mga indibidwal

1.1. Pagpapatupad ng mga di-cash na pagbabayad ng mga indibidwal kasalukuyang account.

1.1.1. Para sa mga layunin ng Regulasyon na ito, ang kasalukuyang account ng isang indibidwal ay nangangahulugang isang bank account na binuksan para sa isang indibidwal sa isang bangko batay sa isang kasunduan sa bank account na nagbibigay para sa mga transaksyon sa pag-aayos na hindi nauugnay sa mga aktibidad na pangnegosyo.

1.1.2. Kapag gumagawa ng mga non-cash settlement sa mga kasalukuyang account ng mga indibidwal, ang mga anyo ng non-cash settlement na itinatag ng batas ay maaaring gamitin, na isinasaalang-alang ang mga partikular na itinatadhana ng Regulasyon na ito.

1.1.3. Pagpapawalang bisa Pera mula sa kasalukuyang account ng isang indibidwal ay isinasagawa ng bangko sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod ng may-ari ng account o nang wala ang kanyang utos sa mga kaso na ibinigay ng batas, batay sa mga dokumento ng pag-areglo sa loob ng mga limitasyon ng mga pondo na magagamit sa account.

Ang isang file ng mga hindi nabayarang dokumento ng settlement ay hindi itinatago para sa kasalukuyang account ng isang indibidwal.

Sa kawalan ng mga pondo sa kasalukuyang account ng isang indibidwal sa oras ng pag-debit ng mga pondo, pati na rin ang karapatang makatanggap ng pautang, kabilang ang isang overdraft, na ibinigay ng kasunduan sa pagitan ng bangko at indibidwal, mga dokumento ng settlement ay hindi napapailalim sa pagpapatupad at ibinalik sa mga nagbabayad o nagre-recover sa paraang itinakda ng Bank of Russia Regulation No. 2-P na may petsang Oktubre 3, 2002 "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Pederasyon ng Russia", na inirehistro ng Ministry of Justice ng Russian Federation noong Disyembre 23, 2002 N 4068; Marso 21, 2003 N 4300; Hunyo 30, 2004 N 5880; Mayo 25, 2007 N 9547 ("Bulletin of the Bank of Russia" na may petsang Disyembre 28, 2002 N 74, na may petsang Abril 2003 N 17, Hulyo 7, 2004 N 39, Hunyo 6, 2007 N 33) (simula dito - Regulasyon ng Bank of Russia N 2-P).

(tingnan ang teksto sa nakaraang edisyon)

1.1.4 - 1.1.5. Hindi na balido noong Disyembre 29, 2011. - Pagtuturo ng Bank of Russia na may petsang 12.12.2011 N 2748-U.

(tingnan ang teksto sa nakaraang edisyon)

1.1.6. Kung sakaling magkaroon ng pagbabago sa data na tinukoy ng isang indibidwal sa kasunduan sa bank account, dapat niyang ipaalam ito sa bangko sa paraang at sa loob ng mga takdang panahon na itinatag ng kasunduan. Kapag pinapalitan ang apelyido, pangalan o patronymic ng isang indibidwal, ito ay iniharap sa bangko bagong dokumento, na nagpapatunay ng pagkakakilanlan, batay sa kung saan inilabas ang isang bagong "Card na may mga sample ng mga lagda at seal imprint" ng form N 0401026 ng All-Russian classifier dokumentasyon ng pamamahala OK 011-93 (pagkatapos nito - card f. 0401026) sa paraang inireseta ng Bank of Russia. Ang isang kopya ng dokumento ng pagkakakilanlan ay inilalagay sa legal na file ng kliyente.

(Bilang sinusugan ng Bank of Russia Directive No. 2748-U na may petsang Disyembre 12, 2011)

(tingnan ang teksto sa nakaraang edisyon)

1.1.7. Pinawalang-bisa mula Disyembre 29, 2011. - Pagtuturo ng Bank of Russia na may petsang 12.12.2011 N 2748-U.

(tingnan ang teksto sa nakaraang edisyon)

1.1.8. Ang mga dokumento ng settlement na ginagamit kapag gumagawa ng mga non-cash settlement ng mga indibidwal sa kanilang mga kasalukuyang account ay pinupunan ng isang indibidwal alinsunod sa mga kinakailangan ng Bank of Russia para sa pagpuno ng mga dokumento ng settlement na itinatag ng Bank of Russia Regulation No. 2-P, na isinasaalang-alang isaalang-alang ang mga tampok na itinatag ng Regulasyon na ito, sa mga form ng dokumento, na kasama sa All-Russian classifier ng dokumentasyon ng pamamahala OK 011-93 (class na "Pinag-isang sistema ng dokumentasyon ng pagbabangko").

1.1.9. Ang mga dokumento ng settlement ay pinupunan ng mga indibidwal na gumagamit ng kagamitan sa opisina, mga computer o sa pamamagitan ng kamay gamit ang panulat na may paste o itim, asul o lila na tinta. Kapag pinupunan ang mga dokumento ng settlement gamit ang kagamitan sa opisina o sa pamamagitan ng kamay, ang pangalawa at kasunod na mga kopya ng mga dokumento ng settlement ay maaaring gawin gamit ang black, blue o purple na carbon paper. Pinapayagan na gamitin ang pangalawa at kasunod na mga kopya ng mga dokumento ng pag-areglo na nakuha sa isang pamamaraan ng pagdoble, sa kondisyon na ang pagkopya ay ginawa nang walang pagbaluktot.

1.1.10. Ang mga dokumento ng settlement na pinunan ng mga indibidwal ay tinatanggap ng bangko para sa pagpapatupad kung ang unang kopya ng dokumento ng settlement ay naglalaman ng pirma ng indibidwal na nakasaad sa card f. 0401026 .

1.1.11. Ang isang indibidwal ay maaaring magbigay sa bangko ng karapatang gumuhit ng isang dokumento ng pag-areglo para sa kanya, kung ito ay ibinigay ng kasunduan sa bank account.

Ang pagpuno ng bangko sa ngalan ng kliyente ng dokumento ng pag-areglo ay isinasagawa batay sa aplikasyon ng kliyente, na iginuhit sa form na itinatag ng bangko, na naglalaman ng lahat ng mga detalye na kinakailangan para sa paglipat ng mga pondo, na isinasaalang-alang isaalang-alang ang mga tampok na itinatag ng Regulasyon na ito kaugnay sa mga naaangkop na paraan ng mga pagbabayad na walang cash. Ang tinukoy na pahayag kasama ang dokumento ng pag-areglo ay inilalagay sa mga dokumento ng araw bilang batayan para sa pag-debit ng mga pondo mula sa account ng kliyente. Kasabay nito, ang dokumento ng settlement na pinunan ng bangko ay pormal na may mga pirma ng mga opisyal ng bangko na may karapatang pumirma sa mga dokumento ng settlement, at may imprint ng selyo ng bangko.

1.1.12. Ang mga dokumento ng settlement ay maaaring ibigay sa anyo ng isang dokumento sa hard copy o sa sa elektronikong pormat gamit ang mga analogue ng isang sulat-kamay na lagda sa paraang itinakda ng batas, mga regulasyon ng Bank of Russia at isang kasunduan sa bank account sa pagitan ng isang bangko at isang indibidwal.

1.1.13. Kapag tinanggap ng bangko ang mga dokumento ng pag-areglo, sinusuri ang mga ito alinsunod sa mga kinakailangan na itinatag ng Regulasyon ng Bank of Russia No. 302-P na may petsang Marso 26, 2007 "Sa mga patakaran para sa pagpapanatili accounting sa mga institusyon ng kredito na matatagpuan sa teritoryo ng Russian Federation", na nakarehistro ng Ministry of Justice ng Russian Federation noong Marso 29, 2007 N 9176; Oktubre 23, 2007 N 10390 ("Bulletin of the Bank of Russia" na may petsang Abril 16, 2007 N 20-21; napetsahan noong Oktubre 31, 2007 No. 60) (mula rito ay tinutukoy bilang Regulasyon ng Bank of Russia No. 302-P), Regulasyon ng Bank of Russia No. 2-P at ang Mga Regulasyon na ito. Mga dokumento ng settlement na iginuhit na lumalabag sa itinatag na mga kinakailangan ay hindi napapailalim sa pagtanggap.

(Clause 1.1.13 bilang susugan ng Bank of Russia Directive No. 1965-U na may petsang Enero 22, 2008)

(tingnan ang teksto sa nakaraang edisyon)

1.1.14. Kapag naglilipat ng mga pondo ng isang indibidwal mula sa kanyang kasalukuyang account sa isang bank account ng isang legal na entity o sa kasalukuyang account ng isang indibidwal, pati na rin sa iba pang mga account (account para sa accounting ng deposito, account para sa mga settlement gamit ang mga bank card), kasama ang mga account ng nagbabayad mismo, pati na rin ng isang legal na entity mula sa bank account nito hanggang sa kasalukuyang account ng isang indibidwal (deposit account, account para sa mga settlement gamit ang mga bank card) sa settlement document sa field na "Payer", kung ang indibidwal ay isang nagbabayad, sa field na "Recipient", kung ang isang indibidwal ay isang recipient, ang buong apelyido, unang pangalan, patronymic (maliban kung sumusunod sa batas o pambansang kaugalian) (simula dito - buong pangalan) ng indibidwal kung saan ang account (sa account) ay inililipat ng cash. Kapag naglilipat ng mga pondo ng isang indibidwal sa dokumento ng settlement, ipinapahiwatig din ng field ng TIN ng nagbabayad isang numero ng pagkakakilanlan nagbabayad ng buwis (TIN) ng isang indibidwal (kung mayroon man), at sa mga kaso na ibinigay sa Artikulo 7.2 pederal na batas napetsahan noong Agosto 7, 2001 N 115-FZ "Sa pagkontra sa legalisasyon (laundering) ng mga nalikom mula sa krimen at pagpopondo ng terorismo" (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, N 33, aytem 3418; 2002, 402 item; , item 4296; 2004, N 31, item 3224; 2005, N 47, item 4828; 2006, N 31, item 3446, item 3452; 2007, N 16, item 1831; N 31, , 4993 item aytem 6036; 2009, N 23, aytem 2776; N 29, aytem 3600) (pagkatapos dito ay tinutukoy bilang Federal Law), ang taxpayer identification number (TIN) ) isang indibidwal (kung mayroon man) o sa field na "Payer" pagkatapos ng F.I.O. natural na tao - ang address ng lugar ng paninirahan (pagpaparehistro) o lugar ng pananatili. Kapag tinukoy ang address ng lugar ng paninirahan (pagpaparehistro) o lugar ng pananatili, pinapayagan na gumamit ng mga pagdadaglat na nagbibigay-daan sa iyo upang tiyak na magtatag ang impormasyong ito tungkol sa nagbabayad.

(Bilang sinusugan ng Bank of Russia Instructions No. 1965-U ng 22.01.2008, No. 2281-U ng 26.08.2009)

(tingnan ang teksto sa nakaraang edisyon)

Impormasyon tungkol sa nagbabayad - ang isang indibidwal ay maaaring ipaalam ng bangko - ang nagpadala ng pagbabayad sa tatanggap na bangko sa ibang paraan na sinang-ayunan nito, kabilang ang paggamit ng software at hardware.

Upang i-highlight ang impormasyon tungkol sa isang indibidwal na tinukoy sa field na "Nagbabayad," ginagamit ang simbolo na "//". Ang impormasyon tungkol sa isang indibidwal sa field na ito ay ipinahiwatig sa sumusunod na pagkakasunud-sunod: Buong pangalan. indibidwal, simbolo "//", address ng lugar ng paninirahan (pagpaparehistro) o lugar ng pananatili, simbolo "//".

(ang talata ay ipinakilala sa pamamagitan ng Instruction of the Bank of Russia na may petsang 26.08.2009 N 2281-U)

1.1.15. Ilipat ng isang legal na entity ng mga pondo mula sa bank account nito pabor sa ilang indibidwal na mga kliyente ng isang bangko (halaga sahod, mga pagbabayad ng isang panlipunang kalikasan at sa iba pang mga kaso alinsunod sa batas ng Russian Federation) ay isinasagawa alinsunod sa mga tuntunin ng isang kasunduan na natapos ng isang legal na entity na may isang bangko na naglilingkod sa mga indibidwal - mga tatanggap, o isang kasunduan sa bank account na natapos. ng isang legal na entity na may bangko na nagseserbisyo dito. Sa kasong ito, ang paglipat ng mga pondo ay isinasagawa sa kabuuang halaga sa pamamagitan ng isang order ng pagbabayad ng isang legal na entity gamit ang rehistro. Ang rehistro, na iginuhit sa form na napagkasunduan sa bangko, ay dapat maglaman ng mga detalye ng bangko, buong pangalan, mga detalye ng mga account ng mga indibidwal, ang mga halaga na maikredito sa mga account ng mga indibidwal, na nilagdaan ng mga awtorisadong tao ng legal na entity. na may karapatang pumirma sa mga dokumento ng settlement, at sertipikadong nakalimbag o inisyu sa elektronikong anyo gamit ang analogue ng isang sulat-kamay na lagda.

(Bilang sinusugan ng Bank of Russia Directive No. 2748-U na may petsang Disyembre 12, 2011)

(tingnan ang teksto sa nakaraang edisyon)

Payment order sa form f. Ang 0401060 ay pinunan ng isang legal na entity alinsunod sa mga kinakailangan ng mga regulasyon ng Bank of Russia para sa pagpuno ng mga dokumento ng settlement na itinatag ng Bank of Russia Regulation No. 2-P, na isinasaalang-alang ang mga sumusunod na katangian:

Sa field na "Recipient", ang pangalan at lokasyon ng bangko kung saan binuksan ang mga account ng mga indibidwal ay ipinahiwatig;

Ang field na "Halaga" ay nagpapahiwatig ng kabuuang halaga na ililipat sa mga account ng mga indibidwal;

Sa field na "Layunin ng pagbabayad", ang layunin ng pagbabayad ay ipinahiwatig, at isang sanggunian ay ginawa sa paglilipat ng mga pondo ayon sa rehistro, numero nito, petsa.

Ang paglipat ng rehistro sa bangko ng benepisyaryo ay isinasagawa ng legal na entity nang nakapag-iisa o ng bangko na nagseserbisyo dito (kung mayroong ibinigay na kondisyon sa kasunduan sa bank account) alinsunod sa kasunduan sa pagitan ng bangko ng nagbabayad at ng bangko ng benepisyaryo, sa anumang paraan, kabilang ang paggamit ng mga paraan ng komunikasyon na ginagawang posible na mapagkakatiwalaang itatag na ang impormasyon o dokumento ay nagmumula sa partido sa ilalim ng kasunduan. Ang paglilipat ng rehistro sa bangko ng benepisyaryo ay dapat isagawa sa loob ng isang yugto ng panahon na nagsisiguro na ang mga pondo na natanggap ng bangko sa kanyang correspondent account (subaccount) sa isang order ng pagbabayad sa mga account ng mga indibidwal (kasalukuyang mga account, mga account para sa pagtatala ng mga deposito , mga account para sa mga settlement gamit ang mga bank card) sa magkahiwalay na halaga nang hindi lalampas sa araw kasunod ng araw ng pagtanggap ng dokumento ng settlement.

Kung ang rehistro ay hindi natanggap sa loob ng itinakdang panahon, ang mga pondo ay makikita sa account ng mga halagang natanggap sa mga account ng correspondent hanggang sa linawin upang makagawa ng mga hakbang upang maikredito ang mga pondo para sa kanilang nilalayon na layunin. Matapos ang pag-expire ng panahon na itinatag ng Bank of Russia Regulation N 302-P para sa paglilinaw ng halaga ng isang hindi maipaliwanag na layunin, sila ay sasailalim sa pagbalik sa bangko ng nagbabayad.

(Bilang sinusugan ng Bank of Russia Directive No. 1965-U na may petsang Enero 22, 2008)

(tingnan ang teksto sa nakaraang edisyon)

Kung mayroong bank account ng isang legal na entity at mga account ng mga indibidwal kung saan ililipat ang mga pondo, sa isang bangko, ang rehistro ay maaaring isumite sa bangko kasama ng isang order sa pagbabayad para sa paglilipat ng mga pondo sa kabuuang halaga.

1.2. Pagsasagawa ng mga operasyon sa paglilipat ng pera sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account.

1.2.1. Nang walang pagbubukas ng isang bank account, ang mga operasyon ay isinasagawa upang ilipat ang mga pondo na natanggap mula sa mga indibidwal, na hindi nauugnay sa kanilang mga aktibidad na pangnegosyo, pabor sa mga ligal na nilalang at indibidwal.

1.2.2. Ang pamamaraan at mga kondisyon para sa pagsasagawa ng mga operasyon upang maglipat ng mga pondo sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng isang bank account, kabilang ang pamamaraan para sa pagbabayad para sa mga serbisyo sa pag-aayos, pati na rin ang mga obligasyon ng bangko na maglipat ng mga pondo, ay itinatag ng bangko alinsunod sa mga kinakailangan ng batas at regulasyon ng Bank of Russia.

Ang pamamaraan at kundisyon para sa pagsasagawa ng mga operasyon sa paglilipat ng pera sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account ay dinadala sa atensyon ng mga indibidwal sa isang madaling paraan, kabilang ang pag-post ng impormasyon sa mga customer service point, kabilang ang mga panloob na istrukturang dibisyon ng bangko, at itinuturing na tinanggap ng indibidwal kapag pumirma ng isang dokumento para sa paglilipat ng mga pondo.

1.2.3. Ang mga bangko ay nagsasagawa ng mga operasyon sa paglilipat ng pera sa ngalan ng isang indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account batay sa isang dokumentong isinumite ng isang indibidwal. Ang form ng dokumento na nilalayong isumite (punan) ng mga indibidwal kapag naglilipat ng mga pondo nang hindi nagbubukas ng bank account ay itinatag ng mga bangko o ng kani-kanilang mga tatanggap ng mga pondo kung saan ipinapadala ang mga pagbabayad, at inilapat sa kondisyon na ang dokumento o ang kasunduan sa pagitan ang bangko at ang tatanggap ng mga pondo ay nagbibigay para sa lahat ng mga detalye na kinakailangan para sa paglilipat ng mga pondo, numero ng pagkakakilanlan ng nagbabayad ng buwis (TIN) ng isang indibidwal (kung mayroon man), at sa mga kaso na ibinigay para sa Artikulo 7.2 ng Pederal na Batas, isang natatanging itinalagang numero ng transaksyon (kung mayroon man), numero ng pagkakakilanlan ng nagbabayad ng buwis (TIN) ng isang indibidwal (kung mayroon man) o ang address ng lugar ng paninirahan (pagpaparehistro) o lugar ng pananatili, batay sa kung saan pinupunan ng mga bangko order ng pagbabayad sa letterhead f. 0401060 .

Ang mga indibidwal ay mamamayan, mga pagbabayad na hindi cash na hindi nauugnay sa mga aktibidad sa negosyo.

Ang mga pagbabayad na hindi cash ay isinasagawa ng mga indibidwal sa pamamagitan ng mga organisasyon ng kredito(mga sangay) (mula rito ay tinutukoy bilang mga bangko) na lisensyado ng Bank of Russia na nagbibigay para sa pagbubukas at pagpapanatili ng mga bank account ng mga indibidwal at/o paggawa ng mga paglilipat ng pera sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng mga bank account (maliban sa mga postal order).

Ang mga di-cash na pagbabayad ng mga indibidwal ay isinasagawa sa isang kasalukuyang account.

Sa ilalim kasalukuyang account ng isang indibidwal nangangahulugan ng isang bank account na binuksan para sa isang indibidwal sa isang bangko batay sa isang kasunduan sa bank account na nagbibigay para sa mga transaksyon sa pag-aayos na hindi nauugnay sa mga aktibidad na pangnegosyo.

Kapag gumagawa ng mga non-cash settlement sa mga kasalukuyang account ng mga indibidwal, ang mga anyo ng non-cash settlement na itinatag ng batas (settlements by payment orders, settlements under a letter of credit, settlements by checks, settlements by collection) ay maaaring gamitin.

Ang pag-debit ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng isang indibidwal ay isinasagawa ng bangko sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod ng may-ari ng account o nang wala ang kanyang utos sa mga kaso na itinakda ng batas, batay sa mga dokumento ng pag-aayos sa loob ng mga limitasyon ng mga pondo na magagamit sa account.

Upang magbukas ng kasalukuyang account, dapat isumite ng isang indibidwal ang mga sumusunod na dokumento:

• - pasaporte o iba pang dokumento ng pagkakakilanlan alinsunod sa batas ng Russian Federation (mula rito ay tinutukoy bilang dokumento ng pagkakakilanlan);
• - "Card na may mga sample ng mga lagda at mga imprint ng selyo" ng form 0401026 ng All-Russian classifier ng dokumentasyon ng pamamahala OK 011-93 (simula dito - card f. 0401026), na iginuhit alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng Bank of Russia;
• - iba pang mga dokumento na itinakda ng batas at/o kasunduan sa bank account.

Matapos suriin ang mga dokumento, ang isang kasunduan sa bank account ay natapos sa kanya.

Ang isang indibidwal ay maaaring magbigay sa isa pang indibidwal (mula rito ay tinutukoy bilang isang awtorisadong tao) ng karapatang mag-dispose ng mga pondo sa kanyang kasalukuyang account batay sa isang kapangyarihan ng abugado na ginawa alinsunod sa mga kinakailangan ng batas.

Ang kapangyarihan ng abogado na pamahalaan ang kasalukuyang account ng isang indibidwal sa presensya ng punong-guro ay pinatunayan ng bangko (isang awtorisadong empleyado ng bangko) at pinatunayan ng selyo ng bangko. Ang kapangyarihan ng abogado ay maaaring ma-notaryo.

40817" Mga indibidwal» ay isang passive balance account at pinananatili sa konteksto ng bawat indibidwal na nagbubukas ng kasalukuyang account sa isang bangko.

Isinasaalang-alang ng kredito ng account na ito ang mga halagang idineposito sa account sa cash, na natanggap pabor sa mga indibidwal sa paraang hindi cash mula sa mga account ng mga legal na entity at indibidwal, pati na rin mula sa mga deposito ng mga indibidwal, at ang halaga ng natanggap ang utang.

Ang debit ng account ay nagtatala ng mga halagang natanggap ng mga indibidwal sa cash, na inilipat ng isang indibidwal sa paraang hindi cash sa mga account ng mga legal na entity at indibidwal at upang bayaran ang isang utang.

Ang mga dokumento ng settlement na ginagamit sa mga non-cash settlement ng mga indibidwal sa kanilang kasalukuyang account ay pinupunan ng isang indibidwal alinsunod sa mga kinakailangan ng Bank of Russia para sa pagpuno ng mga dokumento ng settlement.

Ang mga dokumento ng settlement ay pinupunan ng mga indibidwal na gumagamit ng kagamitan sa opisina, mga computer o sa pamamagitan ng kamay gamit ang panulat na may paste o itim, asul o lila na tinta. Kapag pinupunan ang mga dokumento ng settlement gamit ang kagamitan sa opisina o sa pamamagitan ng kamay, ang pangalawa at kasunod na mga kopya ng mga dokumento ng settlement ay maaaring gawin gamit ang black, blue o purple na carbon paper. Pinapayagan na gamitin ang pangalawa at kasunod na mga kopya ng mga dokumento ng pag-areglo na nakuha sa isang pamamaraan ng pagdoble, sa kondisyon na ang pagkopya ay ginawa nang walang pagbaluktot.

Ang mga dokumento ng settlement na pinunan ng mga indibidwal ay tinatanggap ng bangko para sa pagpapatupad kung ang unang kopya ng dokumento ng settlement ay naglalaman ng pirma ng indibidwal na nakasaad sa card f. 0401026.

Ang isang indibidwal ay maaaring magbigay sa bangko ng karapatang gumuhit ng isang dokumento ng pag-areglo para sa kanya, kung ito ay ibinigay ng kasunduan sa bank account.

Ang mga dokumento sa pag-aayos ay maaaring iguhit sa anyo ng isang dokumento sa papel o sa elektronikong anyo gamit ang mga analogue ng isang sulat-kamay na lagda sa paraang inireseta ng batas, mga regulasyon ng Bank of Russia at isang kasunduan sa bank account sa pagitan ng isang bangko at isang indibidwal.

Kapag naglilipat ng mga pondo ng isang indibidwal mula sa kanyang kasalukuyang account sa isang bank account ng isang legal na entity, o sa isang kasalukuyang account ng isang indibidwal, pati na rin sa iba pang mga account (deposito account, account para sa mga settlement gamit ang mga bank card), kabilang ang mga account ng nagbabayad mismo, pati na rin ang legal na entity mula sa bank account nito hanggang sa kasalukuyang account ng isang indibidwal (deposit account, account para sa mga settlement gamit ang mga bank card) sa settlement document sa field na "Payer", kung ang indibidwal ay isang nagbabayad, sa Ang field na "Recipient", kung ang indibidwal ay ang tatanggap, ang buong apelyido, pangalan, patronymic (maliban kung iba ang sinusunod mula sa batas o pambansang kaugalian) (pagkatapos nito - buong pangalan) ng indibidwal kung saan ang account (sa account) ang mga pondo ay ipinahiwatig ang inilipat. Kapag naglilipat ng mga pondo ng isang indibidwal sa dokumento ng settlement, ang numero ng pagkakakilanlan ng nagbabayad ng buwis (TIN) ng indibidwal (kung mayroon man) ay ipinahiwatig din sa field na "TIN" ng nagbabayad, o sa field na "Payer" - pagkatapos ng buong pangalan . sa mga bracket ay ang address ng lugar ng paninirahan (pagpaparehistro) o lugar ng pananatili, o ang petsa at lugar ng kapanganakan (mula dito ay tinutukoy bilang iba pang impormasyon tungkol sa nagbabayad na itinatag ng batas). Kapag tinukoy ang address ng lugar ng paninirahan (pagpaparehistro) o lugar ng pananatili o lugar ng kapanganakan, pinapayagan na gumamit ng mga pagdadaglat na nagbibigay-daan sa iyo upang tiyak na maitatag ang impormasyong ito tungkol sa nagbabayad, kapag tinukoy ang petsa, pinapayagan itong gamitin ang format na DD.MM.YYYY.

Ang paglipat ng isang ligal na nilalang ng mga pondo mula sa bank account nito sa pabor ng ilang mga indibidwal na mga kliyente ng isang bangko (mga halaga ng sahod, mga pagbabayad sa lipunan at iba pang mga pagbabayad na itinakda ng batas ng Russian Federation) ay isinasagawa alinsunod sa mga tuntunin ng kasunduan na tinapos ng legal na entity sa bangko, naglilingkod sa mga indibidwal - mga tatanggap, o isang kasunduan sa bank account na tinapos ng isang legal na entity na may isang bangko na naglilingkod dito. Sa kasong ito, ang paglipat ng mga pondo ay isinasagawa sa kabuuang halaga sa pamamagitan ng isang order ng pagbabayad ng isang legal na entity gamit ang rehistro. Ang rehistro, na iginuhit sa form na napagkasunduan sa bangko, ay dapat maglaman ng mga detalye ng bangko, buong pangalan, mga detalye ng mga account ng mga indibidwal, ang mga halaga na maikredito sa mga account ng mga indibidwal, na nilagdaan ng mga awtorisadong tao ng legal na entity. na may karapatang pumirma sa mga dokumento ng settlement, at sertipikadong nakalimbag o inisyu sa elektronikong anyo gamit ang analogue ng isang sulat-kamay na lagda.

Payment order sa form f. Ang 0401060 ay pinunan ng isang legal na entity alinsunod sa mga kinakailangan ng mga regulasyon ng Bank of Russia para sa pagpuno ng mga dokumento ng pag-areglo, na isinasaalang-alang ang mga sumusunod na tampok:

• - sa patlang na "Tatanggap", ang pangalan at lokasyon ng bangko kung saan binuksan ang mga account ng mga indibidwal ay ipinahiwatig;
• - ang patlang na "Halaga" ay nagpapahiwatig ng kabuuang halaga na ililipat sa mga account ng mga indibidwal;
• - sa field na "Layunin ng pagbabayad", ang layunin ng pagbabayad ay ipinahiwatig, at isang sanggunian ay ginawa sa paglilipat ng mga pondo ayon sa rehistro, numero nito, petsa.

Ang paglipat ng rehistro sa bangko ng benepisyaryo ay isinasagawa ng legal na entity nang nakapag-iisa o ng bangko na nagseserbisyo dito (kung ang kundisyong ito ay naroroon sa kasunduan sa bank account) alinsunod sa kasunduan sa pagitan ng bangko ng nagbabayad at ng bangko ng benepisyaryo, sa pamamagitan ng anumang paraan, kabilang ang paggamit ng mga paraan ng komunikasyon na ginagawang posible na mapagkakatiwalaang itatag na ang impormasyon o ang dokumento ay nagmumula sa isang partido sa kontrata. Ang paglilipat ng rehistro sa bangko ng benepisyaryo ay dapat isagawa sa loob ng isang yugto ng panahon na nagsisiguro na ang mga pondo na natanggap ng bangko sa kanyang correspondent account (subaccount) sa isang order ng pagbabayad sa mga account ng mga indibidwal (kasalukuyang mga account, mga account para sa pagtatala ng mga deposito , mga account para sa mga settlement gamit ang mga bank card) sa magkahiwalay na halaga nang hindi lalampas sa araw kasunod ng araw ng pagtanggap ng dokumento ng settlement.

Kung ang rehistro ay hindi natanggap sa loob ng itinakdang panahon, ang mga pondo ay makikita sa account ng mga halagang natanggap sa mga account ng correspondent hanggang sa linawin upang makagawa ng mga hakbang upang maikredito ang mga pondo para sa kanilang nilalayon na layunin. Sa pag-expire ng itinatag na panahon para sa paglilinaw ng halaga ng hindi maipaliwanag na layunin, sila ay sasailalim sa pagbalik sa bangko ng nagbabayad.

Kung mayroong bank account ng isang legal na entity at mga account ng mga indibidwal kung saan ililipat ang mga pondo, sa isang bangko, ang rehistro ay maaaring isumite sa bangko kasama ng isang order sa pagbabayad para sa paglilipat ng mga pondo sa kabuuang halaga.

Isinasagawa rin ang mga operasyon upang maglipat ng mga pondo sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account. Sa paggawa nito, ang sumusunod na accounting entry ay ginawa:

Debit 20202 "Cash desk ng mga institusyon ng kredito".

Loan 40911 "Tinanggap na cash para sa paglipat"

Sa kaso ng pag-kredito ng mga pondo na natanggap sa pagkakasunud-sunod ng paglipat mula sa mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account, ang sumusunod na entry ay ginawa:

Debit 30102 "Mga Correspondent account ng mga institusyon ng kredito sa Bank of Russia".

Loan 40905 "Mga hindi nabayarang paglilipat"

Nang walang pagbubukas ng isang bank account, ang mga operasyon ay isinasagawa upang ilipat ang mga pondo na natanggap mula sa mga indibidwal, na hindi nauugnay sa kanilang mga aktibidad na pangnegosyo, pabor sa mga ligal na nilalang at indibidwal.

Kapag naglilipat ng mga pondong natanggap mula sa mga indibidwal sa address ng isang tatanggap, ang isang order ng pagbabayad ay maaaring punan ng bangko - ang nagpadala ng pagbabayad para sa kabuuang halaga, kasama ang kasunod na paglilipat ng mga dokumento na napunan ng mga indibidwal alinsunod sa mga tuntunin ng ang kasunduan, na nagbibigay para sa obligasyon ng bangko - ang nagpadala ng pagbabayad na magpadala ng mga dokumento sa tatanggap ng pagbabayad, pati na rin ang responsibilidad ng bangko ng nagpadala para sa kabiguan na matupad ang obligasyon. Ang order ng pagbabayad ay pinupunan at isinasagawa ng nagpapadalang bangko alinsunod sa mga kinakailangan para sa pagpuno ng mga dokumento ng pag-areglo na itinatag ng Mga Regulasyon ng Bank of Russia N 2-P.

Ang impormasyon tungkol sa mga nagbabayad, kabilang ang mga itinatag ng batas, ay ipinapaalam ng nagpapadalang bangko sa tumatanggap na bangko sa paraang napagkasunduan dito, kabilang ang paggamit ng software at hardware. Sa kawalan ng ganoong pagkakataon, pinupunan ng nagpadalang bangko ang mga order ng pagbabayad para sa bawat pagbabayad ng isang indibidwal, na isinasaalang-alang ang mga sumusunod: sa field na "Payer", ang pangalan (buo o dinaglat) ng nagpadalang bangko ay ipinahiwatig, sa bracket - buong pangalan. isang indibidwal, pati na rin ang taxpayer identification number (TIN) ng isang indibidwal (kung mayroon man) o iba pang impormasyon tungkol sa nagbabayad na itinatag ng batas. Ang paglipat ng mga pondo sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account sa pagitan ng mga dibisyon ng bangko ay isinasagawa sa katulad na paraan.

Ang cashless na pagbabayad ay isa sa mga pinaka-maginhawang opsyon sa pagbabayad; ito ang kanilang mataas na bilis at praktikal kumpletong kawalan mga paghihigpit sa regulasyon sa mga pagbabayad.

Samakatuwid, maraming mga kumpanya ang pumili ng mga cashless na pagbabayad para sa kanilang mga layunin, na pinapaliit ang sirkulasyon ng pera.

Bukod dito, ang mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga organisasyon ng kredito ay isang mas murang opsyon kumpara sa mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga banknote at barya.

Ano ang isang non-cash na paraan ng pagbabayad?

Una sa lahat, ang format ng pagbabayad na ito ay magagamit sa lahat - mga legal na entity, negosyante at ordinaryong mamamayan. Ang mga pagbabayad na hindi cash ay ginagawa lamang sa pamamagitan ng pagbabangko at iba pang mga istruktura ng kredito na ipinagbibili mga operasyon sa pagbabangko.

SA pangkalahatang pananaw ang mga pagbabayad na hindi cash ay mga settlement na ipinapatupad ng paggalaw ng mga pondo sa mga account na pag-aari ng mga kalahok sa naturang mga settlement.

Sa katunayan, ang pag-debit at pag-kredito ng mga pondo ay nangyayari sa elektronikong paraan. Sa pagtatapos ng araw ng trabaho, ang may-ari ng account ay binibigyan ng isang pahayag dito, na sumasalamin sa balanse sa simula at pagtatapos ng araw, pati na rin ang lahat mga operasyon sa kita at paggasta. Pinapayagan ka nitong kontrolin ang mga daloy ng pera.

Ang mga pagbabayad na walang cash ay kinokontrol sa Russian Federation dalawang pangunahing regulasyon:

• Ang Civil Code ng Russian Federation - sa kanyang kabanata 46 "Settlements" ay nagtatakda ng mga pangunahing probisyon sa lahat ng pinahihintulutang anyo ng non-cash circulation;
• Regulasyon sa mga patakaran para sa paglipat ng mga pondo No. 383-P, na naaprubahan noong 19.06.12. Bangko ng Russia. Ang dokumentong ito ay nagbibigay ng higit pa Detalyadong Paglalarawan mga non-cash na paraan ng pagbabayad, pati na rin ang mga kinakailangan para sa mga dokumento sa pagbabayad. Ang Regulasyon na ito ay hindi sumasalungat sa mga pamantayan ng batas sibil.

Bilang karagdagan, mayroong isa pang regulasyong batas na inaprubahan ng Bank of Russia - ang Regulasyon sa isyu ng mga card sa pagbabayad na may petsang Disyembre 24, 2004. 266-P. SA dokumentong ito isiniwalat ang pamamaraan para sa pagkuha - mga pakikipag-ayos gamit ang mga card sa pagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo. Ang pagkuha ay isang kakaibang anyo ng mga pagbabayad na walang cash, na magagamit, una sa lahat, sa mga ordinaryong mamamayan.

Sa batayan ng tatlong dokumentong ito, nagaganap ang organisasyon at kontrol ng di-cash na sirkulasyon, na lalong pinapalitan cash turnover. At may mga dahilan para dito:

• pakikipag-ayos sa pamamagitan ng mga bank account bihirang umaasa sa oras ng operasyon (i.e., sa oras ng araw) at sa heograpiya;
• ang mga di-cash na pagbabayad ay mas mura upang mapanatili kaysa sa cash na pagbabayad;
• bilang karagdagan, para sa mga organisasyon, ang mga pag-aayos ay mas pinipili nang eksakto sa pamamagitan ng, dahil mayroong mas kaunting mga kinakailangan para sa pagpaparehistro, organisasyon at accounting para sa mga naturang pagbabayad kaysa sa sirkulasyon ng pera. Samakatuwid, maraming mga start-up na kumpanya, upang makatipid ng pera at maprotektahan ang kanilang sarili mula sa mga multa para sa mga pagkakamali sa pagsunod at sa pag-aaplay o hindi pag-aaplay, ay lumilipat sa mga pagbabayad na walang cash. Ito ang kanilang pinagsisikapan at malalaking kumpanya may karanasan.

Tulad ng para sa mga ordinaryong mamamayan, ang mga pagbabayad na walang cash ay maginhawa para sa kanila, dahil sapat na magkaroon ng isang card sa pagbabayad upang magbayad, at ito ay kapaki-pakinabang, dahil kapag nagbabayad gamit ang isang card, ang mga komisyon para sa serbisyo sa pag-areglo madalas hindi sinisingil.

Ngunit ang estado ay nakikinabang din mula sa paglago ng mga pagbabayad na walang cash, lalo na, mayroong kontrol sa paglilipat supply ng pera, at ang pagbaba sa halaga ng cash sa sirkulasyon ay nagpapababa sa rate ng inflation.

Mga uri. Ang kanilang mga pakinabang at disadvantages

May legal na katangian maraming anyo kung saan ang mga pagbabayad na hindi cash ay ginawa.

Mga form at kasangkapan

Alinsunod sa Regulasyon ng Bangko ng Russian Federation No. 383-P, ang mga form na ito ay kinabibilangan ng:

• Mga settlement gamit ang isang payment order. Sa kasong ito, ang isang dokumento ay iginuhit, na naglalaman ng isang tagubilin sa bangko sa gastos ng nagbabayad upang ilipat ang tinukoy sa dokumento sa pagbabayad mga halaga. Ang paglipat ay isinasagawa sa oras at sa taong ipinahiwatig sa pagkakasunud-sunod. Ang opsyon sa pagsasalin na ito ay itinuturing na isa sa pinakasimple at pinaka tradisyonal. May bisa sa loob ng 10 araw, na hindi kasama ang araw ng dokumento. Ang format ng pagbabayad na ito ay magagamit kahit sa isang ordinaryong mamamayan na walang kasalukuyang account. Ang abala ng mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad ay kung ang isang error ay ginawa sa dokumento sa panahon ng pagpapatupad, kung gayon maaari itong maging sanhi ng isang makabuluhang pagkaantala sa pagbabayad o pagpapadala nito sa maling tatanggap ng mga pondo;
• Mga pagbabayad sa pamamagitan ng letter of credit. Sa katunayan, ito ay isang espesyal na account na ginagamit lamang para sa mga settlement sa mga transaksyon na nangangailangan ng pamamagitan ng isang bangko. Sa madaling salita, ang isang sulat ng kredito ay isang utos mula sa nagbabayad sa bangko upang maglipat ng mga pondo sa kanilang tatanggap lamang kung ang huli ay nakakatugon sa mga espesyal na kondisyon, halimbawa, ang pagbibigay ng mga kalakal, ang pagkakaloob ng mga dokumento at iba pang mga kondisyon. Ang bisa ng sulat ng kredito simpleng wika ay maaaring ilarawan tulad ng sumusunod: ang mamimili ay nagbukas ng isang sulat ng kredito sa kanyang bangko at inilipat ang halaga ng pagbili na ginawa niya doon, ngunit ang supplier ay makakatanggap ng mga pondong ito sa kondisyon na ang mga kalakal ay naihatid at ang mga kasamang dokumento ay inilipat sa ang bangko kung saan binuksan ang letter of credit. At pagkatapos ay inilipat ng bangko ang mga pondo. Ang kaginhawahan ng paraan ng pagbabayad na ito ay nakasalalay sa seguridad ng transaksyon. Ngunit ang kawalan ng isang liham ng kredito ay ang mataas na halaga nito, ang paghihiwalay nito mula sa kasunduan sa bank account (ang sulat ng kredito ay binuksan nang hiwalay), ang pakikilahok sa paglilipat ng mga pondo mula sa ilang mga partido: ang bumibili at ang supplier, ang nag-isyu na bangko (binubuksan nito ang letter of credit) at ang executing bank (ito ang nagpapatupad ng letter of credit) . Sa pamamagitan ng paraan, kadalasan ang isang bangko ay maaaring maging parehong tagapagpatupad at tagapagbigay;
• Mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order ng koleksyon o koleksyon. Ang kanilang pagtitiyak ay ang mga naturang pag-aayos ay posible lamang kung ang nagre-recover (tatanggap) ng mga pondo ay may karapatang magpakita ng mga paghahabol laban sa account ng may utang (nagbabayad). Ang mga karapatang ito ay maaaring ibigay ng batas o ng isang kasunduan na natapos sa pagitan ng may-ari ng account (may utang) at ng bangko. Ang koleksyon ay likas na hinihingi. Yung. ang tatanggap ng mga pondo, upang mangolekta ng kinakailangang halaga, ay dapat magbigay sa may-hawak ng bangko ng account ng nagbabayad ng kinakailangang impormasyon tungkol sa may utang at sa kanyang obligasyon. Gayundin, ang pagkakasunud-sunod ng koleksyon, ayon sa likas na katangian nito, ay hindi likas na abiso. Ang may utang ay madalas na natututo tungkol sa pagpapawalang-bisa ng mga pondo pagkatapos lamang ng pag-withdraw ng pera mula sa kanya. At ito ay maaaring maging mahirap para sa may utang na magsagawa ng iba pang mga operasyon sa pagbabangko dahil sa kakulangan ng mga pondo sa account;
• Mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga checkbook. Ang opsyong ito ay maaaring tawaging walang cash, dahil kabilang dito ang pag-debit ng mga pondo mula sa account ng drawer patungo sa account ng checkholder o pag-isyu ng cash sa kanya. Bukod dito, ang pag-aayos sa mga tseke ay ginagawa lamang sa kondisyon na ang drawer ng tseke ay may sapat na halaga ng pera sa account at pagkatapos makumpirma ang pagkakakilanlan ng maydala ng tseke at ang pagiging tunay ng tseke mismo;
• Mga settlement sa anyo ng mga direktang debit. Sa kasong ito, ang paglipat ng pera ay ginawa sa kahilingan ng kanilang tatanggap. Para sa execution ang pagsasaling ito ang operator na magsasagawa ng settlement operation ay dapat may kasunduan sa nagbabayad at ang kanyang pagtanggap (pahintulot) para sa pagpapatupad ng naturang operasyon. Ang ganitong mga pag-aayos ay isinasagawa sa loob ng balangkas ng pambansang sistema ng pagbabayad ng Russia at sa pagkakaroon ng card sa pagbabayad. Ang pagtanggap ng cardholder na mag-debit ng mga pondo mula dito ay dapat na maayos sa kasunduan o iba pang dokumento na pandagdag sa kasunduan;
• Mga pag-aayos sa anyo ng paglilipat ng elektronikong pera. Bilang bahagi ng ganitong uri ng mga di-cash na pagbabayad, ang isang indibidwal (mamamayan) ay nagbibigay sa operator ng mga pondo para sa pagsasagawa ng mga operasyon, kapwa mula sa kanyang personal na bank account o wala nito, at mula sa mga account ng mga organisasyon at negosyante na nagbibigay ng mga pondo na pabor dito. mamamayan. Ngunit ito ay posible lamang kung ang kontrata sa pagitan ng indibidwal at ng operator ay nagbibigay ng ganoong karapatan. Para naman sa mga negosyante at organisasyon, magagamit lamang nila ang mga pondo mula sa kanilang mga bank account.
  Ang huling dalawang uri ng mga pagbabayad na hindi cash ay kinokontrol ng Batas "Sa Pambansa sistema ng pagbabayad» may petsang 27.06.11. No. 161-FZ.

Ang mga benepisyo ng mga cashless na pagbabayad ay inilarawan sa sumusunod na video:

Kung hindi ka pa nakarehistro ng isang organisasyon, kung gayon Pinakamadali gawin ito sa mga online na serbisyo, na tutulong sa iyo na makabuo ng lahat ng kinakailangang dokumento nang libre: Kung mayroon ka nang organisasyon, at iniisip mo kung paano mapadali at i-automate ang accounting at pag-uulat, ang mga sumusunod na online na serbisyo ay sasagipin, na ganap na papalitan ng isang accountant sa iyong negosyo at makatipid ng maraming pera at oras. Ang lahat ng pag-uulat ay awtomatikong nabuo, nilagdaan gamit ang isang electronic na lagda at awtomatikong ipinadala online. Ito ay perpekto para sa isang indibidwal na negosyante o LLC sa pinasimple na sistema ng buwis, UTII, PSN, TS, OSNO.
Nangyayari ang lahat sa ilang pag-click, nang walang pila at stress. Subukan ito at ikaw ay mabigla gaano ito kadali!

Mga prinsipyo ng pagtatayo ng mga pagbabayad na walang cash

Cashless na sistema ng pagbabayad nakabatay sa mga sumusunod na prinsipyo:

Batay sa mga prinsipyong ito, hindi lamang ang konstruksiyon sistemang walang cash mga kalkulasyon, kundi pati na rin ang kanilang pagpapatupad.

Order of conduct

Ang anumang mga pagbabayad na hindi cash ay isinasagawa lamang kung mayroong isang account na binuksan sa ilalim ng isang kasunduan sa bank account. Gayunpaman, ang kasalukuyang batas ng Russian Federation ay nagbibigay para sa posibilidad ng pagsasagawa ng mga non-cash na transaksyon nang hindi nagbubukas ng kasalukuyang account ang nagbabayad. Ngunit ito ay posible lamang kapag gumagawa ng mga pagbabayad ng mga ordinaryong mamamayan, na ang mga paglilipat ng mga pondo ay hindi nauugnay sa mga aktibidad na pangnegosyo.

Upang magsagawa ng mga pagbabayad na hindi cash, ang isang account ay maaaring mabuksan kapwa sa isang bangko at sa isa pang institusyon ng kredito na may lisensya mula sa Bank of Russia upang maisagawa ang mga naturang operasyon.

Isagawa mga non-cash transfer maaaring magbukas ang mga nagbabayad:

Ang lahat ng mga account na ito ay maaaring mabuksan sa rubles at mga dayuhang pera.

Mga panuntunan sa accounting

Para sa account para sa mga non-cash na transaksyon, ginagamit ng mga organisasyon ang account na 51 " Mga settlement account”, kung saan binuo ang analytics para sa bawat kasalukuyang account na binuksan ng organisasyon. Ang lahat ng mga transaksyon ay naitala batay sa, halimbawa, sa batayan ng mga order sa pagbabayad, mga order sa pagkolekta, atbp. At para ipakita ang mga operasyon sa mga espesyal na account, ginagamit ng mga organisasyon ang account 55 na "Mga espesyal na bank account" na may analytics para sa mga letter of credit, deposito, mga checkbook, at iba pang katulad na anyo ng mga pagbabayad na hindi cash.

Hindi gumagamit ang mga negosyante, ngunit pinapasok nila ang mga transaksyon sa kita at paggasta ayon sa Bank account sa kanilang Income and Expenditure Books. At sa batayan ng data ng mga rehistro, ang pagkalkula ay isinasagawa. Gumagamit din sila ng mga payment order o collection order, memorial order, atbp. bilang kumpirmasyon ng mga non-cash na transaksyon.

Para sa mga ordinaryong mamamayan, maaari silang makatanggap ng mga pahayag mula sa kanilang account upang makontrol ang kanilang mga pondo.

Responsibilidad para sa paglabag sa mga relasyon sa pag-areglo

Ang parusa para sa mga naturang paglabag ay ibinibigay sa Kabanata 15 ng Code of Administrative Offenses ng Russian Federation. Bukod dito, ang parehong mga may hawak ng account at mga organisasyon ng kredito ay pinarurusahan.

Halimbawa:

• mula sa mga ahente ng pagbabayad sa kaso ng paglabag sa trabaho sa isang espesyal na account, maaari silang mabawi mula 40 hanggang 50 libong rubles;
• kung ang bangko ay lumabag sa deadline para sa paglilipat ng mga pondo sa badyet mula sa account ng nagbabayad ng buwis, pagkatapos ay hanggang sa 5 libong rubles ang mababawi mula sa opisyal ng bangko.

Ang kasaysayan ng paglitaw at ang mga pangunahing prinsipyo ng mga ganitong uri ng kalkulasyon ay inilarawan sa sumusunod na video lecture:

Sa isang liham na may petsang Pebrero 22, 2001, tumanggi ang Ministry of Justice ng Russian Federation na irehistro ang Bank of Russia's Regulations No. 120-P na may petsang Setyembre 8, 2000 "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation". Pagkatapos nito, binuo at nakarehistro ang Central Bank ng Russian Federation sa Ministri ng Hustisya ng dalawang regulasyon: No. 2-P na may petsang 03.10.2002 "Sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation" at No. 222-P na may petsang 01.04. 2003 "Sa pamamaraan para sa paggawa ng mga di-cash na pagbabayad ng mga indibidwal sa Russian Federation". Ang una sa kanila ay kinokontrol ang pamamaraan para sa mga hindi cash na pagbabayad. mga legal na entity, ang pangalawa - pisikal. Ang Regulasyon ng Bangko Sentral ng Russian Federation No. 222-P na may petsang Abril 1, 2003 ay nagsimula noong Hulyo 1, 2003. Ito ay isang bagong dokumento na walang mga analogue dati at ginagamit ng mga komersyal na bangko sa unang pagkakataon. Kaugnay ng pagpasok sa puwersa ng Regulasyon No. 222-P, ang Instruksyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang 06.20.2003 No. 1294-U na ginawa mula Hulyo 1, 2003 ang kaukulang mga susog at mga karagdagan sa Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang 05.12.2002 No. 205-P "Sa Mga Panuntunan ng Accounting sa mga institusyon ng kredito na matatagpuan sa teritoryo ng Russian Federation". // V.V. Omelchenko, CJSC BDO UniconRuf, Nangungunang Consultant. Journal "Pagbubuwis, accounting at pag-uulat sa komersyal na bangko". No. 10 (Oktubre) para sa 2003

Pamamaraan ng settlement

Isaalang-alang ang indibidwal pangunahing puntos Mga Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation ng 01.04.2003 No. 222-P "Sa pamamaraan para sa paggawa ng mga cashless na pagbabayad ng mga indibidwal sa Russian Federation" (mula dito ay tinutukoy bilang Regulasyon).

Ang Regulasyon ay nagtatatag ng pamamaraan para sa paggawa ng mga di-cash na pagbabayad ng mga indibidwal sa pera ng Russian Federation at sa teritoryo ng Russian Federation sa mga bank account na binuksan batay sa isang kasunduan sa bank account, pati na rin ang pamamaraan para sa mga pag-aayos nang hindi binubuksan. isang bank account. Tandaan na may kaugnayan sa pag-ampon ng Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang 01.04.2003 No. 222-P mula Hulyo 1, 2003, ang Instruction of the Central Bank of the Russian Federation na may petsang 27.09.99 No. walang bank accounts.

Nalalapat ang probisyon hindi lamang sa mga Ruso, kundi pati na rin sa mga dayuhang mamamayan sa mga tuntunin ng kanilang paggamit ng mga anyo ng mga di-cash na pagbabayad at mga dokumento sa pag-areglo na ibinigay ng Mga Regulasyon sa teritoryo at sa pera ng Russia kung sakaling ang mga dayuhang mamamayan ay nagsasagawa ng mga operasyon na hindi nakakaapekto sa aplikasyon ng mga pamantayan. batas sa pera (Mail ng impormasyon Bangko Sentral ng Russian Federation na may petsang Hunyo 27, 2003 No. 24).

Binibigyang-diin namin na ang Regulasyon ay hindi nalalapat sa pamamaraan para sa pagbubukas at paggamit ng mga account ng mga indibidwal na binuksan upang itala ang mga transaksyon na ginawa gamit ang mga bank card.

Pinahintulutan ng Regulasyon ang mga indibidwal na ipatupad ang mga pamantayan ng kasalukuyang batas ng Russia, lalo na ang Civil Code ng Russian Federation at ang Federal Law "Sa Mga Bangko at pagbabangko”, na nagbibigay ng posibilidad ng mga indibidwal na magbukas ng mga bank account at gumawa ng mga settlement sa kanila, pati na rin ang paggawa ng mga paglilipat sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng mga bank account.

Ang mga bank account ay nagbibigay ng pagkakataon sa mga indibidwal na gamitin ang lahat ng anyo ng mga pagbabayad na hindi cash na itinatag ng Art. 862 ng Civil Code ng Russian Federation: mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad, mga sulat ng kredito, mga tseke, mga pag-aayos sa pamamagitan ng koleksyon. Ang mga paraan ng pag-aayos na ito na may kaugnayan sa isang deposito account para sa isang kliyente ay magagamit lamang sa loob ng balangkas ng mga pagpapatakbo ng pag-aayos na pinapayagan para sa paggawa sa isang account ng ganitong uri ng batas, iyon ay, sa pamamagitan ng paglilipat ng mga pondo mula sa isang account o pag-kredito ng mga pondo na natanggap sa pangalan. ng isang depositor, kung ito ay itinatadhana ng isang kasunduan sa deposito sa bangko.

Sa pamamagitan ng mga indibidwal, nauunawaan ng Regulasyon ang mga mamamayan na ang mga pagbabayad na hindi cash ay hindi nauugnay sa pagpapatupad ng mga aktibidad na pangnegosyo.

Ipinakilala ng regulasyon ang konsepto ng "natural na tao". Nasa kasalukuyang account na ang mga indibidwal ay nagsasagawa ng mga hindi cash na pagbabayad.

Ito ay isang bank account ng isang indibidwal, na binuksan para sa isang indibidwal sa isang bangko batay sa isang kasunduan sa bank account na nagbibigay para sa mga transaksyon sa pag-areglo na hindi nauugnay sa mga aktibidad na pangnegosyo.

Ang Regulasyon ay nagtatatag na kapag gumagawa ng mga non-cash settlement sa mga kasalukuyang account ng mga indibidwal, ang mga uri ng non-cash settlement na itinatag ng batas bilang mga settlement sa pamamagitan ng mga payment order, letter of credit, tseke, at koleksyon ay maaaring gamitin.

Ang pag-debit ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng isang indibidwal ay isinasagawa ng bangko sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod ng may-ari ng account batay sa mga dokumento ng pag-aayos sa loob ng mga limitasyon ng mga pondo na magagamit sa account. Sa ilang mga kaso na ibinigay ng batas, ang pag-debit ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng isang indibidwal ay isinasagawa ng bangko nang wala ang kanyang utos (halimbawa, kapag nagre-recover sa ilalim ng mga executive na dokumento).

Sa kawalan ng mga pondo sa kasalukuyang account ng isang indibidwal sa oras ng pag-debit ng mga pondo, pati na rin ang karapatang makatanggap ng pautang, kabilang ang isang overdraft, na ibinigay para sa isang kasunduan sa pagitan ng bangko at ng indibidwal, ang mga dokumento sa pag-aayos ay hindi napapailalim sa pagpapatupad at ibabalik sa mga nagbabayad.

Ang isang file ng mga hindi nabayarang dokumento ng settlement ay hindi itinatago para sa kasalukuyang account ng isang indibidwal.

Ang regulasyon ay nagtatatag ng pamamaraan para sa pagbubukas ng isang kasalukuyang account ng isang indibidwal. Upang magbukas ng kasalukuyang account, ang isang indibidwal ay dapat munang magsumite ng pasaporte o iba pang dokumento sa bangko, na, alinsunod sa kasalukuyang batas ng Russia, ay nagpapatunay ng pagkakakilanlan. Sa kasalukuyan, ang mga dokumentong ito ay:
- para sa mga mamamayan ng Russia - isang panloob na pangkalahatang pasaporte o isang dokumento na pinapalitan ito, pati na rin isang pangkalahatang pasaporte ng sibil;
- para sa mga servicemen ng Russia - isang kard ng pagkakakilanlan ng isang serviceman o isang ID ng militar;
- para sa mga dayuhang mamamayan at mga taong walang estado, kung sila ay permanenteng naninirahan sa teritoryo ng Russian Federation - isang permit sa paninirahan sa Russia;
- para sa mga dayuhang mamamayan na pansamantalang naninirahan sa Russia - isang pambansang dayuhang pasaporte o isang dokumento na pinapalitan ito.
Ngunit hindi sapat ang isang dokumento ng pagkakakilanlan lamang. Upang magbukas ng kasalukuyang account, ang isang indibidwal ay dapat ding magsumite sa bangko:
- isang card na may mga sample na lagda (form No. 0401026 ayon sa OKUD), na iginuhit alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng Bank of Russia;
- iba pang mga dokumento na itinakda ng batas o kasunduan sa bank account.

Tandaan na ang pamamaraan para sa pag-isyu ng isang card na may mga sample na lagda ay itinatag ng Direktiba ng Central Bank ng Russian Federation ng Hunyo 21, 2003 No. 1297-U "Sa pamamaraan para sa pag-isyu ng isang card na may mga sample na lagda at isang seal imprint" . Ito ay nagsimula noong Hulyo 1, 2003.
Ang lahat ng mga dokumento na isinumite ng isang indibidwal ay sinuri ng isang empleyado sa pagpapatakbo ng bangko. Pagkatapos ang isang kasunduan sa bank account ay natapos sa isang indibidwal at isang kopya ng isang dokumento ng pagkakakilanlan ay ginawa sa kanyang presensya. Ang lahat ng mga dokumento para sa pagbubukas ng isang account, kabilang ang isang kopya ng isang dokumento ng pagkakakilanlan, ay naka-imbak sa legal na file ng kliyente - isang indibidwal.

Sa hinaharap, lahat ng mga dokumento ng settlement na pinunan ng mga indibidwal ay tinatanggap ng bangko para sa pagpapatupad kung ang unang kopya ng dokumento ng settlement ay naglalaman ng pirma ng indibidwal na nakasaad sa signature card (form No. 0401026 ayon sa OKUD).

Binibigyang-diin namin na ang mga dokumento ng pag-areglo ay maaaring iguhit sa parehong anyo ng isang papel na dokumento at sa elektronikong anyo gamit ang mga analogue ng isang sulat-kamay na lagda sa paraang inireseta ng batas, mga regulasyon ng Bank of Russia at isang kasunduan sa bank account sa pagitan ng isang bangko at isang indibidwal.

Ang isang indibidwal ay maaaring magbigay sa bangko ng karapatang gumuhit ng isang dokumento ng pag-areglo para sa kanya. Ang kundisyong ito ay dapat na nakapaloob sa kasunduan sa bank account. Sa kasong ito, pinunan ng bangko ang dokumento ng pag-areglo sa ngalan ng kliyente batay sa aplikasyon ng kliyente, na naglalaman ng lahat ng mga detalye na kinakailangan para sa paglilipat ng mga pondo. Kasabay nito, ang dokumento ng settlement na pinunan ng bangko ay pormal na may mga pirma ng mga opisyal ng bangko na may karapatang pumirma sa mga dokumento ng settlement, at may imprint ng selyo ng bangko. Ang tinukoy na dokumento ng aplikasyon at settlement ay inilalagay sa mga dokumento ng araw bilang batayan para sa pag-debit ng mga pondo mula sa account ng kliyente.

Ang regulasyon ay nagtatatag na nang walang pagbubukas ng isang bank account, ang mga operasyon ay isinasagawa upang ilipat ang mga pondo na natanggap mula sa mga indibidwal, na hindi nauugnay sa kanilang mga aktibidad sa negosyo, pabor sa mga legal na entidad at indibidwal.

Ang pamamaraan at kundisyon para sa pagsasagawa ng mga operasyon sa paglilipat ng pera sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng isang bank account ay dinadala sa atensyon ng mga indibidwal ng bangko sa isang naa-access na form, kabilang ang sa pamamagitan ng pag-post ng impormasyon sa mga customer service point, kabilang ang mga panloob na istrukturang dibisyon ng bangko , at itinuturing na tinatanggap ng mga indibidwal ng isang tao kapag pumirma siya ng isang dokumento para sa paglilipat ng mga pondo. Ang form ng dokumento na inilaan para sa pagpuno ng mga indibidwal kapag naglilipat ng mga pondo nang hindi binubuksan ang isang bank account ay itinatag ng alinman sa mga bangko o mga tatanggap ng mga pondo kung saan ipinapadala ang mga pagbabayad. Ang dokumentong ito o ang kasunduan sa pagitan ng bangko at ng tatanggap ng mga pondo ay dapat magbigay ng lahat ng mga detalye na kinakailangan para sa paglilipat ng mga pondo, sa batayan kung saan ang mga bangko ay pinupunan ang isang order sa pagbabayad sa form No. 0401060.

Accounting

Sa accounting, ang mga operasyon para sa paglilipat ng mga pondo sa ngalan ng isang indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account ay makikita bilang mga sumusunod.

Ang pagtanggap ng mga pondo mula sa mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng mga bank account para sa paglipat sa ibang mga bangko ay ginagawa sa pamamagitan ng pag-post:
D-t 20202 "Cash desk ng mga organisasyon ng kredito"
Kt 40911 "Mga Transit na account".

Ang paglipat ng mga pondo na natanggap mula sa mga indibidwal para sa kanilang nilalayon na layunin ay ginawa sa pamamagitan ng pag-post:
Dr. 40911 "Mga Transit account"
Tanggapan ng koresponden suriin.

Pag-kredito ng mga pondong natanggap sa pagkakasunud-sunod ng paglipat mula sa mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account:
Correspondent ni Dr suriin.
K-t account ng tatanggap ng mga pondo.

Tulad ng makikita mula sa mga entry na ito, hindi binago ng Regulasyon ang pamamaraan ng accounting para sa paglilipat ng mga pondo sa ngalan ng isang indibidwal nang hindi nagbubukas ng bank account.

Mga money order

Ang Kabanata 2 ng Mga Regulasyon ay nagtatatag ng mga tampok ng mga settlement ng mga indibidwal sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad.

Ang mga order sa pagbabayad para sa paglipat ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng isang indibidwal, na nakumpleto at naisakatuparan ng isang indibidwal, ay tinatanggap ng bangko o iginuhit nito sa kahilingan ng isang indibidwal kung mayroong mga pondo sa kanyang kasalukuyang account. Ang isang kasunduan sa bank account ay maaaring magbigay para sa pagbabayad ng mga order sa pagbabayad na isinumite ng isang indibidwal sa kaso ng hindi sapat na mga pondo sa kanyang kasalukuyang account sa gastos ng isang pautang (overdraft) na ibinigay ng bangko. Hindi pinapayagan ang bahagyang pagbabayad ng mga order sa pagbabayad.

Maaaring bigyan ng indibidwal ang bangko ng karapatang maglipat ng mga pondo mula sa kanyang kasalukuyang account. Ang panuntunang ito ay dapat na nakapaloob sa kasunduan sa bank account. Sa kasong ito, ang isang indibidwal ay nagsumite sa bangko ng isang aplikasyon na nilagdaan niya sa dalawang kopya sa form na itinatag ng bangko, kung saan inutusan niya ang bangko na maglipat ng mga pondo sa kaukulang mga bank account sa loob ng isang tiyak na oras. Ang parehong mga kopya ng aplikasyon ay binibigyan ng selyo ng bangko na nagsasaad ng petsa ng pagtanggap at ang pirma ng responsableng tagapagpatupad. Isang kopya ng aplikasyon ang ibinalik sa indibidwal bilang kumpirmasyon ng pagtanggap ng aplikasyon. Ang pangalawang kopya ng aplikasyon ay dapat itago sa bangko.

Kapag naglilipat ng mga pondo batay sa isang aplikasyon ng isang indibidwal para sa isang pana-panahong paglilipat ng mga pondo, ang bangko ay kumukuha ng isang order sa pagbabayad sa form No. 0401060 sa bilang ng mga kopya na kinakailangan para sa pagpapatupad transaksyon sa pag-areglo. Ang unang kopya ng utos ng pagbabayad ay ginawa sa pamamagitan ng mga pirma ng mga opisyal ng bangko na may karapatang pumirma sa mga dokumento ng settlement, at ang imprint ng selyo ng bangko.

Ang isang indibidwal ay maaaring anumang oras na kanselahin ang kanyang aplikasyon, na nagbibigay sa bangko ng karapatan na pana-panahong maglipat ng mga pondo mula sa kanyang kasalukuyang account sa pamamagitan ng pagsusumite ng kaukulang aplikasyon sa bangko.

Mga liham ng kredito

Ang Kabanata 3 ng Mga Regulasyon ay kinokontrol ang pamamaraan at mga tampok ng mga pag-aayos ng mga indibidwal sa ilalim ng mga liham ng kredito.

Ang mga indibidwal sa pagpapatupad ng mga hindi cash na pagbabayad ay maaaring gumamit ng lahat ng uri ng mga letter of credit na itinatag ng batas.

Ang liham ng kredito ay inilaan para sa mga pakikipag-ayos na may isang tatanggap ng mga pondo (indibidwal, kabilang ang indibidwal na negosyante o legal na entity).

Kapag nagsasagawa ng mga pag-aayos sa ilalim ng isang sulat ng kredito, ang isang indibidwal (nagbabayad) ay nagsusumite sa bangko kung saan binuksan ang kanyang kasalukuyang account, isang sulat ng kredito sa form No. 0401063 o isang aplikasyon para sa pagbubukas ng isang sulat ng kredito. Binubuo ng bangko ang application form para sa pagbubukas ng letter of credit nang nakapag-iisa. Ang isang aplikasyon kung saan ang isang indibidwal ay nagtuturo sa bangko na magbukas ng isang sulat ng kredito sa mga tuntuning napagkasunduan sa bangko at nagbibigay sa kanya ng karapatang gumuhit ng isang sulat ng kredito sa form No. 0401063, ay iginuhit sa dalawang kopya.

Ang parehong mga kopya ng aplikasyon para sa pagbubukas ng isang liham ng kredito ay inisyu ng isang selyo ng bangko na nagpapahiwatig ng petsa ng pagtanggap at ang pirma ng responsableng tagapagpatupad. Isang kopya ng aplikasyon ang ibinalik sa indibidwal bilang kumpirmasyon ng pagtanggap ng aplikasyon. Ang pangalawang kopya ng aplikasyon para sa pagbubukas ng isang liham ng kredito ay nakarehistro ng bangko sa journal ng mga bukas na liham ng kredito.

Batay sa aplikasyon ng isang indibidwal para sa pagbubukas ng isang liham ng kredito, ang bangko, nang hindi lalampas sa araw ng pagtatrabaho kasunod ng araw ng pagtanggap ng aplikasyon, ay pinupunan ang isang sulat ng kredito sa form No. 0401063, kung saan tinukoy ang impormasyon sa aplikasyon ay inilipat. Ang unang kopya ng liham ng kredito ay ibinibigay ng mga pirma ng mga opisyal ng bangko na may karapatang pumirma sa mga dokumento ng pag-areglo, at ang imprint ng selyo ng bangko.

Upang gumawa ng mga pag-aayos sa ilalim ng isang sakop (na-deposito) na liham ng kredito, ipinapahiwatig ng isang indibidwal sa liham ng kredito o isang aplikasyon para sa pagbubukas ng isang liham ng kredito ang numero ng account para sa pagdedeposito ng mga pondo na binuksan ng nagpapatupad na bangko sa account ng balanse. para sa pagtatala ng mga halaga ng mga liham ng kredito na babayaran sa batayan ng isang aplikasyon ng tatanggap ng mga pondo na inilabas sa anumang anyo. Ang numero ng account ay dinadala ng executing bank sa atensyon ng tatanggap ng mga pondo, at ng tatanggap ng mga pondo - sa atensyon ng nagbabayad. Ang mga pondong natanggap mula sa nag-isyu na bangko sa ilalim ng mga sakop (nadeposito) na mga liham ng kredito ay kinikilala ng tagapagpatupad na bangko sa isang hiwalay na personal na account ng balanse ng account na binuksan para sa mga pag-aayos sa ilalim ng liham ng kredito para sa pagtatala ng mga halaga ng mga liham ng kredito na babayaran.

Itinatala ng nag-isyu na bangko ang mga halaga ng sakop (nadeposito) na mga liham ng kredito sa isang off-balance sheet account para sa pagtatala ng mga halaga ng inisyu na mga liham ng kredito. Ang accounting para sa mga halaga ng mga garantiya sa mga walang takip (garantisadong) mga sulat ng kredito ay isinasagawa ng nag-isyu na bangko sa isang off-balance na account para sa accounting para sa mga halaga ng mga garantiyang inisyu ng bangko.

Sa kaganapan ng isang withdrawal (buo o bahagyang) o isang pagbabago sa mga tuntunin ng liham ng kredito, ang nagbabayad ay nagsumite sa bangko ng isang naaangkop na order na iginuhit sa anumang anyo sa tatlong kopya at naisakatuparan sa lahat ng mga kopya na may sulat-kamay na lagda. Sa bawat kopya ng order na tinanggap ng nag-isyu na bangko, inilalagay ng responsableng tagapagpatupad ng bangko ang petsa, selyo ng bangko at pirma. Isang kopya ng order ang inilalagay sa off-balance account para sa accounting ng mga halaga ng mga inilabas na letter of credit sa issuing bank. Dalawang kopya ng pagtuturo ang dapat ipadala sa executing bank nang hindi lalampas sa araw ng trabaho kasunod ng araw ng pagtanggap nito. Ang isang kopya ng order ay inilipat ng executing bank sa tatanggap ng mga pondo, ang pangalawang kopya ay nagsisilbing batayan para sa pagbabalik ng mga pondo o mga pagbabago sa mga tuntunin ng sulat ng kredito.

Upang makatanggap ng mga pondo sa ilalim ng isang liham ng kredito, ang isang indibidwal ay nagsumite sa tagapagpatupad ng bangko ng isang imbentaryo ng mga dokumento na iginuhit sa anumang anyo at nilagdaan ng kanyang sariling lagda, kasama ang kalakip ng mga dokumento na itinakda ng mga tuntunin ng liham ng kredito.

Kung ang tatanggap ng mga pondo sa ilalim ng liham ng kredito ay isang ligal na nilalang o isang indibidwal na negosyante, sa loob ng panahon ng bisa ng liham ng kredito, sila ay nagsumite sa tagapagpatupad ng bangko ng isang rehistro ng mga account na pinagsama-sama at naisakatuparan alinsunod sa mga kinakailangan ng Mga Regulasyon ng ang Central Bank ng Russian Federation No. 2-P, pagpapadala at iba pang mga dokumento na itinakda ng mga tuntunin ng sulat ng kredito.

Upang magbayad ng pera sa ilalim ng isang letter of credit, dapat suriin ng tagapagpatupad na bangko:
- pagsunod sa mga dokumento na isinumite ng tatanggap ng mga pondo sa mga dokumento na itinakda ng mga tuntunin ng liham ng kredito, ang kawastuhan ng pagpaparehistro ng rehistro ng mga account, ang pagsang-ayon ng mga lagda at selyo ng tatanggap ng mga pondo sa rehistro ng mga account na may mga sample na nakasaad sa form card No. 0401026, kung ang tatanggap ay isang legal na entity o indibidwal na negosyante;
- pagsunod sa mga dokumento na isinumite ng tatanggap ng mga pondo sa mga dokumento na itinakda ng mga tuntunin ng liham ng kredito, pati na rin ang pagsunod ng mga dokumentong ito sa mga dokumentong tinukoy sa imbentaryo; pagsunod sa lagda ng tatanggap ng mga pondo sa imbentaryo ng mga dokumento na may sample na nakasaad sa form card No. 0401026 (apelyido, unang pangalan at patronymic, pati na rin ang mga detalye ng isang dokumento ng pagkakakilanlan kung ang tatanggap ng mga pondo ay isang indibidwal).

Ang pagbabayad sa ilalim ng liham ng kredito ay ginawa sa isang hindi cash na paraan sa pamamagitan ng paglilipat ng halaga ng liham ng kredito sa account ng tatanggap ng mga pondo, sa kondisyon na ang mga kondisyon ng liham ng kredito ay natutugunan. Ang mga bahagyang pagbabayad sa ilalim ng isang sulat ng kredito ay pinahihintulutan kung ang mga ito ay ibinigay ng mga tuntunin ng sulat ng kredito.

Kung ang mga dokumentong isinumite ng tatanggap ng mga pondo ay sumusunod sa mga tuntunin ng sulat ng kredito, ang nagpapatupad na bangko ay nagbabayad sa ilalim ng sulat ng kredito. Kung ang mga paglabag ay itinatag sa mga tuntunin ng pagsusumite ng mga dokumento na itinakda ng mga tuntunin ng liham ng kredito, pati na rin ang kawastuhan ng pagpaparehistro ng rehistro ng mga account, ang imbentaryo ng mga dokumento, ang pagbabayad sa ilalim ng liham ng kredito ay hindi ginawa at ang mga dokumento ay ibinalik sa tatanggap ng mga pondo. Ang tatanggap ng mga pondo ay maaaring muling isumite ang mga dokumento na itinakda ng mga tuntunin ng liham ng kredito bago ang pag-expire ng liham ng kredito.

Dapat tandaan na ang Appendix sa Regulasyon ay naglalaman ng isang detalyadong listahan mga entry sa accounting sa pagmuni-muni sa accounting ng mga operasyon ng mga indibidwal sa ilalim ng mga liham ng kredito kapwa sa nag-isyu na bangko at sa nagpapatupad na bangko.

Mga tseke

Ang Kabanata 4 ng Mga Regulasyon ay nagbibigay para sa pamamaraan para sa mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga tseke. Para sa mga hindi cash na pagbabayad ng mga indibidwal, ang mga tseke na ibinigay ng mga bangko ay ginagamit. Ang mga tseke na inisyu ng mga bangko ay dapat maglaman ng lahat ng kinakailangang detalye na itinatag ng Civil Code ng Russian Federation. Ngunit maaari rin silang maglaman ng mga karagdagang detalye na tinutukoy ng mga layunin ng kanilang aplikasyon. Ang anyo ng tseke ay itinatag ng bangko nang nakapag-iisa.

Ang regulasyon ay nagtatatag na ang isang indibidwal ay maaaring kumilos bilang isang drawer o may hawak ng isang tseke. Kung ang isang indibidwal ay drawer ng isang tseke, ang tseke ay binabayaran ng nagbabayad na bangko na nagsisilbi sa kanya sa gastos ng mga pondo ng drawer, na siya ay may karapatang itapon sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga tseke.

Ito ay nagkakahalaga ng pagbibigay-diin na ang mga tseke na inisyu ng mga bangko ay hindi ginagamit para sa mga settlement sa pamamagitan ng mga subdivision ng settlement network ng Bank of Russia.

Itinatag ng regulasyon ang sumusunod na pamamaraan para sa pagtatala ng mga transaksyon sa accounting para sa mga settlement sa pamamagitan ng mga tseke.

Ang pag-post ng mga blangkong tseke ay makikita sa accounting sa pamamagitan ng pag-post:
Dr. 91207 "Mga Form mahigpit na pananagutan»
Kit 99999.
Ang pagpapalabas ng mga tseke ay ginagawa sa pamamagitan ng pag-post:
99999 ni Dr
Kt 91207 "Mga anyo ng mahigpit na pag-uulat".

Ang deposito ng mga pondo ng mga indibidwal para sa mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga tseke ay makikita sa accounting sa pamamagitan ng pag-post:
D-t kasalukuyang account ng isang indibidwal
Kt 40903 "Mga settlement check".

Ang pagbabayad ng mga papasok na tseke ay ginawa depende sa uri ng kliyente sa isa sa mga sumusunod na pag-post.

Pagbabayad ng mga tseke na natanggap mula sa mga customer ng ibang bangko:
Dt 40903 "Mga settlement check"
Kt correspondent account.

Pagbabayad ng mga tseke na natanggap mula sa mga kliyente ng aming bangko:
Dt 40903 "Mga settlement check"

Ang pagbabalik ng hindi nagamit na mga nadepositong pondo ay ginagawa sa pamamagitan ng pag-post:
Dt 40903 "Mga settlement check"
Kt kasalukuyang indibidwal na account.

Koleksyon

Ang Kabanata 5 ng Mga Regulasyon ay nakatuon sa mga settlement para sa koleksyon. Ang ganitong mga pag-aayos na may partisipasyon ng mga indibidwal ay isinasagawa batay sa mga order ng koleksyon. Ginagamit ang mga order ng koleksyon kapag gumagawa ng mga hindi cash na pagbabayad ng mga indibidwal na may kasalukuyang account:
a) para sa koleksyon sa ilalim ng mga executive na dokumento, kung ang mga ito ay ipinakita sa pamamagitan ng isang servicing bank - isang issuing bank;
b) sa mga kaso na itinakda ng pangunahing kasunduan, sa kondisyon na ang servicing bank ay binibigyan ng karapatang mag-debit ng mga pondo mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang order.

Sa kaso ng kakulangan ng mga pondo sa kasalukuyang account ng isang indibidwal, ang mga pondo ay tinanggal sa isang order ng koleksyon sa loob ng mga limitasyon ng mga pondo na magagamit sa account na ito.

Mga Susog sa Mga Regulasyon ng Bangko Sentral ng Russian Federation na may petsang 05.12.2002 No. 205-P

Kaugnay ng pagpasok sa puwersa ng Regulasyon No. 222-P, ang Instruksyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang 06.20.2003 No. 1294-U na ginawa mula Hulyo 1, 2003 ang kaukulang mga susog at mga karagdagan sa Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang 05.12.2002 No. 205-P "Sa Mga Panuntunan ng Accounting sa mga institusyon ng kredito na matatagpuan sa teritoryo ng Russian Federation".

Sa partikular, ang isang bagong passive balance account na 40817 "Mga Indibidwal" ay ipinakilala sa kasalukuyang tsart ng mga account sa mga institusyon ng kredito. Ang layunin ng account na ito ay tinutukoy: accounting para sa mga pondo ng mga indibidwal na hindi nauugnay sa kanilang mga aktibidad na pangnegosyo. Binuksan ang account sa pera ng Russian Federation batay sa isang kasunduan sa bank account. Ang kredito ng account ay sumasalamin sa mga halagang binayaran sa cash; mga halagang natanggap na pabor sa isang indibidwal sa paraang walang cash mula sa mga account ng mga legal na entity at indibidwal, mga deposito (mga deposito); ang halaga ng mga pautang na ipinagkaloob at iba pang mga resibo ng mga pondo na ibinigay ng mga regulasyon ng Bank of Russia.

Ang debit ng account ay sumasalamin sa mga halagang natanggap ng isang indibidwal sa cash; mga halagang inilipat ng isang indibidwal sa paraang walang cash sa mga account ng mga legal na entity at indibidwal, sa mga deposito (deposito) na account; mga halagang ginamit upang bayaran ang mga utang sa pinalawig na mga pautang at iba pang mga operasyon na itinakda ng mga regulasyon ng Bank of Russia. Ang analytical accounting ay pinananatili sa mga personal na account na binuksan ng mga indibidwal alinsunod sa mga kasunduan sa bank account.

pagtatantya:

1 0

Ang mga non-cash na pagbabayad ay ginagawa ng mga indibidwal na hindi indibidwal na negosyante sa pamamagitan ng mga institusyon ng kredito o kanilang mga sangay (mga bangko) na lisensyado ng Bank of Russia para sa pagbubukas at pagpapanatili ng mga bank account ng mga indibidwal at (o) paggawa ng mga paglilipat ng pera sa ngalan ng mga indibidwal nang hindi nagbubukas ng bangko mga account (hindi kasama ang mga postal order). Kasalukuyan legal na rehimen ng mga kalkulasyong ito ay itinatag ng Regulasyon na inaprubahan ng Central Bank ng Russian Federation noong Abril 1, 2003 No. 222-P.

Pagtanggap ng Bank of Russia sa itaas normative act binigyan ng pagkakataon ang mga mamamayan na gamitin ang lahat ng probisyon ng Art. 862 ng Civil Code ng mga anyo ng mga non-cash settlement, na, na may kaugnayan sa isang deposito account, ay magagamit sa kliyente lamang sa loob ng balangkas ng mga operasyon sa pag-aayos na pinapayagan para sa ganitong uri ng account ng batas, i.e. para sa paglilipat ng mga pondo mula sa isang account o pag-kredito ng mga pondo na natanggap ng bangko sa pangalan ng depositor.

Hindi tulad ng mga legal na entity, ang mga hindi cash na pagbabayad ay isinasagawa ng mga mamamayan gamit ang kasalukuyang account, binuksan ng mga bangko na napapailalim sa mga kinakailangan ng Ch. 46 ng Civil Code at mga tagubilin ng Central Bank ng Russian Federation noong Setyembre 14, 2006 No. 28-I.

Ang pag-debit ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng isang indibidwal ay isinasagawa ng bangko sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod ng may-ari ng account o nang wala ang kanyang utos sa mga kaso na itinakda ng batas, batay sa mga dokumento ng pag-aayos sa loob ng mga limitasyon ng mga pondo na magagamit sa account.

Ang isang file ng mga hindi nabayarang dokumento ng settlement ay hindi itinatago para sa kasalukuyang account ng isang indibidwal. Kaya, kung walang mga pondo sa account sa oras ng pag-debit, pati na rin ang karapatang tumanggap ng pautang (kabilang ang isang overdraft), ang mga dokumento sa pag-aayos ay hindi napapailalim sa pagpapatupad at ibinalik sa mga nagbabayad o nagre-recover sa paraang itinatag ng ang Mga Regulasyon sa mga di-cash na pagbabayad sa Russian Federation.

Posibleng magsagawa ng mga non-cash settlement sa isang kasalukuyang account sa lahat ng apat na anyo (mga order sa pagbabayad, mga sulat ng kredito, mga tseke, mga koleksyon) na may mga tampok na itinatag ng Mga Regulasyon sa pamamaraan para sa paggawa ng mga hindi cash na pagbabayad ng mga indibidwal sa Pederasyon ng Russia.

Ang paglipat ng isang indibidwal ng kanyang mga karapatan na itapon ang mga pondo sa account ay pinapayagan batay sa isang kapangyarihan ng abugado na iginuhit alinsunod sa mga kinakailangan ng Art. 185 GK. Ang nasabing kapangyarihan ng abogado ay maaaring sertipikado ng isang awtorisadong empleyado ng bangko at sertipikado sa pamamagitan ng imprint ng selyo ng bangko. Ang mga kapangyarihan ng tagapangasiwa ay dapat wakasan sa pamamagitan ng paghahain ng kaukulang aplikasyon ng tagapangasiwa sa bangko.

Ang isang mamamayan ay maaaring magbigay sa bangko ng karapatang gumuhit ng isang dokumento ng pag-areglo sa kanyang ngalan (kung may katulad na kondisyon sa kasunduan sa bank account). Sa pagsasagawa, ang posibilidad na ito ay ginagamit upang maglipat ng mga pana-panahong pagbabayad para sa mga dating kilalang halaga (halimbawa, alimony, bayad sa subscription para sa telepono, Internet, satellite telebisyon atbp.). Sa kasong ito, pinupunan ng bangko ang mga dokumento ng settlement sa ngalan ng kliyente batay sa aplikasyon ng kliyente, na nakumpleto alinsunod sa form na binuo ng bangko. Ang dokumento ng settlement na iginuhit ng bangko sa ngalan ng kliyente ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga lagda ng mga opisyal ng bangko at ang imprint ng selyo ng bangko.

Ang mga dokumento sa pag-aayos ay maaaring iguhit sa anyo ng isang dokumento sa papel o sa elektronikong anyo gamit ang mga analogue ng isang sulat-kamay na lagda sa paraang inireseta ng Mga Regulasyon sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation, pati na rin ang isang kasunduan sa bank account sa pagitan ng isang bangko at isang indibidwal.

Kapag tinanggap ng bangko ang mga dokumento ng settlement, sinusuri ang mga ito alinsunod sa mga kinakailangan na itinatag ng Mga Regulasyon na inaprubahan ng Central Bank ng Russian Federation noong Marso 26, 2007 No. 302-P, Oktubre 3, 2002 No. 2-P at Abril 1, 2003 No. 222-P. Ang mga dokumento ng settlement na inisyu na lumalabag sa itinatag na mga patakaran ay hindi napapailalim sa pagtanggap ng bangko.

Ang paglipat ng isang legal na entity ng mga pondo mula sa bank account nito sa pabor ng ilang mga indibidwal na mga kliyente ng isang bangko (mga halaga ng sahod, mga pagbabayad sa lipunan at iba pang mga pagbabayad na ibinigay para sa batas ng Russian Federation) ay isinasagawa alinsunod sa mga tuntunin ng kasunduan na natapos ng legal na entity sa bangko na nagseserbisyo sa mga indibidwal - mga tatanggap, o isang kasunduan sa bank account na tinapos ng isang legal na entity na may isang bangko ng serbisyo ("mga proyekto ng suweldo").

Ang paglilipat ng mga pondo ay isinasagawa sa kabuuang halaga sa pamamagitan ng isang order ng pagbabayad ng isang legal na entity gamit ang isang rehistro na pinagsama-sama sa isang form na napagkasunduan sa bangko. Ang paglipat ng rehistro sa bangko ng benepisyaryo ay isinasagawa ng legal na entity nang nakapag-iisa o ng bangko na naghahatid nito sa anumang paraan, kabilang ang paggamit ng paraan ng komunikasyon na ginagawang posible na mapagkakatiwalaang itatag na ang impormasyon o dokumento ay nagmumula sa partido sa ilalim ng kasunduan. Ang paglipat ng rehistro sa bangko ng benepisyaryo ay dapat isagawa sa loob ng isang yugto ng panahon na nagsisiguro na ang mga pondo na natanggap ng bangko ay natanggap sa kanyang correspondent account (subaccount) ayon sa order ng pagbabayad sa mga account ng mga indibidwal sa magkahiwalay na halaga nang hindi lalampas sa kasunod ng araw na natanggap ang dokumento ng settlement.

Kung ang rehistro ay hindi natanggap sa loob ng itinakdang panahon, ang mga pondo ay makikita sa account ng mga halagang natanggap sa mga account ng correspondent hanggang sa linawin upang makagawa ng mga hakbang upang maikredito ang mga pondo para sa kanilang nilalayon na layunin. Matapos ang pag-expire ng panahon na itinatag ng Regulasyon ng Central Bank ng Russian Federation na may petsang Marso 26, 2007 No. 302-P para sa paglilinaw (limang araw ng trabaho), ang mga halaga ng hindi maipaliwanag na pagtatalaga ay sasailalim na ibalik sa bangko ng nagbabayad .

Ang mga operasyon sa pagbabangko para sa paglilipat ng mga pondo (hindi nauugnay sa pagpapatupad ng mga aktibidad ng entrepreneurial ng mga mamamayan) sa ngalan ng mga indibidwal na pabor sa parehong mga legal na entidad at indibidwal ay maaaring isagawa at nang hindi nagbubukas ng kasalukuyang account.

Ang pamamaraan at kundisyon para sa pagpapatupad ng naturang mga transaksyon (kabilang ang pamamaraan para sa pagbabayad para sa mga serbisyo sa pag-aayos, pati na rin ang mga obligasyon ng bangko na maglipat ng mga pondo) ay itinatag ng bangko nang nakapag-iisa alinsunod sa mga kinakailangan ng batas at regulasyon ng Bank of Russia at dinadala sa atensyon ng mga indibidwal sa isang madaling paraan.

Ang mga operasyon sa paglilipat ng mga pondo sa ngalan ng isang indibidwal ay isinasagawa batay sa isang dokumento na isinumite ng isang indibidwal, ang anyo nito ay itinatag ng mga bangko o ng mga nauugnay na tatanggap ng mga pondo kung saan ipinapadala ang mga pagbabayad, sa kondisyon na ang dokumento o ang kasunduan sa pagitan ang bangko at ang tatanggap ng mga pondo ay nagbibigay para sa lahat ng kinakailangang mga detalye ng pera, TIN ng isang indibidwal (kung mayroon man), at sa mga kaso na ibinigay para sa Art. 7.2 ng Batas sa Paglaban sa Money Laundering, - isang natatanging itinalagang numero ng transaksyon (kung mayroon man), ang INN ng isang indibidwal (kung mayroon man) o ang address ng lugar ng paninirahan (pagpaparehistro) o lugar ng pananatili, batay sa kung saan punan ng mga bangko ang isang order sa pagbabayad sa form 0401060.

Ang ilang mga tampok ay tipikal para sa paggamit ng mga mamamayan sa balangkas ng mga non-cash settlement ng mga dokumento ng settlement.

Mga money order tinatanggap ng bangko o pinagsama-sama nito sa kahilingan ng isang indibidwal lamang kung mayroong mga pondo sa kasalukuyang account ng kliyente (o sa gastos ng isang overdraft na ibinigay ng bangko).

Kung mayroong isang probisyon sa kasunduan sa bank account na nagbibigay sa bangko ng karapatang gumuhit ng isang dokumento ng pag-aayos sa ngalan nito, maaaring bigyan ng indibidwal ang bangko ng karapatang maglipat ng mga pondo mula sa kasalukuyang account. Sa kasong ito, ang isang indibidwal ay nagsumite sa bangko ng isang aplikasyon na doble sa form na itinatag ng bangko, kung saan inutusan niya ang bangko na maglipat ng mga pondo sa mga nauugnay na bank account sa loob ng isang tiyak na oras. Ang parehong mga kopya ng aplikasyon ay nilagdaan ng isang indibidwal, pagkatapos nito ay naselyohan ng bangko na nagpapahiwatig ng petsa ng pagtanggap at ang pirma ng responsableng tagapagpatupad. Isang kopya ng aplikasyon ang ibinalik sa indibidwal bilang kumpirmasyon ng pagtanggap nito. Ang pangalawang kopya ng aplikasyon ay dapat itago sa bangko.

Hindi pinapayagan ang bahagyang pagbabayad ng mga order sa pagbabayad.

Liham ng kredito maaaring gamitin para sa mga non-cash settlement na may isang tatanggap ng mga pondo (isang indibidwal, kabilang ang isang indibidwal na negosyante o isang legal na entity).

Kapag nagbabayad sa ilalim ng isang liham ng kredito, ang isang mamamayan (nagbabayad) ay nagsumite sa bangko na naghahatid sa kanya ng isang liham ng kredito sa form 0401063 o isang aplikasyon para sa pagbubukas ng isang liham ng kredito, kung saan inutusan niya ang bangko na magbukas ng isang liham ng kredito. sa napagkasunduang mga tuntunin at binibigyan siya ng karapatang gumawa ng isang liham ng kredito sa form sa itaas. Ang isang liham ng kredito o isang aplikasyon para sa pagbubukas ng isang liham ng kredito ay dapat maglaman ng:

• – uri ng liham ng kredito (kung walang indikasyon na ang liham ng kredito ay hindi na mababawi, ito ay itinuturing na maaaring bawiin);
• – ang numero ng kasalukuyang account ng isang indibidwal sa nag-isyu na bangko, kung saan inililipat ang mga pondo sa ilalim ng isang sakop (nadeposito) na liham ng kredito;
• – numero ng account na binuksan ng nagpapatupad na bangko para sa pagdeposito ng mga pondo na may sakop (na-deposito) na liham ng kredito;
• - ang panahon ng bisa ng liham ng kredito, na nagpapahiwatig ng petsa ng pagsasara nito;
• - ang buo at eksaktong pangalan ng mga dokumento, sa pagtatanghal kung saan ang pagbabayad sa ilalim ng liham ng kredito ay ginawa (sa kaso ng isang malaking bilang ng mga dokumento, isang annex sa liham ng kredito ay iginuhit, kung saan ang isang sanggunian ay ginawa sa liham ng kredito at kung saan ang mahalagang bahagi nito);
• – ang layunin ng pagbubukas ng isang liham ng kredito (pagbabayad para sa mga kalakal, gawa, serbisyo, real estate, iba pang mga layunin alinsunod sa batas), ang numero at petsa ng pangunahing kontrata, ang mga deadline para sa pagtupad ng mga obligasyon sa ilalim ng pangunahing kontrata.

Ang mga sumusunod na karagdagang kundisyon ay maaaring isama sa isang sulat ng kredito o isang aplikasyon para sa pagbubukas ng isang sulat ng kredito:

• - pagsusumite ng mga dokumento na nagpapatunay sa transaksyon;
• – pagbabawal ng mga bahagyang pagbabayad sa ilalim ng isang sulat ng kredito;
• - paraan ng transportasyon;
• – iba pang mga kondisyon na itinakda ng pangunahing kontrata.

Batay sa aplikasyon ng isang indibidwal para sa pagbubukas ng isang liham ng kredito, ang bangko, nang hindi lalampas sa araw ng trabaho kasunod ng araw ng pagtanggap ng aplikasyon, ay pinupunan ang isang sulat ng kredito sa form 0401063, kung saan ang impormasyon na tinukoy sa inilipat ang aplikasyon.

Kung ang mga paglabag ay itinatag sa mga tuntunin ng pagsusumite ng mga dokumento na itinakda ng mga tuntunin ng liham ng kredito, pati na rin ang kawastuhan ng pagpaparehistro ng rehistro ng mga account, ang imbentaryo ng mga dokumento, ang pagbabayad sa ilalim ng liham ng kredito ay hindi ginawa, ang mga dokumento ay ibinalik sa tatanggap ng mga pondo. Bago ang pag-expire ng sulat ng kredito, ang tatanggap ng mga pondo ay may karapatang muling isumite ang mga dokumentong itinakda ng mga tuntunin ng sulat ng kredito.

Kung ang mga dokumentong isinumite ng tatanggap ng mga pondo ay sumusunod sa mga tuntunin ng liham ng kredito, ang nagpapatupad na bangko ay nagbabayad sa sulat ng kredito. Ang pamamaraan para sa mga aksyon ng hinirang na bangko na may kaugnayan sa pagpapatupad ng isang liham ng kredito, kasama ang pag-withdraw at pagsasara nito, ay kinokontrol ng Mga Regulasyon sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation.

Para sa mga hindi cash na pagbabayad ng mga indibidwal, lamang mga tseke, na inisyu ng mga bangko. Gayunpaman, hindi sila ginagamit para sa mga settlement sa pamamagitan ng mga subdivision ng settlement network ng Bank of Russia. Ang anyo ng tseke ay itinatakda ng bawat bangko nang nakapag-iisa.

Maaaring kumilos ang isang indibidwal bilang may hawak ng tseke o drawer ng tseke. Sa huling kaso, ang tseke ay binabayaran ng nagbabayad na bangko na naglilingkod sa mamamayan sa gastos ng mga pondo ng drawer, na may karapatan siyang itapon sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga tseke.

Mga order ng koleksyon ay inilalapat kapag gumagawa ng mga hindi cash na pagbabayad ng mga indibidwal na may kasalukuyang account:

• a) para sa koleksyon sa ilalim ng mga dokumento ng pagpapatupad, kung ang mga ito ay ipinakita sa pamamagitan ng isang servicing bank - ang issuing bank;
• b) sa mga kaso na itinakda ng pangunahing kasunduan, sa kondisyon na ang servicing bank ay binibigyan ng karapatang mag-debit ng mga pondo mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang order.

Ang pamamaraan para sa pagtanggap at pagpapatupad ng mga bangko mga dokumento ng ehekutibo iniharap ng mga recoverers - mga indibidwal nang direkta sa mga bangko kung saan binuksan ang mga bank account ng mga may utang, ay kinokontrol ng Regulasyon na inaprubahan ng Central Bank ng Russian Federation noong Abril 10, 2006 No. 285-P.

Kapag nagde-debit ng mga pondo mula sa account ng isang indibidwal batay sa mga order ng koleksyon, ang mga patakaran na itinatag ng:

• - Mga regulasyon sa pamamaraan para sa paggawa ng walang cash na mga pagbabayad ng mga indibidwal sa Russian Federation - kung ang naghahabol ay isang indibidwal;
• - Mga regulasyon sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation - kung ang naghahabol ay isang legal na entity.

Sa kaso ng kakulangan ng mga pondo sa kasalukuyang account ng isang indibidwal, ang mga pondo ay tinanggal sa isang order ng koleksyon sa loob ng mga limitasyon ng mga pondo na magagamit sa account.

Pagpapatupad ng mga operasyon sa pag-areglo ng isang indibidwal sa deposito sa bangko ay isinasagawa alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng Mga Regulasyon sa pamamaraan para sa paggawa ng mga walang bayad na pagbabayad ng mga indibidwal sa Russian Federation para sa mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad.