Depozitni poslovi su poslovi banaka i drugih kreditnih institucija kojima se prikupljaju sredstva u depozite (pasivni depoziti) ili stavljaju na raspolaganje sredstva u depozite kod drugih banaka ili finansijskih institucija (aktivni depoziti).

Doprinos (depozit) je novac (u gotovini ili bezgotovinski oblik, u domaćoj ili stranoj valuti) koje njihov vlasnik prenosi banci na skladištenje pod određenim uslovima. Operacije vezane za prikupljanje sredstava nazivaju se depozitom.

Za banke su depoziti glavna njihova vrsta pasivne operacije i, prema tome, glavni resurs za vođenje aktivnih kreditnih operacija. Pod pasivnim se podrazumijevaju takva poslovanja banaka, uslijed kojih dolazi do povećanja sredstava na pasivnim računima.

Pasivne operacije igraju važnu ulogu za komercijalne banke. Uz njihovu pomoć banke stiču kreditna sredstva na tržištima novca. Postoje 4 oblika pasivnog poslovanja komercijalnih banaka:

primarna emisija hartija od vrijednosti;

odbitke od dobiti banke za formiranje ili povećanje sredstava;

krediti i zajmovi primljeni od drugih pravnih lica;

depozitne operacije.

Pasivne operacije vam omogućavaju da bankama privučete sredstva koja su već u opticaju. Bankarski sistem stvara nove resurse kao rezultat aktivnih kreditnih operacija. Uz pomoć prva dva oblika pasivnog poslovanja (1, 2) stvara se prva velika grupa kreditnih sredstava – sopstvena sredstva. Sljedeća dva oblika (3, 4) pasivnog poslovanja stvaraju drugu veliku grupu resursa – pozajmljena, odnosno privučena kreditna sredstva.

Depozitnim poslovima nazivaju se poslovi banaka za privlačenje sredstava pravnih i fizičkih lica u depozite, bilo na određeni period ili na zahtjev. Udio depozitnog poslovanja obično čini do 95% njihovih obaveza.

Subjekti depozitnog poslovanja mogu biti:

• - državna preduzeća, ustanove i organizacije;
• - zadruge;
• - akcionarska društva;
• - mješovita preduzeća sa učešćem stranog kapitala;
• - javne organizacije i fondacije;
• - finansijska i osiguravajuća društva;
• - investiciona i povjerenička društva i fondovi;
• - odvojeno pojedinci i udruženja ovih lica;
• - banke i druge kreditne institucije.

Predmet depozitnog poslovanja su depoziti. Predstavljaju određene novčane iznose (uključujući i vrijednost hartija od vrijednosti) koje subjekti depozitnih transakcija polažu u banci, a koji se, po važećem postupku obavljanja bankarskih i finansijskih transakcija, smiruju na bankovnim računima na određeno vrijeme.

Postoje različiti znaci klasifikacije depozita.

Šema 1. Klasifikacija bankovnog depozita

Oročeni depoziti su sredstva koja se upućuju na depozitne račune na strogo određen period sa plaćenom kamatom. Stopa na njih zavisi od veličine i roka depozita. Činjenica da vlasnik oročenog depozita može njime raspolagati tek nakon isteka ugovorenog roka ne isključuje mogućnost prijevremenog prijema njegovih sredstava u banku. Međutim, u ovom slučaju klijentu se smanjuje kamatna stopa na depozit. Banka je zainteresovana za privlačenje oročenih depozita, jer su oni stabilni i omogućavaju Banci da raspolaže sredstvima deponenata dugo vremena. Oročeni depoziti se klasifikuju prema oročenosti:

• 1. do 30 dana
• 2. na period od 31 do 90 dana
• 3. na period od 91 do 180 dana
• 4. na period od 181 dana do 1 godine
• 5. na period od 1 do 3 godine
• 6. na period duži od 3 godine

Depoziti po viđenju se klasifikuju u zavisnosti od prirode i vlasništva sredstava na računima: sredstva na obračunskim, tekućim, budžetskim računima preduzeća i organizacija različitih oblika svojine; sredstva na posebnim računima za čuvanje različitih (prema njihovoj namjeni) sredstava; sopstvena sredstva preduzeća namenjena kapitalnim investicijama; sredstva preduzeća i organizacija u naseljima; stanja na korespondentskim računima za obračune sa drugim bankama; federalni i lokalni budžeti; stanja na računima stranih korespondentskih banaka. Depoziti po viđenju se polažu u bankama na različite račune koje otvaraju klijenti.

Ovi depoziti su namijenjeni za tekuća poravnanja i mogu se u potpunosti ili djelimično potraživati ​​u bilo koje vrijeme. Isplata depozita je moguća kako u gotovini, tako iu obliku bezgotovinskog plaćanja.

Depoziti po viđenju se klasifikuju u zavisnosti od prirode i vlasništva sredstava koja se drže na računima:

• 1. sredstva na obračunskim, tekućim, budžetskim računima preduzeća i organizacija različitih oblika svojine;
• 2. sredstva na posebnim računima za pohranjivanje sredstava različite namjene u ekonomskoj namjeni (sopstvena sredstva preduzeća namijenjena kapitalnim ulaganjima;
• 3. sredstva preduzeća i organizacija u naseljima; sredstva na korespondentnim računima za obračune sa drugim bankama; sredstva lokalnog budžeta).

Štedni depoziti se klasifikuju u zavisnosti od karakteristika njihovog skladištenja, roka i uslova depozitnog posla i dele se na:

hitno sa dodatni doprinosi;

pobjeda;

osvajanje novca;

premija za mlade;

uslovno;

nosilac;

na tekuće račune;

poste restante;

depozit, štedni certifikati;

Plastične kartice (kreditne, itd.).

Hartije od vrijednosti kao vrsta depozita dijele se na mjenice koje kruže na tržištu i depozitne, štedne potvrde.

Svaka vrsta depozita ima svoje prednosti i nedostatke. Depoziti po viđenju su najlikvidniji. Njihovi vlasnici mogu u svakom trenutku koristiti novac na računima na zahtjev. Karakteristike depozitnog računa su sljedeće:

novac se polaže ili podiže na ovaj račun u dijelovima iu cijelosti bez ograničenja;

dozvoljeno preuzimanje sa ovog računa u propisanom Centralna banka RF narudžbe gotovina;

banka je dužna da minimalnu rezervu drži u Centralnoj banci Ruske Federacije u većem omjeru nego za oročene depozite.

Glavni nedostaci depozita po viđenju su:

za njihove vlasnike - izostanak plaćanja kamate na račun (ili vrlo mali procenat);

za banku, potreba za većom operativnom rezervom za održavanje likvidnosti (zbog mogućnosti povlačenja novca sa računa po viđenju).

Računi oročenih depozita imaju fiksni rok, plaćaju fiksnu kamatu svojim vlasnicima i općenito podliježu ograničenjima prijevremenog povlačenja. Za sredstva koja se drže na računima oročenih depozita utvrđuje se niža stopa obavezne rezerve nego za depozite po viđenju.

Prednost oročenog depozita za klijente je primanje visok procenat a za banku mogućnost održavanja likvidnosti sa manjom operativnom rezervom.

Nedostatak oročenih depozita za klijente je niska likvidnost i nemogućnost korišćenja sredstava na oročenim računima za obračune i tekuća plaćanja, kao i za primanje gotovine.

Štedni depoziti su korisni za banke jer su obično dugoročni i stoga mogu poslužiti kao izvor dugoročnih ulaganja.

nedostatke štedni depoziti za banke su kako slijedi:

potreba za plaćanjem povećane kamate na depozite i time smanjenjem marže (razlika između kamata na aktivno i pasivno kreditno poslovanje);

izloženost ovih depozita različitim faktorima (političkim, ekonomskim, psihološkim), što povećava rizik od brzog odliva sredstava sa ovih računa i gubitka likvidnosti banke;

nemogućnost banke da kontinuirano obnavlja ova sredstva.

Ovo je privlačenje sredstava pravnih i fizičkih lica u depozite na određeni period ili na zahtjev.

As subjekti depozitni poslovi su preduzeća svih organizaciono-pravnih oblika i pojedinci.

Objekti depozitne transakcije su depoziti, tj. iznos novca koji subjekti depozitnog poslovanja polažu na bankovne račune.

Implementacija depozitnog poslovanja podrazumijeva razvoj sopstvene depozitne politike svake kreditne institucije. koji treba shvatiti kao skup aktivnosti poslovne banke usmjerenih na utvrđivanje oblika, zadataka, sadržaja bankarskih aktivnosti za formiranje bankarskih resursa, njihovo planiranje i regulisanje.

Krajnji cilj razvoja i implementacije efikasne depozitne politike svake poslovne banke je povećanje obima resursne baze uz minimiziranje troškova banke i održavanje potrebnog nivoa likvidnosti, uzimajući u obzir sve vrste rizika.

Pošto svaka banka razvija politiku depozita, glavno pitanje nije samo da li je banka ima, već i njen kvalitet. Organizaciju depozitnih odnosa banke sa klijentima određuju mnogi faktori, uključujući veličinu banke, kvalifikacije bankarskih službenika odgovornih za obradu depozitnih transakcija, vrste depozita itd.

Depoziti su glavna vrsta resursa koje privlače komercijalne banke. Zaista, upravo oni otkrivaju sadržaj aktivnosti poslovne banke kao posrednika u sticanju resursa na slobodnom tržištu kreditnih resursa.

• pravna lica (preduzeća, organizacije, druge banke);
• pojedinci.

Prema obliku isplate, depoziti se dijele na:

• na zahtjev (obaveze koje nemaju određeni rok);
• hitne (obaveze koje imaju određen rok);
• uslovno (sredstva podležu povlačenju po nastupu unapred određenih uslova).

Depoziti po viđenju uključuju:

• sredstva na obračunskim (ugovarajućim), tekućim i budžetskim računima nedržavnih preduzeća koja su u saveznoj i državnoj (osim savezne) svojine;
• sredstva na računima fizičkih lica - preduzetnika;
• sredstva na računima sredstava za različite namjene;
• sredstva na korespondentskim računima drugih banaka (LORO računi);
• depozitni računi po viđenju finansijske vlasti(savezni i lokalni), komercijalni i neprofitne organizacije, koji su u saveznoj i državnoj (osim savezne) svojine, nedržavna preduzeća;
• sredstva u namirenjima (akreditivi, čekovi) i obaveze u namirenjima po pojedinačnim transakcijama (faktoring, forfeting, konverzija);
• depoziti stanovništva po viđenju.

Uprkos velikoj mobilnosti sredstava na računima po viđenju, moguće je utvrditi njihov minimalni nesmanjivi saldo i koristiti ga kao stabilan kreditni resurs.

Obračun udjela "kratkog" novca koji se može transformirati u "dugi" novac za određeni period vrši se prema formuli

• ALI- udio "kratkog" novca koji se može transformisati u "dugi" novac za određeni period;
• O SR— prosječno stanje sredstava na računima po viđenju za period;
• O KR— kreditni promet po računima po viđenju za period.

Oročeni depoziti To su depoziti privučeni na određeni vremenski period. Dobro definisan period držanja je veoma važan za održavanje likvidnosti bilansa komercijalne banke.

U skladu sa računovodstvenim pravilima u bankama, oročeni depoziti se klasifikuju prema sledećim uslovima:

• do 30 dana;
• 31-90 dana;
• 91 -180 dana;
• 181 dan - 1 godina;
• 1-3 godine;
• preko 3 godine.

Zbog nedostatka potražnje za nekim oročenim depozitima, izdvajaju se depoziti sa isteklim rokom opticaja. Širenje obračuna plastičnim karticama zahtijevalo je izdvajanje depozita koji služe kao kolateral za ovu vrstu poravnanja.

Otvaranje i vođenje svih vrsta depozitnih računa omogućava pripremu i izvršenje odgovarajućeg ugovora između banke i klijenta (bankovni račun ili bankovni depozit).

Da bi povećala interesovanje štediša za plasman svojih sredstava, banka praktikuje, pored jednostavne, složene kamate.

Jedan od načina povećanja obima privučenih resursa je raznovrsnost depozita za različite segmente stanovništva, u zavisnosti od društvenog nivoa, kao i visine i roka depozita. Istovremeno, banke moraju voditi računa o zahtjevima i mogućnostima različitih kategorija štediša - od penzionera i studenata do biznismena i ljudi srednje klase. Za postizanje ovog cilja, kreditne organizacije nude takve vrste depozita kao što su penzioni, investicioni, studentski itd., za koje banke nude povlašćene povećane kamate. Važni faktori u procesu privlačenja depozita su brzina i jednostavnost uplate (zaključivanje ugovora, otvaranje računa). Ugovori o bankovnom depozitu mogu biti standardni i pojedinačni, u zavisnosti od kategorije klijenta, visine i roka oročenja.

Povećana konkurencija u bankarskom okruženju tjera kreditne institucije da u procesu borbe za deponenta pribjegavaju metodama kao što je pružanje čitavog spektra usluga vezanih za servisiranje procjene određenog klijenta. Istovremeno, predlaže se obavljanje dodatnih operacija, kao što su izdavanje plastičnih kartica, prodaja putničkih čekova, konverzija po povlaštenoj stopi, ubrzani prijenos sredstava kupaca, izrada komunalnih računa itd. Razvoj širokog kompleksa bankarske usluge uz osiguranje depozita značajno povećava atraktivnost kreditne institucije u očima postojećih i potencijalni investitori i doprinosi proširenju resursne baze komercijalne banke.

Različiti su oročeni depoziti depozit I potvrde o štednji.

Pravila za izdavanje i izdavanje potvrda utvrđena su pismom Centralne banke Ruske Federacije od 10. februara 1992. br. 14-3-20 "Pravilnik o štednim i depozitnim potvrdama kreditnih institucija" (sa izmjenama i dopunama od 31. avgusta 1998. godine). i 29. novembra 2000.). Pravila za izdavanje i izdavanje potvrda su ista za sve poslovne banke.

Certifikati su klasifikovani prema sljedećim kriterijima.

Način oslobađanja:

• izdaje se jednokratno;
• proizveden u seriji.

Po metodi dizajna:

• nominalni;
• nosiocu.

po terminu:

• sve hitno.

Za prodaju i kupovinu i otkup:

• bezgotovinski (prema depozitnim potvrdama);
• bezgotovinski i gotovinski (prema štednim potvrdama).

Poslovne banke koje same izdaju sertifikate razvijaju uslove za izdavanje i promet svake vrste sertifikata. Banke ih mogu postaviti nakon registracije uslova izdavanja i prijave Glavnoj direkciji Centralne banke Rusije.

Sertifikati se izdaju samo u rubljama. Oni ne mogu služiti kao poravnanje ili sredstvo plaćanja za prodatu robu ili pružene usluge.

Kamate po inicijalno utvrđenoj stopi prilikom izdavanja potvrde, koja pripada vlasniku nakon isteka perioda opticaja (kada vlasnik sertifikata dobije pravo da zahteva depozit ili depozit po osnovu sertifikata), plaća kreditna institucija bez obzira na vreme njegove kupovine. U slučaju prijevremenog podnošenja potvrde o štednji (depozitu) na isplatu, kreditna institucija će platiti iznos depozita i kamatu po stopama depozita po viđenju, osim ako uslovima potvrde nije predviđen drugačiji iznos kamate.

Ako rok za prijem depozita (depozita) po sertifikatu kasni, kreditna institucija je dužna da na prvi zahtev njenog vlasnika isplati iznose depozita i kamate navedene u potvrdi. Za period od dana potraživanja iznosa po potvrdi do dana stvarnog predočenja potvrde za plaćanje, kamata se ne plaća.

Kreditna institucija ne može jednostrano mijenjati (smanjivati ​​ili povećavati) kamatnu stopu propisanu certifikatom, a koja je utvrđena prilikom izdavanja certifikata.

Nedepozitni poslovi komercijalne banke

Nedepozitni izvori privlačenja resursa uključuju zadužnice u obliku obveznica izdatih od strane banaka, mjenica i međubankarskih kredita (IBK).

Izdanje obveznica regulisano je istim regulatornim dokumentima kao i izdavanje dionica, posebno Uputstvom Centralne banke Ruske Federacije br. 102-I „O pravilima za izdavanje i registraciju vrijednosnih papira kreditne institucije na teritoriji Ruska Federacija“ (sa izmjenama). Komercijalna banka mora objaviti prospekt i registrovati emisiju u dogledno vrijeme.

Kreditna institucija može emitovati sljedeće obveznice: na ime i obveznice na donosioca obezbjeđene zalogom svoje imovine (ili imovine trećih lica); neobezbeđene obveznice (ne ranije od treće godine poslovanja i ne veće od iznosa ovlašćenog kapetana); kamata i popust; konvertibilne u dionice; sa jednokratnim dospijećem ili sa dospijećem po serijama u određeno vrijeme.

Pitanje mjenica regulirano je Građanskim zakonikom Ruske Federacije. Savezni zakon br. 48-FZ od 11. marta 1997. „O prenosivim i mjenica“, dopis Centralne banke Ruske Federacije od 9. septembra 1991. godine br. 14-3 / 30 “O bankarskom poslovanju sa mjenicama” i dodatak pismu “Preporuke za banke za rad sa mjenicama”.

U cilju prikupljanja sredstava banke izdaju jednostavne kamatonosne i eskontne zapise denominirane u rubljama i stranoj valuti.

Osnov za izdavanje mjenice od strane banke je kupoprodajni ugovor sa vizom glavnog računovođe banke kojom se potvrđuje prijem sredstava na bankovni račun. Prilikom kupovine mjenice, klijent plaća njenu nominalnu vrijednost za kamatonosnu menicu, a prodajnu cijenu za diskontnu menicu. Kupac može primljenu bankovnu menicu koristiti kao sredstvo za akumulaciju i štednju novca, dati je kao kolateral, prenijeti je drugom imaocu putem indosamenta (indosament na poleđini mjenice, odnosno prijenos prava po ovom dokumentu). drugoj osobi).

Komercijalne banke mogu jedna drugoj obezbjeđivati ​​sredstva putem razmjena i aukcija, kao i uspostavljanjem direktnih ugovornih odnosa. Treba razlikovati nekoliko vrsta međubankarskih kredita (IBK).

1. Međubankarski krediti primljeni od drugih komercijalnih banaka. Uzimanje kredita prati zaključivanje ugovora koji odražava sve neophodne uslove za takve transakcije: rok, iznos kredita, dostupnost kolaterala, kamatne stope. MBK je prilično skup resurs, pa se smatra da nivo MBK u količini resursa ne bi trebao prelaziti 20%.

2. Pozajmljivanje rezervnom kopijom korespondentnog računa. Kredit se izdaje u vidu dopune korespondentnog računa jedne banke u drugoj na osnovu ugovora o korespondentskim odnosima. Istovremeno, nije sastavljen direktan ugovor o davanju međubankarskih kredita, ne plaćaju se kamate za korišćenje sredstava, a naknada je plaćanje stanja na korespondentnom računu. Ovu vrstu preraspodjele resursa koriste uglavnom prijateljske ili na drugi način povezane komercijalne banke.

3. Kreditna sredstva primljena od drugih filijala(u okviru iste poslovne banke). Resursi koje obezbeđuju druge filijale su pogodni jer nije potreban kolateral za njihovo privlačenje, ugovori se sastavljaju i razmenjuju nakon transakcije, transakcije se obavljaju istog dana. Za kupovinu resursa dovoljan je telefonski poziv, a potvrda poslana e-mailom ili faksom služi kao garancija jednosmjerne komunikacije. Sve navedeno čini ovaj alat najmobilnijim i najprikladnijim, omogućavajući vam da privučete potrebnu količinu sredstava uz minimalne troškove za bilo koji period od jednog dana do mjeseca i po najnižoj cijeni.

4. Prekoračenje u glavnoj banci(za filijale poslovne banke). Ova vrsta resursa se može pripisati i međubankarskim kreditima, s tom razlikom što kamatna stopa za ovu vrstu izvora prikupljenih sredstava nije kompromis između dvije strane postignut u procesu pregovora, već je određuje direktno matična banka.

5. Krediti Centralne banke Ruske Federacije. Do 1995. godine najveći dio kredita Centralne banke Ruske Federacije bio je davan za kreditiranje prioritetnih sektora privrede: određene industrije, pretstveni troškovi u poljoprivredi, itd. Centralizirano kreditiranje je u suštini bila administrativna metoda u arsenalu Centralna banka Ruske Federacije. Od 1994. godine Centralna banka Ruske Federacije počela je prakticirati aukcije resursa, a od 1995. godine tržišni instrumenti refinansiranja postali su dominantni. Među njima treba izdvojiti kredit zalagaonice do 30 dana uz obezbeđenje državnih hartija od vrednosti i jednodnevni kredit za namirenje u slučaju nedovoljnih sredstava na korespondentskim računima komercijalnih banaka za plaćanje.

zaključci

Pasivne operacije su operacije pomoću kojih se formiraju bankarski resursi.

Formiranje sopstvenih sredstava odvija se na osnovu sledećih glavnih pasivnih operacija: emisija običnih i povlašćenih akcija, formiranje ovlašćenog kapitala akcionarskih banaka; doprinos udjela učesnika za edukaciju odobreni kapital banke dionica; ostvarivanje profita itd.

Formiranje pasivnog poslovanja i povećanje resursa poslovnih banaka garantuje niz faktora: njihov stabilan rad, rast povjerenja potencijalnih investitora u banke, raznolikost vrsta depozita, ekspanzija bankarskog poslovanja. usluge i politika efektivne kamatne stope.

Trenutno stanje na tržištu depozitnih (depozitnih) operacija u Republici Bjelorusiji

Šubič Anastasija Vladimirovna

Polessky State University

Bankarstvo

Naučni savjetnik: Davidova Natalya Leontievna, kandidat ekonomske nauke, vanredni profesor, Odsjek za bankarstvo, Državni univerzitet Polesye

Napomena:

Ovaj članak razmatra trenutno stanje na tržištu depozitnih operacija banaka u Republici Bjelorusiji. Razmatra se struktura i dinamika depozita stanovništva. Identifikovani uzroci i razvojni trendovi tržište depozita zemlja.

U članku se razmatra trenutno stanje na tržištu depozitnih poslova banaka Republike Bjelorusije. Razmatrana je struktura i dinamika depozita stanovništva. Otkrivaju se razlozi i trendovi razvoja depozitnog tržišta zemlje.

Ključne riječi:

Depozitni poslovi; depoziti po viđenju; oročeni depoziti.

depozitne operacije; depoziti po viđenju; oročeni depoziti.

UDK 336.717.3

Uvod. Bankarski sistem je najvažnija sfera nacionalne ekonomije svake razvijene države. Pošto je Republika Bjelorusija država sa tržišnu ekonomiju, unapređenje bankarskog sistema je jedna od glavnih komponenti njegovog razvoja.

Relevantnost ovaj rad je rezultat činjenice da je razvoj tržišta depozita u zemlji osnova za pouzdano funkcioniranje cjelokupnog bankarski sektor i koristi ne samo privredi u cjelini, već i stanovništvu koje svoja privremeno slobodna sredstva polaže u depozite.

Cilj: proučiti trenutno stanje tržišta depozitnih operacija u Republici Bjelorusiji i odrediti trend njegovog razvoja.

Ciljevi istraživanja:

• Razmotriti teorijske aspekte depozitnog poslovanja;
• Analizirati trenutno stanje depozitnog poslovanja banaka Republike Bjelorusije.

Metode: metoda analize, statistička metoda.

Bankarski depozit (depozit) - sredstva u domaćoj ili stranoj valuti koja fizička i pravna lica stavljaju u banku ili nebankarsku finansijsku instituciju radi čuvanja i primanja prihoda na određeni period, bilo na zahtjev, bilo prije nastanka (ne nastanak) navedenih u zaključenom ugovoru okolnosti (događaja).

Depoziti su važan izvor formiranja resursnog potencijala komercijalnih banaka, jer direktno utiču na njenu likvidnost, te su zbog toga među njenim osnovnim poslovima.

Depozitni poslovi su podijeljeni u dvije velike grupe: depozite fizičkih i pravnih lica, koje predstavljaju depoziti po viđenju i oročeni depoziti.

Tabele 1 i 2 prikazuju strukturu i obim depozita fizičkih i pravnih lica Republike Bjelorusije u nacionalnoj i stranoj valuti za 2015-2016.

Tabela 1 - Novi bankovni depoziti fizičkih lica u Republici Bjelorusiji za period 2015-2016.

Rok depozita (depozit)	januar-decembar 2015		januar-decembar 2016		Stopa rasta 2016/2015, %
	u nacionalnom valuta, milion rubalja	u tvrdoj valuti, milion USD	u nacionalnom valuta, milion rubalja	u tvrdoj valuti, milion USD	u nacionalnom valuta
Poste restante
Do 1 godine
Preko 3 godine
Totalno hitno		14 029,0
Ukupno:		14 119,1

Podaci u Tabeli 1 pokazuju da su u 2016. godini novi bankovni depoziti fizičkih lica značajno smanjeni kako u domaćoj tako iu stranoj valuti. Za period od januara do decembra 2016. Prikupljeno je 3.319,6 miliona bjeloruskih rubalja i 8.440,9 miliona američkih dolara. To je 65,9%, odnosno 40,2%, manje nego što je podignuto 2015. godine.

Oročeni depoziti u domaćoj valuti privučeni u 2016. godini iznosili su 3.085,5 miliona rubalja, što je 6.134,9 miliona rubalja. (ili 66,4%) manje od privučenih oročenih depozita u 2015. godini; U stranoj valuti privučeno je 7.921,9 miliona dolara, što je skoro 2 puta manje u odnosu na 2015. godinu.

Razmotrimo obim depozita pravnih lica (tabela 2).

Tabela 2 - Novi bankovni depoziti pravnih lica u Republici Bjelorusiji za period 2015-2016.

Rok depozita (depozit)	januar-decembar 2015		januar-decembar 2016		Stopa rasta 2016/2015, %
	u nacionalnom valuta	u tvrdoj valuti, milion USD	u nacionalnom valuta	u tvrdoj valuti, milion USD	u nacionalnom valuta
Poste restante
Do 1 godine
Preko 3 godine
Totalno hitno	22 078,9		23 392,2
Ukupno:	22 379,9		23 675,5

Napomena - Izvor: vlastiti razvoj na osnovu podataka i

Prema tabeli 2, može se vidjeti da su novi bankovni depoziti pravnih lica za 2016. godinu u domaćoj valuti povećani za 1.295,6 miliona rubalja. (5,8%) i za godinu iznosio je 23.675,5 miliona rubalja. Istovremeno, devizni depoziti su smanjeni za 4,3% i iznosili su 3.972,6 miliona dolara.

Prema opštoj bankarskoj statistici, u 2016. godini oročeni devizni depoziti u bankama Republike Belorusije smanjeni su za skoro 700 miliona dolara.

Razlozi koji su uticali na stanje depozitnog tržišta u zemlji u 2016. godini su:

1) stalno smanjenje stopa na devizne depozite, što umanjuje njihovu atraktivnost. U 2016. godini prosječna stopa na devizne depozite u bankama (do godinu dana) smanjena je sa 3,6% na 1,9%, odnosno skoro dva puta.

2) smanjenje realnih prihoda stanovništva, što je primoralo stanovništvo da troši štednju za održavanje višeg životnog standarda. Upravo je ovaj faktor postao odlučujući u situaciji sa smanjenjem obima depozita fizičkih lica.

Osim toga, jedan od važnih razloga za smanjenje depozita su inovacije u oblasti depozitnog poslovanja koje su sprovedene u bankarskom sistemu Republike Bjelorusije u 2016. godini. Ukazom predsjednika br. 7, koji je stupio na snagu 1. aprila 2016. godine, uvedeni su opozivi i neopozivi depoziti; plaćena kamata kratkoročni depoziti postao predmet oporezivanja.

Cilj donošenja Uredbe bio je da se podstakne rast dugoročnih depozita u bankarskim institucijama republike. Međutim, u ovom slučaju kratkoročni depoziti su u velikoj mjeri izgubili svoju privlačnost. To je bio i jedan od razloga značajnog odliva sredstava u bjeloruskim bankama.

Da bi se osigurao stabilan priliv depozita u banke Republike Bjelorusije, potrebno je razviti niz mjera koje bi trebalo da obuhvate niz oblasti kao što su: analiza tržišta depozita; identifikacija ciljnih tržišta radi minimiziranja depozitnog rizika; minimiziranje troškova u procesu privlačenja sredstava u depozite; optimizacija upravljanja depozitnim i kreditnim portfoliom banke; održavanje likvidnosti banke i povećanje njene stabilnosti.

Strategija održavanja stabilnosti depozita treba da obuhvati poboljšanje kvaliteta usluge klijentima, uvođenje programa lojalnosti, proširenje asortimana depozitnih proizvoda i povećanje liste poslova koje banka obavlja sa depozitnim računima u ime klijenta.

Osim osiguravanja povjerenja u poslovne banke, važni uvjeti za razvoj tržišta depozitnog poslovanja su pokazatelji funkcionisanja nacionalne ekonomije - nivo inflacije, stabilnost bjeloruske rublje, nivo realnog raspoloživog dohotka stanovništva. .

Zaključci. Dakle, smanjenje kamatnih stopa na depozite, smanjenje realnih raspoloživih dohodaka stanovništva, rast inflacije, stupanje na snagu Uredbe br. su značajne negativne posljedice na tržištu depozita Republike Bjelorusije u 2016.

Depoziti stanovništva, uz kapital banaka, najvažniji su izvori povećanja resursnog potencijala banaka. Depoziti stvaraju stabilnu osnovu za povećanje obima bankovno kreditiranje i na taj način doprinose revitalizaciji i poboljšanju efikasnosti preduzeća. S tim u vezi, banke vode aktivnu politiku depozita diverzifikacijom strukture depozitnih proizvoda, unapređenjem politike kamatnih stopa; revitalizacija aktivnosti za privlačenje kapitala na stranim finansijskim tržištima.

Bibliografska lista:

1. Bankarski zakonik Republike Bjelorusije [Elektronski izvor]: 25. oktobra 2000. br. 441-Z: usvojen od strane Predstavničkog doma 3. oktobra 2000.: odobren od strane Vijeća Republike 12. oktobra 2000. // ETALON. Zakonodavstvo Republike Bjelorusije / Nacionalni centar za pravne informacije Republike Bjelorusije. – Minsk, 2017.
2. Statistički bilten br. 1 (211) [Elektronski izvor]. Narodna banka Republike Bjelorusije - Način pristupa: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/Stat_Bulletin_2017_01.pdf - Datum pristupa: 16.04.2017.
3. Statistički bilten br. 1 (199) [Elektronski izvor]. Narodna banka Republike Bjelorusije - Način pristupa: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/Stat_Bulletin_2016_01.pdf - Datum pristupa: 16.04.2017.

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja je jednostavno. Koristite obrazac ispod

Studenti, postdiplomci, mladi naučnici koji koriste bazu znanja u svom studiranju i radu biće vam veoma zahvalni.

Objavljeno na http://www.allbest.ru/

Uvod

Poglavlje 1. Teorijska osnova organizacija i upravljanje depozitnim poslovima

1.1 Suština i značaj depozita

1.2 Karakteristike glavnih tipova depozitnih operacija

1.3 Metode upravljanja depozitima

Poglavlje 2. Analiza upravljanja depozitnim poslovima u poslovnoj banci na primjeru RSK-Banke

2.1 Analiza finansijskih i ekonomskih aktivnosti AD "RSK-Bank"

2.2 Analiza finansijske aktivnosti AD "RSK-Bank"

2.3 Depozitna politika poslovne banke

Poglavlje 3. Problemi i načini proširenja depozitne baze komercijalnih banaka Kirgiške Republike

3.1 Problemi funkcionisanja sistema zaštite depozita i načini njihovog rješavanja

3.2 Izgledi za razvoj novih vrsta bankovni depoziti

3.3 Strana iskustva u razvoju sistema garancija depozita i njegove primjene u Kirgistanu

Zaključak

Spisak korišćene literature

Dodatak

Uvod

Depozitom (doprinosom) se smatraju privremeno privučena sredstva fizičkih i pravnih lica ili hartije od vrijednosti date banci na jasno određen period i uz odgovarajuću naknadu (uz kamatu). depozit ekonomski komercijalni

Depozitni poslovi su širok pojam, jer obuhvataju sve aktivnosti banke vezane za prikupljanje sredstava u depozite. Karakteristika ove grupe pasivnih poslova je da banka ima relativno slabu kontrolu nad obimom takvih poslova, budući da inicijativa za polaganje sredstava u depozite dolazi od štediša. Istovremeno, kako pokazuje praksa, deponenta zanima ne samo kamate koje plaća banka, već i pouzdanost štednje sredstava koja su povjerena banci.

Iz navedenog se vidi da su depoziti među privučenim sredstvima banke važan izvor sredstava. Međutim, takav izvor formiranja bankarskih resursa kao što su depoziti ima i neke nedostatke. Prije svega, riječ je o značajnim materijalnim i novčanim troškovima banke prilikom privlačenja sredstava u depozite, ograničenoj dostupnosti sredstava unutar određenog regiona. Ipak, konkurencija između banaka na tržištu kreditnih resursa tjera ih da poduzmu mjere za razvoj usluga koje pomažu privlačenju depozita.

U zaključku ovog pitanja treba napomenuti da je politika kamatnih stopa sastavni dio formiranja politike depozita poslovne banke. Ovo se sastoji u poštovanju niza principa na kojima treba da se zasniva optimalna kamatna politika banke. Među njima je, prije svega, potrebno navesti princip diferencijacije kamata u zavisnosti od perioda skladištenja i veličine štednje, princip „socijalne“ diferencijacije kamata na depozite, princip osiguranja profitabilnosti bankarskog poslovanja. aktivnosti i principa očuvanja i zaštite štednje štediša.

Bankarska reforma u republici se nastavlja. Sve aktivnosti i radnje u bankarskom sistemu treba da dovedu do konkretnih pomaka, čiji je početak postavljen - kako u zakonodavnom, tako i u praktičnom planu. A ovi pomaci doprinose rastu kvantitativnog i kvalitativnog obima bankarskih usluga. Ali da bi ostvarile sve ove ciljeve, banke moraju raditi, između ostalog, na privlačenju investicija i proširenju obima svojih aktivnosti.

Relevantnost teme: Najvažnija komponenta cjelokupne bankarske politike je politika formiranja resursne baze. Formiranje resursne baze u procesu pasivnog poslovanja banke je istorijski igralo primarnu i odlučujuću ulogu u odnosu na njeno aktivno poslovanje. Glavni dio bankarskih resursa, kao što znate, formira se u procesu vođenja bankarskih depozitnih operacija, čija efikasna i ispravna organizacija u konačnici određuje stabilnost funkcionisanja bilo koje kreditne institucije. U tom smislu, pitanja povećanja resursnog potencijala i obezbjeđenja njegove stabilnosti kroz efikasno upravljanje obavezama su od posebne hitnosti i važnosti.

Treba napomenuti da formiranju depozitne politike u našoj zemlji nije posvećena dužna pažnja. To je bilo zbog činjenice da je potražnja za bankarskim uslugama značajno nadmašila ponudu uz visoku inflaciju i dostupnost jeftinih resursa – svi ovi uslovi obezbjeđivali su visoku stopu prinosa za bankarsko poslovanje, mijenjajući samu prirodu njihovog rizika. Pad stope prinosa i nestanak takvih tradicionalnih izvora prihoda kao što su međubankarski krediti i transakcije na određeno vrijeme devizno tržište Formiranje depozitne politike komercijalnih banaka u smislu optimizacije strukture privučenih sredstava i smanjenja troškova kamata na njih učinilo pitanjem broj jedan.

Neposredni predmet istraživanja u radu je predmet bankarskog poslovanja.

objekt Studija u radu je problem privlačenja depozita i depozita od strane poslovnih banaka.

Cilj je analiza politike depozita i sistema osiguranja depozita u komercijalnim bankama Republike Kirgistan.

Za postignuće Ovaj cilj bi trebao riješiti sljedeće glavne zadatke:

Razmotriti suštinu depozitnog poslovanja, njihovo mjesto u drugim poslovima koje obavljaju komercijalne banke na nacionalnom tržištu finansijskih usluga;

Utvrditi glavne trendove koji postoje u depozitnoj aktivnosti banaka i aktivnosti na privlačenju depozita;

Istaknuti glavne pravce za unapređenje rada sa depozitima i depozitima za poslovne banke na primeru AD „RSK-Bank“.

Opišite sistem zaštite depozita u Kirgistanu.

Strukturaradis sastoji se od uvoda, tri poglavlja, zaključka i liste literature.

Poglavlje 1. Teorijske osnove organizacije i upravljanja depozitnim poslovima

1.1 Suština i značaj depozita

Cirkulacioni sistem nacionalnog kreditnog sistema su komercijalne banke. Komercijalne banke su organizacije čija je funkcija kreditiranje poslovnih subjekata i građana privlačenjem sredstava od preduzeća i organizacija, javnosti, kao i drugih kreditnih sredstava, gotovinskih i obračunskih usluga. Nacionalna ekonomija, izvršenje valutnih i drugih bankarskih poslova.

Poslovanje banke dijelimo na aktivne i pasivne. Aktivni poslovi su bankarski poslovi plasmana sredstava u vidu kredita, kao i kupovine akcija i drugih hartija od vrednosti. Pasivni poslovi su poslovi banaka prikupljanja sredstava putem depozita, kao i prodaja dionica i vrijednosnih papira.

Banka, pružajući poslovne usluge svojim klijentima, je finansijski posrednik. Za njihovo učešće u bezgotovinskom prometu i akumulaciju bezgotovinskih sredstava za namjensku upotrebu, banka otvara bankovni račun.

U cilju obavljanja svoje djelatnosti i obezbjeđivanja funkcionisanja sistema poravnanja, banke uspostavljaju međusobne korespondentne odnose, otvarajući korespondentne račune, tj. račun jedne banke u drugoj, koji se zove korespondentna banka.

Sve komercijalne banke su obavezne da imaju korespondentni račun kod centralne banke, kao i da dobiju bankarsku dozvolu.

Raznolikost usluga koje pružaju komercijalne banke obračunava se dvo-trocifrenim brojevima. Međutim, glavna i primarna funkcija komercijalne banke bila je i ostala davanje kredita.

Banke u skladu sa dozvolama Narodne banke Kirgiške Republike (u daljem tekstu NB KR) mogu obavljati sljedeće bankarske poslove:

privlačenje i plasman gotovinskih depozita i depozita;

obavljanje obračuna u ime korespondentnih klijenata i njihovo gotovinski servis;

vođenje računa klijenata i korespondentskih banaka;

· finansiranje kapitalnih ulaganja u ime vlasnika ili menadžera investicionih fondova;

· izdavanje platnih dokumenata i hartija od vrijednosti (čekovi, akreditivi, dionice, mjenice, itd.);

kupovina, prodaja i čuvanje platnih dokumenata, hartija od vrijednosti i drugi poslovi sa njima;

izdavanje garancija, garancija i drugih obaveza za treća lica, obezbeđujući njihovo sprovođenje u novčani oblik;

· Sticanje prava potraživanja za isporuku dobara i pružanje usluga, prihvatanje rizika ispunjenja ovih potraživanja i naplata ovih potraživanja – faktoring;

· Nabavka o sopstvenom trošku sredstava za proizvodnju za njihovo prenošenje u zakup – lizing;

· otkup od preduzeća i građana i prodaja njima deviza u gotovini i valuti na računima i depozitima;

· kupovina i prodaja plemenitih metala u Kirgiskoj Republici i inostranstvu;

· privlačenje i polaganje plemenitih metala na račune i depozite, kao i druge poslove sa ovim vrijednostima u skladu sa međunarodnom praksom;

· poslove poverenja (prikupljanje i plasman sredstava, upravljanje hartijama od vrednosti i sl.) u ime klijenata;

pružanje konsultantskih usluga, obavljanje poslova na gotovinsko izvršenje državni budžet u ime Narodne banke Republike Kirgistan.

Pod pasivnim poslovanjem podrazumijevaju se poslovi banaka, uslijed kojih dolazi do povećanja sredstava na pasivnim ili aktivno-pasivnim računima u smislu viška obaveza nad imovinom.

Pasivne operacije igraju važnu ulogu za komercijalne banke. Uz njihovu pomoć banke stiču kreditna sredstva na tržištima novca.

Postoje 4 oblika pasivnog poslovanja komercijalnih banaka:

a) primarna emisija hartija od vrijednosti;

b) odbitak od dobiti banke za formiranje ili povećanje sredstava;

c) krediti i zajmovi primljeni od drugih pravnih lica;

d) depozitne operacije.

Pasivne operacije vam omogućavaju da privučete sredstva u banke koje su već u opticaju.

Bankarski sistem stvara nove resurse kao rezultat aktivnih kreditnih operacija.

Uz pomoć prva dva oblika pasivnog poslovanja (a, b) stvara se prva velika grupa kreditnih sredstava – sopstvena sredstva. Sljedeća dva oblika (c, d) pasivnog poslovanja stvaraju drugu veliku grupu resursa – pozajmljene ili privučene kreditne resurse.

Vlastiti resursi banke su bankarski kapital i srodni članci.

Na račun vlastitih sredstava banke stvaraju rezerve koje su im potrebne. Konačno, sopstveni izvori su glavni izvori ulaganja u dugoročnu imovinu.

Važan pokazatelj efikasnosti upravljanja za svaku banku je upravljanje privučenim sredstvima uz što niže troškove i dovoljnost raspoloživih depozita za finansiranje onih kredita koje banka želi da obezbijedi. S obzirom na posljednju napomenu, postoje dva ključna zadatka koje svaka banka mora riješiti u upravljanju svojim depozitima:

1) gdje banka može dobiti sredstva po najnižoj cijeni?

2) Kako menadžment može garantovati dovoljne depozite za obezbjeđivanje željenog obima kredita i drugih finansijskih usluga za kojima je javnost tražena? Nije lako odgovoriti ni na jedno od ovih pitanja, posebno u današnjem okruženju žestoke konkurencije, rastućih procesa deregulacije finansijsko tržište. Vrijednost i iznos depozita koje banka može prodati javnosti u velikoj mjeri zavise od cjenovnih šema i konkurentnosti velikog broja banaka i nebankarskih institucija koje nude slične usluge, kao što su depoziti kapitala u zajedničkim fondovima tržišta novca; kamatonosni novčani računi koje nude kreditne unije; štednje i kredita. Talas inovacija u obliku novih vrsta depozita, metoda usluga, šema cijena danas je zahvatio bankarsku industriju. Banke koje ne prate promjene cijena depozita i marketinške programe svojih konkurenata gube i klijente i profit.

Upravljanje depozitima podrazumeva ne samo povećanje iznosa prikupljenih sredstava i pravilno korišćenje tih sredstava od strane banke, iako je to najvažnija oblast u poslovanju banke, već i striktno poštovanje pravila i propisa za otvaranje računa, obavljanje transakcija na njih i računovodstvo za njih.

Svaka banka, bez izuzetka, koristi posebne standarde i procedure koje odobrava Narodna banka ili sama banka. U većini slučajeva, procedure komercijalnih banaka su povezane.

Procedura za transakcije sa depozitima.

Za otvaranje računa štednje potrebno je najmanje sljedeća dokumenta:

* prijavu za otvaranje računa u kojoj se navodi prezime, ime, patronimija klijenta, njegova adresa, godina rođenja, podaci iz pasoša;

* kartica ličnog računa, u kojoj klijent mora dati uzorak svog potpisa.

* nalog za prijem, koji označava iznos koji treba platiti;

Po prijemu sredstava na štedni račun, između banke i klijenta se zaključuje ugovor o depozitu, koji se priznaje kao javni ugovor.

Ugovor zaključen između banke i pojedinca priznaje se kao javni ugovor. Javnim ugovorom utvrđuju se obaveze banke za pružanje bankarskih usluga, koje banka, po prirodi svoje djelatnosti, mora obavljati u odnosu na svakoga ko joj se obrati. Banka nema pravo da daje prednost jednom licu u odnosu na drugo lice u vezi sa zaključivanjem javnog ugovora, osim ako je zakonom drugačije određeno.

Sredstva koja banke privlače raznolika su po sastavu. Njihove glavne vrste su sredstva koja banke prikupe u procesu rada sa klijentima (tzv. depoziti), sredstva akumulirana izdavanjem sopstvenih dužničkih obaveza (potvrde o depozitima i štednji, zapisi, obveznice) i sredstva pozajmljena od drugih kreditnih institucija preko međubankarskih banaka. krediti i zajmovi NB KR.

Međutim, depoziti nisu jedini izvor prikupljanja sredstava. U praksi postoje i nedepozitni izvori privlačenja sredstava u banke, a to su: dobijanje kredita na međubankarskom tržištu; ugovor o prodaji hartija od vrednosti sa otkupom, obračunom menica i dobijanjem kredita od Narodne banke Kirgiške Republike; prodaja bankarskih akcepta; izdavanje komercijalnih zapisa.

Pasivno poslovanje poslovne banke karakteriše izvore sredstava i prirodu odnosa banke. Oni su ti koji umnogome određuju uslove, oblike i pravce korišćenja bankarskih resursa, tj. sastav i struktura aktivnih operacija.

Depozitne (depozitne) transakcije poslovna banka - to su operacije privlačenja sredstava pravnih i fizičkih lica u depozite na određeni period ili na zahtjev, kao i stanja na računima za poravnanje klijenata za njihovo korištenje kao kreditna sredstva i u investicionim aktivnostima. Doprinos ( depozit ) - to su novčana sredstva (u gotovom i bezgotovinskom obliku, u domaćoj ili stranoj valuti) koja njihov vlasnik prenese banci na čuvanje pod određenim uslovima.

Istorijski gledano, depozitna funkcija banaka je bila da su svojim klijentima pružale prvenstveno usluge u vidu skladištenja zlatnih i srebrnih poluga i nakita. Tada su počeli prikupljati sredstva od klijenata. Štaviše, ako su banke u početku pružale depozitne usluge samo fizičkim licima, kasnije se spektar bankarskih depozitnih usluga proširio i na pravna lica.

Po prvi put, sistem osiguranja depozita stvoren je u Sjedinjenim Državama. Državna struktura koja pruža takve usluge je Federalna korporacija za osiguranje depozita (FDIC), koja osigurava svakog deponenta komercijalne banke ili kreditnog udruženja. Sve komercijalne banke i štedne institucije doprinose FDIC-u. Na teret ovih sredstava vrše se isplate štedišama banaka koje su otišle u stečaj. Vijeće za zaštitu depozita Banke Engleske osnovano je u Velikoj Britaniji. Ovdje se kompenzuju depoziti otvoreni pojedincima u svim zapadnoevropskim filijalama banaka koje se nalaze u UK, kako u funtama sterlinga, tako iu drugim valutama. Slični sistemi postoje u Belgiji, Luksemburgu, Poljskoj i drugim zapadnoevropskim zemljama.

Oročeni depoziti do 100 hiljada dolara klasifikuju se kao mali, preko - veliki. Posebno mjesto među bankarskim depozitima zauzimaju individualni penzioni računi, koji su u stvari posebni oročeni ili štedni depoziti. U Kirgiskoj Republici takvi oblici depozita na depozitima se tek formiraju.

Objavljeno na http://www.allbest.ru/

Sl.1.1Vrste depozita u SAD

Glavna karakteristika islamskih finansija je odbacivanje onoga što se zasniva na općeprihvaćenom Zapadu finansijski sistem, - od kamata na kredit. To ne znači pretvaranje komercijalnih zajmova u filantropske zajmove. Naknada vlasniku kapitala ne bi trebalo da bude u formi unapred određenog garantovanog iznosa bez obzira na profitabilnost preduzeća, kao što se dešava u slučaju zaračunavanja kamate. Prema normama islamske etike, pravedno je samo ono bogatstvo čiji je izvor vlastiti rad i poduzetnički trud vlasnika, kao i nasljedstvo ili poklon. Osim toga, profit je nagrada za rizik koji je uključen u bilo koji poslovni poduhvat.

Islamske banke otvaraju tri vrste računa za klijente.

Prvo, radi se o tekućem računu čiji se uslovi praktično ne razlikuju od uslova za otvaranje takvih računa u zapadnim bankama. Kamata na njega se ne plaća, klijentu se garantuje povraćaj iznosa depozita u svakom trenutku.

Druga vrsta računa je štedni račun. Njegov vlasnik nema pravo učešća u dobiti, međutim, administracija, da bi privukla štediše, može po svom nahođenju da im isplati bonuse u zavisnosti od profitabilnosti banke. Štedni ulog nije hitan, garantuje se i njegova nominalna veličina. Sredstva prikupljena na štednim ulogama banka nastoji uložiti u niskorizične poslove, po pravilu - u finansiranje komercijalnih transakcija.

I na kraju, treća vrsta računa je investicija. Njegov vlasnik ima pravo podijeliti s bankom svoj dobitak ili gubitak prema šemi podjela dobiti i gubitka (PLS). Deponenti dobijaju prihod na svoje depozite, koji je po pravilu uporediv sa kamatama u običnim bankama. Međutim, ovaj prihod nije zagarantovan. Sam kapital takođe nije garantovan, jer banka nadoknađuje gubitke na račun sredstava na investicionim depozitima. U slučaju da je banka ne baš profesionalno raspolagala sredstvima klijenta, on može tražiti odštetu na sudu.

Dakle, metod mobilizacije novčanih resursa koji preporučuje islamska doktrina, uključujući i za banke, jeste finansiranje putem kapitala ( vlasničko finansiranje) - prikupljanje sredstava kroz učešće investitora u osnovnom kapitalu. Povećanje kapitala se ne može odvijati u sferi novčanog prometa, ono mora biti zasnovano na transakcijama koje se odnose na dobra i usluge iz stvarnog života. Novac sam ne može donijeti novi novac; kapital se mora koristiti u produktivne svrhe.

dakle, depozit od latinskog "depozit" je stvar položena. Prema članu br. 2, ovo je iznos koji jedno lice primi od drugog lica na osnovu nadoknade.

Depozit je monetarni instrument, kako na nacionalnom, tako i na in strane valute koje banka prima od klijenata – fizičkih i pravnih lica, čuva na njihovim računima i koristi u skladu sa režimom računa i bankarskim zakonodavstvom.

Depozitni poslovi- radi se o poslovima banaka za privlačenje sredstava pravnih i fizičkih lica, u depozite na određeni period ili po viđenju.

Subjekti depozitnog poslovanja su preduzeća svih oblika svojine i fizička lica.

1.2 Karakteristike glavnih tipova depozitnog poslovanja

Kreditna sredstva banke dijele se na vlastita i pozajmljena. Sopstvena sredstva su sredstva odobrenih, rezervnih, osiguravajućih i drugih sredstava banke, koja nastaju na teret dobiti, kao i neraspoređene dobiti u toku godine. Glavno mjesto u sastavu kreditnih resursa poslovne banke zauzimat će pozajmljena sredstva. To su sredstva klijenata na tekućim računima; depoziti pravnih i fizičkih lica; stanja korespondentnih računa; sredstvo koje ih privlači sa međubankarskog tržišta (međubankarski kredit); sredstva dobijena prodajom hartija od vrijednosti i dr. Jedan od najpouzdanijih izvora sredstava za komercijalnu banku za održavanje likvidnosti su depoziti.

Poslovna banka mora uvijek imati na raspolaganju potrebna sredstva za ispunjavanje svojih obaveza kako bi osigurala pravovremeni povrat (osiguranje) sredstava svojim klijentima. Deponenti moraju biti sigurni u pouzdanost banke. Stoga banka stvara obaveznu rezervu likvidnosti, koja može garantovati povrat sredstava deponentima.

Komercijalne banke u svim zemljama deponentima obezbjeđuju rezervu za slučaj mogućih gubitaka; takođe se pretpostavljaju različiti oblici direktnog i indirektnog osiguranja. Gubitak povjerenja štediša u finansijsku snagu banaka može dovesti do masovnog povlačenja depozita, što će se izrazito negativno odraziti na ukupnu ekonomsku situaciju u zemlji.

Značajan dio kreditnih sredstava komercijalnih banaka privlače se po osnovu depozitnog poslovanja.

Depozitom (doprinosom) se smatraju privremeno privučena sredstva fizičkih i pravnih lica ili hartije od vrijednosti date banci na jasno određen period i uz odgovarajuću naknadu (uz kamatu).

Depozit je oruđe koje daju fizička ili pravna lica u rukovodstvu banke (finansijske organizacije). Depozit je formalizovan odgovarajućim ugovorom.

U širem smislu, depozit se može posmatrati kao kredit koji vlasnik depozita daje drugim klijentima banke posredstvom ove banke.

Organizacija depozitnih operacija treba da se sprovodi u skladu sa nizom principa:

- sticanje tekuće dobiti i stvaranje uslova za njeno dobijanje u budućnosti;

– fleksibilna politika u upravljanju depozitnim poslovima za održavanje operativne likvidnosti banke;

– konzistentnost politike depozita i prinosa na sredstva;

– razvoj bankarskih usluga u cilju privlačenja klijenata.

Glavni propisi koji uređuju depozitno poslovanje:

- Državni zakon Republike Kirgizije "O bankama i bankarskoj djelatnosti" od 02.12.1990. br. 395-I, sa izmjenama i dopunama. od 21.03.2006.

– Građanski zakonik Republike Kirgizije: čl. 834 - 844 (poglavlje 44), čl. 845 - 860 (poglavlje 45), čl. 395, 809, 818 dio 2;

- Uredba Narodne banke Kirgiške Republike br. 39-P „O postupku obračunavanja kamate na operacije u vezi sa privlačenjem i plasmanom sredstava i odražavanje ovih operacija na računovodstvenim računima“ od 26.06.98.;

- Pismo Narodne banke Republike Kirgizije "O depozitnim i štednim potvrdama banaka" od 10. februara 1992. br. 14-3-20, sa izmjenama i dopunama. pisma Narodne banke Republike Kirgiske od 18.12.92. br. 23 i drugi.

Računi depozita mogu biti veoma raznovrsni i njihova klasifikacija se zasniva na kriterijumima kao što su izvori depozita, njihova namena, stepen profitabilnosti itd., međutim, najčešći kriterijum je kategorija deponenta i oblik povlačenja depozita. Depozitni poslovi se klasifikuju:

– depoziti pravnih lica (preduzeća, organizacija, drugih banaka);

- depoziti fizičkih lica.

2) Po ekonomskom sadržaju:

- prema oblicima odustajanja;

- prema redoslijedu korištenja pohranjenih sredstava.

3) prema obliku povlačenja sredstava:

– oročeni depoziti;

– depoziti po viđenju;

- štedni depoziti stanovništva Cherkasov V.E., Plotitsyna L.A. Bankarsko poslovanje: marketing, analiza, kalkulacije. M., 1995. P.89.

Klasifikacija depozita prema obliku povlačenja može se detaljnije shematski prikazati na slici 1.2.

U praksi zapadnih banaka, depoziti se, ako je moguće, dijele u sljedeće kategorije:

- "vrući novac", koji će vjerovatno biti povučen (na primjer, depoziti koji su osjetljivi na promjene kamatnih stopa);

- nepouzdani, koji se mogu povući unutar 25-30% njihove veličine;

- stabilna sredstva (glavni depoziti) čija je vjerovatnoća povlačenja minimalna.

Slika 1.2. Klasifikacija depozita poslovnih banaka prema obliku isplate

Međutim, vratimo se kirgiškim bankama i razmotrimo detaljnije klasifikaciju depozita prema obliku povlačenja.

Počnimo od depozita po viđenju, koji zauzimaju najveće učešće u strukturi privučenih sredstava banaka. tako , depoziti po viđenju su sredstva koja klijent može podići u bilo kom trenutku bez prethodne najave banci. To uključuje sredstva na tekućim, obračunskim, budžetskim i drugim računima u vezi sa obračunima ili namjenskim korištenjem sredstava.

Depoziti po viđenju su inherentno nestabilni, što ograničava njihovu upotrebu od strane komercijalnih banaka. Iz tog razloga, vlasnicima računa plaćaju se male ili nikakve kamate. Kamata na depozite po viđenju se deponentu upisuje, po pravilu, jednom godišnje na početku nove kalendarske godine.

Depoziti po viđenju su najlikvidniji. Njihovi vlasnici mogu u svakom trenutku koristiti novac na računima na zahtjev. Novac se na ovaj račun polaže ili podiže u dijelovima iu potpunosti bez ograničenja, a dozvoljeno je i podizanje gotovine sa ovog računa na način koji je utvrdila Narodna banka Kirgiške Republike. Drugim riječima, prednost računa depozita po viđenju za njihove vlasnike je njihova visoka likvidnost. Glavni nedostatak depozita po viđenju za njihove vlasnike je plaćanje nisko interesovanje na računu, a za banku - potreba za većom operativnom rezervom za održavanje likvidnosti. Dakle, karakteristike računa depozita po viđenju mogu se okarakterisati na sledeći način:

– polaganje i podizanje novca vrši se u bilo koje vrijeme bez ikakvih ograničenja;

– vlasnik računa plaća banci naknadu za korišćenje računa u vidu fiksne mesečne stope;

- banka plaća niske naknade za čuvanje sredstava na računima po viđenju kamatne stope ili uopšte ne plaća;

- banka na depozite po viđenju izdvaja više stope u fond obavezne rezerve u NB KR.

Zbog velike mobilnosti sredstava, stanje na računima po viđenju nije konstantno, ponekad izuzetno promjenljivo. Međutim, uprkos velikoj mobilnosti sredstava na računima po viđenju, moguće je utvrditi njihov minimalni, neopadajući saldo i koristiti ga kao stabilan kreditni resurs.

Uz pomoć depozita po viđenju rješava se problem ostvarivanja profita banke, jer su oni najjeftiniji resurs, a troškovi servisiranja obračunskih i tekućih računa klijenata minimalni. U većini komercijalnih banaka depoziti po viđenju zauzimaju najveće učešće u strukturi privučenih sredstava. Međutim, optimalno učešće ovih sredstava u resursima banke je do 30-36%. U Kirgiskoj Republici udio ovih sredstava je mnogo veći. Povećanje udjela depozita po viđenju u finansijskih sredstava banke smanjuju troškove kamata i omogućavaju vam da dobijete veći profit korištenjem ovih sredstava u bankarskoj imovini. Ali istovremeno računi za poravnanje- ovo je najnepredvidiviji element obaveza. Stoga njihovo visoko učešće u pozajmljenom kapitalu u velikoj meri slabi likvidnost banke. U tom smislu, važan zadatak menadžmenta je utvrđivanje optimalne strukture depozitne baze banke.

Na drugom mjestu po važnosti za banke su urgentne depoziti, jer su stabilni i omogućavaju banci da dugo vremena ima sredstva štediša. Oročeni depoziti - To su sredstva koja se upućuju na depozitne račune na strogo određen period sa plaćenom kamatom. Stopa na njih zavisi od veličine i roka depozita. Činjenica da vlasnik oročenog depozita može njime raspolagati tek nakon isteka ugovorenog roka ne isključuje mogućnost prijevremenog prijema njegovih sredstava u banku. Međutim, u ovom slučaju klijentu se smanjuje kamatna stopa na depozit.

Oročeni depoziti se klasifikuju prema oročenosti:

– depoziti na rok do 3 mjeseca;

– depoziti na rok od 3 do 6 meseci;

– depoziti na rok od 6 do 9 meseci;

– depoziti na rok od 9 do 12 mjeseci;

- depoziti sa rokom dospijeća preko 12 mjeseci.

Postoje dvije vrste oročenih depozita:

– oročeni depozit na određeno vrijeme;

– oročenje uz prethodnu najavu povlačenja.

Zapravo oročeni depoziti uključuje transfer sredstava na potpuni nalog banke za rokove i uslove po ugovoru, a nakon tog roka oročeni depozit vlasnik može podići u svakom trenutku. Visina naknade koja se isplaćuje klijentu na oročenje zavisi od roka, visine depozita i ispunjavanja uslova iz ugovora od strane deponenta. Što su duži rokovi i (ili) više iznosa doprinos, veća je nagrada. Ovako detaljna gradacija podstiče investitore da se racionalno organizuju sopstvenih sredstava i njihovo plasiranje u depozite, a takođe stvara uslove da banke upravljaju svojom likvidnošću.

Depozit uz prethodnu najavu o povlačenju sredstava znači da klijent mora unapred obavestiti banku o podizanju depozita u roku koji je predviđen ugovorom (po pravilu od 1 do 3, od 3 do 6, od 6 do 12 i više od 12 mjeseci). U zavisnosti od otkaznog roka, utvrđuje se i kamatna stopa na depozite.

Ukoliko deponent želi promijeniti iznos depozita – smanjiti ili povećati, tada može raskinuti postojeći ugovor, povući i ponovo registrovati svoj depozit pod novim uslovima. Međutim, u slučaju prijevremenog povlačenja depozita sredstava na depozitu, on može djelimično ili u cijelosti izgubiti kamatu predviđenu ugovorom. Po pravilu se u ovim slučajevima kamata smanjuje na iznos kamate plaćene na depozite po viđenju.

U svjetskoj bankarskoj praksi srednju poziciju između oročenih depozita i depozita po viđenju zauzima štedni depoziti . Oni igraju važnu ulogu u resursima banaka, posebno namjenskim depozitima. Tradicionalno, ove operacije u Kirgiskoj Republici obavljao je RSK (Kyrgyz Settlement and Savings Company, sada OJSC "RSK-bank"), međutim, trenutno, u toku konkurencije za resurse, komercijalne banke su počele da ovladavaju ovim tržištem. kreditnog kapitala.

štednje doprinosi stanovništva klasifikuju se u zavisnosti od roka i uslova depozitnog poslovanja:

– hitno;

- hitno sa dodatnim doprinosima;

– uslovno;

- nosilac;

- na zahtjev;

- na tekuće račune i dr.

Polažu se i podižu u cijelosti ili djelimično i ovjeravaju se izdavanjem štedne knjižice. Banke prihvataju ciljane depozite, čija je isplata vremenski usklađena sa periodom praznika, rođendana itd. Štedni depoziti obuhvataju depozite formirane u svrhu akumuliranja ili održavanja novčane štednje. Odlikuje ih specifična motivacija za nastanak - podsticanje štedljivosti, akumulacija sredstava ciljni karakter I visoki nivo prinosi, iako niži od onih za oročene depozite.

Štedni depoziti imaju svoje prednosti i mane za banke. Značaj štednih uloga za banke je u tome što se uz njihovu pomoć neiskorišćeni prihodi stanovništva mobilišu i pretvaraju u proizvodni kapital. Nedostaci za banke su potreba plaćanja povećane kamate na depozite i izloženost ovih depozita ekonomskim, političkim, psihološkim faktorima, što povećava opasnost od brzog odliva sredstava sa ovih računa i gubitka likvidnosti banaka.

Prilikom razmatranja ovog pitanja, takođe treba napomenuti da depozitna politika domaćih komercijalnih banaka počinje da koristi instrumente inostrane prakse - ovo je potvrda o depozitu na donosioca, koja se kao i svaka druga može opticati na tržištu. sigurnost. Certifikat- ovo je pismena potvrda banke izdavaoca o depozitu sredstava, kojom se potvrđuje pravo deponenta ili njegovog nasljednika da nakon isteka utvrđenog roka primi iznos depozita i kamate na njega. Pravila za izdavanje i izdavanje potvrda propisana su dopisom NB KR br. 14-3-20 od 10. februara 1992. godine "O depozitnim i štednim potvrdama banaka" izmijenjenim dopisom NB KR br. 23 od. 18. decembra 92. i isti su za sve komercijalne banke na teritoriji Kirgiske Republike. U skladu sa ovim pravilima, potvrda o depozitu može se izdati samo pravnim licima registrovanim na teritoriji Kirgiske Republike ili druge države koja koristi som kao službeno lice. novčana jedinica, i uštede sertifikat - samo pojedincima koji borave na teritoriji Kirgiske Republike ili druge države koja koristi som kao zakonsko sredstvo plaćanja.

Osim podjele certifikata na depozitne i štedne, ovisno o kategoriji deponenata, certifikati se mogu klasificirati prema drugim kriterijima:

1) Prema metodi oslobađanja:

- izdati jednokratnim nalogom;

- proizveden u seriji.

2) Prema metodi projektovanja:

- nominalni;

- nosiocu.

U skladu sa dopunama dopisa Narodne banke Kirgiške Republike br. 14-3-20 od 10. februara 1992. godine. Potvrde o depozitu i štednji moraju biti hitne. Period opticaja potvrda o depozitu (od datuma izdavanja sertifikata do datuma kada vlasnik sertifikata dobije pravo da zahteva depozit ili depozit po sertifikatu) ograničen je na godinu dana. Rok opticaja štednih potvrda je ograničen na tri godine.

Dakle, izvodeći zaključak iz gore navedenog teorijskog materijala, možemo reći da su za komercijalne banke depoziti glavna i ujedno najjeftinija vrsta resursa. Povećanje udjela ovog elementa u resursnoj bazi smanjuje troškove kamata, ali njihovo visoko učešće slabi likvidnost banke.

Depozit je određeni iznos novca koji pravna ili fizička lica polože kod banke ili koji se namiruje na račune tih lica kao rezultat bankarskih poslova.

mogu se klasifikovati na više načina:

jedan). Po vrsti saradnika

Depoziti pravnih lica

Depoziti fizičkih lica

2). Po vrsti valute depozita

Privučeni depoziti u somima

Devizni depoziti

3). zavisno od oblika novca

Depoziti privučeni u gotovini

Depoziti privučeni u bezgotovinskom obliku

4). Po hitnom postupku

1.3 Metode upravljanja depozitima

Efikasno upravljanje depozitnim poslovanjem podrazumeva širenje mreže i vrsta depozitnih računa, zadovoljavanje potreba klijenata u širokom spektru bankarskih usluga, davanje garancija ulaganja kroz sistem osiguranja depozita i sl. Način rada depozitnih računa u banci treba da zadovolji potrebe maksimalnog pojednostavljenja procedure za obavljanje depozitnih poslova.

Preduslov za implementaciju upravljanja depozitnim poslovanjem poslovne banke zasnovanog na dokazima je prethodna analiza stanja, strukture i korišćenja resursne baze i pasivnog poslovanja.

Strateški alati za upravljanje depozitima banke uključuju mjere usmjerene na jačanje njene pozicije na tržištu depozita, što uključuje uzimanje u obzir čitavog niza faktora koji stvaraju eksterno okruženje za bankarstvo. Taktički alati za upravljanje depozitnim operacijama u banci uključuju mjere poboljšanja unutrašnja organizacija depozitni rad: unapređenje pravila i procedura za sprovođenje ugovora o depozitu, unapređenje rada osoblja banke koje se bavi pasivnim poslovanjem, traženje novih oblika rada sa klijentima, smanjenje verovatnoće rizika i neracionalnih odluka itd.

Strateški upravljanje depozitnim aktivnostima banke zasniva se na marketingu tržišta depozita, regulisanju potražnje i ponude depozitnih usluga. U taktičkom planu upravljanja depozitnim poslovanjem banke, prije svega, predviđa se uspostavljanje jasnog praćenja količine i kvaliteta njenog depozitnog portfelja.

Specifičnost depozitnog poslovanja je aktivna uloga klijenta banke, koji samostalno određuje visinu depozita, odnosno dio svog prihoda koji usmjerava na štednju. Mjere uticaja na ekonomsko ponašanje potencijalnih štediša trebalo bi da zauzmu značajno mjesto u procesu upravljanja depozitnim poslovanjem komercijalne banke. Poštenje i pristojnost banke u odnosu prema klijentima treba da budu norma u svakoj, pa i najnepovoljnijoj za bankarstvo, situacijama.

Poskupljenje depozita dovodi do povećanja troškova bankarskih kreditnih resursa. Stoga, težnje banke da maksimizira zadovoljenje potreba deponenata treba ograničiti na buduće mogućnosti profitabilnog plasmana privučenih sredstava u većem procentu u odnosu na depozite. Za realizaciju ovog zadatka osnivaju komercijalne banke minimalni iznos oročenog depozita, minimalnog roka na koji se polažu sredstva, godišnje kamatne stope, učestalosti plaćanja kamata (mjesečno, tromjesečno, na kraju roka) i sl.

Efikasno upravljanje depozitnim poslovima stvara uslove za optimalnu regulaciju resursa u poslovnoj banci. Vješto manevriranje resursima važan je pokazatelj profesionalizma bankarskog osoblja.

Pasivno poslovanje poslovne banke organski je povezano sa aktivnim poslovanjem. Bankarski menadžment je neodvojiv od osiguravanja efikasne povezanosti između pasivnog i aktivnog poslovanja banke. Privlačenje sredstava za bankovne depozite gubi svaki smisao ako ne postoje pouzdani kanali za njihovo sljedeće isplativo plasiranje.

Poslovna banka odgovara deponentu za obaveze koje proizilaze iz ugovora o depozitu, svoja sredstva, imovinu i svu relevantnu imovinu.

Pouzdan i efikasan sistem Garantovanje depozita stvara uslove za zaštitu interesa deponenata u slučaju nesolventnosti ili bankrota banke, smanjuje rizik od krize u bankarskom sistemu kao rezultat gubitka likvidnosti masovnim povlačenjem depozita i poboljšava efikasnost poslovanja banke. upravljanje monetarnom sferom privrede kao rezultat povećanja obima depozita.

Ukaz predsjednika Kirgiske Republike godine usvojio Pravilnik o postupku osnivanja Fonda za garantovanje depozita fizičkih lica, formiranju i korišćenju njegovih sredstava. Fond za garantovanje depozita je pravno lice, stvoreno i posluje kao državna, ekonomski nezavisna, specijalizovana organizacija koja nema za cilj sticanje dobiti. Obveznici plaćanja naknade su komercijalne banke - pravna lica koja se nalaze na teritoriji Kirgistana

Sistem garancije depozita stupa na snagu kada depoziti postanu nedostupni, odnosno ako banke ne ispune zahtjeve štediša u pogledu povrata sredstava i imenovanja likvidatora odlukom arbitražni sud ili Narodna banka KR.

Pitanja finansijske kontrole depozitnog poslovanja utvrđena su važećom zakonskom regulativom, pravila Centralna banka Kirgiške Republike i interni dokumenti banke. Računovodstvo privlačenja i polaganja depozita, plaćanja troškova i primanja prihoda za njih vrši se za odgovarajuće grupe bilansnih i vanbilansnih računa.

Interne računovodstvene kontrole nad depozitnim transakcijama treba da budu osmišljene na način da se to osigura :

1) depoziti se prihvataju pod uslovima u vezi sa rokovima i limitima u skladu sa pravilima i propisima koje donosi upravni odbor banke;

2) da su svi depoziti prihvaćeni na osnovu i u skladu sa kamatnom stopom banke;

3) sva knjigovodstvena knjiženja koja se vrše za račune depozita su ispravno iskazana u računovodstvu.

Svaka banka treba da uspostavi sistem registracije depozita, čija je svrha da obezbijedi pravilno i blagovremeno evidentiranje iznosa depozita u računovodstvenim evidencijama, da izvrši obračunavanje i plaćanje kamata, da da otplatu depozita i kamatnih stopa. Obračun kamate i implementaciju odgovarajućih unosa u računovodstvenim evidencijama banke treba periodično provjeravati od strane lica koja nisu uključena u obračunavanje. Kamate iskazane na posebnim analitičkim kontima rashoda (prihoda) od kamata moraju se uskladiti sa iznosom kamate plaćene deponentu ili primljene od banke.

Obostrano korisni odnosi između banke i klijenta garancija su uspješnog upravljanja depozitnim poslovima. Kako bi povećala privlačnost depozita, banka mora pažljivo i stalno proučavati kamate i pitati deponente - pravna i fizička lica. Važno je da banka deponentima omogući najpogodnije oblike depozitnih usluga koje bi minimizirale njihovu potrošnju vremena.

Western bankarsku praksu je stekao značajno iskustvo u vođenju i nadzoru depozitnih operacija. Vješto korištenje ovog iskustva, uzimajući u obzir specifičnosti domaće privrede i mentalitet stanovništva, neophodno je za unapređenje rada komercijalnih banaka. Važno je da domaće banke stalno traže naprednije metode i alate za upravljanje proizvodima depozitnog bankarstva.

Tekući račun je račun preduzetnika za čuvanje sredstava i obavljanje tekućih obračuna preduzetnika bez osnivanja pravnog lica. lica i pravna osobe.

Postoje 2 vrste tekućih računa:

1. Račun preduzetnika bez obrazovanja pravno lice- to su računi namijenjeni čuvanju novčanih sredstava i sprovođenju tekućih obračuna preduzetnika bez osnivanja pravnog lica. Sve gotovinske transakcije poravnanja moraju se izvršiti.

2. Računi pravnog lica - mogu se voditi prema platnim dokumentima sa obaveznim naznakom i svrhom plaćanja.

Obračun i plaćanje kamate na depozite vrši se na osnovu svakog ugovora o depozitu. Kamata na iznos depozita obračunava se od narednog dana od dana prijema u banku pa do dana koji prethodi vraćanju klijentu, odnosno njenom terećenju sa računa klijenta po drugom osnovu Kamata na iznos depozita se plaća vlasniku u na njegov zahtjev, na kraju svakog mjeseca (kvartala) odvojeno od iznosa depozita, a kamata koja nije potražena u ovom roku plaća se u skladu sa zakonom.

Depoziti uz prostu i složenu kamatu

Prosta kamata je kamata koja se ne akumulira na kamatu.

Složena kamata je kamata koja se obračunava na iznos glavnice i na prihode od kamata obračunate u prethodnom periodu.

Za otvaranje štednog računa za fizička lica potrebna su sledeća dokumenta:

1. Zahtjev za otvaranje računa u kojem se navodi puno ime, adresa, godina rođenja i podaci o pasošu

2. karticu ličnog računa (obrazac br. 1), u kojoj klijent naznačuje uzorak potpisa

3. Nalog za prijem, što označava deponovani iznos

Prilikom otvaranja sredstava na štednom računu, između banke i klijenta se zaključuje ugovor o depozitu, koji se priznaje kao javni ugovor.

Ugovor zaključen između banke i pojedinca priznaje se kao javni ugovor (ustanovljavaju se obaveze banke za pružanje bankarskih usluga). Ugovor o depozitu smatra se zaključenim od dana prijema iznosa od strane banke. Prilikom polaganja sredstava na štedni račun, klijentu se, potvrdom primljenog iznosa na depozit, izdaje štedna knjižica u kojoj mora biti naveden i ovjeren od strane banke naziv i lokacija banke ili njenih filijala, kao i broj računa. na depozit, svi iznosi sredstava na računu, sav iznos sredstava koji se terete sa računa i stanje sredstava na računu u trenutku predočenja štedne knjižice banci. Izdavanje depozita, isplata kamate na njega i izvršavanje naloga deponenta za prenos sredstava na depozitu drugim licima od strane banke davaoca i nosioca štedne knjižice.

Ako se štedna knjižica izgubi ili učini neupotrebljivom za donosioca, banka mu, na zahtjev štediša, izdaje novu štednu knjižicu.

Ako preduzetnik obavlja svoju delatnost bez osnivanja pravnog lica, otvara se tekući račun na njegovo ime. Za otvaranje bankovnog računa potrebno je dostaviti sljedeća dokumenta:

1. Zahtjev za otvaranje računa u kojem se navodi puno ime, adresa, godina rođenja i podaci o pasošu;

2. Potvrda o državna registracija preduzetnik;

3. Kartica sa uzorkom potpisa i otiskom pečata preduzetnika (ako postoji) ovjerava se kod notara.

Može da radi i individualni preduzetnik.

Za otvaranje depozitnog računa za pravno lice koje je rezident Republike Kirgistan, ono mora dostaviti sljedeća dva dokumenta:

1. prijavu za otvaranje računa, potpisanu od strane rukovodioca i glavnog računovođe pravnog lica i ovjerenu pečatom pravnog lica;

2. Uvjerenje o državnoj registraciji pravnog lica;

3. overenu kopiju Povelje (Pravilnika) registrovanu od strane pravosudnih organa;

4. dokument kojim se potvrđuje registracija pravnog lica kod Državne poreske inspekcije;

5. zapisnik sa skupštine osnivača ili akcionara o izboru lica za rukovodioca;

6. notarsko ovjerena kartica sa uzorcima potpisa i otiskom pečata (dva primjerka).

Izdavanje sredstava lično deponentu vrši se na osnovu troškovnog naloga i štedne knjižice. Depozit po viđenju se može platiti u dijelovima ili u cijelosti, oročenje se može platiti samo u cijelosti. U slučaju da se oročeni ili drugi depozit, osim depozita po viđenju, vrati klijentu na njegov zahtjev nakon isteka roka, iznos depozita mora izdati banka u skladu sa zakonodavstvom Kirgiške Republike.

Nakon uplate cjelokupnog iznosa depozita, štedna knjižica se otkupljuje na propisan način i prilaže troškovniku.

Prilikom ponovnog otvaranja računa u vezi sa reorganizacijom pravnog lica (spajanje, pripajanje, transformacija, podjela i izdvajanje), vlasnicima bankovnih računa dostavljaju se ista dokumenta kao i prilikom otvaranja računa za novo pravno lice.

Prilikom promjene naziva uzrokovane reorganizacijom, kao i prilikom promjene subordinacije, banci se dostavlja zahtjev vlasnika računa, kopija odluke vrhovnog organa upravljanja i nova javnobilježnička kartica sa uzorkom i otiskom pečata. Prilikom prijenosa tekućeg računa u drugu banku, svi dokumenti o registraciji računa istovremeno se prenose prema popisu. Sastavlja se akt o prijenosu koji potpisuju šef i glavni računovođa bankovnog računa prenosioca i primaoca (2 primjerka)

Prilikom zatvaranja računa, vlasnik računa potvrđuje stanje na računu i vraća neiskorištene čekove (knjižicu).

Bankovni računi se mogu zatvoriti u sljedećim slučajevima:

1. na zahtjev vlasnika računa;

2. odlukom likvidatora;

3. odlukom organa koji je osnovao pravno lice;

4. u nedostatku transakcija i sredstava na tekućem računu duže od 6 mjeseci.

O predstojećem zatvaranju tekućeg računa banka obavještava vlasnika računa mjesec dana prije zatvaranja. Sredstva zatvorenih računa se vode na posebnom računu sa obaveznim vansistemskim računovodstvom za svakog klijenta i ne podležu priznavanju prihoda i prenosu u budžet, osim ako je zakonom drugačije određeno.

Transferi sredstava pojedinaca na teritoriji Kirgiske Republike mogu se izvršiti bez otvaranja ličnog računa. Poslovi transfera novca moraju se obavljati na osnovu identifikacije identiteta pošiljaoca fiksiranjem podataka iz pasoša klijenta. Za transferne transakcije klijenta banka mora uvesti vansistemsko računovodstvo. Sve operacije prenosa sredstava klijenata moraju biti evidentirane u registru transfera novca, u kojem se upisuju ime pošiljaoca, podaci o njegovom pasošu, datum i iznos transfera novca, svrha transfera, detalji o primalac itd.

Nakon što banka prihvati sredstva pošiljaoca, potonja (banka) snosi obaveze prema njima sve dok transfer ne stigne u banku primaoca. Povlačenje sredstava od strane primaoca se vrši nakon što se utvrdi identitet primaoca koji odgovara navedenim detaljima u dokumentima plaćanja.

Maksimalni iznos prenosa sredstava od klijenata na teritoriji Kirgiske Republike ne bi trebalo da prelazi 20 hiljada soma, a van zemlje - u skladu sa sporazumom o postupku prenosa sredstava za netrgovačke poslove (plaćanja).

Prilikom otvaranja računa između banke i klijenta nastaju pravni odnosi, koji se prekidaju tek nakon potpunog vraćanja iznosa depozita i gašenja računa. Ovi odnosi su formalizovani ugovorom o depozitu, koji se smatra zaključenim od dana prijema iznosa depozita od strane banke. Deponent i banka djeluju kao strane u takvom sporazumu. Deponent daje odgovarajući doprinos na depozitni račun otvoren kod banke, a ova se obavezuje da isplati deponentu iznos novca i kamatu.

...

Slični dokumenti

Normativno-pravno uređenje depozitnog poslovanja. Depozitni poslovi akcionarske komercijalne štedionice. Postupak evidentiranja depozitnog poslovanja kreditnih institucija. Izgledi za razvoj depozitnog poslovanja u Rusiji.

seminarski rad, dodan 16.09.2008


Pasivni bankarski poslovi i njihove karakteristike. Finansijski menadžment u Sberbanci Rusije. Depozitna i kamatna politika banke. Metoda smanjenja depozita. Upravljanje pasivnim poslovanjem u OJSC "Sberbank of Russia" i mjere za njegovo poboljšanje.

seminarski rad, dodan 10.06.2015


Istorija stvaranja OJSC "Aiyl Bank". Osobine regulacije njegovog pasivnog poslovanja. Depozitna politika kao glavni interni dokument banke koji reguliše depozitno poslovanje. Procjena efikasnosti upravljanja pasivnim poslovanjem u banci koja se proučava.

izvještaj o praksi, dodan 21.03.2016


Sagledavanje iskustva organizovanja depozitnih usluga banke i njihovih karakteristika, savremeni sistem računovodstvo za ove transakcije. opšte karakteristike organizacije za osiguranje depozita. Analiza organizacije rada Fonda za garantovanje depozita fizičkih lica.

seminarski rad, dodan 11.07.2015


Glavni pasivni poslovi komercijalne banke su depozitni poslovi. Vrijednost vlastitih sredstava banke. Grupisanje imovine prema stepenu likvidnosti, vjerovatnoći rizika. Nova forma poravnanja između komercijalnih banaka. Vrste međubankarskih transakcija.

test, dodano 20.03.2014


Vrste depozita poslovnih banaka. Politika depozita komercijalne banke na primjeru OJSC „Baltiysky investicione banke Razvoj mjera za privlačenje sredstava iz banke. Razlike u depozitima po viđenju i oročenim depozitima.

rad, dodato 02.10.2012


Ekonomska suština depozita (depozita) kod fizičkih lica poslovne banke. Preduslovi za nastanak i suština depozitnog sistema. Postupak registracije i računovodstva depozitnog poslovanja. Glavni depozitni poslovi JSB "Belarusbank", njihov sastav i struktura.

teza, dodana 20.12.2009


Suština i regulatorni okvir za razvoj i sprovođenje investicione politike poslovne banke. Analiza glavnih pokazatelja finansijske i ekonomske aktivnosti analizirane banke, problema i perspektiva razvoja njene investicione politike.

rad, dodato 10.12.2017


Suština i vrste pasivnog poslovanja poslovne banke. Poslovi formiranja vlastitih sredstava banke, prikupljanje sredstava i usluga klijentima. Analiza privlačenja sredstava od malih i srednjih preduzeća. Depozitna politika poslovne banke.

disertacije, dodato 09.07.2014


Studija organizacione strukture poslovne banke. Karakteristike finansijske i ekonomske aktivnosti. Depozitni proizvodi komercijalnog i deviznog poslovanja. Debit plastične kartice. Daljinski servis u poslovnoj banci.

Depozitne transakcije se shvataju kao radnje finansijskih institucija, čija je svrha privlačenje finansijskih sredstava klijenata. I pojedinci i čitava preduzeća djeluju kao subjekti. A njihov cilj je štednja na bankovnim računima.

: glavni pogledi

Različite kategorije klijenata određuju podjelu depozita na fizička lica i organizacije. Na osnovu oblika povlačenja, operacije su hitne, na zahtjev i uslovne. Oročeni depoziti se izdaju na određeno vrijeme.

Depoziti po viđenju se mogu zatvoriti u bilo koje vrijeme. A uslovni depoziti uključuju operacije u kojima je pitanje povlačenja sredstava povezano s nastankom određenih uvjeta.

Depoziti po viđenju imaju veliki broj varijanti. Oni uključuju:

• gotovina na obračunskim, budžetskim ili tekućim računima;
• privatni preduzetnici;
• sredstva raznih fondova;
• depoziti po viđenju organizacija i stanovništva;
• sredstva plasirana u akreditive, čekove, obaveze i druge vrste finansijskih instrumenata.

Karakteristike depozitnog poslovanja

Implementacija ovih operacija podrazumeva razvoj depozitne politike od strane svake bankarske institucije, odnosno skupa mera kojima se utvrđuju zadaci, oblici i sadržaj radnji za generisanje resursa. kreditna institucija. Kao dio ove procedure provodi se i naknadno planiranje. Krajnji cilj ove politike je povećanje aktive banke, kao i održavanje njene likvidnosti na prihvatljivom nivou i minimiziranje različitih rizika.

Glavni zadatak depozitnog poslovanja je da privuče finansije klijenata i plasira ih bankovni računi. U budućnosti, banka koristi ove resurse za kreditiranje stanovništva i ulaganje u druge vrste sredstava.

Budite u toku sa svim važnim događajima United Traders - pretplatite se na naš