Ano ang isang nominal na account at isang escrow account (mga pagbabago sa Civil Code 2014)

Pederal na Batas Blg. 379-FZ ng Disyembre 21, 2013 idinagdag Civil Code Pederasyon ng Russia dalawang bagong kasunduan - isang nominal na account at isang escrow account. Ano ang mga istrukturang ito, para saan ang mga ito, ano ang kabuluhan ng mga ito para sa pagbubuwis?

Mga kasunduan sa account ng nominee at at mga escrow account ay isang uri ng pananagutan sa bank account.

Ang isang nominal na account ay maaaring mabuksan para sa may-ari ng account upang magsagawa ng mga transaksyon sa cash, ang mga karapatan na pagmamay-ari ng ibang tao - ang benepisyaryo. Ang mga karapatan sa mga pondong natanggap sa isang nominal na account, kabilang ang bilang resulta ng kanilang deposito ng may-ari ng account, ay nabibilang sa benepisyaryo.

Ang panlipunang kahalagahan ng kasunduan sa nominal na account ay nakasalalay sa pangangailangang pagsama-samahin ang komersyal na kasanayan ng pananalapi, pangangalakal at iba pang mga transaksyon kung saan ang mga pondo ay nai-kredito sa mga bank account ng mga tao kung kanino ang mga pondong ito ay hindi nabibilang sa pang-ekonomiyang kahulugan (halimbawa, isang trustee, broker, service agent para sa mortgage securities).securities, nominal holder ng securities, notaryo, ahente, ahente ng komisyon, abogado at iba pa).

Para sa mga relasyon sa buwis, ang mga pangyayari tulad ng pagkolekta ng mga buwis mula sa may-ari ng nominal na account at ang benepisyaryo ay malamang na mahalaga. Sa kaso ng hindi pagbabayad o hindi kumpletong pagbabayad ng buwis sa loob ng itinakdang yugto ng panahon, ang obligasyon na magbayad ng buwis ay ipinapatupad sa pamamagitan ng pagreremata ng pera sa mga account ng nagbabayad ng buwis ( ahente ng buwis) - isang organisasyon o isang indibidwal na negosyante sa mga bangko at ang kanyang elektronikong pera.

Ang Artikulo 860.5 ng bagong edisyon ng Civil Code ng Russian Federation ay nagtatatag na ang pagsususpinde ng mga operasyon sa isang nominal na account, ang pag-aresto o pagpapawalang-bisa ng mga pondo sa isang nominal na account, para sa mga obligasyon ng may-ari ng account, maliban sa ang mga obligasyong ibinigay para sa Mga Artikulo 850 at 851 ng Civil Code ng Russian Federation, ay hindi pinapayagan. Ang pag-aresto o pag-debit ng mga pondo mula sa isang nominal na account para sa mga obligasyon ng benepisyaryo ay pinahihintulutan ng isang desisyon ng korte, ang pag-debit ng mga pondo ay pinapayagan din sa mga kaso na ibinigay ng batas o isang nominal na kasunduan sa account. Gayunpaman, ang probisyong ito ay sumasalungat sa mga probisyon ng Tax Code ng Russian Federation sa pagkolekta ng buwis. Sa bisa ng talata 1 ng Art. 11 ng Tax Code ng Russian Federation, ang mga pamantayan ng Tax Code ay nangunguna sa mga pamantayan ng mga batas na hindi buwis. Ang Civil Code ay hindi isang espesyal na batas sa buwis. Samakatuwid, ang kontradiksyon ay malulutas pabor sa Tax Code. Dahil dito, ang inspektorate ay walang mga hadlang upang mangolekta ng mga utang sa mga buwis at mga bayarin mula sa may-ari ng bank account, at ang bangko ay walang batayan upang tanggihan na isagawa ang utos ng koleksyon. Ang mga pondo sa nominal na account ay pag-aari ng benepisyaryo. Kaya, para sa buong proteksyon ng benepisyaryo, kinakailangan na baguhin ang mga pamantayan ng Tax Code ng Russian Federation sa pagkolekta ng mga buwis at bayad.

Mayroon ding positibong sandali. Bagama't ang Kodigo Sibil ay nagbibigay ng posibilidad na i-foreclo ang pera ng isang benepisyaryo na nagbabayad ng buwis sa isang nominal na account, para sa mga katulad na kadahilanan ay salungat ito sa Kodigo sa Buwis, na nagpapahintulot lamang sa koleksyon mula sa isang nagbabayad ng buwis.

Ang kasunduan sa escrow account ay isang obligasyon kung saan ang isang escrow bank (escrow agent) ay nagbubukas ng isang espesyal na escrow account upang itala at harangan ang mga pondong natanggap mula sa may-ari ng account (depositor) upang mailipat ang mga ito sa ibang tao (benepisyaryo) kung ang mga batayan ay ibinigay para sa sa kasunduan lumitaw sa pagitan ng bangko, ang depositor at ang benepisyaryo (Artikulo 860.7 ng Civil Code ng Russian Federation). Ang ganitong uri ng kontrata ay may mahabang kasaysayan sa batas ng Anglo-Amerikano. Ang mga escrow account ay tinatawag ding mga account na "escrow" o "security deposit". Ginagamit ang mga escrow account sa iba't ibang industriya: sa mga transaksyon sa real estate, sa mga deal sa kalakalan sa halip na isang letter of credit, kapag nagbabayad sa pamamagitan ng mga kaso sa hukuman; mga kasunduan sa paghahati ng ari-arian sa mga usapin ng pamilya; kapag wholesale business assets, escrow ensure the proper payment of taxes and debts. Sa Estados Unidos, kaugalian na gumamit ng escrow sa kaso ng isang mortgage. Ang pledgor (may-ari ng ipinangakong bagay) ay nagdeposito ng halaga ng pera (sa halaga ng buwis sa ari-arian at premium ng insurance na may kaugnayan sa ipinangakong bagay). Kung nabigo ang nagsangla na tuparin ang kanyang obligasyon na magbayad ng buwis sa ari-arian at premium ng seguro na may kaugnayan sa bagay na ipinangako, ang halagang ipinangala ay ililipat sa ipinangako.

Ang escrow sa anyo kung saan ito ay nakapaloob sa Federal Law No. 379-FZ ng Disyembre 21, 2013, hanggang sa punto ng pagkalito, ay halos kapareho sa isang sulat ng kredito. Nabigo ang may-akda na makahanap ng mga makabuluhang pagkakaiba sa pagitan ng mga obligasyong ito. Sa batas ng Anglo-American, ginagamit ang escrow sa labas kasanayan sa pagbabangko, na tumutukoy sa pagkakaiba sa isang letter of credit. Una, ang Circle of Escrow Agents ay hindi limitado sa anumang espesyal na entity (mga bangko, notaryo) at hindi nagbibigay ng anumang espesyal na pahintulot para sa mga aktibidad ng mga escrow agent. Kaya, ang mga tungkulin ng mga ahente ng escrow ay maaaring gawin ng sinumang tao (legal at may kakayahang). Pangalawa, ang regulasyon ng escrow ay higit sa lahat ay discretionary. Ang mga batayan para sa paglipat ng ari-arian sa benepisyaryo ay maaaring matukoy nang malaya. Ang nasabing mga batayan ay maaaring - komisyon ng benepisyaryo o isang ikatlong partido ng mga aksyon na ibinigay ng kontrata; ang paglitaw ng isang tinukoy na panahon o kaganapan. Pangatlo, hindi lamang cash, kundi pati na rin ang anumang iba pang ari-arian, pati na rin ang mga karapatan sa ari-arian, ay maaaring ideposito. Kaya, ang software source code escrow ay ginagamit sa mga kaso kung saan ang tagapaglisensya (ang may hawak ng copyright ng programa at ang may-ari ng source code ng program) ay naglilipat ng eksklusibong karapatan sa programa sa ibang tao, habang pinapanatili ang source code ng program. Ipagpalagay na ang may-ari ng copyright ay nabangkarote o namatay. Mamimili eksklusibong karapatan Walang source code para sa programa. Ang pag-update at pagbabago ng programa sa kasong ito ay napakahirap (o magastos). Kapag gumagamit ng escrow, ang source code ng programa ay idineposito. Sa kaso ng bangkarota, pagkamatay ng may-akda ng programa, default ng may-akda ng mga obligasyon, ang source code ay ililipat sa bumibili ng eksklusibong karapatan sa programa. Na nagbibigay-daan sa kanya upang maiwasan ang mga kahirapan sa pagbabago ng programa. Kapansin-pansin na ang mga naturang kondisyon para sa escrow ay nasa draft N 47538-6 ng Civil Code: iminungkahi na dagdagan ito ng kabanata 47.1 "Escrow (escrow)". Gayunpaman, tanging ang bahagi na nakatuon sa kasunduan sa bank account ang makikita sa batas.

Paggamit ng bank account sa itinakda Tax Code Ang mga kaso ng RF ay nagpapataw ng mga karagdagang obligasyon sa bangko at sa nagbabayad ng buwis. Alinsunod sa talata 2 ng Art. 23 ng Tax Code ng Russian Federation, ang mga nagbabayad ng buwis - ang mga organisasyon at indibidwal na negosyante ay kinakailangang mag-ulat sa awtoridad sa buwis ayon sa pagkakabanggit, sa lokasyon ng organisasyon, ang lugar ng paninirahan ng indibidwal na negosyante sa pagbubukas o pagsasara ng mga account (personal na account) - sa loob ng pitong araw mula sa petsa ng pagbubukas (pagsasara) ng naturang mga account.Alinsunod sa talata 1 ng Art. 86 ng Tax Code ng Russian Federation, ang bangko ay obligadong ipaalam ang tungkol sa pagbubukas o pagsasara ng isang account, tungkol sa pagbabago ng mga detalye ng account ng isang organisasyon, isang indibidwal na negosyante. Mula Hulyo 1, 2014, kailangan ding iulat ng bangko ang pagbubukas o pagsasara ng isang account para sa isang indibidwal na hindi isang indibidwal na negosyante. Ang mga obligasyong ito ay dapat ganap na gampanan ng bangko na may kaugnayan sa nominal na account at escrow account.

Gayunpaman, ang pagpapalawig ng mga obligasyong ito sa nagbabayad ng buwis - isang organisasyon o isang indibidwal na negosyante ay kaduda-dudang. Ang nagbabayad ng buwis ay hindi direktang nagbubukas ng nominal o escrow account. Ginagawa ito ng nominal account holder o escrow agent. Ang dalawang tao ay hindi mga nagbabayad ng buwis. Kaya, ang pagpapataw ng obligasyon na ipaalam ang pagbubukas o pagsasara ng isang nominal o escrow account sa may-ari ng nominal na account, ang escrow agent, gayundin sa benepisyaryo, ay hindi pinahihintulutan.

KONTRATA

bank account sa pera ng Russian Federation No. ____________________

(nominal na account para sa mga legal na entity nilikha alinsunod sa batas ng Russian Federation)
Moscow "____" _____________ 20___
"Gazprombank" ( Magkakasamang kompanya), pagkatapos ay tinutukoy bilang "Bangko", na kinakatawan ng taong kumikilos batay sa,    , pagkatapos ay tinutukoy bilang "Kliyente", na kinakatawan ng taong kumikilos batay sa, at pagkatapos nito ay tinutukoy bilang "Makikinabang" , na kinakatawan ng, kumikilos (ika / ika) batay sa, pagkatapos ay tinutukoy bilang "Mga Partido", ay nagtapos sa kasunduang ito (pagkatapos nito - ang Kasunduan) bilang mga sumusunod:

1. 
   Paksa ng Kasunduan

1.1. Ang paksa ng Kasunduan ay ang pagbubukas ng Bangko sa Kliyente ng isang espesyal na bank account (nominal na account) sa pera ng Russian Federation para sa mga non-cash na transaksyon na may mga pondo, ang mga karapatan kung saan kabilang ang Benepisyaryo (mula rito ay tinutukoy sa bilang Account) batay sa, at ang pagkakaloob ng mga serbisyo sa pag-aayos sa Account alinsunod sa batas ng Russian Federation , mga normatibong dokumento ng Bank of Russia, ang mga tuntunin ng Kasunduan at ang mga taripa ng Bangko (mula rito ay tinutukoy bilang ang Mga Taripa), kung saan ang Kliyente at ang Makikinabang ay pamilyar at sumasang-ayon, pati na rin sa mga tuntunin ng pag-akyat ng Kliyente at ang Benepisyaryo sa kasalukuyang " Pangkalahatang kondisyon settlement at cash services Bank GPB (JSC) ng mga legal na entity - mga non-credit na organisasyon, mga indibidwal na negosyante at mga indibidwal na nakikibahagi sa pribadong pagsasanay alinsunod sa pamamaraang itinatag ng batas ng Russian Federation" (mula rito ay tinutukoy bilang "Mga Tuntunin"), na inilalapat sa lawak na hindi sumasalungat sa Kasunduan at sa mga probisyon ng kasalukuyang batas ng Russian Federation at mga regulasyon Bank of Russia sa mga nominal na account.

1.2. Ang mga karapatan sa mga pondong na-kredito sa Account, kabilang ang bilang resulta ng kanilang deposito ng Kliyente, ay pagmamay-ari ng Benepisyaryo.

1.3. Ang mga Partido ay sumang-ayon na ang mga transaksyon sa Account ay isasagawa sa interes ng Benepisyaryo alinsunod sa batas ng Russian Federation, ang mga dokumento ng regulasyon ng Bank of Russia at ang mga tuntunin ng Kasunduan.

1. 
   Ang pamamaraan para sa pagbubukas at pagpapanatili ng isang account

2.1. Ang Bangko ay nagbubukas ng Account para sa Kliyente batay sa Kasunduan at napapailalim sa pagsusumite ng lahat ng mga dokumento alinsunod sa mga talata. 4.1.1 at 5.1.1 ng Kasunduan.

2.2. Ang disposisyon ng mga pondo sa Account ay napapailalim sa mga kundisyong tinukoy sa Appendix No. 1 sa Kasunduan.

2.3. Ang Bangko ay nagbibigay sa Kliyente ng isang Account Statement at mga dokumentong nagkukumpirma sa mga entry sa credit at debit ng Account, pati na rin ang iba pang mga dokumento sa pamamagitan ng isang P.O. correspondence.

Kung ang Kliyente ay sineserbisyuhan gamit ang elektronikong sistema ng pagpapalitan ng dokumento (mula rito ay tinutukoy bilang ang sistemang "Client-Bank"), ang Bangko ay nagbibigay ng isang Account statement at mga dokumentong nagkukumpirma sa mga entry sa credit at debit ng Account sa susunod na araw ng negosyo pagkatapos ang mga transaksyon sa elektronikong paraan gamit ang paraan ng cryptographic na proteksyon at electronic signature.

Sa panahon ng inoperability ng automated workstation ng Kliyente ng "Client-Bank" na sistema, ang Bangko ay magbibigay sa Kliyente ng mga pahayag sa paraang itinakda ng unang talata ng talatang ito, sa nakasulat na kahilingan ng Kliyente.

Ang mga dokumento para sa pahayag, na nagpapatunay sa debit at credit na mga entry ng Account, ay pinatunayan ng selyo ng Bangko, kabilang ang mga ginawa sa elektronikong paraan.

Kung, sa loob ng 10 (sampung) araw ng kalendaryo mula sa petsa ng paglabas ng pahayag, ang Kliyente ay hindi nagpadala ng nakasulat na aplikasyon sa Bangko tungkol sa maling pag-kredito/pag-withdraw ng mga halaga, kung gayon ang mga transaksyon sa Account at ang balanse ng mga pondo sa Account ay itinuturing na nakumpirma ng Kliyente.

2.4. Ang Kliyente, sa mga kaso na itinakda ng Kasunduan, kabilang ang sugnay 4.1.10, ay nagsusumite ng mga dokumento (mga kopya ng mga dokumento) sa Bangko nang hindi lalampas sa ikalawang araw ng negosyo mula sa petsa ng pagtanggap ng kahilingan (ang paraan ng pagpapadala ng kahilingan ng Tinukoy ang bangko sa mga subparagraph na "b", "c", "d", "e", "f" clause 2.5 ng Kasunduan), maliban kung itinatadhana ng Kasunduan o ng batas ng Russian Federation. Kasabay nito, ang mga kopya ng mga dokumento ay dapat na maisakatuparan at sertipikado ng mga pirma ng mga awtorisadong tao at ang imprint ng selyo (selyo) ng Kliyente o ng isang notaryo.

2.5. Ipinapaalam ng Bangko sa Kliyente at sa Benepisyaryo ang tungkol sa pagpapakilala ng mga bagong Tariff, pag-amyenda at pagdaragdag sa kasalukuyang mga Taripa, tungkol sa mga pagbabago sa araw ng negosyo (oras) ng Bangko, tungkol sa pamamaraan para sa pagtanggap at pagpapatupad ng mga dokumento ng settlement (pagbabayad), tungkol sa mga form ng mga dokumento at anyo ng settlement (pagbabayad) ng Bangko, at nagbibigay din ng iba pang impormasyon sa mga sumusunod na paraan:

a) paglalagay ng impormasyon sa mga stand sa operating room ng Bangko;

b) pagpapadala ng impormasyon sa pamamagitan ng PO box ng Kliyente at/o ng Benepisyaryo;

c) pagpapadala ng impormasyon sa pamamagitan ng "Client-Bank" system;

d) pagpapadala ng impormasyon sa pamamagitan ng koreo sa address na ibinigay ng Kliyente at/o ng Benepisyaryo sa Bangko at alam ng Bangko sa petsa ng pagganap ng mga obligasyon nito;

e) paglilipat ng impormasyon sa kinatawan ng Kliyente at/o Benepisyaryo laban sa pagtanggap;

f) pagpapadala ng impormasyon sa pamamagitan ng elektronikong paraan ng komunikasyon (fax, e-mail);

g) pag-post ng impormasyon sa website ng Bangko sa Internet.

2.6. Sa kaso ng pagseserbisyo sa Kliyente at/o sa Benepisyaryo gamit ang sistemang "Client-Bank", kinikilala ng Mga Partido na ang mga dokumento sa elektronikong anyo, nilagdaan gamit ang isang elektronikong lagda, tumutugma sa mga dokumentong papel at nagbunga ng mga katulad na karapatan at obligasyon ng Mga Partido sa ilalim ng Kasunduan.

2.7. Ang Bangko ay hindi nagbabayad sa Kliyente, interes ng Benepisyaryo sa balanse ng mga pondo sa Account, maliban kung iba ang ibinigay ng Mga Taripa o sa pamamagitan ng kasunduan ng Mga Partido.

2.8. Ang Kliyente at ang Makikinabang dito ay sumasang-ayon (dating ibinigay na pagtanggap) para sa buong panahon ng bisa ng Kasunduan para sa pag-debit nang wala ang kanilang mga karagdagang order mula sa Account:

• 
  mga pondo, sa halaga at sa loob ng oras na tinukoy sa Mga Taripa;
• 
  cash, sa halaga ng mga gastos ng Bangko na may kaugnayan sa pagpapatupad ng mga tagubilin ng Kliyente at/o ng Benepisyaryo, sa halaga ng aktwal na natamo na mga gastos na sinisingil ng Bangko bilang mahalagang bahagi ng halaga ng mga serbisyo ng Bangko na ibinigay ng Kasunduan , sa oras - sa petsa ng pagtatanghal ng kahilingan sa pagbabayad;
• 
  mga pondo na maling na-kredito ng Bangko sa Account sa halaga ng maling pag-kredito sa oras - sa petsa ng pagtatanghal ng kahilingan sa pagbabayad.

2.9. Pagsususpinde ng mga transaksyon sa Account, pag-aresto o pagpapawalang-bisa ng mga pondo sa Account para sa mga obligasyon ng Kliyente, maliban sa mga obligasyong ibinigay sa mga talata. 2.8. Hindi pinapayagan ang mga kontrata.

2.10. Ang pag-aresto o pag-debit ng mga pondo mula sa Account para sa mga obligasyon ng Benepisyaryo ay pinahihintulutan ng desisyon ng korte, gayundin sa iba pang mga kaso na itinatag ng batas ng Russian Federation at mga tuntunin ng Kasunduan.

2.11. Ang pamamaraan para sa pagbibigay ng mga serbisyo sa pag-aayos ay maaaring baguhin sa pamamagitan ng magkahiwalay na mga kasunduan na natapos sa pagitan ng Bangko at ng Kliyente na may partisipasyon ng Benepisyaryo.

2.12. Ang Bangko ay nagbibigay sa Benepisyaryo, sa kanyang nakasulat na kahilingan, ng impormasyong bumubuo sa lihim ng bangko, kasama ang Account statement at mga dokumentong nagpapatunay sa mga entry sa credit at debit ng Account sa mga paraang tinukoy sa mga subparagraph b), c), e) ng sugnay 2.5 ng Kasunduan.

1. 
   mga obligasyon at karapatan ng Bangko

3.1. Ang Bangko ay nagsasagawa ng:

3.1.1. Tanggapin, i-verify at isagawa ang mga dokumento ng settlement (pagbabayad) alinsunod sa batas ng Russian Federation, mga dokumento ng regulasyon ng Bank of Russia, ang Mga Tuntunin at Kundisyon ng Kasunduan.

3.1.2. Magsagawa ng mga aksyon upang makontrol ang pagtatapon ng mga pondo sa Account para sa interes ng Benepisyaryo sa loob ng mga limitasyon at sa paraang itinakda ng batas ng Russian Federation, mga regulasyon ng Bank of Russia, Mga Tuntunin at iba pang mga panloob na dokumento ng Bangko, gayundin ang mga tuntunin ng Kasunduan.

3.1.3. Magsagawa ng paghahanap para sa mga hindi pa nakarating sa account ng tatanggap kabuuan ng pera, ipaalam sa Kliyente nang hindi lalampas sa 2 (dalawang) araw ng negosyo mula sa petsa ng pagtanggap ng nakasulat na tugon mula sa bangko ng benepisyaryo. Ang tinukoy na impormasyon ay dinadala sa Kliyente sa pamamagitan ng isang PO box o ibinigay sa isang awtorisadong kinatawan ng Kliyente.

3.1.4. Mag-isyu ng mga duplicate na pahayag, pati na rin ang mga kopya ng mga dokumento ng settlement (pagbabayad) nang hindi lalampas sa 2 (ikalawang) araw ng negosyo kasunod ng araw ng pagtanggap ng nakasulat na kahilingan mula sa Kliyente at/o Benepisyaryo.

3.1.5. Magbigay ng impormasyong bumubuo sa lihim ng pagbabangko at mga dokumento (mga kopya ng mga dokumento) na may kaugnayan sa pagpapatupad ng Kasunduan sa Kliyente at/o sa Benepisyaryo o sa kanilang mga awtorisadong kinatawan, gayundin sa mga katawan ng estado, mga opisyal at iba pang mga tao sa mga kaso at sa paraang inireseta ng ang batas ng Russian Federation o sa pamamagitan ng kasunduan ng mga Partido.

3.1.6. Ipaalam sa Kliyente at ang Makikinabang, alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng Kasunduan, tungkol sa mga kondisyon para sa pagsasagawa ng mga operasyon sa pagbabangko sa ilalim ng Kasunduan, ang mga patakaran para sa pag-isyu ng mga dokumento sa pag-areglo (pagbabayad), ang pagpapakilala ng bago at/o mga pagbabago sa umiiral na Mga Taripa, araw ng negosyo (oras) ng Bangko, ang pamamaraan para sa pagtanggap at pagpapatupad ng mga dokumento ng settlement (pagbabayad), mga form ng settlement (pagbabayad) na mga dokumento, mga form at iba pang anyo ng mga dokumento nang hindi bababa sa 3 (tatlong) araw ng trabaho bago ang petsa ng kanilang pagpasok sa puwersa .

3.1.7. Tiyakin ang kaligtasan ng mga pondo sa Account.

3.1.8. Ilipat ang balanse ng mga pondo sa Account gamit ang mga detalyeng tinukoy ng Benepisyaryo sa aplikasyon para sa pagwawakas ng nominal na kasunduan sa account (Appendix No. 2 sa Kasunduan), hindi lalampas sa 7 (pitong) araw pagkatapos matanggap ng Bangko ang nasabing aplikasyon .

3.1.9. Magpadala sa Kliyente at sa Makikinabang ng paunawa ng pagbubukas ng Account nang hindi lalampas sa susunod na araw ng trabaho pagkatapos ng pagbubukas ng Account.

3.1.10. Abisuhan ang Kliyente at ang Makikinabang sa lalong madaling panahon maikling oras tungkol sa paglitaw ng mga pangyayari sa force majeure at ang kanilang pagwawakas, kabilang ang mga pagkawala ng kuryente at iba pang mga pangyayari na lumitaw nang hindi kasalanan ng Bangko, sa paraang itinakda para sa sugnay 2.5 ng Kasunduan.

3.1.11. Magpadala sa Kliyente at sa Benepisyaryo ng paunawa ng pagsasara ng Account sa pamamagitan ng koreo nang hindi lalampas sa 3 (ikatlong) araw ng negosyo pagkatapos isara ang Account.

3.1.12. Tapusin ang Kasunduan sa inisyatiba ng Kliyente lamang sa pahintulot ng Makikinabang, na ipinahayag sa pagkakaroon ng pirma ng Benepisyaryo sa aplikasyon ng Kliyente para sa pagwawakas ng kasunduan sa nominal na account (Appendix No. 2 sa Kasunduan).

3.1.13. Wakasan ang Kasunduan sa inisyatiba ng Benepisyaryo lamang kung may pahintulot ng Kliyente, na ipinahayag sa pagkakaroon ng pirma ni Clint sa aplikasyon ng Benepisyaryo para sa pagwawakas ng nominal na kasunduan sa account (Appendix Blg. 2 sa Kasunduan).

3.2. Ang bangko ay may karapatan:

3.2.1. Tanggihan ang Kliyente na tanggapin at isagawa ang mga dokumento ng settlement (pagbabayad) sa mga sumusunod na kaso:

• 
  pagguhit ng isang dokumento ng pag-areglo (pagbabayad) na lumalabag sa mga kinakailangan na itinatag ng mga regulasyon ng Bank of Russia;
• 
  hindi pagsunod sa operasyong isinagawa batay sa dokumento ng settlement (pagbabayad) ng Kliyente sa mga kundisyon na tinukoy sa Annex No. 1 sa Kasunduan, kabilang ang kawalan ng mga lagda ng mga awtorisadong tao ng Benepisyaryo o ang pagkakaiba sa pagitan ng ang mga pirma ng mga awtorisadong tao ng Benepisyaryo at ang kanilang mga lagda sa kapangyarihan ng abugado o card na may mga sample na lagda na hawak ng Bangko at seal imprint (kung ang may-katuturang kondisyon para sa kontrol sa pagtatapon ng mga pondo ay may bisa);
• 
  kung ang operasyon sa Account, na isinagawa batay sa mga nauugnay na dokumento, ay salungat sa batas ng Russian Federation;

• 
  kung ang Kliyente ay hindi nagsumite ng mga dokumento (duly certified na mga kopya ng mga dokumento) na tinukoy sa clause 4.1.10 ng Kasunduan;
• 
  na ibinigay ng batas ng Russian Federation.

3.2.2. I-freeze (block) ang mga pondo sa Account sa mga kaso na itinatag ng batas ng Russian Federation sa paglaban sa legalisasyon (laundering) ng mga nalikom mula sa krimen at ang pagpopondo ng terorismo

3.2.3. Suspindihin ang mga transaksyon sa Account o tumanggi na tanggapin at isagawa ang mga dokumento ng settlement (pagbabayad) para sa Kliyente kung ang Bangko ay may magkasalungat na data (dispute) tungkol sa mga kapangyarihan ng mga opisyal ng Kliyente, ang Benepisyaryo, nagdududa tungkol sa pagiging tunay ng mga dokumentong nagpapatunay sa mga kapangyarihan. ng mga taong ipinahiwatig sa card na may mga sample na lagda at impresyon ng selyo, hanggang sa malutas ang hindi pagkakaunawaan.

3.2.4. Suspindihin ang pagpapatupad ng mga dokumento ng settlement (pagbabayad) ng Kliyente at iba pang mga operasyon sa Account kung sakaling magkaroon ng force majeure na mga pangyayari, na kinabibilangan, ngunit hindi limitado sa, pagkawala ng kuryente at iba pang mga pangyayari na lumitaw nang hindi kasalanan ng Bangko.

3.2.5. unilaterally:

• 
  ipakilala ang mga bagong Taripa, gumawa ng mga pagbabago at pagdaragdag sa kasalukuyang mga Taripa;
• 
  baguhin ang araw ng pagpapatakbo (oras) ng Bangko, ang oras at pamamaraan para sa pagtanggap ng mga dokumento ng settlement (pagbabayad), pati na rin ang mga dokumento para sa pagtanggap at pag-isyu ng cash;
• 
  wakasan ang Kasunduan sa paraang inireseta ng batas ng Russian Federation.

3.2.6. Kahilingan mula sa mga dokumento ng Kliyente (duly certified na mga kopya ng mga dokumento) na:

• 
  ang batayan ng mga transaksyon, kinokontrol ng batas ang Russian Federation, sa mga kaso na itinatag nito at/o mga dokumento ng regulasyon ng Bank of Russia;
• 
  ay kinakailangan para sa Bank na sumunod sa mga kinakailangan ng kasalukuyang batas ng Russian Federation sa paglaban sa legalisasyon (laundering) ng mga nalikom mula sa krimen at ang pagpopondo ng terorismo, na, bukod sa iba pang mga bagay, ay naglalaman ng impormasyon tungkol sa Kliyente, ang Makikinabang, kanilang mga kinatawan, mga benepisyaryo, mga may-ari ng benepisyo, tungkol sa mga layunin ng pagtatatag at ang nilalayon na kalikasan ng mga relasyon sa negosyo sa Bangko, posisyon sa pananalapi, reputasyon ng negosyo, mga layunin ng aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya.

3.2.7. Gamitin at iproseso ang personal na data na ibinigay tungkol sa Kliyente at Benepisyaryo, at iba pang mga tao, kabilang ang mga taong ipinahiwatig sa card na may mga sample ng mga lagda at mga tatak ng selyo, sa anumang paraan na maginhawa para sa Bangko, kabilang ang paggamit ng mga awtomatikong sistema ng impormasyon.

1. 
   mga obligasyon at karapatan ng kliyente

4.1. Ang kliyente ay nagsasagawa ng:

4.1.1. Isumite sa Bangko ang mga dokumentong kinakailangan para sa pagbubukas ng isang Account, alinsunod sa listahan na itinatag ng batas ng Russian Federation, mga regulasyon ng Bangko ng Russia at ng Bangko.

Isumite nang sabay-sabay sa mga dokumento para sa pagbubukas ng Account ang mga dokumentong inisyu ng mga awtorisadong katawan ng Russian Federation na naglalaman ng mga istatistikal na code at iba pang data.

Isumite, sa kahilingan ng Bangko, ang iba pang mga dokumento at impormasyon, kabilang ang mga naglalaman ng impormasyon tungkol sa Kliyente, mga kinatawan nito, mga benepisyaryo, mga may-ari ng benepisyo, posisyon sa pananalapi, reputasyon ng negosyo at mga layunin ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya, na kinakailangan para sa Bank na sumunod sa ang mga kinakailangan ng kasalukuyang batas ng Russian Federation sa pagkontra sa legalisasyon ( laundering) ay nagmumula sa krimen at pagpopondo ng terorismo.

4.1.2. Maghanda ng mga dokumento sa pag-areglo (pagbabayad) alinsunod sa mga kinakailangan ng mga regulasyon ng Bank of Russia at isumite ang mga ito sa Bangko sa paraang itinakda ng Mga Tuntunin at Kundisyon ng Kasunduan.

4.1.3. Sumunod sa mga kondisyon para sa pagtatapon ng mga pondo sa nominal na account, na tinukoy sa Appendix No. 1 sa Kasunduan.

4.1.4. Tiyakin na ang mga pirma ng mga awtorisadong tao ng Benepisyaryo ay nasa mga dokumento ng settlement (pagbabayad) alinsunod sa talata 1 ng Appendix No. 1 sa Kasunduan (kung ang naaangkop na kondisyon para sa kontrol sa pagtatapon ng mga pondo ay may bisa) at sa aplikasyon para sa pagwawakas ng nominal na kasunduan sa account (Appendix No. 2 sa Kasunduan) .

4.1.5. Isumite sa Bangko ang mga dokumento na nagpapatunay ng pagbabago sa impormasyong itinatag ng Bangko sa pagbubukas ng Account at pagkakakilanlan ng Kliyente, mga kinatawan nito, mga benepisyaryo, mga may-ari ng benepisyo, kabilang ang, ngunit hindi eksklusibo, mga taong awtorisadong pamahalaan ang Account, mga pagbabago sa mga dokumentong bumubuo. , imprint seal, pangalan, organisasyonal at legal na anyo, mga katawan ng pamamahala, ang halaga ng nakarehistro at binabayarang awtorisadong (share) na kapital o ang halaga ng awtorisadong kapital (pag-aari), mga lisensya para sa karapatang magsagawa ng mga aktibidad na napapailalim sa paglilisensya, lokasyon, postal address, e-mail address, numero contact number at mga fax, gayundin sa muling pagsasaayos, pagkabangkarote, pagpuksa, nang hindi lalampas sa 10 (sampung) araw ng trabaho mula sa petsa ng mga pagbabagong ito o sa pagpaparehistro ng mga pagbabagong ito.

Magbigay ng impormasyon sa Bangko kapag binabago ang mga layunin ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya, posisyon sa pananalapi at reputasyon ng negosyo nang hindi lalampas sa sampung araw ng trabaho mula sa petsa ng mga pagbabagong ito.

4.1.6. Kinatawan sa Bangko bagong card na may mga sample ng mga lagda at mga selyo kasama ng mga sumusuportang dokumento sa mga kaso kung saan ang mga pagbabagong tinukoy sa sugnay 4.1.5 ng Kasunduan ay makikita sa card na may mga sample ng mga lagda at mga selyo nang hindi lalampas sa araw ng negosyo kasunod ng petsa ng pagpaparehistro ng mga ito. pagbabago.

4.1.7. Kumpirmahin sa Bangko sa pamamagitan ng pagsulat ng mga balanse sa Account simula Enero 01 ng bawat taon hanggang Enero 31 ng taon kasunod ng pag-uulat.

4.1.8. Ipaalam sa Bangko ang tungkol sa mga halagang maling na-kredito (na-writ off) ng Bangko.

4.1.9. Sa oras at sa nang buo magbayad (tiyakin ang pagbabayad sa pamamagitan ng pagpapanatili ng kinakailangang balanse ng mga pondo sa Account) para sa mga serbisyo ng Bangko alinsunod sa Mga Taripa, gayundin ang pagbabayad, bilang mahalagang bahagi ng halaga ng mga serbisyo ng Bangko sa ilalim ng Kasunduang ito, ang mga gastos ng Bangko (kabilang ang karagdagang mga komisyon ng mga correspondent na bangko) na may kaugnayan sa mga pagbabayad mula sa Account, sa aktwal na halaga.

4.1.10. Isumite sa Bangko, kasama ang dokumento ng settlement (pagbabayad), mga dokumento (duly certified na mga kopya ng mga dokumento) na batayan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon na kinokontrol ng batas ng Russian Federation, sa mga kaso na itinatag nito at/o mga dokumento ng regulasyon ng Bangko ng Russia.

Isumite, sa kahilingan ng Bangko, ang iba pang mga dokumento na nagpapatunay sa impormasyong nakapaloob sa mga dokumentong isinumite sa Bangko kaugnay ng probisyon mga serbisyo sa pagbabangko at mga tagubilin sa Account .

4.1.11. Kilalanin ang impormasyong naka-post sa bulletin board na matatagpuan sa operating room ng Bangko at/o sa website ng Bangko sa Internet.

4.1.12. Ibalik ang maling na-kredito na halaga (sa kaso ng kawalan o kakulangan ng mga pondo sa Account, lagyang muli ang Account) sa loob ng 5 (limang) araw ng negosyo mula sa petsa ng pagtanggap ng kahilingan ng Bangko.

4.1.13. Sa kaganapan ng pagwawakas ng Kasunduan sa inisyatiba ng Kliyente, magsumite sa Bangko ng isang aplikasyon para sa pagwawakas ng nominal na kasunduan sa account sa anyo ng Appendix No. 2 sa Kasunduan, habang tinitiyak ang pahintulot ng Benepisyaryo sa pamamagitan ng paglalagay ng mga pirma ng mga awtorisadong tao ng Benepisyaryo at nagsasaad ng mga detalye para sa paglilipat ng balanse ng mga pondo sa tinukoy na aplikasyon.

4.2. Ang kliyente ay may karapatan:

4.2.1. Itapon ang mga pondong magagamit sa Account alinsunod sa batas ng Russian Federation at sa mga tuntunin ng Kasunduan.

4.2.2. Tumanggap mula sa Bangko, alinsunod sa pamamaraan na itinatag ng Kasunduan, ng impormasyon tungkol sa mga pagpapatakbo sa Account, tungkol sa pagpapatupad at pagpapatupad ng mga dokumento sa pag-aayos (pagbabayad).

4.2.3. Magpadala ng nakasulat na mga kahilingan sa Bangko sa mga isyu na paksa ng regulasyon ng Kasunduan.

4.2.4. Tapusin ang Kasunduan sa paraang inireseta ng batas ng Russian Federation at mga tuntunin ng Kasunduan.

Ang mga nominal na account ay ginagamit ng mga bangko para sa mga indibidwal at legal na entity, ngunit ano ang kakanyahan ng serbisyong ito? Anong mga pagpipilian ang naroroon at kung kanino ito maginhawa upang buksan ang naturang account, susuriin namin sa mga naiintindihan na termino.

Ano ang isang "nominal na account" sa isang bangko

Una, tukuyin natin ang mga termino na obligado para sa pag-unawa sa isyung ito.

Ang mga konsepto ay ipinakilala sa Artikulo 860 ng Civil Code ng Russian Federation (Bahagi 2) ng Enero 26, 1996 N 14-FZ (bilang susugan at dinagdagan, na ipinatupad noong Setyembre 1, 2018).

Nominal na account- Ito ay isang uri ng bank account na binubuksan ng isang tao (account holder), at ang mga pondo sa account ay pagmamay-ari ng ibang tao (benepisyaryo).

May-ari ng account- isang tao na pumasok sa isang kasunduan sa bangko upang magbukas ng isang account.

benepisyaryo- isang taong nagmamay-ari ng mga karapatan sa lahat ng mga pondo sa isang nominal na account. Tinatawag din siyang benepisyaryo, bagaman ito ay tila hindi makatwiran.

Schematic na representasyon ng kakanyahan ng anumang nominal na account:

maikli: Ang pera ng isa (ang benepisyaryo) ay pinamamahalaan ng isa (may-hawak ng account), sa mga tuntuning tinukoy sa kontrata. Hawak ng bangko ang pera at kinokontrol ang mga transaksyon.

Ang mga account na ito ay maaaring gamitin bilang mga indibidwal pati na rin ang mga legal.

bangko

Ano ang ginagawa ng bangko:

• Nagbubukas ng account.
• Pinapanatili ang pera dito, nakakaipon ng interes.
• Tumutupad sa mga kondisyong itinakda sa kontrata at batas.
• Nakikipag-ugnayan sa benepisyaryo sa aplikasyon ng may-ari ng account upang gumawa ng mga pagbabago sa paksa ng kasunduan o upang isara ang account.
• Kapag nagsasara ng account, naglilipat ng mga balanse sa isa pang nominal na account.
• Isinulat ang pagbabayad para sa kanilang mga serbisyo.
• Hindi pinapayagan ang pagsuspinde ng operasyon (hindi maaaring arestuhin).

benepisyaryo

Ano ang maaaring maging benepisyaryo:

• May mga karapatan sa lahat ng pondo sa account (hindi mahalaga kung sino ang nag-ambag sa kanila, kahit na ito ang may-ari).
• Maglipat at mag-withdraw ng pera.
• I-coordinate ang anumang mga transaksyon.
• Nangangailangan ng mga sumusuportang dokumento para sa mga transaksyon sa account.
• Atasan ang bangko na magbigay ng impormasyon na bumubuo sa lihim ng bangko.

May-ari ng account

Ano ang magagawa ng may-ari ng account:

• Mag-withdraw ng mga pondo para sa mga transaksyong napagkasunduan sa kontrata.
• Magdeposito ng pera sa isang account.

Ano ang dapat gawin ng may-ari ng account:

• Magbigay ng mga dokumento upang kumpirmahin ang layunin ng paggasta.
• Maliban sa tinukoy sa kontrata.

Kasunduan

Ano ang maaari mong tukuyin kapag bumubuo ng isang kontrata:

• Ang indikasyon ng benepisyaryo ay obligado (maaaring marami sa kanila).
• Maaaring hindi lumahok ang benepisyaryo sa pagpirma ng kontrata.
• Mga dahilan para sa pakikilahok ng lahat ng partido.
• Kontrol sa paggamit ng mga pondo ng may-ari para sa interes ng benepisyaryo.
• Maaari kang magtakda ng anumang mga tuntunin at paghihigpit sa paggamit ng mga pondo ng mga partido.

Ano ang mga opsyon sa nominal na account

Mayroong ilang napakalapit na konsepto na ginagamit para sa mga aktibidad na nakasaad sa diagram sa simula ng artikulo.

Ang kahulugan ay palaging pareho - mayroong isang account, mayroong ilang mga partido, at hindi ang kanilang may-ari ang namamahala ng pera, ngunit ang kabilang panig.

Depende sa mga kinakailangan para sa bangko, mga kalahok sa mga transaksyon at mga pondo sa account, maaari nating makilala:

• nominal na account.
• Escrow - hindi lamang pera, kundi pati na rin ang ari-arian ay maaaring maimbak sa "account" na ito, at hindi lamang isang bangko, kundi pati na rin ang mga law firm, mga dalubhasang kumpanya (escrow agent) ay maaaring kumilos bilang isang guarantor.
• Pampublikong Escrow Account - Ang mga pagbabayad ng may-ari ng account ay maaari lamang gawin sa loob ng organisasyon. Ang mga may-ari ng naturang mga account ay maaaring, halimbawa, mga bailiff.
• Letter of credit - kadalasan 2 partido ang kasangkot - ang bumibili, ang nagbebenta at 1 bangko mula sa bawat panig. Sa kasong ito, ang bangko ng mamimili ay maaaring magbigay ng co-financing (pag-kredito).
• Collateral Account - Ang pera sa account na ito ay maaaring gamitin, ngunit ang halaga ay hindi dapat mas mababa sa secured na obligasyon. Ang bangko at dalawang partido ay kasangkot.

Sa pormal na paraan, isinasaalang-alang ng civil code ang 3 opsyon sa account: nominal, escrow at pampublikong deposito.

Ang mga detalyadong teoretikal na kalkulasyon ay ipinakita sa video mula sa pinuno ng departamento batas sibil Faculty of Law, National Research University Higher School of Economics.

Sino ang maaaring maging miyembro:

Mga partido:

• Bata, ulila - magulang, tagapag-alaga.
• May kapansanan, walang kakayahan - tagapag-alaga.
• Buyer-Seller (legal na entity at indibidwal).
• FTS - notaryo - may utang.

Garantiya: Bangko, law firm, kumpanya ng ahente.

Pananalapi ng account: mga social na pagbabayad, pensiyon, benepisyo, pagbabayad para sa isang produkto / serbisyo, pagbabayad para sa isang apartment at iba pang real estate, na-reclaim na mga utang, atbp.

Paghahambing at mga tampok

Maraming mga opsyon para sa paggamit ng mga espesyal na account ay humantong sa ilang pagkalito sa pag-unawa sa terminolohiya, halimbawa, sa mga transaksyon sa real estate sa iba't ibang mga bangko, isang nominal na account, letter of credit, at escrow ay maaaring gamitin. Hindi nito binabago ang ideya. safe deposit box pinalitan ng account.

Mayroong iba't ibang mga tiyak na nuances na mahalagang maunawaan sa bawat kaso. Ang isang paglalarawan ng lahat ng mga pitfalls para sa mga pangkalahatang sitwasyon ay angkop para sa isang aklat-aralin, ngunit sinusubukan namin sa simpleng salita ipaliwanag ang diwa.

Narito ang ilang mga highlight para sa iba't ibang mga opsyon sa account upang matulungan kang mahuli ang posibleng pagkakaiba.

Talahanayan: Paghahambing ng mga nominal na account.

Uri ng account	Mga katangian
Nominal	Ang interes ay sinisingil sa mga pondo. Ang daloy ng pera ay maaaring mangyari nang regular. Kinokontrol ng Bangko ang pagsunod sa kasunduan.
Escrow	Ang isang mahigpit na tinukoy na halaga ay naka-block sa account, walang paggalaw ng mga pondo. Ang sahod ng bangko bilang isang escrow agent ay hindi maaaring singilin mula sa mga pondo sa escrow account, maliban kung iba ang ibinigay ng kasunduan. Kung hindi nakumpleto ang transaksyon sa loob ng isang tiyak na oras, ibabalik ng ahente ang buong halaga sa may-ari ng escrow account. Ang bangko ay may buong responsibilidad.
Liham ng kredito	Pagkakataon na makakuha ng pautang mula sa bangko. Hindi na kailangang magtrabaho ang lahat ng kalahok sa transaksyon sa isang account sa isang bangko.
Collateral	Ang benepisyaryo ay maaaring ang bangko kung saan binuksan ang account. Maaari itong buksan nang maaga - kapag wala pang kontrata, ang pangalawang partido, pananalapi.
pampublikong deposito	Ang may-ari ng naturang account ay maaaring, halimbawa, isang notaryo, isang serbisyo mga bailiff, hukuman. Kung ang mga pondo ay nakuhang muli mula sa may utang, maaari lamang silang ipadala sa ilang partikular na katawan, halimbawa, sa Federal Tax Service. Tinutukoy ng Batas Blg. 212-FZ ang mga pangyayari para sa pagpapalit ng may-ari ng isang deposito account. Maaari lamang mabuksan sa isang bangko sariling kapital higit sa 20 bilyong rubles

Mga kalamangan at kawalan

Ang mga relasyon sa pananalapi sa pagitan ng dalawang partido na may paglahok ng isang pangatlo, na ginagarantiyahan ang "kadalisayan" ng mga relasyon ay palaging hinihiling. Mula dito sundin ang mga pangunahing bentahe ng mga isinasaalang-alang na mga account:

1. Ang pangunahing bentahe ng mga nominal na account ay − garantiya. Nangangahulugan ito na may mga responsableng tao para sa pagsunod sa lahat ng mga patakaran na inireseta sa kontrata.
2. Ang pamamaraan para sa pagsusuri ng tagumpay/katumpakan ng pagganap ng mga aksyon ng mga partido ay malinaw.
3. Ito ay kilala kung ano ang mangyayari sa kaso ng hindi awtorisadong aksyon / pagkabigo ng transaksyon.
4. Ang mga interes ng lahat ng partido ay lubos na sinusunod at nakasaad sa kontrata.
5. Karamihan sa mga panganib ng "kawalan ng tiwala" ay inalis na.

Ano ang maaaring maiugnay sa mga disadvantages:

Ang sistema ng pagtatrabaho sa mga nominal na account ay napakabata, sa loob lamang ng ilang taon na sinusubukang pagtuunan ng pansin ng mga bangko karanasan sa dayuhan at iakma ito sa mga lokal na realidad. Mula sa kakulangan ng pag-ikot ng lahat ng mga yugto, ang mga paghihirap ay lumitaw:

• Ang pagtaas sa mga tuntunin ng mga operasyon ay isang paglihis mula sa mga ipinahayag.
• Kakulangan ng sapat na bilang ng mga kwalipikadong espesyalista.
• Ang pangangailangan na pag-aralan ang mga nuances para sa bawat partikular na hindi tipikal na kaso.

Ang edisyon ng Civil Code ng Russian Federation noong 2014 ay dinagdagan ng 10 sugnay sa Nominal na mga account at Escrow (mga sugnay 860.1 - 860.10). Sa edisyong ito, mayroon nang 15 na suplemento at binago na mga talata. Ang gawain sa direksyong ito ay aktibong isinasagawa, dahil maraming isyu sa mga batas ang nangangailangan ng detalyadong pag-aaral at mga pagbabago na isinasaalang-alang puna mula sa pagbabangko at legal na kasanayan.

Ang kasanayan sa paggamit ng mga nominal na account

Suriin natin ang mga pangunahing tipikal na sitwasyon ng aplikasyon - sila ay aktibong ginagamit ng mga customer ng bangko.

Bawat bata para sa mga tagapag-alaga

Sa isang sitwasyon kung saan kailangan mong makuha mga pagbabayad sa lipunan sa pabor sa mga bata, ang isang maginhawang opsyon ay ang paggamit ng nominal na account bawat bata.

Sa kasong ito:

Ang benepisyaryo ay isang bata kung kaninong pangalan ang mga pagbabayad ay ginawa.

May-ari ng account - magulang/tagapag-alaga.

Ang mga naturang nominal na account ay ibinibigay lamang para sa pera na inilaan para sa bata at dapat na gastusin sa pagpapanatili ng ward.

Anong mga pagbabayad ang maaaring matanggap dito: alimony, mga pagbabayad para sa pagpapanatili ng isang menor de edad, mga benepisyo, pensiyon ng survivor, atbp.

kakanyahan: Ang account ay nasa pangalan ng tagapag-alaga, ngunit ang pera ay pormal na pag-aari ng bata. At dapat gastusin sa interes ng bata.

Proteksyon: hindi kukunin ang mga pondo kung ang tagapag-alaga ay may anumang mga utang na maaaring kolektahin.

Mahalaga: Hindi lahat ng payout ay mapupunta sa account na ito. Anong mga pondo ang hindi darating - kabayaran sa mga tagapag-alaga, i.e. pera na itinuro sa mga tagapag-alaga.

Ano ang kalamangan - maaari kang gumastos ng pananalapi nang hindi humihingi ng karagdagang pahintulot mula sa mga awtoridad sa pangangalaga. Ngunit tulad ng dati, dapat talagang mag-ulat ka sa guardianship bago ang Pebrero 1. Ang mga ulat ay hindi para sa lahat. Halimbawa, ang mga magulang na tumatanggap ng suporta sa bata ay hindi kailangang magsumite ng mga ulat.

Ano ang mga disadvantages - maaaring humiling ang mga awtoridad sa pangangalaga (sa kabila ng pagkakaroon ng lihim ng bangko) mula sa impormasyon ng bangko sa paggastos ng mga pondo mula sa isang nominal na account - isang katas sa electronic o nakasulat na anyo, na imposible para sa iba mga personal na account, halimbawa, para sa mga deposito. Bigyang-pansin ang posibilidad ng malayong trabaho sa ilalim ng isang kasunduan sa serbisyo sa malayong pagbabangko. Posible na maraming mga transaksyon ang hindi magagamit sa pamamagitan ng online banking. Ito ay kinakailangan upang linawin ito kapag nag-aaplay para sa pagbubukas, at pamilyar sa mga taripa.

Kung may 3 anak, kailangan mong magbukas ng 3 account - 1 account owner at 3 beneficiaries. Ang karagdagang aplikasyon ay kinakailangan upang ilipat ang lahat ng mga pondo sa isang hiwalay na regular na account.

Upang magbukas, hindi mo kailangan ng pahintulot mula sa mga awtoridad sa pangangalaga, kailangan mo lamang ng mga dokumento:

• Pasaporte.
• Pagkumpirma ng pagiging guardianship.
• Pasaporte / sertipiko ng kapanganakan ng bata.

Pagkatapos magbukas, maaari kang makakuha ng mga detalye ng account at ilipat ang mga ito sa mga opisyal sa katawan na gumagawa ng mga regular na paglilipat sa bata.

Ang mga detalyadong komento sa pakikipag-ugnayan sa mga nominal na account mula sa isang abogado sa batas ng pamilya at mga bata Zharov A.A.

Iba pang mga pagbabayad sa lipunan

Ang sitwasyon ay mukhang katulad sa iba pang mga pagbabayad para sa kabayaran para sa pinsala sa kalusugan, para sa pagkawala ng isang breadwinner, sustento, mga pensiyon, mga benepisyo, at anumang iba pang mga pondong ibinayad sa may-ari:

• mga menor de edad
• walang kakayahan,
• mga mamamayang may kapansanan.

Ang pakete ng mga dokumento ay nagbabago, na dapat na linawin kapag nagbubukas ng isang account.

Sa lahat ng mga kasong ito:

benepisyaryo- Ito ang isa kung kanino inilalaan ang pera.

May-ari ng account- tagapag-alaga, tagapag-alaga

Nominal na account para sa pagbebenta ng isang apartment/mortgage

Noong 2017, ipinakilala ng serbisyo ng DomClick ng Sberbank ang Secure Payments Service. Ito ay salamat sa paggamit ng mga nominal na account na posible ang naturang serbisyo.

Sa katunayan, sa halip na isang safe deposit box, isang account ang ginagamit.

benepisyaryo: nagbebenta ng real estate (benepisyaryo).

May-ari ng account: depende sa organisasyon, sa Sberbank ito ang central nervous system.

• Bawasan ang panganib ng paghawak ng pera
• Mas mura ang procedure.
• Ang bilis ng pagproseso ay nadagdagan.
• Karagdagang mga garantiya para sa parehong nagbebenta at bumibili.
• Pagbawas sa daloy ng dokumento (kahit kumpara sa isang letter of credit, na aktibong ginagamit din para sa mga naturang transaksyon).

Ano ang hitsura ng deal, ang mga pangunahing hakbang:

• Isang kasunduan ang ginagawa.
• Ang mamimili ay nagbubukas ng isang nominal na account.
• Ililipat ng mamimili ang halagang kailangan para sa pagbili.
• Hinaharang ng bangko ang pera hanggang sa matupad ang mga tuntunin ng kontrata.
• Pagpaparehistro ng real estate, kumpirmasyon ng pagbabago ng pagmamay-ari, pagkuha ng data ng USRN.
• Ang pera ay inilipat sa personal na account ng nagbebenta.

Sa opinyon ng mga editor, ang isang mas naaangkop na termino para sa naturang account ay hindi "nominal", ngunit "escrow" - pagkatapos ng lahat, ang pagharang sa halaga hanggang sa matugunan ang ilang mga kundisyon ay ang tampok na katangian nito.

Malamang, ang terminolohiya na ginamit ay idinisenyo upang hindi takutin ang mga customer gamit ang mga bagong kakaibang salita. Sa katunayan, tulad ng nalaman namin sa itaas, sa Civil Code ng Russian Federation 3 mga account ay nominal: escrow, pampublikong deposito at direkta - nominal.

master student ng departamento ng batas sibil at paggawa ng Peoples' Friendship University of Russia

Anotasyon:

Tinatalakay ng artikulong ito ang aplikasyon ng isang nominal na kasunduan sa account sa Russian Federation, ang pagiging posible ng pambatasan na pagsasama-sama ng ganitong uri ng bank account, at isinasaalang-alang ang ilang mga puwang sa batas. Mga relasyon sa regulasyon na nagmumula kaugnay sa paggamit ng kasunduang ito.

Mga keyword:

batas sibil, account sa bangko, nominal na account, may hawak ng account, benepisyaryo, bangko.

Ang Pederal na Batas No. 379-FZ ng Disyembre 21, 2013 ay nagpasimula ng mga susog sa Civil Code ng Russian Federation na nagbibigay ng dalawang bagong uri ng mga kasunduan: "nominal account agreement" at "escrow account agreement". Tinatalakay ng artikulong ito ang ilang mga isyu ng aplikasyon ng nominal na kasunduan sa account sa Russian Federation.

Bago ang pag-ampon ng mga susog sa Civil Code ng Russian Federation tungkol sa pagpapakilala ng isang nominal na account bilang isang bagong uri ng kasunduan sa pagbabangko sa Russia, siyempre, ang mga katulad na relasyon ay umiral. Kakulangan ng espesyal regulasyong pambatas, gayunpaman, lumikha ng ilang mga problema sa paglitaw at takbo ng naturang mga relasyon.

Kaya, halimbawa, ang mga non-cash na pondo ay maaaring hawakan ng isang tao kung kanino hindi sila kabilang sa isang pang-ekonomiyang kahulugan.

Sa proseso ng paggawa ng negosyo, ang pananalapi, pangangalakal at iba pang mga transaksyon ay madalas na isinasagawa sa pamamagitan ng pag-kredito ng mga pondo sa mga bank account ng mga tao na, sa katunayan, ay hindi ang mga may-ari ng mga pondong ito (katiwala, ahente ng serbisyo para sa mga mortgage securities, broker, notaryo, nominal holder securities, ahente ng komisyon, ahente, abogado, atbp.).

Kaya, ang mga tagapamagitan sa itaas ay nagsasagawa ng kontrol sa malaking halaga ng mga pondo para sa interes ng ibang tao (mga benepisyaryo). Kung saan legal na rehimen Ang mga pondong ito ay kadalasang hindi naaayon sa likas na katangian ng mga nauugnay na ugnayang pang-ekonomiya.

Halimbawa, kinikilala ng batas sibil na kapag pumapasok sa mga relasyon sa pag-aari, ang mga nagpapautang ay may karapatan na umasa lamang sa ari-arian na direktang pagmamay-ari ng may utang, habang hindi sila maaaring humingi ng kasiyahan sa kanilang mga paghahabol sa gastos ng ari-arian na, bagama't ito ay kasama ng may utang, hindi sa kanya. .

Ito ay para sa mga kadahilanang ito na kaugalian na makilala sa pagitan ng mga kaso kung saan ang mga bagay ay nasa pag-aari lamang ng may utang, mula sa mga kaso kung saan ang mga naturang bagay ay pag-aari niya sa pamamagitan ng karapatan ng pagmamay-ari. Para sa mga nagpapautang, ang posibilidad ng foreclosure ay itinatag ng eksklusibo sa mga bagay na pag-aari ng may utang sa pamamagitan ng karapatan ng pagmamay-ari.

Ang nominal na account ay isang uri ng bank account na binuksan para sa layunin ng paggawa ng mga transaksyon gamit ang mga pondo. Ang mga karapatan sa mga pondo sa account ay pagmamay-ari ng ibang tao - ang benepisyaryo. Ang mga may-ari ng naturang mga account ay karaniwang mga tagapag-alaga, tagapangasiwa, ahente at iba pang mga tao.

Ayon sa kasalukuyang batas, ang mahahalagang tuntunin ng kasunduan sa nominal na account ay:

1. Indikasyon ng benepisyaryo (mga benepisyaryo);

2. Mga batayan para sa pakikilahok ng may-ari ng account at ng benepisyaryo (mga benepisyaryo) sa mga relasyon sa ilalim ng kasunduang ito.

Sa talata 1 ng Art. Ang 860.2 ng Civil Code ng Russian Federation ay nagbibigay ng isang mandatoryong form para sa isang nominal na kasunduan sa account. Ayon sa artikulong ito, ang nominal na kasunduan sa account ay dapat tapusin sa pagsulat sa pamamagitan ng pagguhit ng isang dokumento na nilagdaan ng mga partido. Dapat ipahiwatig ng kontrata ang petsa ng pagtatapos nito. Sa talata 3 ng Art. Ang 860.2 ng Civil Code ng Russian Federation ay nagsasaad na kung ang anyo ng kasunduan sa bank account ay hindi sinusunod, ang kasunduang ito ay hindi wasto.

Ang Artikulo 860.3 ay nagbibigay ng magkahalong normatibo at dispositibong regulasyon ng mga relasyon na nagmumula kaugnay ng isang nominal na kasunduan sa account. Ang artikulo ay nagsasaad na ang iba't ibang mga paghihigpit sa hanay ng mga operasyon sa isang nominal na account ay maaaring limitado sa parehong kasunduan at ng batas. Ang saklaw ng naturang mga paghihigpit, halimbawa, ay kinabibilangan ng pagtukoy sa pamamaraan para sa paggamit ng mga pondo sa account para sa benepisyaryo. Nagbibigay din ito ng posibilidad na magpataw sa bangko karagdagang tungkulin upang kontrolin ang paggamit ng mga pondo para sa interes ng benepisyaryo.

Sa talata 1 ng Art. 860.5 ay nagpapahiwatig ng pag-iwas sa pagsususpinde ng mga operasyon sa isang nominal na account, ang pag-aresto o pagpapawalang-bisa ng mga pondo sa naturang account dahil sa pagkakaroon ng mga obligasyon ng may-ari ng account. Ang tanging mga pagbubukod ay mga kaso kung saan ang bangko ay nag-kredito sa account, kung gayon ang pera ay maaaring i-debit mula sa nominal na account upang bayaran ang utang ng may-ari ng account (Artikulo 850 ng Civil Code ng Russian Federation). O direkta sa kasunduan para sa pagbubukas ng isang nominal na account, ang obligasyon na magbayad para sa mga serbisyo sa pagbabangko ay itinatag (Artikulo 851 ng Civil Code ng Russian Federation).

Ang pag-aresto sa isang account, ang pagsususpinde ng mga operasyon sa account, pati na rin ang pag-debit ng mga pondo na nasa nominal na account, ay maaaring isagawa ayon sa mga sumusunod na obligasyon ng benepisyaryo:

1. Sa pamamagitan ng desisyon ng korte;

2. Sa ibang mga kaso, na maaaring ibigay ng batas at ng kontrata.

Ang pagwawakas ng nominal na kasunduan sa account o ang pagbabago nito ay maaaring isagawa ng eksklusibo sa paglahok ng benepisyaryo, maliban kung itinakda ng batas o kasunduan.

Ang Draft Law ay nagbigay din ng pagbabawal sa pagwawakas ng nominal na kasunduan sa account sa inisyatiba ng bangko sa kawalan ng mga pondo sa account ng kliyente at mga operasyon sa account na ito sa loob ng dalawang taon (mga talata 1 at 4 ng Artikulo 860.12 ng Civil Code ng ang Russian Federation bilang susugan ng Draft). Gayunpaman, ang probisyong ito ay hindi kasama sa bagong edisyon ng Civil Code ng Russian Federation.

Ang ganitong uri ng bank account ay isang kawili-wili at kumplikadong institusyon. batas sa pagbabangko. Sa kasamaang palad, ang mga relasyon na ito ay hindi pa ganap na kinokontrol ng batas. Halimbawa, ang kakayahang isulat ang utang na nagmumula sa mga obligasyon mula sa may-ari ng naturang account, pati na rin ang benepisyaryo, ay mahalaga.

Tulad ng nabanggit kanina, ang pag-debit ng mga pondo na nasa isang nominal na account ay maaaring isagawa para sa mga sumusunod na obligasyon ng benepisyaryo alinsunod sa desisyon ng korte, gayundin sa iba pang mga kaso na maaaring ibigay sa parehong batas at sa pamamagitan ng kasunduan. Dahil sa mga obligasyon ng may-ari ng account, hindi ma-debit ang mga pondo mula sa account. Ang tanging mga pagbubukod ay mga kaso kung saan ang bangko ay nag-kredito sa account, kung gayon ang pera ay maaaring i-debit mula sa nominal na account upang bayaran ang utang ng may-ari ng account (Artikulo 850 ng Civil Code ng Russian Federation). O direkta sa kasunduan para sa pagbubukas ng isang nominal na account, ang obligasyon na magbayad para sa mga serbisyo sa pagbabangko ay itinatag (Artikulo 851 ng Civil Code ng Russian Federation).

Gayunpaman, ang mga probisyong ito ng Civil Code ng Russian Federation ay sumasalungat sa mga probisyon ng Tax Code ng Russian Federation, na nagbibigay ng karapatan ng inspektorate na mangolekta ng mga utang sa mga buwis at bayad mula sa mga may hawak ng bank account (sugnay 1, artikulo 46 ng Tax Code ng Russian Federation). Dahil sa talata 1 ng Art. Ang 11 ng Kodigo sa Buwis ay nagbibigay na ang mga pamantayan ng Kodigo sa Buwis ay may priyoridad kaysa sa mga pamantayan ng mga batas na hindi buwis, kung gayon ang pagkakasalungatan na ito ay malulutas alinsunod sa mga pamantayan. batas sa buwis, dahil ang Civil Code ng Russian Federation ay hindi isang espesyal na batas sa buwis. Bilang resulta, ang bangko ay walang dahilan upang tumanggi na isagawa ang order para sa naturang koleksyon ng mga pondo mula sa isang nominal na account.

Ang kontradiksyon na ito sa batas ay makabuluhang lumalabag sa mga karapatan ng benepisyaryo, dahil sa kasong ito siya ay nananatiling hindi protektado.

Gayundin, ang isyu ng pagkolekta ng mga buwis mula sa benepisyaryo ay hindi pa naaayos, dahil ang Tax Code ay nagbibigay para sa koleksyon ng mga buwis mula lamang sa nagbabayad ng buwis.

Sa pangkalahatan, ang pagsasama ng mga probisyon sa nominal na kasunduan sa account ay pinagsasama-sama ang komersyal na kasanayan ng pananalapi, pangangalakal at iba pang mga transaksyon, kapag ang pera ay na-kredito sa mga bank account ng mga taong hindi nagmamay-ari nito, pabor sa benepisyaryo (halimbawa, isang tagapamahala ng arbitrasyon, isang tagapag-ayos ng isang auction, isang broker, isang ahente, isang nominal na may hawak ng mga mahalagang papel). mga papeles, notaryo, ahente ng komisyon, abogado, atbp.).

Sa kabuuan, kinakailangang tandaan ang hindi mapag-aalinlanganang benepisyo ng mga inobasyon na ipinakilala sa batas, na, sa isang banda, ay nagbibigay ng karagdagang proteksyon para sa lahat ng mga kalahok sa kasunduang ito, at sa kabilang banda, pinapayagan ang pinaka-epektibong pag-unlad ng mga relasyon hindi. lamang sa pagbabangko, kundi pati na rin sa sektor ng negosyo. Gayunpaman, kinakailangang ipagpatuloy ang pagbuo ng batas upang maalis ang mga puwang at kontradiksyon sa lugar na ito.

Panitikan:

Galushkin A.A. Sa tanong ng mga kondisyon sa pag-unlad ekonomiya ng rehiyon sa Russian Federation // Bulletin ng International Institute of Informatization and Public Administration. P.A. Stolypin. 2012. No. 2.
Kodigo Sibil ng Russian Federation (dalawang bahagi) na may petsang 01/26/1996 N 14-FZ (gaya ng sinusugan noong 07/21/2014) (tulad ng binago at dinagdagan, na ipinatupad noong 10/01/2014) // SPS " ConsultantPlus", 2015.
Pavlov E.A. Ang konstitusyonal at ligal na batayan para sa proteksyon ng mga karapatan sa ari-arian ng mga negosyante sa Russian Federation sa kasalukuyang yugto// Katarungan. 2013. No. 1.
Poletaeva A. "Mga bagong species mga bank account» // Praktikal na accounting. 2014. Blg. 10.
Paliwanag na tala "Sa proyekto pederal na batas"Sa Mga Pagbabago sa Ilang Legislative Acts ng Russian Federation" // SPS "ConsultantPlus", 2015.

Alinsunod sa Art. 860.1 ng Civil Code ng Russian Federationang isang nominal na account ay maaaring mabuksan para sa may hawak ng account upang magsagawa ng mga transaksyon sa mga pondo, ang mga karapatan na pagmamay-ari ng ibang tao - ang benepisyaryo o mga benepisyaryo. Ibig sabihin, ang isang nominal na kasunduan sa account ay maaaring parehong bilateral na transaksyon at isang multilateral.

Ito ay tumutukoy sa mga kontratang pabor sa mga ikatlong partido at pinamamahalaan ng pangkalahatang probisyon Kabanata 45 ng Civil Code. Halimbawa, sa Germany, halos magkapareho ang mga kontratang isinasaalang-alang: ang kontrata ng escrow account ay itinuturing bilang isang uri ng nominal na account. Ang kasunduang ito ay may karaniwang mga tampok gayunpaman, ito ay may ibang legal na layunin.

Saklaw ng aplikasyon

Sa pang-internasyonal na kasanayan, ang nominal na kasunduan sa account ay malawakang ginagamit sa mga transaksyon sa pananalapi, mga transaksyon sa malayong pangangalakal, pati na rin sa mga nauugnay sa real estate.

Sa ngayon, nakikita ang mga sumusunod na lugar ng aplikasyon nito:

Kapag nakikitungo sa mga seguridad. Halimbawa, kapag nagre-redeem ng mga bono, upang dagdagan ang garantiya ng proteksyon ng mga karapatan ng mga may hawak ng bono, ang kanilang kinatawan ay maaaring magbukas ng isang nominal na account, at pagkatapos ay ang mga karapatan sa mga pondong natanggap mula sa nag-isyu ay pag-aari ng mga may hawak ng bono;

Sa pakikipag-ugnayan ng mga tagapag-alaga sa mga awtoridad sa suportang panlipunan, kung saan ang pinakahuling benepisyaryo ay ang bata;

Kapag ang tagapag-ayos ng auction ay nakikipag-ugnayan sa mga kalahok;

Sa mga relasyon sa pagitan ng mga negosyong pag-aari ng estado at pampublikong legal na entity(benepisyaryo);

Sa mga legal na relasyon sa pagitan ng isang arbitration o bankruptcy trustee at mga nagpapautang, kung saan ang huli ay mga benepisyaryo.

Bilang karagdagan, ang nominal na kasunduan sa account ay maaaring epektibong mailapat sa ibang mga kaso. Ang pagtatapos ng kasunduang ito ay dapat na napapailalim sa:

Pangangailangan sa bisa ng batas, kapag ang benepisyaryo mismo ay hindi makapagtapon ng mga pondo ("pera ng mga bata");

Ang kadalisayan ng transaksyon, kapag may mayorya ng mga benepisyaryo (mga relasyon sa pagitan ng tagapamahala ng arbitrasyon at mga nagpapautang);

kontrol sa mga operasyon sa pagbabangko may-ari ng account (halimbawa, kung ang mga magulang na ang mga anak ay nakatira sa ibang lungsod ay tinustusan sila at gustong kontrolin kung paano ginagastos ang pera sa hinaharap).

Ang kasunduan sa nominal na account ay maaaring marapat na tawaging isang bago, na mahirap makahanap ng isang analogue sa iba pang mga kasunduan. Maaari itong maging kapaki-pakinabang lalo na sa relasyon ng mga tagapag-alaga at tagapangasiwa, dahil dati ay kailangan nilang kumilos sa pamamagitan ng kapangyarihan ng abogado. Bukod dito, mula noong Enero 1, 2015, nakipag-ugnayan na sila sa sinuman komersyal na bangko(hanggang sa puntong ito, ang "pera ng mga bata" ay maaari lamang matanggap sa mga bangko kung saan ang bahagi ng estado ay hindi bababa sa 50%).

Mga problema sa aplikasyon ng nominal na kasunduan sa account

Siyempre, ang kasunduan sa nominal na account ay may mga bahid at kagaspangan. Bagama't talagang mahirap pag-usapan ang mga bahid mula sa praktikal na pananaw, dahil wala pagsasanay sa arbitrage sa mga ganitong bagay. Magkasama, ang ilang aspeto ng legal na regulasyon ng nominal na kasunduan sa account ay nagtataas ng mga tanong.

Kaya, halimbawa, ang mga artikulo 860.1 - 860.2 ng Civil Code ng Russian Federation ay pinangalanan ang mga mahahalagang kondisyon para sa batayan para sa pakikilahok sa mga relasyon sa ilalim ng isang nominal na kasunduan sa account, ang petsa ng pagtatapos ng kasunduan, ang indikasyon ng benepisyaryo o ang pamamaraan. para sa pagkuha ng impormasyon mula sa may-ari tungkol sa benepisyaryo o mga benepisyaryo. Pagtuturo Bangko Sentral 153-Itinuro ko ang listahan mga kinakailangang dokumento kung ang benepisyaryo ay ipinahiwatig. Samantala, ang Civil Code ng Russian Federation ay hindi nagsasaad kung ano ang pamamaraan para sa pagkuha ng impormasyon tungkol sa benepisyaryo o mga benepisyaryo. Ang Instruksyon ng Central Bank ng Russian Federation ay nagtatatag na ang pamamaraan para sa pag-aayos ng tinukoy na impormasyon ay tinutukoy ng bangko nang nakapag-iisa sa mga tuntunin sa pagbabangko. Tila ang mga mahahalagang kondisyon ay dapat na ganap na maipakita sa Civil Code ng Russian Federation at maging pare-pareho para sa lahat ng mga bangko.

Bilang karagdagan, ang talata 3 ng Art. 860.6 ng Civil Code ng Russian Federation ay hindi nagtatatag kung sino ang maaaring magpasimula ng pagwawakas ng kontrata. Tila na sa pakikilahok ng benepisyaryo (multilateral na transaksyon) isang nominal na kasunduan sa account, batay sa Art. 450 ng Civil Code ng Russian Federation, ang kanyang pahintulot ay ipinag-uutos, at kung hindi siya isang partido sa kontrata (bilateral na transaksyon), pagkatapos ay ipaalam sa kanya ang pagwawakas ng kontrata.

Ang nabanggit na kagaspangan ay resulta ng katotohanan na ang mga bangko ay hindi nagmamadali na isama ang isang nominal na account sa listahan ng mga transaksyon na ibinigay, at magpataw ng mga paghihigpit kapag nagbibigay. Halimbawa, ang Russian Agricultural Bank ay nag-aalok lamang ng isang nominal na social account, na kung saan ay inilaan para sa pag-kredito sa mga halaga ng alimony, mga pensiyon, mga benepisyo, kabayaran para sa pinsala sa kalusugan at pinsalang naranasan sa kaganapan ng pagkamatay ng breadwinner, pati na rin ang iba pang mga pondong binayaran para sa pagpapanatili ng mga ward. Ang isyu ng pamamahagi ng balanse ng mga pondo sa pagtatapos ng kontrata ay napagpasyahan ng bangko tulad ng sumusunod: kung ang may-ari ng account ay ang nagpasimula ng pagwawakas ng kontrata, ang balanse ay inilipat sa nominal na account ng may-ari (walang indikasyon ng benepisyaryo). Kung sakaling ang pagsasara ng account ay pinasimulan ng benepisyaryo, kung gayon ang mga pondo ay ibibigay sa kanya sa cash desk ng bangko o, bilang itinuro, ay inilipat sa ibang account na binuksan sa isang bangko o iba pang institusyon ng kredito.