Acord de împrumut- acesta este un document care este semnat de participanții la o tranzacție de credit, care conține descriere detaliata termenii împrumutului.

Contractul de împrumut cuprinde mai multe secțiuni:

• 1. Prevederi generale: denumirea părților, tipul împrumutului, suma, termenul, rata %, condițiile de garanție, procedura de emitere și rambursare a creditului, calculul și plata %.
• 2. Drepturile și obligațiile împrumutatului. Împrumutatul are dreptul de a cere BC să acorde un împrumut în sumele și termenele stabilite prin contract; aplicați pentru calcule; rambursează anticipat împrumutul.

Împrumutatul este obligat să: folosească împrumutul în scopurile stabilite; rambursează împrumutul la timp; plata % la timp; furnizează băncii Documente necesare; informează KB despre schimbare viitoare forma organizatorica si juridica, reorganizarea si lichidarea intreprinderii.

• 3. Drepturile și obligațiile creditorului. CB are dreptul de a verifica garanția împrumutului; utilizarea prevăzută a acestuia; încetează acordarea unui împrumut și solicită rambursarea împrumutului în cazul încălcării termenilor contractului.
• 4. Răspunderea părților. De regulă, este prevăzută o penalizare sub formă de amendă și penalități.
• 5. Condiții suplimentare (împrumutatul nu are dreptul să acționeze ca garant, să acorde împrumuturi sau să vândă active).
• 6. Procedura de soluționare a litigiilor.
• 7. Durata contractului.
• 8. Adresele legale ale părților.

Decor documente de împrumut. Mentinerea unui dosar al contractelor de imprumut

Documente necesare

Pachetul de documente necesar pentru a obține un împrumut depinde de bancă și de program de creditare, pe care o alegeți. Astăzi, opțiunile generale de furnizare a documentelor pentru achiziționarea unei mașini pe credit sunt următoarele:

• 1. Pachet minim*
• o pașaportul împrumutatului/coîmprumutatului
• * Acest pachet de documente este de obicei tipic pentru schemele de împrumut expres
• 2. Pachet standard**
• o formular de cerere pentru un împrumut (completat la centrul auto folosind formularul bancar)
• o pașaportul împrumutatului/coîmprumutatului
• o fotocopie cartea de munca certificat de angajator sau contract de munca
• o al doilea document la alegere (pașaport, permis de conducere, permis de stat asigurare de pensie, legitimație militară)
• o adeverință de venit în forma 2-NDFL sau o adeverință în formă liberă/în formă bancară, certificată de angajator sau o indicație scrisă a venitului împrumutatului fără certificare de către angajator în formularul de cerere sau alt tip de cerere
• ** Un astfel de pachet de documente, de regulă, este tipic pentru toate schemele de împrumut auto „clasice”, schemele de răscumpărare, rate fără dobândă (factoring), programe speciale

În unele cazuri, banca poate solicita suplimentar:

• o copie certificat de căsătorie/divorț
• o copie a TIN
• o copii ale documentelor de proprietate pentru bunuri imobiliare, mașini, terenuri etc. deținute de împrumutat(i).
• o copie după actul de identitate militar
• o copii ale diplomelor / certificatelor / certificatelor de studii
• o copie a certificatului de naștere al copilului (copiilor)
• o copii ale documentelor care confirmă prezența veniturilor suplimentare (dividende, plăți de chirie) și obligații restante (contract de împrumut, pensie alimentară)
• o scurta descriereîn formă liberă de activitate profesională
• o copii ale documentelor care confirmă participarea la capitalul autorizat al organizației etc.

Antreprenorilor privați li se poate solicita suplimentar:

• o certificat de înregistrare a antreprenorului
• o licențe/brevete necesare pentru a se angaja în activități profesionale
• o copie a contractului de închiriere a spațiilor
• o declarații de venit pentru anul calendaristic curent și anterior.

Ofițerii de credite trebuie să fie familiarizați cu operațiunile bancare politica de creditare, în special cu cerințele de documentare și practicile de creditare, inclusiv procesul de aprobare a împrumutului. Este esențial un sistem bine organizat, cu o înregistrare și o contabilitate clare. O importanță deosebită ar trebui acordată menținerii unui index de card informații de credit, care este o înregistrare internă, cronologică și cuprinzătoare a relației băncii cu clientul. Conținutul indexului de carduri depășește de obicei relațiile pur creditare și afectează înregistrarea tuturor tipurilor de activități între contrapărți (cu excepția relațiilor de natură confidențială).

• o copii ale corespondenței dintre client și bancă;
• o înregistrări întocmite de personalul băncii ca evidență detaliată a contactelor cu clientul;
• o copii ale documentelor privind analiza creditului și aprobarea creditelor întocmite de angajații băncii, cuprinzând semnăturile angajaților care au aprobat împrumutul și, în cazul refuzului unei cereri de împrumut, motivele refuzului;
• o copii de pe contracte și acorduri, contracte de împrumut, restricții privind primirea de valută și alte documente legate de relația cu clientul;
• o copii ale rapoartelor bazate pe rezultatele analizei profitabilitatii relatiilor cu clientul.
• o Sub rezerva condițiilor de confidențialitate, acces lucrători de bancă la indexul cardului este limitat. Indexul cardului analiza creditului ar trebui păstrat în departamentul de analiză a creditului, iar angajații băncii îl pot accesa după cum este necesar.

Dacă rezultatul testului este pozitiv cerere de împrumut Problema acordării unui împrumut este pusă la comitetul de credit. Părțile încheie un contract de împrumut. Un acord se consideră încheiat dacă între părți se ajunge la un acord cu privire la toți termenii esențiali ai acordului. Acestea includ: scopul împrumutului; marimea lui; perioada de retur; termenii de emisiune și rambursare; rata dobânzii de utilizare; modalităţi de a asigura îndeplinirea unei obligaţii de împrumut.

Mișcarea organizatorică a creditului (emiterea și rambursarea acestuia) este demonstrată pe conturile de credit ale clientului, pe care banca le deschide pentru acesta.

Un cont de împrumut este un cont în care se demonstrează datoria (datoria) clientului față de bancă pentru împrumuturile primite, emiterea și rambursarea împrumuturilor.

Contractul de împrumut trebuie încheiat în scris. Nerespectarea formei scrise atrage nulitatea contractului de împrumut; un astfel de acord este considerat nul (articolul 820 din Codul civil al Federației Ruse)

Un contract de împrumut tipic conține în mod tradițional următoarele secțiuni:

1. Prevederi generale (obiectul acordului)
2. Procedura de acordare și rambursare a unui împrumut.
3. Procedura de calcul și plată a dobânzii pentru utilizarea unui împrumut.
4. Modalități de a asigura rambursarea împrumutului.
5. Drepturile și obligațiile părților.
6. Responsabilitatea părților.
7. Procedura de modificare a contractului și de soluționare a litigiilor.
8. Adresele legale și semnăturile părților.
9. Alte condiții prin acordul părților.

Secțiunea I a contractului de împrumut precizează: numele părților; obiectul contractului - tipul împrumutului, scopul acestuia, cuantumul, perioada de rambursare, rata dobânzii; termene de livrare.

Secțiunea II reflectă prevederile pentru emiterea și rambursarea acestuia. În special, această secțiune specifică lista documentelor pe baza cărora se deschide un cont de împrumut pentru debitor într-o bancă, procedura de rambursare a împrumutului (dintr-un cont curent, curent, în valută), schema de rambursare a împrumutului indicând date și sume specifice.

Secțiunea III a contractului de împrumut reflectă principiul rambursării împrumutului. La elaborarea acestei secțiuni a acordului de împrumut, băncile trebuie să se ghideze după reglementările Băncii Centrale a Federației Ruse „Cu privire la procedura de calcul a dobânzii la tranzacțiile legate de atragerea și plasarea de fonduri de către bănci și reflectarea acestora. tranzactii in conturi contabilitate" din 26 iunie 1998 Nr. 39-P (cu modificările și completările ulterioare)

Această secțiune specifică: frecvența calculului dobânzii; perioada de facturare; procedura de notificare a împrumutatului cu privire la suma dobânzii acumulate; documente pe baza cărora trebuie efectuată plata dobânzii acumulate la împrumut.

Aici este extrem de important să indicați rata dobânzii la credit în caz de întârziere a plății asupra acestuia, suma comisionului plătit pentru serviciile de procesare și/sau menținere a creditului. Din 2007, contractul trebuie să indice rata efectivă a dobânzii. Este extrem de important să includeți următoarele taxe de deservire a împrumutului atunci când se calculează rata efectivă a dobânzii:

• să ramburseze datoria principală a împrumutului;
• la plata dobânzii la împrumut;
• taxe (comisioane) pentru procesarea unei cereri de împrumut (procesare de împrumut);
• comisioane pentru emiterea și menținerea unui împrumut;
• comisioane pentru deschiderea, întreținerea (deservirea) creditului și (sau) conturilor curente;
• taxe pentru servicii de decontare și operaționale;
• plăți de către împrumutat în favoarea terților, dacă obligația de a le efectua de către împrumutat decurge din condițiile contractului de împrumut (plăți pentru servicii notariale, înregistrare de statși evaluarea proprietății gajate ca garanție);
• servicii de asigurare a vieții împrumutatului, răspunderea împrumutatului, garanții etc.

Atunci când împrumuți cu carduri de credit și de plată (debit), pe lângă calcularea ratei efective a dobânzii, este extrem de important să se includă comisioanele de emisiune și mentenanta anuala kart. De carduri bancare Rata efectivă a dobânzii se calculează pe baza sumei maxime a datoriei împrumutatului în cuantumul limitei de credit (limită de descoperit de cont) și a perioadei de valabilitate a cardului bancar.

În considerare rata efectivă Următoarele nu pot fi incluse în contract:

• comision pentru rambursarea anticipată parțială (totală) a împrumutului;
• comision pentru retragerea (rambursarea) unui împrumut în numerar (pentru serviciu de numerar), incl. printr-un bancomat;
• pedeapsă sub formă de amendă sau pedeapsă, incl. pentru depășirea limitei de descoperit de cont stabilită pentru deținătorul cardului bancar;
• comision pentru furnizarea de informații cu privire la starea datoriei;
• comisioane pentru tranzacțiile într-o altă monedă decât moneda împrumutului;
• comisioane pentru suspendarea tranzacțiilor cu cardul bancar;
• comisioane pentru creditarea de fonduri pe un card bancar de către alte instituții de credit.

Dacă contractul de împrumut prevede un minim plata lunara pentru a rambursa împrumutul, atunci fluxul de rambursare a sumei principale a datoriei este determinat pe baza acestei condiții.

În recomandările privind standardele de dezvăluire a informațiilor la furnizare credite de consum Se precizează că dovada comunicării către împrumutat a informațiilor despre rata efectivă a dobânzii va fi prezența semnăturii sale pe document sau o chitanță separată. Un exemplu de calcul este dat în Tabelul 8.11. Datele inițiale sunt după cum urmează limita de credit- 30 mii de ruble; rata dobânzii la credit (% pe an) - 19; comision lunar de deservire a creditului (% din limită) - 1,5; data începerii împrumutului - 1 ianuarie 2007; termenul împrumutului (luni) - 12.

Mai întâi, determinați rata medie lunară (im) în următoarea condiție:

În exemplul nostru

Rezolvând ecuația ϶ᴛᴏ, obținem i = 4,1527%.

Tabelul 8.11

Rata efectivă a dobânzii este calculată folosind formula dobânzii compuse:

Secțiunea a IV-a a contractului de împrumut trebuie să indice numărul și conținutul contractului de garanție, contract de garantare a terților, acord garantie bancara. În acest caz, nu este exclus ca împrumutatul să poată utiliza simultan mai multe forme de obligații de securitate în diverse combinații.

Secțiunea V discută drepturile și obligațiile împrumutatului și împrumutătorului. Împrumutatul se obligă:

• să utilizeze împrumutul acordat în scopurile specificate în contract;
• rambursează împrumutul acordat în termenul prevăzut de contract;
• ϲʙᴏplătiți dobânda bancară la împrumut etc., în timp util.

Responsabilitățile instituției de credit includ acordarea unui împrumut debitorului în sumele și în termenele stipulate în contract, perceperea dobânzii pentru împrumutul acordat clientului împrumutat și informarea împrumutatului cu privire la faptele și motivele încasării anticipate de către bancă a imprumutul.

Împrumutatul poate obține drepturi rambursare anticipată datorie la un împrumut (în întregime sau parțial), rezilierea contractului în cazul în care banca nu respectă condițiile împrumutului sau din alte motive economice, solicită prelungirea duratei contractului din motive obiective, precum și cesionează sau transferă în întregime sau parțial drepturile și obligațiile din contractul de împrumut.

Banca, la rândul ei, are dreptul de a verifica securitatea împrumutului emis, incl. la fața locului la împrumutat și pentru utilizarea prevăzută a împrumutului, încasați de la împrumutat comisionul corespunzător la prelungirea împrumutului și solicitați justificarea documentară a motivelor prelungirii acordului, acumulați și colectați compensații pentru împrumutul neutilizat.

Secțiunea VI prevede răspunderea părților pentru încălcarea termenilor contractului și sancțiuni pentru aceste încălcări. Astfel, o bancă poate suspenda emiterea ulterioară a unui împrumut pentru încălcarea obligațiilor sale de către debitor.

Împrumutatul poate cere băncii despăgubiri pentru pierderile suferite ca urmare a neacordării acestuia cu împrumutul prevăzut în contract.

Partea finală a contractului de împrumut conține prevederi pentru eventualele modificări ale termenilor contractului (în ceea ce privește rata dobânzii, perioada de plată a dobânzii), precum și procedura de soluționare a litigiilor, adresele legale și semnăturile părților.

Împrumutul se eliberează prin ordin al departamentului de credit către departamentul operațional (contabilitatea) băncii. După emiterea împrumutului, specialistul departamentului de credite formează în sfârșit dosarul de credit al împrumutatului, care reprezintă un set cuprinzător de documentație de credit.

Aspecte juridice și economice ale unui contract de împrumut bancar cu un client.

O caracteristică a organizării creditării bancare către persoane juridice și persoane fizice într-o economie de piață este caracterul contractual al fiecărei tranzacții de credit.

Contractul de împrumut încheiat între bancă (creditor) și împrumutat determină condițiile juridice și economice ale tranzacției de împrumut. Un contract de împrumut este un document legal, toate clauzele fiind obligatorii pentru părțile care l-au încheiat. Natura juridică a contractului de împrumut este determinată de articolele relevante din Codul civil al PMR (Partea a II-a).

Esenţa raporturilor juridice reflectate în contractul de împrumut este Cod Civil PMR îl definește astfel: „În cadrul unui contract de împrumut, una dintre părți este o bancă sau alta organizare de credit(creditorul) se obligă să furnizeze fonduri (împrumut) celeilalte părți (împrumutat) în suma și în condițiile stipulate prin contract, iar împrumutatul se obligă să restituie suma primită. suma de baniși plătiți dobândă pe ea”.

Cum document legal Contractul de împrumut reglementează între părți întreaga gamă de aspecte referitoare la această tranzacție de împrumut. Contractul de împrumut stabilește: numele părților, perioada de valabilitate a contractului, obiectul și condițiile tranzacției de credit, drepturile și obligațiile părților, garanțiile legale pentru îndeplinirea acestor obligații. Astfel de garanții legale includ: indicarea formei juridice a împrumutatului, metodele de asigurare a rambursării împrumutului (garanții, garanții, garanții etc.), sancțiuni pentru încălcarea de către oricare dintre părți a obligațiilor sale, cazuri de încetare a împrumutului acord.

Forma juridică a împrumutatului este importantă, în primul rând, pentru a-i confirma capacitatea juridică, iar în al doilea rând, pentru a clarifica cercul persoanelor responsabile de rezultatele activităților. Această prevedere este relevantă în special atunci când un client al unei bănci este declarat în stare de faliment.

În funcție de forma juridică, acestea diferă: întreprinderi individuale (private) și societăți. Acestea din urmă sunt împărțite în: parteneriate și corporații. Ei se unesc în parteneriate indivizii având răspundere juridică limitată.

Corporația este un sindicat entitati legale, care, în funcție de tipul său, poate să nu poarte deloc responsabilitate, să o poarte complet sau limitat.

Obligațiile împrumutatului confirmă, de asemenea, existența condițiilor preliminare pentru respectarea termenilor acordului: obligația clientului este de a asigura utilizarea prevăzută a împrumutului, rambursarea la timp și completă a împrumutului și de a furniza anumite documente pentru implementarea împrumutului. controlul bancar.

Contractul de împrumut se încheie în scris. Nerespectarea formei scrise a contractului de împrumut atrage nulitatea acestuia. Este semnat de persoanele autorizate să încheie astfel de acorduri. Procedura de numire sau alegere a acestor persoane este determinată de legislația în vigoare și actele constitutive. Acestea includ de obicei organele executive, inclusiv directorul sau mandatarii, i.e. persoanele cărora li se acordă dreptul de a încheia tranzacții pe baza unei procuri.

La încheierea unui contract de împrumut, angajații băncii trebuie să se asigure că o persoană este competentă să semneze acordul și, de asemenea, să verifice perioada de valabilitate a procurii, care nu poate depăși trei ani; daca aceasta perioada nu este specificata in imputernicire, ea ramane valabila un an de la data emiterii.

Pentru ca contractul de împrumut să fie corect formalizat legal, avocații băncii clientului trebuie să participe activ la redactarea acestuia.

Din punct de vedere legal, un contract de împrumut are o serie de caracteristici.

Prin natura sa juridică, un contract de împrumut îmbină intențiile părților și îndeplinirea acestor intenții. Din punct de vedere al intenției, un contract de împrumut reflectă acordul băncii de a acorda un împrumut în anumite condiții și disponibilitatea împrumutatului de a-l rambursa după o anumită perioadă de timp. Ca o împlinire a intențiilor, contractul de împrumut prevede acțiuni specifice pentru emiterea și rambursarea împrumutului. Obligațiile reale ale clientului de a rambursa împrumutul apar abia după primirea împrumutului, deși acordul este de obicei semnat mai devreme.

Mai mult, dacă în perioada dintre semnarea acordului și emiterea împrumutului, banca descoperă noi împrejurări care indică imposibilitatea rambursării împrumutului, iar dacă acest fapt este prevăzut în contract, banca poate înceta valabilitatea acestuia.

O altă caracteristică a contractului de împrumut rezultă din faptul că operațiuni de creditare Băncile sunt de natură fiduciară personală. Decizie pozitivă Răspunsul băncii la solicitarea unui împrumut a unui client se bazează pe un studiu al bonității unui anumit debitor. Prin urmare, încheierea unei tranzacții de credit exclude posibilitatea de cesiune, i.e. cesiunea de către client către terți a dreptului de a primi un împrumut. Întrucât această prevedere fundamentală nu a fost încă reflectată în legislație, ea trebuie să fie reflectată în contractul de împrumut. În același timp, datoria de împrumut a unui client în temeiul unui acord de transfer de creanță poate fi transferată unui terț, care în acest caz își asumă toate obligațiile debitorului inițial. Acordul de transfer al creanței trebuie să conțină o clauză care să indice consimțământul băncii de a transfera datoria de la un client la altul.

Caracteristicile contractului de împrumut includ recunoașterea în esență a uneia dintre părți (băncii) ca fiind cea mai puternică, cu egalitatea legală formală a ambelor părți. Acest lucru se manifestă prin faptul că banca impune clientului condiții „proprii” pentru anumite poziții, care nu sunt întotdeauna justificate economic. În acest caz, nu vorbim despre condiții care protejează banca de riscuri, ci despre condiții care creează anumite beneficii băncii. De exemplu, un contract de împrumut poate conține o clauză conform căreia data emiterii împrumutului nu este data creditării fondurilor în contul clientului (dacă acest cont este la o altă bancă), ci data tranzacției. cont de împrumut client sau data debitării fondurilor din contul corespondent al băncii.

Totodată, contractul de împrumut reglementează și condițiile economice ale tranzacției de împrumut, determinate de specificul împrumutatului și de tipul împrumutului.

Prin diferențierea condițiilor economice, pe de o parte, se asigură o luare în considerare mai completă a nevoilor clientului, pe de altă parte, un mecanism adecvat de protejare a băncii de riscul de credit.

Fiecare contract de împrumut are o clauză care definește obiectul tranzacției. Cu toate acestea, conținutul acestui articol poate varia în funcție de nevoile clientului. Cu cât instrumentele de credit utilizate de o anumită bancă sunt mai diverse, cu atât mai mult sunt luate în considerare interesele clientului.

Specificul instrumentului de credit este determinat de: zona de investiție (producție, circulație, consum, investiție, inovare); durata de rambursare a obiectului (pe termen scurt, mediu, lung); gradul de concentrare a costurilor care formează obiectul (mărit, agregat, separat); sistematicitatea relațiilor de credit cu banca (permanente, unice).

În consecință, există un sistem de instrumente de credit care reflectă specificul specificat al nevoilor clientului, de exemplu, pentru nevoile curente de creditare: credit contractual, descoperit de cont, credit pentru totalitatea stocurilor și costurilor, credite individuale vizate.

Fiecare dintre aceste tipuri de credite are un mecanism specific de emitere și rambursare, reglementare a nivelului maxim al datoriilor, metode de organizare a controlului curent și ulterior, care trebuie consemnate în contractul de împrumut.

Prin diferențierea condițiilor economice ale unei tranzacții de credit, Banca oferă un mecanism de protecție împotriva riscului de credit.

Se știe că debitorii diferă în ceea ce privește bonitatea lor, gradul de conștientizare al băncii cu privire la ei și consistența legăturilor de credit cu banca. Prin urmare, banca recurge la în diverse moduri protecție împotriva riscului de credit, garantată de clauzele relevante ale contractului de împrumut.

Cele mai obișnuite modalități de protecție împotriva riscului includ: stabilirea unui comision de credit sporit, utilizarea garanțiilor pentru rambursarea împrumutului (garanții, garanții, garanții), organizarea monitorizării curente și ulterioare a stării financiare a împrumutatului și a proprietății gajate.

Conditiile economice ale contractului de credit, diferentiate in raport cu fiecare tranzactie de credit, capata si ele natura juridica, intrucat sunt fixate in acesta.

Cerințe de bază pentru conținutul și forma contractului de împrumut

Temeiul legal pentru o tranzacție de credit este alcătuit din legi și alte legi, precum și reguli de importanţă economică generală legată de domeniul activităţilor bancare.

Din pacate, in prezent indicat Bază legală este insuficient de perfectă atât din punct de vedere al numărului de acte legislative, cât și al calității acestora. Este suficient de remarcat imperfecțiunea multor economice, financiare și dreptul bancar, experiență insuficientă în relațiile dintre bănci și clienții acestora cu autoritățile judiciare și arbitraj, personal juridic și servicii juridice insuficiente.

Voluntabilitatea încheierii unui contract de credit se exprimă în libertatea de a alege banca la care clientul solicită un credit, precum și de a rezolva cu banca problema posibilității de a intra într-o relație de credit cu acest client. Ambele părți intră în relații contractuale pe baza liberului arbitru.

Principalul lucru care ghidează părțile atunci când intră într-o relație contractuală este interesul reciproc unul față de celălalt. Împrumutatul are nevoie de o anumită sumă de fonduri pentru o perioadă de timp, pe care banca este gata să o furnizeze, cu scopul de a câștiga bani prin transformarea fondurilor neutilizate în fonduri funcționale.

Interesul reciproc al părților una față de cealaltă face posibilă convenirea asupra condițiilor tranzacției de credit. Fiecare parte încearcă să găsească cea mai buna varianta satisface interesele tale.

La formarea conținutului contractului de împrumut, este necesar să se țină cont de prezența condițiilor esențiale și suplimentare.

Conditiile esentiale sunt cele care determina posibilitatea incheierii unui contract de imprumut. Acestea includ: numele părților, termenul acordului, obiectul și cuantumul acordului, procedura de eliberare și rambursare a împrumutului, nivelul taxelor de utilizare a împrumutului, modalitatea de asigurare a rambursării împrumutului, si responsabilitatea partilor.

Condițiile suplimentare vizează crearea unor premise suplimentare pentru asigurarea rambursării creditului. Acestea sunt diferențiate în raport cu debitorii specifici și acoperă: obligațiile împrumutatului la atingerea unui anumit nivel de bonitate, starea necesară a contabilității și raportării, siguranța proprietății gajate, respectarea regulilor de control bancar, interdicția reorganizării întreprinderii. fără știrea băncii etc.

Ținând cont de cele de mai sus, schema generală a contractului de împrumut poate fi prezentată astfel.

Preambul

I. Subiectul și cuantumul acordului.

II. Procedura de acordare și rambursare a unui împrumut.

III. Comision de împrumut.

IV. Modalități de a asigura rambursarea împrumutului.

V. Drepturile și obligațiile părților.

VI. Responsabilitatea părților.

VII. Condiții suplimentare ale acordului.

VIII. Soluționare a litigiilor.

IX. Durata contractului.

X. Adresele legale ale părților, semnături.

Preambulul descrie principalii participanți la tranzacția de credit ca persoane juridice, cu referire la statutul în baza căruia aceștia își desfășoară activitatea. În această secțiune, este necesar să se precizeze și forma juridică a clientului: o întreprindere sau o companie separată (parteneriat, corporație).Această caracteristică este importantă pentru clarificarea cercului de persoane care sunt responsabile financiar pentru rezultatele activităților.

Prima secțiune, „Obiectul și valoarea contractului”, reflectă caracteristicile calitative și cantitative ale obiectului tranzacției de credit.

Caracteristicile calitative ale obiectului tranzacției de credit sunt o reflectare a orientării țintă a creditului și a structurii obiectului de creditare.

Ținând cont de Rusia acumulată și țările dezvoltate experiență organizatorică relatii de credit in conditii economie de piata, prezentăm o clasificare a tipurilor de împrumut după aceste criterii.

1. În funcție de obiective, împrumutul are ca scop satisfacerea:

nevoile curente de producție;

nevoi comerciale și intermediare;

nevoi de investiții;

scopuri de consum.

La întocmirea unui contract de împrumut, trebuie subliniat scopul împrumutului, indicând conținutul contractului sau al comenzii.

2. În funcție de conținutul economic, obiectele creditării sunt:

lipsa fondurilor pentru plăți;

formarea obiectelor de inventar;

achiziţie hârtii valoroase;

costurile productiei,

achizitie de bunuri imobiliare;

alte nevoi.

La încheierea unui contract de împrumut, este necesar să se precizeze formularea generală a obiectului de împrumut.

3. În funcție de concentrarea obiectului, împrumutul este:

mărită;

total;

nevoie separată de credit.

Adoptarea unei astfel de scheme de clasificare a creditelor înseamnă reflectarea în contractul de împrumut a unei descrieri detaliate a obiectului tranzacției în zonele specificate. Pentru bancă această caracteristică este importantă atunci când se evaluează riscul de afaceri al unei tranzacții.

Pe lângă obiectul tranzacției de credit, secțiunea luată în considerare reflectă și suma împrumutului rezultată din studiul de fezabilitate. Ea caracterizează limita cantitativă a creditării. Dacă împrumutul este acordat în ordinea deschiderii unei linii de credit, atunci este indicat nivelul acestuia ( dimensiune maximă) pe sfert.

A doua secțiune, „Procedura de emitere și rambursare a unui împrumut”, se aplică unui anumit tip de tranzacție.

Împrumutul unui obiect mărit sau agregat, de regulă, se realizează sistematic, astfel încât împrumutul se eliberează pe măsură ce este nevoie prin creditarea fondurilor în contul curent. De asemenea, creditul se rambursează sistematic din contul curent în termenele convenite între părți.

Împrumutul către obiecte individuale are un mecanism diferit de emitere și rambursare, care trebuie stabilit în contractul de împrumut. Astfel, este posibilă emiterea și rambursarea unui împrumut integral sau parțial. În consecință, trebuie indicate sumele și termenele de emitere și rambursare a creditului. Împrumutul se acordă o dată sau de mai multe ori în ordinea transferului fondurilor în contul curent. În acest caz, trebuie prevăzut un mecanism care să asigure că împrumutul este vizat. Include: a) obligația clientului de a respecta scopul împrumutului; b) forme de control bancar asupra utilizării intenţionate a fondurilor emise. Este posibil să acordați un împrumut în condițiile de rambursare la cerere, de ex. la prima cerere a băncii.

Datorita existentei unor pozitii diferite in ceea ce priveste determinarea datei de emitere si rambursare a creditului, este indicat in aceasta sectiune precizarea acestor concepte.

În aceeași secțiune este necesar să se reflecte metoda de reglementare a sumei maxime a împrumutului emis: o linie de credit sau o limită. În funcție de alegerea unuia dintre ele pentru o anumită tranzacție de credit, modul de funcționare al contului de împrumut va diferi, de asemenea, însoțit fie de o creștere a datoriilor la împrumut (la acordarea unui împrumut în părți în limita), fie de reînnoirea datoriilor ( atunci când se utilizează o linie de credit și se rambursează o parte din datoria împrumutului).

Utilizarea unei linii de credit în practica internațională presupune și determinarea posibilității de depășire a acesteia și o taxă specială pentru garantarea plăților care depășesc valoarea stabilită a liniei de credit (dacă este posibilă depășirea acesteia).

Este de evidențiat trei modalități de a reglementa volumul maxim de împrumut atunci când se utilizează o linie de credit - absența reglementării în depășirea mărimii împrumutului planificat; limitarea sa strictă și depășirea cuantumului împrumutului planificat în anumite limite.

Pentru împrumutații de primă clasă, de regulă, se folosește prima metodă, care nu limitează mărimea împrumutului acordat la nicio limită strictă, ci stabilește volumul inițial al împrumutului în scopul corespunzător. Valoarea liniei de credit în acest caz este aproximativă și este utilizată în principal pentru organizarea lucrărilor de depozit ale băncii, precum și în scopuri de control.

A doua metodă - o limitare strictă a volumului de credit acordat în cadrul unei linii de credit - este recomandabil să fie utilizată pentru clienții băncilor clasificați ca a treia clasă de bonitate. Introducerea unei astfel de restricții trebuie să fie legată de prezența obiectelor de valoare care pot face obiectul garanției sau de valoarea garanției.

A treia metodă de reglementare a volumului maxim de împrumut este acordarea dreptului unei întreprinderi de a depăși linia de credit stabilită în anumite limite - poate fi utilizată în raport cu clienții clasificați ca a doua (în unele cazuri, a treia) clasă de bonitate.

Limita excedentară poate fi exprimată ca o anumită pondere în raport cu linia de credit stabilită inițial, de exemplu, 10-20% din resursele de care dispune banca sau care pot fi mobilizate cu promptitudine.

În practica rusă, se utilizează în prezent a doua metodă de reglementare valoare limită linie de credit.

A treia secțiune a contractului de împrumut reflectă nivelul dobânzii plătite băncii pentru utilizarea împrumutului. În această secțiune, se recomandă fixarea ratei dobânzii: a) în perioada de utilizare a împrumutului prevăzută în contract; b) în cazul prelungirii creditului; c) în caz de întârziere la rambursarea creditului; d) în cazul unei deteriorări a bonității clientului sau al apariției altor factori care cresc risc de credit tranzacții. În plus, contractul de împrumut trebuie să prevadă condițiile de acumulare și de încasare a dobânzii la împrumut. În condiții de inflație, una dintre clauzele contractului de împrumut prevede de regulă procedura de modificare a valorii stabilite inițial. ratele dobânzilorîn funcţie de rata inflaţiei. Baza pentru revizuirea ratei dobânzii poate fi o modificare a ratei de actualizare a Băncii Centrale a Federației Ruse. În acest caz, contractul de împrumut poate prevedea următoarele opțiuni pentru modificarea ratelor dobânzii relevante: a) fără acord suplimentar cu privire la nivelul comisioanelor de împrumut bazat pe fixarea marjei în raport cu procent de reducere Banca Centrală a Federației Ruse cu notificarea ulterioară către client; b) după ce a convenit cu clientul asupra unui nou nivel de plată a creditului, indicând perioada de revizuire a acestora.

A patra secțiune a contractului de împrumut stabilește modalități specifice de a asigura rambursarea împrumutului.

Metodele de asigurare a rambursării creditului includ: garanția proprietății relevante; garanții; garanții. Metodele de mai sus de garantare a rambursării creditului sunt utilizate de obicei pentru orice tip de credit, ținând cont de gradul de bonitate al împrumutatului. Sunt folosite dacă încrederea în client este insuficientă; există un risc ridicat de rambursare a împrumutului folosind venituri în numerar.

Contractul de împrumut menționează doar una sau mai multe surse secundare de rambursare a împrumutului. Utilizarea metodelor adecvate de garantare a rambursării creditului este garantată de documente speciale: un acord privind garanția proprietății clientului; scrisoare de garantie; polita de asigurare. Aceste documente sunt o anexă la contractul de împrumut, ele precizează obligațiile părților care le-au încheiat.

Secțiunea a cincea a contractului de împrumut reflectă drepturile și obligațiile părților.

Obligațiile băncii care trebuie îndeplinite includ: acordarea de împrumuturi în sume, tipuri și în anumite perioade corespunzătoare. Pentru încălcarea acestei obligații, se așteaptă să se încaseze o amendă de la bancă în favoarea clientului. În același timp, acordul poate prevedea dreptul băncii de a refuza acordarea unui împrumut în totalitate sau în parte, dacă sunt dezvăluite circumstanțe care indică incapacitatea împrumutatului de a-l rambursa.

Obligațiile băncii pot fi, de asemenea, de natură conexe și se referă la furnizarea de servicii de consultanță, furnizarea anumitor informații de interes pentru client și legate de organizarea creditării. Dar, în general, obligațiile băncii nu sunt largi și nu atât de diverse, deoarece acţionează ca creditor.

Obligațiile clientului sunt mai extinse. Acestea au drept scop asigurarea rambursării țintite, la timp și integrale a împrumutului și a dobânzilor datorate. Prin urmare, obligațiile clientului se referă în mod direct la respectarea principiilor, regulilor și condițiilor de împrumut. Posibilele obligații ale clientului pot fi împărțite în următoarele grupuri: a) caracter general; b) legate de asigurarea nivelului corespunzător starea financiara; c) referitoare la contabilitate și tipuri de raportări transmise băncii.

Obligațiile generale acoperă punctele în care este înregistrată obligația clientului de a utiliza împrumutul în scopul propus; rambursează principalul împrumutului în timp util și anunță banca în avans cu privire la utilizarea incompletă a sumei stabilite a liniei de credit sau a limitei de credit; sa nu aplice cesiunea in legatura cu imprumutul autorizat clientului; nu vă schimbați forma juridică fără a anunța banca.

Obligațiile clientului privind asigurarea unui nivel adecvat de situație financiară pot fi exprimate în puncte care reflectă respectarea anumitor standarde de bonitate: rata de acoperire (active lichide/ totalul datoriilor client), rata de lichiditate (active lichide de primă clasă/datorii totale ale clientului), raportul de furnizare a capitalului de lucru propriu (propriu capital de lucru/ active circulante). Nivelul standardelor pentru coeficienții corespunzători este determinat de apartenența clientului la o anumită industrie economie nationala, starea actuală a acestor indicatori, perspectivele de dezvoltare a industriei și a întreprinderilor.

Obligațiile clientului legate de starea contabilității sale și de tipurile de raportare transmise băncii depind de starea reală a contabilității și de formele de organizare a controlului băncii asupra rambursării creditului.

Este important ca banca să aibă încredere în nivelul adecvat de contabilitate al clientului, ceea ce le permite să aibă încredere în raportările transmise băncii. Prin urmare, în caz de îndoieli cu privire la înregistrarea împrumutatului, banca poate obliga ca aceasta să fie efectuată. auditși transmite rezultatele băncii. Această obligație trebuie consemnată în contractul de împrumut indicând termenele specifice de depunere a raportului de audit la bancă. În acest caz, banca trebuie să aprobe alegerea firma de audit efectuarea verificării clientului.

Alături de această obligație, contractul de împrumut poate prevedea prezentarea anumitor rapoarte și alte informații care indică capacitatea de a-ți îndeplini integral și la timp obligațiile de plată către bancă.

Raportarea transmisă băncii poate include: bilanţuri; unele aplicații de bilanț; informatii pentru calcularea si analiza indicatorilor de bonitate si fluxul de numerar; decodificarea posturilor individuale din bilanţ; informații despre costul și structura proprietății gajate etc. Este recomandabil să se diferențieze setul de informații furnizate băncii în funcție de gradul de risc de credit al unei anumite tranzacții de credit.

În acest caz, clientul trebuie să își asume obligația de a furniza informații de încredere.

O secțiune separată din contractul de împrumut poate evidenția problemele de organizare a controlului bancar. Această secțiune este necesară dacă se stabilesc legături de credit pe termen lung între bancă și client. Acesta trebuie să prevadă dreptul băncii de a verifica situația financiară a clientului; bonitatea sa; utilizarea țintită a împrumutului; securitatea returnării acestuia; starea contabilității și raportării; îndeplinirea condiţiilor contractului de împrumut direct de la împrumutat sau prin obţinerea informaţiilor necesare de la acesta.

Secțiunea a șasea, „Răspunderea părților”, precizează cazurile de încălcare de către fiecare parte a termenilor contractului de împrumut și, în consecință, sancțiunile. Această secțiune ar trebui să conțină referiri la clauzele contractului care prevăd obligațiile părților și să definească sancțiunile fiecărei părți pentru încălcarea acestora de către cealaltă parte.

În secțiunea a șaptea „Termeni suplimentari ai contractului”, dacă este necesar, sunt fixate și alte condiții neprevăzute în secțiunile precedente. Acestea includ: formarea de obligatorii depozit la termen indicarea sumei si termenului (daca clientul nu are cont curent la aceasta banca); procedura de modificare a sumei stabilite inițial a unei limite de credit sau a unei linii de credit; procedura de efectuare a modificărilor și completărilor la contractul de împrumut etc.

În secțiunea a opta „Soluționarea litigiilor”, este recomandabil să se precizeze puncte privind: a) soluționarea litigiilor prin negocieri de către părțile înseși care au încheiat un acord care indică „termenul de examinare a pretențiilor reciproce; b) procedura de contestare la instanța de arbitraj dacă în timpul negocierilor dintre părți nu se găsește o soluție reciproc avantajoasă.

Secțiunea a noua a contractului de împrumut stabilește perioada de valabilitate a contractului, adică. începutul și sfârșitul lui.

Ultima, a zecea secțiune reflectă adresele legale ale părților (adresa poștală, cont curent sau de corespondent, telefon, fax), precum și semnăturile certificate prin sigilii.

Diagrama dată a contractului de împrumut este aproximativă. Poate varia în funcție de volumul, tipul și termenul împrumutului acordat, de consistența legăturilor de credit ale clientului cu banca, de prezența unui cont curent în această bancă, de gradul de cunoaștere a băncii cu privire la client, financiarul acestuia. stare, etc.

În același timp, este recomandabil pentru fiecare bancă în raport cu instrumente de credit să dezvolte forme standard de contracte de împrumut care să fie suplimentate și ajustate periodic ținând cont de experiența acumulată a băncii. Aplicații forme standard contractele de împrumut elaborate de departamentele principale trebuie să fie obligatorii și pentru sucursale. Prezența unor forme standard de contracte de împrumut elaborate în mod competent din punct de vedere juridic și economic poate contribui la reducerea riscului de credit al tranzacțiilor specifice de împrumut.