Bezgotovinsko plaćanje je jedna od najpovoljnijih opcija plaćanja; ovo je njihova velika brzina i praktično potpuno odsustvo regulatorna ograničenja plaćanja.

Stoga mnoge kompanije biraju bezgotovinsko plaćanje za svoje potrebe, minimizirajući opticaj gotovine.

Štaviše, kalkulacije kroz kreditne organizacije jeftinija opcija u odnosu na plaćanje novčanicama i kovanicama.

Šta je bezgotovinski oblik plaćanja?

Prije svega, ovaj format plaćanja dostupan je svima - pravnim licima, poduzetnicima i običnim građanima. Bezgotovinska plaćanja se vrše isključivo preko bankarskih i drugih kreditnih struktura koje imaju na prodaju bankarske operacije.

IN opšti pogled bezgotovinska plaćanja su obračuni koji se sprovode selidbom Novac na računima u vlasništvu učesnika u takvim poravnanjima.

U stvari, zaduženje i kreditiranje sredstava se dešava u u elektronskom formatu. Na kraju radnog dana, vlasniku računa se dostavlja izvod o njemu koji odražava stanje na početku i na kraju dana, kao i sve poslovanja prihoda i rashoda. Ovo vam omogućava kontrolu tok novca.

Bezgotovinsko plaćanje je regulisano u Ruskoj Federaciji dva glavna pravila:

• Građanski zakonik Ruske Federacije - u svom poglavlju 46 "Naselja" navodi osnovne odredbe o svim dozvoljenim oblicima bezgotovinskog prometa;
• Uredba o pravilima prenosa sredstava broj 383-P, koja je usvojena 19.06.12. Banka Rusije. Ovaj dokument daje detaljniji opis bezgotovinskih oblika plaćanja, kao i zahtjeve za isprave plaćanja. Ova Uredba nije u suprotnosti sa normama građanskog prava.

Osim toga, postoji još jedan regulatorni akt koji je odobrila Banka Rusije - Uredba o izdavanju platnih kartica od 24. decembra 2004. godine. br. 266-P. IN ovaj dokument objavljuje postupak akvizicije - obračuna platnim karticama za robu i usluge. Sticanje je svojevrsni oblik bezgotovinskog plaćanja koji je dostupan, prije svega, običnim građanima.

Na osnovu ova tri dokumenta odvija se organizacija i kontrola bezgotovinskog prometa koji sve više zamjenjuje gotovinski promet. A za to postoje razlozi:

• poravnanja preko bankovnih računa retko zavise od vremena transakcije (tj. doba dana) i geografskog položaja;
• bezgotovinska plaćanja su mnogo jeftinija za održavanje od gotovinskih plaćanja;
• osim toga, za organizacije su poravnanja poželjnija upravo kroz, jer postoji mnogo manje zahtjeva za registraciju, organizaciju i računovodstvo za takva plaćanja nego za promet gotovine. Stoga mnoge start-up kompanije, kako bi uštedjele novac i zaštitile se od kazni za greške u pridržavanju i primjeni ili neprimjenjivanju, prelaze na bezgotovinsko plaćanje. To je ono čemu teže i velike kompanije sa iskustvom.

Što se tiče običnih građana, bezgotovinsko plaćanje im je zgodno, jer je za plaćanje dovoljno imati platnu karticu, a povoljno je jer pri plaćanju karticom provizije za usluga poravnanjačesto se ne naplaćuju.

Ali i država ima koristi od rasta bezgotovinskog plaćanja, posebno postoji kontrola prometa novčana masa, a smanjenje količine gotovine u opticaju smanjuje stopu inflacije.

Vrste. Njihove prednosti i mane

Postoji pravna priroda više oblika u kojoj se vrše bezgotovinska plaćanja.

Forme i alati

U skladu sa Uredbom Banke Ruske Federacije br. 383-P, ovi obrasci uključuju:

• Obračun putem naloga za plaćanje. U tom slučaju se sastavlja dokument koji sadrži instrukciju banci o trošku platitelja da prenese navedeno u isprava o uplati iznosi. Prijenos se vrši na vrijeme i na osobu naznačenu u nalogu. Ova opcija prijevoda smatra se jednom od najjednostavnijih i najtradicionalnijih. Važi 10 dana, što ne uključuje dan dokumenta. Ovaj oblik plaćanja dostupan je čak i običnom građaninu koji nema tekući račun. Neugodnost obračuna putem naloga za plaćanje je u tome što ako se napravi greška u dokumentu tokom izvršenja, to može uzrokovati značajno kašnjenje u plaćanju ili slanje pogrešnom primaocu sredstava;
• Plaćanja putem akreditiva. Zapravo, radi se o posebnom računu koji se koristi samo za namirenja transakcija koje zahtijevaju posredovanje banke. Drugim riječima, akreditiv je nalog platitelja banci da prenese sredstva svom primaocu samo ako isti ispunjava posebne uslove, na primjer, isporuku robe, obezbjeđivanje dokumenata i druge uslove. Valjanost akreditiva običan jezik može se opisati na sljedeći način: kupac otvara akreditiv u svojoj banci i tamo prenosi trošak kupovine koju izvrši, ali će dobavljač moći primiti ta sredstva pod uslovom da je roba isporučena i prateća dokumentacija prebačena na banka u kojoj je otvoren akreditiv. A onda banka prenosi sredstva. Pogodnost ovog oblika plaćanja leži u sigurnosti transakcije. Ali nedostatak akreditiva u njegovoj visokoj cijeni, u njegovoj izolaciji od ugovora bankovni račun(akreditiv se otvara posebno), u učešću u prenosu sredstava više strana: kupca i dobavljača, banke izdavaoca (otvara akreditiv) i banke izvršioca (obavlja akreditiv). ). Inače, često jedna banka može biti i izvršilac i emitent;
• Poravnanja putem naloga za naplatu ili naplate. Njihova specifičnost je u tome što su takva namirenja moguća samo ako povratnik (primalac) sredstava ima pravo na isplatu potraživanja na račun dužnika (platioca). Ova prava mogu biti predviđena zakonom ili ugovorom zaključenim između vlasnika računa (dužnika) i banke. Kolekcija je sama po sebi zahtjevna. One. primalac sredstava, radi naplate potrebnog iznosa, mora banci-držaocu računa platioca dostaviti potrebne podatke o dužniku i njegovoj obavezi. Takođe, nalog za naplatu, po svojoj prirodi, nije notifikacije. Dužnik često sazna za otpis sredstava tek nakon povlačenja novca od njega. A to može otežati dužniku obavljanje drugih bankarskih poslova zbog nedostatka sredstava na računu;
• Naselja preko čekovne knjižice. Ovu opciju možemo uvjetno nazvati gotovinsko-bezgotovinsko, jer podrazumijeva terećenje sredstava sa računa trasanta na račun imaoca čeka ili izdavanje gotovine njemu. Štaviše, namirenje po čekovima se vrši samo pod uslovom da trasant ima dovoljan iznos novca na svom računu i nakon potvrde identiteta nosioca čeka i autentičnosti samog čeka;
• Poravnanja u obliku direktnih zaduženja. U ovom slučaju, prijenos novca se vrši na zahtjev njihovog primaoca. Za izvršenje ovaj prevod od operatera koji će izvršiti transakcija poravnanja, mora postojati dogovor sa platiocem i njegovo prihvatanje (saglasnost) za sprovođenje takve operacije. Takva poravnanja se vrše u okviru nacionalnog platnog sistema Rusije iu prisustvu platna kartica. Prihvatanje vlasnika kartice da tereti sredstva sa iste mora biti fiksirano u ugovoru ili drugom dokumentu koji dopunjava ugovor;
• Obračun u obliku transfera elektronski novac. U okviru ove vrste bezgotovinskog plaćanja, fizičko lice (građanin) operateru obezbjeđuje sredstva za obavljanje poslova, kako sa ličnog bankovnog računa ili bez njega, tako i sa računa organizacija i preduzetnika koji daju sredstva u korist ovog građanin. Ali to je moguće samo ako ugovor između pojedinca i operatera predviđa takvo pravo. Što se tiče preduzetnika i organizacija, oni mogu koristiti samo sredstva sa svojih bankovnih računa.
  Poslednje dve vrste bezgotovinskog plaćanja regulisane su Zakonom „O nac sistem plaćanja» od 27.06.11. br. 161-FZ.

Prednosti bezgotovinskog plaćanja opisane su u sljedećem videu:

Ako još niste registrovali organizaciju, onda najlakše uradi to sa online usluge, koji će vam pomoći da besplatno generišete svu potrebnu dokumentaciju: Ako već imate organizaciju, a razmišljate kako da olakšate i automatizujete računovodstvo i izvještavanje, u pomoć priskaču sljedeći online servisi koji će u potpunosti zamijeniti računovođu u vašem preduzeću i uštedite mnogo novca i vremena. Sva izvještavanja se generišu automatski, potpisuju elektronskim potpisom i šalju automatski online. Idealan je za individualnog preduzetnika ili LLC preduzeća na pojednostavljenom poreskom sistemu, UTII, PSN, TS, OSNO.
Sve se dešava u par klikova, bez redova i stresa. Probajte i bićete iznenađeni kako je bilo lako!

Principi konstrukcije bezgotovinskog plaćanja

Sistem bezgotovinskog plaćanja zasnovano na sljedećim principima:

Na osnovu ovih principa, ne samo konstrukcija bezgotovinski sistem kalkulacije, ali i njihovo izvršenje.

Red ponašanja

Bilo kakva bezgotovinska plaćanja se vrše samo ako postoji račun otvoren prema ugovoru o bankovnom računu. Međutim, važeće zakonodavstvo Ruske Federacije predviđa mogućnost obavljanja bezgotovinskih transakcija bez otvaranja tekućeg računa platiša. Ali to je moguće samo kada uplate vrše obični građani, čiji transferi sredstava nisu vezani za poduzetničke aktivnosti.

Za obavljanje bezgotovinskog plaćanja, račun se može otvoriti i u banci i u drugoj kreditnoj instituciji koja ima dozvolu Banke Rusije za obavljanje takvih operacija.

Za bezgotovinske transfere platiše mogu otvoriti:

Svi ovi računi mogu se otvoriti u rubljama i stranim valutama.

Računovodstvena pravila

Za obračun bezgotovinskih transakcija, organizacije koriste račun 51" Računi za poravnanje“, gdje je napravljena analitika za svaki tekući račun otvoren od strane organizacije. Sve transakcije se evidentiraju na osnovu npr. naloga za plaćanje, naloga za naplatu itd. A da bi prikazale transakcije na posebnim računima, organizacije koriste račun 55 „Posebni bankovni računi“ sa analitikom o akreditivima, depozitima, čekovnim knjižicama i drugim sličnim oblicima bezgotovinskog plaćanja.

Preduzetnici ne koriste, već unose prihodne i rashodne transakcije prema bankovni račun u svojim knjigama prihoda i rashoda. A na osnovu podataka iz registara vrši se obračun. Kao potvrdu bezgotovinskih transakcija koriste i naloge za plaćanje ili naloge za naplatu, memorijalne naloge itd.

Što se tiče običnih građana, oni mogu dobiti izvode sa svog računa radi kontrole svojih sredstava.

Odgovornost za povredu nagodbenih odnosa

Kazna za takve prekršaje predviđena je u Poglavlju 15. Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije. Štaviše, kažnjavaju se i vlasnici računa i kreditne organizacije.

Na primjer:

• od agenata za plaćanje u slučaju kršenja rada s posebnim računom, mogu povratiti od 40 do 50 hiljada rubalja;
• ako je banka prekršila rok za prijenos sredstava u budžet sa računa poreznog obveznika, tada će se od službenika banke vratiti do 5 hiljada rubalja.

Istorijat nastanka i osnovni principi ovih vrsta proračuna opisani su u sledećem video predavanju:

Uprkos globalnom trendu naglog povećanja broja bezgotovinskih plaćanja, ljudi su i dalje oprezni prema njima. I za takav odnos postoji dobar razlog. Bezgotovinsko plaćanje, nećete nas ograničavati!

Iracionalna povezanost

Neki tehnološki razvijenim zemljama već sada bilježe do 97% bezgotovinskih transakcija. Ali općenito, svijet ne žuri da napusti novčanice i kovanice.

Tako je, prema BBC-ju, od 2007. do 2012. godine promet gotovine u Sjedinjenim Državama porastao skoro jedan i po puta; u zemljama G7 kao što su Kanada, Francuska, Njemačka i Sjedinjene Američke Države 2012. godine, od polovine do 80% transakcija obavljeno je novčanicama i kovanicama. U Britaniji su 2015.-2016. gotovinska i bezgotovinska plaćanja raspoređena približno podjednako.

Inače, iako se čini da je veštačko ograničavanje gotovinskih plaćanja zgodno sredstvo za kontrolu poreskih obveznika, ne prihvataju se sve vlade da koriste ovaj metod. SAD, Britanija, Njemačka ne nameću nikakva ograničenja gotovinskog plaćanja za svoje građane (naravno, imaju niz drugih metoda finansijske kontrole).

Povezani video:

Kome vjerovati ako ne sebi

Gotovina kombinuje jednostavnost korišćenja i skladištenja, a takođe obezbeđuje anonimnost ili poverljivost obračuna. Osim toga, i sami su slobodni. Ovakva svojstva nema nijedna elektronska valuta, a još više nijedan bankarski instrument.

Prvi opipljivi minus bezgotovinskog plaćanja su povezana plaćanja. Upis u elektronski registar košta bukvalno peni. Ali ovaj unos mora izvršiti radnik koji treba da isplati platu; server podataka mora servisirati stručnjak; i cijela struktura, bilo da se radi o banci ili emitentu elektronske valute, očekuje da će zaraditi za svoje vlasnike. Zbog toga, u svijetu koji nije u potpunosti prešao na bezgotovinsko plaćanje, svaka bezgotovinska kupovina može koštati 3-5% više. ToDa, pri kupovini stana za 20.000$ možete izgubiti i do 1.000$ na razne konverzije i provizije.

Ni banke, ni finansijski startapovi još uvijek nemaju, barem kod nas, dovoljan nivo povjerenja. Štednja pohranjena "ispod jastuka" i unutra strana valuta, objektivno su podložni samo jednom riziku: da budu fizički ukradeni ili uništeni (u požaru, na primjer). Novac sa bankovnog računa može biti i ukraden, ali osim toga banka može biti likvidirana ili bankrotirati u bilo kojem trenutku, regulator može iznenada uvesti nova pravila, pri transferu novca može otići „na pogrešno mjesto“ ili „zamrznuti ” nekoliko dana ... A ako je osoba odgovorna za novčanice "ispod jastuka", onda u drugim slučajevima svoju dobrobit povjerava trećim stranama, ne uvijek pouzdanim i stabilnim.

Bezgotovinsko plaćanje: Brzo, isplativo, povoljno

Široka upotreba bezgotovinskog novca zahtijeva razvijenu i stalno funkcionalnu infrastrukturu: bankomate, terminale, mobilne mreže, čak i jednostavno internet. I osim toga - povećanje informatičke pismenosti ljudi svih uzrasta, slojeva i mjesta stanovanja. U međuvremenu, čak i zakonska obaveza koja u našoj zemlji postoji već nekoliko godina da se osigura sve poslovnice terminali za kartično plaćanje su daleko od implementacije svuda, čak iu velikim gradovima. Prema podacima Međubankarskog udruženja članova platnih sistema u jesen 2016. godine 80% privrednih subjekata nije prihvatalo bezgotovinsko plaćanje! Poređenja radi: u Danskoj, na nivou vlade, raspravljaju o tome da li da nekim poduzetnicima daju pravo da ne primaju gotovinu - samo kartice. I imamo 10 km od grada sa bankovnu karticučesto ne možete kupiti čašu vode. Da, i u centru metropole, ako dođe do kvara u mreži banke, mobilnog operatera, pa čak i u elektroenergetskoj mreži, osoba s karticom nema nikakve veze.

Konačno, jednostavno je mnogima mnogo praktičnije da plaćaju gotovinom nego da koriste bezgotovinsko plaćanje! Prema nedavnim anketama i studijama, oko 30% naših sunarodnika smatra da je plaćanje u gotovini brže, a za 25% je Najbolji način kontrolišite svoje troškove. U nekim područjima - na primjer, u kafićima i barovima - gotovinsko plaćanje postalo je gotovo dio tradicije.

gotovinski ritual

Uspješni crowdfunding projekti dokazuju da su sugrađani spremni da doniraju za dobrotvorne, društvene i kulturne projekte koristeći bankovne kartice i bankovne transfere. Međutim, veliki segment donacija postoji samo zahvaljujući gotovini: humanitarni koncerti, prikupljanje sredstava na mjestima za puno ljudi, prikupljanje sredstava na skupovima javnih i vjerskih organizacija. Naravno, tu ima i dosta prostora za prevaru. No, također je očigledno da su takvi alati traženi i ne izazivaju odbacivanje u velikom dijelu društva.

Vekovna veza čoveka sa novčanicama i kovanim novcem već je iracionalna: fizičko posedovanje novca, njihovo prenošenje iz ruke u ruku su osebujni rituali. Praktične prednosti gotovine, zajedno sa iracionalnim odnosom prema njoj, služe kao garancija da iznos "gotovine" može biti vrijednost koja teži nuli, ali ne dostiže ovu nulu. Barem u doglednoj budućnosti. ⓂⒷ

IN Svakodnevni život Da li češće plaćate gotovinom ili više volite bezgotovinsko plaćanje?

Globalni finansijski sistem se stalno poboljšava. Prioritet banaka pravna lica postaje sigurnost i brzina transakcija. Zbog ovog trenda, bezgotovinska sredstva su postala veoma popularna. Šta je bezgotovinsko plaćanje i koji su načini njegovog sprovođenja?

Šta je bezgotovinsko plaćanje

Prikazani format plaćanja implementiran je transferom novca preko bankovnih računa bez upotrebe papirne valute i kovanica. Mogu ga koristiti pravna lica, fizička lica i preduzetnici. Koncept bezgotovinskog plaćanja podrazumijeva korištenje platnih kartica, mjenica i čekova za transakcije. Plaćanja se prenose između strana u imovinskom odnosu ili uz pomoć dodatnog subjekta kojeg predstavlja kreditna institucija.

Essence

Organizacija finansijske transakcije uz pomoć ovakvog načina plaćanja koristi bankama i državi, jer izbjegava naglo povećanje kašnjenja poziva. Suština bezgotovinskog plaćanja je realizacija plaćanja prenosom valute na račune namijenjene zamjeni gotovine. Koristeći bezgotovinski oblik plaćanja u preduzeću, možete se riješiti kasa, poštujući pravila za njihovu upotrebu.

Prednosti i nedostaci

Glavna prednost ovog načina plaćanja je njegova fleksibilnost. Bezgotovinski novac se može čuvati na posebnim računima neograničeno vrijeme. Bankovni dokumenti može se povezati s transakcijom u bilo kojem trenutku. Oni utvrđuju i potvrđuju činjenicu transakcije. Kompanije koje koriste bezgotovinsko plaćanje izuzete su od potrebe stalnog polaganja novca u banci.

Glavni nedostatak metode je zavisnost od banke. bankovni transfer ne može se izvršiti ako imalac sredstava ima problema sa njihovim prometom. Vlasnici običnih i posebnih računa moraće da plate proviziju banci za obavljene poslove. Prednosti i nedostaci bezgotovinskog plaćanja međusobno se nadoknađuju, čineći ovuda plaćanja najpovoljnija u današnjoj stvarnosti.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Karakteristike, uređaj, vrijednost platnih transakcija određuju se njihovom vrstom. U zavisnosti od sorte, mogu se koristiti u preduzećima i pojedinci. Na ruskom finansijski sistem Razlikuju se sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

• transferi korištenjem zahtjeva za plaćanje i naloga;
• akreditivi;
• plaćanja putem čekovnih knjižica;
• naselja za prikupljanje;
• plaćanja prijenosom elektronskog novca;
• Transferi novca direktno zaduženje.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Plaćanja ove vrste se klasifikuju prema različitim kriterijumima. U zavisnosti od ekonomske prirode, doznake su potrebne za plaćanje nerobnih transakcija i za kupovinu dobara ili usluga. Plaćanja mogu biti unutarrepublička i međudržavna. Sredstva koja se prenose unutar države dijele se ovisno o regiji i lokalitet. Razlikuju se i sljedeće vrste bezgotovinskog plaćanja:

• garantovana, u kojoj sredstva knjižena na računu budžeta predstavljaju kolateral;
• nezagarantovano;
• transferi sa trenutnim povlačenjem sredstava sa računa;
• plaćanja sa odloženim transferom novca.

Načini

Platni dokumenti su pravno formalizovani zahtevi, uputstva i nalozi za transfer novca za prijem robe, usluga, radova. Mogu se implementirati u obliku naloga za naplatu, bankovni transferi, akreditiva. U zavisnosti od vrste platnog dokumenta, postoje kontaktni i beskontaktni načini bezgotovinskog plaćanja. To uključuje:

• kalkulacije koristeći bankovnu karticu preko POS-terminala;
• transfer novca sa kartica koristeći Pay Wave/PayPass tehnologiju;
• plaćanja pomoću podataka o kartici, koja se često koriste za plaćanje usluga putem interneta i kupovinu robe u trgovinama;
• slanje novca putem sistema internet novčanika (QIWI, WebMoney, Skrill, itd.), gdje se koriste posebni terminali ili transferi bankovnom karticom za dopunu stanja;
• Usluge internet bankarstva koje se nude korisnicima Sberbanke i drugih financijskih institucija;
• plaćanja pomoću NFS tehnologije putem pametnog telefona.

Sistem bezgotovinskog plaćanja

Zasnovan je na bankovnim računima sa dokumentima o poravnanju. Sistem bezgotovinskog plaćanja treba da funkcioniše što je brže moguće kako bi se ažurno izvršavali nalozi za plaćanje, otvarali računi za nove klijente i održavao kontinuiran protok sredstava. Ako se ekonomske vlasti dogovore, onda se plaćanja mogu izvršiti zaobilazeći banku.

Organizacijski principi

Prikazani način plaćanja je jedan od važni alati za razvoj tržišnu ekonomiju zemlja. To je dobrovoljno i omogućava vam da prenosite i primate plate, štednja sa depozita i druga primanja bez posjeta finansijske institucije. Kontinuitet prenosa novca obezbeđen je principima na kojima se zasniva organizacija bezgotovinskog plaćanja:

1. Preduzeća i organizacije koje učestvuju u poslovanju same biraju svoju formu, bez obzira na obim svojih aktivnosti.
2. Prava klijenta na raspolaganje sredstvima nisu ograničena.
3. Transakcije se sprovode prema prioritetu.
4. Uplate se prenose sa računa na račun ako su sredstva dostupna.

Principi implementacije

Poštovanje utvrđenih pravila od strane preduzetničkih firmi i banaka osigurava da ova vrsta plaćanja ispunjava savremene zahtjeve, a to su pouzdanost, efikasnost i brzina transakcija. U tu svrhu razvijeni su principi za implementaciju bezgotovinskih transfera. Postupak bezgotovinskog plaćanja određen je prema sljedećim principima:

• Princip prihvatanja. Bez pristanka ili obavještenja vlasnika novčani račun sredstva se ne mogu povući. Ovo pravilo vrijedi čak i za zahtjeve vladine agencije.
• Princip slobode izbora. Učesnici poravnanja mogu obavljati transakcije u bilo kojem obliku koji im odgovara. Finansijske institucije ne mogu uticati na izbor načina bezgotovinskog plaćanja.
• Načelo zakonitosti. Sve transakcije moraju se obavljati u okviru važećeg zakonodavstva i njime regulirano.
• Princip hitnosti plaćanja. Svaki prijenos sredstava mora se izvršiti u roku koji odredi platilac. Ako su prekršene, onda sankcije padaju na banku.

Ovi principi ne leže samo u sprovođenju plaćanja bez povlačenja valute, već iu njihovoj implementaciji. Na tekućem računu platitelja uvijek mora biti potreban iznos sredstava za transakcije. Sve transakcije se uvijek obavljaju na osnovu ugovora između banke i vlasnika računa. Iz okvira ugovora možete izaći samo ako sa klijentom zaključite novi ugovor.

Pravila za bezgotovinsko plaćanje

Finansijski zakon reguliše sve novčane transakcije između preduzetnika, fizičkih i pravnih lica, prodavnica i drugih institucija. U te svrhe razvijena su pravila za bezgotovinsko plaćanje, od kojih glavno kaže da se novac s računa klijenta treba teretiti samo po njegovom nalogu. Dokumenti za poravnanje koji se koriste za transakcije treba da sadrže:

• PIB vlasnika računa;
• naziv i broj računa kreditne institucije;
• naziv banke platioca;
• broj računa i BIC primaoca transfera.

Plaćanje bankovnim transferom

Transfer novca se realizuje na jedan od gore navedenih metoda. Korespondentni račun odražava podatke pošiljaoca i primaoca sredstava, iznos transfera i naziv plaćene usluge ili proizvoda. Dakle, ukoliko prodavac ne ispuni svoje obaveze, bezgotovinsko plaćanje će biti vraćeno kupcu, osim provizije. bankarski sistem.

Povrat novca kupcu

Kupac ima pravo da vrati ili zameni robu kupljenu u prodavnici. Povrat novca kupcu putem bankovnog transfera vrši se po predaji proizvoda, čeka, garantne kartice, ličnih dokumenata. Skeniranje navedenih dokumenata potrebno je poslati poštom prodavnice. Klijentu se može uskratiti prijenos sredstava u sljedećim situacijama:

• proizvod je prehrambeni i kvalitetnog je;
• izgubljena dokumenta o prenosu sredstava;
• kupovina spada na listu nezamjenjivih proizvoda.

Povraćaj kupovine

Proizvode neodgovarajućeg kvaliteta klijent mora poslati u skladište prodavnice. Povrat robe bankovnim transferom je predviđen ugovorom svakog preduzeća posebno. Kompanija može nadoknaditi troškove slanja robe ako je takva klauzula u njenim pravilima. Bezgotovinski oblici plaćanja podrazumevaju prenos novca na tekući račun kupca odmah nakon slanja proizvoda nazad prodavcu.

Video

Pojam i značenje poravnanja pravnih odnosa

Poravnanja se vrše ili direktno između strana u imovinskom odnosu radi naknade, ili uz učešće dodatnog subjekta - kreditne institucije. Nagodbeni odnosi su regulisani normama raznih grana prava, prvenstveno normama finansijskog i građansko pravo, koji zajedno čine složenu pravnu instituciju Najvažniji normativni akti koji regulišu ovu sferu javnih odnosa su Civil Code RF (čl. 861-885), savezni zakoni„O centralna banka Ruska Federacija(Banka Rusije)”, „O bankama i bankarstvo“, različiti propisi predsjednika i Vlade Ruske Federacije i propisi Banke Rusije.

Bezgotovinski promet

Za bezgotovinsko plaćanje otvaraju se računi klijenata i zaključuje se ugovor između banke i klijenta.

Za međubankarska bezgotovinska poravnanja banke otvaraju korespondentne račune kod drugih banaka. Osim toga, za međubankarska poravnanja i druge operacije, svaka banka ima korespondentni račun kod Centralne banke Ruske Federacije.

• tekući račun. Otvara komercijalne i, koji rade po principu samodovoljnosti. U slučaju otvaranja više tekućih računa, dodjeljuje se jedan od njih, koji će se zvati „tekući račun za osnovnu djelatnost“;
• tekući računi. Otvaraju ih pravna lica, preduzeća, organizacije, ustanove čija se delatnost finansira iz budžeta. Ovo neprofitne organizacije(škole, instituti, itd.);
• za organizacije i pravna lica koji su sistemski poreski dužnici, uz postojeće račune otvara se i poreski račun neplatiša. U tom slučaju se prekida poslovanje po tekućem računu i tekućim računima, a svi prihodi se evidentiraju na računu poreskog utajivača. Poreski dugovi se plaćaju sa ovog računa.

• po nalogu vlasnika;
• bez naloga vlasnika računa, ali samo u slučajevima koji su predviđeni zakonom, odnosno na nesporan način;
• između platioca i primaoca;
• između banke i platioca.

Postupak zaduživanja sredstava sa računa podrazumeva korišćenje ugovora o poravnanju. Oblici sporazuma o poravnanju utvrđeni su propisom koji je odobrila Centralna banka Ruske Federacije.

Plaćanje sa računa se vrši u okviru stanja sredstava na njemu. Ali ako banka i klijent sklope ugovor o kreditu, tada se banka obavezuje, u određenoj mjeri, da plati platne dokumente klijenta u nedostatku stanja sredstava na računu, odnosno kredita.

Dokumenti o poravnanju

Banke obavljaju poslove po računima na osnovu isprava o poravnanju.

Dokument o poravnanju je dokument sastavljen u obliku a tvrda kopija ili, u utvrđenim slučajevima, elektronski dokument plaćanja:

• nalog platioca (klijenta ili banke) da otpiše sredstva sa njegovog računa i prenese ih na račun primaoca sredstava;
• nalog primaoca sredstava (inkasatora) za otpis sredstava sa računa uplatitelja i prenos na račun koji je odredio primalac sredstava (inkasator).

• čekovi;

Dokumenti za poravnanje na papiru sastavljaju se na obrascima dokumenata koji su uključeni u Sveruski klasifikator upravljačka dokumentacija OK 011-93 (klasa "Jedinstveni sistem bankarske dokumentacije").

Dokumente o poravnanju koje se koriste u postojećim oblicima obračuna banka prihvata na izvršenje samo ako su u skladu sa standardizovanim zahtevima i stoga moraju sadržati sledeće podatke:

• naziv dokumenta o poravnanju;
• broj dokumenta o poravnanju, datum, mjesec, godina izdavanja;
• naziv platioca, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke platioca;
• naziv primaoca sredstava, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke primaoca sredstava; svrha plaćanja (nije navedena u čeku); iznos uplate (brojkama i slovima).

Za izvršenje plaćanja, dokumenti o poravnanju se štampaju u više primeraka na osnovu potreba učesnika u poravnanju. Prvi primjerak dokumenta o poravnanju moraju obavezno potpisati službenici koji imaju pravo raspolaganja bankovnim računom i imati otisak pečata. Otpis sredstava sa računa platioca vrši se samo na osnovu prve kopije dokumenta o poravnanju, a druga kopija je kopija.

Dokumente za poravnanje banka prihvata na izvršenje u toku radnog dana.

Rok važenja dokumenata o poravnanju je ograničen i iznosi 10 dana, ne računajući dan njegovog potpisivanja.

Pretpostavlja se da klijent banke može povući svoje dokumente o poravnanju.

Uslovi za prolazak plaćanja kroz banke utvrđeni su:

• 5 dana između subjekata Ruske Federacije;
• 2 dana u okviru jednog predmeta.

Građanski zakonik Ruske Federacije u čl. 862 utvrđuje najčešće oblike bezgotovinskog plaćanja. Bezgotovinska plaćanja između privrednih subjekata mogu se vršiti u sljedećim oblicima: nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, naplate, mjenice.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Uspostavljeni su oblici bezgotovinskog plaćanja. Klijenti banke samostalno biraju primenljive oblike plaćanja, što se ogleda u ugovoru sa bankom.

U savremenim uslovima, na osnovu važeće uredbe Centralne banke Ruske Federacije od 3. oktobra 2002. br. 2-P „O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji“ (sa izmenama i dopunama od 2. marta 2008. godine), u Rusiji su na snazi ​​sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

• obračuni platnim nalozima;
• poravnanja po akreditivu;
• poravnanja čekovima;
• naplatna naselja.

Oblici bezgotovinskog plaćanja koriste klijenti kreditnih institucija (filijala), institucija i odjeljenja mreže poravnanja Banke Rusije, kao i same banke.

Oblici bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje zaključuju sa drugim ugovornim stranama.

U okviru oblika bezgotovinskog poravnanja, kao učesnici u obračunima smatraju se obveznici i primaoci sredstava (inkasatori), kao i banke koje ih opslužuju i korespondentne banke.

Odgovornost banaka i njihovih klijenata za kršenje discipline poravnanja

I nose odgovornost za kršenje pravila za transakcije poravnanja u skladu sa važećim zakonom. Imovinska odgovornost između banke i njenog klijenta utvrđuje se propisima i ugovorima između banke i klijenta. Regulatorne banke treba da uključe zakonske akte, kao i pravila koja su izdata. Kazne se mogu primijeniti samo ako postoji ugovorni odnos između banke koja je počinila prekršaj i kompanije klijenta. U skladu sa stavom 30. Zakona o bankama i bankarskoj delatnosti, odnosi između Banke Rusije i njihovih klijenata se ostvaruju na osnovu sporazuma, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Ugovor mora da precizira kamatne stope na kredite i depozite (depozite), trošak bankarske usluge i uslove za njihovu implementaciju, uključujući uslove za obradu platnih dokumenata, imovinsku odgovornost strana za kršenje ugovora, uključujući odgovornost za kršenje obaveza u pogledu uslova plaćanja, kao i postupak za njegov raskid i drugo bitne uslove ugovora.

Postupak otvaranja, vođenja i zatvaranja računa klijenata u rubljama i stranoj valuti od strane banke utvrđuje Banka Rusije u skladu sa saveznim zakonima.

Članovi kreditne institucije nemaju nikakve prednosti prilikom razmatranja pitanja dobijanja kredita ili pružanja drugih bankarskih usluga, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Kompanija je direktno odgovorna za neusklađenost ugovori o zajmu i računovodstvenu disciplinu. Preduzeće koje sistematski ne ispunjava svoje obaveze izmirenja može biti proglašeno nesolventnim. Ovo se prijavljuje glavnim dobavljačima inventara i višim organima.

Sve više preduzeća a pojedinci sami biraju virtuelni oblik plaćanja. Činjenica je da to nije jeftina opcija i da se proizvodi mnogo brže, bez obzira na vrijeme i dan u sedmici. Plaćanje bankovnim transferom je vrlo zgodno i praktično neograničeno normativni dokumenti. Stoga postepeno zamjenjuje uobičajeno gotovinsko plaćanje. Više detaljne informacije predstavljeno u nastavku.

Šta je bezgotovinsko?

Oblik bezgotovinskog plaćanja je kretanje sredstava po računima klijenata bankarskih ili kreditnih organizacija u elektronskom obliku. Svako plaćanje robe bankovnim transferom vrši se samo preko specijalizovanih organizacija koje imaju dozvole za obavljanje bankarskih poslova.

Bezgotovina je dostupna apsolutno svim licima, bez obzira na oblik njihove djelatnosti. Po pravilu, na kraju radnog dana, vlasnicima računa se dostavlja dnevni izvještaj o njihovim novčanim tokovima, što im omogućava kontrolu svih transakcija. Ali ako je potrebno, takav izvod se može zatražiti od kreditne institucije u bilo koje vrijeme.

Usklađivanje bezgotovinskog plaćanja

Plaćanje bankovnim transferom podliježe samo tri regulatorna dokumenta koja u potpunosti kontroliraju njihovu primjenu. Glavni je Građanski zakonik Ruske Federacije, u kojem su u poglavlju 46 opisani svi osnovni zahtjevi za dozvoljene bezgotovinske oblike opticaja novca.

• propis o izdavanju platnih kartica;
• uredba o pravilima za transfer novca.

Prvi dokument je Centralna banka odobrila 24. decembra 2004. godine i otkriva proceduru legalnog sticanja. Ovaj koncept definira uobičajeno za mnoge obične građane bezgotovinsko plaćanje usluga ili robe.

Drugi dokument je odobren tek 19. juna 2012. godine od strane Banke Rusije i sadrži sve što je potrebno detaljni opisi mogući oblici bezgotovinskog plaćanja i uslovi za njih. Sve sadržano u odredbi u potpunosti je u skladu sa normama Građanskog zakonika.

Svako bezgotovinsko plaćanje mora se vršiti strogo u skladu sa svim navedenim regulatornim dokumentima, ali takva kontrola nije prepreka rastućoj popularnosti bezgotovinskog prometa novca među cjelokupnom populacijom.

Prednosti bezgotovinskog plaćanja

Prije svega, plaćanje bankovnim transferom zahtijeva minimalnu dokumentaciju, u poređenju sa uobičajenim gotovinskim plaćanjem između organizacija. Mnoge kompanije biraju ovaj oblik plaćanja, jer omogućava izbjegavanje velike kazne zbog greške u izvršavanju blagajne discipline i korišćenju kasa.

Velike organizacije također sve više naplaćuju svojim klijentima za bezgotovinsko plaćanje, umjesto da od njih uzimaju gotovinu. Ovo omogućava kompanijama da značajno uštede novac, jer je servisiranje takvih operacija mnogo jeftinije.

Očigledna korist od ovakvih proračuna za obične građane je pogodnost izvođenja operacija. Činjenica je da se one mogu izvesti jednostavno posjedovanjem platne bankovne kartice i mogućnošću pristupa internetu, a provizije za prijenos novca između računa se ne naplaćuju uvijek niti iznose minimalne gubitke.

Prednost ovakvih virtuelnih obračuna je i za državu, jer vam omogućava da stalno pratite sve tokove novca u realnom vremenu. Osim toga, smanjenje prometa mase živog novca smanjuje mogućnost inflacije u zemlji.

Općenito, prednosti bezgotovinskog plaćanja su svima jasno vidljive, a što je najvažnije, mogu se izvršiti u bilo koje doba dana, bilo kojeg dana u sedmici i potpuno bez obzira na geografiju transfera.

Vrste bezgotovinskih obračuna za fizička lica

Običnim građanima može se činiti da su bezgotovinska plaćanja samo transferi između računa, ali u stvari postoji 6 vrsta njih. Većina je dostupna samo pravnim licima i organizacijama i pod kontrolom je istih regulatornih dokumenata.

Najčešći i najpristupačniji oblik plaćanja za civile je elektronski transfer. Predstavlja prenos sredstava sa ličnog bankovnog računa platioca na račun primaoca preko bankarskog operatera. Primalac može biti pojedinac ili organizacija, a najvažnije je da takvo pravo bude opisano u ugovoru između vlasnika računa i banke. Platilac može biti samo fizičko lice.

Drugi oblik plaćanja, koji je, kao i prethodni, regulisan zakonom "O nacionalnom platnom prometu" je direktno zaduživanje. To je zaduženje sa računa vlasnika računa na zahtjev primaoca, ali samo ako je to dozvoljeno ugovorom između vlasnika računa i kreditne institucije. Najčešće su takva plaćanja obavezne provizije za servisiranje bankovne kartice ili računa.

Najčešći oblik

IP plaćanje bankovnim transferom najčešće se vrši putem naloga za plaćanje. Čak i pojedinci koji nemaju tekući račun kod kreditne institucije mogu koristiti ovaj obrazac. Plaćanje je priprema i prijenos u banku određenog dokumenta - naloga u kojem se detaljno opisuje iznos, primalac i period u kojem se transfer mora izvršiti. Sve se to radi o trošku platitelja.

Rok važenja naloga je službeno 10 dana, ne uzimajući u obzir trenutak predaje dokumenta, ali u praksi se sve dešava mnogo brže. Samo neispravno izvršenje naloga može usporiti prijem sredstava.

Najzaštićeniji oblik

Najsigurnijim oblikom bezgotovinskog plaćanja smatra se plaćanje akreditivom. To je neugodnost za platitelja, jer zahtijeva posebno otvaranje akreditiva, čak i ako ova banka već ima tekući račun, ali sve to radi sigurnosti.

Platilac mora prenijeti određeni iznos za robu ili usluge na otvoren račun i obavezati banku da ih isplati primaocu samo ako su ispunjeni određeni uslovi. Odnosno, dok primalac kreditnoj instituciji ne da potvrdu da je u potpunosti ispunio svoje obaveze u transakciji, neće dobiti novac. Banka se u ovom slučaju ponaša kao nezainteresovana treća strana i garantuje legitimnost operacije.

Gotovina-bezgotovinsko plaćanje

Uobičajeno, gotovinsko klirinško plaćanje utvrđuje namirenja putem čekovnih knjižica, jer nakon terećenja sredstava sa računa trasanta može uključivati ​​njihovo izdavanje u gotovini ili prebacivanje na bankovni račun. Ovaj oblik plaćanja je češći u Evropi i SAD i sprovodi se samo nakon potvrde identiteta nosioca čeka i prijema informacije o dostupnosti iznosa dovoljnog za prenos na račun trasata, a , naravno, nakon potvrde autentičnosti čeka.

Drugi oblik bezgotovinskog plaćanja je transfer naplatom ili nalogom za naplatu. Obavlja se samo kada primalac sredstava dostavi banci potvrdu ispred sebe novčane obaveze vlasnik računa. U stvari, radi se o naplati duga i do nje dolazi i bez blagovremenog obavještavanja vlasnika računa. Dužnik po pravilu sazna za povlačenje nakon izvršenog prijenosa.

Na čemu se zasniva bezgotovinsko plaćanje?

Prije svega, sva bezgotovinska plaćanja moraju biti obavljena u skladu sa zakonom i propisima. Osim opšta pravila, svaka kreditna institucija je dužna da djeluje samo u okviru aktuelni ugovor između banke i vlasnika računa. Izlazak iz okvira izrađenog dokumenta dozvoljen je samo prilikom potpisivanja novog ugovora. Pored toga, banka nema pravo da utiče na izbor oblika plaćanja za učesnike u transakciji.

Svaka izdata faktura za plaćanje bankovnim transferom, čiji se uzorak može dobiti direktno od kreditne institucije, mora biti potkrijepljena dovoljnim iznosom sredstava na računu platitelja. Osim toga, operacije prijenosa novca moraju biti obavljene u navedenom roku, inače krivcu mogu biti izrečene sankcije ili novčane kazne. I, naravno, svaki vlasnik računa ima pravo prihvatanja, što znači da je čak i državi zabranjeno da tereti novac sa računa bez prethodne najave.

Vrste računa

Svako bezgotovinsko plaćanje je dozvoljeno samo ako imate bankovni račun sa potrebnim iznosom. Jedini izuzetak je plaćanje platnim nalogom, koje je zakonom dozvoljeno i može se izvršiti i bez bankovnog računa, ali samo od strane fizičkih lica. Da biste poslovali, morate imati bankovni račun.

Ima ih nekoliko varijanti:

Kontrola sredstava

Za fizička lica, računovodstvo kretanja sredstava po računu omogućava vođenje Izvodi iz banke teže je za organizacije. Koriste knjige prihoda i rashoda u koje unose podatke o nalozima za plaćanje, naplatnim transakcijama, spomenicima i sl. Analitika posebnih računa vrši se korišćenjem izvoda akreditiva, depozita, čekovnih transakcija i drugih oblika plaćanja.

O tome kako izdati račun za plaćanje bankovnim transferom vlasniku računa, oni bi trebali detaljno reći banci, kao i obavijestiti o mogućim kaznama. One se nameću i samim kreditnim institucijama i platnim agentima ako svoje obaveze nisu ispunili na vrijeme.