Ang mga cash department ng Bangko ay tumatanggap, nag-iisyu, nag-iimbak at nagbibilang ng pera alinsunod sa kasalukuyang batas Pederasyon ng Russia.
Kapag nagbukas/nagkaroon ng Account sa currency ng Russian Federation, ang Bangko ay nangangako na tumanggap ng cash mula sa Kliyente, muling kalkulahin ito at ikredito ito sa Account, at mag-isyu ng cash.
Sa pagtanggap/isyu Pera Mula sa account ng kliyente, ang Bangko ay nag-isyu ng mga resibo/paggasta ng pera na may karaniwang form alinsunod sa batas ng Russian Federation.
Ang pagpapalabas ng pera mula sa Account ay isinasagawa alinsunod sa pamamaraang tinukoy sa Mga Taripa. Mga transaksyong cash sa isang Account na binuksan dayuhang pera, maliban sa US dollars o euros, ay isinasagawa lamang kung ang Bangko (sa may-katuturang dibisyon ng Bangko) ay may kakayahang magsagawa ng mga transaksyon sa tinukoy na cash foreign currency. Ang mga pondo ay na-debit mula sa Account batay sa Dokumento ng Direktiba ng Kliyente/kanyang Kinatawan o sa pahintulot ng Kliyente. Ang pag-debit ng Bangko ng mga pondo mula sa Account ng Kliyente sa Bangko sa kahilingan ng isa pang bangko/iba pang pinagkakautangan (tatanggap ng mga pondo) ay isinasagawa batay sa karagdagang kasunduan sa Kasunduang tinapos ng Mga Partido, napapailalim sa Kliyente na nagbibigay ng Bangko na may impormasyong kinakailangan ng kasalukuyang batas ng Russian Federation. Ang kawalan ng impormasyon sa itaas sa Bangko ay ang batayan para sa pagtanggi ng Bangko na magbayad para sa mga dokumento ng settlement na ipinakita sa Account alinsunod sa naunang ibinigay na pagtanggap.
2.3. Mga pagpapatakbo ng deposito ng JSC Rosselkhozbank
Binubuksan ang mga deposito alinsunod sa "Kasunduan sa Mga Pangkalahatang Kundisyon para sa Paglalagay ng mga Deposito sa JSC Rosselkhozbank" (para sa mga legal na entity).
Sa paraan at sa ilalim ng mga kundisyon na ibinigay para sa tinukoy na Kasunduan at ang kaukulang kumpirmasyon, ang Depositor ay nagbibigay, at ang Bangko ay tumatanggap ng mga deposito ng mga pondo at nagsasagawa na ibalik ang mga halaga ng deposito at magbayad ng interes sa kanila.
Ang Bangko ay nagbubukas ng deposito account para sa Depositor. Ang deposit account number ay ipinahiwatig sa kumpirmasyon na ipinadala ng Bangko sa Depositor para sa isang partikular na transaksyon.
Ang paglalagay ng mga pondo sa deposito ay isinasagawa ng Depositor sa pamamagitan ng non-cash transfer ng mga pondo mula sa kasalukuyang account na binuksan ng Depositor sa Bangko, o mula sa account ng Depositor na binuksan sa ibang organisasyon ng kredito, sa pamamagitan ng correspondent account ng Bangko, sa depositor account ng Depositor na binuksan ng Bangko, sa petsa ng paglalagay ng deposito na napagkasunduan ng Mga Partido at tinukoy sa kumpirmasyon.
Ang pagpasok ng halaga ng deposito sa deposito account ay pinatunayan ng isang account statement na ibinigay sa Depositor.
Pinahihintulutan ang Depositor na ilipat sa deposito account ang halaga ng deposito na napagkasunduan ng Mga Partido at tinukoy sa kumpirmasyon, sa mga bahagi sa araw ng negosyo na tumutugma sa petsa ng pagkakalagay na napagkasunduan ng Mga Partido at tinukoy sa kumpirmasyon.
Naiipon ang interes sa deposito sa rate na napagkasunduan ng Mga Partido mula sa araw na sumunod sa araw na natanggap ang halaga ng deposito sa deposito account ng Depositor sa Bangko, hanggang sa araw na ibinalik ang deposito sa Depositor o ang halaga nito ay tinanggal. mula sa account sa iba pang mga batayan, kasama. Kapag nagkalkula ng interes sa isang deposito, ang aktwal na bilang ng mga araw sa kalendaryo bawat taon (365 o 366 na araw) ay isinasaalang-alang. Ang interes na naipon sa deposito ay hindi nagpapataas ng halaga ng deposito.
Kung, alinsunod sa mahahalagang tuntunin ng transaksyon na napagkasunduan ng Mga Partido, ang dalas ng pagbabayad ng interes na naipon sa deposito ay iba sa pagbabayad ng interes na naipon sa deposito sa pagtatapos ng termino ng deposito, pagbabayad ng interes na naipon. sa bawat deposito ay isinasagawa nang hindi lalampas sa araw pagkatapos ng pagtatapos ng panahon ng pag-areglo, maliban sa kaso ng huling pagbabayad ng interes na naipon sa deposito, sa pamamagitan ng paglilipat sa hindi cash ayon sa mga detalyeng tinukoy sa kumpirmasyon o sa Kasunduang ito (kung ang account ay hindi nakasaad sa kumpirmasyon).
Ang maagang pagbabalik ng deposito ay maaari lamang gawin sa nakasulat na pahintulot ng Bangko. Desisyon sa maagang pagbabalik ang halaga ng deposito ay tinatanggap ng Bangko sa loob ng hindi hihigit sa 7 araw ng negosyo mula sa petsa na natanggap ng Bangko ang aplikasyon ng Depositor para sa maagang pagbabalik ng halaga ng deposito.
Sa pamamagitan ng magkaparehong kasunduan ng Mga Partido, pinahihintulutan ang pagpapalawig ng panahon ng paglalagay ng deposito.
Mga pagpapatakbo ng deposito ng OJSC Rosselkhozbank
Sa pamamagitan ng pagpapatupad ng naaangkop na patakaran sa deposito, ipinapayong palawakin ang bilog ng mga kliyente, na nag-aaplay sa kanila ng iba't ibang mga kondisyon sa pamumuhunan na mas angkop sa kanilang mga interes. Kapag nagsasagawa ng mga pagpapatakbo ng deposito, mahalagang tiyakin ang kanilang pagkakapare-pareho sa oras para sa mga halaga ng pera mga pagpapatakbo ng kredito. Sa pamamahala ng mga pagpapatakbo ng deposito, ang kontrol sa mga deposito sa oras, lalo na ang mga panandalian, na karamihan ay nag-aambag sa pagtiyak ng sapat na pagkatubig ng balanse, ay mahalaga. Kapag pinaplano ang dinamika ng mga pagpapatakbo ng deposito at pag-iimpok, ang mga espesyalista sa pagbabangko ay dapat ayusin ang praktikal na gawain sa paraang ang mga reserba ng magagamit na mga pondo sa mga deposito account, iyon ay, ang mga pansamantalang hindi ginagamit upang magbigay ng mga pautang, ay hindi gaanong mahalaga. Tandaan na ang mga reserba ng pansamantalang libreng mapagkukunan ng bangko ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagbabawas ng halaga ng utang sa utang mula sa halaga ng mga balanse sa settlement, kasalukuyan at iba pang deposito account. Mga tagapamahala ng bangko upang mapabuti ang kahusayan mga passive na operasyon dapat patuloy na pag-iba-ibahin ang mga serbisyo at pagbutihin ang kalidad at kultura ng serbisyo sa customer, na makakatulong sa pagpapalawak ng mga pagkakataon para sa pag-akit ng mga deposito at mga deposito ng ipon.
Ang kasunduan sa deposito ay nakasulat sa mahusay na detalye. Ang mga interes ng depositor at ng bangko ay pantay na ipinaliwanag. Binuksan ang mga deposito ng oras kapwa sa rubles at sa dayuhang pera. Ang maximum na rate sa rubles ay 10.2% bawat taon; sa US dollars 4%; euro - 4.25%.
Ang Rosselkhozbank ay bumuo ng mga deposito para sa iba't ibang pangkat ng edad:
- -deposito ng mga bata
- -regular na deposito para sa mga indibidwal
- - mga deposito ng pensiyon
Magsimula tayo sa lahat ng bagay sa pagkakasunud-sunod. Sa pagsusuri sa pananalapi ay bibigyan natin ng higit na pansin ang Russian ruble.
Binuksan ang Agro-Debut deposit sa pangalan ng iyong anak. Yung. Hanggang sa pagtanda, maaari kang makaipon ng mga pondo dito at ibigay ito sa iyong anak na lalaki at babae. Dito ang nangungunang papel ay ginagampanan ng progresibong rate ng interes. Simula sa 5% kapag nag-iimbak ng mga pondo sa loob ng 1 taon, na nagtatapos sa 6.75% sa pagtatapos ng panahon ng deposito. Kinakalkula ang interes sa pamamagitan ng quarterly capitalization.
Ang mga naturang deposito ng mga bata ay nagpapataas ng kakayahang kumita hanggang sa 7% bawat taon. Capitalization ng deposito, i.e. Ang pagtaas sa unang installment at ang naipon na halaga ay ginawa sa loob ng 5 taon. Mababang minimum na halaga at libre karagdagang kontribusyon nagpapakita ng mataas na antas ng accessibility para sa mga mamamayan ng Russia. Ang tanging bagay ay ang pagpaparehistro ay ginagawa sa pangalan ng isang ikatlong partido, i.e. pabor sa bata.
Agro-Stimul - klasiko deposito ng ipon na may malaking titik. Nailalarawan sa pamamagitan ng progresibong pangangailangan ng madaliang pagkilos. Yung. maaari itong buksan para sa alinman sa 91 araw o 2 taon. Sa kasong ito, mas mataas ang rate ng interes, mas mahaba ang termino. Maaaring bawiin ang interes buwan-buwan.
Ang Agro-Ideal na deposito ay nagpapahintulot sa iyo na gumawa ng mga transaksyon sa gastos hanggang sa isang minimum na balanse na 20,000 rubles. Ang halagang ito ay ang pinakamababang paunang bayad. Ang mga naturang deposito ay binuksan sa loob ng 180 araw hanggang 2 taon. Kung mas malaki ang paunang bayad, mas mataas ang rate ng interes. Available ang mga opsyon:
- 20,000 - 60,000 rubles
- 60,001 - 100,000 rubles at higit sa 100 libo.
Ang isang kagiliw-giliw na tampok ay na kung mamuhunan ka ng pera para sa isang taon o 2, ang porsyento ay magiging ganap na pareho mula 5.25% hanggang 6.25%.
Ang Agro-Classics ay ang kontribusyon ng "isang matatag na desisyon". Kailangan mo lamang mamuhunan ng 300 rubles. Ang pagtaas ng progresibong rate ay pinagsama sa isang progresibong halaga at termino. Mag-invest ng mas maraming para sa isang mahabang panahon, makakakuha ka ng higit pa. Ngunit dito kailangan mong magpasya kaagad sa halaga ng deposito, dahil... walang ibinigay na muling pagdadagdag. Ang mga Agro-Classic na deposito ay nag-aalok ng pinakamataas na kita sa lahat ng ipinakita.
Ang Agro-Bonus na deposito ay ginawa sa pamamagitan ng pagbubukas ng isang pangunahing account at isang demand na account, kung saan ang interes ay maiipon. Mayroon lamang 2 gradations: 180 araw at 1 taon. Maaari kang pumunta at mag-withdraw ng mga dibidendo bawat buwan.
Ang pinaka-kanais-nais na mga kondisyon sa Rosselkhozbank para sa mga pensiyonado. Ang deposito ng Pension ay may pare-parehong rate ng interes kahit na maagang na-withdraw ang pera. Dahil ang interes ay kinakalkula buwan-buwan, ang capitalization ay isang espesyal na kundisyon. Anumang halaga ng mga karagdagang kontribusyon at mga transaksyon sa gastos hanggang sa minimum na balanse na 500 rubles. Ang isa pang iminungkahing kontribusyon, ang Pension Lux, ay may mas mataas na rate ng interes at minimum na halaga unang yugto.
Ang mga deposito para sa pinakamayayamang kliyente ng Rosselkhozbank ay nagsisimula sa halagang 500,000 rubles. Ang Agro-Vip ay nagbubukas sa loob ng 180 araw, 1 taon, 1 taon 6 na buwan. Alinsunod dito, ang mga karagdagang kontribusyon mula sa 50,000 rubles. Mga transaksyon sa gastos maglaan para sa muling pagkalkula ng naipon na interes alinsunod sa gradasyon ng halaga.
Para sa kalinawan, ang mga deposito ng mga indibidwal ng Rosselkhozbank ay pinagsama-sama sa isang talahanayan (ang panahon ng deposito ay isinasaalang-alang bilang 1 taon, pera - rubles)
Talahanayan 3.1 Mga deposito ng mga indibidwal
INSTITUSYONG PANG-EDUKASYON
KAZAN BANKING SCHOOL (COLLEGE) NG CENTRAL BANK OF THE RUSSIAN FEDERATION
GRADUATE WORK
sa paksang "Pagbubuo at pagsusuri ng patakaran sa deposito ng isang komersyal na bangko"
Knyazeva Maria Vyacheslavovna
Pangkat: 54
Espesyalidad: 080108 "Pagbabangko"
Pinuno: N.A. Sorokina
Tagasuri: I.Z. Osipova
Na-clear para sa pagtatanggol
Deputy Direktor para sa Academic Affairs F.G. Chistyakova
Kazan 2009
Panimula
1.2 Pag-uuri ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko
2. Organisasyon at pamamaraan para sa accounting para sa mga transaksyon sa deposito gamit ang halimbawa ng OJSC Rosselkhozbank
2.1 Mga katangian ng mga aktibidad ng OJSC "Rosselkhozbank"
Konklusyon
Listahan ng ginamit na panitikan
Panimula
Mga detalye ng isang institusyong pagbabangko bilang isa sa mga uri komersyal na negosyo ay ang napakalaking mayorya ng mga mapagkukunan nito ay nabuo hindi sa kapinsalaan ng sarili nito, ngunit sa gastos ng mga hiniram na pondo. Ang mga posibilidad ng mga bangko sa pagpapalaki ng mga pondo ay hindi limitado at kinokontrol ng sentral na bangko sa anumang estado. Mula noong 1996, ang Bangko Sentral ng Russian Federation (Bank ng Russia) ay inabandona ang direktang regulasyon ng ugnayan sa pagitan ng laki ng kapital ng isang bangko at ang dami ng mga naaakit na pondo at lumipat sa hindi direktang regulasyon sa pamamagitan ng isang bilang ng mga ipinag-uutos na pamantayan sa ekonomiya, tulad ng kapital. ratio ng sapat, maximum na laki panganib sa bawat pinagkakautangan, maximum na halaga ng paghiram mga deposito ng pera populasyon at iba pa.
Ang isang komersyal na bangko ay may pagkakataon na makaakit ng mga pondo mula sa mga negosyo, organisasyon, institusyon, publiko at iba pang mga bangko sa anyo ng mga deposito at magbukas ng naaangkop na mga account para sa kanila. Ang mga pondong naaakit ng mga bangko ay iba-iba sa komposisyon. Ang kanilang mga pangunahing uri ay ang mga pondong nalikom ng mga bangko sa proseso ng pagtatrabaho sa mga kliyente (mga deposito), mga pondong naipon sa pamamagitan ng pag-isyu ng kanilang sariling mga obligasyon sa utang (mga sertipiko ng deposito at mga sertipiko ng pagtitipid).
Ang pinakamahalagang bahagi ng buong patakaran sa pagbabangko ay ang patakaran ng pagbuo ng isang mapagkukunang base. Ang pagbuo ng isang resource base sa proseso ng passive operations ng isang bangko ay may kasaysayang gumanap ng pangunahin at mapagpasyang papel na may kaugnayan sa mga aktibong operasyon nito. Ang pangunahing bahagi ng mga mapagkukunan ng pagbabangko, tulad ng nalalaman, ay nabuo sa proseso ng pagsasagawa ng mga operasyon ng deposito ng bangko, sa epektibo at tamang organisasyon kung saan, sa huli, ang pagpapanatili ng paggana ng anumang institusyon ng kredito ay nakasalalay. Sa pagsasaalang-alang na ito, ang mga isyu ng pagtaas ng potensyal na mapagkukunan at pagtiyak ng katatagan nito sa pamamagitan ng epektibong pamamahala ng pananagutan ay nagiging partikular na talamak at nauugnay.
Ang resource base ng mga institusyon ng kredito sa panahon mula Setyembre 2008 ay suportado pangunahin ng mga pondong nalikom mula sa Bank of Russia at mga deposito sa badyet. Sa pamamagitan ng 01/01/2009, ang dami ng mga pautang, deposito at iba pang hiniram na pondo na natanggap ng mga institusyon ng kredito mula sa Bank of Russia ay umabot sa 3.4 trilyon. rubles, o 12% ng mga pananagutan ng sektor ng pagbabangko (mula noong 01/01/2008 - 34.0 bilyong rubles, o 0.2%, ayon sa pagkakabanggit). Bilang karagdagan, ang mga korporasyon ng estado ay naglalagay ng pansamantalang magagamit na mga pondo sa mga bangko. Ang mga hakbang na ito ay naging posible upang palitan ang mga pondong na-withdraw ng mga kliyente (mga legal na entity at indibidwal). Ang sektor ng pagbabangko, kahit na sa mga panahon ng tense na sitwasyon sa mga financial market, ay patuloy na nagbabayad, kabilang ang mga settlement na may mga badyet sa lahat ng antas.
Ang mga balanse sa mga account ng customer noong 2008 ay tumaas ng 20.4% - hanggang sa 14,748.5 bilyong rubles. (para sa 2007 - ng 42.0%). Ang bahagi ng pinagmulang ito sa mga pananagutan ng sektor ng pagbabangko noong 01/01/2009 ay 52.6% (mula noong 01/01/2008 - 60.9%). Ang pagbaba sa rate ng paglago ng mga pondo sa mga account ng customer ay naiimpluwensyahan ng negatibong dinamika ng mga balanse ng mga pondo kapwa sa mga account ng mga kliyente ng korporasyon at sa mga deposito ng mga indibidwal, lalo na sa ika-apat na quarter.
Ang pagbaba ng palitan ng ruble laban sa dolyar ng US at euro noong ikaapat na quarter ng 2008 ay nagpapataas ng hilig ng populasyon na mag-ipon sa dayuhang pera: sa kabuuang dami ng mga deposito, ang bahagi ng bahagi ng dayuhang pera ay tumaas mula 12.9% noong 01. /01/2008 hanggang 26.7% noong 01/01/2009 (Annex 1).
Ang mga pangunahing gawain para sa pamamahala ng mga pagpapatakbo ng deposito ng bangko ay:
Huwag hayaan ang bangko na makaakit at nanghiram ng pera na hindi lumilikha ng kita, maliban sa bahaging iyon na nagsisiguro sa pagbuo kinakailangang reserba;
Maghanap ng mga kinakailangang mapagkukunan ng kredito para sa bangko upang matupad ang mga obligasyon nito sa mga kliyente at bumuo ng mga aktibong operasyon;
Tiyakin na ang bangko ay kumikita sa pamamagitan ng pag-akit ng "murang" mapagkukunan.
Kaugnay ng nabanggit, ang layunin ng pag-aaral na ito ay suriin ang pamamaraan para sa pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko gamit ang halimbawa ng Rosselkhozbank OJSC.
Upang makamit ang layuning ito, natukoy ang mga sumusunod na gawain:
Galugarin pang-ekonomiyang kakanyahan mga deposito, ang kanilang pag-uuri;
Pag-aralan ang pamamaraan para sa pagbuo ng isang patakaran sa deposito ng isang bangko;
Pag-aaral ng mga paraan ng pagkontrol sa mga pagpapatakbo ng deposito;
Pag-aralan ang sistema ng seguro sa deposito sa Russia.
Ang paksa ng pag-aaral ay ang organisasyon, accounting at kontrol ng mga pagpapatakbo ng deposito sa OJSC Rosselkhozbank.
Ang layunin ng pag-aaral ay ang mga pagpapatakbo ng deposito ng Open Joint Stock Company na "Russian Agricultural Bank".
Ang teoretikal na batayan para sa pagsulat ng gawain ay ang mga regulasyon at pambatasan na mga aksyon ng Bank of Russia, ang mga gawa ng mga siyentipikong Ruso, mga materyales mula sa mga periodical, at istatistikal na data mula sa Bank of Russia.
1. Batayang teoretikal pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng mga komersyal na bangko
1.1 Pagbuo ng patakaran sa deposito ng mga komersyal na bangko
Upang maakit ang mga mapagkukunan para sa kanilang mga aktibidad, mahalaga para sa mga komersyal na bangko na bumuo ng isang diskarte sa patakaran sa deposito batay sa mga layunin at layunin ng komersyal na bangko tulad ng nakasaad sa charter, pagkuha ng pinakamataas na kita at ang pangangailangan na mapanatili ang pagkatubig ng bangko. Dapat, una sa lahat, matugunan ng patakaran sa deposito ang mga sumusunod na kinakailangan:
Kakayahang pang-ekonomiya;
pagiging mapagkumpitensya;
Panloob na pagbabago.
Ang economic feasibility dito ay tumutukoy sa kakayahang kumita ng paggamit ng mga naaakit na yaman ng populasyon. Ang isyung ito, siyempre, ay dapat isaalang-alang sa pangkalahatang konteksto ng aktibong-passive na pamamahala. Kapag kinakalkula ang kamag-anak na kahusayan ng pag-akit ng mga mapagkukunan ng deposito mula sa mga indibidwal, kinakailangang isaalang-alang ang parehong mga gastos na nauugnay sa kanila, kabilang ang mga kontribusyon sa reserba, pati na rin ang hindi tiyak na antas ng kanilang pagkatubig, at malinaw na mga benepisyo.
Ang sistema ng mga rate ng interes sa mga deposito ay dapat na nakatuon sa mga kondisyon ng merkado, habang isinasaalang-alang ang umuusbong na hierarchy ng pagiging maaasahan ng maihahambing na mga instrumento. Kaya, ang isang bangko na nagpapanatili ng mga rate sa isang mas mababang antas kaysa sa mga kakumpitensya na malapit dito sa mga tuntunin ng pagiging maaasahan ay nanganganib na mawalan ng bahagi ng mga kliyente nito.
Ang panloob na pagkakapare-pareho ng patakaran sa deposito ay maaaring tingnan mula sa ilang mga pananaw. Kabilang dito ang istraktura ng oras ng mga rate ng deposito, at ang kanilang pagkakaiba-iba ayon sa mga halaga, mga uri ng mga deposito kumpara sa iba pang maihahambing na mga instrumento ng parehong bangko (mga sertipiko, mga singil, atbp.), pati na rin ng iba't ibang kategorya ng mga kliyente (halimbawa, para sa mga indibidwal at mga legal na entity).
Kung isinasaalang-alang ang patakaran sa pagdeposito ng bangko bilang isa sa mga elemento ng patakaran sa pagbabangko sa kabuuan, kinakailangan na magpatuloy mula sa katotohanan na ang pangunahing layunin ng patakaran sa deposito ay upang maakit ang pinakamalaking posibleng dami ng mga mapagkukunan ng pera sa pinakamababang presyo. Ang matagumpay na pagpapatupad ng multifaceted na layunin ng patakaran sa deposito ng bangko ay nagsasangkot ng paglutas, sa proseso ng pagbuo nito, ang mga gawain tulad ng:
Tulong sa proseso ng pagsasagawa ng mga operasyon ng deposito sa pagkuha ng mga kita sa bangko o paglikha ng mga kondisyon para kumita sa hinaharap;
Pagpapanatili ng kinakailangang antas ng pagkatubig ng pagbabangko;
pagtiyak ng pagkakaiba-iba ng mga paksa ng pagpapatakbo ng deposito at isang kumbinasyon ng iba't ibang anyo ng mga deposito;
Pagpapanatili ng ugnayan at pagkakapare-pareho sa pagitan ng mga pagpapatakbo ng deposito at mga operasyon para sa pag-isyu ng mga pautang sa mga halaga at tuntunin ng mga deposito at pamumuhunan sa pautang;
Pag-minimize ng mga magagamit na pondo sa mga deposito account;
Pagsasagawa ng isang nababaluktot na patakaran sa rate ng interes;
Patuloy na naghahanap ng mga paraan at paraan upang mabawasan ang mga gastos sa interes sa mga naaakit na mapagkukunan;
Pag-unlad serbisyo sa pagbabangko at pagpapabuti ng kalidad at kultura ng serbisyo sa customer.
Ang mekanismo para sa pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko ay schematically na ipinakita sa Figure 1.1. Ang matagumpay na pagpapatupad ng mga layunin at layunin na itinakda ng bangko sa proseso ng pagbuo at pagpapatupad ng patakaran sa deposito ay higit sa lahat ay nakasalalay sa pagiging epektibo ng paggana ng mekanismong ito.
Ang bawat isa sa mga yugto sa pagbuo ng patakaran sa deposito ng komersyal na bangko ay direktang nauugnay sa iba at ipinag-uutos para sa pagbuo ng isang pinakamainam na patakaran sa pagdeposito at ang tamang organisasyon ng proseso ng pagdeposito.
Ang criterion para sa kalidad ng mga deposito ay ang kanilang katatagan. Kung mas malaki ang matatag na bahagi ng mga deposito, mas mataas ang pagkatubig ng bangko, dahil sa bahaging ito ang mga naipon na mapagkukunan ay hindi umaalis sa bangko. Ang pagtaas sa matatag na bahagi ng mga deposito ay nagpapababa sa pangangailangan ng bangko para sa mga likidong asset, dahil ito ay nagpapahiwatig ng renewability ng mga pananagutan ng bangko.
 |
||||
 |
||||
kanin. 1.1. – Ang pamamaraan para sa pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko
Ang pagsusuri sa estado ng iba't ibang uri ng deposito na isinagawa ng mga dayuhang mananaliksik ay nagpakita na ang mga demand deposit ay may pinakamalaking katatagan. Ang ganitong uri ng deposito ay hindi nakadepende sa antas ng mga rate ng interes. Ang kaugnayan nito sa isang partikular na bangko ay higit na tinutukoy ng mga salik tulad ng: kalidad at bilis ng serbisyo; pagiging maaasahan ng bangko; iba't ibang mga serbisyong inaalok sa mga depositor; lapit ng bangko sa kliyente. Ayon sa isang survey ng mga dayuhang mananaliksik, ang mga balanse ng oras at mga deposito ng ipon ay hindi gaanong matatag. Ang kanilang pagtatalaga sa isang partikular na bangko ay naiimpluwensyahan ng antas ng mga rate ng interes. Samakatuwid, sila ay madaling kapitan sa paglipat sa kaganapan ng ilang mga pagbabago sa antas ng interes ng deposito na itinakda ng iba't ibang mga bangko.
Ang isang pagsusuri ng kasalukuyang kasanayan ay nagpapakita na ang pagbuo ng deposito base ng anumang komersyal na bangko, bilang isang kumplikado at labor-intensive na proseso, ay nauugnay sa isang malaking bilang ng mga problema ng parehong isang subjective at layunin na kalikasan.
Kasama sa mga paksang problema ang:
Ang laki ng aktibidad at mahinang base ng kapital ng mga komersyal na bangko ng Russia;
Kakulangan ng interes ng pamamahala ng bangko sa pag-akit ng mga pondo mula sa mga kliyente, lalo na sa populasyon, na idinidikta ng mga taktikal at estratehikong layunin at layunin ng bangko;
Hindi sapat na antas at kalidad ng top at middle management;
ang kawalan sa karamihan ng mga bangko sa Russia ng isang konseptong nakabatay sa siyensya ng patakaran sa pagdeposito;
Mga disadvantages sa pag-aayos ng proseso ng deposito: kakulangan ng naaangkop na departamento sa bangko; mababang antas ng pananaliksik sa marketing merkado ng deposito; limitadong hanay ng mga serbisyo ng deposito na inaalok, at iba pa.
Kabilang sa mga layunin na kadahilanan, ang mga sumusunod ay namumukod-tangi:
Direkta at hindi direktang impluwensya ng estado at mga ahensya ng gobyerno sa mga komersyal na bangko;
Ang impluwensya ng macroeconomics, ang epekto ng mga merkado sa pananalapi sa mundo sa estado ng merkado ng pera ng Russia;
kumpetisyon sa pagitan ng bangko;
Estado ng pera at pamilihan sa pananalapi Russia.
Kaugnay ng nabanggit, hindi maaaring sabihin ng isang tao na ang proseso ng pagbuo ng isang patakaran sa deposito ay malapit na magkakaugnay sa patakaran sa rate ng interes ng bangko, dahil ang interes ng deposito ay isang mabisang kasangkapan sa larangan ng pag-akit ng mga mapagkukunan. Sa mga panahon regulasyon ng gobyerno Ang pinakamataas na rate ng interes ay itinatag ng batas alinsunod sa kapanahunan ng deposito, at ngayon ang mga bangko ay maaaring independiyenteng magtakda ng mapagkumpitensyang mga rate ng interes, na nakatuon sa rate ng diskwento ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia), ang estado ng pera merkado at batay sa kanilang sariling patakaran sa deposito. Para sa ilang uri ng mga deposito account, ang halaga ng kita ay tinutukoy ng termino ng deposito, ang halaga, ang mga detalye ng paggana ng account, ang dami at katangian ng mga kaugnay na serbisyo at depende sa pagsunod ng kliyente sa mga tuntunin ng deposito.
Ang pagbabayad ng bangko ng interes sa mga deposito ay ang pangunahing bahagi ng mga gastos sa pagpapatakbo. Samakatuwid, ang bangko, sa isang banda, ay hindi interesado mataas na lebel rate ng interes, at sa kabilang banda, ay napipilitang panatilihin ang isang antas ng rate ng interes sa mga deposito na magiging kaakit-akit sa mga kliyente. Sinusubukang maakit ang mga deposito, lalo na ang malalaking deposito at pangmatagalang deposito, ang mga komersyal na bangko ay nag-aalok sa mga kliyente ng mataas na rate ng interes, sa kabila ng pagtaas ng mga gastos sa interes. Gayunpaman, ang pag-akit ng mga pondo mula sa populasyon ng mga bangko ay hindi limitado.
Ang isa sa mga direksyon ng patakaran sa rate ng interes ng isang komersyal na bangko ay ang pagkalkula at pagsusuri ng gastos ng lahat ng mga mapagkukunan at pagpapatakbo ng deposito.
Upang gawin ito kailangan mo:
Magtatag ng isang katanggap-tanggap na rate ng interes sa mga deposito;
Pag-aralan ang dinamika ng rate ng interes sa mga naaakit na mapagkukunan;
Pag-aralan ang mga pagbabago sa gastos sa interes sa mga naakit na mapagkukunan sa kabuuang dami ng mga gastos sa bangko.
Ang mga rate ng interes sa mga deposito ay itinakda ng mga institusyon ng kredito sa pamamagitan ng kasunduan sa mga kliyente, na isinasaalang-alang ang mga kinakailangan ng Civil Code ng Russian Federation. Ang isang institusyon ng kredito ay walang karapatan na unilaterally na baguhin ang mga rate ng interes sa mga deposito at ang mga panahon ng bisa ng mga kasunduang ito sa mga kliyente, maliban sa mga kaso na itinakda ng Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at pagbabangko"o isang kasunduan sa kliyente. Ang mga regulasyon ng Central Bank of the Russian Federation (Bank of Russia) sa pamamaraan para sa pagkalkula ng interes ay nagtatatag na ang kita sa deposito ay binabayaran sa depositor sa sa cash sa anyo ng interes na naipon ng bangko sa balanse ng pangunahing utang sa simula ng araw ng pagpapatakbo. Kapag isinasara ang mga bank client account, ang interes ay naipon hanggang sa araw na ang account ay aktwal na isinara.
Kapag kinakalkula ang interes, ang rate ng interes at ang aktwal na bilang ng mga araw kung saan ang mga pondo ay itinataas ay isinasaalang-alang. Para sa isang depositor na pumipili ng isang bangko upang maglagay ng mga pondo, ang pagtukoy sa kadahilanan (iba pang mga bagay ay pantay) ay maaaring ang pamamaraan para sa pagkalkula ng rate ng interes. Ang katotohanan ay kapag kinakalkula ito, ang mga bangko ay nakabatay sa eksaktong bilang ng mga araw sa isang taon (365 o 366).
Kinakalkula ang interes sa isa sa mga sumusunod na paraan:
Simpleng interes;
Pinagsamang interes;
Sa isang nakapirming rate ng interes;
Na may lumulutang na rate ng interes.
Ang unti-unting pagtaas ng rate ng interes ay inilalapat din depende sa oras na aktwal na ginugol ang mga pondo sa deposito. Ang pamamaraang ito para sa pagkalkula ng kita ay nagpapasigla ng pagtaas sa panahon ng pag-iimbak ng mga pondo at pinoprotektahan ang deposito mula sa inflation.
Ang patakaran sa rate ng interes ng isang komersyal na bangko na may kaugnayan sa komersyalisasyon ng mga aktibidad nito ay dapat:
Mag-ambag sa pagbuo ng kita o paglikha ng mga kondisyon para sa pagtanggap nito sa hinaharap;
Ayusin ang mga halaga mga rate ng interes sa mga deposito at pagpapahiram at itakda ang mga ito sa isang antas na nagsisiguro sa kakayahang kumita ng mga operasyon sa pagbabangko;
Tiyakin ang pagkakaugnay at pagkakapare-pareho sa pagitan ng mga pagpapatakbo ng deposito at mga operasyon para sa pag-isyu ng mga pautang sa mga tuntunin at halaga;
Panatilihin ang pagkatubig ng balanse;
I-minimize ang panganib sa rate ng interes.
Sa pagtatapos ng isyung ito, dapat tandaan na ang patakaran sa rate ng interes ay isang mahalagang bahagi ng pagbuo ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko. Binubuo ito ng pag-obserba ng ilang mga prinsipyo kung saan dapat ibase ang pinakamainam na patakaran sa rate ng interes ng bangko. Kabilang sa mga ito, una sa lahat, ang prinsipyo ng pagkita ng kaibhan ng interes depende sa panahon ng pag-iimbak at laki ng mga pagtitipid, ang prinsipyo ng "panlipunan" na pagkakaiba-iba ng interes sa mga deposito, ang prinsipyo ng pagtiyak ng kakayahang kumita ng mga aktibidad sa pagbabangko at ang prinsipyo ng pagpapanatili at dapat banggitin ang pagprotekta sa ipon ng mga depositor. Kapag bumubuo ng isang epektibong rate ng interes at patakaran sa deposito ng isang bangko, ang isang kumbinasyon ng lahat ng mga prinsipyong ito ay kinakailangan.
1.2 Pag-uuri ng mga deposito ng mga komersyal na bangko
Ang mga passive na operasyon ng isang komersyal na bangko ay nagpapakita ng mga mapagkukunan ng mga pondo at ang likas na katangian ng mga relasyon ng bangko. Sila ang higit na nagpapasiya sa mga kondisyon, anyo at direksyon ng paggamit ng mga mapagkukunan ng pagbabangko, i.e. komposisyon at istraktura ng mga aktibong operasyon.
Ang mga bangko ay bukas sa pera ng Russian Federation at mga dayuhang pera: kasalukuyang mga account; kasalukuyang mga account; mga account sa badyet; mga account ng correspondent; mga sub-account ng koresponden; mga trust account; mga espesyal na account sa bangko; deposito account ng mga barko, mga yunit ng serbisyo mga bailiff, mga ahensyang nagpapatupad ng batas, notaryo; mga deposito account.
Ang mga kasalukuyang account ay binuksan para sa mga legal na entity na hindi mga institusyon ng kredito, pati na rin ang mga indibidwal na negosyante o indibidwal na nakikibahagi sa pribadong pagsasanay alinsunod sa batas ng Russian Federation, upang gumawa ng mga pagbabayad na may kaugnayan sa mga aktibidad sa negosyo o pribadong kasanayan. Ang mga kasalukuyang account ay binuksan para sa mga kinatawan na tanggapan ng mga institusyon ng kredito, pati na rin ang mga non-profit na organisasyon para sa pagbabayad na nauugnay sa pagkamit ng mga layunin kung saan mga non-profit na organisasyon nilikha.
Upang magbukas ng isang kasalukuyang account, ang isang indibidwal - isang mamamayan ng Russian Federation ay dapat magsumite sa bangko:
Upang magbukas ng isang kasalukuyang account, ang isang ligal na nilalang na nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation ay dapat magsumite sa bangko:
Mga legal na entity na nagpapatakbo batay sa isang karaniwang charter na inaprubahan ng Pamahalaan ng Russian Federation; gumagana sa batayan ng mga karaniwang probisyon sa mga organisasyon at institusyon ng mga nauugnay na uri at uri, na inaprubahan ng Pamahalaan ng Russian Federation, at mga charter na binuo sa kanilang batayan; kumikilos batay sa karaniwang mga regulasyon at charter, isumite ang mga tinukoy na dokumento.
Mga awtoridad ng estado ng Russian Federation, mga awtoridad ng estado ng mga nasasakupang entity ng Russian Federation, mga katawan lokal na pamahalaan kumakatawan sa pambatasan at iba pang regulasyon mga legal na gawain mga desisyon na kinuha alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng batas ng Russian Federation sa kanilang paglikha at legal na katayuan.
Binuksan ang mga deposito account para sa mga indibidwal at legal na entity para sa account para sa mga pondong inilagay sa mga institusyon ng kredito (mga sangay) upang makatanggap ng kita sa anyo ng interes na naipon sa halaga ng mga pondong inilagay.
Upang magbukas ng isang account para sa isang deposito sa isang bangko para sa isang indibidwal - isang mamamayan ng Russian Federation:
Kung sa pamamagitan ng kasunduan deposito sa bangko Posibleng gumawa ng mga pagbabayad gamit ang deposito account; isang card ang ipinakita. Kasabay nito, ang mga dokumento ay isinumite na nagpapatunay sa awtoridad ng mga taong ipinahiwatig sa card na pamahalaan ang mga pondo sa account (kung ang mga naturang awtoridad ay inilipat sa mga ikatlong partido). Kung ang kasunduan ay nagbibigay para sa sertipikasyon ng mga karapatang magtapon ng mga pondo sa account ng mga ikatlong partido gamit ang isang analogue ng isang sulat-kamay na lagda, ang mga dokumento ay isinumite na nagpapatunay sa awtoridad ng mga taong awtorisadong gumamit ng isang analogue ng isang sulat-kamay na lagda.
Upang magbukas ng isang bank deposit account para sa isang legal na entity na nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation:
Ang mga operasyon ng bangko upang maakit ang mga pondo mula sa mga legal na entity at indibidwal sa mga deposito ay tinatawag na mga operasyon ng deposito.
Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay isang malawak na konsepto, dahil kasama nila ang lahat ng aktibidad ng bangko na may kaugnayan sa paglikom ng mga pondo sa deposito. Ang isang tampok ng pangkat na ito ng mga passive na operasyon ay ang bangko ay medyo mahina ang kontrol sa dami ng naturang mga operasyon, dahil ang inisyatiba upang maglagay ng mga pondo sa mga deposito ay nagmumula sa mga depositor. Kasabay nito, tulad ng ipinapakita ng kasanayan, ang depositor ay interesado hindi lamang sa interes na binabayaran ng bangko, kundi pati na rin sa pagiging maaasahan ng pag-iimpok. ipinagkatiwala sa bangko pondo.
Ang organisasyon ng mga pagpapatakbo ng deposito ay dapat isagawa bilang pagsunod sa isang bilang ng mga prinsipyo:
Pagkuha ng mga kasalukuyang kita at paglikha ng mga kondisyon para makuha ang mga ito sa hinaharap;
Flexible na patakaran sa pamamahala ng mga operasyon ng deposito upang mapanatili ang operational liquidity ng bangko;
Consistency sa pagitan patakaran sa deposito at return on asset;
pagbuo ng mga serbisyo sa pagbabangko upang maakit ang mga customer.
Mga pangunahing regulasyon na namamahala sa mga pagpapatakbo ng deposito:
ang pederal na batas Russian Federation "Sa mga bangko at aktibidad sa pagbabangko" na may petsang Disyembre 2, 1990 No. 395-I (na may mga susog at mga karagdagan);
Civil Code ng Russian Federation: Art. 834 – 844 (kabanata 44), art. 845 – 860 (kabanata 45), art. 395, 809, 818 bahagi 2;
Mga Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) na may petsang Hunyo 26, 1998 No. 39-P "Sa pamamaraan para sa pagkalkula ng interes sa mga transaksyon na may kaugnayan sa pang-akit at paglalagay ng mga pondo";
Liham ng Bangko Sentral ng Russian Federation (Bank ng Russia) na may petsang Pebrero 10, 1992 Blg. 14-3-20 "Sa deposito at mga sertipiko ng pagtitipid mga organisasyong pang-kredito" (gaya ng sinusugan noong Disyembre 18, 1992, Hunyo 24, 1993, Agosto 31, 1998, Nobyembre 29, 2000) at iba pa.
Ang mga deposito ay tinatanggap lamang ng mga bangko na may ganoong karapatan alinsunod sa isang lisensya na ibinigay ng Bank of Russia na nakikilahok sa system sapilitang insurance mga deposito ng mga indibidwal sa mga bangko at nakarehistro sa isang organisasyon na gumaganap ng mga tungkulin ng sapilitang deposit insurance. Tinitiyak ng mga bangko ang kaligtasan ng mga deposito at napapanahong pagtupad ng kanilang mga obligasyon sa mga depositor. Ang pag-akit ng mga pondo sa mga deposito ay ginawang pormal sa pamamagitan ng isang nakasulat na kasunduan sa dalawang kopya, ang isa ay ibinibigay sa depositor.
1) laki awtorisadong kapital bagong rehistradong bangko o ang laki sariling pondo(kabisera) operating bank nagkakahalaga ng hindi bababa sa 3 bilyon 600 milyong rubles;
Moderno kasanayan sa pagbabangko nailalarawan sa pamamagitan ng maraming uri ng mga deposito at deposito account.
Ang mga deposito account ay maaaring maging lubhang magkakaibang at ang kanilang pag-uuri ay batay sa mga pamantayan tulad ng mga pinagmumulan ng mga deposito, kanilang espesyal na layunin, antas ng kakayahang kumita, atbp., gayunpaman, kadalasan ang criterion ay ang kategorya ng depositor at ang anyo ng pag-withdraw ng deposito. Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay inuri:
Mga deposito ng mga ligal na nilalang (mga negosyo, organisasyon, iba pang mga bangko);
Mga deposito ng mga indibidwal.
Sa pamamagitan ng kapanahunan, ang mga deposito ay karaniwang nahahati sa 2 pangkat:
Demand na deposito,
Mga deposito sa oras (kasama ang kanilang mga uri - deposito at mga sertipiko ng pagtitipid),
Kasama sa mga deposito sa demand ang mga pondo sa kasalukuyan, settlement, badyet at iba pang mga account na may kaugnayan sa paggawa ng mga settlement o nilalayong paggamit, mga pondo sa mga correspondent account ng iba pang mga bangko (LORO), pati na rin ang mga deposito ng mga indibidwal at legal na entity. Ang bangko ay nagbabayad ng mababang mga rate ng interes o hindi nagbabayad ng lahat para sa pag-iimbak ng mga pondo sa mga demand na account.
Kabilang dito ang mga pondo sa kasalukuyan, settlement, badyet at iba pang mga account na may kaugnayan sa paggawa ng mga pagbabayad o ang nilalayong paggamit ng mga pondo.
Ang mga deposito ng demand ay likas na hindi matatag, na naglilimita sa saklaw ng kanilang paggamit ng mga komersyal na bangko. Para sa kadahilanang ito, ang mga may hawak ng account ay binabayaran ng mababang interes o walang interes. Sa konteksto ng tumaas na kumpetisyon sa pag-akit ng mga deposito, ang mga komersyal na bangko ay nagsusumikap na akitin ang mga customer at pasiglahin ang paglaki ng mga demand na deposito sa pamamagitan ng pagbibigay karagdagang serbisyo mga may hawak ng account, pati na rin ang pagpapabuti ng kalidad ng kanilang serbisyo. Para sa mga demand na deposito, ang mga bangko ay kinakailangan na mapanatili ang isang minimum na reserba sa Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia).
Ang interes sa mga demand na deposito ay kredito sa depositor, bilang panuntunan, isang beses sa isang taon sa simula ng isang bagong taon ng kalendaryo.
Ang mga deposito ng demand ay ang pinaka-likido. Maaaring gamitin ng kanilang mga may-ari ang mga money in demand na account anumang oras. Maaaring i-deposito o i-withdraw ang pera sa account na ito alinman sa bahagi o buo nang walang mga paghihigpit. Sa madaling salita, ang bentahe ng mga demand deposit account para sa kanilang mga may-ari ay ang kanilang mataas na pagkatubig. Ang pangunahing disadvantages ng mga demand na deposito para sa kanilang mga may-ari ay ang pagbabayad mababang mga rate ng interes account, at para sa bangko - ang pangangailangan na magkaroon ng mas mataas na operating reserve upang mapanatili ang pagkatubig. Kaya, ang mga tampok ng isang demand deposit account ay maaaring mailalarawan bilang mga sumusunod:
Ang mga deposito at pag-withdraw ng pera ay isinasagawa anumang oras nang walang anumang mga paghihigpit;
Ang bangko ay nagbabayad ng mababang mga rate ng interes o hindi nagbabayad ng lahat para sa pag-iimbak ng mga pondo sa mga demand na account;
Ang bangko sa demand na deposito ay nagbabayad ng mas mataas na mga rate sa kinakailangang reserbang pondo ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia).
Dahil sa mataas na kadaliang mapakilos ng mga pondo, ang balanse sa demand na mga account ay hindi pare-pareho, at kung minsan ay lubhang nagbabago. Gayunpaman, sa kabila ng mataas na kadaliang mapakilos ng mga pondo sa mga demand na account, posibleng matukoy ang kanilang minimum, hindi bumababa na balanse at gamitin ito bilang isang matatag na mapagkukunan ng kredito.
Sa tulong ng mga demand na deposito, nalutas ang problema sa paggawa ng kita para sa bangko, dahil sila ang pinakamurang mapagkukunan, at ang mga gastos sa pagseserbisyo sa pag-aayos at kasalukuyang mga account ng mga kliyente ay minimal. Para sa karamihan ng mga komersyal na bangko, ang mga deposito ng demand ay sumasakop sa pinakamalaking bahagi sa istruktura ng mga naaakit na pondo. Gayunpaman, ang pinakamainam na bahagi ng mga pondong ito sa mga mapagkukunan ng bangko ay itinuturing na 30-36%. Sa Russia, ang bahagi ng mga pondong ito ay mas mataas. Pagtaas ng bahagi ng mga demand deposit sa Pinagkukuhanan ng salapi binabawasan ng mga bangko ang mga gastos sa interes nito at pinapayagan silang makakuha ng mas mataas na kita mula sa paggamit ng mga pondong ito sa mga asset ng pagbabangko. Ngunit sa parehong oras, ang mga kasalukuyang account ay ang pinaka hindi mahulaan na elemento ng mga pananagutan. Samakatuwid, ang kanilang mataas na bahagi sa hiniram na kapital ay lubhang nagpapahina sa pagkatubig ng bangko. Kaugnay nito, ang isang mahalagang gawain sa pamamahala ay upang matukoy ang pinakamainam na istraktura ng base ng deposito ng bangko.
Ang mga deposito sa oras ay nasa pangalawang lugar sa kahalagahan para sa mga bangko, dahil sila ay matatag at pinapayagan ang bangko na magkaroon ng mga pondo ng mga depositor sa mahabang panahon.
Ang mga deposito sa oras ay mga deposito na inaakit ng mga bangko para sa isang tinukoy na panahon.
Ang mga deposito sa bangko ng oras ay nahahati sa mga sumusunod:
Sa paunang abiso ng pag-withdraw ng mga pondo (ang kliyente ay dapat magsumite ng aplikasyon para sa pag-withdraw nang maaga);
Mga deposito sa oras.
Ang mga deposito sa oras ay inuri depende sa kanilang termino:
Hanggang 30 araw
Mula 31 hanggang 90 araw
Mula 91 hanggang 180 araw
Mula 181 araw hanggang 1 taon
Mula 1 taon hanggang 3 taon;
Mahigit 3 taon.
Ang bentahe ng mga time deposit account para sa kliyente ay ang resibo mataas na porsyento, at para sa bangko - ang kakayahang mapanatili ang pagkatubig na may mas maliit na reserbang pagpapatakbo. Ang kawalan ng mga account sa time deposit para sa mga kliyente ay mababa ang pagkatubig. Para sa bangko, ang kawalan ay ang pangangailangang magbayad tumaas na interes sa mga deposito at sa gayon ay binabawasan ang margin.
Ang mga deposito sa oras ay nagpapahiwatig ng paglilipat ng mga pondo sa buong pagtatapon ng bangko para sa mga tuntunin at kundisyon ng kasunduan, at pagkatapos ng panahong ito ang deposito ng oras ay maaaring bawiin ng may-ari anumang oras. Ang halaga ng bayad na ibinayad sa kliyente sa isang time deposit ay depende sa termino, ang halaga ng deposito at ang pagsunod ng depositor sa mga tuntunin ng kasunduan. Paano mas matagal na panahon at at mas maraming halaga deposito, mas malaki ang halaga ng sahod (porsiyento). Ang ganitong detalyadong gradasyon ay naghihikayat sa mga depositor na makatwiran na ayusin ang kanilang sariling mga pondo at ilagay ang mga ito sa mga deposito, at lumilikha din ng mga kondisyon para sa mga bangko na pamahalaan ang kanilang pagkatubig.
Ang mga deposito na may paunang abiso ng pag-withdraw ng mga pondo ay nangangahulugan na ang kliyente ay dapat ipaalam sa bangko nang maaga ang pag-withdraw ng deposito sa loob ng panahong tinukoy sa kasunduan. Depende sa panahon ng paunawa, ang rate ng interes sa mga deposito ay tinutukoy.
Kung nais ng depositor na baguhin ang halaga ng deposito - bawasan o dagdagan, pagkatapos ay maaari niyang wakasan kasalukuyang kontrata, bawiin at muling ibigay ang iyong deposito sa mga bagong tuntunin. Gayunpaman, kung ang depositor ay mag-withdraw ng mga pondo mula sa deposito nang maaga, maaaring mawala sa kanya ang interes na itinakda ng kasunduan, bahagyang o ganap. Bilang isang patakaran, sa mga kasong ito, ang interes ay nabawasan sa halaga ng interes na binayaran sa mga demand na deposito.
Ang pagtukoy sa kadahilanan sa pagtatakda ng rate ng interes sa mga deposito sa oras ay ang panahon kung saan inilalagay ang mga pondo: kung mas mahaba ang panahon, mas mataas ang antas ng interes. Ang isang mahalagang punto ay ang dalas ng mga pagbabayad sa kita; kung mas madalas ang mga pagbabayad, mas mataas ang rate ng interes. Ginamit din iba't-ibang paraan mga kalkulasyon ng interes.
Sa pamamagitan ng pag-akit ng mga deposito sa oras, ang problema sa pagtiyak ng pagkatubig ng balanse ng bangko ay malulutas.
Noong 2008, ang taunang rate ng paglago ng mga deposito ng oras sa Pambansang pananalapi. Sa kabila ng pagtaas ng mga rate ng interes, ang dami ng mga deposito ng oras ng ruble sa taon ng pag-uulat ay tumaas lamang ng 9.7% (noong 2007, ang rate ng paglago ng tagapagpahiwatig na ito ay 55.8%). Bukod dito, para sa ikaapat na quarter ng 2008 mga deposito sa oras sa pambansang pera ay bumaba sa ganap na mga tuntunin ng 7.4%. Pinakamalaking nabawasan ang mga deposito ng ruble ng populasyon, na may nakitang outflow para sa parehong panandaliang at pangmatagalang deposito. Bilang isang resulta, sa buong taon ng pag-uulat, ang mga deposito ng ruble ng populasyon sa ganap na mga termino ay bumaba ng 3.4%, at ang kanilang bahagi sa istraktura ng lahat ng mga deposito sa pambansang pera ay bumaba mula 47.7% noong 01/01/2008 hanggang 45.5% noong 01/01/2009.
Kung isasaalang-alang ang isyung ito, kinakailangan ding tandaan ang katotohanan na ang patakaran sa pagdeposito ng mga domestic komersyal na bangko ay nagsisimulang mag-aplay ng mga instrumento ng dayuhang kasanayan - ito ay isang may hawak na sertipiko ng deposito, na maaaring i-circulate sa merkado tulad ng anumang iba pang seguridad.
Ang isang sertipiko ay isang nakasulat na sertipiko mula sa nag-isyu na bangko tungkol sa isang deposito ng mga pondo, na nagpapatunay sa karapatan ng depositor o kanyang kahalili na tumanggap, sa pag-expire ng itinatag na panahon, ang halaga ng deposito at interes dito. Ang mga patakaran para sa pagpapalabas at pagpapatupad ng mga sertipiko ay ibinibigay sa pamamagitan ng sulat ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) No. 14-3-20 na may petsang Pebrero 10, 1992 "Sa mga sertipiko ng deposito at pagtitipid ng mga organisasyon ng kredito" at ay pareho para sa lahat ng mga komersyal na bangko sa Russia. Alinsunod sa mga patakarang ito, ang isang sertipiko ng deposito ay maaari lamang maibigay sa mga legal na entity na nakarehistro sa Russia o ibang estado na gumagamit ng ruble bilang isang opisyal na pera. yunit ng pananalapi, at isang savings certificate - para lamang sa mga indibidwal na naninirahan sa teritoryo ng Russian Federation o ibang estado na gumagamit ng ruble bilang legal na tender.
Ang karapatang mag-isyu ng savings certificate ay ibinibigay sa mga bangko sa ilalim ng mga sumusunod na kondisyon:
Pagsasagawa ng mga aktibidad sa pagbabangko nang hindi bababa sa dalawang taon;
Mga lathalain taunang ulat(balance sheet at profit and loss account), na kinumpirma ng isang audit firm;
Pagsunod sa mga batas sa pagbabangko at mga regulasyon ng Bank of Russia;
Availability reserbang pondo(balance sheet account 10701) sa halagang hindi bababa sa 15 porsiyento ng aktwal na binabayarang awtorisadong kapital;
Pagsunod sa ipinag-uutos na mga kinakailangan sa reserba.
Ang mga form ng sertipiko ay dapat na i-print lamang sa mga negosyo sa pag-print na lisensyado ng Ministry of Finance ng Russia.
Ang form ng sertipiko ay dapat maglaman ng mga sumusunod na mandatoryong detalye:
Pangalanan ang "sertipiko ng pag-iimpok (o deposito)";
Numero at serye ng sertipiko;
Petsa ng paggawa ng kontribusyon o deposito;
Ang halaga ng deposito o deposito na ibinigay ng sertipiko (sa mga salita at numero);
Ang walang kondisyong obligasyon ng institusyon ng kredito na ibalik ang halagang nadeposito o sa deposito at bayaran ang interes na dapat bayaran;
Petsa ng paghahabol ng halaga sa ilalim ng sertipiko;
Rate ng interes para sa paggamit ng deposito o deposito;
Halaga ng interes na dapat bayaran (sa mga salita at mga numero);
Rate ng interes sa maagang pagtatanghal ng isang sertipiko para sa pagbabayad;
Pangalan, lokasyon at correspondent account ng institusyon ng kredito na binuksan sa Bank of Russia;
Para sa isang personal na sertipiko: pangalan at lokasyon ng depositor - legal na entity at buong pangalan. at mga detalye ng pasaporte ng depositor - isang indibidwal;
Mga pirma ng dalawang tao na pinahintulutan ng institusyon ng kredito na pumirma sa mga naturang obligasyon, na tinatakan ng institusyon ng kredito.
Ang kawalan ng alinman sa mga kinakailangang detalye sa teksto ng form ng sertipiko ay ginagawang hindi wasto ang certificate na ito.
Ang institusyon ng kredito na naglalabas ng sertipiko ay maaaring magsama dito ng iba pang mga karagdagang kundisyon at mga detalye na hindi sumasalungat sa batas ng Russian Federation, mga Regulasyon na ito at ang nilalaman ng mga kinakailangang detalye.
Ang isang personalized na savings (deposito) na sertipiko ay dapat may puwang upang gawing pormal ang pagtatalaga ng isang paghahabol (cession), at maaari ding magkaroon ng mga karagdagang sheet - mga apendise sa personalized na sertipiko, kung saan ang mga pagtatalaga ay iginuhit.
Ang mga karagdagang sheet (apendise) na bahagi ng sertipiko ay dapat na may bilang.
Ang form ng sertipiko ay dapat maglaman ng lahat ng mga pangunahing kondisyon para sa isyu, pagbabayad at sirkulasyon ng sertipiko (mga kondisyon at pamamaraan para sa pagtatalaga ng mga paghahabol), pagpapanumbalik ng mga karapatan sa ilalim ng sertipiko kung ito ay nawala.
Ang isang sertipiko ng deposito ay may dalawang benepisyo. Una, hindi tulad ng iba pang mga instrumento sa patakaran sa deposito, ito ay paksa ng isang laro ng palitan, at, samakatuwid, ang may-ari nito ay maaaring umasa sa pagkuha ng karagdagang kita bilang resulta ng mga paborableng pagbabago sa mga kondisyon ng merkado. Pangalawa, kung ang gobyerno ay nagnanais na i-freeze ang mga deposito ng mga negosyo, ang pagkuha ng isang sertipiko na malayang ipinakalat sa merkado ay magbibigay sa kanilang mga may-ari ng ilang kalayaan sa pagmaniobra. Sa sitwasyong ito, ang sertipiko ay nagiging isang alternatibong paraan ng pagbabayad.
Alinsunod sa mga karagdagan sa Liham ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) No. 14-3-20 na may petsang Pebrero 10, 1992. Ang mga sertipiko ng "Sa deposito at pagtitipid ng mga organisasyon ng kredito" ay dapat na apurahan. Ang panahon ng sirkulasyon para sa mga sertipiko ng deposito (mula sa petsa ng paglabas ng sertipiko hanggang sa petsa kung kailan natanggap ng may-ari ng sertipiko ang karapatang i-claim ang deposito o kontribusyon sa ilalim ng sertipiko) ay limitado sa isang taon. Ang panahon ng sirkulasyon ng mga sertipiko ng pagtitipid ay limitado sa tatlong taon.
Ang may-ari ng sertipiko ay maaaring magtalaga ng mga karapatang i-claim ang sertipiko sa ibang tao. Sa pamamagitan ng isang sertipiko ng tagadala, ang pagtatalagang ito ay isinasagawa sa pamamagitan ng simpleng paghahatid; na may isang personal na sertipiko, ang pagtatalagang ito ay pormal na ginawa sa likurang bahagi ng sertipiko sa pamamagitan ng isang bilateral na kasunduan. Ang mga personalized na sertipiko ay maaaring ilipat ng may-ari sa ibang tao sa pamamagitan ng pag-endorso (pagtatalaga). Pagdating ng demand period kabuuan ng pera ang may-ari ng sertipiko ay dapat ipakita ito sa bangko kasama ng isang aplikasyon na nagpapahiwatig ng paraan ng pagtubos ng sertipiko.
Kaya, ang pagguhit ng isang konklusyon mula sa teoretikal na materyal na ipinakita, maaari nating sabihin na para sa mga komersyal na bangko ang mga deposito ay ang pangunahing at sa parehong oras ang pinakamurang uri ng mapagkukunan. Ang pagtaas sa bahagi ng elementong ito sa resource base ay nagpapababa ng mga gastos sa interes, ngunit ang kanilang mataas na bahagi ay nagpapahina sa pagkatubig ng bangko.
Ang mga pondong nalikom ng bangko mula sa mga kliyente nito ay na-kredito sa kasalukuyan, deposito at mga savings account. Ang mga balanse sa naturang mga account ay summed up at ibinigay bilang isang solong tagapagpahiwatig sa sheet ng balanse. Sa panahon ng pagsusuri, ang mga nalikom na pondo sa deposito ay pinagsama ayon sa kapanahunan upang malaman kung anong panahon ang isang partikular na halaga ng mga pondo ay nalikom. Ang pagtaas ng bahagi ng mga demand na deposito ay nagpapababa sa mga gastos sa interes ng bangko at nagbibigay-daan para sa mas mataas na tubo ng interes. Gayunpaman, dapat tandaan na ang mga kontribusyong ito ay ang pinaka-hindi mahuhulaan instrumento sa pananalapi, samakatuwid, ang kanilang mataas na bahagi sa resource base ay maaaring magpahina sa pagkatubig ng bangko. Ang mga deposito sa oras ay itinuturing na pinaka-matatag na bahagi ng mga naaakit na mapagkukunan. Ang pagtaas ng bahagi ng mga deposito sa oras sa resource base ay nakakatulong upang mapataas ang katatagan ng bangko at nagbibigay-daan para sa epektibong pamamahala ng pagkatubig at solvency ng bangko.
Kapag umaakit ng mga pondo para sa deposito mula sa isang kliyente, ang isang kasunduan sa deposito ay natapos kasama niya (Appendix 2). Ang mga bangko ay nakapag-iisa na bumuo ng isang paraan ng kasunduan sa deposito, na pamantayan para sa bawat indibidwal na uri ng deposito. Ang kasunduan ay iginuhit sa dalawang kopya: ang isa ay itinatago ng depositor, ang isa ay itinatago sa bangko sa departamento ng kredito o deposito (depende sa kung sino ang ipinagkatiwala sa gawaing ito sa bangko). Ang kasunduan ay nagtatakda ng halaga ng deposito, ang panahon ng bisa nito, ang interes na matatanggap ng depositor pagkatapos ng pag-expire ng kasunduan, ang mga obligasyon at karapatan ng depositor, ang mga obligasyon at karapatan ng bangko, ang responsibilidad ng mga partido para sa pagsunod kasama ang mga tuntunin ng kasunduan, at ang pamamaraan para sa paglutas ng mga hindi pagkakaunawaan.
Ang mga deposito ay maaaring gawin sa cash lamang mula sa mga indibidwal. Mula sa mga legal na entity, ang mga kontribusyon sa mga deposito ay tinatanggap lamang sa pamamagitan ng hindi cash na paraan.
Kapag nagsasara ng deposito, ang kliyente ay dapat magsumite sa bangko ng isang kasunduan sa deposito at isang deposit book na dapat bayaran. Inaalok ng bangko ang kliyente na mag-isyu ng account sa gastos cash order para sa halaga ng deposito at interes dito.
Ang kasalukuyang sitwasyon sa ekonomiya ay nagpipilit sa mga bangko na baguhin ang kanilang patakaran sa larangan ng passive operations sa pamamagitan ng diversification ng deposit operations.
Ang pagtaas ng kumpetisyon sa pagitan ng mga bangko at iba pang mga institusyong pampinansyal para sa mga deposito ng mga indibidwal at legal na entity ay humantong sa paglitaw ng isang malaking pagkakaiba-iba ng mga deposito, ang kanilang mga presyo at mga pamamaraan ng serbisyo. Ayon sa ilang dayuhang eksperto, sa mga mauunlad na bansa ay may higit sa 30 uri ng deposito sa bangko sa kasalukuyan. Bukod dito, ang bawat isa sa kanila ay may sariling mga katangian, na nagpapahintulot sa mga kliyente na pumili ng pinaka-angkop at posibleng paraan ng pag-save ng pera at pagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo na nababagay sa kanilang mga interes.
Ang pinakamahalagang link sa trabaho ng bangko para sa isang pribadong depositor ay: ang katanyagan sa advertising ng bangko, isang malawak na sistema at ang pagkakaroon ng iba't ibang nababaluktot na pamamaraan para sa pakikipag-ugnayan sa kliyente, pati na rin ang mga hakbang laban sa krisis na ipinakita ng bangko na maaaring maprotektahan at panatilihin ang mga pondong namuhunan sa bangko. Mahalaga rin kung anong uri ng relasyon ang mayroon ang bangko sa estado, dahil ito ang estado na nagsisimula nang lumaki ang bigat sa isipan ng mga mamamayan. Kaya, upang ang bangko ay magkaroon ng isang garantisadong pagkakataon upang maakit ang mga kinatawan ng pangkalahatang publiko, kinakailangan upang matupad, una sa lahat, ang mga nakalistang kondisyon. Para sa mga negosyanteng kumakatawan sa mga interes ng mga negosyo, ang mga kadahilanan ng seguridad ng impormasyon, pagiging kompidensiyal at reputasyon ay mauna. Ito ay ganap na makatwiran dahil sa hindi bumababa na kriminalisasyon ng komersyal na globo.
Gayunpaman, para sa karaniwang Ruso, ang problema ng pamumuhunan ay bumaba sa isang pagpipilian sa pagitan ng isang deposito sa bangko, ilang uri ng mga mahalagang papel at pera sa kamay. Ngunit sa kabila ng lahat, ang mga deposito ay nararapat na manatiling kabilang sa populasyon ang pinakasikat na paraan ng pag-iipon at pag-iipon ng mga pondo.
Mula sa itaas ay malinaw na ang mga deposito sa mga naaakit na pondo ng bangko ay isang mahalagang mapagkukunan ng mga mapagkukunan. Gayunpaman, ang isang mapagkukunan ng pagbuo ng mga mapagkukunan ng pagbabangko bilang mga deposito ay mayroon ding ilang mga kawalan. Ito ay tungkol una sa lahat, tungkol sa makabuluhang materyal at mga gastos sa pananalapi ng bangko kapag umaakit ng mga pondo sa mga deposito, at ang limitadong pagkakaroon ng mga pondo sa loob ng isang partikular na rehiyon. Gayunpaman, ang kumpetisyon sa pagitan ng mga bangko sa merkado ng kredito ay nagpipilit sa kanila na gumawa ng mga hakbang upang bumuo ng mga serbisyo na makakatulong sa pag-akit ng mga deposito.
2. Organisasyon at pamamaraan para sa pagtatala ng mga transaksyon sa deposito
2.1 Mga katangian ng mga aktibidad ng OJSC Rosselkhozbank
Ang OJSC Rosselkhozbank ay isang dalubhasang komersyal na bangko, 100% ng share capital ay nasa Pederal na ahensya sa pamamahala ng pederal na ari-arian (Rosimushchestvo). Buong pangalan Bukas Magkakasamang kompanya"Russian Agricultural Bank" (mula rito ay tinutukoy bilang Rosselkhozbank).
Ang OJSC Rosselkhozbank ay itinatag ng State Corporation "Agency for Restructuring of Credit Institutions" noong Enero 21, 2000.
Noong Marso 15, 2000, ang Order No. 75-rp ng Pangulo ng Russian Federation ay inisyu na nag-aapruba sa panukala ng Pamahalaan ng Russian Federation na lumikha ng isang Russian Agricultural Bank upang bumuo sa batayan nito ng isang pambansang kredito at sistema ng pananalapi para sa paglilingkod. mga prodyuser ng kalakal sa larangan ng agro-industrial na produksyon.
Noong Abril 24, 2000, ang OJSC Rosselkhozbank ay nakarehistro ng Bank of Russia at nakatanggap ng lisensya upang magsagawa ng mga aktibidad sa pagbabangko No. 3349 na may petsang Hunyo 13, 2000.
Noong Hulyo 2001, ang estado, na kinakatawan ng Pondo ng Russia pederal na ari-arian(Rosimushchestvo) ay nakuha ang 100% ng mga pagbabahagi ng bangko.
Noong Disyembre 30, 2002, ang OJSC Rosselkhozbank ay nakatanggap ng lisensya para sa karapatang magsagawa ng mga transaksyon sa mga pondo ng mga indibidwal No. 3349, at noong Hulyo 25, 2007 - isang Pangkalahatang lisensya para sa mga operasyon sa pagbabangko No. 3349,
Ang OJSC Rosselkhozbank ay may network ng 78 na sangay at 1300 karagdagang mga opisina. Ayon sa Interfax-CEA, noong Enero 1, 2008, ang bangko ay niraranggo sa ika-siyam sa mga bangko ng Russia sa mga tuntunin ng mga ari-arian (236.4 bilyong rubles), ikalabindalawang lugar sa equity capital (19.2 bilyong rubles), dalawampu't unang lugar - sa kita bago ang buwis ( RUB 2.69 bilyon).
Ang Bangko ay may karapatan na isagawa ang mga sumusunod na transaksyon:
Pag-isyu ng mga garantiya para sa mga ikatlong partido, na nagbibigay para sa katuparan ng mga obligasyon sa anyo ng pananalapi;
Trust management ng mga pondo at iba pang ari-arian sa ilalim ng mga kasunduan sa mga indibidwal at legal na entity;
Pagkuha ng karapatang humiling mula sa mga ikatlong partido ng katuparan ng mga obligasyon sa anyo ng pera;
Pagsasagawa ng mga transaksyon sa mga mahalagang metal at mahalagang bato alinsunod sa batas ng Russian Federation;
Pagbibigay ng upa sa mga indibidwal at legal na entity ng mga espesyal na lugar o safe na matatagpuan sa kanila para sa pag-iimbak ng mga dokumento at mahahalagang bagay;
Mga operasyon sa pagpapaupa;
Pagbibigay ng mga serbisyo sa pagkonsulta at impormasyon.
Ang prayoridad na lugar ng aktibidad ng OJSC Rosselkhozbank ay nagtatrabaho sa populasyon sa larangan ng pag-akit ng mga deposito. Sa lugar na ito, ang bangko ay may isang malakas na posisyon dahil sa epektibong kumbinasyon ng kalidad ng mga serbisyo sa pag-aayos na may mga kakayahan sa pamamahala ng pagtitipid. Ang mga depositor ng OJSC Rosselkhozbank ay maaaring pumili ng pinaka-maginhawang pamamaraan para sa pagprotekta at pagtaas ng kanilang mga ipon. Ang bangko ay nag-aalok sa mga kliyente ng isang nababaluktot na sistema ng mga deposito sa rubles at dayuhang pera, mga espesyal na uri ng mga deposito na nagpapahintulot sa kanila na pagsamahin ang kahusayan ng isang kasalukuyang account at ang kakayahang kumita ng isang term deposit.
Nag-aalok ang OJSC Rosselkhozbank ng mga legal na entity at indibidwal na negosyante ng paglalagay ng pansamantalang libreng pondo sa mga deposito ng ruble at foreign currency (Appendice 3 at 4).
Noong 2008, ang dami ng mga naaakit na deposito mula sa populasyon ay tumaas ng 92% at umabot sa 44 bilyong rubles. Kahit na sa panahon ng exacerbation krisis sa pananalapi isang buwanang pagtaas sa mga deposito ang naitala. Sa pagtatapos ng 2008, ang pagtaas ng mga pondo sa mga deposito at mga account ng mga legal na entity ay umabot sa 34 bilyong rubles.
Bilang karagdagan, ang Bangko ay nag-aalok ng Mga Kumpanya ng Pamamahala na Hindi Estado mga pondo ng pensiyon ilagay ang mga pondo mula sa pension reserves at pension savings sa mga time deposit.
Ang lahat ng mga deposito ng Rosselkhozbank OJSC ay nailalarawan sa pamamagitan ng mga flexible na termino, mga rate ng interes sa merkado at ang kakayahang piliin ang dalas ng mga pagbabayad ng interes - buwanan, quarterly o sa pagtatapos ng termino. Posible ang isang indibidwal na diskarte sa pagtatakda ng mga rate ng interes.
Kapag nagbubukas ng deposit account, ang kondisyon na ang isang legal na entity o indibidwal na negosyante ay may settlement (kasalukuyang) account sa bangko ay hindi sapilitan. Kung ang bangko ay may ganoong account, ang listahan ng mga dokumento ay paikliin.
Isinasaalang-alang ang mga deposito ng OJSC Rosselkhozbank mula sa pananaw ng kakayahang kumita, maaari tayong gumawa ng isang pagpapalagay tungkol sa kagustuhan para sa mga pangmatagalang deposito. Mula sa puntong ito ng view, ang isang maginhawang solusyon ay pangmatagalang deposito, ang rehimen na nagpapahintulot sa parehong pagtaas sa halaga ng deposito sa panahon ng bisa nito, at bahagyang pag-alis mga pondo mula sa account. Sa panahon ng bisa ng naturang deposito, ang lahat ng karagdagang kontribusyon ay sasailalim sa rate ng interes na itinatag sa simula ng taon, sa kabila ng katotohanan na ang mga rate ng interes sa mga bagong bukas na deposito sa oras na ito ay maaaring makabuluhang mas mababa. Sa kabilang banda, kung tumaas ang mga rate ng interes sa taon, ang depositor ay may pagkakataong mag-withdraw ng bahagi ng deposito anumang oras nang walang anumang pagkawala at i-invest ang natanggap na mga pondo sa isang bagong deposito sa rate na may bisa sa sandaling iyon.
2.2 Trabaho ng OJSC Rosselkhozbank upang maakit ang mga pondo ng deposito
Ang isa sa mga mahahalagang tagumpay ng 2008 ay ang pagbuo ng isang pinag-isang kultura ng mga relasyon sa mga kliyente - isang kapaligiran ng magiliw na pakikipagtulungan, na pinananatili sa lahat ng mga departamento at nagpapahintulot sa Bangko na mapanatili ang imahe ng isang mahusay na coordinated, mahusay na gumaganang mekanismo.
Ang resulta ng pagsusumikap na ito ay isang makabuluhang pagtaas sa bilang ng mga kliyente - mga legal na entity at mga indibidwal na negosyante mula 73 libo hanggang 110 libo (Larawan 2.2) o 51%, at para sa mga indibidwal - mula 351 libo hanggang 799 libo o 127% (Larawan 2.3).
kanin. 2.2. - Dynamics ng paglago ng mga kliyente ng mga legal na entity mula Enero 1, 2008 hanggang Enero 1, 2009, (libong rubles)
Ang client base ng Bangko ay binubuo ng:
Mga producer ng mga produktong pang-agrikultura, kabilang ang mga sakahan ng magsasaka (sakahan), personal subsidiary plots mamamayan;
Mga negosyong nakikibahagi sa pag-iimbak at pagproseso ng mga produktong pang-agrikultura, kabilang ang mga kooperatiba ng consumer ng agrikultura;
Ang mga negosyo ay mga mangangalakal na nagsasagawa ng domestic at export-import na mga operasyon gamit ang mga produktong pang-agrikultura;
Mga negosyo at organisasyong nagbibigay ng teknikal na suporta para sa produksyon ng agrikultura;
taga-nayon.
kanin. 2.3. - Dynamics ng paglago ng mga indibidwal na kliyente mula Enero 1, 2008 hanggang Enero 1, 2009, (libong rubles)
Salamat sa komprehensibong sistema ng serbisyo sa customer na nilikha sa Bangko, ang dami ng mga mapagkukunan ng customer ay tumaas ng 2.2 beses sa isang taon at umabot sa 88.5 bilyong rubles sa pagtatapos ng taon.
Ang kabuuang balanse sa mga deposito at settlement account ng mga legal na entity sa pagtatapos ng 2008 ay umabot sa 66.1 bilyong rubles, na tumaas ng 2.7 beses sa isang taon.
Ang isang dinamikong pagtaas sa mga balanse sa deposito at kasalukuyang mga account ng mga legal na entity ay naobserbahan sa nakalipas na 5 taon (Figure 2.4), na nagpapahiwatig ng pagtaas ng kumpiyansa ng customer sa Bangko, isang pagpapabuti sa kalidad ng kanilang serbisyo at pagpapalawak ng mga uri ng inaalok na instrumento sa paglalagay. Noong 2008, ipinakilala ang mga bagong produkto ng deposito para sa mga legal na entity:
- "Dynamic" - deposito ng oras na may muling pagdadagdag;
- "Maginhawa" - time deposit na may mga transaksyon sa debit;
- "Operasyon" - time deposit na may mga transaksyon sa muling pagdadagdag at debit.
kanin. 2.4. - Mga pondo ng mga legal na entity sa mga kasalukuyang account at time deposit sa loob ng 5 taon, (milyong rubles)
Ang matatag na dinamika ng paglago ng mga deposito ng mga legal na entity ay nanatili din sa buong 2008. Ang dami ng mga deposito na inilagay sa Bangko ng mga legal na entity ay tumaas mula sa 11.9 bilyong rubles. sa simula ng taon hanggang 34.6 bilyong rubles. noong 01/01/2009 (Larawan 2.5.).
Salamat sa pangmatagalang pakikipagtulungan sa ilang mga kompanya ng seguro, mapagkumpitensyang mga rate ng interes at ang itinatag na mataas na reputasyon ng Bangko bilang isang maaasahang institusyong pinansyal, isang malaking halaga ng mga mapagkukunan ng insurer ang naakit sa mga deposito sa bangko ng iba't ibang panahon. Bilang karagdagan, noong 2008, ang Bangko ay pumasok sa mga pangmatagalang kasunduan sa isang bilang ng mga nangungunang kumpanya ng Russia sa paglalagay ng mga pondo sa mga deposito.
kanin. 2.5. - Buwanang paglago ng base ng deposito mula 01/01/2008 hanggang 01/01/2009, (milyong rubles)
Ang dami ng pag-akit ng mga deposito mula sa mga indibidwal ay lumago sa isang mataas na rate - mula 8.5 hanggang 22.6 bilyong rubles, na tumaas ng 2.7 beses noong 2008 (Larawan 2.6.).
Ito ay pinadali ng parehong pangkalahatang mga kadahilanan sa merkado at ang patuloy na pagpapabuti ng mga kondisyon ng pagtatrabaho ng Bangko sa mga depositor - patakaran sa rate ng interes, pagpapakilala ng mga bagong produkto ng pagbabangko, aplikasyon mga advanced na teknolohiya, pati na rin ang pagpapabuti ng kalidad at kultura ng serbisyo.
kanin. 2.6. - Dynamics ng mga deposito ng mga indibidwal
Ang bahagi ng Rosselkhozbank OJSC sa pribadong merkado ng deposito ay patuloy na lumalaki (Larawan 2.7.).
kanin. 2.7.- Bahagi ng bangko sa merkado ng pribadong deposito noong 2008
2.3 Accounting at kontrol ng mga transaksyon sa deposito
Ang accounting para sa mga deposito ng mga indibidwal ay isinasagawa sa mga passive account:
423 – “Mga deposito at iba pang pondong nalikom mula sa ibang mga indibidwal”;
426 – “Mga deposito at iba pang naaakit na pondo ng ibang hindi residenteng indibidwal.”
Layunin ng mga account: accounting sa kontraktwal na mga tuntunin ng mga deposito, deposito, at iba pang mga pondo na nalikom ng mga indibidwal. Ang katangian ng mga nalikom na pondo ay tinutukoy ng mga tuntunin ng kasunduan. Passive ang mga account.
Ang mga transaksyon sa account No. 426 "Mga deposito at iba pang naaakit na pondo ng mga hindi residenteng indibidwal" ay isinasagawa alinsunod sa batas sa pera ng Russian Federation at mga regulasyon ng Bank of Russia.
Ang mga account sa pangalawang pagkakasunud-sunod ay pinananatili ayon sa mga tuntunin ng atraksyon, gayundin ng mga paksa.
Ang mga credit account ay sumasalamin sa:
Mga halagang natanggap mula sa depositor, iba pang mga pondo na na-kredito sa kanyang account;
Naipong interes, kung ang mga tuntunin ng kasunduan ay nagbibigay para sa pagdaragdag ng interes sa halaga ng deposito;
Mga halaga ng mga pautang na ibinigay para sa pag-kredito sa mga deposito ng mga indibidwal.
Ang mga transaksyon sa mga natanggap na pondo ay isinasagawa sa pakikipag-ugnayan sa mga account: correspondent, kliyente, cash, at naipon na interes - na may mga account para sa naipon na interes at gastos.
Ang debit ng mga account ay nagpapakita ng:
Binayaran (inilipat) ang mga halaga ng mga deposito at iba pang mga pondo;
Binabayaran ang interes kung, sa ilalim ng mga tuntunin ng kasunduan, idinagdag ang interes sa halaga ng deposito;
Naglipat ng mga halaga sa mga tagubilin mula sa mga indibidwal na may hawak ng deposito kapag nagbabayad ng mga pautang at interes.
Isinasagawa ang mga operasyon sa pakikipag-ugnayan sa mga account para sa pagtatala ng mga pondo ng kliyente, mga account ng correspondent, at mga cash register.
Sa analytical accounting, ang mga personal na account ay pinananatili ng mga depositor ayon sa mga tuntunin ng atraksyon, mga rate ng interes, at mga uri ng mga pera.
Dapat ipakita ng mga account na ito ang mga halagang tinanggap ng institusyon ng kredito sa ilalim ng kasunduan sa deposito sa bank account, kasama ang pag-isyu ng personal na savings book sa depositor.
Ang accounting para sa naipon na interes sa mga deposito ng mga indibidwal ay pinananatili sa account na 47411 "Naipong interes sa mga bank account at nakaakit ng mga pondo mula sa mga indibidwal."
Account No. 47411 "Naipong interes sa mga bank account at nakaakit ng mga pondo ng mga indibidwal."
Layunin ng account: accounting para sa interes na naipon sa mga bank account, deposito at iba pang naaakit na pondo ng mga indibidwal, bukas sa mga indibidwal na residente at hindi residente. Passive ang account.
Ang kredito ng account ay sumasalamin sa halaga ng naipon na interes sa mga deposito at iba pang bank account ng mga indibidwal na kaugnay ng account sa gastos.
Sa debit ng account, ang mga halaga ng naipon na interes ay isinulat sa mga bank account, mga account para sa pagtatala ng mga deposito at iba pang naaakit na pondo ng mga indibidwal; mga halaga ng labis na naipon na interes sa pakikipag-ugnayan sa mga nauugnay na account; mga halaga ng hindi natutupad na mga obligasyon kaugnay ng account para sa pagtatala ng hindi natupad na mga obligasyon sa ilalim ng mga kasunduan upang makalikom ng mga pondo mula sa mga kliyente.
Pamamaraan analytical accounting tinutukoy ng institusyon ng kredito. Kasabay nito, ang analytical accounting ay dapat magbigay ng impormasyon sa bawat kontrata.
Nai-attribute ang interes na naipon sa mga deposito sa mga gastos sa pagpapatakbo bangko sa oras ng kanilang pagbabayad o paglipat sa deposito.
Ang mga gastos ay makikita gamit ang accrual method.
Ang prinsipyong ito ay nangangahulugan na ang mga resulta sa pananalapi ng mga transaksyon (kita at gastos) ay makikita sa accounting sa kanilang pagkumpleto, at hindi sa pagtanggap o pagbabayad ng cash (kanilang mga katumbas). Ang kita at mga gastos ay makikita sa accounting sa panahon kung saan nauugnay ang mga ito.
Kapag umaakit ng mga pondo sa isang deposito mula sa isang indibidwal, ang isang kasunduan sa deposito ay natapos sa kanya, pati na rin ang isang personal na account para sa depositor ay iginuhit, at isang savings book ay inisyu (Appendix 5).
Accounting mga libro sa pagtitipid ay pinananatili sa account 91207 "Mga Form". Aktibo ang account.
Ang mga form ay napapailalim sa pagpaparehistro suriin ang mga libro, mga form aklat ng trabaho at isang insert dito, iba pang mga form na ginagamit para sa pagproseso ng mga transaksyon na may mga pondo at mahahalagang bagay at pagkakaroon ng mga numero sa pag-print. Ang mga form ay isinasaalang-alang sa conditional valuation ng 1 ruble bawat 1 form (libro). Ang mga anyo ng lahat ng uri ng mga tseke ay iniimbak sa pasilidad ng imbakan ng mga mahahalagang bagay, ang iba pang mga anyo ay iniimbak sa paraang itinatag ng pinuno ng institusyon ng kredito. Ang mga nakumpletong form ay hindi isinasaalang-alang sa account na ito.
Ang mga institusyon ng kredito ay maaaring mag-imbak ng mga naturang form sa isang pasilidad ng imbakan ng mga mahahalagang bagay, at sa labas ng pasilidad ng pag-iimbak ng mga mahahalagang bagay - sa mga safe at metal cabinet. Sa analytical accounting, ang mga personal na account ay pinananatili ayon sa uri ng form, na nagpapahiwatig ng kanilang mga numero at serye, at ng mga opisyal na responsable para sa imbakan.
Ang mga hiwalay na personal na account ay pinananatili para sa mga form na matatagpuan sa pasilidad ng imbakan ng mga mahahalagang bagay. Ang pagpapalabas ng mga form mula sa pasilidad ng imbakan ng mga mahahalagang bagay ay isinasagawa batay sa isang memorial order na ibinigay sa empleyado gamit ang mga form, habang ang mga written-off na form ay makikita sa credit ng account N 91207 sa pakikipag-ugnayan sa account N 99999. Kapag nag-isyu ng mga form, ipinapahiwatig ng cashier sa likod ng memorial order ang mga numero at serye ng mga inisyu na form. Kung ang ilan sa mga form ay hindi ginagamit sa pagtatapos ng araw ng trabaho, pagkatapos ay ibibigay ang mga ito gamit ang isang memorial order sa pasilidad ng imbakan ng mga mahahalagang bagay, habang ang mga hindi nagamit na form ay makikita sa debit ng account N 91207 sa pakikipag-ugnayan sa account N 99999. Ang mga numero at serye ng mga form na ibinibigay ay ipinahiwatig sa likod ng order ng pang-alaala. Ang pangalan ng mga form ay ipinahiwatig sa mismong pagkakasunud-sunod ng pang-alaala.
Kung ang mga form ay naka-imbak sa labas ng pasilidad ng imbakan sa ilalim ng responsibilidad ng isang empleyado ng isang institusyon ng kredito, ang pag-isyu ng mga form sa araw ng trabaho ay naitala sa isang free-form na journal, na nagpapahiwatig ng apelyido, unang pangalan at patronymic ng empleyado sa kung kanino ang mga form ay ibinigay, pati na rin ang pangalan, numero, serye ng mga form. Ang mga form ay ibinibigay laban sa pagtanggap ng tatanggap. Ang mga form na hindi ginamit sa pagtatapos ng araw ng trabaho ay ibabalik sa empleyado na responsable sa pag-iimbak ng mga form. Ang journal ay nagpapahiwatig ng mga numero at serye ng mga isinumiteng form. Ang katotohanan ng pagsusumite ng mga form ay pinatunayan ng mga pirma ng mga taong nagsumite at tumanggap ng mga form. Para sa mga nagastos at nasira na mga form, ang isang memorial order ay iginuhit na nagsasaad ng kanilang mga pangalan, numero, serye, at account N 91207 ay kredito sa sulat sa account N 99999.
Ang mga sertipiko ng pagkasira ay iginuhit araw-araw para sa mga nasirang form, na nilagdaan ng empleyado gamit ang mga form at ang punong accountant o ang kanyang kinatawan, na nagpapahiwatig sa akto na ang mga nasirang form ay nawasak. Ang mga kilos ay nakalakip sa mga utos ng pang-alaala para sa pagpapalabas ng mga form, at sa kaso ng pag-iimbak ng mga form sa labas ng pasilidad ng imbakan ng mga mahahalagang bagay - sa mga order ng pang-alaala para sa pagtanggal ng mga ginamit at nasira na mga form. Mga talaan ng accounting sa mga account sa labas ng balanse ay isinasagawa batay sa mga utos ng pang-alaala sa pangkalahatang paraan.
Sa pagtatapos ng araw, ang lahat ng mga form ay dapat na nasa isang silid na imbakan ng mga mahahalagang bagay, o sa isang ligtas, isang metal na kabinet na may seguridad;
Sa kredito ng mga account na ito, ang mga naitala na halaga ay isinasawi sa sulat sa account N 99999 o iba pang off-balance sheet account.
Ang analytical accounting ay isinasagawa sa mga personal na account na binuksan ng mga uri ng mga mahahalagang bagay, mga form, kanilang dami, presyo, gastos, lokasyon ng imbakan. Kung ang mga form ay hindi nakaimbak sa isang pasilidad ng imbakan ng mga mahahalagang bagay, kung gayon ang opisyal na responsable para sa imbakan ay ipinahiwatig sa mga personal na account.
Pangunahing mga kable.
1. Tinanggap isang paunang bayad sa kontribusyon:
Debit account 20202 Debit account 99999
Credit sa account 423 Credit sa account 91207.
2. Pagkalkula ng interes:
Debit account 70606 (Appendix 6)
Credit sa account 47411
3. Pagpapatungkol ng interes sa deposito:
Debit account 47411
Credit sa account 423
Ang pagtanggap ng mga pondo para sa deposito ay ginawang pormal sa pamamagitan ng isang cash receipt order (Appendix 7).
Kung ang deposito ay nabuo sa pamamagitan ng paglipat mula sa isang demand na account, ang mga transaksyon ay kinuha ang form:
Debit account 42301
Credit sa account 423 (02-07)
Kapag gumagawa ng mga hindi cash na paglilipat ng mga pondo mula sa isang deposito, pinupunan ng depositor ang isang form ng order sa paglilipat (Appendix 8). Ang form ng pagtuturo ay binubuo ng dalawang bahagi: ang mga tagubilin ng depositor at ang paunawa, na pinunan ng depositor.
Ang pagtanggap ng halaga ng deposito mula sa ibang institusyon ng kredito ay makikita bilang:
Debit account 30102
Credit sa account 423 (02-07)
Kung gusto mong isara ang deposito, ang kliyente ay dapat magbigay sa bangko ng isang kasunduan sa deposito at isang deposit book, na dapat bayaran. Iniimbitahan ng bangko ang kliyente na mag-isyu ng cash debit order (Appendix 9) para sa halaga ng deposito at interes dito.
Pagsasara ng deposito:
Debit account 423
Credit ng account 20202
Upang account para sa mga deposito ng mga legal na entity sa accounting, isang bilang ng mga account ay ginagamit:
410 – 422 “Mga deposito ng mga legal na entity”;
425 "Mga deposito ng hindi residenteng legal na entity";
427 – 440 “Iba pang pondong nalikom.”
Layunin ng mga account: accounting sa kontraktwal na mga tuntunin ng mga deposito, deposito, at iba pang naaakit na pondo ng mga legal na entity. Ang katangian ng mga nalikom na pondo ay tinutukoy ng mga tuntunin ng kasunduan. Passive ang mga account.
Account No. 47426 "Mga obligasyong magbayad ng interes"
Layunin ng account: accounting para sa interes na naipon sa mga pondong nalikom (maliban sa mga pondong nalikom mula sa mga indibidwal) at maaaring bayaran. Passive ang account.
Ang kredito ng account ay sumasalamin sa halaga ng naipon na interes sa mga pondong nalikom sa pakikipag-ugnayan sa account ng gastos.
Ang pag-debit ng mga talaan ng account: ang halaga ng interes na binayaran sa mga pondong nalikom sa pakikipag-ugnayan sa mga account sa bangko ng mga kliyente, mga account para sa accounting para sa mga nalikom na pondo, mga account ng kasulatan; ang halaga ng interes sa naakit na mga pondo sa interbank (mga pautang sa pagitan ng bangko, mga deposito at iba pang mga naaakit na pondo) na hindi binayaran sa loob ng mga tuntuning itinatag ng mga kasunduan o sa paglitaw ng mga pangyayari na itinakda ng kasunduan, kasabay ng mga account para sa accounting para sa overdue na interes sa natanggap mga pautang sa pagitan ng bangko, mga deposito at iba pang naakit na mga pondo; mga halaga ng hindi natutupad na mga obligasyon sa interes sa mga deposito at iba pang naaakit na mga pondo kaugnay ng mga account para sa accounting ng hindi natutupad na mga obligasyon sa ilalim ng mga kasunduan upang maakit ang mga pondo ng customer sa interes.
Ang mga account sa balanse ng unang order ay tinutukoy ng organisasyon at legal na anyo, at ang mga account ng pangalawang order ay tinutukoy ng mga tuntunin ng atraksyon.
Maaaring ilagay ng mga legal na entity ang kanilang pansamantalang magagamit na mga pondo sa mga deposit account sa isang komersyal na bangko upang makabuo ng karagdagang kita. Gayunpaman, hindi maaaring ilipat ng mga legal na entity ang mga pondong hawak sa mga deposito sa ibang tao.
Ang pagpili ng deposit account number ng isang legal na entity ay depende sa:
Mga anyo ng pagmamay-ari;
Uri ng aktibidad;
Mga tirahan.
Ang mga deposito mula sa mga legal na entity ay tinatanggap sa paraang hindi cash. Ang mga negosyo at organisasyon ay nagsusumite sa kanilang bangko order ng pagbabayad, batay sa kung aling mga pondo ang na-kredito.
Pangunahing mga kable:
1. Naglilipat kami ng mga pondo sa deposito:
Debit account 40702
Credit sa account 421
2. Pagkalkula ng interes:
Debit account 70606
Credit sa account 47426
3. Paglipat ng interes sa kasalukuyang account ng kliyente:
Debit account 47426
Credit sa account 40702
4. Pagsasara ng deposito:
Debit account 421
Credit sa account 40702.
Ang mga legal na entity ay walang karapatang maglipat ng mga pondo sa mga deposito sa ibang tao batay sa isang kasunduan.
Dapat itakda ng mga kasunduan sa deposito ang panahon para magamit ng bangko ang pansamantalang magagamit na mga pondo ng mga legal na entity; dapat walang probisyon para sa walang hadlang na paggastos ng mga kreditong pondo sa pagtatapos ng kliyente. Kaya, ang mga legal na entity ay hindi dapat magsagawa ng mga transaksyon anuman ang pagkakaroon ng mga paghahabol sa kasalukuyang account na lumalabag sa pagkakasunud-sunod ng mga pagbabayad, gamitin ang account upang makaipon ng mga pondo na hindi pag-aari nila, at pagkatapos ay gastusin ang mga ito sa iba't ibang mga transaksyon.
Ang mga dokumento ng regulasyon na inisyu ng Central Bank ng Russian Federation ay nangangailangan ng pagbubukod ng mga katotohanan ng pagsasagawa ng anumang mga operasyon sa deposito account, maliban sa pag-kredito ng mga deposito para sa panahon na tinukoy sa kasunduan at ibalik ang mga ito sa kasalukuyang account ng depositor. Ang mga pondong inilipat lamang ng legal na entity na iyon ay dapat na mai-kredito sa deposit account ng bawat legal na entity.
Ang mga pagpapatakbo ng deposito ay napapailalim sa espesyal na kontrol ng mga opisyal ng bangko. Ang lahat ng mga dokumento na may kaugnayan sa mga deposito ng mga mamamayan ay dapat pirmahan ng mga empleyadong nangangasiwa. Ang mga dokumentong ito ay nakaimbak nang hiwalay sa iba pang mga dokumento sa bangko.
Kasalukuyan kontrol sa pagbabangko isinasagawa sa proseso ng pang-araw-araw na mga transaksyon sa deposito sa bawat isa sa mga lugar ng pag-aayos ng gawain ng departamento ng accounting at pagpapatakbo ng OJSC Rosselkhozbank. Kaya, kapag nag-aayos ng daloy ng dokumento, ang pangunahing layunin ng kasalukuyang kontrol ay upang i-verify ang legalidad ng mga transaksyon sa deposito, pagsunod sa itinatag na mga patakaran para sa kanilang pagpapatupad at ang kawastuhan ng pagpapatupad ng dokumento. Kapag nag-aayos ng kasalukuyang kontrol, ang malaking pansin ay binabayaran sa pagsuri sa analytical at synthetic accounting registers sa pagtatapos ng araw ng pagpapatakbo. Ginagawa ito ng mga responsableng ehekutibo, accountant ng departamento ng pagpapatakbo, mga empleyado na nangangasiwa sa kanilang trabaho, pati na rin ang mga pinuno ng mga departamento ng OJSC Rosselkhozbank. Sa proseso ng pagpapatupad ng kasalukuyang kontrol sa panloob na bangko, ginagabayan sila ng kasalukuyang mga dokumento ng regulasyon at mga patakaran para sa pagsasagawa ng mga pagpapatakbo ng deposito.
Ang mga responsableng executive, kapag tumatanggap ng mga dokumento ng pagbabayad mula sa mga kliyente, sinusubaybayan ang tamang pagkumpleto ng lahat ng kinakailangang detalye at suriin ang pagkakaroon ng mga pondo sa kasalukuyang account ng organisasyon. Ang mga dokumentong isinumite para sa pagbabayad ay sinusuri din mula sa punto ng view ng legalidad ng transaksyon na ginagawa. Sa esensya, sa yugtong ito, tinutukoy ng isang empleyado ng OJSC Rosselkhozbank ang nilalayon na layunin ng paggamit ng mga pondo ng kliyente.
Kapag nag-kredito ng mga pondong natanggap sa kliyente, dapat tiyakin ng responsableng tagapagpatupad na ang kopya ng dokumentong natanggap mula sa nagbabayad ay naglalaman ng pirma ng isang empleyado ng nagbabayad na bangko, i.e. suriin ang pagiging tunay ng dokumento. Ang mga transaksyon sa deposito na may kaugnayan sa mga hindi cash na paglilipat ng mga pondo mula sa mga indibidwal patungo sa mga deposito ay napapailalim sa espesyal na kontrol. Ito ay kinakailangan upang maiwasan ang mga pagkakamali sa pag-kredito ng mga pondo sa mga may hawak ng account.
Ang ilang uri ng pagpapatakbo ng pagbabangko ay napapailalim sa dobleng kasalukuyang kontrol. Kaya, ang mga aplikasyon para sa pagpapalabas ng mga tseke at checkbook, pagtanggap ng mga order sa pagbabayad, bilang karagdagan sa responsableng tagapagpatupad, ay pinatunayan ng pirma ng controller. Ang lahat ng mga dokumento sa pag-aayos ng pera at mga entry sa analytical accounting para sa mga account ng mga tauhan ng militar at mamamayan, mga fixed asset ng bangko, atbp. ay sinusuri at nilagdaan ng mga empleyado ng superbisor. materyal na ari-arian, koleksyon ng mga multa mula sa mga kliyente para sa paglabag sa mga patakaran para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pag-aayos, para sa mga pag-aayos na may mga self-supporting enterprise ng bangko, para sa pagbuo ng operating income at gastos ng bangko, atbp. Ang mga operasyon sa transit at kasalukuyang mga subaccount, sa mga personal na pension account, sa mga account ay nangangailangan din ng dobleng kontrol badyet ng estado, sa mga loan account ng mga indibidwal na nanghihiram. Sa ilang mga kaso, sa pamamagitan ng desisyon ng bangko, ang ibang mga operasyon ay kinokontrol sa katulad na paraan.
Ang partikular na atensyon ay binabayaran sa organisasyon ng kasalukuyang kontrol sa proseso ng pagsasagawa ng mga transaksyon sa cash. Ang isang mahalagang lugar dito ay ibinibigay sa paunang kontrol kapag gumagawa ng mga gastos. mga transaksyong cash. Sa kasong ito, ipinagkatiwala ang kontrol sa tatlong empleyado ng OJSC Rosselkhozbank na kalahok sa operasyong ito: ang responsableng executive, ang controller at ang cashier. Ang gawain ng pag-aayos ng kontrol sa lugar na ito ay upang maiwasan ang pagbabayad para sa mga hindi wastong naisakatuparan na mga dokumento nang walang paunang pag-verify ng responsableng tagapagpatupad. Ang gawain ng controller ay suriin ang kawastuhan ng pagpapatupad ng bawat dokumento ng cash ng gastos.
Ang accountant ng JSC Rosselkhozbank ay responsable para sa pag-aayos ng kasalukuyang kontrol. Direkta niyang kinokontrol ang tamang pagpapatupad ng mga transaksyon sa deposito para sa pagbubukas ng settlement at kasalukuyang mga account ng mga kliyente, inaayos ang patuloy na kontrol at araw-araw na pagsubaybay sa pagpapatupad nito sa lahat ng mga lugar ng accounting, operational at cash operations ng bangko.
Kasama sa mga responsibilidad ng isang senior accountant ang pagsubaybay sa pagpapakilala ng mga pagwawasto sa mga personal na account, pagbubukas at pagsasara ng mga account, ang accrual ng interes sa mga ito, at ang paggalaw ng mga form. mahigpit na pag-uulat at mga resibo ng pera. Sinusuri ng accountant ng OJSC Rosselkhozbank ang pagtatapos ng mga transaksyon sa deposito araw-araw; ang pagkakumpleto ng pag-post ng pera, parehong nakolekta at natanggap sa cash desk ng gabi; wastong pagbuo at pag-iimbak ng lahat ng mga dokumento sa pananalapi at iba pa dokumentasyon ng accounting. Araw-araw ay sinusubaybayan niya ang pagiging maagap at kalidad ng compilation ng buod ng turnover balanse sa bangko kada araw.
3. Ang sistema ng seguro sa deposito sa Russia at mga paraan upang mapabuti ito
3.1 Sistema ng seguro sa deposito (garantiya) sa Russia at mga paraan upang mapabuti ito
Ang mga bangko ay umaakit ng malaking halaga ng mga pondo, at para sa iba't ibang mga panahon, at samakatuwid kahit na medyo maliit na pagkalugi ay maaaring humantong sa kanila sa isang estado kung saan hindi nila mabayaran ang kanilang mga utang sa oras. Kapag nalaman ng publiko ang tungkol sa paglabag sa pagkatubig ng isang bangko, ang tugon nito ay madalas na pagdagsa ng mga kahilingan sa bangko para sa pagbabalik ng mga deposito. Ito ay humahantong sa isang pagkaubos ng mga mapagkukunan at pinipilit ang mga bangko na bawasan ang dami ng mga operasyon na lumilikha ng kita. Iyon ay, ang mga bangko ay nagdurusa kahit na mula sa paminsan-minsang kawalang-tatag ng merkado, mula sa panic-pagtaas ng labis na pag-withdraw ng mga deposito. Ang hindi planadong pagtaas sa pag-agos ng mga deposito ay maaaring humantong sa pagkabangkarote ng mga indibidwal na bangko.
Ang anumang makabuluhang pagkabangkarote ay may potensyal na magdulot ng chain reaction ng mga paghihirap para sa mga katapat ng bangkarota. Ang mga pagkabigo sa bangko ay hindi mas madalas kaysa sa mga pagkabigo sa ibang mga sektor ng ekonomiya, ngunit maaari silang magkaroon ng mas mapanganib na mga kahihinatnan para sa ekonomiya sa kabuuan. Kailan nangyayari ang pagkabangkarote? malaking bangko o ilang mga bangko, ito ay palaging nangangailangan ng isang alon ng mga bangkarota ng iba pang mga bangko at mga kliyente na may malapit na kaugnayan sa mga bangkong ito. Minsan ang pag-agos ng mga kahilingan mula sa mga nagpapautang para sa maagang pagbabalik ng mga deposito ay umaabot hindi lamang sa bangko na nahahanap ang sarili sa isang mahirap na sitwasyon, kundi pati na rin sa iba, kabilang ang mga solvent na bangko. Ito ay nangyayari na ang pag-withdraw ng mga deposito ay sumasaklaw sa isang malaking bilang ng mga bangko, na naghihikayat ng isang panic sa pananalapi. Ang huli, na isang kusang-loob at maagang pag-withdraw ng mga deposito mula sa isang malaking bilang ng mga bangko, ay isang natatanging kadahilanan sa paglitaw ng mga purong krisis sa pagbabangko na lumitaw sa isang independiyenteng batayan (bagaman mas madalas na ang mga alon ng mga krisis sa pagbabangko ay bunga ng isang pangkalahatang krisis sa ekonomiya o recession sa ekonomiya).
Sa kabilang banda, mauunawaan ng isang tao ang mga motibo ng mga depositor na nagsisikap na mapilit at maramihang mag-withdraw ng kanilang pera mula sa mga bangko tungkol sa kung saan ang nakababahala na impormasyon ay nalaman, i.e. pag-iipon ng kanilang mga pondong ipinagkatiwala sa mga bangko.
Ang pagpapanumbalik ng solvency ng sektor ng pagbabangko at pagtitiwala sa mga bangko pagkatapos ng isang krisis ay palaging nangangailangan ng malaking gastos mula sa lipunan. Para mabawasan ang mga naturang gastos, matagal nang naimbento ang isang proactive na paraan ng paglaban sa mga pagsiklab ng malawakang pag-withdraw ng mga deposito at pagpigil sa mga sitwasyon ng krisis sa ekonomiya. Ang mekanismong ito ay tinatawag na garantiya ng estado (insurance) ng mga deposito sa bangko ng populasyon. Ang pangunahing layunin ng naturang mekanismo, na pinondohan lalo na ng mga bangko mismo, ay upang mabayaran ang mga deposito ng sambahayan kung sakaling mabangkarote ang isang partikular na bangko (mga bangko).
Sa Russia, ang problema sa paglikha ng isang mekanismo para sa paggarantiya ng mga deposito sa bangko ng populasyon ay napaka-nerbiyosong tinalakay sa loob ng maraming taon, ngunit sa praktikal na solusyon nagsimula lamang noong 2004.
Ang Batas Blg. 117-FZ "Sa seguro ng mga deposito ng mga indibidwal sa mga bangko ng Russian Federation" ay nilagdaan ng Pangulo noong Disyembre 23, 2003. Alinsunod sa Batas na ito, sa unang pagkakataon sa Russia, isang pambansang pondo para sa sapilitang insurance ng mga deposito sa bangko ng mga indibidwal at isang kaukulang namamahalang katawan sa anyo ng isang korporasyon ng estado - ang Deposit Insurance Agency ay nilikha (Artikulo 38 ng Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko").
Ang mga layunin ng Pederal na Batas ay protektahan ang mga karapatan at mga lehitimong interes mga depositor ng mga bangko ng Russian Federation, pagpapalakas ng tiwala sa sistema ng pagbabangko ng Russian Federation at pagpapasigla ng pagkahumaling ng mga pagtitipid mula sa populasyon sa sistema ng pagbabangko ng Russian Federation.
Ang pakikilahok sa sistema ng seguro sa deposito sa Russia alinsunod sa Pederal na Batas ay sapilitan para sa lahat ng mga bangko. Ang mga bangko na hindi nakikilahok sa sistema ng seguro sa deposito ay walang karapatan na makakuha ng lisensya upang makaakit ng mga deposito mula sa mga indibidwal.
Ngayon, ang bilang ng mga bangko na lumalahok sa sistema ng seguro sa deposito sa Russian Federation ay 941 na mga bangko (sa kabuuan, 1225 na mga organisasyon ng kredito ang nairehistro ng Bank of Russia o batay sa desisyon nito ng awtorisadong katawan ng pagpaparehistro noong Pebrero 1, 2009, 1170 ang mga bangko at 55 ang mga non-bank credit organization .
Mga kinakailangan para sa mga bangko na lumahok sa sistema ng seguro sa deposito:
Ang isang bangko na may permit mula sa Bank of Russia ay kinikilala bilang nakakatugon sa mga kinakailangan para sa pakikilahok sa sistema ng seguro sa deposito kung ito ay sabay na nakakatugon sa mga sumusunod na kondisyon:
kung ang accounting at pag-uulat ng bangko ay kinikilala bilang maaasahan ng Bank of Russia;
kung ang bangko ay sumusunod sa mga mandatoryong pamantayan na itinatag ng Bank of Russia;
kung ang katatagan ng pananalapi ng bangko ay kinikilala ng Bank of Russia bilang sapat;
kung ang mga hakbang na ibinigay para sa Artikulo 74 ng Pederal na Batas "Sa Central Bank ng Russian Federation (Bank ng Russia)", Artikulo 20 ng Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko", Artikulo 3 ng Pederal na Batas ng Pebrero 25, 1999 N 40-FZ "On Insolvency (Bankruptcy) ) credit organizations" ay hindi nalalapat sa bangko, at walang mga batayan para sa kanilang aplikasyon batay sa mga resulta ng isang pampakay na inspeksyon na isinagawa alinsunod sa Bahagi 4 ng Artikulo 45 ng itong Pederal na Batas.
Ang layunin at raison d'être ng ahensya ay protektahan ang mga karapatan at lehitimong interes ng mga namumuhunan. At para dito, nagbigay ang estado ng mga kinakailangang kapangyarihan at kasangkapan.
Una, sa Russia mayroong isang sistema ng seguro sa deposito para sa mga mamamayan na matagumpay na gumagana. Nangangahulugan ito na sa kaganapan ng isang bangkarota, ang ahensya ay nagbibigay sa mga mamamayan ng access sa pagkuha kabayaran sa seguro.
Pangalawa, ang karagdagang proteksyon ng mga karapatan at interes ng mga depositor ay nilikha sa anyo ng isang sistema ng rehabilitasyon sa pananalapi ng mga bangko na nahahanap ang kanilang sarili sa isang mahirap na sitwasyon. Ang sistemang ito ay bago, nagsimula itong gumana noong Oktubre 2008, at sa tulong ng ahensya, ang mga hakbang ay ginagawa upang maiwasan ang pagkabangkarote sa bangko at matiyak ang tuluy-tuloy na serbisyo sa parehong mga depositor at iba pang kliyente sa bangko. Iyon ay, ang Russia ay may komprehensibong sistema para sa pagprotekta sa mga karapatan ng mga depositor.
Ang laki ng Deposit Insurance Fund ay 83 bilyong rubles. Parehong sa ganap at kamag-anak na mga termino, ito ay isang ganap na sapat na halaga.
Bilang karagdagan, ang sukat ng pagbabayad ay inalis, na nagpasimple sa pang-unawa ng publiko sa sistema ng seguro sa deposito mismo. Ito na ang ikatlong pagtaas sa halaga ng insurance compensation.
Sa bawat oras na nangyari ang naturang pagtaas, isang positibong reaksyon mula sa populasyon ang naitala.
Tulad ng nabanggit na, ang mekanismo ng seguro sa deposito sa Russia ay katulad ng mga mekanismo ng seguro sa deposito sa ibang mga bansa. Sa Russia at iba pang mga bansa, ito ay batay sa halimbawa ng US Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), na nilikha 75 taon na ang nakalilipas. Sa USA, hindi tulad ng Russia, ang mga deposito ng hindi lamang mga indibidwal ay nakaseguro, kundi pati na rin ang mga deposito ng mga legal na entity.
Ang laki ng pondo ng seguro sa deposito sa Estados Unidos noong Oktubre 1, 2008 ay $45.2 bilyon. Sa kasalukuyan, ang laki ng compulsory deposit insurance fund ng Russian Federation ay 77.6 bilyong rubles. (noong Nobyembre 2008, ang laki ng pondo ay humigit-kumulang 86 bilyong rubles).
Noong unang bahagi ng Oktubre, nagpasya ang Lupon ng mga Direktor ng FDIC na taasan ang mga rate ng kontribusyon sa average na 2 beses - hanggang 0.135% bawat taon ng halaga ng mga nakasegurong deposito.
Sa Russia, noong Setyembre 23, 2008, ang halaga ng mga premium ng insurance ng mga bangko ay nabawasan mula 0.13% hanggang 0.1% ng base ng pagkalkula kada quarter (na higit pa kaysa sa karamihan mga bansang Europeo, USA).
Inaprubahan ng State Duma ng Russia ang isang panukalang batas, ayon sa kung saan, mula 10/01/2008, ang 100% reimbursement ay gagawin para sa mga deposito na hindi hihigit sa 700,000 rubles.
Sa USA noong Oktubre 2008 ito ay nadagdagan mula sa 100 libong dolyar. hanggang 250 thousand dollars limitasyon ng mga pagbabayad ng insurance mga deposito sa bangko- para sa panahon hanggang sa katapusan ng 2009, din sa Oktubre 7, ang mga ministro ng pananalapi ng mga estadong miyembro ng EU ay nagpahayag ng pagtaas sa seguro. Sa kanila, ang halaga ng 100% na kabayaran ay nadagdagan mula 20 libo hanggang 50 libong euro.
Dapat pansinin na noong nakaraang taon ang sistema ng seguro sa deposito ay may positibong epekto sa merkado ng deposito sa bangko at nag-ambag sa pagpapanatili ng mga positibong uso sa larangan ng pagtitipid sa bangko ng populasyon na umunlad sa mga nakaraang taon.
Posible na ang mga negosyante na hindi bumubuo ng isang legal na entity ay makakatanggap ng kabayaran para sa mga deposito sa bangko sa parehong paraan tulad ng mga indibidwal.
Iyon ay, kung sakaling mabangkarote ang isang bangko, ginagarantiyahan sila ng estado ng pagbabayad ng 700 libong rubles sa deposito. Ang ideyang ito ay kasalukuyang tinatalakay sa Deposit Insurance Agency.
Ngunit kasabay nito, ang Deposit Insurance Agency ay nagmumungkahi na higpitan ang ilang mga pambatasan na kaugalian na may kaugnayan sa mga naturang pagbabayad. Ang ahensya ay nababahala tungkol sa pagtaas ng bilang ng mga pagtatangka upang makakuha ng kabayaran para sa mga deposito kapag ito ay hindi itinatadhana ng batas.
Ang punto ay, kapag nakaramdam ng mga problema sa bangko, ang mga legal na entity ay mapilit na "ilipat" ang pera mula sa kanilang account sa mga account ng mga indibidwal, kadalasang mga tagapamahala at tagapagtatag ng negosyo, o nag-credit ng pera sa mga account ng suweldo ng mga empleyado. Iyon ay, "hinati" nila ang kanilang mga account at, salamat sa pamamaraang ito, subukang makatanggap ng kabayaran sa seguro sa mga deposito, na dahil sa mga indibidwal. Minsan ang mga mamamayan na ang mga deposito ay umaabot sa higit sa 700 libong rubles ay gumagamit din ng pandaraya. Mula noong Agosto ng nakaraang taon, ang halaga ng naturang kabayaran na ipinakita ng Deposit Insurance Agency ay umabot sa 1.4 bilyong rubles, at sa kabuuang 2.5 libong "pseudo deposits" ay binuksan, kinakalkula ng ahensya. Ngunit hindi rin makayanan ng sistema ng seguro sa deposito o ng badyet ang gayong pagkarga, sabi ng direktor ng ahensya. Totoo, sa ngayon ang Deposit Insurance Agency ay hindi nagbabayad ng isang sentimo para sa "pseudo-deposits".
Naniniwala ang ahensya na maaaring malutas ang problema sa maraming paraan.
Halimbawa, iminumungkahi ng A.V. Turbanov, upang baguhin ang batas sa seguro sa deposito at ibukod ang pagbabayad ng kabayaran para sa mga deposito kung saan lumitaw ang mga obligasyon sa loob ng tatlong buwan bago ang nakaseguro na kaganapan, kung walang aktwal na pagtanggap ng mga pondo sa bangko.
Posible na ang matitinding hakbang ay makakaapekto rin sa mga matapat na depositor o makapukaw ng isang bagong alon ng pag-agos ng mga deposito, babala ng ilang eksperto. Sa anumang kaso, magiging mahirap na patunayan na ang paghahati ay isinagawa nang may malisyosong layunin at may "pagkakomplikado" ng mga bangkero.
Ayon kay Mikhail Sukhov, Direktor ng Kagawaran ng Mga Aktibidad sa Paglilisensya at Pagbawi ng Pinansyal ng mga Institusyon ng Kredito ng Central Bank ng Russian Federation, sa ngayon ay kinakailangan na subukang gamitin ang kasalukuyang batas, at kung pagsasanay sa arbitrage nagpapakita na ito ay imposible, pagkatapos ay gagawin ang mga pagbabago sa batas.
Tulad ng para sa panukala sa mga garantiya ng estado para sa mga deposito ng mga indibidwal na negosyante, ayon sa mga kalkulasyon ng A.V. Turbanov, ang pagtaas sa pananagutan sa seguro ng Deposit Insurance Agency ay aabot sa 3.5 bilyong rubles. At hindi ito magiging malaking pasanin sa ahensya. Ayon kay A.V. Turbanov, maaari mong isipin ang tungkol sa pagkonekta ng mga maliliit na negosyante sa pamamaraang ito. Bilang isang patakaran, ang halaga ng mga deposito ng mga indibidwal at maliliit na negosyante ay hindi lalampas sa 700 libong rubles, sabi ng direktor ng ahensya.
Sa kaganapan ng pagkabangkarote ng isang bangko ng anumang laki, ang ahensya ay maaaring magbayad sa mga deposito ng naaangkop na halaga ng insurance compensation.
At kahit na isipin natin ang ilang uri ng bangungot na senaryo ng mass bankruptcy, kung gayon sa kasong ito mayroon ding mekanismo para sa pagsuporta sa Insurance Fund na may mga pondo. pederal na badyet.
Ngayon, sa antas ng proteksyon, naabot na natin European na pamantayan, Inirerekomenda ng European Union ang halaga ng insurance compensation sa 20 thousand euros. Ang 700 libong rubles ay eksaktong katumbas ng halagang ito.
Mula sa isang panayam sa CEO Korporasyon ng estado"Ahensiya ng Seguro sa Deposito" A.V. Turbanova:
"Nais kong hilingin sa iyo na huwag mag-alala tungkol sa kaligtasan ng iyong mga deposito sa mga bangko, dahil ang mga ito ay protektado ng sistema ng seguro. Gusto kong huwag magpadala sa gulat, at kung sumugod ka sa bangko upang wakasan ang deposito maagang napagkasunduan, nangangahulugan ito na nagmamadali kang palakasin ang tensyon na nararamdaman nating lahat ngayon: ikaw, at ang mga bangko, at ang ahensya. Ngayong araw ay maaga kang nag-withdraw ng iyong pera sa bangko, bukas ang iyong malapit na kamag-anak ay pupunta sa bangko upang makuha pautang sa consumer, at sinabi nila sa kanya: “Paumanhin, wala kaming pagkakataon.” O ang kumpanya kung saan ka nagtatrabaho ay bumaling sa bangko upang makatanggap kapital ng paggawa para sa pagbabayad sahod ikaw at ang iba pang mga empleyado ng negosyo, at ang bangko ay maaaring muling wala ng mga pondong ito. Anuman ang nararamdaman natin sa mga bangkero, dapat nating maunawaan na ang mga bangko ay ang sistema ng sirkulasyon para sa ekonomiya at sa ating mga sambahayan. Hayaang gumana nang normal ang sistema ng sirkulasyon na ito sa ilalim ng kontrol ng publiko at sa ilalim ng pangangasiwa ng estado."
3.2 Pag-unlad ng merkado ng deposito at mga pagbabago sa mga kondisyon ng krisis
Binubuo ng Deposit Insurance Agency ang mga resulta ng panlipunang pag-aaral na "Pag-uugali sa pamumuhunan at pagtitipid ng populasyon ng Russia sa konteksto ng pandaigdigang sosyo-ekonomikong kawalang-tatag" na isinagawa ng VTsIOM noong Marso 2009. Ang mga takot ay nakumpirma: ang krisis ay "kinakain" ang mga kita ng mga Ruso, na hindi nagkaroon ng pinakamahusay na epekto sa aktibidad ng pagtitipid ng mga mamamayan.
44% ng mga respondent ang nag-ulat ng pagbaba sa kanilang kita, at 9% lamang ang nag-ulat ng pagtaas. Dahil dito, nagsimulang bumaba ang aktibidad ng pagtitipid ng populasyon. Sa taong ito, 9% lang ng mga respondent ang nagnanais na magbukas ng mga bagong deposito sa bangko o maglagay muli ng mga dati nang deposito. Kasabay nito, 8% ng mga respondent ang nagpahiwatig na wala silang nakikitang punto sa pag-iipon. Kabilang sa mga pinakamahalagang dahilan ay ang inflation, mababang kita, kawalan ng tiwala sa mga bangko batay sa negatibong karanasan noong dekada 90 at isang hindi matatag na sitwasyon sa ekonomiya.
Gayunpaman, sa pangkalahatan, ang pagbabago sa sitwasyong pang-ekonomiya ay walang labis na negatibong epekto sa tiwala ng mga mamamayan sa sistema ng pagbabangko. 36% ng populasyon ng nasa hustong gulang ng bansa ay mga depositor pa rin, at halos wala sa mga respondent ang nagnanais na isara ang kanilang mga deposito bago matapos ang kasunduan. Ang mga nag-withdraw ng pera mula sa bangko o nagpaplanong gawin ito sa malapit na hinaharap, na 6% ng mga respondent o 17% ng mga depositor, ay nagbibigay-katwiran sa kanilang desisyon sa iba't ibang paraan. 38% ng mga sumasagot ay tumutukoy sa kakulangan ng pondo para sa pamumuhay, 19% sa paglilipat ng ipon sa pera pera, isa pang 19% ang gagastos ng pera sa isang malaking pagbili.
"Ang pagtaas sa mga rate ng deposito ay dahil sa ang katunayan na para sa mga bangko ang ganitong uri ng pananagutan ay isa sa pinakamurang, kahit na sa kabila ng tila mataas na mga rate," komento ni Sergei Karykhalin, pinuno ng analytical department ng Management Company Kapital, sa isyu. – Upang humiram ng mga pondo mula sa Bank of Russia, kailangan mo ng angkop na collateral, ngunit ang mga rate sa merkado ay mataas, at ang pangmatagalang pera ay mahirap hanapin. Samakatuwid, ang pagpapalaki ng mga pondo para sa mga deposito ay sa sandaling ito isa sa mga pinaka-maginhawang tool para sa pagkuha ng pangmatagalang mapagkukunan."
Mula sa simula ng taon, ang mga bangko ay nakakita ng isang ugali para sa mga pribadong kliyente na maglipat ng mga pondo mula sa mga deposito ng oras sa rubles hanggang sa mga deposito sa oras sa dayuhang pera. Kaugnay nito, ang bahagi ng mga deposito sa dayuhang pera sa kabuuang dami ng mga pondo na nalikom ng mga indibidwal ay tumaas nang husto.
Sa simula ng Marso 2009, ang isang maliit na pag-agos ng mga pondo sa mga deposito ng ruble ay naitala sa unang pagkakataon. Ang mga promosyon at regalo sa marketing ay patuloy na nakakatulong na maakit ang atensyon ng mga namumuhunan. Gayunpaman, ngayon ang isang garantisadong pagdagsa ng mga kliyente sa ilalim ng mga programa ng deposito ay ibinibigay ng reputasyon ng bangko at ng matatag na posisyon sa pananalapi nito. Bukod sa mataas na pusta at maginhawang mga kondisyon para sa mga deposito, ang mga bangko ay gumagamit ng isang malikhaing diskarte sa mga patakaran sa pag-promote ng deposito, na nakatuon sa katatagan at pagiging maaasahan sistema ng pagbabangko sa pangkalahatan at partikular na mga bangko.
Naniniwala ang mga analyst na ang paglago ng mga pribadong deposito sa merkado sa taong ito, bagama't ito ay mabagal, ay magpapatuloy pa rin. Kinumpirma naman ng Deposit Insurance Agency ang dati nitong forecast para sa pagtaas ng deposit base ngayong taon ng 14–18%. Samantala, dahil sa patakaran ng pagbabawas ng rate ng refinancing, na pinagtibay ng Bank of Russia, at ang pagbagal ng mga rate ng inflation, hindi namin maibubukod ang posibilidad na ang pangkalahatang vector ng paggalaw ng mga rate sa mga deposito sa bangko ay maaaring magbago pababa sa malapit na hinaharap. .
Pinipilit ng krisis ang parehong mga bangko at ang kanilang mga kliyente na muling isaalang-alang ang kanilang relasyon. May mga kaso kung kailan mga institusyon ng kredito Hindi sila nagmamadali na ibalik ang mga halaga ng kanilang mga deposito sa mga namumuhunan at magpakilala ng mga karagdagang paghihigpit. Sa kanilang bahagi, tinitingnan ng ilang nanghihiram ang kasalukuyang sitwasyon sa ekonomiya bilang dahilan upang baguhin ang kanilang mga obligasyon.
Kaugnay nito, nagpasya kaming isaalang-alang ang legalidad ng mga naturang aksyon at ang mga kahihinatnan nito para sa mga bangko at kanilang mga kliyente.
Ayon sa talata 1 ng Artikulo 834 ng Civil Code ng Russian Federation, sa ilalim ng isang kasunduan sa deposito sa bangko, isang partido (ang bangko), na tinanggap ang halaga ng pera na natanggap mula sa kabilang partido (depositor) o natanggap para dito (deposito ), ay nangangakong ibalik ang halaga ng deposito at magbayad ng interes dito sa mga tuntunin at sa paraang itinakda para sa kontrata. Alinsunod sa talata 1 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation, ang mga kasunduan sa deposito sa bangko ay maaaring maglaman ng mga kondisyon para sa pagpapalabas ng isang deposito sa demand (demand na deposito) o isang kondisyon para sa pagbabalik ng deposito pagkatapos ng pag-expire ng isang panahon. tinukoy sa kasunduan (time deposit). Ngunit anuman ang uri ng deposito, ang bangko ay obligadong mag-isyu ng halaga ng deposito o bahagi nito sa unang kahilingan ng depositor, na ibinigay para sa talata 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation.
Kaya, batay sa mga pamantayan ng Civil Code ng Russian Federation, ang bangko ay obligadong ibalik ang halaga ng deposito sa depositor sa sandaling gumawa siya ng ganoong kahilingan. Ang batas sibil ay hindi naglalaman ng anumang mga batayan para sa pagtanggi sa kahilingan ng isang kliyente. Bukod dito, ang talata 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation ay nagsasaad na ang kondisyon ng kasunduan sa pagtanggi ng mamamayan ng karapatang makatanggap ng deposito sa unang kahilingan ay walang bisa.
Ang isang pagbubukod sa panuntunan sa pagbabalik ng mga nadeposito na pondo ay ang mga deposito na ginawa ng mga ligal na nilalang sa iba pang mga tuntunin ng pagbabalik na ibinigay ng kasunduan (sugnay 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation). Samakatuwid, kung kasama ng bangko sa kasunduan ang isang sugnay na nagbabawal sa maagang pag-withdraw ng deposito at tinatanggap ng organisasyon ng kliyente ang naturang paghihigpit, ito ay magiging wasto. Halimbawa, mula sa resolusyon ng Federal Antimonopoly Service ng West Siberian District na may petsang Oktubre 1, 1998 N F04/1414-374/A70-98, N A70-1836/26-98 sumusunod na may kaugnayan sa mga legal na entity ang mga kondisyon sa pagpapawalang-bisa ng transaksyon dahil sa pagtanggi na ibalik ang deposito sa unang kahilingan, ang talata 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation ay hindi naglalaman. Samakatuwid, kapag nagtapos ng isang kasunduan sa deposito sa bangko at mga karagdagang kasunduan dito, ang mga ligal na nilalang ay malayang matukoy ang mga tuntunin ng deposito sa bangko, na naaayon sa mga patakaran ng Artikulo 421 ng Civil Code ng Russian Federation. Bilang karagdagan, ang depositor ay hindi nakumbinsi ang korte na siya ay may karapatang humiling ng maagang pagwawakas ng kasunduan sa deposito sa bangko dahil sa kawalang-tatag. kalagayang pinansyal banga. Sa kaibahan, ipinakita ng bangko sa korte ang ebidensya ng sistematikong accrual at pagbabayad ng interes sa depositor sa halaga ng deposito sa bangko at mga balanse ng bangko, ayon sa kung saan ang equity capital ng bangko ay may posibilidad na lumago, na, sa korte ng korte. opinyon, ay nagpapahiwatig ng matatag na kalagayan ng bangko.
Ang talata 3 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation ay nagbibigay na kung ang depositor ay nagbalik ng isang deposito ng oras o iba pang deposito bago ang pag-expire ng termino o bago ang paglitaw ng iba pang mga pangyayari na tinukoy sa kasunduan sa deposito sa bangko, interes sa deposito. ay binabayaran sa halagang katumbas ng halaga ng interes na binayaran ng bangko sa mga deposito bago ang demand. Kasama sa mga pagbubukod ang mga kaso ng pagtatapos ng mga kasunduan sa mga demand deposit o kapag ang kasunduan ay nagbibigay ng ibang rate ng interes. Dahil dito, kapag nagbabalik ng deposito sa isang indibidwal na depositor, ang bangko ay maaari lamang magbayad sa kanya ng interes sa isang mas maliit na halaga kaysa sa kanyang matatanggap kung siya ay nag-aplay para sa deposito sa loob ng napagkasunduang panahon.
Gayunpaman, hindi malinaw sa loob ng anong panahon obligado ang bangko na ibalik ang pera ng kliyente sa kanyang deposito. Kaya, ayon sa talata 2 ng Artikulo 314 ng Civil Code ng Russian Federation, sa mga kaso kung saan ang obligasyon ay hindi nagbibigay ng isang deadline para sa katuparan nito at hindi naglalaman ng mga kondisyon na nagpapahintulot upang matukoy ang panahong ito, dapat itong matupad sa loob ng isang makatwirang oras pagkatapos lumitaw ang obligasyon. Kung ang obligasyon ay hindi natupad sa loob ng isang makatwirang panahon, kung gayon ang may utang ay obligadong tuparin ito sa loob ng pitong araw mula sa petsa na ang nagpautang ay nagsumite ng isang kahilingan para sa katuparan nito. Ang isang pagbubukod ay mga kaso kapag ang obligasyon na gawin sa loob ng ibang panahon ay nagmula sa batas, iba pang mga legal na aksyon, mga tuntunin ng obligasyon, mga kaugalian sa negosyo o ang kakanyahan ng obligasyon.
Dapat tandaan na ang talata 2 ng Artikulo 837 ng Civil Code ng Russian Federation ay nagsasaad na ang bangko ay obligadong ibigay sa depositor ang halaga ng deposito sa unang kahilingan ng depositor. Kaugnay nito, ang tanong ay lumitaw tungkol sa ugnayan sa pagitan ng mga konsepto na "on demand" at "pitong araw". Tila na ang pagpapalabas ng isang deposito sa unang kahilingan ay dapat gawin nang mas mabilis kaysa sa loob ng pitong araw, dahil ang isang espesyal na tuntunin ay nagsasalita tungkol sa pagbabalik ng pera nang tumpak pagkatapos ng aplikasyon ng depositor, at hindi pitong araw pagkatapos ng kanyang kahilingan. Dahil dito, kapag ang isang kliyente ay nakipag-ugnayan sa isang bangko, ang huli ay dapat na agad na magbigay sa kanya ng mga na-invest na halaga at ang nararapat na interes.
Ang hindi napapanahong pagbabalik ng mga halaga ng deposito sa mga namumuhunan, gayundin ang labag sa batas na pagbabawas ng mga karagdagang bayarin ay maaaring magresulta Mga negatibong kahihinatnan para sa bangko. Ang isang hindi nasisiyahang customer ay maaaring humingi ng interes para sa maling pag-iingat ng kanyang mga pondo.
Ayon sa talata 1 ng Artikulo 395 ng Civil Code ng Russian Federation, para sa paggamit ng mga pondo ng ibang tao dahil sa kanilang labag sa batas na pagpapanatili, pag-iwas sa kanilang pagbabalik, iba pang pagkaantala sa kanilang pagbabayad o hindi makatarungang pagtanggap o pagtitipid sa gastos ng ibang tao , ang interes sa halaga ng mga pondong ito ay napapailalim sa pagbabayad. Ang halaga ng interes ay tinutukoy ng rate ng diskwento na umiiral sa lokasyon ng legal na entity interes sa bangko sa araw ng pagbitay obligasyon sa pananalapi o ang nauugnay na bahagi nito. Higit pa rito, kung kinokolekta ng may utang ang utang sa korte, maaaring matugunan ng korte ang paghahabol ng pinagkakautangan batay sa rate ng diskwento interes sa bangko sa araw na isinampa ang paghahabol o sa araw na ginawa ang desisyon. Nalalapat ang mga panuntunang ito maliban kung ang isang iba't ibang rate ng interes ay itinatag ng batas o kasunduan.
Ngunit dapat itong isaalang-alang na ang isang hindi nasisiyahang mamumuhunan ay maaaring humingi ng alinman sa interes na ibinigay para sa Artikulo 395 ng Civil Code ng Russian Federation, o isang parusa para sa hindi wastong pagganap ng kontrata. Ang aplikasyon ng dalawang parusa para sa parehong paglabag ay hindi katanggap-tanggap (resolution korte Suprema RF at Mas Mataas hukuman ng arbitrasyon RF na may petsang 08.10.98 N 13/14 "Sa pagsasagawa ng paglalapat ng mga probisyon ng Civil Code ng Russian Federation sa interes para sa paggamit ng mga pondo ng ibang tao"). Kaugnay nito, tumanggi ang mga korte na makabawi kontraktwal na parusa, kung ang nagsasakdal ay nakatanggap na ng interes para sa labag sa batas na paggamit ng pera ng ibang tao (halimbawa, resolusyon ng Federal Antimonopoly Service ng Moscow District na may petsang Abril 5, 2004 N KG-A40/2315-04).
Ang mga mamumuhunan ay maaaring humingi ng kabayaran para sa moral na pinsala. Totoo, sa kasong ito, ang indibidwal ay kailangang patunayan kung anong uri ng moral at etikal na pagdurusa ang dulot sa kanya ng hindi napapanahong pagbabalik ng kanyang deposito o mga ilegal na pagbawas mula dito. Kapag tinutukoy ang halaga ng kabayaran para sa moral na pinsala, isasaalang-alang ng korte ang antas ng pagkakasala ng nagkasala at iba pang mga pangyayari na karapat-dapat na pansinin. Dapat ding isaalang-alang ng korte ang antas ng pisikal at moral na pagdurusa na nauugnay sa mga indibidwal na katangian ng taong nagdusa ng pinsala (Artikulo 151 ng Civil Code ng Russian Federation). Kaya, ang mga korte ay tumanggi sa kabayaran para sa moral na pinsala kung ang isang tao na naniniwala na ang naturang pinsala ay naidulot sa kanya ay hindi nagbibigay ng naaangkop na katibayan ng katotohanang ito (halimbawa, mga desisyon ng Federal Antimonopoly Service Distrito ng North Caucasus na may petsang 12/26/07 N F08-8534/2007-3221A, Moscow District na may petsang 09/01/08 N KG-A40/7788-08).
Konklusyon
Ang mga passive na operasyon ay gumaganap ng pangunahing papel sa mga komersyal na bangko kaugnay sa mga aktibo. Ito ay sa kanilang gastos na ang mga pondo ay nakalikom para sa karagdagang mga aktibidad sa pamumuhunan mga bangko.
Kasabay nito, hindi maaaring hindi sabihin ng isang tao na ang isang mapagkukunan ng pagbuo ng mga mapagkukunan ng pagbabangko bilang mga deposito ay mayroon ding ilang mga kawalan. Pinag-uusapan natin ang mga makabuluhang gastos sa materyal at pera para sa bangko kapag umaakit ng mga pondo sa mga deposito, at ang limitadong pagkakaroon ng mga pondo sa loob ng isang partikular na rehiyon. Bilang karagdagan, ang pagpapakilos ng mga pondo sa mga deposito ay nakasalalay sa malaking lawak sa parehong mga kliyente at sa mga bangko mismo. Samakatuwid, ang kumpetisyon sa pagitan ng mga bangko sa merkado ng kredito ay nagpipilit sa kanila na gumawa ng mga hakbang upang bumuo ng mga serbisyo na makakatulong sa pag-akit ng mga deposito. Para sa mga layuning ito, mahalaga para sa mga komersyal na bangko na bumuo ng diskarte sa patakaran sa deposito batay sa kanilang mga layunin at layunin. Ang pagpapalakas ng base ng deposito ay napakahalaga para sa mga bangko. Sa pamamagitan ng pagtaas ng kabuuang dami ng mga deposito at pagpapalawak ng bilog ng mga depositor ng mga legal na entity at indibidwal, posible na mapabuti ang organisasyon ng mga operasyon ng deposito at ang sistema ng mga insentibo para sa pag-akit ng mga deposito.
Sinusuri ng thesis ang teoretikal na aspeto ng mga aktibidad ng mga komersyal na bangko sa larangan ng pag-akit ng mga mapagkukunan, sinusuri ang pag-uuri ng mga deposito account nang mas detalyado, kinikilala ang kanilang mga tampok, pati na rin ang mga pakinabang at disadvantages para sa magkabilang panig ng mga operasyon ng deposito. Ang unang seksyon ay binibigyang pansin din ang proseso ng pagbuo ng patakaran sa deposito ng mga komersyal na bangko at tinukoy ang papel ng patakaran sa deposito sa sistema ng pamamahala ng mapagkukunan ng pagbabangko.
Noong 2008, ang kabuuang dami ng mga deposito ng mga indibidwal ay tumaas ng 14.5% - hanggang sa 5907.0 bilyong rubles. (noong 2007 - ng 35.4%). Noong Enero 1, 2009, umabot sila ng 21.1% ng mga pananagutan ng sektor ng pagbabangko (mula noong Enero 1, 2008 - 25.6%) (Appendix 10). Kasabay nito, ang bahagi ng mga deposito para sa isang panahon ng higit sa 1 taon ay nagkakahalaga ng 65.2% ng kabuuang dami ng mga naaakit na deposito mula sa mga indibidwal (mula noong 01/01/2008 - 62.4%) (Appendix 11).
Ang sektor ng pagbabangko ng Russia ay nakaranas ng pinakamalaking pag-agos ng mga deposito noong Oktubre at Nobyembre (sa loob ng dalawang buwan, ang pag-agos ay umabot sa 366.3 bilyong rubles, o 6.2%). Ang dami ng mga deposito ay naibalik lamang noong Disyembre (ang pagtaas ay umabot sa 383.1 bilyong rubles, o 6.9%).
Tulad ng para sa mga aktibidad ng object ng pananaliksik ng thesis work, OJSC Rosselkhozbank, ang mga positibong uso ay maaaring mapansin dito. Kabilang sa mga positibong aspeto ng trabaho ng bangko ang patuloy na lumalawak na base ng kliyente, paglago ng asset, equity at nakalikom ng pondo.
Noong nakaraang 2008, 203 libong mga pautang ang naibigay sa mga indibidwal. Dami ng tingi portfolio ng pautang sa Enero ng taong ito ay umabot sa 58 bilyong rubles. Sa paglipas ng taon, ang dami ng mga naaakit na deposito mula sa populasyon ay tumaas ng 92% at umabot sa 44 bilyong rubles. Kahit na sa panahon ng paglala ng krisis sa pananalapi, isang buwanang pagtaas sa mga deposito ang naitala. Sa pagtatapos ng 2008, ang pagtaas ng mga pondo sa mga deposito at mga account ng mga legal na entity ay umabot sa 34 bilyong rubles.
Sa malapit na hinaharap, ang mga pangunahing layunin ng patakaran ng kliyente ng Bangko ay ang mga sumusunod:
Pagpapalawak ng hanay ng produkto batay sa paggamit ng mga bagong teknolohiya sa pagbabangko at impormasyon alinsunod sa mga pangangailangan ng mga kliyente, na isinasaalang-alang ang mga uri ng kanilang mga aktibidad at mga panrehiyong detalye;
Pag-optimize ng mga proseso ng negosyo;
Pagbubuo ng isang sistema ng mga relasyon sa mga kliyente ng korporasyon batay sa magkasanib na mga plano at programa para sa pagpapaunlad at pakikipagtulungan ng negosyo;
Pag-unlad at pagpapatupad ng isang mapagkumpitensya at nababaluktot na patakaran sa pagpepresyo at taripa, na isinasaalang-alang ang mga detalye ng produksyon ng agrikultura at mga kondisyon sa merkado ng rehiyon;
Pagsusuri ng relasyon sa pagitan ng Bangko at mga kliyente, agarang pagkilala at pag-aalis ng mga dahilan na naglilimita sa dami ng negosyo ng mga kliyente;
Pagpapatupad ng mga kumplikadong interregional na proyekto at mga programa sa pagpapaunlad ng negosyo sa mga kliyente na may interregional na katangian ng aktibidad at malawak na imprastraktura sa mga rehiyon ng presensya ng Bangko;
Pagpapakilala ng isang proyektong nakabatay sa paraan ng trabaho kasama ang pinakamahalagang kliyente para sa Bangko;
Malapit na pakikipag-ugnayan sa mga awtoridad ng ehekutibo at pamamahala sa antas ng pederal, rehiyonal at munisipyo sa panahon ng pagbuo at pagpapatupad ng mga programa para sa pagpapaunlad ng agro-industrial complex;
Aktibong pakikipagtulungan sa mga unyon ng industriya ng mga producer at processor ng mga produktong pang-agrikultura upang makakuha ng kumpleto at layunin na impormasyon tungkol sa mga pangangailangan ng mga negosyong pang-agrikultura para sa mga serbisyo ng Bangko;
Makatwiran sa ekonomiya at nararapat na karagdagang pag-unlad ng panrehiyong imprastraktura ng Bangko upang makapasok sa mga bagong merkado at mapalawak ang base ng customer nito;
Paglikha ng pinag-isang database ng impormasyon sa mga umiiral at potensyal na kliyente ng Bangko.
Tinukoy ng trabaho ang ilang problemang kinakaharap ngayon mga bangko ng Russia. Kabilang sa mga ito, maaari naming i-highlight ang problema ng pagbuo ng mapagkukunan base ng mga bangko, pati na rin ang pagpapabuti ng deposit insurance sa Russia.
Ang mga Ruso ay nag-aatubili na mag-ipon at mas gusto na agad na gastusin ang perang natatanggap nila. Ang mga bangko ay lumipat sa mga aktibong kampanya sa advertising at hinihikayat ang populasyon lalo na sa mataas na mga rate ng interes sa mga deposito. Gayunpaman, napapansin ng mga analyst na ang "panahon ng mataas na mga rate" ay malapit nang matapos.
36% ng populasyon ng nasa hustong gulang ng bansa ay mga depositor pa rin, at halos wala sa mga respondent ang nagnanais na isara ang kanilang mga deposito bago matapos ang kasunduan. Ang mga nag-withdraw ng pera mula sa bangko o nagpaplanong gawin ito sa malapit na hinaharap, na 6% ng mga respondent o 17% ng mga depositor, ay nagbibigay-katwiran sa kanilang desisyon sa iba't ibang paraan. 38% ng mga sumasagot ay tumutukoy sa isang kakulangan ng mga pondo para sa pamumuhay, 19% upang ilipat ang mga ipon sa cash, isa pang 19% ay nagbabalak na gumastos ng pera sa isang malaking pagbili.
Ang mga motibo sa pag-withdraw ng pera mula sa bangko ay higit na naiiba sa dalawang pangkat ng edad: 18–24 taong gulang at 45–59 taong gulang. Sa unang pangkat ng edad, ang nangingibabaw na intensyon ay mamuhunan ng pera sa isang malaking pagbili, habang sa pangalawa - isang kakulangan ng mga pondo para sa pamumuhay. Ang krisis ay tumama sa mga mamamayan ng pre-retirement age ang pinakamahirap. At dahil itinuloy nila ang pinaka-aktibong patakaran sa pagtitipid, ang pagkasira ng kanilang sitwasyon sa pananalapi ay isang karagdagang kadahilanan ng negatibong epekto sa merkado ng deposito sa bangko.
Malinaw na ang papel ng mga ipon ng mga mamamayan sa pagpopondo sa sistema ng pagbabangko ay may posibilidad na bumaba sa maikling panahon. Kasabay nito, ang pag-asa sa mga pondo ng sambahayan ay humantong na sa pagtaas ng mga rate ng deposito sa mga bangko sa average na 1-2%.
Ang mekanismo ng seguro sa deposito sa Russia ay katulad ng mga mekanismo na ginagamit sa karamihan ng mga bansa sa mundo kapag lumilikha ng isang katulad na sistema. Ang mekanismo ay binubuo sa akumulasyon ng mga regular na kontribusyon mula sa mga komersyal na bangko na nakikilahok sa sistemang ito. Ang mga bangko ng Russian Federation ay kinakailangang mag-ambag kada quarter sa pondo ng seguro sa deposito ng isang tiyak na porsyento ng halaga ng lahat ng mga naaakit na deposito ng mga indibidwal sa isang naibigay na bangko, hindi hihigit sa 0.15% ng base ng pagkalkula.
Kapag naganap ang isang nakasegurong kaganapan, ang mga pagbabayad ay gagawin sa mga depositor mula sa pondo ng seguro sa deposito. Ang pondong ito ay pinangangasiwaan ng Deposit Insurance Agency. Kapag nangyari ang isang nakasegurong kaganapan, kapag binawi ang lisensya ng bangko, o kung kailan Bangko Sentral Ang isang moratorium sa mga pagbabayad sa mga depositor ay ipakikilala sa Russia; ang Ahensya ay kailangang magbayad sa mga depositor ng bangkong ito. Ang mekanismo ay medyo simple: ang Ahensya ay tumatanggap ng isang rehistro ng mga depositor na regular na pinagsama-sama ng bangko. Ang rehistro ay dapat matanggap sa loob ng isang linggo pagkatapos ng kaganapan ng nakaseguro na kaganapan. Pagkatapos ng dalawang linggo, ang mga depositor ay may karapatang mag-aplay sa Ahensya para sa pagbabayad ng kabayaran sa mga halagang tinukoy ng batas. Sa loob ng tatlong araw pagkatapos ng aplikasyon, obligado ang ahensya na bayaran ang perang ito. Kung ang pondo ay walang sapat na pondo, ang batas ay nagbibigay para sa muling pagdadagdag ng pondo mula sa pederal na badyet. Ang iba pang mga mapagkukunan para sa pagbuo ng pondo ay: isang paunang kontribusyon ng ari-arian mula sa estado sa halagang 2 bilyong rubles, kita mula sa pamumuhunan ng mga pondo ng pondo. Kung ang obligasyon ng bangko kung saan nangyari ang nakaseguro na kaganapan sa depositor ay ipinahayag sa dayuhang pera, ang halaga ng kabayaran para sa mga deposito ay kinakalkula sa pera ng Russian Federation sa rate na itinatag ng Bank of Russia sa araw. naganap ang nakasegurong kaganapan.
Ang halaga ng kabayaran para sa mga deposito ay nagbago ng 4 na beses mula noong pinagtibay ang batas. Para sa mga deposito sa bangko kung saan nangyari ang nakasegurong kaganapan:
mula Agosto 9, 2006 hanggang Marso 25, 2007 - maximum na halaga ang kabayaran sa seguro ay 190 libong rubles;
mula Marso 26, 2007 hanggang Oktubre 1, 2008 - ang maximum na halaga ng kabayaran sa seguro ay 400 libong rubles;
pagkatapos ng Oktubre 1, 2008 - ang maximum na halaga ng kabayaran sa seguro ay 700 libong rubles.
Ang mismong katotohanan ng pagkakaroon ng isang sistema ng seguro sa deposito ay may isang nagpapatatag na papel, at ang pagkabalisa ng mga depositor sa ating medyo tensiyonado na mga panahon ay magiging mas malaki kung walang ganoong sistema.
Listahan ng ginamit na panitikan:
I. Mga gawaing pang-regulasyon:
1. Civil Code Pederasyon ng Russia
2. Pederal na Batas ng Disyembre 23, 2003 Blg. 177-FZ "Sa seguro ng mga deposito ng mga indibidwal sa mga bangko ng Russian Federation" (tulad ng sinusugan ng mga Pederal na Batas ng Agosto 20, 2004. No. 106-FZ, na may petsang Disyembre 29, 2004. No. 197-FZ , na may petsang Oktubre 20, 2005. No. 132-FZ).
3. Pederal na Batas ng Disyembre 2, 1990 Blg. 395-I "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" (tulad ng sinusugan at dinagdagan).
4. Pederal na Batas ng Hulyo 10, 2002 No. 28-FZ "Sa Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia)".
5. Mga Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation No. 39-P na may petsang Hunyo 26, 1998 "Sa pamamaraan para sa pagkalkula ng interes sa mga transaksyon na may kaugnayan sa pang-akit at paglalagay ng mga pondo"
6. Mga Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Marso 26, 2007 No. 302-P "Sa mga patakaran para sa pagpapanatili accounting sa mga institusyon ng kredito na matatagpuan sa teritoryo ng Russian Federation"
7. Tagubilin ng Bangko Sentral ng Setyembre 14, 2006 Blg. 28-I “Sa pagbubukas at pagsasara mga bank account, mga deposito account.
8. Mga Tagubilin ng Bangko Sentral ng Enero 16, 2004 Blg. 110-I "Sa mandatoryong mga pamantayan ng bangko" (tulad ng sinusugan at dinagdagan noong Agosto 13, 2004, Pebrero 18, Hulyo 6, 29, 2005, Marso 20, 2006).
9. Liham ng Bangko Sentral ng Russian Federation "Sa deposito at mga sertipiko ng pagtitipid ng mga bangko" na may petsang Pebrero 10, 1992. Hindi. 14-3-20.
10. Taunang ulat ng Bank of Russia para sa 2008 [Electronic na mapagkukunan] – Access mode: www.cbr.ru
12. Mga panuntunan para sa pagbubukas, pagpapanatili at pagsasara ng mga account sa JSC Rosselkhozbank para sa mga deposito ng mga legal na entity at indibidwal na negosyante No. 172-P.
13. Charter ng OJSC Rosselkhozbank
2. Panitikan:
1. Akhmetov A. E. Paano masuri ang pagkatubig at solvency ng isang bangko. – Saratov: ZAO Finiz, 2000. – 78 p.
2. Balabanova I. T. Mga bangko at aktibidad sa pagbabangko. – St. Petersburg: Peter, 2006.
3. Bukato V.I. Mga bangko at pagpapatakbo ng pagbabangko sa Russia - M.: Pananalapi at Istatistika, 2005.
4. Batakova L. G. Pagsusuri ng patakaran sa rate ng interes ng isang komersyal na bangko: Textbook. – M.: Logos, 2002. – 152 p.: ill.
5. Beloglazova B. N., Tolokontseva G. V. Sirkulasyon ng pera at mga bangko. – M.: “Panalapi at Istatistika”, 2000. – 355 p.
6. Emelyanov A. M. et al. Pananalapi, buwis at kredito: Textbook. – M.: RAGS, 2001. – 180 p.
7. Zhukov E. F. Mga bangko at pagpapatakbo ng pagbabangko. – St. Petersburg: Peter, 2006. – 234 p.: ill.
8. Lavrushin O.I. Pagbabangko: Teksbuk. - M.: Pananalapi at Istatistika, 2006.
9. Lavrushin O.I. Pamamahala ng mga aktibidad ng isang komersyal na bangko - M.: Yurist, 2005.
10. Parfenov K. G. Banking accounting at teknolohiya sa pagpapatakbo sa mga komersyal na bangko (mga organisasyon ng kredito). – M.: ZAO “Accounting Bulletin”, 2001. – 289 pp.: ill.
11. Tavasiev A.M. Pagbabangko: pamamahala at teknolohiya. - M UNITY-DANA, 2006.
12. Pananalapi. Paglipat ng pera. Pinasasalamatan: Textbook para sa mga unibersidad. Ed. Propesor Drobozina L.A. – M.: “UNITY”, 2001. – 479 p.
13. Cherkasov V. E. Mga operasyon sa pagbabangko: pagsusuri sa pananalapi. – M.: Publishing house na “Consultbanker”, 2005
3. Pana-panahong panitikan:
1. Builov M. T., Pototskaya E. A. Dalawang malalaking tingian na tindahan. // Kommersant-Money. – 2003. – Hindi. 14. – P. 27.
2. Vinogradov A. V. Mga pangunahing modelo para sa pagbuo ng sistema ng garantiya ng deposito sa mundo // Pera at Kredito. – 2002. – No. 6. – p. 62-67.
3. Grozovsky B. G. Kumpletuhin ang mutual unsuitability // Kumpanya. – 2000. – Hindi. 22. – P. 23.
4. Binabawasan ng Dolzhenkova R. DIA ang mga rate. // Negosyo. -02/16/2007.
5. Zaslavskaya O. D. Pagiging maaasahan bilang kapalit ng kita // Business Chronicle. – 2002. – Hindi. 30. – P. 12.
6. Zorina E. E. Pagsusuri ng merkado para sa mga deposito ng mga legal na entity // Kakumpitensya. – 2002. – No. 9. – P. 18.
7. Ang Kiryan P.R. Banks ay hindi magbabalik ng mga deposito. // Dalubhasa. – 2002. – No. 24. – P. 31.
9. Mazin E. Ang mga mamumuhunan ay hindi nag-aaksaya ng oras sa mga bagay na walang kabuluhan // Negosyo. - 02/22/2007.
10. Serebryakov S.V. Financial ecology: ligtas bang mag-imbak ng pera sa Russia // Banking. – 2001. – No. 5. – p. 15-20.
11. Sitnikova E. Mga deposito at pautang: mga pagbabago sa mga kondisyon ng krisis // Accounting at mga bangko. – Marso 2009 - No. 3.
12. Solntsev O.M. Mga mapagkukunan ng paglago ng mga mapagkukunan ng kredito // Eksperto. – 2002. – Hindi. 38. – P. 41.
13. Website ng Central Bank ng Russian Federation (Bank of Russia) – Access mode: www.cbr.ru
14. pederal na Serbisyo istatistika ng estado [Electronic na mapagkukunan]. – Access mode: www.grs.ru
[Electronic na mapagkukunan]. – Access mode: www.116dengi.ru
Panimula
Kaugnayan ng gawain. Ang modernong sistema ng pagbabangko ng Russian Federation ay nailalarawan sa pamamagitan ng isang paglipat sa isang qualitatively bagong yugto ng pag-unlad, na sanhi ng pagtaas ng kumpetisyon ng mga institusyon ng kredito at ang pangangailangan na mapanatili o palakasin ang mga posisyon sa merkado, na nakakaapekto sa lahat ng mga lugar ng mga aktibidad ng mga bangko nang walang pagbubukod. Ang isang dami ng pagtaas sa dami ng mga transaksyon at isang pagtaas sa kakayahang kumita ng mga aktibidad sa pagbabangko ay nangangailangan ng mga institusyon ng kredito upang mapabuti ang kalidad ng pamamahala ng mga mapagkukunan ng deposito at baguhin ang mga diskarte na pinagbabatayan ng pagbuo ng patakaran sa deposito, na dapat isaalang-alang ang mga bagong kondisyon sa ekonomiya at ang pangangailangan ng mga entidad sa ekonomiya, sumunod pangkalahatang diskarte pag-unlad ng bangko. Sa mga nagdaang taon, napansin ng mga eksperto sa pagbabangko ang pagtaas ng impluwensya ng patakaran sa pagdeposito ng mga komersyal na bangko sa pag-unlad ng kanilang mga aktibidad. Sa kasalukuyan, ang hindi sapat na pag-unlad ng mga teoretikal na pundasyon ng pagbuo, mga problema sa praktikal na pagpapatupad at mga pamamaraan para sa pagtatasa ng patakaran sa deposito ay nagpapahina sa epekto nito sa pagpapabuti ng dami at husay na mga tagapagpahiwatig ng paggana ng mga komersyal na bangko at ang sistema ng pagbabangko sa kabuuan. Ang antas ng pag-unlad ng paksa ng pananaliksik. Ang batayan para sa thesis ay: pambatasan at regulasyon na mga kilos ng Russian Federation, Bangko Sentral Russian Federation, pananaliksik sa disertasyon, mga pang-ekonomiyang peryodiko, panitikang pang-edukasyon, pati na rin quarterly na mga ulat at mga panloob na regulasyon ng JSC Rosselkhozbank, mga mapagkukunan ng Internet. Batay sa kaugnayan ng paksa, ang layunin ng thesis ay suriin ang portfolio ng deposito ng Rosselkhozbank JSC. Upang makamit ang layuning ito, kinakailangan upang malutas ang mga sumusunod na gawain: 1. Ibunyag ang kakanyahan at papel ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko. 2. Isaalang-alang ang pag-uuri ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko. 3. Ilarawan ang mekanismo para sa pagsasagawa ng mga operasyon ng deposito ng mga komersyal na bangko. 4. Linawin ang organisasyonal at pang-ekonomiyang katangian ng Rosselkhozbank JSC 5. Pag-aralan ang deposito portfolio ng Rosselkhozbank JSC 6. Isaalang-alang ang mga paraan upang mapabuti ang patakaran sa deposito. Ang layunin ng pananaliksik ng thesis ay ang patakaran sa deposito ng mga komersyal na bangko. Ang paksa ng thesis ay ang pagsusuri ng portfolio ng deposito ng Rosselkhozbank JSC. Kasama sa pamamaraan ng pananaliksik ang mga pamamaraan ng pagmamasid, buod at pagpapangkat, paghahambing, pagsusuri sa ekonomiya at iba pa. Ang praktikal na kahalagahan ng pag-aaral ay nakasalalay sa katotohanan na ang mga konklusyon na nakuha sa trabaho ay maaaring magamit sa proseso ng edukasyon sa pang-ekonomiyang mga disiplina, sa pagsasanay sa JSC Rosselkhozbank at iba pang mga komersyal na bangko.
PANIMULA………………………………………………………………..3 1. TEORETIKAL NA BATAYAN PARA SA PAGBUO NG PATAKARAN NG DEPOSIT NG MGA BANGKO NG KOMMERSYAL ……………………… …………..5 1.1. Ang kakanyahan at papel ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko........5 1.2. Pag-uuri ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko……..11 1.3. Ang mekanismo para sa pagsasagawa ng mga pagpapatakbo ng deposito ng mga komersyal na bangko………………………………………………………………………………………………24 2. PATAKARAN NG DEPOSIT NG ISANG KOMERSILONG BANK SA HALIMBAWA NG JSC “ROSSELKHOZBANK”………… …………………………………28 2.1. Pang-organisasyon at pang-ekonomiyang katangian ng JSC Rosselkhozbank………………………………………………………………28 2.2. Pagsusuri ng portfolio ng deposito ng JSC Rosselkhozbank…………………….40 2.3. Mga paraan upang mapabuti ang patakaran sa deposito………………………….46 KONGKLUSYON…………………………………………………………………………………….. 50 LISTAHAN NG MGA GINAMIT NA GINAMIT………… ………………………..55 Appendix 1………………………………………………………………………… …….60 Appendix 2………………………………………………………………………….66
Bibliograpiya
1. Artemenko, V.G. Ang pagsusuri sa pananalapi/ V.G. Artemenko, M.V. Bellendir. -M. :DIS, 2012 - 205 p. 2. Akhmetov A. E. Paano masuri ang pagkatubig at solvency ng isang bangko. – Saratov: ZAO Finiz, 2014. – 78 p. 3. Akhmetov R. G. Economics ng enterprise agro-industrial complex[Text]: aklat-aralin / R. G. Akhmetov. – Moscow: Yurayt, 2014. – 431 p. 4. Babaeva A. G. Pinasisigla ang pang-akit ng mga pautang sa produksyon ng agrikultura [Text]: / A. G. Babaeva // Agraryong Agham. – 2012. – Hindi. 12. – P. 11-12. 5. Pagbabangko: Teksbuk. Ed. Kolesnikova V.I. – M.: Pananalapi at Istatistika, 2012. – 536 p. 6. Batakova L.G. Pagsusuri ng patakaran sa rate ng interes ng isang komersyal na bangko: Textbook. – M.: Logos, 2012. – 152 p.: 7. Buevich S.Yu. Pagsusuri pinansiyal na mga resulta mga aktibidad sa pagbabangko. – M.: KnoRus, 2014. – 160 p. 8. Buneeva, R.I. Komersyal na aktibidad: organisasyon at pamamahala / R.I. Buneeva. – M: Phoenix, 2012. – 365 p. 9. Vorobyov E. M. Economic theory [Text]: kurso ng mga lektura / E. M. Vorobyov. – Moscow: Eksmo, 2013. – 272 p. 10. Vrublevsky, N.D. Accounting: aklat-aralin / N.D. Vrublevsky. – M.: Pag-unlad, 2013. – 208 p. 11. Gataulina E. A. Pagpapautang Agrikultura[Text] / E. A. Gataulina // Mga Agham Pang-ekonomiya. – 2012. – Bilang 3. – P. 316-318. 12. Taunang ulat ng JSC Rosselkhozbank para sa 2012 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng JSC Rosselkhozbank. – Moscow, 2000-2017. – Access mode: http://www.rshb.ru/download-file/49012/year_report_2012.pdf 13. Taunang ulat ng JSC Rosselkhozbank para sa 2013 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng JSC Rosselkhozbank. – Moscow, 2000-2017. – Access mode: http://www.rshb.ru/download-file/96610/ARv4_site.pdf 14. Taunang ulat ng JSC Rosselkhozbank para sa 2014 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng JSC Rosselkhozbank. – Moscow, 2000-2017. – Access mode: http://www.rshb.ru/download-file/157682/AR2014_RSHB_RUS_13.07_5.pdf 15. Taunang ulat ng JSC Rosselkhozbank para sa 2015 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng JSC Rosselkhozbank. – Moscow, 2000-2017. – Access mode: http://www.rshb.ru/download-file/225276/ 16. Taunang ulat ng Rosselkhozbank JSC para sa 2016 [Electronic na mapagkukunan]: Opisyal na website ng Bank of Russia.” – Moscow, 2000-2017. – Access mode: https://www.cbr.ru/credit/a2016.asp?regnum=3349 17. Gurina L.A., Dadasheva O.Yu., Lavrushin O.I. Pamamahala ng pagbabangko [Text] / Gurina L.A., Dadasheva O.Yu., Lavrushin O.I. – Knorus, 2011. – 560 p. 18. Pera. Credit. Mga Bangko: Textbook para sa mga unibersidad / E.F. Zhukov, L.M. Maximova, A.V. Pechnikova at iba pa; Ed. ang prof. E.F. Zhukova. – M.: UNITI, 2012. 19. Efimova, O.V. Pagsusuri sa pananalapi / O.V. Efimova. - M: Accounting, 2014 .-104 p. 20. Zhukov E.F. Mga bangko at pagpapatakbo ng pagbabangko. – St. Petersburg: Peter, 2013. – 234 p. 21. Ivasenko A.G. Stocks at bods market. – M.: KnoRus, 2012. – 271 p. 22. Kasaysayan ng pagbabago mga rating ng kredito[Electronic na mapagkukunan]: Data – 2005-2017. – Access mode: http://www.banki.ru/banks/ratings/agency/history/ ?bankID=4725&agencyID=228&rowID=9561887#9561887 (Petsa ng access: 04/30/2017) 23. Kostyuchenko N. S. Pagsusuri ng kredito mga panganib [ Teksto]: pagtuturo/ N. S. Kostyuchenko. – St. Petersburg: ITD “Skifia”, 2013. – 440 p. 24. Lavrushin O.I. Mga operasyon sa pagbabangko [Text]: aklat-aralin / Lavrushin O.I. at iba pa - 3rd ed., nabura. – M.: KNORUS, 2016. – 287 p. 25. Lavrushin O.I. Pera, kredito, mga bangko. – M.: “Panalapi at Istatistika”, 2015. – 590 p.
Sipi mula sa trabaho
1. Teoretikal na pundasyon para sa pagbuo ng patakaran sa deposito ng mga komersyal na bangko 1.1. Ang kakanyahan at papel ng patakaran sa pagdeposito ng isang komersyal na bangko Ang matagumpay na pag-unlad at mahusay na paggana ng isang komersyal na bangko ay hindi matitiyak nang walang isang detalyado at matipid na patakaran sa pagdeposito na isinasaalang-alang ang mga detalye ng mga aktibidad ng institusyon ng kredito mismo at ng mga kliyente nito, ang mga napiling priyoridad para sa karagdagang paglago at pagpapabuti ng mga tagapagpahiwatig ng kalidad ng mga aktibidad ng bangko, mga kondisyong sosyo-ekonomiko , kung saan isinasagawa ang mga aktibidad sa pagbabangko. Bago ibunyag ang nilalaman ng konseptong "patakaran sa deposito ng isang komersyal na bangko", kinakailangang isaalang-alang ang mga konsepto ng "deposito", "mga operasyon ng deposito" at "patakaran" bilang mga bahagi nito. Ang deposito ay isang pangunahing bahagi ng kahulugan ng "patakaran sa deposito" - na para sa kapakanan kung saan ang bangko ay nagsasagawa ng mga aktibidad sa pagdeposito at sa pamamagitan ng hitsura kung saan posible ang proseso ng pagdeposito, ibig sabihin, patuloy na isinasagawa ang mga aksyon ng mga tauhan ng bangko upang maakit mga pondo sa pagdeposito ng mga account. Ang terminong "deposito" ay nagmula sa salitang Latin na depositum, na sa pagsasalin ay nangangahulugang isang bagay na idineposito para sa pag-iingat. Sa paliwanag na diksyunaryo ng mga tuntunin sa ekonomiya ng mga obligasyon, ang mga deposito ng mga tao ay itinuturing na napakalawak: - mga deposito sa mga interbank na bangko ng mga legal na entity at indibidwal: mga term deposit sa bangko, mga demand na deposito, mga kondisyong deposito; - pag-akit ng mga rekord ng kasiyahan sa mga libro ng bangko, pagkumpirma ng ilang hiniram na mga claim na naaakit ng mga kliyente sa bangko; - Inilipat ang patakaran para sa pag-iimbak sa kredito institusyon ng pagbabangko kahulugan mga seguridad kailangan; - mga kontribusyon sa patakaran sa customs ng institusyon para lamang matiyak ang pagbabayad ng mga deposito ng mga tungkulin at bayad sa customs; - pagsasaalang-alang ng mga bayarin sa deposito ng mga halaga ng deposito sa mga awtoridad ng hudikatura at administratibo para sa pagdadala ng seguridad para sa isang paghahabol o pagtukoy ng pagharap sa korte. Ang deposito ay isang monetary fund na nauugnay sa bangko na inilipat ng mga legal na entity at indibidwal para sa pagpapalawak ng mga serbisyo sa pambansa at dayuhang pawn currency sa bangko para sa pansamantalang paggamit ng mga bago, habang pinapanatili ang karapatang itapon ang mga ito ayon sa pangangailangan ng mga depositor alinsunod sa mga kondisyon ng rehimen ng account at mga tagubilin ng batas sa pagbabangko, ayon sa kung saan ang paggamit ng mga pondo ng bangko ay ipinapalagay ang mga obligasyon sa pautang para sa pagbabayad at kalidad ng pagbabayad at pagsasaalang-alang ng interes na ibinigay para sa kasunduan sa seguro. Ang kahulugan ng tradisyonal na pangangailangan sa deposito ay nagpapahintulot sa istraktura na magsalita tungkol sa patakaran sa deposito sa pag-akit ng pag-uugnay ng mga pautang sa mga pangangailangan ng mga kliyente sa opinyon ng bangko at ang pagbuo ng istraktura ng pisikal na deposito base mula sa posisyon ng pinagmulan ng ang kinakailangang ratio na tinatawag na mga deposito ng mga bagong iba't ibang uri.
Salamat kay suporta ng estado at ang mahabang kasaysayan ng JSC Rosselkhozbank ay kasalukuyang nananatiling isa sa mga nangunguna sa pag-akit ng mga pondo mula sa populasyon sa mga deposito. Samantala, maraming mga kaakit-akit na alok mula sa mga komersyal na bangko na may mas mataas na mga rate ng interes. Tinatangkilik ng JSC Rosselkhozbank ang pinakamalaking tiwala ng mga kliyente, bilang maaasahang bangko na may malawak na hanay ng mga deposito.
Mga deposito - sa rubles at dayuhang pera. Ang mga uri ng mga deposito ay naiiba sa mga tuntunin ng muling pagdadagdag ng deposito, mga tuntunin at kundisyon para sa pagsasara ng isang account. Regular na ina-update ng JSC Rosselkhozbank ang listahan ng mga alok para sa pinakamatapat na depositor nito - mga pensiyonado, kung kanino ibinibigay ang mga deposito kagustuhang termino na may mas mataas na rate ng interes. Ang isang hindi mapag-aalinlanganang bentahe ay ang saklaw ng network ng mga sangay sa buong bansa. Ang mga kinakailangang operasyon na may mga deposito ay maaaring isagawa sa halos anumang lokalidad, kung saan ang mga tanggapan ng kinatawan ng ibang mga bangko ay maaaring ganap na wala.
Ang ilang mga uri ng mga deposito ay maaaring mapunan sa pamamagitan ng hindi cash na paraan; ang mga pondo ay direktang kredito sa account, na kung saan ay maginhawa kapag nagbabayad ng sahod at mga pensiyon. Nag-aalok ang JSC Rosselkhozbank ng maraming iba't ibang deposito para sa mga indibidwal.
Ang pagsusuri sa portfolio ng deposito ay nagpapakita na mayroong isang matatag na pagtaas sa portfolio ng deposito sa loob ng tatlong taon (Larawan 1).
Figure 1 – I-deposito ang JSC “Rosselkhozbank” para sa 2014-2016.
Kung ikukumpara sa 2014, ang halaga ng mga deposito noong 2015 ay tumaas ng 578,543 milyong rubles; kumpara noong 2015, noong 2016, ang mga deposito ay tumaas ng 182,913 milyong rubles. Ito ay dahil sa ilang kadahilanan:
– mas kanais-nais na mga kondisyon na ibinigay mga deposito;
– paglitaw ng mga bagong uri ng deposito;
– pagtaas ng mga rate ng interes sa mga deposito;
– pag-akit ng mga libreng pondo sa mga deposito ng karamihan ng populasyon (mga indibidwal).
Ang mga deposito mula sa populasyon ay isang mahalagang base ng mapagkukunan para sa Rosselkhozbank JSC; ang kanilang dami ay halos dumoble noong 2014-2016 at umabot sa 624,430 milyong rubles. (Larawan 2).
Figure 2 – Dynamics ng mga deposito ng mga indibidwal (sa milyong rubles)
Ang isang pagsusuri ng dinamika ng mga deposito ng populasyon ay ipinakita sa Talahanayan 2.
talahanayan 2
Ang dinamika ng mga deposito ng populasyon
Ang pagsusuri sa dinamika ng mga deposito ng populasyon ay nagpakita , na, bagama't sa pangkalahatan ay lumalaki ang mga deposito, may nakikitang kalakaran patungo sa paghina ng rate ng paglago sa nakalipas na 2 taon. Ito ay dahil sa mga sumusunod na dahilan:
1) Ngayon, ang ilang mga bangko ay nag-aalok ng mga rate ng deposito na mas mataas kaysa sa Rosselkhozbank JSC.
2) Ang pagpapasimple ng pamamaraan ng pagpapautang ay nagresulta sa pagkuha ng populasyon ng mas maraming pautang kaysa sa paglalagay sa mga ito sa mga account.
3) Sa pangkalahatan, ang "consumer boom" na nangyayari sa mga nakaraang taon ay may posibilidad na humantong sa populasyon na gumastos ng higit pa kaysa sa pag-iipon.
Sa kabila ng pagbagal sa mga rate ng paglago sa mga deposito, pinananatili ng Rosselkhozbank JSC ang isa sa mga nangungunang posisyon sa merkado para sa pag-akit ng mga pondo ng sambahayan; ang Bangko ay naghahanap ng mga paraan upang madagdagan ang resource base nito. At ang gayong mga landas ay natagpuan (Talahanayan 3).
Talahanayan 3
Dynamics ng mga deposito ng mga legal na entity
Mula sa pagsusuri ng dynamics ng mga deposito ng mga legal na entity, malinaw na bumababa rin ang rate ng paglago, nakakaapekto ito sa paglago ng mapagkukunan ng bangko.
Noong 2016, nagpatuloy ang trend ng pagtaas ng paglago sa resource base sa pamamagitan ng pag-akit ng mga pondo mula sa mga legal na entity patungo sa kasalukuyang, settlement, mga account sa badyet at mga deposito.
Mga salik na nakaimpluwensya sa paglago ng base ng mapagkukunan:
1) Pag-akit ng mga bagong negosyo upang magsilbi sa foreign trade turnover (bagong pagbubukas ng mga account at pagkakaroon ng mga account, ngunit hindi nagsasagawa ng mga dayuhang aktibidad sa ekonomiya sa pamamagitan ng JSC Rosselkhozbank).
2) Organisasyon ng trabaho kasama ang mga kasalukuyang kliyente:
– pagpapalakas ng mga posisyon sa binuo na mga segment ng merkado, pagtatatag at pagpapanatili ng pangmatagalang pakikipagsosyo batay sa isang kumbinasyon ng mga karaniwang teknolohiya at isang indibidwal na diskarte sa bawat kliyente;
– naka-target na trabaho kasama ang mga kliyenteng VIP at malalaking kalahok ng kliyente aktibidad sa ekonomiya ng ibang bansa;
– pagpapatindi ng trabaho sa mga maliliit at katamtamang laki ng mga negosyo upang madagdagan ang dami ng mga transaksyon sa dayuhang kalakalan.
Maaaring interesado ka rin sa:
Ang aming serbisyo ay handang suriin ang mga kasalukuyang alok at piliin ang bangko na may pinakamababang...
Ngayon, ang mga bangko sa Russia ay nag-aalok ng maraming iba't ibang mga produktong pampinansyal na...
Ang deposito sa bangko ay isang pagkakataon na kumita ng interes sa pamamagitan ng pag-invest ng iyong pera sa isang bangko para sa...
05/21/2019 Kahapon ay isinara ng index ang araw na may pulang kandila. Sa itaas 2566. Ang index ay nananatili sa...
Ang internet banking ay lumitaw kamakailan sa Russia, ngunit mabilis na naging popular. SA...
