of London. Ang pamamahala sa panganib sa kredito at seguro ay mga bahagi ng modernong konsepto ng seguridad sa ekonomiya at katatagan ng negosyo. Ang Bancassurance ay isa sa mga karaniwang produkto para sa mga bangko sa pandaigdigang merkado. Ang pagkakaroon ng naturang saklaw ay karaniwang inilalagay bilang isa sa mga karaniwang kundisyon kapag binubuksan, halimbawa, ang mga internasyonal na linya ng kredito ng bangko o nagtatatag ng mga relasyon sa koresponden. Sa kasalukuyan, ang halos kumpletong kawalan ng seguro sa bangko sa merkado ng Russia ay makabuluhang humahadlang sa epektibong pag-unlad ng pakikipagtulungan sa pagitan ng mga bangko ng Russia at malalaking Western. Ang malawakang pagpapakilala ng naturang saklaw ng seguro sa mga bangko sa Russia, bilang karagdagan sa pagtaas ng pagiging maaasahan at katatagan ng mga aktibidad ng sektor na ito ng sistema ng pananalapi at kredito, ay tiyak na makakagawa ng isang makabuluhang kontribusyon sa mga proseso ng pagsasama ng sistema ng pagbabangko ng Russia sa ang pang-internasyonal.

Ang mga credit derivative sa mga transaksyon sa hedging ay isa ring epektibong tool para sa pamamahala ng mga panganib sa kredito. Ang mga credit derivative ay mga derivative na instrumento na idinisenyo upang pamahalaan ang mga panganib sa kredito. Pinahihintulutan nila ang panganib sa kredito na ihiwalay mula sa lahat ng iba pang panganib na likas sa isang partikular na instrumento at ang naturang panganib ay mailipat palayo sa nagbebenta ng panganib (<приобретателя кредитной защиты>) sa panganib na mamimili (<продавцу кредитной защиты>). Ang pangunahing hanay ng mga naturang instrumento ay mga espesyal na idinisenyong swap, mga derivative na naka-link sa mga panganib sa kredito (mga tala na naka-link sa kredito), atbp. Ang mga garantiya, syndicated loan, asset option at credit risk insurance ay hindi credit derivatives, bagama't ang katangian ng credit derivatives ay katulad sa ilang paraan sa mga financial transactions na ito.

Ang mga credit derivative ay naiiba sa mga conventional derivatives dahil ang mga ito ay nakikitungo sa credit risk mismo, habang ang mga tradisyonal na derivatives ay tumutuon sa market risk factors gaya ng mga exchange rates, mga presyo, mga indeks o mga rate ng interes.

Ang kakayahang paghiwalayin ang panganib sa kredito mula sa mga asset at pananagutan ay ginagawang isang kaakit-akit na opsyon ang mga derivative ng kredito. Sa tulong nila, maaari mong pigilan ang mga panganib sa kredito, tiyakin ang pagkakaiba-iba ng mga panganib na ito, at manindigan<короткую>o<длинную>posisyon na may nais na profile ng panganib.

Gumagamit ang mga korporasyon ng mga credit derivatives bilang isang mekanismo upang pamahalaan ang mga panganib sa pananalapi at proyekto, lalo na sa mga umuusbong na merkado, at upang maprotektahan laban sa kabiguan ng mga pangunahing supplier o customer.

Ang paggamit ng mga credit derivatives ng mga bangko ay pangunahing hinihimok ng kakayahang ipamahagi ang mga panganib sa kredito.

Mga halimbawa ng credit derivatives

1. Karaniwang loan default swap.

Hayaang malantad ang bangko A sa pinakamataas na panganib ng isang partikular na estado at nais na pigilan ang panganib na ito. Para magawa ito, pumapasok siya sa isang default na swap sa kanyang katapat, Bank B.

Pana-panahong binabayaran ng Bank A ang Bank B ng premium sa buong buhay ng swap. Kung sa loob ng panahong ito ay tiyak<кредитного события>Gagawin ng Bank B ang napagkasunduang pagbabayad sa Bank A.

Ang isang credit event dito ay tumutukoy sa anumang kaganapang tinukoy sa mga tuntunin ng swap, gaya ng sovereign default o default sa isang government bond. Ang kakaiba ng kasunduang ito ay ang pagbabayad sa pagdating<кредитного события>ay ibabatay sa katotohanan ng default sa ilang, paunang napagkasunduan na mga obligasyon ng soberanong estado, ngunit, sa pangkalahatan, maaaring hindi aktwal na pagmamay-ari ng Bank A ang mga asset na ito.

2. Kabuuang return swap.

Hayaang hilingin ng bangko A na makatanggap ng kita mula sa ilang lubhang kumikita at mapanganib na mga asset X. Kasabay nito, sumasang-ayon ang bangko A na pasanin ang katumbas na panganib, ngunit sa isang kadahilanan o iba ay ayaw o hindi kayang tustusan ang pagbili ng asset X o aktwal na pagmamay-ari asset X.

Sa kasong ito, ang Bank A ay pumasok sa isang kabuuang return swap sa Bank B, na binabayaran ang Bank B para sa halaga ng pagpopondo sa pagbili ng mga asset ng X at posibleng bayaran ito ng ilang napagkasunduang premium. Ang Bank B, sa turn, ay naglilipat sa Bangko A ng lahat ng kita na nabuo ng asset X (interes, mga dibidendo, pagpapahalaga, atbp.). Karaniwan, binabawasan ng Bank B ang posisyon ng swap nito sa pamamagitan ng pagbili ng real asset X o mga derivative na bumubuo ng mga katulad na daloy ng pera.

Dapat itong bigyang-diin na ang isang kabuuang return swap ay namamahagi ng parehong mga panganib sa kredito at merkado sa pagitan ng mga katapat, kaya lumalawak ang konsepto ng mga derivative ng kredito.

3. Basket default swap (basket trade).

Ang instrumento ay binuo batay sa isang karaniwang default na swap (tingnan sa itaas), ngunit ang kakaiba nito ay ang paglitaw ng<кредитного события>hindi nakatali sa isang asset, ngunit sa isang grupo (basket) ng mga asset (X, Y, Z). Kapag umabante<кредитного события>para sa isa sa mga asset na kasama sa basket (halimbawa, asset Y), ang nagbebenta ng proteksyon ng kredito - babayaran ng bangko A ang bumibili ng proteksyon ng kredito - bangko B ng isang tiyak na halaga. Ang karagdagang operasyon ng swap ay nagtatapos sa simula ng una<кредитного события>. Ang pangunahing dahilan kung bakit pumasok ang Bank B sa swap na ito ay ang halaga ng basket swap kaysa sa pinagsama-samang mga swap sa mga asset sa basket nang paisa-isa. Ang Bank A ay pumapasok sa naturang swap na may kaugnayan sa mga asset na hindi gaanong nauugnay sa isa't isa, i.e. sa paraang kung magde-default ang asset Y, minimal ang posibilidad ng default sa dalawa pang asset.

Kasama rin sa mga credit derivatives ang mga credit linked notes (CLNs). Mayroong iba pang mga instrumento na nauugnay sa mga derivative ng kredito, ngunit nililimitahan ng saklaw ng artikulo ang kakayahang ipakita ang kanilang pagkakaiba-iba.

Ang market ng credit derivatives ay lumaki nang malaki sa nakalipas na 5 taon.

Ang isang kamakailang survey ng British Banking Association (BBA) ay tinatantya ang laki ng merkado noong 1998 ay $350 bilyon, na may inaasahang halaga para sa 2000 na $740 bilyon.

Sa USA at Canada, ang karamihan sa merkado (60%) ay inookupahan ng mga instrumento na may kaugnayan sa mga panganib sa korporasyon, ang isa pang 30% ay isinasaalang-alang ng mga panganib sa bangko at ang natitirang 10% ay sa pamamagitan ng mga panganib sa soberanya.

Sa Europa at Asya, ang sitwasyon ay medyo naiiba: halos kalahati ng merkado ay inookupahan ng mga instrumento na may kaugnayan sa soberanong mga panganib, at 1/4 ng merkado ay isinasaalang-alang ng pagbabangko at mga panganib sa korporasyon.

Ang mga derivative ng kredito ay hindi pa naging laganap sa merkado ng Russia.

Ang pag-unlad ng naturang merkado ay nahahadlangan ng pagkakaroon ng mga hindi pang-market na mga paghihigpit, tulad ng mahigpit na mga kontrol sa palitan at isang hindi nababaluktot na sistema ng buwis, at isang hindi sapat na pagkakaiba-iba ng mga likidong instrumento sa pananalapi, pati na rin ang kakulangan ng sapat na bilang ng mga kalahok sa kredito sa ang merkado sa pananalapi.

Sa merkado ng Russia, ang paglipat ng panganib sa kredito ay isinasagawa gamit ang tradisyonal na madaling maunawaan na mga garantiya sa bangko at mga syndicated na pautang. Ang isang halimbawa ng paggamit ng mga credit derivatives ay ang mga credit linked notes (CLNs), na kadalasang ginagamit sa mga scheme upang maakit ang pamumuhunan mula sa mga dayuhang mamumuhunan sa merkado ng mga GKO at iba pang mataas na ani na mga asset ng pananalapi ng Russia. Ang napakahalagang karanasang natamo ng mga kalahok sa merkado sa mga nakaraang taon ay walang alinlangan na bubuo ng interes sa mga ganitong uri ng tool sa hinaharap.

Ang mga transaksyon na may mga credit derivatives ay wala pang espesyal na regulasyong pambatas sa Russia. Bilang karagdagan, may panganib na, mula sa isang legal na pananaw, ang mga naturang transaksyon ay maaaring ituring bilang mga transaksyon sa pagtaya (ang katulad na sitwasyon ay nangyayari sa ilang iba pang mga hurisdiksyon).

Ang kakulangan ng pinag-isang dokumentasyon kapag nagpoproseso ng mga naturang transaksyon ay isang seryosong hadlang sa pagpapakalat ng mga instrumentong pinag-uusapan.

Panloob na mga panganib

Ang mga panloob na panganib ay maaaring hatiin ayon sa kanilang kaugnayan sa uri at mga detalye ng bangko, sa likas na katangian ng mga aktibidad nito (mga operasyon nito) at sa komposisyon ng mga kasosyo ng bangko (mga kliyente at katapat). Isaalang-alang natin ang mga pangunahing panloob na panganib at mga paraan upang mabawasan ang mga ito.

1. Mga panganib na nauugnay sa uri ng bangko

Ang mga bangko at institusyon ng pagbabangko ay maaaring pampubliko at pribado (hindi estado); ang mga pribadong bangko ay nahahati din sa kooperatiba at komersyal. Mayroong tatlong uri ng mga komersyal na bangko: dalubhasa, sektoral at unibersal. Ang bawat isa sa kanila ay naglalaman ng lahat ng uri ng mga panganib, ngunit ang posibilidad ng kanilang paglitaw at ang uri ng panganib ay nakasalalay sa uri ng institusyon ng pagbabangko mismo.

Ang mga aktibidad ng mga unibersal na komersyal na bangko ay tumutugma sa kanilang pangalan. Nagbibigay sila ng halos lahat ng uri ng serbisyo sa pagbabangko: pinansyal, kredito at pag-aayos. Bilang karagdagan, kamakailan ang mga unibersal na komersyal na bangko ay lalong nagsasagawa ng mga di-tradisyonal na operasyon na may iba't ibang uri ng mga seguridad, pagpapaupa, pag-factor, paglilinis, atbp.

Ang mga espesyal na komersyal na bangko ay nakatuon sa kanilang mga aktibidad sa pagbibigay ng ilang partikular na serbisyo, ibig sabihin. magkaroon ng malinaw na tinukoy na oryentasyon ng produkto. Halimbawa, innovative, investment, savings and loan, mortgage, depository, clearing at iba pang mga bangko. Dalubhasa ang ibang mga bangko sa paglilingkod sa ilang partikular na kategorya ng mga kliyente batay sa mga katangian ng industriya (agrikultura, industriyal, konstruksyon) o functional (palitan, insurance, trust, kooperatiba, utility).

At sa wakas, mayroong isang oryentasyon sa merkado ng mga aktibidad ng mga dalubhasang komersyal na bangko, i.e. maaari silang maging rehiyonal, interregional, transnational.

Ang antas at uri ng mga panloob na panganib na kinakaharap ng iba't ibang uri ng mga komersyal na bangko ay pangunahing nakasalalay sa mga detalye ng kanilang mga aktibidad.

Sa mga espesyal na komersyal na bangko, halimbawa, mga makabagong bangko, ang mga panganib na nauugnay sa pagpapahiram sa mga bagong teknolohiya ay nananaig. Ayon sa mga resulta ng isang pumipili na pagsusuri sa istatistika, ang pinakamalaking panganib ay ang pag-commissioning ng isang teknolohikal na pagbabago nang walang isang kwalipikadong paunang pagtatasa ng pagiging epektibo nito.

Ang mga dahilan para sa pagtaas ng panganib ay maaaring kabilang ang:

• - ang paggamit ng bagong teknolohiya ay nagsimula nang maaga, bago pa man maiugnay ang mga gastos sa produksyon sa tunay na antas ng mga presyo sa pamilihan;
• - mga produktong inilabas bago ang bumibili ay handang magbayad para sa mga inobasyon, i.e. ang dami ng potensyal na demand ay hindi sapat upang mabawi ang mga gastos. Dahil dito, ang aktwal na demand ay mas mababa pa;
• - ang bilang ng mga supplier at tagapamagitan na naaakit sa pag-asam ng pagtaas ng demand ay labis para sa isang partikular na merkado (market segment, window, niche), na humahantong sa pagtaas ng presyo ng isang partikular na produkto ng pagbabangko.

Kasabay nito, maraming mga bangko sa pamumuhunan ay may, halimbawa, isang mas mababang antas ng mga panganib sa portfolio, dahil mayroon silang pagkakataong mag-alok sa kanilang mga kliyente ng iba't ibang serbisyo para sa pamamahala ng mga portfolio ng pautang ng mga mahalagang papel. Kaya, tumatanggap sila ng mga nakapirming kita. Upang mabawasan ang antas ng naturang mga panganib, hindi lamang ang mga bangko mismo, kundi pati na rin ang kanilang mga paborable at hinahangad na contact audience ay dapat magsagawa ng mga aktibong aktibidad sa marketing upang matukoy ang tunay at potensyal na kapasidad ng merkado at ang tunay at potensyal na demand para sa isang partikular na produkto ng bangko (ibig sabihin, isang partikular na serbisyo sa pagbabangko).

Sa mga pang-industriyang bangko, ang pinakamahalagang bagay para sa antas ng mga panganib ay ang uri at pagtitiyak ng isang partikular na industriya (luma o bago, promising, strategic, atbp.). Ang mga aktibidad ng mga unibersal na komersyal na bangko ay napapailalim sa mga panganib ng parehong uri, pati na rin ang kanilang mga kumbinasyon.

2. Mga panganib na nauugnay sa mga detalye ng mga kliyente sa bangko

Sa kaibuturan nito, ang isang bangko ay isang komersyal na negosyo. Ang pangunahing prinsipyo ng relasyon ng Bank-Client ay ang prinsipyo ng bangko na kumikita sa mas mababang gastos at ang prinsipyo ng pagliit ng lahat ng uri ng panganib. Ang bangko ay maaaring aktwal na ipagsapalaran (at ito ay nanganganib araw-araw sa kurso ng mga aktibidad nito) sa sarili nitong kapital, ngunit hindi ang kapital ng kliyente, ang kanyang kita. Upang mabawasan ang panganib, ang bangko ay dapat:

• - pag-iba-ibahin ang portfolio ng iyong mga kliyente, na humahantong sa pagkakaiba-iba ng lahat ng uri ng panganib, i.e. sa pagpapakalat nito;
• - subukang magbigay ng mga pautang sa anyo ng mas maliliit na halaga sa mas malaking bilang ng mga kliyente;
• - magbigay ng malaking halaga sa mga kliyente sa isang consortium na batayan.

3. Panganib sa industriya (mga uri ng mga kliyente sa bangko depende sa pag-aari sa iba't ibang industriya)

Ayon sa teorya ng panganib, ang pangunahing tanda ng mga negosyo na kabilang sa isang partikular na industriya ay ang layunin ng mga produkto. May mga negosyo sa pangunahing larangan, na kinabibilangan ng mga negosyong pang-agrikultura; mga negosyo ng pangalawang globo (pang-industriya), na, sa kanilang bahagi, ay maaaring pagmimina at pagproseso, at, sa wakas, mga negosyo ng tertiary sphere, na nagbibigay ng iba't ibang uri ng mga serbisyo (mga bangko, seguro, pag-audit, mga kumpanya ng pagkonsulta, atbp.) at pagsasagawa ng kanilang mga aktibidad sa sphere sales (pakyawan o tingi). Upang mabawasan ang antas ng panganib sa industriya, kailangang pagsilbihan ng bangko ang mga kliyenteng kabilang sa iba't ibang sektor ng pambansang ekonomiya. Kaya, ang antas ng seasonality risk ay nababawasan, dahil ang upper at lower point ng seasonal fluctuations (tradisyunal o hindi inaasahang) ng iba't ibang kliyente ay hindi nag-tutugma, inflation risk, currency risks, at force majeure risks. Ang panganib sa industriya ay nauugnay sa pang-ekonomiya at pinansyal na dinamika ng industriya mismo. Kung mas pabago-bago ang industriya, mas mataas ang antas ng panganib.

Ang mga salik na nakakaimpluwensya sa antas ng panganib sa industriya ay maaaring ipangkat bilang mga sumusunod:

• - aktibidad ng mga alternatibong industriya para sa isang tiyak na tagal ng panahon. Ang pagsusuri ay isinasagawa gamit ang isang tiyak na pagsusuri ng antas ng mga karaniwang paglihis;
• - kumpetisyon sa intra-industriya, na maaaring presyo o hindi presyo at depende sa kahirapan ng mga bagong tagagawa na pumasok sa industriya, ang pagkakaroon o kawalan ng mga kapalit na kalakal, ang kapangyarihan sa merkado ng mga mamimili (mga mamimili), ang rating ng mga supplier at tagapamagitan, ang awtoridad ng mga paborableng contact audience.

Ang isa sa mga pangunahing paraan upang sukatin ang antas ng panganib sa industriya ay ang pagkuha ng beta ng industriya. Tinutukoy ng koepisyent na ito ang antas ng pagbabagu-bago o paglihis sa mga resulta ng isang partikular na industriya kaugnay ng mga resulta ng buong ekonomiya ng pamilihan ng bansa. Malinaw, upang masuri ang antas ng panganib sa industriya, kinakailangan ang isang medyo malawak na database ng mga macroeconomic indicator sa loob ng sapat na mahabang panahon.

Ang isang industriya na may ratio sa itaas ng isa ay may mas mataas na antas ng panganib kaysa sa isang industriya na may ratio na mas mababa sa isa. Karaniwan ang pagsusuring ito ay isinasagawa gamit ang mga modelo ng regression o mga pamamaraan ng pagsusuri ng kadahilanan. Bilang karagdagan, ang antas ng panganib sa industriya ay medyo pabago-bago at kinakailangang pag-aralan ang antas nito hindi lamang sa mga istatistika, kundi pati na rin sa dinamika.

4. Antas ng panganib sa bangko depende sa laki ng kliyente

Depende sa laki ng negosyo, ang mga kliyente ay inuri sa tatlong grupo: maliit, katamtaman at malaki.

Ang mga maliliit at katamtamang laki ng mga borrower ay mas nababaluktot at maaaring tumugon nang mas mabilis sa mga pangangailangan ng merkado at kliyente. Ang kanilang istraktura ay mas magaan, na nagbibigay sa kanila ng pagkakataon na mabilis na baguhin ang mga direksyon ng kanilang mga aktibidad sa negosyo at makatanggap ng mataas na kita. Kamakailan lamang sa USA, halimbawa, ang estado ay nagbibigay ng mga subsidyo at pagkakataon para sa mga medium-sized na negosyo na makisali sa aktibong siyentipikong pananaliksik, mga bagong direksyon, atbp.

Ngunit ang maliliit at katamtamang laki ng mga negosyo ay karaniwang may maliit na equity capital, na humahantong sa pagkabangkarote sa mga kondisyon ng matinding kumpetisyon at ilang mga hindi inaasahang pagbabago ng isang pampulitika at pang-ekonomiyang kalikasan (ang panganib ng force majeure). Kadalasan mayroon silang maliit na bilang ng mga kliyente at kinokontrol ang maliliit na window ng merkado, niches at mga segment. Samakatuwid, ang bilang ng mga bangkarota ay mas mataas para sa maliliit at katamtamang laki ng mga negosyo. Ayon sa istatistikal na pagsusuri ng mga Amerikanong ekonomista, karaniwang humigit-kumulang 50% ng mga bagong likhang maliliit at katamtamang laki ng mga negosyo ang nabangkarote sa loob ng unang dalawang taon, at, bilang panuntunan, hindi hihigit sa 10% ng mga ito ang patuloy na umiiral 7 taon pagkatapos ng kanilang paglikha .

Ang mga malalaking negosyo, sa kabaligtaran, ay mas hindi gumagalaw. Hindi sila mabilis na tumutugon sa mga pagbabago sa mga pangangailangan ng merkado at ang partikular na mamimili. Hindi nila madalas na binabago ang direksyon ng kanilang mga aktibidad sa negosyo, ngunit mayroon silang makabuluhang net worth at maaaring "makaligtas" sa ilang paborableng sitwasyon sa ekonomiya. May pagkakataon silang magbigay ng lahat ng uri ng warranty at post-warranty service at gumastos ng malaking halaga sa iba't ibang uri ng advertising. Sa madaling salita, halos palaging nagbibigay sila ng average na kita at kakayahang kumita. Ang ganitong mga negosyo ay may pagkakataon na lumikha ng mga subsidiary at sangay, palawakin ang kanilang merkado, at gawing pang-internasyonal.

5. Ang antas ng panganib ng bangko depende sa pag-aari ng kliyente sa iba't ibang uri ng ari-arian

Batay sa iba't ibang uri ng pagmamay-ari, maaaring hatiin ang mga producer sa mga sumusunod na grupo - estado, pribado, kooperatiba, at joint-stock. Ang huling dalawang uri ay maaaring magkasanib (transnational) at mononasyonal. Depende dito, ang iba't ibang uri ng mga panganib ay nakakakuha ng mas malaki o mas kaunting kahalagahan sa proseso ng kanilang mga aktibidad. Ang gawain ng bangko ay piliin ang portfolio ng mga kliyente nito sa paraang ito mismo ay may pinakamainam na balanse sa pagitan ng aktibo at passive na mga operasyon, at pinapanatili ang antas ng pagkatubig at kakayahang kumita nito sa antas na kinakailangan para sa walang patid na mga operasyon.

Para sa layuning ito, ito ay kinakailangan, sa aming opinyon, upang magsagawa ng isang regular na pagsusuri ng antas ng lahat ng mga panganib, matukoy ang kanilang pinakamainam na halaga para sa bawat tiyak na sandali at gamitin ang buong hanay ng mga paraan upang pamahalaan ang mga ito.

At sa wakas, maaari naming tandaan ang ilang higit pang mga paraan upang pamahalaan ang antas ng panganib sa mga aktibidad ng mga bangko at mga institusyon sa pagbabangko. Kabilang dito ang:

• - paunang pagtatasa ng mga posibleng pagkalugi gamit ang mga predictive na pamamaraan ng pagsusuri ng magagamit na istatistika at dinamikong pagiging maaasahan ng impormasyon tungkol sa mga aktibidad ng mga bangko mismo, kanilang mga kliyente, mga katapat, kanilang mga supplier at tagapamagitan, mga kakumpitensya at iba't ibang grupo ng mga madla ng contact. Para sa layuning ito, ang mga komersyal na bangko ay kailangang lumikha ng mga departamento na sinusuri ang antas ng mga panganib at bumuo ng mga hakbang upang pamahalaan ang mga ito sa sistema ng marketing.
• - ang dinamika ng mga rate ng interes, na tumataas habang tumataas ang antas ng panganib, at vice versa, i.e. ang mga rate sa malayang mapag-usapan na mga instrumento ay mas mababa kaysa sa mga rate sa mga instrumento na may limitadong convertibility; ang mga rate sa mga passive na transaksyon at transaksyon sa interbank market ay karaniwang mas mababa kaysa sa mga rate sa mga aktibong transaksyon at credit transaction sa mga kliyente; mas matatag ang nanghihiram, mas mababa ang mga rate ng interes; ang mga pangmatagalan ay nagbabago nang mas maayos (isinasaalang-alang ang pagpapakinis ng oras) kaysa sa mga panandalian; ang mga rate sa mga pautang na may collateral at panandaliang transaksyon ay mas mababa kaysa sa mga rate sa hindi secure na mga pautang at panandaliang transaksyon;
• - seguro sa kredito bilang isang garantiya sa kaso ng hindi kanais-nais na mga pangyayari;
• - hedging (seguro sa panganib);
• - pagtanggi sa mga panukala ng nanghihiram kung ang panganib ay masyadong malaki;
• - pagkalkula ng mga termino ng pautang, pangunahing ginagamit sa mga kaso ng maliliit na pautang at personal na pagpapautang;
• - pagkakaiba-iba ng panganib, na kumakatawan sa pagpapakalat nito. Maaari itong magpakita mismo sa iba't ibang anyo:
  • A). pagbibigay ng mga pautang sa mas maliliit na halaga sa mas malaking bilang ng mga kliyente habang pinapanatili ang kabuuang dami ng pagpapahiram;
  • b). pagbibigay ng mga pautang sa batayan ng consortium, kapag nagkakaisa ang ilang mga bangko upang mag-isyu ng malaking halaga ng pautang, na bumubuo ng isang consortium;
  • V). pag-akit ng mga deposito at securities sa mas maliliit na halaga mula sa mas malaking bilang ng mga namumuhunan;
  • G). pagkuha ng sapat na collateral para sa ibinigay na mga pautang. Ang mga mahahalagang kondisyon para sa pagpapatupad ng huling kinakailangan ay ang pagkakaroon ng lien; ang kakayahang wastong pag-aralan at suriin ang solvency ng mga nanghihiram; tamang oryentasyon tungo sa agarang pangongolekta ng utang; aplikasyon ng isang sistema ng mga pamantayan para sa aktibo at passive na mga operasyon. Ang mga ito ay itinatag ng Bangko Sentral at sapilitan.

Ang regulasyon ng panganib sa pagbabangko ay batay hindi sa pagtatasa ng sitwasyon sa pananalapi ng nanghihiram, ngunit sa pagtatatag ng isang tiyak na ratio sa pagitan ng mga halaga ng inisyu na mga pautang at ng sariling mga pondo ng bangko, i.e. Ito ay binalak na lumikha ng potensyal na reserba para sa mga bangko upang masakop ang mga posibleng pagkalugi sa kaganapan ng pagkalugi ng customer.

Ang mga quantitative na katangian ng mga pamantayan ay tinutukoy ng estado ng ekonomiya, ang antas ng sentralisasyon ng sistema ng pagbabangko, atbp. Sa mga binuo na bansa, ang ratio sa pagitan ng equity at hiniram na kapital ay mula 1:10 hanggang 1:100. Halimbawa, ang ratio ng equity sa utang sa USA ay 1:15, sa Germany - 1:30, sa Switzerland - 1:12, sa Japan - 1:83. Sa Austria, ang isang pautang na ibinigay sa isang nanghihiram ay hindi maaaring lumampas sa 50% ng nakapirming kapital ng bangko. Sa Ireland, ang nag-iisang depositor ay ipinagbabawal na humawak ng mga deposito sa isang bangko na lumampas sa 10% ng kabuuang deposito ng bangko, at ang 10 pinakamalaking depositor ay hindi pinapayagang humawak ng higit sa 40% ng kanilang mga deposito sa isang bangko.

Sa UK, dapat ipaalam ng mga komersyal na bangko sa Bank of England ang bawat deposito, na nagkakahalaga ng 5% ng kabuuang deposito. Sa Belgium, iniuulat ng mga bangko ang katayuan ng mga deposito sa komisyon sa pagbabangko, bagama't walang regulasyon.

Sa Estados Unidos, ang tinatawag na Johnson Law ay may bisa (mula noong 1934), na nagbabawal sa pagbibigay ng mga pautang sa mga bansang hindi nabayaran ang kanilang mga obligasyon sa utang sa gobyerno ng US at hindi miyembro ng International Monetary Fund.

Ang isa sa mga paraan upang ayusin ang panganib sa pera ay ang US Export-Import Bank Export Credit Insurance program. Isinasagawa ito sa pakikipagtulungan sa Export Credit Insurance Association. Sinasaklaw ng insurance ang 90% ng mga pagkalugi para sa komersyal na mga kadahilanan at 100% para sa mga kadahilanang pampulitika ng pinondohan na bahagi ng halaga ng kontrata. Kadalasan, ang programang ito ay ginagamit ng mga exporter na may pinakamataas na panganib, katulad ng mga bansa sa Africa at Latin America.

Depende lamang ito sa partikular na sitwasyon kung paano susuriin at pamamahalaan ng mga komersyal na bangko ang mga antas ng lahat ng panganib.

Mga pangunahing pamamaraan at paraan upang mabawasan ang mga panganib sa pananalapi

Ang aktibidad sa pananalapi ng isang negosyo sa lahat ng mga anyo nito ay nauugnay sa maraming mga panganib, ang antas ng impluwensya kung saan sa mga resulta ng aktibidad na ito ay tumataas nang malaki sa paglipat sa isang ekonomiya ng merkado. Ang mga panganib na kasama ng aktibidad na ito ay kinilala bilang isang espesyal na grupo ng mga panganib sa pananalapi na gumaganap ng pinakamahalagang papel sa pangkalahatang "portfolio ng peligro" ng negosyo. Ang pagtaas ng antas ng impluwensya ng mga panganib sa pananalapi sa pagganap ng pananalapi ng isang negosyo ay nauugnay sa mabilis na pagkakaiba-iba ng sitwasyong pang-ekonomiya sa bansa at ang merkado sa pananalapi, ang pagpapalawak ng saklaw ng mga relasyon sa pananalapi, ang paglitaw ng mga bagong teknolohiya at instrumento sa pananalapi. para sa ating pang-ekonomiyang kasanayan, at maraming iba pang mga kadahilanan.

Sa sistema ng mga pamamaraan para sa pamamahala ng mga panganib sa pananalapi ng isang negosyo, ang pangunahing papel ay kabilang sa panlabas at panloob na mga mekanismo ng neutralisasyon ng panganib. Ang mga panloob na mekanismo para sa pag-neutralize sa mga panganib sa pananalapi ay isang sistema ng mga pamamaraan para sa pagliit ng kanilang mga negatibong kahihinatnan, pinili at ipinatupad sa loob ng negosyo mismo. Ang mga pangunahing layunin ng paggamit ng mga panloob na mekanismo ng neutralisasyon ay, bilang isang patakaran, ang lahat ng mga uri ng katanggap-tanggap na mga panganib sa pananalapi, isang mahalagang bahagi ng mga panganib ng kritikal na grupo, pati na rin ang mga hindi nakaseguro na mga panganib sa sakuna kung sila ay tinanggap ng negosyo dahil sa layunin ng pangangailangan. .

Sa modernong mga kondisyon, ang mga mekanismo ng panloob na neutralisasyon ay sumasaklaw sa karamihan ng mga panganib sa pananalapi ng isang negosyo. Ang bentahe ng paggamit ng mga panloob na mekanismo upang mabawasan ang mga panganib sa pananalapi ay ang mataas na antas ng kahalili ng mga desisyon sa pamamahala na ginawa, na, bilang panuntunan, ay hindi umaasa sa ibang mga entidad ng negosyo. Ang mga ito ay batay sa mga tiyak na kundisyon para sa mga aktibidad sa pananalapi ng negosyo at mga kakayahan sa pananalapi nito, at ginagawang posible na isaalang-alang sa pinakamalaking lawak ang impluwensya ng mga panloob na kadahilanan sa antas ng mga panganib sa pananalapi sa proseso ng pagliit ng kanilang mga negatibong kahihinatnan. . Ang sistema ng panloob at panlabas na mga mekanismo para sa pagliit ng mga panganib sa pananalapi ay kinabibilangan ng paggamit ng mga sumusunod na pangunahing pamamaraan:

1. Pag-iwas sa panganib. Ang direksyong ito ng pag-neutralize sa mga panganib sa pananalapi ay ang pinaka-radikal. Binubuo ito sa pagbuo ng mga panloob na hakbang na ganap na nag-aalis ng isang tiyak na uri ng panganib sa pananalapi. Ang pangunahing mga naturang hakbang ay kinabibilangan ng: pagtanggi na magsagawa ng mga transaksyon sa pananalapi, ang antas ng panganib na kung saan ay napakataas. Sa kabila ng mataas na kahusayan ng panukalang ito, limitado ang paggamit nito, dahil ang karamihan sa mga transaksyon sa pananalapi ay nauugnay sa pagpapatupad ng pangunahing produksyon at komersyal na aktibidad ng negosyo, na tinitiyak ang regular na pagtanggap ng kita at pagbuo ng kita nito; pagtanggi na gumamit ng mataas na halaga ng hiniram na kapital.

Ang pagbawas sa bahagi ng mga hiniram na pondo sa paglilipat ng ekonomiya ay nagpapahintulot sa isa na maiwasan ang isa sa mga pinakamahalagang panganib sa pananalapi ng pagkawala ng katatagan ng pananalapi ng isang negosyo. Kasabay nito, ang naturang pag-iwas sa panganib ay nangangailangan ng pagbawas sa epekto ng pinansiyal na leverage, i.e. ang posibilidad na makakuha ng karagdagang halaga ng kita sa namuhunan na kapital; pagtanggi sa labis na paggamit ng kasalukuyang mga ari-arian sa mababang likidong anyo. Ang pagtaas ng antas ng pagkatubig ng mga ari-arian ay nagbibigay-daan sa iyo upang maiwasan ang panganib ng insolvency ng negosyo sa hinaharap. Gayunpaman, ang ganitong pag-iwas sa panganib ay nag-aalis sa negosyo ng karagdagang kita mula sa pagpapalawak ng dami ng mga benta ng mga produkto sa kredito at bahagyang nagdudulot ng mga bagong panganib na nauugnay sa pagkagambala sa ritmo ng proseso ng pagpapatakbo dahil sa pagbawas sa laki ng mga stock ng kaligtasan ng raw. mga materyales, supply, at tapos na produkto; pagtanggi na gumamit ng pansamantalang libreng mga asset sa pananalapi sa mga panandaliang pamumuhunan sa pananalapi. Iniiwasan ng panukalang ito ang panganib sa deposito at rate ng interes, ngunit bumubuo ng panganib sa inflation, gayundin ang panganib ng mga nawawalang kita. Ang mga ito at iba pang mga anyo ng pag-iwas sa panganib sa pananalapi ay nag-aalis sa negosyo ng mga karagdagang mapagkukunan ng pagbuo ng kita, at naaayon ay negatibong nakakaapekto sa bilis ng pag-unlad ng ekonomiya nito at ang kahusayan ng paggamit ng sarili nitong kapital. Samakatuwid, sa sistema ng mga panloob na mekanismo para sa pag-neutralize sa mga panganib, ang kanilang pag-iwas ay dapat na isagawa nang maingat sa ilalim ng mga sumusunod na pangunahing kondisyon: kung ang pagtanggi sa isang panganib sa pananalapi ay hindi nangangailangan ng paglitaw ng isa pang panganib ng isang mas mataas o hindi malabo na antas; kung ang antas ng panganib ay hindi maihahambing sa antas ng kakayahang kumita ng transaksyon sa pananalapi sa sukat ng "return-risk"; kung ang mga pagkalugi sa pananalapi para sa ganitong uri ng panganib ay lumampas sa posibilidad ng kanilang kabayaran mula sa sariling mga mapagkukunan sa pananalapi ng negosyo, atbp.

• 2. Ang paglilimita sa konsentrasyon ng panganib ay pagtatakda ng limitasyon, ibig sabihin. maximum na halaga ng mga gastos, benta, pautang, atbp. Ang limitasyon ay isang mahalagang paraan ng pagbabawas ng panganib at ginagamit ng mga bangko kapag nag-isyu ng mga pautang, nagtatapos ng isang kasunduan sa overdraft, atbp. Ginagamit ito ng mga entidad ng negosyo kapag nagbebenta ng mga kalakal sa kredito, nagbibigay ng mga pautang, tinutukoy ang halaga ng pamumuhunan sa kapital, atbp. Ang mekanismo para sa paglilimita sa konsentrasyon ng mga panganib sa pananalapi ay karaniwang ginagamit para sa mga uri ng mga panganib na lampas sa kanilang katanggap-tanggap na antas, i.e. para sa mga transaksyon sa pananalapi na isinasagawa sa isang lugar ng kritikal o sakuna na panganib. Ang limitasyong ito ay ipinatupad sa pamamagitan ng pagtatatag ng naaangkop na mga panloob na pamantayan sa pananalapi sa negosyo sa proseso ng pagbuo ng mga patakaran para sa pagpapatupad ng iba't ibang aspeto ng mga aktibidad sa pananalapi. Ang sistema ng mga pamantayan sa pananalapi na nagsisiguro na nililimitahan ang konsentrasyon ng mga panganib ay maaaring kabilang ang: ang pinakamataas na halaga (bahagi) ng mga hiniram na pondo na ginagamit sa mga aktibidad ng negosyo; pinakamababang laki (bahagi) ng mga ari-arian sa mataas na likidong anyo; ang maximum na halaga ng commodity (komersyal) o consumer credit na ibinigay sa isang mamimili; ang maximum na laki ng isang deposito na inilagay sa isang bangko; ang maximum na halaga ng pamumuhunan sa mga securities ng isang issuer; ang maximum na panahon para sa paglilipat ng mga pondo sa mga account receivable.
• 3. Diversification. Ang diversification ay ang proseso ng paglalaan ng kapital sa iba't ibang pamumuhunan na hindi direktang nauugnay sa isa't isa. Ang pagkakaiba-iba ay ang pinaka-makatwiran at medyo mas murang paraan upang mabawasan ang antas ng panganib sa pananalapi. Ang mga sumusunod na lugar ay maaaring gamitin bilang pangunahing paraan ng pag-iba-iba ng mga panganib sa pananalapi ng isang negosyo: ang pagkakaiba-iba ng mga uri ng mga aktibidad sa pananalapi ay kinabibilangan ng paggamit ng mga alternatibong pagkakataon para sa pagbuo ng kita mula sa iba't ibang mga transaksyon sa pananalapi, panandaliang pamumuhunan sa pananalapi, pagbuo ng portfolio ng pautang, paggawa tunay na pamumuhunan, na bumubuo ng isang portfolio ng mga pangmatagalang pamumuhunan sa pananalapi, atbp.; Ang pagkakaiba-iba ng portfolio ng pera ng isang negosyo ay nagsasangkot ng pagpili ng ilang uri ng mga pera para sa mga dayuhang transaksyon sa ekonomiya; Ang pagkakaiba-iba ng portfolio ng deposito ay nagsasangkot ng paglalagay ng malalaking halaga ng pansamantalang libreng pondo para sa pag-iimbak sa ilang mga bangko; ang pagkakaiba-iba ng portfolio ng pautang ay nagbibigay para sa iba't ibang mga mamimili ng mga produkto ng negosyo at naglalayong bawasan ang panganib sa kredito nito; sari-saring uri ng isang securities portfolio ay nagbibigay-daan sa iyo upang bawasan ang antas ng hindi sistematikong panganib ng portfolio nang hindi binabawasan ang antas ng kakayahang kumita nito; Ang pagkakaiba-iba ng tunay na programa sa pamumuhunan ay nagsasangkot ng pagsasama sa programa ng pamumuhunan ng iba't ibang mga proyekto sa pamumuhunan na may alternatibong sektoral at rehiyonal na pokus, na nagbibigay-daan sa pagbawas sa pangkalahatang panganib sa pamumuhunan ng programa. Ang pagkilala sa mekanismo ng pagkakaiba-iba sa kabuuan, dapat tandaan, gayunpaman, na ito ay may pumipili na epekto sa pagbabawas ng mga negatibong kahihinatnan ng mga indibidwal na panganib sa pananalapi. Habang nagbibigay ng hindi mapag-aalinlanganang epekto sa pag-neutralize ng kumplikado, portfolio ng mga panganib sa pananalapi ng isang hindi sistematikong (tiyak) na grupo, hindi ito nagbibigay ng epekto sa pag-neutralize sa napakaraming sistematikong mga panganib ng inflation, buwis at iba pa. Samakatuwid, ang paggamit ng mekanismong ito sa negosyo ay limitado.
• 4. Hedging. Ang hedging ay ginagamit sa pagbabangko, stock exchange at komersyal na kasanayan upang sumangguni sa iba't ibang paraan ng pag-insure ng mga panganib sa pera. Sa lokal na literatura, ang terminong "hedging" ay nagsimulang gamitin sa mas malawak na kahulugan bilang insurance ng mga panganib laban sa mga hindi kanais-nais na pagbabago sa mga presyo para sa anumang mga item sa imbentaryo sa ilalim ng mga kontrata at komersyal na transaksyon na kinasasangkutan ng supply (pagbebenta) ng mga kalakal sa hinaharap. Ang isang kontrata na nagsisilbing insure laban sa mga panganib ng mga pagbabago sa mga halaga ng palitan (mga presyo) ay tinatawag na "bakod," at ang entity ng negosyo na nagsasagawa ng hedging ay isang "hedger." Mayroong dalawang transaksyon sa hedging: upside hedging at downside hedging. Ang upside hedging, o purchase hedging, ay isang exchange transaction para sa pagbili ng mga futures contract o mga opsyon. Ang isang pataas na hedge ay ginagamit sa mga kaso kung saan kinakailangan upang masiguro laban sa isang posibleng pagtaas ng mga presyo (mga rate) sa hinaharap. Ang downward hedging, o sell hedging, ay isang exchange transaction na kinasasangkutan ng pagbebenta ng isang futures contract. Inaasahan ng isang hedger na nagba-bakod na magbenta ng isang kalakal sa hinaharap, at samakatuwid, sa pamamagitan ng pagbebenta ng isang kontrata sa hinaharap o opsyon sa palitan, sinisiguro niya ang kanyang sarili laban sa posibleng pagbaba ng presyo sa hinaharap. Depende sa mga uri ng derivative securities na ginamit, ang mga sumusunod na mekanismo para sa pag-hedging ng mga panganib sa pananalapi ay nakikilala: hedging gamit ang mga futures contract; hedging gamit ang mga opsyon; hedging gamit ang swap operation.
• 5. Pamamahagi ng panganib. Ang mekanismo ng direksyong ito ng pagliit ng mga panganib sa pananalapi ay batay sa kanilang bahagyang paglipat (paglipat) sa mga kasosyo sa mga indibidwal na transaksyong pinansyal. Kasabay nito, ang bahaging iyon ng mga panganib sa pananalapi ng negosyo ay inililipat sa mga kasosyo sa negosyo kung saan mayroon silang mas maraming pagkakataon na i-neutralize ang kanilang mga negatibong kahihinatnan at magkaroon ng mas epektibong paraan ng proteksyon sa panloob na insurance. Ang mga sumusunod na pangunahing bahagi ng pamamahagi ng panganib ay naging laganap: pamamahagi ng panganib sa pagitan ng mga kalahok sa proyekto ng pamumuhunan. Sa proseso ng naturang pamamahagi, maaaring ilipat ng negosyo sa mga kontratista ang mga panganib sa pananalapi na nauugnay sa kabiguan na matupad ang iskedyul ng gawaing pagtatayo at pag-install, ang mababang kalidad ng gawaing ito, pagnanakaw ng mga materyales sa pagtatayo na inilipat sa kanila, at ilang iba pa. Para sa isang negosyo na naglilipat ng mga naturang panganib, ang kanilang neutralisasyon ay binubuo ng muling paggawa sa trabaho sa gastos ng kontratista, pagbabayad sa kanila ng mga halaga ng mga parusa at multa at iba pang mga anyo ng kabayaran para sa mga pagkalugi na natamo; pamamahagi ng panganib sa pagitan ng negosyo at mga supplier ng mga hilaw na materyales at materyales. Ang paksa ng naturang pamamahagi ay, una sa lahat, mga panganib sa pananalapi na nauugnay sa pagkawala (pagkasira) ng ari-arian (mga asset) sa panahon ng kanilang transportasyon at paglo-load at pagbabawas ng mga operasyon; pamamahagi ng panganib sa pagitan ng mga kalahok sa pagpapaupa. Kaya, sa pagpapaupa ng pagpapatakbo, inililipat ng negosyo sa nagpapaupa ang panganib ng pagkaluma ng asset na ginamit, ang panganib ng pagkawala ng teknikal na produktibidad; pamamahagi ng panganib sa pagitan ng mga kalahok sa isang factoring (forfeiting) na operasyon. Ang paksa ng naturang pamamahagi ay, una sa lahat, ang panganib sa kredito ng negosyo, na sa pangunahing bahagi nito ay inilipat sa nauugnay na institusyong pinansyal, isang komersyal na bangko o isang kumpanya ng factoring.
• 6. Self-insurance (internal insurance). Ang mekanismo ng direksyong ito ng pag-minimize ng mga panganib sa pananalapi ay batay sa kumpanya na nagreserba ng bahagi ng mga mapagkukunang pinansyal nito, na nagpapahintulot sa mga ito na malampasan ang mga negatibong kahihinatnan sa pananalapi ng mga transaksyong pinansyal na kung saan ang mga panganib na ito ay hindi nauugnay sa mga aksyon ng mga katapat. Ang mga pangunahing anyo ng direksyon na ito ng pag-neutralize sa mga panganib sa pananalapi ay: ang pagbuo ng isang reserba (insurance) na pondo ng negosyo. Nilikha ito alinsunod sa mga kinakailangan ng batas at charter ng negosyo. Hindi bababa sa 5% ng halaga ng kita na natanggap ng negosyo sa panahon ng pag-uulat ay inilalaan para sa pagbuo nito; pagbuo ng target na reserbang pondo. Ang isang halimbawa ng naturang pormasyon ay maaaring isang price risk insurance fund; pondo para sa markdown ng mga kalakal sa mga negosyong pangkalakal; pondo para sa pagbabayad ng masamang utang, atbp.; pagbuo ng isang sistema ng mga reserbang seguro ng materyal at pinansiyal na mapagkukunan para sa mga indibidwal na elemento ng kasalukuyang mga pag-aari ng negosyo. Ang laki ng pangangailangan para sa mga stock ng kaligtasan para sa mga indibidwal na elemento ng kasalukuyang mga ari-arian (hilaw na materyales, materyales, tapos na produkto, cash) ay itinatag sa proseso ng kanilang pagrarasyon; hindi nababahaging balanse ng kita na natanggap sa panahon ng pag-uulat.
• 7. Panganib na insurance. Ang seguro sa peligro ay ang pinakamahalagang paraan ng pagbabawas ng panganib. Ang kakanyahan ng seguro ay ang mamumuhunan ay handa na isuko ang bahagi ng kanyang kita upang maiwasan ang panganib, i.e. handa siyang magbayad para mabawasan ang panganib sa zero. Sa kasalukuyan, lumitaw ang mga bagong uri ng insurance, halimbawa, title insurance, business risk insurance, atbp. Ang pamagat ay ang legal na karapatan ng pagmamay-ari ng real estate, na mayroong dokumentaryo na legal na panig. Ang seguro sa pamagat ay seguro laban sa mga kaganapang nangyari sa nakaraan, ang mga kahihinatnan nito ay maaaring makaapekto sa hinaharap. Pinapayagan nito ang mga mamimili ng real estate na umasa ng kabayaran para sa mga pagkalugi na natamo sa kaganapan ng isang utos ng hukuman na itapon ang kasunduan sa pagbili at pagbebenta ng real estate. Ang panganib sa negosyo ay ang panganib na hindi makatanggap ng inaasahang kita mula sa mga aktibidad ng negosyo. Ang halaga ng nakaseguro ay hindi dapat lumampas sa halaga ng nakaseguro ng panganib sa negosyo, ibig sabihin. ang halaga ng mga pagkalugi sa negosyo na inaasahang matamo ng may-ari ng patakaran kung nangyari ang nakasegurong kaganapan.
• 8. Iba pang mga paraan ng pagliit ng antas ng panganib ay maaaring kabilang ang mga sumusunod: pagtiyak ng demand mula sa katapat ayon sa listahan ng pananalapi ng mga pangyayari sa force majeure sa mga kontrata sa mga katapat; pagtiyak ng kabayaran para sa mga posibleng pagkalugi sa pananalapi dahil sa mga panganib sa pamamagitan ng ibinigay na sistema ng mga parusa.

Ipadala ang iyong mabuting gawa sa base ng kaalaman ay simple. Gamitin ang form sa ibaba

Ang mga mag-aaral, nagtapos na mga estudyante, mga batang siyentipiko na gumagamit ng base ng kaalaman sa kanilang pag-aaral at trabaho ay lubos na magpapasalamat sa iyo.

Mga katulad na dokumento

Ang kakanyahan at pag-uuri ng mga panganib sa kredito. Pagsusuri ng mga panganib sa kredito ng JSCB "REGIONAL DEVELOPMENT BANK". Mga problema at paraan upang mabawasan ang mga panganib ng isang komersyal na bangko sa mga modernong kondisyon.

thesis, idinagdag noong 08/15/2005


Mga kinakailangan para sa paggana ng mga komersyal na bangko sa mga kondisyon ng mas mataas na panganib. Kakanyahan, kwalipikasyon ng mga panganib sa pagbabangko at mga pamamaraan ng kanilang pagtatasa. Pagsusuri ng pamamahala sa panganib sa pagbabangko sa Agroinvestbank OJSC, pagtatasa ng panganib sa internal control system.

thesis, idinagdag noong 06/25/2013


Ang konsepto at pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko at ang mga dahilan para sa kanilang paglitaw. Mga prinsipyo ng pagbuo ng credit risk management system ng bangko. Mga paraan upang mabawasan ang mga panganib sa kredito sa mga modernong kondisyon. Ang antas ng konsentrasyon ng mga aktibidad sa pagpapautang sa ilang mga industriya.

course work, idinagdag noong 06/08/2011


Mga uri ng panganib sa pagbabangko. Pagsusuri ng pamamahala ng panganib sa kredito gamit ang halimbawa ng Sberbank OJSC. Paglalapat ng pinakamainam na patakaran sa kredito bilang batayan para sa pamamahala ng panganib sa kredito. Mga hakbang upang mabawasan ang panganib sa kredito. Seguro sa panganib sa pagbabangko.

course work, idinagdag 01/06/2015


Panganib bilang mahalagang katangian ng anumang uri ng aktibidad ng tao. Pagtatasa at pagsusuri ng panloob na panganib sa pagbabangko. Mga pamamaraan ng pagsusuri ng husay at dami. Mga paraan para maiwasan at mabawasan ang mga panganib. Mga paraan upang mabawasan ang mga kahihinatnan ng panganib sa pagbabangko.

pagsubok, idinagdag noong 06/10/2013


Ang konsepto ng panganib sa kredito bilang pangunahing uri ng panganib sa pagbabangko, mga pamamaraan para sa pagtatasa at mga tool sa pag-optimize nito. Pagtatasa ng panganib sa kredito at mga aktibidad ng Kuban Credit LLC. Pagsusuri ng panganib sa kredito ng isang nanghihiram - isang legal na entity batay sa pagiging mapagkakatiwalaan nito.

thesis, idinagdag noong 03/18/2016


Ang kredito ang batayan ng pagbabangko. Ang paglitaw ng mga panganib kapag nagpapahiram sa isang umuunlad na ekonomiya ng merkado. Paglalarawan ng panganib sa pagbabangko sa ganap at kamag-anak na mga termino, pagtatasa ng antas nito at pag-uuri ng mga uri. Pag-unlad ng isang diskarte sa peligro.