1C SCP suteikia lanksčius bet kokio tipo apskaitos parametrų nustatymus, kurių pagalba galite visiškai sukonfigūruoti apskaitos taisykles, pagal kurias veikia organizacija.

Siekiant atsižvelgti į visus niuansus, rekomenduojame priešprojektinės apklausos etape apskaitos parametrus pilnai nustatyti ir derinti su pagrindiniais vartotojais. Pirma, tai gali būti tvirtas pagrindas kuriant tikrai efektyvią sistemą (kadangi reguliuojama apskaita turi griežtas taisykles, o vadybinė apskaita atspindi tikrąją įmonės padėtį), antra, padės išvengti įgyvendinimo problemų ir neatitikimų. duomenyse tarp senojo ir nauja sistema buhalterinė apskaita.

Šiame straipsnyje atidžiau pažvelgsime į reguliuojamų apskaitos rūšių – apskaitos ir mokesčių – parametrų nustatymą.

Prieiga prie apskaitos nustatymų

Prisijunkime administratoriaus teisėmis ir pereikime prie Apskaitos ir mokesčių apskaitos sąsajos.

1 pav. Darbas sąsajos dalyje su administratoriaus teisėmis

Pakeitus sąsają viršutiniame meniu atsiras papildoma skiltis „Apskaitos nustatymai“, kurioje reikia pasirinkti elementą „Apskaitos nustatymų nustatymai“.

2 pav. Parametrų nustatymų skirtukas

Atsidarys langas, kuriame visi galimi konfigūruoti parametrai yra logiškai sugrupuoti į skyrius. Pažvelkime atidžiau į kiekvieno skyriaus parametrus ir nustatymus.

Skyrius "Gamyba"

Skiltyje „Gamyba“ nurodykite gamybos dokumentų tvarkymo taisykles:

• Naudokite tik surinkimo KS– suaktyvinę parametrą, vartotojai galės nustatyti rodinį „Surinkimas“. Išjungta vėliavėlė pasiekiama papildomų tipų specifikacijos - „Visas“, „Mazgas“. Jei neplanuojate jų naudoti, geriau nustatyti vėliavėlę, kad išvengtumėte vartotojo klaidų kuriant dokumentus.
• Specifikacijų versijos– jei vėliavėlė įjungta, vartotojai prekės specifikacijoje galės nurodyti skirtingas versijas, jei ji išjungta, kiekviena specifikacija gali turėti tik vieną versiją.
• Naudokite materialines problemas– įjungus vėliavėlę, įjungiama galimybė dirbti su limito-tvoros kortelių funkcionalumu. Geriau atžymėti vėliavėlę, kad neperkrautumėte konfigūracijos perteklinėmis, nereikalingomis funkcijomis, kai tai nepraktikuojama įmonėje.
• Naudokite veikimo laiką– įjungus vėliavėlę, „Pamainos gamybos ataskaitoje“ suaktyvinama galimybė nustatyti išvesties tipą „Darbo valandos“. Jei įmonėje tai nepraktikuojama, geriau pašalinti vėliavėlę, kad nebūtų perkrauta konfigūracija perteklinėmis, nereikalingomis funkcijomis.

3 pav. Apskaitos parametrų nustatymai "Gamyba"

Skyrius „Kaštų apskaitos režimas“

1C SCP sistema suteikia režimus „Išplėstinė analizė“, arba "Šventinė apskaita"*.

Pirmasis iš jų labiau tinka gamybai, nes. atsižvelgia į visus gamybos sąnaudas ir atsargas visose apskaitos sąskaitose atskirai apskaitai ir tvarkymui. Tuo pačiu metu vartotojai turi galimybę gauti išsamią prekės judėjimo ir išlaidų analizę. Šis režimas neatsižvelgia chronologinė tvarka dokumentų įvedimas.

Antrasis labiau tinka prekybos įmonėms, kurioms svarbu tiksliai nustatyti konkrečios partijos savikainą ir matyti bendrą pelną iš pardavimo realiu laiku.

4 pav. Išlaidų apskaitos režimų nustatymai

* Režimo nustatymas aprašytas aukščiausiu lygiu, nes tai yra atskira, didelė tema. Kaip, pavyzdžiui, RAUS, galite nustatyti detalę, o partijoje - nurašymo tvarką.

Skyrius "Kaina"

Čia nurodote kainos tipą, į kurį atsižvelgiama savikaina. Pirmiausia reikia sukonfigūruoti informacijos registrą „Prekių kainos“.

Be to, valdymo arba įprastos apskaitos žymės langeliai nustatomi atskirai. Jis naudojamas, jei skirtinguose tos pačios įmonės sandėliuose yra skirtingos verslo sąlygos. Tuo pačiu metu sumos ir partijų apskaita bus tvarkoma kiekvienam sandėliui atskirai. Kai parinktis neįjungta, skaičiuojama visai įmonei, nepriklausomai nuo konkretaus sandėlio.

5 pav. Kainos nustatymai

Skyrius „Išlaidų paskirstymo metodai“

Šie nustatymai naudojami išplėstinės sąnaudų apskaitos analizės režimu.

Jei vis tiek reikia įjungti šį nustatymą, skirtuke „Paskirstymo bazė“, kuriame bus skaičiuojama paskirstymo bazė, turėtumėte nustatyti bazės apskaičiavimo taisykles, o kiekvienos rūšies produkto išlaidų dalies apskaičiavimo strategija pasirinkti priklausomai nuo produkcijos apimties, pardavimo apimties, tam tikrų žaliavų atsiradimo, pagal standartus arba rankiniu būdu.

Sąnaudas galite paskirstyti pagal gamybos rūšis: savo produkcijai, trečiojo šalies perdirbėjo produkcijai, produkcijai iš kliento tiekiamų žaliavų, eksploatacijos laikui, atskiriems padaliniams, procentais arba koeficientu.

6 pav. Išlaidų paskirstymo metodų nustatymai

Skyrius "Prekių apskaita"

• Suaktyvinus pirmąją grupę, dokumentuose ir kataloguose pridedamos atitinkamos eilutės apskaitai pagal nurodytas charakteristikas, taip pat apdorojimo operacijoms su konteineriais.
• Antroji grupė yra atsakinga už galimybę dirbti su keliais sandėliais pasirinkto dokumento lentelių skyriuje.

7 pav. „Prekių apskaitos“ nustatymai

Skyrius "Spausdinimas, vienetai"

Skyrius skirtas nustatyti išvaizda spausdintos formos dokumentus. Galima atvaizduoti papildomą stulpelį su reikiamu parametru, pavyzdžiui, prekės kodu ar preke, taip pat nurodyti svorio ir tūrio vienetą, kuris bus naudojamas prekės charakteristikoje.

8 pav. "Spausdinimas, vienetai"

Skyrius "Tarpusiai atsiskaitymai"

Jame nustatomos vienodos skolos kontrolės taisyklės ir banko dokumentus:

• Būdas kontroliuoti skolų dienas kalendorinių dienų arba darbo dienų.
• Dokumento paskelbimas pagal registracijos laiką- dokumentas bus patalpintas tą pačią akimirką, kai bus gautas patvirtinimas iš banko apie operaciją. Pageidautina, kai reikia stebėti klientų mokėjimus realiuoju laiku.
• Pasibaigus registracijos dienai paprastai sumažina sistemos apkrovą, gali būti naudojamas, kai užtenka ataskaitas apie mokėjimus gauti ne operatyviai.

9 pav. Apskaitos nustatymai „Tarpusiai atsiskaitymai“

Skyrius „Atsiskaitymai su personalu“

Skyrius skirtas operacijų rekvizitų „Darbuotojai“ ir „Darbuotojų apskaičiavimo tipas“ pildymui nustatyti. Jei pasirinksite parinktį „Kiekvienam darbuotojui“, šiuos duomenis turėsite užpildyti kiekvienam darbuotojui. Pasirinkus parinktį „Santrauka…“, ši informacija neįtraukiama į skelbimus.

10 pav. Personalo skaičiavimai

Skyrius "Užsakymai"

Čia galite nustatyti darbą su užsakymais.

• Automatinio rezervavimo strategija nustato prekių rezervavimo tvarką klientų užsakymams.
• Aktyvinimas „Nurodykite užsakymus lentelės skiltyje“ kvito ir pardavimo dokumentuose rodomas papildomas stulpelis, kuriame rodomas užsakymo numeris.
• Naudokite vidinius užsakymus suaktyvina vidinių užsakymų, kaip atskiro dokumento tuo pačiu pavadinimu, kūrimo funkcionalumą. Jei įmonėje nenaudojama tokių užsakymų sistema, verčiau vėliavėlę išjungti, kad neapkrautumėte vartotojų pertekline informacija.
• Rezervuodami nurodykite seriją prekės sandėliuose leidžia atsižvelgti į serijas (tik jei yra rezervas užsakymams su kita sandorio šalies sutarties nuoroda, kurioje nustatytas ženklas „Atskira prekių apskaita pirkėjo užsakymams“).
• Klientų grąžinimo sąskaita– užsidėjus vėliavai, užsakytų prekių masė keičiama automatiškai, registruojant „Prekių grąžinimas iš pirkėjo“.

11 pav. „Užsakymų“ nustatymai

Skyrius "Užsakymai gamybai"

Skyrius skirtas darbo su gamybos užsakymais parametrams nustatyti.

Su įjungta vėliava "Naudoti gamybos užsakymus" tampa prieinamas papildomas dokumentas „Užsakymas gamybai“.

Įtraukus šią vėliavėlę, kiekvienam užsakymui galima apskaičiuoti medžiagų ir pusgaminių reikalavimus gatavų prekių gamybai.

Uždarymo reikalavimus galima įgyvendinti vienu iš dviejų režimų:

• Aišku- naudojant dokumentą „Užsakymo koregavimas gamybai“. Jie taip pat visiškai uždaromi, kai vykdomas „Pamainos gamybos ataskaita“, „Nomenklatūros rinkimas“ ir „Gamybos paslaugų teikimo aktas“, jei visos prekės gaminamos pagal užsakymą.
• automatinis- tai yra atskiriant medžiagas prekių išleidimui, taip pat registruojant jas naudojant „Nomenklatūros rinkimą“.

12 pav. Gamybos užsakymai

Skyrius "Mažmeninė prekyba"

Sukurta mažmeninės prekybos parametrams konfigūruoti:

• Galimybė atsiskaityti mokėjimo kortelėmis, banko paskolos;
• Alkoholinių produktų pardavimo apskaita;
• Elektroninių čekių siuntimo pirkėjui tvarka.

13 pav. Mažmeninė prekyba

Skyrius "Planavimas"

Skyrius skirtas planavimo parametrams konfigūruoti:

• Prieigos prie pagrindinių išteklių dažnumas nustato laiko intervalą, per kurį vykdomas planavimas: diena, savaitė, dešimtmetis, mėnuo, ketvirtis, pusmetis, metai.
• Valdykite pamainų planavimą– suaktyvinus specifikacijose ir gamybos užduotyse, tampa prieinamas pamainų planavimo mechanizmas.

14 pav. Planavimo nustatymai

Skyrius "Projektai"

Čia galite nustatyti apskaitą projektų kontekste.

• Sekite projektus– suaktyvina papildomą detalizavimą apie projektus, susijusius su pardavimu, pirkimu, kintamosios srovės judėjimu, sąnaudomis ir planavimu.
• Naudokite projektų paskirstymo tipus– įjungus vėliavėlę, aktyvuojami papildomi pagrindinių išlaidų paskirstymo projektams įrankiai.
• Sekite projekto išlaidas– suaktyvina netiesioginių išlaidų paskirstymą projektams.
• Nurodykite projektus dokumentų lentelių skyriuje- finansines operacijas atspindinčiuose dokumentuose atsiranda papildoma stulpelis „Projektas“, kuriame galima nurodyti, su kokiais konkrečiais projektais susijusios išlaidos.

15 pav. Apskaitos nustatymai "Projektai"

Skyrius "Valiutos"

Čia galite nustatyti valiutas, naudojamas apskaitai*, vadybinei ir TFAS apskaitai.

*Reglamentuojama valiuta yra bazinė valiuta, jos kursas visada lygus 1 (Rusijos Federacijoje – rublis).

16 pav. Apskaitos nustatymai "Valiuta"

Skyrius "PVM"

Skyrius skirta sąskaitų faktūrų numeracijai ir spausdintinėms formoms nustatyti. Galima nurodyti pilną arba pilną ir sutrumpintą pardavėjo pavadinimą, taip pat nustatyti atskirą numeraciją avansinėms sąskaitoms.

17 pav. PVM apskaitos nustatymai

Skyrius "PVM užsienio valiuta"

Šiame skyriuje nustatytas PVM sumos už pateiktus dokumentus apskaičiavimo metodas užsienio valiuta. Pasirinkus parinktį „Pagal dokumento rublio sumą“, PVM suma bus apskaičiuojama rublio sumą padauginus iš PVM tarifo.

Pasirinkus parinktį „PVM valiutos suma“, PVM rublio suma apskaičiuojama PVM valiutos sumą padauginus iš dokumento kurso.

18 pav. Apskaitos nustatymai "PVM valiuta"

Skyrius "Pajamų mokestis"

Pelno mokestis nustatomas už turtą ir paslaugas, iš anksto apmokėtas pagal sutartį užsienio valiuta ir paramos taisykles PBU18/02, atsižvelgiant į sumų skirtumus gavus mokėjimą pagal sutartis c.u. po nuosavybės teisės perdavimo.

19 pav. Apskaitos nustatymai "Pajamų mokestis"

Skyrius "Kasos knyga"

Skyriuje galite konfigūruoti priežiūros parinktis kasos knygos: įjungta atskiri skyriai arba visai organizacijai.

Jei 50.01 ir 50.21 sąskaitose įjungta vėliavėlė „Naudoti kasos knygų tvarkymą atskiriems padaliniams“, bus pridėtas subkonto tipas „Padaliniai“, kai vėliavėlė nepažymėta, subsąskaitos tipas bus ištrintas ir procesas bus galimas tik visa organizacija kaip visuma.

20 pav. Apskaitos nustatymai "Kasos knyga"

Skyrius "Valstybės sutartys"

Skyrius skirta papildomam mokėjimų pagal valstybines sutartis apskaitos funkcionalumui nustatyti.

Įjungus vėliavėlę, atsiranda galimybė dirbti su posistemio „Viešosios sutartys“ objektais. Dėl banko sąskaita, sandorio šalių susitarimus ir prašymus išleisti lėšas, galite nustatyti vyriausybės sutarties laikymąsi.

Dėl Patvirtinamųjų dokumentų įkėlimo nustatymai nurodytas patvirtinamųjų dokumentų iškrovimo keičiantis su banku katalogas, taip pat maksimalus dydis pagalbinio dokumento failas (MB) ir pagalbinio dokumentų archyvo failas (MB).

21 pav. Apskaitos nustatymai "Vyriausybės sutartys"

Tai užbaigia apskaitos parametrų nustatymų apžvalgą 1C SCP sistemoje. Norėdami gauti išsamesnės informacijos apie sistemos galimybes ir konfigūravimo taisykles, galite susisiekti su mūsų konsultantais.

Organizacijoms, taikančioms supaprastintą mokesčių sistemą (toliau – USN), būtina suformuoti pajamų ir išlaidų knygą (toliau KUDiR). Automatiniam KUDiR įrašų generavimui programoje 1C: Management gamykla(1C: UPP), pirmiausia turite nustatyti apskaitos ir mokesčių apskaitos politiką.

Skirtuke „Bendra“ turite pasirinkti mokesčių sistemą – Supaprastinta. Tada eikite į skirtuką „USN“. Čia reikia pasirinkti apmokestinimo objektą: Pajamos arba Pajamos atėmus išlaidas, nurodyti perėjimo prie supaprastintos mokesčių sistemos datą, pranešimo apie perėjimą prie supaprastintos mokesčių sistemos numerį ir datą.

Pasirinkus apmokestinimo objektą „Pajamos atėmus išlaidas“, atsiranda skirtukas „Supaprastintos mokesčių sistemos išlaidos“.

Šiame skirtuke nustatomos sąnaudų pripažinimo sąlygos, t.y. nustatoma, kokie įvykiai turi įvykti sąnaudoms pripažinti, kad jos būtų priimtos į mokestinę apskaitą.

Šie registrai naudojami įrašams generuoti 1C pajamų ir išlaidų apskaitos knygoje: SCP:

Kaupimo registras „USN tarpusavio atsiskaitymai“, skirtas kontroliuoti tarpusavio atsiskaitymus su sandorio šalimis, atskaitingais asmenimis, darbuotojais. Apskaita vykdoma su rekvizitais iki skaičiavimo dokumento.

Apskaitos išlaidų kaupimo registras „Išlaidos pagal supaprastintą mokesčių sistemą“. Į išlaidas atsižvelgiama atsižvelgiant į išlaidų rūšis (nomenklatūra, paslaugos, papildomos išlaidos, darbo užmokestis, mokesčiai ir kt.), išlaidų elementus (Nomenklatūros žinyno elementai, Asmenys ir kt.), atsiskaitymo dokumentai, paketai, mokėjimų būsenos, atspindėjimo NU tvarka (priimta, nepriimta, paskirstyta) ir kt. Išlaidos nurašomos FIFO metodu.

Kaupimo registras „Pajamų ir išlaidų apskaitos knyga“. Šiame registre saugomi KUDiR įrašai, iš kurių vėliau formuojama Pajamų ir išlaidų apskaitos knyga.

Sukurkite pajamų ir išlaidų apskaitos knygą galite generuoti ataskaitą „Pajamų ir išlaidų knyga“ (meniu Ataskaitos-Apskaita ir mokesčių apskaita) (ataskaita formuojama pagal kaupimo registrą „Pajamų ir išlaidų knyga“).

Taip pat, norint patikrinti KUDiR formavimo teisingumą, galima sugeneruoti ataskaitą „Supaprastintos mokesčių sistemos mokesčių apskaitos būklės analizė“ (ataskaita formuojama pagal kaupimo registrą „Pajamų ir išlaidų knyga“).

Šioje ataskaitoje visos pajamos ir išlaidos suskirstytos į skyrius. Kiekvienam skyriui yra nuorašas. (Skirstymas formuojamas pagal kaupimo registro „Išlaidos pagal supaprastintą mokesčių sistemą“ duomenis).

Pažvelkime atidžiau į kai kuriuos skyrius.

Kvitai iš pirkėjų.

Šioje skiltyje pateikiami duomenys apie pinigų gavimą iš pirkėjų, pavyzdžiui, dokumentai „Gaunamas mokėjimo pavedimas“ su operacijos tipu „Apmokėjimas iš pirkėjo“ arba „Grynųjų pinigų pavedimas“. Šio skyriaus suskirstymas parodytas žemiau:

Prekės ir medžiagos.

Šiame skyriuje pateikiami duomenys apie išlaidas pagal apskaitos tipą „Nomenklatūra“, kurių atspindys NU gavus nustatomas į „Priimta“.

Prie kiekvienos nomenklatūros taip pat galite rodyti suskirstymą, kuriame grafiškai ir pagal dokumentus atsispindi kvitai, mokėjimai, nurašymai ir išlaidų pripažinimas.

Panagrinėkime, kaip įrašai patenka į Pajamų ir išlaidų apskaitos knygą pagal straipsnius. Norėdami tai padaryti, atidžiau pažvelkime į apskaitos politikos nustatymus:

Pagal numatytuosius nustatymus yra 2 būtinos sąlygos prekių ir medžiagų pirkimo išlaidoms padengti:

1) Prekių (medžiagų) gavimas – dokumentai „Prekių ir paslaugų gavimas“, „Išankstinė ataskaita“.

2) Apmokėjimas už prekes (medžiagas) tiekėjui – „Išeinantis mokėjimo pavedimas“, „Išeinantis kasos pavedimas“.

Įvykdžius šias 2 sąlygas (abejų dokumentų buvimas), prekės įsigijimo išlaidos patenka į Pajamų ir išlaidų knygą.

taip pat viduje apskaitos politika Galite pasirinkti dar 2 papildomas sąlygas:

Dėl medžiagų:

3) Medžiagų perdavimas į gamybą – „Reikalavimas-važtaraštis“. Nustačius šią vėliavėlę, medžiagų įsigijimo išlaidos laikomos pripažintomis tik užregistravus dokumentą „Užklausa-sąskaita“.

4) Gaminio produkcija – dokumentas „Pamainos gamybos ataskaita“.

Dėl prekių:

3) Prekių pardavimas – dokumentas „Prekių ir paslaugų pardavimas“.

4) Pajamų gavimas (apmokėjimas iš pirkėjo).

Trečiųjų šalių įmonės paslaugos

Šiame skyriuje pateikiama informacija apie paslaugas. Kad būtų priimtas į išlaidas, turi būti įvykdytos 2 sąlygos: paslaugų suteikimo atspindys („Prekių ir paslaugų gavimas“) ir apmokėjimas tiekėjui.

Šiame pavyzdyje paslaugų buvo gauta už 200 000 rublių, tačiau tiekėjui buvo sumokėta 150 000 rublių, todėl buvo pripažintos tik 150 000 ir 50 000 rublių išlaidos. liko nepripažintos, atitinkamai jos pateks į išlaidas tik po kito mokėjimo.

Papildomos išlaidos prekėms ir medžiagoms įsigyti.

Kad pajamų ir išlaidų knygose būtų nurodytos papildomos išlaidos, taip pat turite atsižvelgti į apskaitos politikos nustatymus:

Privalomos sąnaudų pripažinimo sąlygos – papildomų išlaidų gavimas (dokumentas „Papildomų išlaidų gavimas“) ir apmokėjimas tiekėjui.

Papildoma sąlyga – atsargų nurašymas, tokiu atveju papildomos išlaidos į pajamų ir sąnaudų knygą pateks tik nurašius atsargas (prekes ar medžiagas), kurių savikainai buvo priskirtos papildomos išlaidos.

Atlyginimas.

Šiame skyriuje atsispindi darbo sąnaudos. Iššifravus šią skiltį galima matyti informaciją darbuotojų kontekste.

Ataskaitoje matyti pradinis likutis, sumos (sukaupimo suma – gyventojų pajamų mokestis), mokėjimai, galutinis likutis, taip pat išlaidoms priimta suma.

Norint priimti darbo užmokesčio išlaidas kaip sąnaudas, būtina atspindėti kaupimą darbo užmokesčio(„Darbo užmokesčio atspindys registracijos apskaitoje“), kur stulpelyje „Atspindys NU“ bus pasirinkta „Priimta“, taip pat turėtų būti atsispindi darbo užmokesčio išmokėjimas („Išeinantis mokėjimo nurodymas“ su operacijos tipu „Darbo užmokesčio pervedimas“). , „Išlaidų kasos orderis » su darbo užmokesčio mokėjimo operacijų rūšimi).

Mokesčiai, įmokos ir gyventojų pajamų mokestis

Šioje skiltyje atsispindi mokesčių ir įmokų mokėjimo išlaidos.

Kad būtų priimtos kaip sąnaudos, taip pat būtina atspindėti mokesčių kaupimo faktą ("Darbo užmokesčio atspindys registre" su atspindžio tipu NU "Priimta") ir mokesčių sumokėjimą ("Išeinantis mokėjimo nurodymas" su operacijos rūšis „Mokesčių pervedimas“).

Kitos išlaidos

Į šią skiltį įtraukiamos visos kitos išlaidų rūšys, pavyzdžiui, dokumentuose „Grynųjų pinigų pavedimas“ įrašytos operacijos su operacijos rūšimi „Kitos lėšų sąnaudos“, „Mokėjimo nurodymas nurašyti lėšas“ banko paslaugų operacijoms atspindėti ir kt. .

Pažymėtina, kad pinigų srautų dokumentuose (mokėjimo pavedimuose, kasos orderiai) kai kurioms operacijų rūšims galimas mygtukas KUDiR, leidžiantis vartotojui rankiniu būdu nustatyti operacijos turinį ir pajamų ar išlaidų sumą, įsk. priimtas.

Taip pat įrašą Pajamų ir išlaidų sąskaitų knygoje galima įvesti rankiniu būdu naudojant dokumentą „Pajamų ir išlaidų apskaitos knygos įrašas (rankinė sąskaita)“

Naudojant Išplėstinės sąnaudų apskaitos analizės režimą pajamų ir išlaidų knygos įrašams generuoti, būtina pradėti apdorojimą „NU STS sekos atkūrimas“. Būtina pasirinkti organizaciją ir nustatyti atnaujinimo datą, tada spustelėkite mygtuką „Vykdyti“.

Apibendrinant verta paminėti, kad norint teisingai formuoti įrašus pajamų ir išlaidų knygoje būtina sąlyga yra atkurta dokumentų registravimo seka, nes dažnai dokumentai įvedami atgaline data, todėl pasibaigus laikotarpiui būtina visus dokumentus iš naujo siųsti paeiliui.

Ačiū!

1C SCP ir KA 1.1 labai svarbu, kad apskaitos politika būtų nustatyta ne tik apskaitos ir mokesčių, bet ir valdymo apskaitai. Valdymo apskaitos politika konfigūruojama visai programai kaip visumai, o reguliuojamos apskaitos apskaitos politika pildoma kiekvienai organizacijai atskirai.

Eisime kūrėjo pateikta tvarka ir pradėsime nuo valdymo apskaitos politikos.

1C SCP ir komplekso apskaitos politika 1.1. yra užpildyti paskyros valdytojo sąsajoje. Meniu: Apskaitos sąranka – Apskaitos politika

Valdymo apskaitos apskaitos politika 1C SCP ir komplekse 1.1

Naujoje duomenų bazėje valdymo apskaitos politika jau sukonfigūruota pagal numatytuosius nustatymus. Ją peržiūrime ir, jei reikia, pataisome, kaip reikia mūsų įmonei.

1. Atsargos

Taip atrodo numatytasis atsargų nustatymas:

Čia galite:

Pakeiskite atsargų savikainos apskaičiavimo strategiją po pardavimo

Dažnai buhalteriams pakanka įvertinti atsargų disponavimą „vidurkiu“, o vadovybės ataskaitoms gauti norima gauti išsamesnę ir tikslesnę informaciją. 1C tai galima sau leisti - už tai jie įtraukia FIFO į valdymo apskaitos politiką, o į apskaitą - pagal vidurkį ir gauna nepriklausomus duomenis apie atsargų nurašymo išlaidas.

Į vakarėlių kainą neįtraukti PVM

Buhalterinėje apskaitoje PVM visada neįskaitomas į sandėlyje esančių atsargų savikainą, o valdymo apskaitoje galite pasirinkti jums pažįstamą variantą. Nors klasikinė valdymo apskaitos metodika reikalauja neįtraukti PVM į rezervų vertinimą, čia, Rusijoje, dažnai pirmenybė teikiama rezervus vertinti „grynųjų pinigų pagrindu“, tai yra pagal sumokėtą pinigų sumą. Tada nežymėkite langelio.

Jei traukiate link klasikinės mokyklos, pažymėkite langelį.

Nustatymas taikomas tiek PVM sumoms gavus, tiek muito PVM.

Tvarkykite organizacijų atsargų apskaitą sandėlių kontekste.

Tai vienas iš 1C nustatymų, kurio negalima pavadinti intuityviu.

1C turi keletą registrų, kuriuose saugoma informacija apie įmonės prekes. Pagrindiniai registrai, kuriais 1C remiasi nustatydamas likučius, yra Prekės sandėliuose ir Prekės organizacijose. Jie atitinka ataskaitas: Prekės sandėliuose ir Prekių išrašas bei organizacijų muitinės deklaracija.

Prekės sandėliuose, kaip rodo pavadinimas, visada atsižvelgia į likutį sandėlių kontekste. Bet jie neturi organizacijų. Norint nustatyti balansą mums reikalingoje organizacijoje, naudojamas kaupiamasis registras „Organizacijų prekės“. Šiame registre saugoma informacija apie prekes pagal organizacijas. Čia sandėlio analizė sukonfigūruojama apskaitos politikos parametru.

Kai kuriais atvejais patogu neatsižvelgti į organizacijų prekių sandėlį. Pavyzdžiui, sandėlių padalijimas jūsų įmonėje yra sąlyginis. Tada galite leisti vartotojams su papildomomis teisėmis parduoti prekes nekontroliuojant likučio sandėliuose, tačiau palikti organizacijų balanso kontrolę. Tada vadovas galės parduoti prekes iš bet kurio sandėlio, jei tik bus registruotas organizacijoje, kurios vardu parduoda. Tokiu atveju prekių judėjimas gali būti atliekamas po fakto. Taigi, norint išlyginti neigiamus sandėlių likučius.

Apskaitinių kainų formavimo tvarka.

AT prekybos įmonės Paprastai atsargos apskaitomos tiesioginėmis (fakinėmis) sąnaudomis.

Apskaitoje jis konfigūruojamas savarankiškai.

2. Gamybos ir kaštų apskaita

Čia nustatome PVM įtraukimą į gamybos sąnaudas valdymo apskaitoje. Logiška, kad šis nustatymas sutampa su jūsų pasirinkimu įtraukti PVM į partijų kainą ankstesniame skirtuke.

1C SCP galima įjungti gamybos užsakymų naudojimą gamybos apskaitoje. Integruotoje automatizacijoje užsakymų naudojimas gamybai nenumatytas.

3. Išlaidų paskirstymas

Čia konfigūruojama tik apskaitos parinktis. bendrosios verslo išlaidos valdymo apskaitai. Arba įtraukti juos į visas gamybos išlaidas arba ... neįtraukti. Valdymo apskaitoje nėra pelno (nuostolių) ataskaitos. Todėl „tiesioginio sąnaudų apskaičiavimo“ atveju (pirmasis variantas skirtuke) su šiomis išlaidomis nieko neįvyksta. Tiesa, tokią ataskaitą vis tiek galima konfigūruoti kaip biudžeto sudarymo posistemio dalį, tačiau tai jau kita istorija.

Apskaitoje jis konfigūruojamas savarankiškai.

4. Išlaidų detalizavimas

Nurašant netiesiogines gamybos sąnaudas, jos gali būti įtrauktos į nebaigtą gamybą pagal tą patį išlaidų straipsnį arba sumuojamos. Tai yra, visoms vienos rūšies išlaidoms nustatyti apibendrintą elementą. Pavyzdžiui, visos bendrosios gamybos prekės, priskiriamos nebaigtai gamybai, yra įtraukiamos į elementą „Bendrosios gamybos sąnaudos“.

Tačiau apibendrintų straipsnių, naudojamų čia, jau seniai nemačiau. Mums patinka detalės, todėl galite ją padidinti ataskaitose.

Apskaitoje jis konfigūruojamas savarankiškai.

5. Nuolaidos

Čia nustatote pardavimo dokumentuose galimų nuolaidų tipus. Jei vėliavėlė nenustatyta, tai tokio tipo nuolaidos programoje nustatyti negalima. Jie bus matomi nuolaidos nustatymo dokumente, tačiau 1C neleis išsaugoti dokumento su tokio tipo nuolaida.

Naudojimo sąranka nuolaidų kortelės yra pakankamai išsamiai aprašytas programos kontekstinėje žinyne, čia to nekartosiu.

6. Pirkėjų klasifikacija

Pirkėjų klasifikaciją geriau nustatyti ne iš karto. Ši informacija yra pagrįsta pačios sistemos duomenų statistika. Todėl, nors duomenų yra mažai, pačioje klasifikacijoje yra mažai naudingos informacijos. Praėjus keliems mėnesiams, galite matyti, kaip statistika elgiasi priklausomai nuo nustatymų ir pasirinkti tinkamiausią jūsų veiklai variantą. Programa turi ne tik pirkėjų, bet ir nomenklatūros klasifikaciją. Ir duoda labai Naudinga informacija apie pardavimus.

Tai štai, mes laimėjome valdymo politiką. Kreipiamės į buhalterinę apskaitą ir mokesčių apskaitą.

Apskaitos ir mokesčių apskaitos politika 1C SCP ir komplekse 1.1

Nustatykite apskaitos politiką buhalterinė apskaita 1C SCP ir 1.1 komplekse tai būtina kiekvienai organizacijai ir kiekvieniems metams, kuriais buvo atlikti bent keli apskaitos ir mokesčių apskaitos dokumentai. Įskaitant pradinių likučių dokumentus.

Spustelėkite žalią pliuso ženklą, kad pridėtumėte naują. Ir pradedame pildytis.

1. Bendra

Mes pasirenkame mokesčių sistemą ir nurodome, ar taikome UTII.

USN – jei pasirenkame USN, kai kurios žymės dingsta, bet atsiranda USN skirtukas.

Jei šiame skirtuke pasirinksite parinktį Pajamos atėmus išlaidas, atsiras papildomas skirtukas STS išlaidos, kuriame galėsite papildomai konfigūruoti STS išlaidų pripažinimo įvykius.

UTII - prideda UTII skirtuką, kuriame galite nurodyti bazę ir koreguoti UTII apskaitos sąskaitas.

Paskutinė vėliavėlė – vyksta gamybinė veikla. Jį nustatyti privaloma, jei jūsų organizacija gamina produktus ar teikia paslaugas, kurių kainą norėtumėte apskaičiuoti. Žymimasis laukelis valdo gamybos nustatymų prieinamumą ir galimybę juos prižiūrėti gamybos apskaita programoje.

Jei tik turi prekybos veikla- tada geriau atžymėti langelį, tai supaprastins programos nustatymus.

2. Atsiskaitymai su sandorio šalimis

Pirmuoju jungikliu nustatomas avansų kompensavimo momentas. Registruodama sąskaitą faktūrą, sistema gali rasti avansus pagal sutartį ir iš karto atlikti išankstinius uždarymo registravimus.

Kitas variantas: registruojant dokumentus, avansas nemokamas, pradedamas specialus apdorojimas, automatiškai uždarantis avansus. Ši parinktis dažniau naudojama, kai dokumentai įvedami netvarkingai ir dokumento įregistravimo metu negalima nustatyti, ar jam taikoma avanso suma.

Rezervo kaupimo nustatymas turi išsamius kontekstinius aprašymus, todėl čia apie jį nekalbėsiu. Pasirinkite nustatymus, atitinkančius jūsų paskyros politiką.

3. Atsargos

Prie tų atsargų apskaitos nustatymų, kuriuos aptarėme valdymo apskaitos politikoje, čia pridėjome galimybę nustatyti TZR (transportavimo ir pirkimų sąnaudų) apskaitą. Jie gali būti įtraukti į atsargų savikainą toje pačioje apskaitos sąskaitoje (pirmasis variantas) arba atskiroje sąskaitoje.

Atminkite, kad antroji parinktis dabar galima tik tuo atveju, jei apskaitos parametrai pasirinkote išplėstinę mokesčių analizę.

4. Gamybos ir kaštų apskaita

SCP kaštų apskaitą galima nustatyti reguliuojamoje gamybos užsakymų apskaitoje. Tai labai svarbus nustatymas, nes naudojant gamybos užsakymus galima sekti išlaidas ir nebaigtą darbą gamybos užsakymų kontekste. Tai yra, pavyzdžiui, tik šiam užsakymui priskirtos išlaidos bus nurašytos, kad būtų išleistos pagal konkretų užsakymą. Kito užsakymo išlaidos liks nebaigtos, net jei jos yra toje pačioje prekių grupėje.

Jei registruojate pagamintus produktus planuojamomis kainomis, čia taip pat galite nustatyti paskyros 40 naudojimą.

5. Išlaidų paskirstymas

Žymė yra tik 1C SCP. Tačiau net ir ten prasminga kol kas tai praleisti. Atvirai kalbant, šiame skirtuke yra nepatogu užpildyti išlaidų paskirstymo metodus. Juos galima konfigūruoti atskirame kataloge arba jums patiems kuriant išlaidų elementus.

6. Išlaidų detalizavimas

Pirmąjį bloką jau aptarėme toje pačioje valdymo apskaitos politikos pastraipoje. Bet antrasis labai įdomus. Kas atsitiks, jei paliksite numatytąjį nustatymą – nurašyti operacijas suvestinėje?

Paskirstomoms prekėms išlaidos bus įskaitytos į išlaidų sąskaitą, tačiau pagal šį punktą nenurašomos. Kita vertus, sumos be išlaidų straipsnio bus nurašomos. Apskritai viskas bus uždaryta sąskaitoje. Bet! Formuojant balanso lapas bet kurios išlaidų sąskaitos išlaidų straipsniams gausime kaupiamuosius išlaidų straipsnių likučius ir raudonus minusus už tuščią elementą. Dėl to apyvarta taps neįskaitoma ir netinkama nurašymo teisingumui patikrinti. Apskritai, mano nuomone, geriau dėti „detaliai“.

7. Bendrosios verslo išlaidos

Apskaitoje yra du bendrųjų verslo išlaidų paskirstymo variantai.

OHR yra įtrauktos į gamybos sąnaudas – jei pasirinksite šią parinktį, taip pat turėsite nustatyti „bendro verslo“ pobūdžio išlaidų elementų paskirstymo metodus.

OHR nurašomi naudojant tiesioginių sąnaudų metodą. Jei pasirinksite šią parinktį, turite pasirinkti paskyros sąranką, iš kurios bus apmokestinami mokesčiai. Paprastai tai yra 90,08. O paskirstymui pagal prekių grupes reikia pasirinkti bazę.

8. Pajamų mokestis

1C UPP ir 1.1 komplekse mokesčių apskaita tvarkoma nepriklausomai nuo apskaitos atskirame sąskaitų plane.

Natūralu, kad mokesčių sąskaitų į dokumentus atskirai vesti nereikia. Korespondencija sukonfigūruota apskaitos ir mokesčių sąskaitoms. Be to, paspaudę mygtuką „Nustatyti atitiktį tarp BU ir NU sąskaitų“, pamatysime, kad ši korespondencija jau nustatyta pagal numatytuosius nustatymus. Jei norite pakeisti kai kuriuos nustatymus arba pridėti sąskaitas faktūras, galite atlikti pakeitimus tiesiogiai esamame dokumente.

Ir galiausiai: nustatyti RAS 18/2 naudojimą laikiniesiems ir nuolatiniams skirtumams skaičiuoti.

9. Kombinezonai ir speciali įranga

Čia galite apibrėžti vertės apmokėjimo mokesčių apskaitai būdą. Pirmas variantas aiškus – visada grąžiname iškart, pervedus eksploatuoti.

Apskaitoje galima nustatyti kiekvienos atsargos prekės grąžinimo būdą atskirai. Tai sukonfigūruojama tiesiogiai elementų kataloge. Tai yra, antras būdas yra automatiškai tai padaryti mokesčių apskaitoje taip, kaip jis bus sukonfigūruotas apskaitoje.

10. PVM

Iš PVM nustatymų sunkumų gali kilti tik nustatant apskaitą pagal tarifus be PVM ir 0%, jei parduodate šiais tarifais.

Nustatydami vėliavą, turite atkreipti dėmesį į nustatymą, kuris tampa prieinamas šiuo atveju:

Tvarkyti PVM partijos apskaitą serijų ir charakteristikų kontekste.

Faktas yra tas, kad įjungus apskaitą pagal PVM tarifus, PVM paskirstymo paketinė apskaita vykdoma savarankiškai. Jei tvarkysite partijos įrašus pagal serijas arba naudojimo charakteristikas, ši funkcija turėtų būti nustatyta. Priešingu atveju greičiausiai susiklostys situacijos, kai dėl nurašymų eiliškumo skirtumo skirsis nurašymų ir partijos dokumentų sumos PVM apskaitai ir apskaitai. Dėl to jums gali kilti sunkumų renkantis dokumentus, kuriuos reikia patvirtinti mokesčių inspekcijoje.

Webinaro įrašai

Straipsnyje pateikiamas komisinių prekybos programoje atliekamų operacijų sąrašas. Kiekvienai operacijai pateikiamas paaiškinimas, kad būtų teisingai atspindėta operacija KUDiR. Medžiaga, atsižvelgiant į pateikimo kalbą, yra skirta programuotojams.

Visų pirma atkreipiu dėmesį, kad norint formuoti įrašus į KUDiR skelbiant dokumentus, būtina nustatyti atspindžio vėliavėlę NU dokumento formoje.

Taigi, organizacija parduoda Pirkėjui Vykdytojo prekes.

1.1. Prekių gavimas iš Vykdytojo Organizacijai. Dokumentas: „Prekių ir paslaugų gavimas“.

• Pranešimai: 004.01 /

(Pastaba . Jei siunčiant dokumentą, bendra sistema apmokestinimo, tada kvitas bus daromas pagal registrą „NU prekių siuntos“, su buhalterine sąskaita 004.01 iš mokesčių sąskaitų plano, jei taikoma supaprastinta apmokestinimo sistema, tai buhalterinė sąskaita įrašoma nuo apskaitos planas sąskaitas. Jei įgyvendinimas ir gavimas atliekamas adresu skirtingos sistemos apmokestinimas, tada iškyla šalių nurašymo mokesčių apskaitai problema.)

1.2. Apmokėjimas Vykdytojui už neparduotas prekes. Dokumentai: "RKO", " Pirkimo užsakymas išeinantis“.

• Operacijos: 76,09 (išankstinė sąskaita) / 51 (50)

1.3. Užsakytų prekių pardavimas Pirkėjui su avansu, kai prieš siuntos dokumentą išduodamas lėšų gavimo iš Pirkėjo dokumentas.

1.3.1. Apmokėjimas iš Pirkėjo už prekes. Dokumentai: „PKO“, „Gaunamas mokėjimo nurodymas“.

• Skelbimai: 51 (50) / 62.02

1.3.2. Prekių pristatymas Pirkėjui. Dokumentas „Prekių ir paslaugų pardavimas“. Jei sutartis su pirkėju palaikoma atsiskaitymo dokumentų kontekste (sutartyje yra atitinkamas varnelės langelis), tai pardavimo dokumente, esančiame skirtuke „Išankstinis apmokėjimas“, turite nurodyti atitinkamus mokėjimo dokumentus.

• Pranešimai: / 004.01; 62,01 / 76,09; 62.02 / 62.01
• Pajamų ir išlaidų apskaitos knygos 1 skiltyje 5 stulpelyje įrašoma siuntos suma su neigiamu ženklu.

1.4. Komisinių prekių pardavimas Pirkėjui, kai pinigų gavimo iš Pirkėjo dokumentas išduodamas vėliau nei siuntos dokumentas.

1.4.1. Prekių pristatymas Pirkėjui. Dokumentas „Prekių ir paslaugų pardavimas“.

• Pranešimai: / 004.01; 62,01 / 76,09
• Pagal registrą „Supaprastintos mokesčių sistemos abipusiai atsiskaitymai“: pajamos pagal sutartį su Pirkėju dėl siuntos dydžio ir išlaidos pagal sutartį su užsakovu dėl siuntos dydžio.

1.4.2. Apmokėjimas iš Pirkėjo už prekes. Dokumentai: „PKO“, „Gaunamas mokėjimo nurodymas“. Jei sutartis su pirkėju sudaroma atsiskaitymo dokumentų kontekste (sutartyje yra atitinkamas varnelės langelis), tai mokėjimo dokumente būtina nurodyti atsiskaitymo dokumentus - atitinkamas sąskaitas faktūras.

• Skelbimai: 51 (50) / 62.01
• Pagal registrą „Supaprastintos mokesčių sistemos abipusiai atsiskaitymai“: išlaidos pagal sutartį su Pirkėju už mokėjimo sumą.
• Pajamų ir išlaidų apskaitos knygos 1 skiltyje 4 stulpelyje daromas įrašas apie mokėjimo sumą.

1.5. Pardavimo ataskaitos parengimas siuntėjui. Dokumentas „Ataskaita siuntėjui apie prekių pardavimą“. Jei ataskaitos pateikimo metu už parduotas prekes sumokėjo Pirkėjas, tada skirtuke " Grynieji pinigai" reikia nurodyti mokėjimo sumą ir rūšį. Jei ataskaitos už parduotas prekes metu buvo sumokėta Vykdytojui, tai skirtuke "Išankstinis apmokėjimas" reikia nurodyti dokumentus ir mokėjimo sumas.

• Skelbimai: 76,09 / 90 (pajamų sąskaita)

1.6. Apmokėjimas Vykdytojui už parduotas prekes, jei anksčiau nebuvo atsiskaityta. Jis išduodamas įvedant dokumentus:

„RKO“, „Mokėjimo pavedimas išeina“ iš dokumento „Ataskaita vykdytojui apie prekių pardavimą“.

Tokiu atveju, siekiant pajamų ir išlaidų knygos 5 skiltyje atsispindėti atlyginimas už parduotas prekes, reikia pažymėti langelį „Išlaikyti komisinius“ dokumente „Ataskaita vykdytojui apie prekių pardavimą. “. Mokėjimo suma į mokėjimo dokumentai pildomas automatiškai ir yra lygus parduotų prekių savikainai atėmus atlygio sumą.

1.6.1. Dokumente „Prekių pardavimo ataskaita siuntėjui“:

• Skelbimai: 76,09 / 90 (pajamų sąskaita)
• Pagal registrą „USN abipusiai atsiskaitymai“: pajamos pagal susitarimą su vykdytoju dėl atlyginimo dydžio.
• Pajamų ir sąnaudų apskaitos knygos 1 skyriuje 5 stulpelyje įrašomas atlyginimo dydis.

1.6.2. Mokėjimo dokumente:

• Pranešimai: 76,09 / 51 (50)
• Pagal registrą „USN abipusiai atsiskaitymai“: pajamos pagal susitarimą su vykdytoju dėl mokėjimo sumos.
• Pajamų ir išlaidų apskaitos knygos 1 skiltyje 6 skiltyje daromas įrašas apie mokėjimo sumą.

1.7. Mokėjimo-atlyginimo iš Kliento už parduotą prekę kvitas, jeigu Klientui prieš tai buvo sumokėta visa prekės kaina, neįskaitant atlygio. Jeigu sutartis su Vykdytoju išlaikoma atsiskaitymo dokumentų kontekste (sutartyje yra atitinkamas varnelės langelis), tai mokėjimo dokumente būtina nurodyti atsiskaitymo dokumentą - "Pranešimas vykdytojui apie prekių pardavimą" , nes. Būtent šiame dokumente apskaičiuojamas atlygis už įgyvendinimą.

Dokumentai: „PKO“, „Gaunamas mokėjimo nurodymas“.

• Skelbimai: 51 (50) / 76.09
• Pagal registrą „USN abipusiai atsiskaitymai“: išlaidos pagal susitarimą su vykdytoju dėl mokėjimo sumos.
• Pajamų ir išlaidų apskaitos knygos 1 skyriuje 4 ir 5 stulpeliuose daromas įrašas apie mokėjimo sumą.