Funcțiile și rolul creditului. Forme și tipuri de credit. Principiile de bază ale creditării

Existența creditului este cauzată de o necesitate obiectivă și joacă un rol esențial în procesul de producție socială. Locul și rolul creditului în sistemul economic al societății sunt determinate de funcțiile pe care le îndeplinește, atât generale, cât și selective.

1. functie redistributiva.Într-o economie de piață, creditul mută capitalul monetar din anumite zone activitate economică altora, oferindu-le acestora din urma profituri mai mari. Acest proces redistributiv afectează nu numai valoarea produsului brut și a venitului național, ci și valoarea bogăției naționale în anumite perioade.

Statul trebuie să reglementeze relatii de creditîn vederea asigurării atragerii resurselor de credit în producţie.

2. Funcția de economisire a costurilor. Prin mobilizarea fondurilor eliberate temporar în procesul de circulație a capitalului industrial și comercial, creditul face posibilă compensarea lipsei resurselor financiare proprii ale întreprinderilor individuale. O întreprindere apelează adesea la un împrumut pentru a-și asigura capitalul de lucru necesar. Ca urmare, rulajul capitalului unei entități economice se accelerează. În general, se asigură economii la costurile totale de distribuție.

3. Funcția de înlocuire a numerarului cu credit. Creditul accelerează nu numai mărfurile, ci și circulația banilor, înlocuind numerarul din acesta. Ca urmare a înlocuirii numerarului cu tranzacții fără numerar, mecanismul relațiilor economice de pe piață este simplificat, iar circulația banilor este accelerată.

4. Funcția de accelerare a concentrării capitalului. Dezvoltarea producţiei este însoţită de un proces de concentrare a capitalului. Capitalul împrumutat permite antreprenorului să extindă scara producției și profit suplimentar. Concentrarea capitalului, chiar și la scară mică, aduce rezultate economice pozitive și în condițiile rusești.

5. functie de stimulare. Relațiile de credit, care presupun restituirea valorii împrumutate temporar cu o creștere sub formă de dobândă, încurajează împrumutatul la o utilizare mai rațională a împrumutului, o întreținere mai rațională la obținerea unui împrumut.

Rolul creditului într-o economie de piață poate fi cu greu supraestimat. Creditul asigură transformarea capitalului bănesc în capital de împrumut și exprimă relația dintre creditori și debitori. Cu ajutorul acestuia se acumulează capital monetar gratuit și venituri ale întreprinderilor, sectorului privat și statului, convertite în capital de împrumut, care este transferat contra cost pentru utilizare temporară. Capitalul, fizic, sub formă de mijloace de producție, nu poate trece de la o industrie la alta. Acest proces se realizează de obicei sub forma unei mișcări de capital monetar. Prin urmare, creditul într-o economie de piață este necesar, în primul rând, ca mecanism elastic de transfer de capital dintr-un sector în altul și de egalizare a ratei profitului. Creditul rezolvă contradicția dintre necesitatea transferului gratuit de capital de la o ramură de producție la alta și fixarea capitalului de producție într-o anumită formă fizică. De asemenea, face posibilă depășirea limitărilor capitalului individual. În același timp, un împrumut este necesar pentru a menține continuitatea circulației fondurilor întreprinderilor care operează, pentru a deservi procesul de vânzare a mărfurilor industriale. Capitalul de împrumut este redistribuit între industrii, grăbindu-se, ținând cont de liniile directoare ale pieței, către acele zone care oferă profituri mai mari sau li se acordă preferință în conformitate cu programele naționale. Creditul poate avea un impact activ asupra volumului și structurii aprovizionare de bani, cifra de afaceri a plăților, viteza de circulație a banilor. Datorită împrumutului, există un proces mai rapid de valorificare a profiturilor și, în consecință, concentrarea producției. Creditul stimulează dezvoltarea forțelor productive, accelerează formarea surselor de capital pentru extinderea reproducerii pe baza realizărilor progresului științific și tehnologic. Reglementând accesul debitorilor la piața de capital de împrumut, oferind garanții și beneficii guvernamentale, statul orientează băncile către creditarea preferențială acelor întreprinderi și industrii ale căror activități corespund sarcinilor de implementare a programelor sociale la nivel național. dezvoltare economică. Fără sprijin de credit, este imposibil să se asigure o dezvoltare rapidă și civilizată ferme, întreprinderile mici și mijlocii, introducerea altor tipuri de activități de afaceri în spațiul economic intern și extern. Tranziția Rusiei la economie de piata, creșterea eficienței funcționării acestuia, crearea infrastructurii necesare nu poate fi asigurată fără utilizarea și dezvoltarea în continuare a relațiilor de credit.

FORME DE IMPRUMUTUL Sistem modern de creditare- este o combinație de diverse instituții financiare care operează pe piața de credit și realizează acumularea și mobilizarea capitalului monetar.

Pe piață există două forme principale de credit: creditul comercial și creditul bancar. Ele diferă unele de altele prin componența participanților, obiectul împrumuturilor, dinamica, valoarea dobânzii și domeniul de aplicare.

1. împrumut comercial- furnizate de unii antreprenori funcționali altora sub forma vânzării de bunuri cu plată amânată. Se emite prin bilet la ordin. Obiectul său este capitalul marfă. Scopul este de a accelera vânzarea bunurilor și a profiturilor conținute de acestea.

2. împrumut bancar emise de bănci, instituții financiare speciale, antreprenori funcționali sub formă de împrumuturi în numerar. Acesta este principalul tip de credit în condiții moderne. obiect împrumut bancar servește drept capital monetar. Un împrumut bancar depășește limitele unui împrumut comercial, deoarece nu este limitat de direcția, termenul și valoarea tranzacțiilor de credit, de exemplu. face creditul mai elastic, își extinde domeniul de aplicare și crește securitatea.

3. credit de consumator acordat consumatorilor sub formă de credit comercial (vânzarea de bunuri cu plată amânată) și credit bancar (împrumuturi în scopuri de consum).

4. Credit ipotecar- Sunt împrumuturi pe termen lung garantate cu bunuri imobiliare (terenuri, clădiri industriale și rezidențiale).

5. Împrumut de stat - un ansamblu de relații de credit în care statul și autoritățile locale acționează ca împrumutat sau creditor în relație cu cetățenii și entitati legale. Forma tradițională a acestui credit este emiterea de împrumuturi guvernamentale, care retrag de la 1/3 (SUA) la 2/3 (Germania) din resursele pieței de capital de credit pentru acoperirea deficitului bugetar. Un tip special de credit public sunt garanțiile de stat pentru împrumuturile private.

6. Credit internațional- circulația capitalului de împrumut în sfera relațiilor economice internaționale, asociată cu furnizarea de valută și resurse de mărfuri în condițiile de rambursare, urgență și plată. Băncile, întreprinderile, statele, organizațiile internaționale și regionale acționează ca creditori și debitori.

7. Împrumut agricol furnizate de bănci termen lung pentru a acoperi investiții mari în producția agricolă, de obicei garantate cu imobiliare.

8. împrumut cămătarist persistă ca anacronism într-un număr de țări în curs de dezvoltare, unde sistemul de creditare este slab dezvoltat. De obicei, un astfel de împrumut este emis de persoane fizice, schimbători de bani și unele bănci.

Tipul de împrumut - aceasta este o descriere mai detaliată a caracteristicilor sale organizatorice și economice, utilizată pentru clasificarea creditelor. Nu există standarde mondiale uniforme pentru clasificarea lor. Fiecare țară are propriile sale caracteristici. În Rusia, împrumuturile sunt clasificate în funcție de: - etapele de reproducere deservite de împrumut; - orientarea ramurilor; - împrumut obiecte; - securitatea acestuia; - urgența creditării; - plăți etc.

Creditul este împărțit pe tipuri și în funcție de concentrarea lor pe industrie. Când un împrumut servește nevoilor întreprinderilor industriale, este un împrumut industrial. Există și un credit agricol, comercial. Orientarea sectorială a împrumutului este adesea întruchipată în statisticile de stat ale unui număr de țări (împrumuturile către industrie, comerț, agricultură etc. sunt alocate separat). Pe industrie, împrumuturile și băncile comerciale individuale sunt împărțite. Se determină și clasificarea împrumutului împrumut obiecte. Obiectul exprimă ceea ce se opune creditului. Cel mai adesea, un împrumut este utilizat pentru achiziționarea de diverse bunuri (în industrie - materii prime, materiale de bază și auxiliare, combustibil, containere etc., în comerț - mărfuri de o gamă diversă, de la populație - bunuri de folosință îndelungată) și aici împrumutul i se opun diverse valori de inventar. În unele cazuri, se acordă un împrumut pentru implementarea diferitelor costuri de producție. De exemplu, în agricultură, un împrumut este direcționat în mare parte către costurile producției vegetale și ale creșterii animalelor, în industrie - către costurile sezoniere (reparații, pregătirea pentru noul sezon de producție agricolă etc.).

Clasificarea creditului după tip depinde de securitatea lui. De obicei, securitatea se distinge prin natura, gradul (completitudinea) și formele sale. După natura garanției, se disting împrumuturile cu garanții directe și indirecte. Garanția directă conține, de exemplu, împrumuturi acordate pentru un anumit obiect material, pentru achiziționarea unor tipuri specifice de articole de inventar. Securitatea indirectă poate avea, de exemplu, împrumuturi acordate pentru a acoperi decalajul din cifra de afaceri de plăți. Deși împrumutul este emis pentru acoperirea obligațiilor de plată ale împrumutatului, poate să nu existe o plată directă a obiectelor de inventar care s-ar opune direct împrumutului, totuși, sprijinul material indirect se manifestă sub forma unor stocuri realizate pe cheltuiala propriei bani. surse. După gradul de securitate, se pot distinge împrumuturile cu garanții complete (suficiente), incomplete (insuficiente) și fără garanții. Garanția totală este disponibilă dacă valoarea garanției este egală sau mai mare decât valoarea împrumutului. Garanția incompletă apare atunci când valoarea acesteia este mai mică decât valoarea împrumutului. Împrumutul poate fi sau nu garantat. Un astfel de împrumut se numește necompletat. Cel mai adesea, este furnizat dacă există suficientă încredere a băncii în debitor, încrederea băncii în returnarea fondurilor furnizate împrumutatului pentru utilizare temporară. Securitatea creditului poate fi privită nu numai din poziția de a-l confrunta cu o anumită masă de valori, stocuri lichide, ci și cu anumite garanții externe. Pe lângă gajul obișnuit al obiectelor de inventar, proprietăți aparținând împrumutatului, grupul de garanții de rambursare a creditului include diferite tipuri de garanții, garanții terților, asigurări etc. La clasificarea unui împrumut, în funcție de din urgenţa împrumutării aloca credite pe termen scurt, mediu si lung. Împrumuturile pe termen scurt servesc nevoilor curente ale împrumutatului legate de circulația capitalului de lucru. Creditele pe termen scurt sunt acele credite a căror perioadă de rambursare, conform standardelor internaționale, nu depășește un an. Cu toate acestea, în practică, acestea pot să nu fie la fel. Aceasta este determinată de condițiile economice, de gradul de inflație. Deci, în Rusia în anii 90. din cauza unor procese inflaționiste semnificative, împrumuturile pe termen scurt includeau adesea împrumuturi cu un termen de până la trei până la șase luni. Împrumuturile pe termen mediu și lung servesc nevoilor pe termen lung datorită necesității de a moderniza producția, de a face cheltuieli de capital pentru extinderea producției. Creditul poate fi clasificat pe tip și în funcție de de la plata folosirii lui. Există împrumuturi plătite și gratuite, scumpe și ieftine. Această împărțire se bazează pe rata dobânzii stabilită pentru utilizarea împrumutului.

principii de creditare : rambursarea, urgența, plata, siguranța materială a împrumutului, precum și principiul caracterului țintă.

Principiul recurenței implică faptul că resursele financiare primite de la creditor sunt rambursabile integral. Atunci când solicită un împrumut, împrumutatul devine responsabil față de creditor cu privire la caracterul complet al rambursării împrumutului. Acest principiu al creditării în practică se exprimă prin operațiuni care vizează transferarea unei anumite sume de resurse financiare în contul băncii care le-a furnizat. Poziția financiară stabilă a unei companii antreprenoriale, clasificarea acesteia ca împrumutat de încredere este o garanție a rambursării împrumutului.

Principiul urgenței implică necesitatea de a returna fondurile de credit la un moment specificat, și nu în orice moment care este convenabil pentru împrumutat. Aceasta înseamnă că împrumutul este acordat pentru o anumită perioadă de timp. Perioada de utilizare a fondurilor de credit depinde de timpul de existență a necesității acestora. Termenul de rambursare a împrumutului este stipulat în contractul de împrumut, dar termenele de plată pot fi fie specifice, fie condiționate - sunt determinate în cursul împrumutului.

Dacă există posibilități financiare și dacă împrumutatul dorește, împrumutul poate fi rambursat mai devreme decât termenul stipulat în contract. Încălcarea condițiilor specificate este un motiv întemeiat pentru ca împrumutătorul să aplice penalități împrumutatului la împrumut. O întârziere îndelungată a rambursării datoriei de credit poate servi drept bază pentru declararea împrumutatului ca client insolvabil. În același timp, prin acord între creditor și împrumutat, organizațiilor de credit li se poate acorda o amânare a rambursării împrumutului și prelungirea tranzacției de împrumut.

Principiul plății implică faptul că împrumutul este acordat debitorului cu condiția returnării acestuia cu dobândă, care este profitul instituției de credit. Prin urmare, aceasta principiul creditării exprimă necesitatea nu numai ca împrumutatul să restituie fondurile primite de la bancă, ci și să plătească o taxă pentru utilizarea acestora. Rata dobânzii este stabilită sub formă de rate anuale sau norme, în timp ce dobânzile sunt fixe sau flotante. Dobânda poate fi calculată lunar sau trimestrial. În procesul de acumulare, se utilizează fie dobândă simplă, fie compusă. Suma și tipul dobânzii sunt stipulate în contractul dintre bancă și debitor. Valoarea dobânzii este influențată de o serie de factori micro și macroeconomici.

Principiul securității materiale a împrumutului implică necesitatea protejării intereselor patrimoniale ale creditorilor în cazul unei posibile încălcări de către debitor a obligațiilor sale și este utilizat în practică în forme de creditare precum împrumuturile garantate cu garanții financiare sau garantate. Acest principiu al împrumutului înseamnă că, conform condițiilor de împrumut, împrumutatul trebuie să garanteze împrumutătorului restituirea fondurilor împrumutate, iar în cazul refuzului de a respecta această cerință, împrumutatul trebuie să aibă ceva în baza căruia să se poată retrage. fonduri utilizate ilegal din circulația împrumutatului. Un împrumut poate să nu aibă o garanție materială dacă împrumutătorul are încredere deplină în obligația și solvabilitatea împrumutatului.

Principiul caracterului țintă al împrumutuluiîi preocupă pe mulți operațiuni de creditareși se exprimă în folosirea țintită obligatorie a resurselor financiare pe care împrumutatul le-a primit de la creditor. În practică, acest principiu al împrumutului este exprimat în secțiunea relevantă a contractului de împrumut, care stabilește scopul specific al împrumutului. Încălcarea obligației privind utilizarea țintită a fondurilor de credit poate sta la baza introducerii unei dobânzi sporite la împrumut sau a retragerii anticipate a împrumutului.

Până în prezent, viața în rate și a face afaceri pe credit au devenit un fenomen destul de relevant și foarte popular. Băncile se află într-o luptă dură, fără compromisuri pentru fiecare client, iar în fiecare zi împrumutul devine din ce în ce mai accesibil. În același timp, apar diverse forme și tipuri de credit, iar condițiile de obținere a acestuia devin din ce în ce mai simplificate.

Cât de necesar este?

După cum știți, o economie de piață nu se poate lipsi de împrumuturi. Pe de o parte, unii participanți la relațiile mărfuri-bani au nevoie de fonduri suplimentare, pe lângă cele disponibile în prezent. Pe de altă parte, indivizii, întreprinderile sau organizațiile au un exces de masa monetară, de exemplu, din cauza unei nepotriviri în momentul producerii și vânzării unui anumit produs, a economiilor acumulate sau a veniturilor neplanificate.

Apare o anumită contradicție, care este rezolvată destul de cu succes cu ajutorul pieței de credit (piața de capital de credit). De fapt, însuși conceptul de „credit” înseamnă mișcarea capitalului împrumutat, sub rezerva condiției obligatorii a plății și rambursării acestuia. Orice sistem de creditare caracterizează mișcarea masei monetare, adică fondurile, capitalurile și veniturile acumulate ale diferitelor segmente ale populației sunt împrumutate persoanelor fizice, diferitelor întreprinderi sau statului însuși. Diversele opțiuni de interacțiune a participanților pe piața de credit sunt cele care dau naștere diferitelor forme de credit.

Funcții de credit

Relația dintre debitor și creditor presupune adoptarea unui număr de obligații care sunt prescrise în contract. Contractul de împrumut definește obligațiile băncii sau ale altei persoane care furnizează împrumutul, termenii, suma și condițiile de rambursare. Pe baza acesteia, pot fi definite trei funcții principale ale unui împrumut:

1. Distribuția - este dezvăluită în timpul concentrării fondurilor și distribuirea ulterioară a acestora pe o bază returnabilă. Această funcție este pe deplin urmărită în alocarea de fonduri către organizații pentru a răspunde nevoilor urgente și a extinde producția.
2. Emisia - se manifestă atunci când se utilizează forme de plată fără numerar. Adică, există o înlocuire a numerarului cu forme de mărfuri.
3. Supraveghere - vă permite să monitorizați activitate economică subiecte. În acest sens, debitorii și instituțiile de creditare sunt încurajați să utilizeze diverse forme și tipuri de împrumuturi, care vor face posibilă utilizarea pe deplin fonduri împrumutate pentru a dezvolta și a crește profitabilitatea.

Împrumut în funcție de structură

Compoziția oricărui împrumut este destul de simplă și include împrumutatul, împrumutatorul și valoarea împrumutului. În funcție de tipul acestuia din urmă, se disting următoarele forme de credit:

• monetar;
• marfă;
• marfă-bani;

În urmă cu câteva sute de ani, forma marfă de împrumut era cea mai răspândită în Rus' și se exprima, de exemplu, prin împrumutul de cereale țăranilor pentru semănat sau alte produse agricole. ÎN lumea modernă forma de credit marfă nu mai este cea principală și se exprimă doar în vânzarea de bunuri în rate sau, de exemplu, în leasing.

În realitățile actuale, cele mai aplicabile sunt formele monetare și mixte de credit. În primul caz, banii sunt un instrument de plată universal, în timp ce forma mixtă este utilizată atunci când livrarea mărfurilor în rate este însoțită de o revenire treptată a valorii acestora în termeni monetari.

Tipuri de creditare

Studiind conceptul de „credit” mai detaliat, se pot evidenția mai multe caracteristici organizatorice și economice folosite pentru a-l clasifica.

În funcție de orientarea economică, există mai multe tipuri principale de creditare:

• industrial;
• comert;
• agricol.

De asemenea, puteți împărți împrumuturile în directe și indirecte, în funcție de obiectele de împrumut, adică pentru ce anume este luat împrumutul. Cu siguranță, cel mai adesea fonduri de împrumut sunt folosite pentru achiziționarea de bunuri, dar uneori se întâmplă ca fonduri să fie necesare pentru a satisface nevoi intangibile, de exemplu, emiterea salariile personal, plata impozitele necesareși comisioane etc. În acest caz, împrumutul nu are o formă materială, ci acoperă un decalaj în cifra de afaceri de plată.

În funcție de gradul de securitate, împrumuturile pot fi:

• cu garanție completă - valoarea garanției acoperă integral costul împrumutului în sine și îl reduce la aproape zero riscuri financiare creditor;
• garanție incompletă - valoarea garanției nu acoperă integral valoarea împrumutului;
• fără garanție (blank) - valoarea garanției este complet absentă, riscurile creditorului sunt maxime.

Pentru a clasifica un credit după tip, puteți aplica și taxa pentru utilizarea acestuia. Aici puteți selecta fără dobândă și împrumut purtător de dobândă(gratuit și plătit), ieftin și scump, care depinde în întregime de mărimea ratei dobânzii.

Un alt punct asupra căruia împrumuturile sunt împărțite poate fi termenul împrumutului. Un împrumut care servește nevoilor curente ale împrumutatului și luat pe o perioadă de cel mult șase luni este considerat pe termen scurt, până la un an sau mai mult - pe termen mediu și, respectiv, pe termen lung. Trebuie remarcat faptul că o astfel de distribuție este tipică, de exemplu, pentru Rusia, în alte țări distribuția în funcție de condițiile de împrumut poate fi diferită.

Și cine sunt creditorii?

Pe lângă cele enumerate mai sus, în funcție de alți indicatori, se pot distinge multe alte tipuri de împrumuturi. De exemplu, le puteți împărți în funcție de participanții la tranzacție, de sursa returnării fondurilor de credit etc.

De exemplu, principalele forme de credit pot fi distinse în funcție de participanții la relația de credit. Și, deci, să ne uităm la împrumuturi în această perspectivă:

• bancar;
• comercial;
• stat;
• internaţional;
• consumator;
• cămătăresc;
• ipoteca etc.

Împrumut bancar

Cel mai comun, desigur, este creditarea bancară. Cu acest formular, deținătorii de fonduri gratuite le furnizează debitorilor prin intermediul intermediarului băncilor.

În funcție de subiectul creditării, se disting următoarele forme de împrumut bancar:

• împrumuturi persoanelor juridice - în cazul în care fondurile sunt cheltuite pentru rambursarea diferitelor datorii și efectuarea diferitelor plăți - acesta este un împrumut de bani și dacă acestea sunt utilizate pentru a extinde capacitățile de producție, precum și pentru a completa capitalul principal și de lucru al întreprindere - un împrumut de capital;
• împrumuturi persoanelor fizice - fondurile sunt furnizate pentru utilizarea destinată persoanelor fizice. persoane - tratament, instruire, reparare, construcție, recreere, protezare etc.;
• împrumuturi interbancare - pentru consolidarea relațiilor de corespondență dintre bănci, precum și pentru menținerea nivelului corespunzător de rentabilitate a structurilor bancare.

Împrumut comercial

Având în vedere alte forme de creditare, putem distinge cel puțin împrumut profitabil- economice sau comerciale. În această formă, întreprinderile își acordă împrumuturi (sau bunuri) reciproc, fără participarea băncilor. Creditul comercial este principiul fundamental al relațiilor marfă-bani, deoarece vă permite să nivelați contradicția, atunci când unele întreprinderi au produs deja bunuri și sunt gata să le vândă, în timp ce altele nu și-au vândut încă propriile și, prin urmare, nu au mijloace. a cumpara. Creditul economic contribuie la vânzarea bunurilor și a profiturilor încorporate în acestea. De aceea ratele la creditele comerciale sunt mult mai mici decât cele ale băncilor.

O datorie de împrumut de afaceri este un bilet la ordin, care poate fi simplu sau „la purtător” – care prevede un ordin scris de la creditor de a plăti o anumită sumă unui terț. Această caracteristică a facturilor face posibilă transferul lor, în timp ce pe el este plasat un aviz - un aviz special. Cu cât sunt mai multe aprobări, cu atât este mai probabil să fie răscumpărat.

Împrumut de stat

Având în vedere principalele forme de credit, este imposibil să nu ne oprim asupra împrumutului de stat. Aceasta este o formă de împrumut în care unul dintre subiecții relațiilor (împrumutat sau creditor) este statul. Un astfel de împrumut este fundamental diferit de alte tipuri. Când acordați, de exemplu, un împrumut bancar, sigur valori materiale aparținând împrumutatului, iar în cazul unui împrumut de stat, toate bunurile deținute de o unitate teritorială sau toate veniturile acesteia pe o anumită perioadă sunt garanții. Scopul principal al acestei forme de credit este de a rezolva tot felul de probleme la scară națională - acoperirea deficitului bugetului de stat, finanțarea diferitelor programe.

În cazurile în care statul însuși este creditor, prin Trezorerie sau Banca Centrală, împrumutul are loc către o anumită industrie sau bănci comerciale și organizatii nebancare ca urmare a comerţului la licitaţie cu resurse de credit pe piaţa creditelor interbancare.

Împrumut internațional

Una dintre cele mai recente forme este creditarea internațională, care a apărut când relaţiile economice a trecut dincolo de stat.

Formele unui împrumut internațional nu diferă practic de un împrumut intern. Subiectele creditării internaționale sunt aproape identice cu economia internă: populația, întreprinderile, băncile, statul. Singura diferență este că împrumutatul și creditorul sunt cetățeni tari diferite. Astfel, creditarea internațională poate fi definită ca fluxul de capital de împrumut între țări. În mod tradițional, există astfel de forme de credit internațional:

• împrumut corporativ (antreprenorial);
• împrumut bancar;
• împrumut guvernamental.

Consumator

O formă de împrumut în care fondurile de credit nu sunt folosite pentru a produce valoare nouă, ci sunt direcționate pentru a satisface anumite nevoi, este credit de consumator. În acest caz, creditorii pot fi organizatii comerciale, oferind spre vânzare cu amănuntul - cel mai adesea în rate - bunuri de folosință îndelungată, servicii medicale, împrumut direct în numerar de către scopul propus. O caracteristică a acestui tip de creditare este că debitorii sunt persoane fizice care au luat bani pentru a satisface nevoi pur personale.

Creditul de consum este foarte strâns legat de sectorul bancar, așa cum companiile financiare folosesc obligațiile de datorie ale clienților lor pentru a obține împrumuturi în numerar structuri bancare. De aceea conceptul împrumuturi de consum poate fi interpretat mult mai larg - ca un set de împrumuturi în numerar și mărfuri oferite populației de către bănci, institutii financiareși direct de către stat. Un astfel de împrumut poate fi folosit nu numai pentru nevoile curente, ci și pentru investiții. Cu toate acestea, în acest caz, împrumutatul va fi obligat să raporteze și să facă dovada documentară a utilizării împrumutului.

Cămătăresc

Cel mai vechi și primitiv tip de împrumut este creditul cămătar. A lui semn distinctiv sunt rate umflate la împrumuturi și nu chiar metode legale recuperarea sumelor de la un plătitor iresponsabil. Cel mai adesea, astfel de servicii sunt furnizate de organizații care nu au o licență oficială pentru a desfășura activități comerciale. Lăsând deoparte piața neagră de împrumut, cel mai proeminent reprezentant al împrumutului legal cămătarist din vremea noastră sunt casele de amanet. Aici sunt împrumuturile Pe termen scurt, la dobânzi extrem de ridicate, și necesită furnizarea de garanții foarte lichide, care sunt depuse la creditor.

Credit ipotecar

Unul dintre cele mai comune împrumuturi în Rusia este împrumutul ipotecar. Este prevăzut pentru achiziționarea de bunuri imobiliare, precum și pentru construcții și revizuire rezidențial și spatii industriale. Împrumutul este garantat fie de obiectul ipotecii propriu-zis, fie de alte proprietăți echivalente deținute de împrumutat la momentul încheierii contractului. Un credit ipotecar este exclusiv vizat și pe termen lung.

Dezvoltarea pieței ipotecare presupune existența unui anumit sistem, ai cărui participanți sunt direct împrumutatul, creditorul, investitorul și diverși intermediari - asigurători, evaluatori, registratori, autorități de reglementare etc. În acest caz, investitorii pot fi entități. piata financiara care cumpără valori mobiliare garantate credite ipotecare— financiară și organizatii de credit, fonduri, inclusiv fonduri de pensii, doar populația.

Concluzie

Indiferent de modul în care economiștii clasifică un împrumut, folosind bunul simț, acesta poate fi împărțit în două categorii cele mai importante: un împrumut profitabil și unul cu care nu merită să te încurci. Deoarece orice împrumut presupune că iei banii altora pentru o perioadă și trebuie să-i dai pe ai tăi pentru totdeauna, aceasta este poate cea mai importantă clasificare cu care ar trebui să te familiarizezi.

Credit - acesta este un sistem de relații economice în legătură cu transferul de la un proprietar la altul pentru utilizarea temporară a valorilor sub orice formă (marfă, monetară, necorporală) în condițiile de rambursare, urgență, plată.

Tipuri de împrumuturi

Operațiunile de credit pot fi clasificate după mai multe criterii:

1. Împrumutul este împărțit în funcție de scop (direcția) concentrării lor în industrie:

consumator; industrial; comert; agricol; investiții; buget.

Prin natura prevederii, ele distingîmprumuturi cu garanții directe și indirecte. Garanția directă conține, de exemplu, împrumuturi acordate pentru un anumit obiect material, pentru achiziționarea unor tipuri specifice de articole de inventar.

Securitatea indirectă poate avea, de exemplu, împrumuturi acordate pentru a acoperi decalajul din cifra de afaceri de plăți.

După gradul de securitate: împrumuturi fără garanție (blank), și cu garanție.

Garanțiile sunt împărțite în: garanții; garantat; asigurat.

După maturitate: on-call (la cerere, adică rambursat la cererea împrumutatului sau a băncii) și urgent.

Urgente sunt împărțite în:

pe termen scurt (până la 1 an);

pe termen mediu (de la 6 luni la 1 an);

pe termen lung (peste 1 an).

După natura rambursării:

rambursat în rate (părți, acțiuni); - răscumpărabile la un moment dat.

credit pentru fermă

împrumuturi către intermediari bursa de valori sunt emise garantate cu titluri de valoare și sunt utilizate pentru operațiuni de schimb.

împrumuturi agricole

Împrumuturile pentru utilizare finală sunt disponibile în trei forme:

asigurate de clădiri rezidențiale;

pentru achiziționarea de bunuri de larg consum cu rambursare în rate;

împrumuturi cu rambursare unică (la sfârșitul termenului).

Conform metodei de colectare %:

dobânda este reținută la momentul acordării unui credit (emiterea unui credit de consum);

la momentul rambursării împrumutului, sau chiar rambursării pe toată durata împrumutului.

Formulare de împrumut

În practica modernă forma de credit de marfa nu este fundamentală, se folosește atât la vânzarea mărfurilor în rate, cât și la închirierea proprietății (inclusiv leasingul de echipamente), închirierea lucrurilor. Practica arată că creditorul care a furnizat bunurile în rate are nevoie de un împrumut și, în principal, forma monetara.

Forma monetară a creditului- cel mai tipic, predominant în economia modernă. Banii sunt un echivalent universal în schimbul valorilor mărfurilor, un mijloc universal de circulație și plată.

Forma mixtă (marfă-bani).

Ea apare, de exemplu, în cazul în care creditul funcționează simultan sub formă de mărfuri și monetară. Se poate presupune că achiziționarea de echipamente scumpe va necesita nu numai o formă de leasing de credit, ci și forma sa monetară pentru instalarea și ajustarea echipamentului achiziționat.

În funcție de cine este creditorul în tranzacția de împrumut , Se disting următoarele tipuri de împrumuturi: bancar, economic (comercial),consumator (privat, personal), de stat, internațional,

1) Împrumut comercial (casnic). furnizate de o întreprindere operatoare alteia sub forma vânzării de mărfuri cu plată amânată .

2) Împrumut bancar- asigurate de banci si alte institutii financiare, persoane juridice (industriale, transporturi, societati comerciale), public, stat, clienti straini sub forma de credite in numerar.

3) Credit de consum. Creditul de consum se exprimă în principal în furnizarea de către bănci a societăţilor comerciale pentru achiziţionarea de bunuri şi servicii de către populaţie cu plata în rate.

Vânzările în rate, cu acordarea unui credit de consum, se practică în raport cu așa-numitele bunuri de folosință îndelungată - mobilier, mașini, frigidere, televizoare etc.

Credit ipotecar eliberat pentru cumpărarea sau construirea de locuințe, pentru cumpărarea de teren. Credit ipotecar - împrumuturi pe termen lung acordate cu privire la securitatea imobiliară, în primul rând terenuri. Gajul imobilului în scopul obținerii unui împrumut se mai numește și ipotecă. 4) Împrumut de stat apare dacă statul, în calitate de creditor, acordă credit diverselor entități 5) Credit internațional

Creditul internațional este mișcarea capitalului împrumutat în sfera relațiilor economice internaționale asociate cu furnizarea de mărfuri și resurse valutare.O formă specifică de credit care deservește relațiile economice externe sunt operațiunile de leasing, factoring, forfeiting. Factorizarea- aceasta este o operațiune care este efectuată de o companie de factoring sau de un departament de factoring al unei bănci pentru a oferi o varietate de servicii unui exportator care a vândut bunuri în condiții împrumut comercial, adică cu plata amanata. Esența factoring-ului este aceea că o companie de factoring (sau o firmă de factoring) cumpără de la clienții săi creanțele lor de plată către cumpărători în condițiile plății imediate a unei părți din costul livrărilor facturate și plata restului, minus comisioanele și dobânda la un împrumut în termene strict definite, indiferent de încasările de la clienți. Desigur, plata primită este apoi creditată în contul companiei factor.Operațiunile de factoring sunt împărțite în: intern, dacă furnizorul, cumpărătorul și firma factor sunt situate în aceeași țară și internaţional, dacă oricare dintre cele trei țări este situată într-un alt stat; deschis, dacă debitorul este notificat cu privire la participarea societății de factoring la tranzacție și închis(confidenţial); recurs, adică solicitând furnizorului returnarea sumei plătite, sau fără drept de regres; cu condiția creditării furnizorului sub formă de plată anticipată sau plată a creanțelor până la o anumită dată. Forfaiting- împrumuturi către exportator prin cumpărarea de bilete la ordin sau alte creanțe. Această formă de transformare a unui împrumut comercial într-unul bancar. Ca urmare a vânzării unui portofoliu de creanțe, structura bilanțului societății exportatoare se simplifică, se reduc termenele de colectare a creanțelor, cheltuielile contabile și administrative.Vânzătorul în forfaiting este de obicei exportatorul care are și-a îndeplinit obligațiile asumate prin contract și urmărește să încaseze documentele de decontare ale importatorului pentru a primi numerar. Cumpărătorul (forfaiterul) este de obicei o bancă sau o firmă specializată. Cumpărătorul (banca) își asumă riscurile comerciale asociate insolvenței importatorilor fără drept de recurs (cifra de afaceri) a acestor documente către exportator. Leasing– un acord de închiriere de bunuri mobile și imobile pe perioade diferite de până la 15 ani. Spre deosebire de un leasing tradițional, obiectul unei tranzacții de leasing este ales de locatar, iar locatorul achiziționează echipamentul pe cheltuiala sa. Termenul de închiriere este mai scurt decât uzura fizică a echipamentului. După expirarea perioadei de închiriere, clientul poate continua închirierea în condiții preferențiale sau poate cumpăra proprietatea la valoarea reziduală. În practica mondială, locatorul este de obicei o companie de leasing, nu o bancă comercială.

INTRODUCERE

Creditul joacă un rol important într-o economie de piață. Prin sistemul de creditare volumul decontărilor și plăților în numerar trece prin bancă, cu ajutorul unui împrumut, gratuit bani gheata populația, întreprinderile, statul și sunt redistribuite sub formă de credite și împrumuturi populației, întreprinderilor care au nevoie de ele.

După conținutul economic, un împrumut este un împrumut în numerar sau formă de marfă pe bază de rambursare și de obicei cu plata dobânzii. Relațiile de credit exprimă relația economică dintre creditor și debitor.

Creditul stimulează dezvoltarea forțelor productive, accelerează formarea surselor de capital pentru extinderea reproducerii pe baza realizărilor progresului științific și tehnic. Creditul este un instrument puternic în mâinile statului. Prin reglementarea accesului debitorilor la piața de capital de credit, prin acordarea de garanții și beneficii guvernamentale, statul îndreaptă băncile către împrumuturi preferențiale acelor întreprinderi și industrii ale căror activități corespund sarcinilor de implementare a programelor naționale de dezvoltare socio-economică. Statul poate folosi creditul pentru a stimula investițiile de capital, construcția de locuințe, exportul de mărfuri, dezvoltarea regiunilor înapoiate.

Fără sprijinul creditării, este imposibil să se asigure dezvoltarea rapidă și civilizată a fermelor, a întreprinderilor mici și mijlocii, introducerea de noi tipuri de producție etc., ceea ce, în opinia mea, este foarte important pentru republica noastră astăzi.

Scopul muncii mele: să analizez conceptul și esența creditului; studiați tipurile de creditare, luați în considerare principiile și parametrii de bază ai operațiunilor de creditare, luați în considerare problemele asociate creditării.

1 OPERAȚIUNI DE CREDIT ALE BĂNCILOR COMERCIALE. ESENȚA ȘI SEMNIFICAȚIA LOR

Problema interpretării conceptelor de „credit”, „împrumut”, „împrumut” este discutată constant în literatura economică. Adevărul este că Codurile civile se trasează o linie clară care face distincția între un contract de împrumut și un contract de împrumut, care ar trebui să fie luate în considerare de părțile din relația contractuală. Dacă respectați cu fermitate litera codului, atunci termenul „împrumut” cu împrumut bancar nu poate fi aplicat. În conformitate cu interpretarea juridică, un împrumut se caracterizează prin două cele mai importante caracteristici- gratuitate si transfer de lucruri.

Cu toate acestea, cu toate acestea, este imposibil să nu ținem cont de conceptele stabilite istoric ale unei anumite categorii. În special, un împrumut este înțeles ca un ansamblu de relații legate de returnarea furnizării de resurse și rambursarea circumstanțelor apărute în legătură cu aceasta. Un împrumut bancar ca unul dintre tipurile sale reprezintă un ansamblu de relații care iau naștere în procesul de formare a resurselor de către bancă și plasarea acestora în condițiile de rambursare, urgență și plată. Acest proces presupune Banca Comerciala diverse tipuri de operațiuni atât pentru a atrage fonduri temporare gratuite de la persoane fizice și juridice, cât și pentru a le plasa. Operațiunile de credit sunt relații dintre un creditor și un debitor (împrumutat) privind furnizarea (primirea) de fonduri pentru utilizare temporară, restituirea și plata acestora. Aceasta se referă la conținutul acțiunilor participanților la relație, în primul rând angajații băncii.

Operațiunile de creditare bancară sunt împărțite în 2 mari grupuri:

1. pasiv, când banca acționează ca împrumutat (debitor), atrăgând fonduri de la clienți, inclusiv de la alte bănci;

2. activ, atunci când banca acționează ca creditor, furnizând fonduri clienților, inclusiv altor bănci.

Ori de câte ori se efectuează operațiuni de credit, între o anumită bancă comercială și diverse entități iau naștere relații de credit, în care acestea din urmă sunt obligate să restituie fondurile la termenele scadente, plătind dobânzi, dividende, comisioane etc. pentru utilizarea acestora. aceste relații pot fi diferite: contract de împrumut (acord), contract de depozit, acord de deschidere de cont corespondent, acord general (acord) de cooperare interbancară, contract de cumpărare și vânzare de valori mobiliare, contract de servicii de factoring, acord de deschidere a unui cont curent, descoperit de cont etc.

În conformitate cu ghidurile de reglementare Banca Nationala Operațiunile de creditare RB sunt împărțite în două grupe: împrumuturi interbancare și împrumuturi către clienți.

Împrumuturile interbancare reprezintă furnizarea de resurse de credit de către o bancă creditoare banca împrumutată nu numai sub formă de împrumuturi, ci și prin depozite, facturi, leasing financiar, sold activ pe conturile corespondente ale băncilor completate cu garanție emisă pentru alte bănci.

Tranzacțiile de credit cu clienții includ toate tipurile de credite acordate clienților băncii, cu excepția băncilor corespondente și anume:

împrumuturi în active circulante,

Credite pentru investitii

Contabilitatea cambiilor

factoring,

· leasing financiar.

Documentul de reglementare care reglementează operațiunile de credit este „Instrucțiunea privind procedura de acordare (plasare) a fondurilor de către bănci sub formă de împrumut și restituirea acestora”. În conformitate cu acesta, banca este creditor. Imprumutatul sunt persoane juridice si fizice care se obliga sa utilizeze fondurile primite in scopul propus si sa le restituie in termenele stabilite prin contract, inclusiv dobanzile pentru folosirea acestora. Utilizarea prevăzută presupune existenţa unor facilităţi de credit. În conformitate cu Instrucțiunea de mai sus, împrumuturile acordate persoanelor juridice, care includ antreprenori individuali sunt prevăzute în scopuri legate de crearea și creșterea activelor curente și imobilizate. În unele cazuri, obiectul creditării poate fi plata salariilor pentru activitatea principală. Se acordă împrumuturi persoanelor fizice pt nevoile consumatorilorși obiective de investiții: construcție, achiziție, reparație și reconstrucție Cladiri rezidentiale, apartamente etc.

La scară macroeconomică, semnificația operațiunilor de credit constă în faptul că prin intermediul acestora băncile transformă fonduri temporar inactive (gratuite) în fonduri active, stimulând procesul de producție, circulație și consum. Pentru băncile comerciale, operațiunile de credit sunt cel mai important tip de bancar generând venituri. Cu toate acestea, creditarea este asociată cu risc de credit, adică nerambursarea sumei datoriei principale și a dobânzii aferente acesteia de către persoane juridice și persoane fizice. În acest sens, la organizarea operațiunilor de credit, eforturile băncilor comerciale vizează evitarea sau cel puțin minimizarea eventualelor pierderi din neplata de către clienți. Acest obiectiv este supus acțiunilor angajaților băncii în toate etapele (etapele) procesului de creditare, inclusiv:

Luarea în considerare a unei cereri de împrumut și a unui interviu cu un viitor împrumutat;

Evaluarea bonității debitorului;

Studierea suficienței, acceptabilității și lichidității formelor de garanție oferite de împrumutat pentru îndeplinirea obligațiilor de împrumut;

Structurarea creditului, încheierea acord de împrumut(acorduri);

Urmareste indeplinirea termenilor contractului de imprumut si rambursarea creditului;

Analiza calitatii portofoliului de credite;

Lucrați la returnarea împrumuturilor cu probleme.

Selectarea atentă a potențialilor debitori pentru a evita riscul nerambursării datoriei principale aferente împrumutului și a dobânzii aferente acestuia este importantă în implementarea operațiunilor de creditare.

2 TIPURI DE CREDIT

Tranzacții cu credit Acestea sunt tranzacții în care sunt implicate două părți:

1. creditor- legal sau individual furnizarea resurselor sale temporare gratuite de numerar împrumutatului în condițiile de plată, rambursare și urgență;

2. debitor- Aceasta este parte la o tranzacție de credit care dobândește resurse bănești pentru uz personal în condițiile de plată și urgență.

Clasificarea creditului:

1. În funcție de perioada de valabilitate: împrumut pe termen scurt(până la 1 an); împrumut pe termen mediu (până la 3 ani); credit pe termen lung (mai mult de 3 ani în Rusia și mai mult de 10 ani în Occident); un împrumut prelungit, care se rambursează prin emiterea unui nou împrumut cu o perioadă ulterioară de rambursare; credit la garda - rambursare la cererea creditorului;

2. După formă de credit: numerar (în străinătate sau moneda nationala); marfă (sub formă de livrări, leasing); cambie (pentru decontări reciproce); mixt (o combinație a primelor trei forme de împrumuturi);

3. Prin metoda de împrumut: împrumut cu obligațiuni (compania încurajează potențialii clienți să-și cumpere obligațiuni); împrumut unic (eliberat imediat); linie de credit (acordarea de împrumuturi unui împrumutat permanent într-o perioadă determinată în limitele sumelor totale convenite); linie de credit revolving (implică prelungirea termenilor de linie de credit); credit contractual (împrumutatul deschide un singur cont bancar prin care se efectuează toate operațiunile de decontare și împrumut);

4. După forme de garanție: necompletat (negarantat); ipotecă (garantată cu bunuri imobiliare, creanţe de încasat, valori mobiliare, orice produse, garantate de terți), leasing, factoring etc.;

Clasificarea creditelor apare în funcție de caracteristicile standard: tipul valorii împrumutate, tipul de creditor și debitor, tipul de provizion, direcțiile de nevoi ale debitorilor. Formulare de împrumut se numesc diferite tipuri de credit, care fac parte din relațiile de credit.

Forme de credit după natura valorii împrumutate.

De natura valorii împrumutateîmprumuturile sunt împărțite în 3 forme:

Forma mărfii împrumut cronologic este părintele formei monetare a împrumuturilor. În această formă de credit, bunurile sunt împrumutate. Mai mult, bunurile-obiecte ale creditului garantează returnarea creditului. Mărfurile sunt utilizate în circulația economică, iar rambursarea unor astfel de împrumuturi se face în principal în numerar. Bunurile devin proprietatea împrumutatului numai după rambursarea integrală a împrumutului și plata a %.

Forma monetară imprumut - cea mai comună formă de credit, care implică faptul că împrumutătorul împrumută bani debitorului. Forma monetară de credit s-a dovedit a fi cea mai solicitată, întrucât banii sunt echivalentul universal în schimbul valorilor mărfurilor, un mijloc unic de circulație și plată. Această formă de credit este foarte dependentă de situația economică, de gradul de depreciere a masei monetare, de șomaj și așa mai departe. Forma monetară a creditului este populară nu numai în rândul indivizilor, ci și în relațiile economice externe interstatale.

Forma mixtă (marfă-bani). împrumut- un împrumut se emite sub formă de mărfuri, și se returnează în numerar sau invers. Acest tip de împrumut este foarte popular în tari in curs de dezvoltare când banii împrumutați din alte state sunt returnați sub formă de livrări de mărfuri.

Forme de credit - credit bancar.

Cu această formă de credit se folosește doar capitalul bănesc. Acest împrumut furnizate exclusiv de instituții financiare și de credit autorizate de Banca Centrală a Federației Ruse pentru a efectua astfel de operațiuni. Domeniul de aplicare al acestui împrumut este mult mai larg decât cel comercial.

Forma bancară a creditului are următoarele caracteristici:

• banca, de regulă, funcționează nu atât cu capital propriu, cât cu resurse atrase;
• banca împrumută capital inactiv;
• banca împrumută nu doar bani, ci bani ca capital.

Pretul pentru utilizarea creditelor bancare este dobândă, determinate pe o bază reciproc avantajoasă între subiecţii relaţiilor de credit şi fixate în contractul de împrumut.

Forme de credit - credit comercial.

esență împrumut comercial este că împrumutul nu este emis de o instituție de credit, ci este emis în proces acord comercial, motiv pentru care a primit un al doilea nume - credit comercial. Un astfel de împrumut poate fi luat de la orice entitate care are o sumă suficientă de masă monetară.

Creditul comercial este una dintre cele mai timpurii forme de relații de credit din economie, care a devenit începutul circulației facturilor și, prin urmare, a dezvoltat circulația monetară fără numerar. Scopul principal al acestei forme de credit se numește accelerarea procesului de vânzare a mărfurilor și, prin urmare, returnarea banilor.

Instrumentul de împrumut comercial este în mod tradițional poliță, care exprimă obligații financiare debitor la creditor. Cea mai puternică popularitate a fost primită de 2 forme de factură - o factură simplă, care implică o obligație directă a împrumutatului de a plăti o anumită sumă către creditor și un transfer (cire) care implică transferul unui ordin scris către împrumutatul de la creditor să plătească suma specificată unui terț sau purtătorului cambiei.

Împrumuturile comerciale și bancare au câteva diferențe semnificative:

• creditorul poate fi nu numai instituții financiare, ci orice persoană juridică care ar trebui să fie asociată cu eliberarea sau vânzarea de bunuri/servicii;
• poate fi emis numai sub formă de marfă;
• capitalul de împrumut este integrat cu cel industrial sau comercial, care în condițiile moderne și-a găsit expresie practică în crearea Fin. companii, holdinguri și alte structuri similare, care includ întreprinderi de diferite specializări și activități;
• prețul mediu al unui împrumut comercial este de obicei mai mic decât rata medie interes bancarîn timpul curent;
• în procesul de înregistrare legală a tranzacției, taxa pentru acest credit se adaugă la prețul mărfurilor și nu se calculează separat.

Acum, în Rusia, 3 tipuri sunt cel mai des folosite în practică. împrumut comercial:

• cu scadență fixă;
• cu retur numai după vânzarea efectivă de către împrumutat a bunurilor livrate în rate;
• împrumut de către cont deschis- livrarea unui lot de mărfuri în viitor în condițiile unui împrumut comercial are loc până la achitarea datoriei la livrarea anterioară.

Forme de credit - credit de stat.

Principala caracteristică a unui împrumut public este participarea directă a statului sau autoritățile locale autorități la diferite niveluri. Creditul de stat se acordă în detrimentul fondurilor bugetare.

În îndeplinirea funcțiilor de creditor, statul prin Banca Centrală acordă împrumuturi:

• industrii sau regiuni specifice care au nevoie resurse financiare când oportunități finanţare bugetară se epuizează deja și nu se poate baza pe împrumuturi de la băncile comerciale din cauza acțiunii factorilor oportuniști;
• bănci comerciale aflate în proces de licitație sau vânzare directă a resurselor de credit pe piața de credit interbancar;
• programe țintă ale relațiilor internaționale.

Statul va fi un împrumutat în plasarea împrumuturilor guvernamentale sau în procesul de efectuare a tranzacțiilor pe piața de valori mobiliare pe termen scurt a guvernului. Principala formă a relațiilor de credit cu un împrumut de stat sunt relațiile în care statul va fi un împrumutat de fonduri.

Forme de credit - credit internaţional.

Credit internațional numită totalitatea relaţiilor de credit care operează la nivel internaţional, ai căror participanţi direcţi sunt statul şi instituţiile financiare internaţionale. Diferența este că unul dintre participanții la relațiile de credit aparține unei alte țări.

În relațiile cu participarea statelor în ansamblu și a instituțiilor internaționale, un împrumut se emite întotdeauna în numerar, în activitățile de comerț exterior poate fi și în marfă. Creditul internațional este împărțit în mai multe categorii care diferă:

• prin natura creditelor - interstatale, private;
• în formă - de stat, bancar, comercial;
• după locul în sistemul comerțului exterior - creditare la export, creditare la import.

O trăsătură distinctivă a unui împrumut internațional este protecția sa suplimentară juridică sau economică sub formă de asigurări private și garanții de stat.

Forme de credit - o formă civilă de credit.

Forma civilă de credit(privat, personal, cămătar). Această formă de credit este prima din istoria creditului și a fost găsită sub formă de mărfuri și monetară. Este mai mult despre cămătărie. În acest caz, împrumuturile sunt acordate persoanelor fizice și entităților comerciale (fără licență de la Banca Centrală). Diferă în uriaș ratele dobânzilorși adesea prin metode penale de colectare a datoriilor.

Un astfel de împrumut poate fi și de natură prietenoasă, bazat pe încredere reciprocă, iar în acest caz nu se întocmește un acord. În locul unui contract, acestea pot fi folosite IOU-uri cu certificate notariale.

Forme de credit - credit de consum si industrial.

Credit de producție emise în scop antreprenorial: creșterea volumului de producție, muncă, servicii, active. Creditul de producție afectează în mod specific creșterea gamei de bunuri, lucrări, servicii, active, factori de producție și nivelul de trai al rezidenților.

Credit de consumator - o trăsătură distinctivă este relația dintre capitalul monetar și cel de mărfuri, potențialii debitori sunt persoane fizice. Un astfel de credit este creat în scop de consum și nu pentru crearea de valoare nouă.

Creditorii pot fi organizații de credit specializate și orice persoană juridică care comercializează bunuri sau servicii. În formă monetară, un împrumut de consum este emis ca împrumut bancar unei persoane pentru achiziționarea de bunuri imobiliare, plata pentru tratament și așa mai departe, sub formă de mărfuri - sub formă de vânzări cu amănuntul de bunuri cu plată amânată. În Rusia, acest tip de împrumut nu este încă atât de popular, este puțin folosit pentru împrumuturi garantate cu imobiliare (în principal locuințe).

Alte forme de credit.

Împrumuturile pot fi, de asemenea, împărțite în funcție de alte criterii. forma financiara credit, direct și indirect, explicit și ascuns, principal și suplimentar, dezvoltat și nedezvoltat.

Forma financiară a împrumutului utilizat în tranzacțiile cu Bunuri financiare: valori mobiliare, valută, instrumente ale pieței de capital de împrumut. Această formă de credit ajută la satisfacerea cererii de capital speculativ.

Forma directă de credit- emiterea directa de credite fara intermediari.

Forma indirectă de credit- luarea de împrumuturi pentru împrumuturi altor entități. Adesea folosit pentru finanțarea achiziției de produse agricole.

Forma explicita de credit- un credit cu scop prestabilit. Aceasta include credit de leasingși o serie de altele.

Principala formă de credit este împrumut de bani, iar creditul de mărfuri este forma sa suplimentară.

DezvoltatȘi formă nedezvoltată de credit descrie gradul de dezvoltare a acestuia. Împrumuturile Lombard sunt o formă nedezvoltată de credit.