Kasunduan sa paggamit ng mga materyales sa site

Mangyaring gamitin ang mga gawa na nai-publish sa site para sa mga personal na layunin lamang. Ang paglalathala ng mga materyales sa ibang mga site ay ipinagbabawal.
Ang gawaing ito (at lahat ng iba pa) ay magagamit para sa pag-download nang walang bayad. Sa isip, maaari mong pasalamatan ang may-akda nito at ang mga tauhan ng site.

Ipadala ang iyong mabuting gawa sa base ng kaalaman ay simple. Gamitin ang form sa ibaba

Ang mga mag-aaral, nagtapos na mga mag-aaral, mga batang siyentipiko na gumagamit ng base ng kaalaman sa kanilang pag-aaral at trabaho ay lubos na magpapasalamat sa iyo.

Mga Katulad na Dokumento

Ang plastic card ay isang paraan ng pagbabayad na walang cash. Magnetic stripe at smart card. Mga paghahambing na katangian ng mga magnetic card at memory card. Pambansang sistema "Belkart". Ang proseso ng pagkalkula gamit ang mga plastic card, ang mga dahilan para sa pagbabawal ng mga transaksyon sa kanila.

abstract, idinagdag 04/29/2009


Mga aspeto ng pagpapatakbo ng mga komersyal na bangko na may mga plastic card. Sistema ng pagbabayad at mga kalahok nito. Pagsusuri ng passive at aktibong operasyon, pagsunod sa mga pamantayan sa ekonomiya ng isang komersyal na bangko, pinansiyal na mga resulta at mga operasyon gamit ang mga plastic card.

thesis, idinagdag noong 06/12/2009


Ang konsepto at uri ng mga plastic card. Regulatoryong regulasyon ng mga operasyon gamit ang mga plastic card. Pagsusuri ng mga operasyon sa mga bank card ng JSC "VTB". karanasan sa dayuhan paggamit ng mga plastic card. Mga plastic card sa mga kondisyon ng kawalang-tatag ng ekonomiya.

thesis, idinagdag noong 08/16/2010


Pag-uuri at uri mga bank card. Kasalukuyang estado sistema ng pagbabangko Pederasyon ng Russia. Organisasyon ng mga operasyon na may mga plastic card sa JSC "Northern Credit". Pagpapabuti ng sistema ng mga operasyon gamit ang mga plastic card sa Russia.

thesis, idinagdag noong 11/19/2014


Kakanyahan, kahulugan, pag-uuri ng mga bank card. Normative-legal na regulasyon ng gawain ng mga bangko na may mga bank card. Comparative analysis ng organisasyon ng trabaho sa mga plastic card ng VTB 24 Bank (CJSC) at iba pang mga bangko sa rehiyon ng Kostroma.

thesis, idinagdag noong 09/11/2014


Ang kasaysayan ng pagbuo ng isang plastic card, ang kanilang modernong tanawin. Mga tampok ng paggana sistema ng pagbabayad gamit ang mga plastic card. Pagsusuri ng mga operasyon ng bangko batay sa mga plastic card. Paggana ng isang pinag-isang unibersal na settlement network.

thesis, idinagdag noong 09/18/2012


Ang konsepto ng isang produkto ng pagbabangko. Mga prinsipyo ng trabaho sa mga plastic card. Pagsusuri ng mga serbisyong ibinigay ng bangko para sa mga indibidwal at legal na entity. Mga prospect para sa pagpapabuti ng mga serbisyo sa pagpapatakbo at cash sa mga komersyal na bangko ng Russian Federation.

thesis, idinagdag noong 06/02/2014

"Banking System" - Mga uri ng deposito. Mga sangay at tanggapan ng kinatawan ng mga dayuhang bangko. Ang prinsipyo ng isang dalawang antas na istraktura ng sistema ng pagbabangko. Bangko Sentral ng Russia. May pananagutan sa State Duma. Mga bangko na may partisipasyon dayuhang kapital. Pagbabago sa sistema ng pagbabangko ng Russian Federation sa proseso ng mga reporma sa merkado.

"Mga prospect para sa pagpapaunlad ng sistema ng pagbabangko sa Russia" - Populasyon. Mga layunin patakaran sa pananalapi. Pagtatasa ng mga magagamit na panloob na mapagkukunan. Mga pangunahing kontradiksyon. mga problema sa istruktura. Mga sitwasyon para sa pagbuo ng sistema ng pagbabangko ng Russia. Sistema ng pagbabangko. Labis na pagkatubig. mga daloy ng institusyonal. Pinabilis na pag-unlad ng sistema ng pagbabangko. Mga paghihigpit upang makamit ang mga target.

"Mga Bangko at ang sistema ng pagbabangko" - Ang mga komersyal na bangko ay gumaganap ng dalawang pangunahing uri ng mga operasyon. Nagsasagawa ng pagpaparehistro at paglilisensya ng mga komersyal na bangko. Mga pag-andar ng mga komersyal na bangko. Central (issuing) bank. Kita sa komersyal na bangko. tubo ng isang komersyal na bangko. Mga bangko. komersyal na mga bangko. Moderno sistema ng pagbabangko. Bangko.

"Pag-unlad ng sistema ng pagbabangko sa Russia" - Ang kasaysayan ng paglitaw ng mga bangko. Sistema ng pagbabangko. Mga uri ng mga komersyal na bangko. Sistema ng pagbabangko ng Russia. Komersyal na bangko ng estado. Ang pag-unlad ng pagbabangko. Middle Ages. Pinagmulan ng salita. Makabagong sistema ng pagbabangko. makunan Bangko ng Estado Russia. Mga pinuno ng State Bank ng RSFSR.

"Pera at Mga Bangko" - Mga Bangko. Mga pag-andar. Ang batas ng sirkulasyon ng pera. Mga positibong panig. Bimetallic system. Alok ng pera. Mga seguridad. Mga pamumuhunan. Mga proseso ng demonetization ng ginto. Mga uri ng pautang. merkado ng kredito. Mga paglihis mula sa estado ng ekwilibriyo. Pagtaas ng demand. Mga function ng pera. Ang paggalaw ng mga rate ng interes. mekanismo ng money market.

"Basel Accord" - Ang halaga ng panganib sa pagpapatakbo. Pagpapatupad ng mga bagong pamantayan. internasyonal na tagpo. Paghahambing ng mga antas ng rating. Standardized approach sa pagkalkula ng operational risk. Pamamaraan sa pagsukat ng panganib. Pagbabago ng sistema ng mga ratios ng sapat na kapital. karaniwang diskarte. Basel I. Karagdagang kapital.

Paglalarawan ng pagtatanghal sa mga indibidwal na slide:

1 slide

Paglalarawan ng slide:

2 slide

Paglalarawan ng slide:

Mga Layunin at Layunin Mga Layunin: Palawakin ang kaalaman sa mga bank card at ang seguridad ng kanilang paggamit Tuklasin ang mga teknikal na pamamaraan ng pandaraya Layunin: Kumuha ng impormasyon tungkol sa mga bank card Matutunan kung paano protektahan ang mga bank card Matuto ng mga teknikal na paraan ng pandaraya

3 slide

Paglalarawan ng slide:

Bank card Bank card (English Bank Card, BCard, BC) - isang plastic card na naka-link sa isa o higit pa mga settlement account sa bangko; isang tool na nagbibigay sa iyo ng access sa iyong personal na bank account. Ito ay ginagamit upang magbayad para sa mga kalakal at serbisyo, kabilang ang sa pamamagitan ng Internet, pati na rin ang mga pag-withdraw ng pera.

4 slide

Paglalarawan ng slide:

Mga panuntunan para sa ligtas na paggamit ng card Upang maiwasan ang paggamit ng iyong card ng ibang tao, panatilihing hiwalay ang PIN code sa card, huwag isulat ang PIN code sa card, huwag ibunyag ang PIN code sa ibang tao (kabilang ang mga kamag-anak) , huwag ipasok ang PIN code habang nagtatrabaho sa network sa Internet Upang maiwasan ang pandaraya gamit ang iyong card, kailanganin ang mga transaksyon dito sa iyong presensya lamang, huwag payagan ang card na alisin sa iyong paningin

5 slide

Paglalarawan ng slide:

Mga panuntunan para sa ligtas na paggamit ng bank card Kung nakipag-ugnayan ka sa pamamagitan ng telepono, sa Internet, sa pamamagitan ng Social Media o sa ibang mga paraan, at sa ilalim ng iba't ibang mga pagkukunwari na sinusubukang alamin ang mga detalye ng iyong bank card, mga password o iba pang personal na impormasyon, mag-ingat: ito ay malinaw na mga palatandaan ng pandaraya. Kung mayroon kang anumang mga pagdududa, inirerekomenda namin na huminto ka sa pakikipag-ugnayan at makipag-ugnayan sa bangko sa numero ng telepono na nakasaad sa likod ng iyong bank card. Huwag makinig sa payo ng mga third party, at huwag tanggapin ang kanilang tulong kapag nagsasagawa ng mga transaksyon. Kung kinakailangan, makipag-ugnayan sa mga empleyado sa sangay ng bangko o tawagan ang mga numerong nakasaad sa device o sa likod ng iyong card

6 slide

Paglalarawan ng slide:

Mga panuntunan para sa ligtas na paggamit ng bank card Wasakin ang mga tseke gamit ang mga password mula sa mga sistema ng Internet banking kung hindi mo planong gamitin ang mga ito. Huwag ilipat ang mga tseke sa mga ikatlong partido, kasama. mga empleyado ng bangko Itago ang iyong card sa hindi maabot ng iba. Huwag ilipat ang card sa ibang tao, maliban sa nagbebenta (cashier). Inirerekomenda na panatilihing hiwalay ang card sa cash at mga dokumento, lalo na kapag naglalakbay

7 slide

Paglalarawan ng slide:

Panloloko Ang pandaraya ay ang pagnanakaw ng ari-arian ng ibang tao o ang pagkuha ng karapatan sa pag-aari ng ibang tao sa pamamagitan ng panlilinlang o paglabag sa tiwala. Ang taong gumagawa nito ay tinatawag na manloloko o manloloko.

8 slide

Paglalarawan ng slide:

Ang mga pangunahing uri ng pandaraya gamit ang mga bank card Pagnanakaw ng mga bank card Mga teknikal na trick Pagkopya ng data ng card Pagnanakaw gamit ang mga virus Phantom ATM Scotch method Impluwensya sa psyche Mga teknikal na trick Skimming Mga sulat at tawag mula sa mga scammer Phishing

9 slide

Paglalarawan ng slide:

Pagnanakaw ng mga bank card Ang pagnanakaw ay ang pinakakaraniwang paraan ng pandaraya. Ang iyong wallet ay ninakaw, at mayroong ilan sa iyong mga card sa loob nito, kabilang ang mga credit card. Kung ang lahat ng mga card ay may isang maliit na tilad, kung gayon ang kriminal ay kailangang malaman ang pin code, kung wala ito ay hindi mo mababayaran ang mga kalakal sa tindahan, at hindi ka makakapag-withdraw ng pera mula sa ATM. Kung mayroong lumang istilong card, maaari itong i-cash sa tindahan sa pamamagitan ng pagbili ng anumang produkto.

10 slide

Paglalarawan ng slide:

Mga teknikal na trick. Pagkopya ng data ng card ng mga service worker Ang tindero o weyter ay nagpapagulong ng iyong card sa isang espesyal na maliit na hawak na skimmer. Ang PIN code o iba pang mga detalye ng card ay madaling naitala sa isang video camera, pagkatapos nito ay ginawa rin ang isang clone ng iyong card at ang pera ay na-withdraw mula dito.

11 slide

Paglalarawan ng slide:

Pagnanakaw sa tulong ng mga virus Isang napaka-mapanganib na uri ng technically advanced na pandaraya, kapag ang isang smartphone o computer ay "nahawahan" ng isang virus program, halimbawa, isang Trojan (mga detalye sa artikulo). Ito ay isang matalinong "digital pest" na hindi lamang nito masisira ang data sa iyong computer o "nakawin" ang mahalagang impormasyon, ngunit kumilos din sa ngalan ng may-ari ng telepono (maging ito man!).

12 slide

Paglalarawan ng slide:

Pagnanakaw sa tulong ng mga virus Halimbawa, nag-install ka ng ilang libreng programa mula sa GooglePlay sa iyong android, at kasama nito ang isang virus ay pumasok sa iyong smartphone. Ang iyong numero ng telepono ay naka-link sa card, ibig sabihin. nakakonekta ang serbisyo sa iyong telepono mobile bank. Kaya, ang isang Trojan na hindi sinasadyang na-install ay maaari mong malaman ang iyong balanse gamit ang mga SMS banking command, magpadala ng isang SMS command upang ilipat mula sa iyong card patungo sa isa pa, at independiyenteng tumugon sa isang SMS sa isang mensahe na nagpapatunay sa operasyon. Bukod dito, ang may-ari ng smartphone ay maaaring hindi makakita ng anumang mga palatandaan ng aktibidad, ang virus ay itatago lamang ang mga ito mula sa kanya, o makikita niya ang mga ito, ngunit ito ay huli na.

13 slide

Paglalarawan ng slide:

Phantom ATM Sa halip na isang tunay na ATM, ang mga scammer ay maaaring bumuo ng isang plastic frame na may skimmer na nakapaloob dito. Mula sa ipinasok na card sa card reader, ang kabuuan kinakailangang impormasyon para sa kasunod nitong pag-cash out at kasabay nito ay malalaman ng mga umaatake ang iyong pin code na nai-type sa "pseudo-keyboard". Bilang kahalili, ang ATM ay maaaring lumunok at hindi maibigay ang card.

14 slide

Paglalarawan ng slide:

Scotch method Ang isang tao ay lumalapit sa isang ATM, gustong mag-withdraw ng pera mula sa kanyang card, ipinasok ang card sa card reader at nag-type ng pin code sa keyboard. Mula sa gilid ng dispenser, naririnig ang isang katangian ng kaluskos, ngunit sa ilang kadahilanan ay hindi nakikita ang pera. "Isinulat" ito ng tao sa isang malfunction ng ATM, kibit balikat, kinuha ang kanyang card at pumunta sa isa pang ATM. Ano ang resulta? Ang pera ay talagang na-withdraw sa card at kahit ang ATM ay nagbigay nito, ngunit ang totoo ay dumikit sila sa double-sided tape na nakaipit sa dispenser ng scammer, na kukuha ng pera para sa iyo.

15 slide

Paglalarawan ng slide:

Mga liham at tawag mula sa mga scammer Isang tipikal na halimbawa ng panloloko sa SMS ay ang pagtanggap ng SMS message mula sa isang di-umano'y numero ng bangko tungkol sa pagharang ng mga pondo sa iyong card dahil sa hindi awtorisadong pag-access sa kanila, na may rekomendasyong tawagan ang numerong ibinigay sa mensaheng ito. Sa pamamagitan ng telepono, sasabihin sa iyo na upang ma-unlock ang pera sa card account, dapat mong ilipat ang mga detalye nito: numero ng card, buong pangalan, petsa ng pag-expire at isang tatlong-digit na sikretong code sa likod ng plastic (CVV / CVC ).

16 slide

Paglalarawan ng slide:

Mga liham at tawag mula sa mga manloloko Kaya, ang malas na may hawak ng card, upang i-save ang kanyang pera, ay naglilipat ng lahat ng mahalagang data - hindi siya binibigyan ng oras upang isipin at pag-aralan ang sitwasyon, na kung saan ay ang pagkalkula ng mga tusong umaatake. Higit pa rito, hihilingin din sa iyo ng mga scammer na idikta ang password na dumating sa cell phone ng biktima (at ito ang parehong isang beses na password kung saan kailangan nilang kumpirmahin ang operasyon ng paglilipat ng pera mula sa inatake na card). Kung ang isang tao ay hindi bulag, pagkatapos ay sa papasok na SMS ay makikita niya ang isang parirala tungkol sa hindi pagtanggap ng paglilipat ng isang beses na password sa isang hindi awtorisadong tao. Ngunit babasahin niya ito mamaya, kapag napagtanto niyang isang disenteng halaga ang kinuha sa kanyang card account.

17 slide

Paglalarawan ng slide:

Phishing Isang napaka-karaniwang uri ng pandaraya, kapag, halimbawa, ang isang gumagamit ng Internet ay binigyan ng isang pseudo-site ng kanyang Internet bank, na halos kapareho sa orihinal, kung saan susubukan nilang mangisda (huli) ang data ng kanyang card sa pamamagitan ng lahat ng paraan. Samakatuwid ang pangalan ng paraang ito ng pandaraya, isinalin mula sa Ingles. "pangingisda" ay pangingisda. Ang pangunahing bagay ay ang isang tao ay pumupunta sa isang pekeng site at naniniwala na siya ay nasa orihinal na mapagkukunan. Ang isang link sa naturang mga pekeng site ay maaaring maglaman, halimbawa, ng isang email mula sa isang scammer, na ginawa sa isang tipikal form ng pagbabangko(mga kulay, logo, atbp.), at hihikayatin ka ng teksto na sundin ito, na tinatakot ka sa mga posibleng problema sa pera sa iyong mga card account. Kasabay nito, ang mga pangalan ng naturang mga site ay panlabas na magkatulad, ngunit bahagyang naiiba. Hanapin, halimbawa, ang mga pagkakaiba sa pagitan ng orihinal na pangalan ng site na sberbank.ru at ang pseudo-site na sbepbank.ru. Ang mga pagkakaiba ay hindi napakadaling mapansin ng "walang karanasan" na mata.

18 slide

Hinihiling sa kanya ng kliyente na magbukas ng account para sa isang kumpanya sa malayo sa pampang, hinahayaan siya ng tagapamagitan na pumirma sa isang bank card at isang sulat sa bangko, pagkatapos ay magdagdag ng mga pirma ng mga hindi umiiral na tao sa mga lagda ng kliyente (upang kung saan ang partikular na ang mga taong pumirma sa mga lagda ay maaaring umiwas sa pananagutan), o palitan lamang ang bank card.

Matapos ma-kredito ang pera sa account, makakatanggap ang bangko ng tagubilin na ilipat ito sa isang lugar sa isang offshore account na kinokontrol ng mga scammer. Ang isa pang senaryo ay ang mga scammer ay pana-panahong nagtatanong sa bangko tungkol sa balanse ng account at maglipat ng pera sa sandaling may malaking halaga na naipon doon.

Ang pangalawang uri ng pandaraya ay kapag ang isang tagapamagitan ay nagbebenta ng isang kumpanya sa malayo sa pampang sa isang kliyente sa isang napaka-kanais-nais na presyo at sa parehong oras ay napaka-unobtrusively nag-aalok upang buksan ang isang account para dito sa isang tiyak na bangko. Ang isang bangko ay maaaring magkaroon ng isang napaka-kagalang-galang na pangalan, ang pangalan nito ay maaaring halos duplicate ang pangalan ng isang kilalang bangko. internasyonal na bangko(hal. Barclayes Bank sa halip na Barclays; kathang-isip na halimbawa).

Sasabihin sa kliyente na napakahirap na ngayon para sa isang kliyenteng Ruso na magbukas ng isang account sa isang kilalang bangko sa buong mundo, at ang bangkong ito, sa kabaligtaran, ay nagmamahal sa mga kliyenteng Ruso. Posible rin na ang mga rate ng interes ay ipinangako na mas mataas kaysa sa mga inaalok ng ibang mga bangko, halimbawa, 7 -15%). Ang mga detalye ng bangkong ito ay sa wakas ay mapapawi ang pagbabantay ng kliyente: maaari siyang magkaroon ng mga account ng korespondensiya sa Switzerland, USA at iba pang tila maaasahang mga lugar.

(Tungkol sa lugar ng pagpaparehistro ng bangko, ang kliyente ay malamang na magsisinungaling, na nagsasabi na ang bangko ay nakarehistro sa bansa kung saan siya ay may isang correspondent account (halimbawa, Switzerland). Tulad ng iyong nahulaan, sa katunayan ang bangko ay hindi Swiss, ngunit ang pinakamurang bangko sa labas ng pampang - halimbawa, mula sa Nauru (ang halaga ng paglikha ay 20-25 libong dolyar.) At ang mga may-ari ng bangkong ito ay ang mga may-ari ng kumpanya na nag-aalok ng mga kumpanyang malayo sa pampang.

Ang una ay "i-twist" ng mga may-ari ng bangko ang pera ng kliyente sa mga peligrosong proyekto, umaasa na makatipid ng pera at makakuha ng malaking interes. Maaari mong hulaan ang kapalaran ng karamihan sa mga proyektong ito. Ang pangalawa - ang mga manloloko ay magtatago lamang gamit ang pera. Mag-ingat - ang scam na ito ay napakasikat.

Paano nagtagumpay ang pamamahala ng bangko na magnakaw ng pera mula sa mga account ng mga kumpanya. HETO ANG SIMPLE SCHEME NG CLIENT'S MONEY MOVEMENT:

1. Ang kliyente ay nagdadala ng isang resibo ng pagbabayad sa bangko, kung saan siya ay "nagtuturo" sa bangko na maglipat ng pera mula sa kanyang account patungo sa account ng tatanggap; 2. Sinusuri ng operator (accountant) ng bangko ang kawastuhan ng pagpapatupad ng order, ang sulat ng pirma ng mga unang tao ng kumpanya ng kliyente na may mga sample ng lagda sa bank card, ang sulat ng selyo ng kliyente sa sample seal sa parehong bank card, ang pagkakaroon ng inilipat na halaga sa account ng kliyente at, kung ang lahat ng mga palatandaan ay tumutugma at ang tamang pagpapatupad ng order ng pagbabayad ay kasama ang operasyong ito sa listahan ng mga bank transfer;

3. Sa isa sa mga kopya ng order ng pagbabayad (na nananatili sa kliyente at naka-imbak sa kanyang accounting archive), ang bank operator ng selyo ay "Bayad" at pormal na mula sa sandaling iyon ang resibo ng pagbabayad para sa kliyente ay itinuturing na kumpleto, at ang ang pera ay inilipat sa tatanggap; 4. Ang tagapamahala ng bangko (o ang kanyang kinatawan) ay nagbibigay ng pahintulot ng ilang beses sa isang araw transaksyon sa bangko at ang pera (mas tiyak, impormasyon tungkol sa katotohanan ng kanilang paglilipat) ay napupunta sa bangko (mga bangko) - ang mga tatanggap ng pera - sa pamamagitan ng mga network ng computer. 5. Ang isang papel na abiso ng katotohanan ng paglilipat ng pera ay dumating sa tatanggap na bangko at ang tatanggap na negosyo 7-10 araw pagkatapos maproseso ang order ng pagbabayad.

Ito ang perpektong pamamaraan para sa isang simpleng operasyon sa pagbabangko upang maglipat ng pera. Ano ang kailangang baguhin upang ang kliyente ay makatanggap ng mga kumpirmasyon sa pagbabayad, ang pera ay na-debit mula sa account ng kliyente, ngunit hindi talaga mapupunta sa account ng tatanggap?

Marahil ang punto 4 ng aming proseso ay dapat ganito ang hitsura: 4. 1. Sinusuri ng ilang espesyalista (o mga espesyalista) ang listahan ng mga paglilipat at hinati ito sa dalawang kategorya:

- ang unang kategorya ay pera na hindi mababayaran (ito ay, una sa lahat, paglilipat sa account opisina ng buwis, pensiyon at iba pang pondo para sa pagbabayad ng mga mapagkukunan ng enerhiya). Ang pagkabigong makatanggap ng pera sa mga account ng mga tatanggap na ito ay maaaring humantong sa mabilis na pagtuklas ng isang scam at ang pagwawakas ng mga aktibidad ng mga manloloko; - ang pangalawang kategorya ay pera na maaaring "mawala" at hindi agad hahanapin ng tatanggap o (lalo na) ng nagbabayad. Ang mga ito, sa partikular, ay mga pagbabayad sa mga organisasyon ng pabahay (DEZam at REU), na, sa pangkalahatan, ay labis na pabaya sa pagkumpirma sa pagiging regular ng mga katotohanan ng pagbabayad / hindi pagbabayad ng kanilang mga kliyente.

4. 2. Ang pera mula sa listahan ng mga account ng "ikalawang kategorya" ay na-withdraw mula sa mga account na ito at inilipat (?), na-cash (?), na-convert (?), na-export (?) sa malalayong bansa? Upang bumuo ng gayong pamamaraan, at higit pa sa pagpapatupad nito sa totoong buhay. kasanayan sa pagbabangko medyo mahirap, maliban kung ipagpalagay namin ang pagkakaroon ng isang paunang pagsasabwatan sa gitna ng nangungunang pamamahala ng bangko at ang pagkakaroon ng isang pinagkakatiwalaang espesyalista, marahil sa serbisyo ng computer

Ang mga manloloko ay nagsagawa ng pagbabalatkayo para sa mga bangkero Ang mga tunay na pagbabalatkayo ay isinaayos para sa mga bangkero ng mga manloloko na nagpakilala sa mga mahihirap bilang matagumpay na mga tagapamahala at negosyante. Ang palabas ay kailangan para makakuha ng malalaking kredito. Maghanap ng mga taong walang ari-arian o matatag na kita, para sa mga manloloko ay hindi mahirap.

Ipinaliwanag ng mga scammer sa mga mahihirap na hindi sila makakakuha ng pautang sa kanilang sarili, ngunit handa silang magbayad ng interes para sa mga serbisyo upang makuha ito. Pinili ang mga guarantor ayon sa parehong pamamaraan. Sa mga araw ng panayam, binihisan ng mga scammer ang mga nanghihiram ng mga naka-istilong suit, nagbigay ng impormasyon tungkol sa diumano'y natanggap na suweldo at ipinaliwanag kung paano kumilos sa bangko. Dahil sa ipinangakong bayad, ang mga Muscovites ay nakatanggap ng mga pautang at ibinigay ang mga ito sa mga benefactors. Bilang isang patakaran, ang mga ito ay mga halaga mula 10 hanggang 15 libong dolyar. Pagdating ng oras para magbayad, ang mga bangkero

hindi inaasahang nalaman na ang kanilang mga kliyente ay talagang bangkarota. Bukod dito, ang mga simpleng tao ay walang mga apartment, kotse, o iba pang ari-arian sa likod ng kanilang likod upang mabayaran ang mga pagkalugi ng bangko. Sa loob ng mahabang panahon hindi posible na makahanap ng mga tunay na tatanggap ng pera. Masyadong maingat ang mga scammer. Gayunpaman, sa bisperas ng katapusan ng linggo, nang ang Tem Thaferists ay nagsagawa ng isa pang pagbabalatkayo, sila ay dinala sa isa sa mga sentral na tanggapan ng isang malaking bangko. Nang maglaon, ang opisinang ito ay paborito ng mga manloloko. Dito lang nila natupad ang kanilang scam 4 beses.

"Mirror bills" Ilang organisasyon sa iba't ibang oras ay bumili ng mga bill na ibinigay ng bangko "X". Sa oras ng pagbili ng mga bill, sinuri nila ang mga ito para sa pagiging tunay. Bukod dito, ang pagiging tunay ng mga papeles ay nakumpirma mismo ng nagbigay (iyon ay, ang bangko na naglabas ng mga perang papel na ito). Gayunpaman, nang iharap ng mga organisasyon ang mga bayarin para sa pagbabayad, tumanggi ang nagbigay ng mga ito, at sinabing natubos na ang mga ito. Ang bangko na naglabas ng mga bill na ito ay nagpakita pa ng mga dokumentong nagpapatunay sa pagbabayad ng eksaktong parehong mga bill.

Hindi nila masagot ang tanong kung ang mga bayarin ay tunay, at ang mga pagsusuri na isinagawa. Ang mga form ay kinilala bilang totoo, ngunit walang eksaktong konklusyon tungkol sa mga lagda sa mga bill. Ito ay naging malinaw na ang "mirror bill" ay ginawa sa parehong printing house na nagpi-print ng mga anyo ng mga tunay na bank bill. Malabong mapilitan nilang magbayad ang nag-isyu, dahil napakahirap patunayan na mismong bangko ang sangkot sa pag-iisyu ng mga peke. Kadalasan sa yugtong ito ng tseke, ang kaso ay "nakabitin".

Bumili ang One Company ng isang promissory note mula sa kompanya kung saan ito inisyu. Gayunpaman, ang buong problema ay na ngayon ay hindi nila mahanap ang kumpanyang ito. Ang isa pang organisasyon ay matagal nang nakaupo sa kanyang tirahan.

Maraming user ang nakatanggap ng mga email na humihiling sa kanila na i-verify ang kanilang mga detalye sa bangko sa isang nakalaang web page dahil sa mga pinaghihinalaang teknikal na isyu.

Ang isang halimbawa ay isang email na ipinadala sa mga customer ng CITIBANK na may linya ng paksa na "Mahalagang Alerto sa Panloloko mula sa Citibank." Ang mensahe mismo ay nagsasabi na upang magsagawa ng isang operasyon na naglalayong tuklasin ang ilegal pagbabangko, kailangang suriin ng mga user ang kawastuhan ng kanilang mga detalye sa isang espesyal na website.

Nagbabala ang Panda Software na ang lahat ng mga mensaheng ito ay pekeng, ang kanilang pangunahing layunin ay upang makakuha ng kumpidensyal na impormasyon tungkol sa kliyente (mga numero ng account, username, password, pin code at iba pang lihim na data). Ang mga mensaheng ipinadala ay maingat na ginawa sa HTML upang malapit na maging katulad ng orihinal na mga mensahe sa online banking. Sinasamantala ng mga spoof na email ang hindi pa nata-patch na kahinaan ng URLSpoof sa Microsoft Internet Explorer. Salamat sa butas na ito, iniisip ng gumagamit na ang web page na na-access niya sa pamamagitan ng link mula sa email ay ang opisyal na site ng pagbabangko, kung sa katunayan ito ay eksaktong kopya lamang ng orihinal, na matatagpuan sa ibang server.

Kung ipinasok ng user ang hiniling na data, direktang mahuhulog ito sa mga kamay ng scammer na lumikha ng email at web page na ito. Kasama sa ganitong uri ng online scam ang paggamit ng mga pekeng email, pop-up at website.

SA pagbabangko Ang pang-aabuso sa empleyado ay karaniwan. Ipinapakita ng kasanayan sa mundo na ang mga pang-aabuso ay nangyayari nang mas madalas sa maliliit na bangko kaysa sa malalaking bangko. Pangunahin ito dahil sa kumbinasyon ng ilang mga posisyon sa maliliit na bangko ng isang tao, na ginagawang posible na gumawa ng pagnanakaw bilang isang cashier, at pagkatapos ay itago siya bilang isang accountant.

Karamihan sa mga domestic na bangko ay maliit ayon sa mga pamantayan ng mundo. Bilang karagdagan, ang lokal na negosyo ay dumadaan na ngayon sa isang yugto ng mataas na kriminalisasyon at ang mga maliliit na bangko ay mas madaling maimpluwensyahan ng mga istrukturang kriminal o kahit na nilikha ng mga ito. Medyo karaniwan ang mga kliyente ("mga scammer") na kumukuha ng pautang nang maaga nang hindi nilalayong ibalik ito. Ang mga empleyado ng bangko, na mababa ang sahod ayon sa mga pamantayan ng mundo, ay madalas na nasusuhol. Maraming "bulsa" na mga bangko na nakatutok sa paglilingkod sa kanilang mga tagapagtatag. Ang mga naturang tagapagtatag ay kadalasang binibigyan ng halos libreng mga pautang at ang pagbabayad nito ay hindi partikular na maingat na sinusubaybayan.

Kamakailan lamang, sa Russia, Belarus at mga estado ng Baltic, ang mga tagapagtatag mismo ay nabangkarote ng isang malaking bilang ng mga maliliit na bangko. Ang pamamaraan ay pamantayan: pagkatapos ng pagpaparehistro ng bangko, ang mga bagong kliyente ay naaakit, na lumipat sa mga serbisyo sa pag-areglo at cash sa itinatag na bangko o nagdeposito ng pera dito, aktibong nakakaakit ng mga mapagkukunan para sa interbank lending. Matapos makaipon ng medyo malaking halaga sa bangko, ang mga tagapagtatag ng bangko ay inisyu lalo na ang malalaking pautang, na kung saan ay naging maluwag ang bangko. Pagkatapos nito, ang mga tagapagtatag ay "umalis sa laro" (kung mayroon silang oras), at ang mga kliyente ng third-party ng bangko ay natalo.

Maaaring mangyari ang pang-aabuso sa maraming departamento ng bangko. Isaalang-alang ang mga pangunahing paraan ng posibleng pandaraya sa mga departamento ng pagbabangko. Ang pandaraya ay madalas na nangyayari sa mga serbisyo sa pag-areglo at cash ng mga customer. Nagbubukas ang mga partikular na malawak na pagkakataon para sa pandaraya kapag pinagsama ng isang tao ang mga tungkulin ng isang accountant at isang operator. Ang pinakakaraniwang pamamaraan ay ang mga sumusunod.

1. "Masungit" na kakulangan. Malaking halaga ang ninakaw sa cash desk ng bangko at hindi ito nakatago sa anumang paraan, kaya umaasa ang cashier na magtago bago magsimula ang pag-audit ng cash register. Isang lalaki ang lumapit sa direktor ng bangko: - Naghahanap ka ba ng bagong cashier? At yung luma din.

Ang pamamaraang ito, tulad ng ilan sa mga panloloko na tinalakay sa ibaba, ay higit sa lahat ay may makasaysayang halaga, dahil karamihan sa mga bangko ay kasalukuyang may medyo mahigpit na kontrol at araw-araw na imbentaryo ng mga balanse ng pera.

2. Paggawa mga dokumento sa pananalapi pagtakpan sa kakulangan Pagkatapos kumuha ng pera mula sa cash desk "saglit" at ang kawalan ng kakayahan na ibalik ito, posibleng gumawa ng mga dokumento ng pera para sa halaga ng kakulangan (halimbawa, pag-isyu ng isang order ng gastos).

3. Nagkamali umano ang cashier Kaunting pera ang na-withdraw, nag-uulat ng kakulangan, na diumano ay lumitaw dahil sa pagkakamali sa mga naunang kalkulasyon, at iminungkahi na gawing muli ang mga lumang dokumento upang makamit ang "buong openwork". Sa gayon ay kinidnap maliit na halaga, ngunit kung mahusay mong "lokohin ang ulo" ng mga nakatataas na awtoridad, na walang pag-aalinlangan na tumatanggap ng mga pagwawasto, ang halaga ay maaaring malaki.

4. Pagnanakaw ng pera ng isang hindi awtorisadong tao Ang posibilidad na ito ay lilitaw sa kaso ng kapabayaan ng mga cashier, na nagpapahintulot sa mga hindi awtorisadong tao na makapasok sa cash register. Marami ring paraan para manloko ng mga scammer ang isang pabaya at walang karanasan na cashier. Sa dayuhang pagsasanay, mayroong isang kaso kapag, kapag sinusuri ang cash register, sinira ng auditor ang kanyang sariling tseke. Gayunpaman, ang mga naturang aksyon ay hindi epektibo kung ang tseke ay naipasok na sa rehistro ng mga tseke. Sa ilang mga kaso, ang mga tseke ng kasosyo ay nasisira. Bilang resulta, ang cashier ay magkakaroon ng kakulangan sa halaga ng tseke, at ang auditor na may kasama ay makakatanggap ng kita. Ang taong gumawa ng krimen ay hindi kailangang empleyado ng bangko. Kung walang angkop na lugar ng trabaho ng isang cashier, ang isang hindi awtorisadong tao ay maaari ding magnakaw.

5. Pagtatago ng naaakit na deposito Mga kinakailangang dokumento tungkol sa pag-akit ng kanyang pera sa deposito, ngunit ang perang ito ay hindi naka-capitalize. Pagkatapos ng pag-expire ng deposito (at ang mga mapanlinlang na transaksyon ay karaniwang ginagawa sa mga deposito sa pangmatagalan) ang pera ay ibinalik sa kanya sa pamamagitan ng hindi pagtanggap ng mga pondo na idineposito ng ibang kliyente (ang tinatawag na "overlap operation"). Halos palagi, sa ganitong mga pandaraya, ang kakulangan ay patuloy na tumataas hanggang sa maihayag ang lansihin, na may malungkot na kahihinatnan para sa cashier.

Ang isang pagkakaiba-iba ng pagtatago ng deposito ay maaaring ilang maliit na pahayag sa mga dokumento ng bangko ng halagang aktwal na nadeposito. Kung ang understatement ng halaga ay hindi gaanong mahalaga, ang termino at interes ay sapat na malaki, at ang kliyente ay hindi nais na suriin ang kawastuhan ng pagkalkula ng kita na natanggap, kung gayon maaaring hindi na kailangan pang magbayad para sa dating kinuhang deposito. , dahil ang "naipon" na interes ay magkakaila sa pagnanakaw.

6. Pagwawasto ng mga pondo mula sa mga account ng kliyente Sa pamamagitan ng isang tamad na accountant, hindi maingat na sinusubaybayan ang paggalaw ng pera sa account ng kanyang kumpanya, ang pera ay maaaring i-debit sa isang ikatlong kumpanya. Kung nakakita ang kliyente ng write-off, humihingi ng paumanhin ang manloloko sa kanya at ibinalik ang pera. Kung ang kliyente ay walang napansin - ang kita ay natanggap.

7. Paglipat ng pera sa ngalan ng bangko Hindi inaalis ang pera mula sa kasalukuyang account ng kliyente, ngunit ang isang pagbabayad ay ginawa sa ngalan ng bangko sa ilang kumpanya, halimbawa, "para sa pagbili ng isang computer", "para sa mga serbisyo sa pagkonsulta ", kita mula sa isang deposito, atbp. kawalan (o katha) ng mga sumusuportang dokumento.

8. Ang pagpapalit ng totoong pera para sa mga pekeng Bangko at kanilang mga empleyado ay naniniwala pa rin sa karamihan ng mga customer. Ginagawa nitong posible na magbenta ng mga pekeng banknote sa pamamagitan ng bangko.

Bagama't ang pagdulas ng mga pekeng dolyar, ang mga marka ng Aleman, ay madalas na nangyayari (lalo na sa mga opisina ng palitan), mas gusto ng mga cashier sa malalaking bangko na makipagsapalaran nang hindi gaanong madalas. Ang kanilang pangunahing "kalokohan" sa bagay na ito ay ang pamimigay ng mga luma at basag na perang papel sa halip na mga bago, na mahirap ibenta para sa buong halaga ng mukha.

May mga kaso na tinanggap ng parehong mga cashier ang mga naunang inilabas na banknote mula sa isang kliyente na desperado na ibenta ang mga ito para sa isang bahagi ng halaga ng mukha. Pagkatapos ang mga banknote na ito ay muling inilagay sa isang pakete ng isang hindi nag-iingat na kliyente at ang kuwento ay naulit. Sa dayuhang praktika, karaniwan din ang pagdulas ng mga pekeng perang papel at iba pang securities.

9. Pagkuha ng pera mula sa mga bundle Kung ang isang kliyente ay tumatanggap ng sapat na malaking halaga ng pera, kung gayon ang bangko ay madalas na hindi nagpapahintulot sa kanya na muling kalkulahin ang halaga ng pera sa bawat bundle. Ang pera na walang pagbibilang ay kinukuha sa bangko at sa kanyang opisina lamang binibilang ng cashier ng kliyente. Ang isang kakulangan ay natuklasan, kung saan ang bank teller ay tumugon sa katahimikan ng Olympian: "Kinailangang muling kalkulahin sa bangko!" Kung ang kliyente ay nakatuklas ng isang kakulangan sa bangko, pagkatapos ay humihingi sila ng tawad sa kanya at naglalabas ng pera nang tama.

Sa mga domestic na bangko, sa panahon ng mga hindi pagbabayad, posible na mag-marinate ng mga customer hanggang halos tanghali, at pagkatapos ay simulan ang pag-isyu ng pera sa kanila nang sabay-sabay, na lumilikha ng pagkalito. Bilang karagdagan, naghihintay ang mga empleyado ng customer sahod, kaya madalas ang mga accountant ay hindi hanggang sa muling pagkalkula. Sa dayuhang kasanayan, ang mga bill ng palitan ay binawi mula sa karaniwang mga pakete o ang mga singil para sa malalaking halaga ay pinapalitan ng mga bill ng mas maliit na denominasyon.

10. Panlilinlang sa mga kliyenteng hindi marunong bumasa at sumulat, mapanlinlang o may sakit Ang populasyon sa tahanan ay maaaring ituring na ganap na marunong bumasa at sumulat at matalino para lamang sa mga layunin ng propaganda. Sa pagsasagawa, hindi lamang maraming mga lolo at matatandang babae, ngunit ang mga nasa katanghaliang-gulang at mga kabataan ay handa na pumirma sa lahat ng bagay na hindi inaalok ng bangko. Ang parehong paraan ay inilalapat sa may kapansanan sa paningin, kung saan pinunan ng cashier ang lahat ng mga dokumento at sinabing: "Mag-sign dito."

11. Isulat ang kakulangan sa ibang mga dibisyon ng bangko Kapag ang mga empleyado ng cash settlement center ay may access sa mga dokumento ng accounting, ang kakulangan na lumitaw ay kadalasang isinusulat sa ibang mga dibisyon ng bangko, kung saan ang kakulangan ay makikita lamang pagkatapos ng isang tiyak na tagal ng panahon. Ang pagkaantala sa oras ay nagpapahintulot sa iyo na malito ang sitwasyon.

12. Mga paraan ng paglaban sa cash at settlement fraud Upang mabawasan ang posibilidad ng pandaraya sa mga cash at settlement center ng mga bangko, kinakailangan na: Magsagawa ng madalas na hindi ipinaalam na muling pagbibilang ng pera kapwa sa mga cash desk at sa vault. Ang trabaho sa cash desk ay dapat kasing kaunti hangga't maaari na may kaugnayan sa accounting mga operasyon sa pagbabangko. Ang mga empleyado ng cash desk ay hindi dapat kasangkot sa pagpapatupad ng mga kasunduan sa deposito o ang pagpapalabas ng mga sertipiko ng deposito.

Ang mga cashier lamang ang dapat magtrabaho gamit ang cash. Kung ang isang inspektor o auditor na tumitingin sa cash desk ay pinahihintulutang humawak ng pera, kung gayon ang kontrol sa kanya ay dapat ayusin ng mga empleyado ng cashier. Hindi dapat pahintulutan ang mga cashier na punan ang mga papeles para sa kanilang customer. Kung ang kliyente ay mahina ang pinag-aralan o may sakit, isang espesyal na manggagawa na hindi kamag-anak settlement at cash services. Ang lahat ng mga transaksyon na dumadaan sa cashier ay dapat na matukoy nang maayos na dumaan sa kanyang pagproseso ng transaksyon. Sa lahat ng naka-pack na pera, dapat ilagay ang pangalan ng cashier at ang petsa kung kailan inilagay ang pera sa package.

Ito ay hindi katanggap-tanggap kahit na sa kahilingan ng kliyente na panatilihin ang savings book ng kliyente, ang kanyang sertipiko ng deposito, ang kopya ng kliyente ng kasunduan sa deposito, atbp. sa isang empleyado ng cash settlement center. Mahigpit na ipinagbabawal na mag-iwan ng malaking halaga ng cash sa simpleng paningin ng mga bisita o estranghero para sa cash desk ng mga empleyado ng bangko. Maraming mga trick para makaabala sa cashier at mangisda ng pera. Ang lahat ng paglilipat ng mga pondo ay dapat ma-verify ng isang opisyal upang ang mga gawa-gawang paglilipat ng mga pondo ay hindi magamit para sa isang "cover-up" na operasyon

Ang mga pagkukulang o sobra na makikita sa cash ay dapat na agad na maipakita sa pinagsama-samang accounting. Ang mga reklamo ng kliyente tungkol sa cash settlement center ay isinasaalang-alang ng isang opisyal na hindi direktang nauugnay sa mga empleyado ng tinukoy na istraktura.

Panloloko sa departamento ng kredito (pamamahala) Ang mismong mga detalye ng gawain ng mga departamento ng kredito (sa malalaking bangko- mga departamento ng kredito) ay nagbibigay ng mga makabuluhang pagkakataon para sa pang-aabuso. Sa isang bangko na hindi nagsasagawa ng wastong mga hakbang sa proteksyon, ang mga sumusunod na uri ng pandaraya ay maaaring mangyari.

Loan sa ilalim ng "pinalaking" collateral o surety Paboritong trabaho ng domestic "itinapon" - upang kumuha ng pautang at pagkatapos ay hindi ibalik ito. Bukod dito, kapag umuutang, madalas silang walang sapat na collateral o garantiya, at samakatuwid kailangan nila ng mapagkakatiwalaang relasyon sa mga kawani ng departamento ng pautang, maliban kung, siyempre, mayroon silang access sa nangungunang pamamahala ng bangko. Karaniwan para sa mga empleyado ng departamentong ito na tumulong sa isang kahina-hinalang kliyente na makakuha ng pautang na may komisyon na hanggang 30 porsiyento ng isang hindi mababayarang utang sa hinaharap.

Ang lahat ng collateral na inaalok bilang collateral para sa isang loan ay dapat suriin ng mga opisyal ng bangko na hindi direktang nauugnay sa mga empleyadong nag-isyu ng loan. Ang pag-aaral na ito ay dapat na naglalayong matukoy ang tunay na halaga ng collateral kapwa bago makakuha ng pautang at habang binabayaran ang utang.

Hindi makatarungang mga pautang sa mga kumpanya kung saan mayroong personal na interes Karaniwan para sa mga matataas na opisyal ng bangko na magkaroon ng mga bahagi o iba pang pang-ekonomiyang interes sa komersyal na istruktura. Bukod dito, madalas sila mismo o sa pamamagitan ng mga figurehead ay pumapasok sa mga namumunong katawan ng naturang mga istruktura. Natural, interesado sila sa kasaganaan ng kanilang komersyal na negosyo maging sa kapinsalaan ng bangko. Bilang resulta, ang "kanilang" mga negosyo ay madalas na tumatanggap ng kredito sa isang kagustuhang interes kahit na walang collateral o isang guarantor.

Kung ang pautang ay inisyu ng desisyon ng nangungunang pamamahala ng bangko, ang lahat ng mga dokumento sa pag-isyu ng pautang ay napunan nang tama. Gayunpaman, kung ang pautang sa "kanyang" negosyo ay kailangang palawigin ng pinuno ng isang mid-level na bangko, kung gayon ang paraan ng pagpapalit ng unang sheet ng kasunduan sa pautang ay ginagamit, na nagpapahiwatig ng halaga ng pautang, ang termino nito, at ang rate ng interes. Ang mga lagda ng pamamahala ng bangko ay karaniwang nasa pangalawang (hindi mapapalitan) na sheet. Naturally, ang mga problema ay lumitaw na may kaugnayan sa pagkakaroon ng pinagsama-samang pag-uulat sa mga pautang, ngunit sa pagsasagawa sila ay lubos na nalulusaw.

Labag sa batas na pagpapalabas ng collateral Maaaring magkaroon ng malaking pagkalugi ang Bangko dahil sa pagpapalabas ng collateral para sa isang loan. Sa domestic practice, ang lahat ay isinasagawa nang primitively. Ang isang kliyente na nag-loan sa isang tiyak na yugto ay nagsisimulang maunawaan (kung hindi niya naisip ito mula pa sa simula) na hindi niya mababayaran ang natanggap na utang. Sa normal na mga pangyayari, wala siyang pagkakataon na mabawi ang kanyang deposito, na, ayon sa mga patakaran, ay hindi dapat nasa pagtatapon ng kliyente. Gayunpaman, kung minsan ay lumuluha siyang nagsusumamo sa kanya sa kadahilanang siya ay apurahang kailangan para sa trabaho.

Maraming MAZ truck ang ibinigay ng isang domestic client bilang collateral. Nang magsimulang mag-expire ang panahon ng pagbabayad ng pautang at nagsimulang mag-alala ang departamento ng kredito, tumakbo ang kliyente sa bangko at masayang ibinalita na ang mga kalakal, ang pagbebenta kung saan babayaran niya para sa utang, ay nakarating na sa customs ng Brest at nakarating na. ay inilabas, tulad ng ipinapakita ng mga nauugnay na fax. Ito ay nananatili lamang - walang dapat dalhin ang mga kalakal sa mga tindahan. Ngunit dahil ang kliyente ay nauubusan ng pera, hindi siya maaaring magrenta ng transportasyon. Kaya naman, hiniling niyang ibalik ang mga ipinangakong sasakyan sa loob ng ilang araw at nangako na magiging maayos ang lahat.

At bagama't alam ng bangko ang pagiging simple ng pamemeke ng mga mensahe ng fax, nakilala ang kliyente sa kalagitnaan, binuksan ang pledge. Bilang resulta, ang utang na pera ay napunta sa ibang bansa nang hindi mababawi, at ang mga kotse ay ibinenta sa isang hindi mapag-aalinlanganang mamimili. Sa dayuhang pagsasanay, ang lahat ay ginagawa nang mas elegante. SA Amerikanong bangko ang cotton broker ay may malaking pagkakautang sa bangko sa mga bill of exchange na ginagarantiyahan ng mga resibo sa pagbebenta na sumasaklaw sa malaking dami ng cotton. Ang pagbagsak sa merkado ng bulak

sa katotohanan na ang bangko ay umiwas sa pagsasakatuparan ng pangako sa pag-asang tataas ang halaga sa pamilihan ng bulak. Ito ay dapat na nagpapahintulot sa utang na mabayaran. Samantala, ang broker ay nangangailangan ng karagdagang pondo, ngunit ang kanyang mga aplikasyon sa pautang ay tinanggihan. Upang malutas ang problema, ang bank teller, nang walang kaalaman ng lupon ng mga direktor, ay inilabas sa may utang ang nabanggit na mga resibo ng kalakal na sumasaklaw sa isang malaking halaga ng bulak. Ang broker pagkatapos ay naglabas ng mga bill ng palitan para sa isa sa kanyang mga opisina sa labas ng bayan, inilakip ang mga exempt na resibo sa pagbebenta sa kanila, at ipinakita ang mga ito sa teller ng bangko para sa accounting.

Ang halagang ibinayad sa diskwento sa tala ay idineposito sa account ng broker, na kaagad na gumamit ng kapital upang bayaran ang mga pansamantalang obligasyon. Kasunod nito, binayaran ng tanggapan ng broker sa bansa ang bill of exchange at ibinalik ang mga resibo sa pagbebenta sa teller ng bangko, na pinalitan ang mga ito sa filing cabinet ng mga papeles ng mortgage. Ang operasyong ito ay inulit ng ilang beses hanggang sa tuluyang matuklasan ng bank controller ang panloloko.

Understatement ng kita na natanggap mula sa inisyu na mga pautang Sa pagsasagawa, ang pinakakaraniwang pagpapalabas ng isang middle manager, na pinagkalooban ng naaangkop na mga kapangyarihan, isang pautang na mas mababa kaysa sa karaniwang interes ng bangko. Ang katwiran para sa mababang rate ng interes ay hindi mahirap makuha, lalo na kung ang utang ay may kasamang suhol.

Sa mga bangko na may hindi magandang naitatag na mga rekord ng pagbabayad, may ilang mga pagkakataon para sa paglalaan ng mga pondo sa pamamagitan ng pagmamaliit sa interes na natanggap sa utang. Bilang karagdagan, ang pansamantalang pagtatalaga ng mga pondo sa kaso ng maagang pagbabayad ng mga pautang ay posible. Kapag nagtatrabaho gamit ang cash, ang katumbas na halaga ng mga pondo ay na-withdraw mula sa cash desk. Sa isang dayuhang bangko, isang assistant cashier ang nagsilbi ng interes sa mga pautang. Sa pag-compile ng accounting register sa pagtatapos ng araw ng trabaho, minamaliit niya ang kabuuang kita na natanggap mula sa interes ng pautang at kinuha ang kaukulang halaga ng cash mula sa cash desk.

Pagkuha ng hindi makatwirang malaking halaga ng kredito Karamihan sa mga bangko ay nagpapahintulot sa kanilang mga empleyado na kumuha ng tiyak na halaga ng kredito para sa kanais-nais na mga kondisyon. Sa ilang mga kaso, nagbubukas sila linya ng kredito sa loob ng itinakdang limitasyon. Ang mga naturang pautang ay pana-panahong sinusuri ng mga komite ng pamamahala at kredito ng bangko. Gayunpaman, ang ilang mga opisyal ng bangko sa pagsasanay ay namamahala upang makatanggap ng isang hindi makatwirang malaking halaga ng pautang nang hindi inaabisuhan ang pamamahala ng bangko tungkol dito, halimbawa, sa pamamagitan ng kathang-isip na pamamahagi nito sa ilang mga subordinate na empleyado ng bangko.

Ang pamemeke ng mga lagda sa mga bill ng pagpapalitan ng mga kliyente Ang ganitong operasyon ay kakaiba pa rin para sa domestic na negosyo, ngunit ito ay karaniwan sa ibang bansa. Mga dayuhang bangko mag-isyu ng mga pautang laban sa kuwenta ng mga nanghihiram, at sa kasong ito, upang gumawa ng pagnanakaw, sapat na upang pekein ang naturang panukalang batas. Ang pagkakaroon ng mga pekeng perang papel ay minsan natutuklasan kapag ang mga bayarin ay sinusuri ng mga opisyal na pamilyar sa mga pirma ng mga nanghihiram. , gayunpaman, sa pagsasagawa ng mga bayarin ay medyo bihira.

Ang pinaka-epektibong paraan upang maitaguyod ang pagiging tunay ng mga promissory notes ay ang kanilang direktang kumpirmasyon ng mga nanghihiram. Kasama sa iba pang paraan ang paghahambing ng mga lagda sa mga dokumento na may mga pirma ng parehong tao sa mga naunang isinumiteng dokumento na hawak ng bangko, at pagsubaybay sa pagbabayad ng mga halaga sa mga dokumento. Sa malalaking bangko, ang trabaho sa mga empleyado ng departamento ay dapat ipamahagi sa paraang hindi kasama ang mismong posibilidad ng pamemeke (sa kondisyon na walang sabwatan sa pagitan nila). Sa maliliit na bangko, ang mga ganitong pag-iingat ay malamang na hindi dahil sa limitadong bilang ng mga empleyado.

Panloloko na may bawas na promissory notes Isa pang kakaibang paraan para sa aming mga kundisyon. Kapag ginagamit ito, ang mga bill of exchange na na-account na ng bangko ay na-withdraw para sa kanilang muling pag-account sa ibang bangko o kahit sa parehong bangko. Upang maisagawa ang naturang operasyon, una sa lahat, ang opisyal na responsable para sa accounting at pag-iimbak ng mga may diskwentong bayarin ay may pagkakataon.

Mga pautang laban sa mga maling account ng mga may utang Ang pamamaraang ito ay ginagamit kapag nag-isyu ng mga pautang na sinigurado ng mga pondo sa mga account ng tatanggap ng utang. Sa kasong ito, may mga pagkakataon para sa pang-aabuso sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga maling invoice. Upang maiwasan ang pandaraya, dapat i-verify ng bangko ang pagiging tunay ng mga account na maaaring tanggapin.

Maling paggamit ng mga pondo sa pamamagitan ng pagpasok sa kumpiyansa ng tatanggap ng pautang Sa dayuhang kasanayan, may mga kaso kapag ang isang empleyado ng bangko ay naglaan ng malaking halaga ng pera gamit ang mga tseke na iniwan sa bangko ng mga nanghihiram upang mabayaran ang mga pautang na natanggap sa pagtatapos ng ang termino. Hinimok ng manggagawa ang kanyang mga kliyente na isulat ang mga tseke na may petsa sa hinaharap at ideposito ang mga ito sa kanya. Pagkatapos ay binago niya ang mga petsa ng mga tseke at nakatanggap ng pera sa mga ito, na nag-udyok sa kanyang mga aksyon sa pamamagitan ng katotohanan na ang mga tseke ay isinulat upang bayaran ang isang utang na dapat bayaran sa araw na natanggap ang pera.

Ang mamamayan na nakatanggap ng pautang ay namatay Natuklasan ng mga empleyado ng mga dayuhang bangko na nagseserbisyo ng mga pautang sa populasyon na may pagbabayad nang hulugan na ang nanghihiram ay namatay at walang hihingi ng pautang. Sa ilang mga bansa (halimbawa, sa USA), ang pagkuha ng sertipiko ng kamatayan ay hindi mahirap kahit para sa isang buhay na tao. Bilang resulta, posibleng linlangin ang bangko at ang mga insurer ng buhay ng nanghihiram sa pamamagitan ng pagsusumite ng mga maling claim sa kamatayan.

Pagtugon sa Pang-aabuso sa Pagkuha ng mga Pautang sa Bangko Ang isang patakaran upang kontrahin ang hindi makatwirang pagtanggap ng mga pautang sa bangko ay dapat kasama ang mga sumusunod na punto. Ang mga desisyon sa pagpapalabas ng mga pautang ay ginagawa lamang nang sama-sama sa isang pulong ng komite ng kredito o isang katawan na katulad nito. Ang mga kapangyarihan ng mga tagapamahala ng iba't ibang ranggo sa pag-isyu ng mga pautang at pagtatakda ng mga rate ng interes ay malinaw na inilarawan.

Ang lahat ng inisyu o pinalawig na mga pautang ay ganap na sinigurado sa pamamagitan ng likidong collateral sa pagtatapon ng bangko, o mga garantiya (mga garantiya). Ang pagkakaroon ng collateral para sa mga pautang ay patuloy at maingat na sinusubaybayan. Ang mga regular na pagsusuri ay isinasagawa sa pagiging lehitimo ng pag-isyu ng mga pautang at pagtatakda ng mga rate ng interes. Ang paggastos ng mga pondo mula sa espesyal na account ng pautang ng kliyente na kumuha ng pautang ay mahigpit na kinokontrol. Ang mga walang interes na opisyal ay hinirang upang suriin ang mga obligasyon ng bawat nanghihiram.

Sa istraktura ng karamihan sa mga bangko mayroong mga departamento (mga departamento) para sa pagtatrabaho sa mga libreng mapagkukunang pinansyal at may mga mahalagang papel (mga bono, pagbabahagi) para sa kumikitang pamumuhunan ng parehong sariling mga pondo at libreng pinansiyal na mapagkukunan ng mga kliyente. Kadalasan ang parehong departamento ay nagsasagawa ng mga pagpapatakbo ng tiwala. Sa maliliit na bangko, ang mga naturang operasyon ay karaniwang isinasagawa ng isa sa mga tagapamahala, at ang mga dokumento ng accounting ay pinananatili ng isang ordinaryong tagapagpatupad, na kumokontrol din sa mga mahalagang papel.

Ang mga sumusunod na uri ng pandaraya ay pinakakaraniwang "Pagbebenta" ng mga kliyente sa ibang bangko. Karaniwang gawi kapag ang mga empleyado ng lower at middle management ng bangko ay nagbibigay ng impormasyon tungkol sa kanilang mga kliyente sa mga nakikipagkumpitensyang bangko. Kasabay nito, ang mga customer na gustong magdeposito ng malaking halaga ng pera sa isang deposito ay partikular na alam ng mas mababang halaga ng deposito. a) Sa pamamagitan ng isang "brazen" na diskarte sa kliyente, ang huli ay alam na ang imerek-bank rate ay mas mataas. Nagpapasalamat ang kliyente at dinadala ang pera sa tinukoy na bangko. Ang empleyado ng bangko, sa kabilang banda, ay regular na bumibisita sa name-bank at naglilista ng mga kliyente na "nasiraan ng loob" mula sa kanyang bangko at tumatanggap ng komisyon mula sa bangko ng isang katunggali. Kung ang pamunuan ng isang bangko na nawalan ng kliyente ay nalaman ang tungkol sa mga panlilinlang ng empleyado nito, siya ay tumugon sa deposito na siya ay nakikipaglaban lamang upang mabawasan ang mga gastos sa interes ng bangko.

b) Sa isang mas banayad na diskarte, pagdating sa kliyente ng korporasyon, ang kliyente ay "nakipagsapalaran" mula sa kanyang bangko nang walang sinasabing anumang kalabisan, at pagkatapos ay iuulat nila ang potensyal na kliyente sa bangko ng kakumpitensya. Pinoproseso na ng huli ang kliyente mismo at, kung matagumpay, nagbabayad ng komisyon sa empleyado na nagbigay ng impormasyon. c) Ang pagpipiliang ito ay upang lumikha ng isang personal na kumpanya sa pananalapi ng isang empleyado ng bangko, ang tagapagtatag nito ay isang nominado. Ang pamamaraan para sa pagpapalaki ng mga pondo ay pamantayan: ang kliyente ay kumbinsido na ang mga rate ng deposito ng bangko ay mababa, at ang kumpanya sa pananalapi ay mataas. Ibinibigay ng kliyente ang pera sa kumpanya ng pananalapi, na agad na idineposito ng mapanlinlang na empleyado sa isang deposit account sa kanyang bangko sa mas mataas na porsyento.

Pag-understating ng mga rate kapag nagbebenta ng mga mapagkukunan sa interbank market Ang isang empleyado ay kumpidensyal na nakikipag-usap sa ibang bangko upang magbenta ng mga mapagkukunan sa mas mababang presyo. rate ng interes. Pagkatapos ang pagkakaiba (o bahagi ng pagkakaiba) sa kita sa isang tunay at minamaliit na rate ay ibinibigay sa empleyado na tiniyak ang pagbebenta ng mas murang mga mapagkukunan.

Pagpipigil ng bahagi ng mga nalikom mula sa pagbebenta ng mga seguridad ng mga kliyente Ang mga kliyente na nagbebenta ng kanilang mga seguridad sa pamamagitan ng isang broker ng bangko ay kadalasang hindi nagkukumpara sa kita ng interes na iniulat sa ulat ng pagbebenta ng mga mahalagang papel na natanggap mula sa broker ng bangko sa presyo ng merkado ng mga mahalagang papel sa petsa ng ang benta. Ginagawa nitong posible na maliitin ang tunay na presyo sa ulat sa pagbebenta ng mga mahalagang papel at sa gayon ay nagbibigay ng personal na kita, na kadalasang naitala sa isang ikatlong kumpanya bilang isang komisyon ng tagapamagitan.

Sa pagsasagawa, ang mga naturang aktibidad ay hindi gaanong kontrolado at ang isang espesyalista sa mga naturang operasyon ay halos walang problema hanggang ang kliyente ay nagagalit sa patuloy na hindi matagumpay na mga operasyon ng isang banking broker sa kanyang mga securities. Dahil ang broker ay inireklamo tungkol sa una sa lahat sa broker mismo, ang huli ay may pagkakataon na muling irehistro ang mga resulta ng mga transaksyon at mapayapang lutasin ang salungatan nang hindi nagpapaalam sa pamamahala ng bangko tungkol dito.

Sa isang kinakaing unti-unti na kliyente, siya ay gagana nang mas maingat, sa pagbawi sa iba pang mga kliyente. Bilang resulta, ang mga tagapamahala ng bangko ay magiging "wala sa loop" tungkol sa mga pagnanakaw na ito at hindi gagawa ng mga hakbang upang pigilan ang mga ito. Ang ganitong uri ng pandaraya ay nangyayari hindi lamang sa pagbebenta ng mga seguridad ng mga kliyente, kundi pati na rin sa kanilang pagkuha, kapag ang presyo sa ulat sa pagbili ng mga mahalagang papel ay mas mataas kaysa sa aktwal na halaga ng palitan.

Withholding funds na inilaan para sa pagbili ng mga securities Karaniwang hinihiling ng isang banking broker na, kapag ang isang kliyente ay nagsumite ng isang order para sa pagbili ng mga securities, ang mga pondong sapat upang masakop ang halaga ng mga securities na hiniling para sa pagbili sa oras ng paghahatid ay sabay na inilipat. Sa dayuhang pagsasanay, may mga kaso kapag ang isang broker, na tumatanggap ng order ng isang kliyente, ay nagpasulat sa kanya ng isang tseke para sa isang halaga na humigit-kumulang katumbas ng halaga ng mga mahalagang papel. Ang bangkero ay nag-cash in sa tseke at ninanakaw ang mga nalikom mula sa pagbebenta ng mga securities gamit

Sa mas maliliit na bangko, ang ganitong uri ng pandaraya ay napakahirap pigilan. Karaniwan para sa isang opisyal na ganap na mangasiwa sa mga transaksyon sa seguridad, at sa mga bihirang pagkakataon ay kinokontrol ng isa pang opisyal o empleyado ang ilang bahagi ng transaksyon. Kung ang broker ay sapat na matalino upang itago ang kanilang mga ilegal na aktibidad, ang kakulangan ay maaaring walang katapusan.

"Bold" na pag-agaw at pagbebenta ng mga bank securities para sa mga personal na layunin Ang ganitong pagnanakaw ay medyo karaniwan kapwa sa dayuhan at lokal na maliliit na bangko, kapag ang mga transaksyon sa mga securities ay pangunahing kontrolado ng isang empleyado. Malinaw na ang mga kakulangan ng ganitong uri ay madaling matuklasan sa unang pag-audit, ngunit gayunpaman, ang mga pagnanakaw ay ginawa sa pag-asa na ang kakulangan ng mga mahalagang papel ay mababayaran sa oras ng pag-audit.

Sadyang hindi mahusay na pagbili ng mga securities Ang broker ay pumapasok sa isang kasunduan sa mga issuer ng mga securities na hindi masyadong kumikita o ang presyo nito ay artipisyal na pinalaki ng mga hindi karaniwang pamamaraan. Pagkatapos ay hinikayat niya ang kliyente na bilhin ang mga securities na inaalok niya, na tumatanggap ng mga komisyon mula sa mga nagbigay.

Conspiracy to Sell Stolen Securities to a Bank Ang paraang ito ay umaasa sa isang sabwatan sa pagitan ng mga empleyado ng bangko at mga may hawak ng mga ninakaw na securities upang ilagay ang huli sa portfolio ng utang ng bangko. Ang ganitong mga kaso ay karaniwang nangyayari sa maliliit na bangko na may hindi epektibong mga panloob na kontrol.

Ang pagpapalit ng mga depreciated securities ng mga kumikita mula sa bank portfolio Ang kakanyahan ng pagtanggap ay ang pagpapalit ng isang empleyado sa bangko ng kanyang nawala na mataas na ani na mga mahalagang papel para sa mga mahalagang papel na pag-aari ng bangko. Siyempre, kinakailangan na gumawa ng mga pagbabago sa rehistro ng mga mahalagang papel ng bangko, ngunit kung ang manloloko mismo ay nagpapanatili nito, kung gayon walang mga seryosong problema. Ang ganitong mga operasyon ay mas madaling isagawa sa mga maliliit na bangko, kung saan walang kinakailangang paghihiwalay ng mga pag-andar at hindi maayos na kontrolin ng mga tagapamahala ang portfolio ng pamumuhunan.

Paggamit ng mga bank account para mag-isip-isip sa mga securities para sa personal na pakinabang Iligal na paggamit ng mga empleyado sa bangko ng mga bank account para sa personal mga komersyal na transaksyon na may mga mahalagang papel ay maaaring magdulot ng mga malalaking pagkukulang sa departamento ng seguridad.

Pag-iwas sa Pang-aabuso sa Pamamahala ng Mga Mapagkukunan at Mga Seguridad Ang isang empleyado ay hindi dapat pahintulutan na tumanggap ng isang buy/sell order, ayusin ang isang buy/sell, o kontrolin ang mga securities na nauugnay sa mga transaksyong ito, maliban kung ang pag-uulat sa mga ito ay pana-panahong sinusuri ng isang karampatang tao.

Ang accounting ay palaging nakakaakit ng mga manloloko Ayon sa mga internasyonal na istatistika, sa mga manloloko sa bangko, ang mga accountant ay pumapangalawa sa ranggo. Ang isang mahusay na accountant ay palaging may magandang pagkakataon upang itago ang kanyang mga transaksyon. Nasa ibaba ang mga pangunahing mapanlinlang na transaksyon na maaaring gawin sa pamamagitan ng accounting department ng bangko.

Hindi awtorisadong overdraft sa account Sa pamamagitan ng kanyang kalooban, isinusulat ng accountant mula sa account ang isang halaga na makabuluhang lumampas sa balanse ng account. Bilang resulta ng naturang pag-post, may lalabas na balanse sa debit sa account sa susunod na araw at magsisimula silang makipag-deal sa accountant. Nagsisi ang accountant at sinabing nagkamali siya. Maaari pa nga siyang matanggal sa trabaho o ibawas para sa bahagyang (napakamaliit) na pagbabayad ng mga pinsala. Ngunit gayon pa man, ang scam na ito para sa isang accountant ay maaaring magkaroon ng kahulugan kung siya ay kumikilos sa pakikipagsabwatan sa mga taong pinaglipatan niya ng pera. Sa ilang mga bangko, ang mga network ng computer ay hinaharangan upang maiwasan ang mga hindi awtorisadong overdraft. Sa kasong ito, ang mga manloloko ay maaaring gumawa ng mga hindi awtorisadong pag-debit ng malalaking halaga mula sa mga checking account.

Paglalaan ng sariling mga gastos sa mga account ng kostumer Karaniwang walang access ang mga accountant sa cash o mga entry sa accounting sa labas ng kanilang departamento. Samakatuwid, napipilitan silang limitahan ang kanilang sarili sa pagmamanipula ng kanilang sariling mga rekord. Karaniwan, ang pandaraya ay ginagawa sa pamamagitan ng pag-uugnay ng mga personal na gastos ng isang tao sa account ng kliyente o sa account ng isang kumpanya ng shell na itinakda upang makuha ang mga naturang gastos. Sa pagsasanay sa ibang bansa, karaniwan nang mag-debit ng account ng kliyente nang dalawang beses gamit ang parehong tseke at kredito ang iyong sariling account sa halaga ng tseke na ito. Nagreresulta ito sa balanse kung saan maaaring magsulat ng mga tseke ang mga accountant sa kanilang sarili habang pinapanatili ang balanse sa pagitan ng debit at credit.

Understatement ng mga komisyon sa mga account ng customer Sa paraang ito, ang halaga ng mga komisyon na dapat bayaran sa kliyente ay minamaliit, at ang pagkakaiba ay na-kredito sa personal na account ng accountant o sa account ng isang front company.

Pagmamanipula ng naipon na interes sa mga deposito ng customer Ang pandaraya na ito ay isinasagawa sa pamamagitan ng pagpapalaki ng aktwal na interes na naipon sa mga account at paggamit ng halaga ng labis na pahayag upang mabawi ang mga gawa-gawang gastos. Sa maliliit na bangko kung saan pinapayagan ang mga accountant na magkaroon ng access sa cash at ng ibang tao mga talaan ng accounting, ang mga pagkakataon para sa pang-aabuso ay pinalawak sa pamamagitan ng pagkuha ng pera at pagtatago ng mga kakulangan sa mga entry sa accounting.

Pag-withdraw ng mga tseke ng mga empleyado sa bangko bago sila ay makikita sa accounting Sa dayuhang pagsasanay, may mga kaso ng accountant na sinisira ang kanyang personal na tseke o ang tseke ng isang kasosyo sa isang scam bago ito nai-post sa account. Upang pagtakpan ang operasyong ito, ang mga manipulasyon ay isinasagawa sa mga account ng mga kliyente na hindi partikular na sumasalamin sa mga isyu ng pag-reconcile ng kanilang mga bank statement. Ang mga maliliit na deposito ay ipinapasa sa mga account na ito upang mabayaran ang mga halaga ng nawasak na mga tseke. Ang mga pag-post ay ginawa sa mga nauugnay na account, ngunit ang mga halaga ng mga deposito na ito ay hindi kasama sa bagong balanse.

Falsification ng mga balanse sa card accounting Ang pamamaraan ay karaniwang katulad ng inilarawan sa itaas. Kapag nagpo-post, ang lumang balanse ay kinuha bilang batayan, ayon sa kung saan ang mga dokumento ay nai-post, at pagkatapos ay ang halagang ipinasok ay ibabawas. Labis na pahayag at pagmamaliit ng mga halaga ng pag-post Pagbabago sa halaga ng mga pag-post upang maidirekta ang "nai-save" na pera sa account ng isang gawa-gawang kumpanya. Ang antas ng pagsisiwalat ng naturang pandaraya ay nakasalalay sa ganap na kontrol sa mga aktibidad ng mga accountant ng pamamahala, auditor at auditor ng bangko.

Paggamit ng mga Pondo ng Pansamantalang Hindi Nagamit na Mga Account Ang mga balanse ng pansamantalang hindi nagamit na mga account ay inililipat sa account ng isang fictitious na kumpanya, na na-debit sa mga halagang ninakaw ng accountant. Pag-iwas sa pang-aabuso ng mga bank accountant Sa malalaking bangko, ang isang mahigpit na sistema ng panloob na kontrol ay nagbibigay ng magagandang resulta, gayunpaman, sa isang maliit na bangko, ang panukalang pang-iwas na ito ay hindi epektibo. Ang isang maliit na bilang ng mga empleyado ay hindi pinapayagan ang makatwirang pamamahagi ng mga responsibilidad at inaalis ang mga accountant ng posibilidad ng pang-aabuso.

Upang mabawasan ang posibilidad ng pandaraya sa mga cash at settlement center ng mga bangko, kinakailangan: Gayunpaman, ang mga sumusunod na hakbang ay palaging kapaki-pakinabang para sa parehong maliliit at malalaking bangko: pag-ikot ng mga tungkulin ng mga accountant upang ang parehong mga account ng customer ay hindi kontrolado ng isang empleyado; madalas na hindi inaasahang pag-audit o pagsuri ng mga account ng mga karanasang auditor ng bangko. Ang elemento ng sorpresa ay mahalaga sa pagtuklas ng pandaraya. Ang anumang babala tungkol sa isang pag-audit o pagsusuri ng mga account ay nagbibigay ng oras sa accountant upang pagtakpan ang mga pang-aabuso, na magiging mahirap hanapin kung ang isang bihasang accountant ay nasasangkot sa pandaraya; walang accountant ang dapat magsagawa ng mga transaksyon para sa paglipat ng mga pondo mula sa isang account patungo sa isa pa sa ilalim ng anumang dahilan;

ang pagkakaroon ng isang awtorisadong lagda sa lahat ng mga transaksyon, maliban sa mga tseke at mga form ng deposito na ipinadala sa departamento ng accounting, ay dapat na patuloy na subaybayan; lahat ng pansamantalang hindi nagamit na account ay dapat nasa ilalim ng kontrol ng isa sa mga empleyado ng bangko mula sa pamamahala; ang mga personal na account ng mga accountant ay dapat na patuloy na suriin para sa hindi pangkaraniwang mga deposito; sa pagtatapos ng bawat araw, isang listahan ng lahat ng mga overdraft (kung mayroon man) ay dapat na ipunin. Ang ganitong mga listahan ay dapat na regular na suriin; Ang mga kawani ng accounting ay hindi dapat magkaroon ng access sa cash ng mga cashier.

Mga write-off mula sa mga account ng mga dayuhang kliyente batay sa mga gawa-gawang dokumento Ang pandaraya na ito ay laganap lalo na sa pamamahala ng mga naka-code na account sa pamamagitan ng fax. Ang ganitong pamamahala ay ginagamit sa maraming mga dayuhang bangko (sa teritoryo ng mga bansang CIS - pangunahin sa Baltic States). Kapag nagbubukas ng isang naka-code na account, ang kliyente ay tumatanggap ng isang talahanayan ng code, ayon sa kung saan kinakalkula niya ang numero ng code. Ang numerong ito ay nakasaad sa dokumento sa pagbabayad, na ipinapadala ng kliyente sa bangko sa pamamagitan ng fax. Dapat itong ipahiwatig na ang pag-debit mula sa account ay isinasagawa ng taong may karapatang pamahalaan ang account.

Ngunit ang isang empleyado ng bangko ay may katulad na talahanayan ng code, kung saan ipinaalam niya sa isang kasama sa lungsod kung saan nakatira ang may-ari ng account. Dumating ang isang kaukulang fax mula sa kasosyo, ang pera ay inilipat sa ibang bangko, kung saan ito ay mabilis na na-cash out at ang mga bakas ng manloloko ay nawala. Ang ganitong mga pandaraya ay nangyari sa mga bangko ng Baltic, ngunit ang iligal na pag-withdraw ng isang malaking halaga ng pera sa isang bangko ng Cypriot ay nakatanggap ng malawak na tugon sa mga may hawak ng offshore account. Ang tinukoy na halaga ay inilipat sa Israel at na-cash doon. Para sa bangko, ang naturang scam ay walang mga kahihinatnan, dahil ang lahat ng mga may-ari ng mga naka-code na account ay pinilit na pumirma ng isang dokumento ayon sa kung saan ang bangko ay hindi mananagot sa pagpindot sa code

mga talahanayan sa maling mga kamay. Sa isang priori, ipinapalagay na ito ang may-ari ng account, at hindi ang teller, na hindi nagbigay ng lihim na imbakan ng talahanayan ng code. Pagkatapos ng iligal na pag-withdraw ng pera, sinusubukan ng may-ari ng account na hanapin ang katotohanan sa bangko. Ngunit ang pagkamit ng isang bagay ay maaaring maging lubhang mahirap, lalo na sa kaso kapag ang pera ay na-debit mula sa account ng isang kumpanyang malayo sa pampang na may mga kathang-isip na tagapagtatag at direktor. Sa kaso ng iligal na pag-debit ng pera mula sa account, sa halip na ang rehistradong kathang-isip na direktor na si Jonathan Johnson, ang aming Vanka Ivanov ay nagsimulang tumakbo sa paligid ng bangko na may selyo ng isang kumpanya sa malayo sa pampang, na nagsusumikap ding pumirma bilang Jonathan Johnson. Natural, walang nagseseryoso sa kanya.

Ang pangunahing rekomendasyon sa mga may-ari ng mga naka-code na account ay huwag maglipat o magtago ng malalaking halaga sa mga account na ito, dahil karaniwang hindi ipinagpapalit ng mga scammer ang mga bagay na walang kabuluhan. Bilang karagdagan, mas pinipili ng mga teller sa mga dayuhang bangko na huwag ipagsapalaran ang kanilang mga trabaho dahil sa maliit na halaga.

Ang pagtanggal ng mga pondo mula sa mga account ng correspondent ng kanyang bangko sa isang dayuhang bangko. malayo). Karaniwan, ang mga maling dokumento ay ginagamit para sa mga naturang write-off. Mga pang-aabuso sa conversion ng currency Ang conversion ng currency ay isang pangkaraniwang operasyon sa mga bangko ng Baltic para sa mga kliyente mula sa Belarus, Russia, Ukraine at ilang iba pang bansa kung saan mayroong medyo mahigpit na regulasyon sa pera.

Ang ganitong conversion ay karaniwang ginagawa sa pamamagitan ng mga kumpanyang malayo sa pampang, ang rate ay napagkasunduan sa pamamagitan ng telepono. Gayunpaman, kung tunay na halaga ng palitan lumalabas na hindi gaanong kumikita para sa kliyente kumpara sa napagkasunduan sa pamamagitan ng telepono, gayunpaman ay napipilitan siyang sumang-ayon. Lumilikha ito ng mga pagkakataon para sa pang-aabuso ng empleyado ng bangko na kasangkot sa conversion. Ang isang empleyado ng bangko ay maaaring magpadala ng isang fax sa isang kliyente tungkol sa rate ng conversion ng pera. Ngunit ngayon ang pinaka tamad lamang ang hindi gumagawa ng mga fax.

Ang isang computer ay maaaring gumawa ng pera "out of thin air" Sa mga kondisyon ng pare-pareho at dinamikong pagbabago sa halaga ng palitan, ang mga karagdagang pagkakataon para sa pandaraya ay nagbubukas. Ang mga ito ay batay sa maling conversion ng mga halaga ng palitan. Maaaring direktang ilagay ng mga manloloko ang gayong iregularidad sa isang computer program. Sa isa sa mga nangungunang bangko sa Moscow, ang pinuno ng non-trade operations automation department ay nag-upgrade ng computer program para sa accounting para sa paggalaw ng mga pondo ng dayuhang pera ng bangko sa pamamagitan ng mga account ng mga mamamayan. Bilang resulta, ang programang ito, kasama ang pagpapakilala ng komersyal na halaga ng palitan ng ruble, ay tumaas ng 700 libong US dollars ang pagkakaiba sa halaga ng palitan na nilayon para sa pag-kredito sa mga account ng mga mamamayan.

Sa isa sa mga nangungunang bangko sa Moscow, ang pinuno ng non-trade operations automation department ay nag-upgrade ng computer program para sa accounting para sa paggalaw ng mga pondo ng dayuhang pera ng bangko sa pamamagitan ng mga account ng mga mamamayan. Bilang resulta, ang programang ito, kasama ang pagpapakilala ng komersyal na halaga ng palitan ng ruble, ay tumaas ng 700 libong US dollars ang pagkakaiba sa halaga ng palitan na nilayon para sa pag-kredito sa mga account ng mga mamamayan. Ang pagkakaibang ito ay kailangang "kakalat" sa mga account. Para sa layuning ito, ang mga halaga mula apat hanggang anim na libong dolyar ay inilipat sa 121 bank account ng mga mamamayan. Sa kasong ito, ginamit ang mga account ng mga may-ari na may hindi gaanong halaga (mula sa ilang sentimo hanggang 10 dolyar), at ang sirkulasyon sa bangko ay hindi malamang.

Dahil hindi sapat ang mga naturang account, napilitang ibalik ang manloloko saradong mga account at magbukas ng mga bago. Naturally, walang mga legal na kaso para sa mga bagong bukas na account, at ang mga kaso para sa mga saradong account ay nasa archive na. Nanatili itong "bunutin" ang pera na ipininta sa mga account. Nakatulong din ang computer program dito. Sa pamamagitan ng susunod nitong modernisasyon, ang lahat ng pera ay muling ipinamahagi sa mga account na binuksan ng kasabwat. Gumamit ang huli ng anim na ninakaw o nawala na mga pasaporte ng ibang mga mamamayan, kung saan idinikit niya ang kanyang mga litrato. Iniharap niya ang mga pasaporte na ito sa bangko at mahinahong nag-withdraw ng pera. Ang ninakaw na pera ay ibinahagi sa pinuno ng departamento ng automation.

Pagnanakaw ng mga paglilipat ng pera Ang paraang ito ay hindi nangangailangan ng anumang espesyal na paliwanag. Magbibigay lamang kami ng ilang mga komento sa mga paraan ng pagkontra sa naturang pagnanakaw. Kung mayroong maraming mga paglilipat sa isang form, pagkatapos ay kinakailangan upang suriin ang pagdaragdag ng parehong uri ng mga pera, dahil may mga kaso ng pandaraya kapag ang hindi tamang pagdaragdag ay sadyang isinagawa. Upang maiwasan ang pagnanakaw ng pera na natanggap sa pamamagitan ng koreo, inirerekumenda na ang lahat ng papasok na dayuhang koreo ay buksan sa presensya ng dalawang tao. Ang pera ay dapat na muling kalkulahin ng isang manggagawa at suriin ng isa pa.

Minsan ang mga natanggap na pondo para sa mga paglilipat ay ninakaw. Ang pandaraya ay binubuo sa paglilipat lamang ng isang bahagi ng halagang inilaan para sa paglilipat. Sa "masungit" na pagnanakaw, ang pagsasalin ay maaaring hindi magawa. Kung ang mga tungkulin ng cashier ay binubuo pareho sa pagtanggap ng pera at sa pagproseso ng paglipat, kung gayon ito ay medyo mahirap na makita ang pagnanakaw. Gayunpaman, ang mga ito ay medyo madaling makilala kapag ang mga reklamo ay natanggap mula sa ibang bansa na ang mga paglilipat ng pera ay hindi pa natatanggap, at naging mas mababa sa inaasahan ang halaga.

Panloloko sa Tsek ng Manlalakbay Ang panloloko sa tseke ng manlalakbay ay kadalasang ginagawa sa pamamagitan ng pagtatago ng mga paglilipat ng pera sa kumpanya kung saan ibinigay ang mga tseke ng manlalakbay. Sa pang-internasyonal na pagsasanay, may mga kaso kapag ang isang empleyado ng bangko ay nagsusulat ng mga tseke para sa kanyang sarili at pagkatapos ay na-cash ang mga ito. Sinasaklaw ang kakulangan mula sa natanggap na kita mula sa karagdagang pagbebenta ng mga tseke. Upang maiwasan ang ganitong uri ng pandaraya, ang mga tseke ng manlalakbay ay hindi dapat pahintulutang itago ng taong nag-isyu ng mga ito. Maaari ka ring payuhan na magsulat lamang ng mga tseke kapag nakumpirma na ang pagbabayad.

Kasama ng mga karaniwang panukala gaya ng "palakasin ang accounting at kontrol", maaaring irekomenda ang sumusunod: ¾Mga Conversion Dayuhang salapi dapat isagawa ng isang tao at patunayan ng iba. ¾ Ang mga tungkulin ng mga empleyado ay dapat na ihiwalay upang ang pagpapatupad ng pandaraya ay posible lamang kung may sabwatan. Ang paggawa ng mapanlinlang na pakikitungo batay sa sabwatan ay mas mahirap sa dalawa kaysa mag-isa, at sa tatlo ay mas mahirap kaysa dalawa.

¾Hanggang sa posible, lahat ng papasok na koreo, lalo na ang koreo mula sa ibang bansa, ay dapat buksan sa presensya ng dalawang tao. ¾ Ang mga bayad sa komisyon para sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa foreign exchange ay dapat na regular na suriin para sa kawastuhan ng koleksyon at ang kawastuhan ng mga transaksyon. ¾Ang mga tseke ng manlalakbay ay dapat bayaran ng ibang tao maliban sa taong nagbigay ng mga tseke.

Ang ilang mga bangko ay tumatanggap ng mga securities, mahahalagang dokumento at materyal na halaga mula sa kanilang mga customer para sa ligtas na pag-iingat. Ang mga naturang item ay binibigyan ng parehong seguridad at proteksyon tulad ng pag-aari ng bangko. , gayunpaman, sa kawalan ng kinakailangang kontrol, posible rin ang pandaraya sa mga vault. Ang mga sumusunod ay ang pinakakaraniwang mga pandaraya sa vault.

Ang pagtagos sa mga silid ng imbakan sa kawalan ng may-ari Sa karamihan ng mga kaso, ang hindi awtorisadong pag-access ng mga empleyado ng bangko sa mga silid ng imbakan ay isinasagawa gamit ang: a) lihim na ginawang mga duplicate ng mga susi ng customer; b) susi ng kliyente, na iniiwan ng kliyente (dahil sa katamaran o labis na pagkadaling paniwalaan) sa isang empleyado ng bangko. Sa parehong mga kaso, ang pagnanakaw ay hindi isang malaking problema. Ang mga pinsala mula sa hindi awtorisadong pag-access sa mga storage cell ay karaniwang natutuklasan kapag sinusuri ng mga customer ang kanilang mga cell. Maaaring napakahirap para sa isang kliyente na patunayan ang katotohanan ng pagnanakaw mula sa kanyang selda. Kung hindi matagpuan ang kidnapper, napakalaki ng pagbabayad sa kliyente

Samakatuwid, alagaan ang iyong susi, huwag ibigay ito kahit sa mga taong nagbibigay inspirasyon sa malaking pagtitiwala. Pagnanakaw ng mga komisyon sa pagpaparenta ng camera Karaniwang nangyayari ang mga pagkalugi na ito kapag ang kita sa vault ay hindi kontrolado at ang isang empleyado ay maaaring magnakaw ng pera na binayaran ng mga customer para sa paggamit ng mga camera. Sa pagsusuri, madaling matuklasan na ang ilan sa mga "walang laman" na mga cell ay inupahan, kumpidensyal, nang walang tamang pagpaparehistro at pagtanggap ng kita ng bangko. Maaari ding ipakita ng tseke ang kawalan ng mga key set para sa mga camera na hindi naayos bilang ipinasa sa mga customer.

Pagnanakaw ng mga seguridad Ang mga seguridad na naiwan sa bangko ay hindi palaging naka-lock sa isang selda, na maa-access lamang kung mayroong ilang mga susi nang sabay-sabay, kabilang ang susi ng kliyente. Para sa ilang mga seguridad(lalo na sa mga bono na may mga kupon) kailangan mong regular na makatanggap ng kita. Kadalasang ipinagkakatiwala ng mga kliyente ang gawaing ito sa mga empleyado ng bangko. Dagdag pa, ang pagnanakaw ay nagiging isang elementarya. Posibleng maiwasan ang mga pagkalugi mula sa pandaraya sa mga vault para sa mga customer, una sa lahat, sa pamamagitan ng mahigpit na kontrol sa mga empleyado ng vault.

Mga Panloloko sa Pinarentahang Ari-arian Paglustay sa Kita sa Renta Ang nangungupahan ng ari-arian ay karaniwang nakikipag-ugnayan lamang sa empleyado na kumokontrol sa mga pagbabayad ng upa. Kasama niya ang karaniwang nagpapasya sa halaga ng upa ang nangungupahan. Pagkatapos ay nag-aaplay ang empleyado ng bangko sa mas mataas na awtoridad na may kahilingan na bawasan ang mga pagbabayad sa pag-upa. Nakatanggap ng positibong desisyon, gayunpaman ay kinokolekta niya ang mga bayad sa upa sa parehong halaga, at inilalaan ang pagkakaiba sa pagitan ng una at binawasan na mga pagbabayad. May mga kaso kapag ang mga apartment ay inupahan sa mababang presyo, kung saan nakatira ang malapit na kakilala ng mga empleyado na responsable para sa upa. Ipinaliwanag ng mga taong ito ang mababang upa sa pamamagitan ng mga layuning dahilan (halimbawa, ang nangungupahan ay may sakit at hindi makabayad ng malaki).

"Impudent" maling paggamit ng mga pagbabayad sa lease Ang kasong ito ay nailalarawan sa pamamagitan ng katotohanan na ang mga pagbabayad sa lease ay kinokolekta, ngunit hindi idineposito sa bangko at lumilitaw sa mga bank statement bilang isang utang sa mga pagbabayad sa upa. Ang ganitong krimen ay madaling naresolba bilang resulta ng pagbabago sa kolektor ng renta. Mabilis na nalaman ng bagong gripo na ang kanyang hinalinhan ay nangolekta ng pera, ngunit inilipat ito sa kanyang sariling mga pangangailangan. Ang isang epektibong paraan upang makontrol ang mga lugar para sa upa ay ang personal na suriin ang occupancy ng mga lugar. Tingnan ang mga pangmatagalang kasunduan sa pag-upa at ipagkasundo ang mga ito mga dokumento sa accounting ng mga nangungupahan ay tutulong na subaybayan ang kabuuang kita at tukuyin ang mga hindi wastong pagsasaayos sa kita sa pag-upa.

Pag-isyu ng mga sadyang maling inilabas na mga bayarin Ang bill ay isang dokumento ng utang na iginuhit sa isang mahigpit na tinukoy na paraan na may isang hanay ng mga karaniwang detalye. Upang maideklarang invalid ang panukalang batas, sadyang nilalabag ng mga manloloko ang legal na itinatag na pamamaraan para sa pagpapalabas ng panukalang batas. Sa ilang mga kaso, ang mga bill of exchange ay inilabas ng mga subdivision o sangay ng isang malaking istrukturang pang-ekonomiya, kung saan ang punong tanggapan ay hindi nagbigay ng ganoong pahintulot. Bilang resulta, ang mga naturang bill ay kinikilala rin bilang hindi wasto. At sa kasong ito, ang kliyente ay naghihirap.

Ang isa sa mga pangunahing bangko ng Belarus ay nakalikom ng mga pondo sa pamamagitan ng mga sangay nito sa pamamagitan ng pag-isyu ng mga promissory notes sa ngalan ng mga sangay na ito. Nang mabangkarote ang bangko at nagsimulang ibalik ng mga customer ang kanilang pera, lumabas na hindi binigyan ng punong tanggapan ng bangko ang mga sangay nito ng karapatang mag-isyu ng mga bayarin. Sa pamamagitan ng mga korte, ang lahat ng mga panukalang batas na ito ay idineklara na hindi wasto. Ang mga customer ay hindi na makakatanggap ng interes sa mga bill. Dahil ang mga transaksyon ay idineklara na hindi wasto, ang mga customer ay maaari lamang umasa sa isang refund ng halaga na kanilang inilipat sa bangko. Natural, malaki ang nawala sa kanila dahil sa inflation. Bukod dito, dahil sa pagkalugi ng bangko, maraming nagpapahiram ang hindi maibalik ang halagang ito.

Sinadya na labis sa kanilang awtoridad ng pinuno Ang mga charter ng mga negosyo ay karaniwang nagtatakda ng mga limitasyon ng kakayahan ng pinuno ng negosyo. Sa partikular, ang mga charter ng joint-stock na kumpanya ay karaniwang nagtatakda maximum na laki mga transaksyon na maaaring tapusin ng upahang direktor ng negosyo nang walang sanction ng Lupon ng kumpanya. Bilang karagdagan, madalas na may mga paghihigpit sa paggamit ng pag-aari ng kumpanya ng direktor. Kapag nagtatapos ng mga transaksyon, ang mga direktor ng mga negosyo ay walang ugali na ipaalam sa mga kasosyo ang tungkol sa mga limitasyon ng kanilang mga kapangyarihan. Bukod dito, ang mga walang prinsipyong tagapamahala ay sadyang pumasok sa mga kontrata na lampas sa limitasyon ng kanilang mga karapatan na may kasunod na pagtanggi na tuparin ang mga obligasyong kontraktwal.

Direktor magkakasamang kompanya kumuha ng malaking pautang na sinigurado ng ari-arian ng negosyo. Hindi binayaran ng kumpanya ang utang sa oras. Nang sinubukan ng pinagkakautangan na kunin ang pangako, lumabas na ang direktor, ayon sa charter, ay walang karapatang i-pledge ang ari-arian. Pinawalang-bisa ng korte ang pledge at kasabay nito ay inutusan ang may utang na ibalik ang pera. Isang tanong lang ang hindi malinaw: kailan at paano babayaran ang utang na ito.

pangunahing tagapag-ayos at ideolohikal na inspirasyon ang scam na ito ay isang mamamayan ng Russia, dating bangkero, na gumawa ng bagong pamamaraan para sa tapat na pagdaraya. Ang iskema na naimbento ng manloloko, bilang isang resulta kung saan ang iba't ibang mga kumpanya mula sa maraming mga rehiyon ng Russia ay nawalan ng bilyun-bilyong di-denominated na rubles, ay maaaring makakuha ng ilang uri ng bonus sa ekonomiya kung ang pagpapatupad nito ay hindi natapos nang napakalungkot. Bukod dito, ang sukat nito ay lubos na maihahambing sa mga scam noong unang bahagi ng 90s sa mga pekeng tseke ng Russia at kilalang-kilala na mga tala ng payo.

Una, ang mga kriminal ay bumili ng ilang nababagabag na maliit na bangko sa Moscow, na sa oras na iyon ay binawi ng Central Bank ng Russian Federation ang lisensya upang magsagawa ng ilang mga operasyon at kahit na ganap na binawian ng lisensya. At pagkatapos, na natanggap ang karapatang pangasiwaan, hinirang ang kanyang mga tao sa mga posisyon sa pamumuno at legal pa rin sa yugtong ito, pagkuha ng mga selyo, selyo at iba pang opisyal. mga dokumento sa pagbabangko, ang mga kriminal, alinman sa kumikilos sa pamamagitan ng puwersa o para sa pera, ay bumili ng mga blangko na perang papel mula sa dating pamamahala, na totoo rin noong panahong iyon, ngunit hindi likido. Nang mapunan ito, ang mga huwad na banker minsan, sa pamamagitan ng kanilang mga tagapamagitan o direkta sa pamamagitan ng fax, ay nagpadala ng kanilang alok sa iba't ibang mga komersyal na kumpanya, na, ayon sa kanilang impormasyon, ay may malaking utang sa pederal at lokal na mga badyet, upang makatulong na bayaran ang estado.

Walang pag-aalinlangan, ang mga mangangalakal ay dumating sa Moscow, nakakita ng mga taong may disenteng pananamit na nagsasabing sila ay tapat na mga banker, isang gusali ng bangko, pagkatapos nito ay nanirahan sila sa ilang uri ng mga kalakal na mayroon sila nang labis para sa halagang ipinahiwatig sa kuwenta sa pamamagitan ng mga kumpanyang muli ng shell at natanggap. order ng pagbabayad at mga pagtitiyak na ang lahat ng kanilang mga utang ay ililipat ng bangko sa estado. Ang denouement, bilang panuntunan, ay dumating pagkatapos ng ilang buwan. Sa oras na iyon, siyempre, halos imposible na makahanap ng mga dulo para sa mga nalinlang na negosyante sa kanilang sarili.

Ilang Karaniwang Scheme Mayroong ilang mga makasaysayang napatunayang pamamaraan ng pandaraya. Ang listahan sa ibaba ay hindi kumpleto at naglalaman lamang ng ilan sa mga karaniwang ginagamit na mga scheme. ¾ maling mga entry sa accounting; ¾hindi awtorisadong pag-withdraw ng mga pondo mula sa mga account; ¾ hindi awtorisadong pagbabayad ng mga pondo sa mga ikatlong partido; ¾ pagbabayad ng mga personal na gastos mula sa bangko; ¾ pagnanakaw ng ari-arian; ¾hindi awtorisado at hindi naitala na mga pagbabayad ng cash; ¾ pagnanakaw at hindi awtorisadong paggamit ng ipinangakong ari-arian.

Paglilipat ng mga Pondo mula sa Mga Hindi Aktibo o Natutulog na Mga Account ng Kliyente Ang mga awtorisadong tao ay gumagawa ng mga entry sa journal o naglalabas ng mga order sa pagbabayad upang ilipat ang mga pondo ng kliyente sa ibang mga account nang hindi nalalaman ng kliyente. Hindi posibleng magtatag ng nakasulat o pakikipag-ugnayan sa telepono sa may hawak ng account para kumpirmahin ang transaksyon. Pagpapahiram sa mga hindi umiiral na nanghihiram Ang mga opisyal ng pautang ay kusa o hindi sinasadyang tumanggap ng mga maling aplikasyon sa pautang. Ang mga pahayag na ito ay maaaring suportado ng mali pag-uulat sa pananalapi. Ang ganitong uri ng pandaraya sa kredito ay ginagawa kapwa ng mga taong ikatlong partido sa institusyon ng kredito (“panloloko sa labas”) at ng mga opisyal ng pautang, mga direktor o empleyado ng institusyon ng kredito (“panloloko sa loob”).

Ang kathang-isip na pagpapautang na sinamahan ng "rollback" at muling pamimigay nanghiram ng pera Ang opisyal ng pautang ay nagbibigay ng pautang sa kanyang mga kasabwat, na pagkatapos ay inilipat sa kanya ang lahat o bahagi ng mga natanggap na pondo. Sa ilang mga kaso, ang mga pautang ay maaaring isulat bilang masamang utang. Minsan ang mga gawa-gawang pautang ay binabayaran kasabay ng paggawa ng mga bagong mapanlinlang na pautang. You-to-me-me-to-you loan agreements Ang mga tagaloob sa isang bangko ay nag-aayos ng mga pautang sa iba o nagbebenta ng mga pautang sa ibang mga bangko kapalit ng isang kasunduan na bilhin ang kanilang mga pautang upang itago ang mga aktibidad sa pagpapautang at pangangalakal.

Chain financing Ang Bangko ay inaalok ng malalaking deposito (karaniwan ay mga deposito ng brokerage) na napapailalim sa pagkakaloob ng mga pautang sa ilang partikular na tao na kaanib sa tagapamagitan na may-ari ng malalaking deposito. Ang mga manloloko ay nangangako ng malaking kita sa bangko, ngunit ang panahon ng pagbabayad ng utang ay mas mahaba kaysa sa panahon ng pag-iimbak ng deposito (ang tinatawag na "mainit" na pera). Ang tagapamagitan o tagabangko ay maaaring bayaran ng komisyon mula sa transaksyon (ang tinatawag na "kickback").

Mga pautang sa konstruksyon Ang pagpapahiram sa konstruksyon ay nailalarawan sa pamamagitan ng isang bilang ng mga tampok na nakikilala ito mula sa iba pang mga uri ng panghabang-buhay o mga pautang sa tulay. Mga proyekto sa pagtatayo mas magkaiba mataas na lebel panganib kaysa, halimbawa, mga nakumpletong bagay. Ang lugar na ito ay gumagamit ng marami mapanlinlang na mga pakana. Kabilang sa mga pinakakaraniwan ay ang mga scheme na nauugnay sa pagtatantya ng halaga ng pagkumpleto, mga overhead ng kontratista sa konstruksiyon, mga kahilingan sa drawdown ng kontratista, at ang paggamit ng mga scheme ng pagpapanatili. Dahil sa paglaganap ng pandaraya sa industriya ng konstruksiyon, nasa ibaba ang karagdagang impormasyon sa mga pinakakaraniwang panganib.

Pagtatantya ng Gastos sa Pagkumpleto institusyon ng kredito para sa pagkuha ng pautang para sa konstruksiyon, mayroon nang lahat ng kinakailangang disenyo at pagtatantya ng dokumentasyon sa kamay. Habang umuusad ang proyekto, ang pagtatantya ay binago upang ipakita ang mga aktwal na gastos.

Sa panahon ng konstruksiyon, ang aktwal na mga gastos ay maaaring lumampas o mas mababa kaysa sa mga kasama sa pagtatantya, na dapat na maipakita sa pagkakasunud-sunod para sa mga pagbabago sa proyekto. Kung kasunduan sa pautang wastong iginuhit at naisakatuparan, kung gayon walang mga pagbabagong dapat gawin sa pagtatantya nang walang pahintulot ng pinagkakautangan. Gayunpaman, may panganib na ang kontratista o nanghihiram ay maaaring magmisrepresent ng mga pagkakaiba sa nagpapahiram.

Ang mga overhead na gastos ng construction contractor Sa ilang mga kaso, kapag nagpopondo sa konstruksyon, ang mga overhead na gastos ng contractor ay kasama sa pagtatantya. Dito sa harap ng mga manloloko ay bumukas ang malalaking horizon. Ang mga overhead na gastos ay kasama sa pagtatantya upang ang construction contractor ay may operating capital sa kanyang pagtatapon sa panahon ng pagtatayo ng pasilidad. Ang paglalaan ng mga overhead ay hindi dapat isaalang-alang ang rate ng pagbabalik, dahil kumikita ang kontratista pagkatapos makumpleto ang pagtatayo ng pasilidad. Sa kasaysayan, ang disbursement ng hindi gumaganang mga pautang sa construction o foreclosure dahil sa pandaraya ay itinuturing bilang isang overhead na gastos ng construction contractor.

Mga Drawdown Application Ang mga advance na pagbabayad sa anyo ng mga construction loan ay karaniwang ibinabayad batay sa mga aplikasyon ng drawdown. Ang kahilingan sa drawdown ay isang dokumentong nagpapatunay sa ilang mga gastos ng isang construction contractor na gustong makatanggap ng mga pondong ito sa anyo ng kabayaran o direktang pagbabayad. Ang isang tipikal na pamamaraan ng pandaraya sa lugar na ito ay nagsasangkot ng pag-aaplay para sa isang advance sa anyo ng isang pautang upang bayaran ang mga hindi wastong gastos, tulad ng mga personal na gastos o mga gastos sa pagtatayo para sa mga bagay na hindi ibinigay ng proyekto. Ang mga kahilingan sa pag-drawdown ay ginawa para sa mga organisasyon sa pagtatayo malaking pagkakataon para linlangin ang nagpautang, na nakipag-ayos sa kontratista batay sa mga dokumentong isinumite sa kanya.