Tokom krize, obim depozita raste brže od obima kredita. U dobrim vremenima je obrnuto

Analiza razvoja maloprodaje bankarske usluge Od početka ovog veka, koju je pripremila Renesansna kreditna banka, pokazalo je da se u periodu od 2000. do 2015. godine odnos obima depozita i obima kredita promenio sa 7,3 na 2,2. Banki.ru je otkrio šta prijeti bankarskom sistemu ovim trendom brze konvergencije kredita i depozita i koji pokazatelj se može smatrati idealnim.

Prema analitičkom izveštaju Renaissance Credit Bank, sa kojim je uspeo da se upozna portal Banki.ru, na kraju 2015. godine portfolio depozita stanovništva u ruskim bankama dostigao je 23,2 triliona rubalja, a obim portfelja kredita fizičkim licima premašio 10,7 biliona rubalja. U 2000. godini, obim tržišta depozita bio je deset puta veći od tržišta kredita - 453 milijarde naspram 45 milijardi rubalja, respektivno. Tokom 15 godina, odnos obima depozita i obima kredita u bankarskom sistemu "pao" je sa 7,3 na 2,2.

“U 2008. godini obim depozita u našoj zemlji premašio je obim kredita stanovništvu samo 1,5 puta. Generalno, za period od 2000. do 2015. godine, ova godina je bila jedina kada je tržište kredita stanovništvu uspjelo da nadmaši tržište depozita u apsolutnom rastu, čak i uprkos početku globalne finansijska kriza, - pišu u svom izvještaju analitičari Renaissance Credit. - U 2009. godini trend se okrenuo u suprotnom pravcu: zbog krize u globalnoj ekonomiji tržište depozita rasli su brže od kredita, što je zauzvrat uticalo na omjer depozita i kredita. Kako se situacija stabilizirala, razlika je ponovo počela da se smanjuje, te je krajem 2014. godine gotovo dostigla vrijednost od prije šest godina. Na kraju 2015. godine ponovo je povećan omjer depozita i kredita. Takva dinamika jasno pokazuje da u kriznim periodima tržište depozita raste mnogo brže od tržišta kredita, a kada se situacija u makroekonomskoj situaciji stabilizuje, kreditni portfolio ima veće stope rasta.”

Kako je za Banki.ru objasnila Rencredova analitička služba, pad omjera depozita stanovništva i kredita stanovništva je prirodan proces. Finansiranje stanovništva u našoj zemlji počelo je da se razvija ranije od kreditiranja fizičkih lica. Dakle, početkom 2000-ih, depozitni portfolio je već imao značajan obim. Nadalje, u nultim godinama, razvoj kreditiranje stanovništva. Kao rezultat toga, omjer depozita i kredita je smanjen na 2,2 tokom 15 godina.

Prema mišljenju analitičara Renaissance Credit, prilično je teško govoriti o kritičnom ili optimalnom odnosu depozita i kredita.

“Depoziti stanovništva su jedan od glavnih izvora finansiranja bankarskog sistema. Međutim, ovisno o dostupnosti i sofisticiranosti drugih izvora, uloga pojedinačnih depozita može se promijeniti. AT trenutna situacija značaj depozita u finansiranju raste, posebno zbog činjenice da je sposobnost banaka da se zadužuju na stranim tržištima kapitala ozbiljno ograničena. I prošlogodišnji rezultati to potvrđuju. U drugim okolnostima, depoziti stanovništva bi mogli imati manju ulogu, odnosno, odnos depozita i kredita bi bio drugačiji“, navode iz banke.

Istovremeno, prema procjenama analitičkog odjela Renesansne kreditne banke, u dogledno vrijeme, najvjerovatnije će omjer depozita i kredita nastaviti da raste. Za to postoji nekoliko preduslova. Prvo, povećava se uloga finansiranja stanovništva u strukturi pasive, dok je kreditiranje stanovništva usporilo i ne pokazuje znakove rasta. Drugo, tržište depozita ima "prirodni" izvor rasta - prihod od kamata. Odnosno, čak i uz nulti neto priliv, depozitni portfolio će se povećati zbog dodavanja akumulirane kamate na iznos depozita.

Prema riječima Dmitrija Lepetikova, šefa marketinške strategije i istraživanja u VTB 24, navedena promjena u omjeru depozita i kredita odražava situaciju na tržištu.

„Početkom 2000-ih, kreditiranje stanovništva u Rusiji bilo je u povoju, do 2014. godine već se dobro razvilo, a prestižan rast depozita u 2015. godini povezan je sa padom kreditiranja zbog krize, kao i sa značajna valutna revalorizacija depozita”, komentira on. - Ne bih govorio o optimalnom ili kritičnom odnosu. To je što je. U krizi bi ovaj odnos trebalo da raste u korist depozita, u periodu ekonomskog rasta - u korist kredita. Ovako se to dešava kod nas."

Elena Verevočkina, menadžerka filijale banke Rosgosstrah u Sankt Peterburgu, smatra da je ono što se sada dešava otprilike sledeće: kontinuirani rast depozitne baze banaka, uz istovremeno smanjenje troškova, doprinosi smanjenju kreditne stope i nastavak aktivnog kreditiranja. Najvjerovatnije bi, kaže ona, omjer bio nešto drugačiji da nije sadašnje krize.

“Vidimo da je depozitni portfolio fizičkih lica značajno povećan, dok je kreditni portfolio potonuo. I to je sasvim logično u trenutnoj situaciji: režim štednje i ukupne štednje, zajedno sa smanjenjem potražnje potrošača i povećanjem dospjelih dugova građana, doprinijeli su višesmjernoj dinamici kreditnog i depozitnog portfelja, tvrdi Verevočkina. - Smanjenje indikatora sa 7,3 na 2,2 nije opasno. Mnogo je opasnije kada je situacija obrnuta, odnosno kada kreditni portfolio premašuje depozitni portfolio za više od 30%, a čak i duplo više. Nemoguće je reći da to ima blagotvoran učinak na ekonomiju. Naravno, nije sasvim indikativno korelirati portfelje samo fizičkih lica, ovdje je potrebno uzeti u obzir portfelje pravnih lica.

Naš sagovornik smatra da je u idealnom slučaju potrebno težiti omjeru kredita i depozita jedan prema jedan. Ova proporcija je optimalna, jer to ukazuje bankarski sistem finansira izdate kredite na teret privučenih sredstava.

Međutim, prema Verevočkinoj, omjer će se promijeniti: na kraju 2016. ova vrijednost će biti oko 2, a 2017. - 1,8. Tako ćemo posmatrati stagnaciju depozitnog portfelja i nesmetan rast kreditnog portfolija fizičkih lica.

Zauzvrat, Alexander Kudryavtsev, analitičar informativno-analitičke službe Banki.ru, ističe da se zvanična statistika na web stranici Banke Rusije donekle razlikuje od podataka predstavljenih u tabelama Rencred (vidi dolje), ali opći trend je zaista vidljivo. Trend ukazuje na značajno povećanje udjela depozita stanovništva u strukturi resursne baze banaka usljed pada kreditiranja stanovništva, što se objašnjava krizom u bankarskom sektoru i ruskoj ekonomiji u cjelini. U velikoj mjeri na situaciju je utjecalo i zatvaranje međunarodnih tržišta kapitala za naše banke i rast ključne stope.

“Zbog pada realnih prihoda stanovništva pada platna disciplina kupaca, što povlači za sobom nevraćanje kredita. To, naravno, ne odgovara bankama, od kojih su mnoge pooštrile politiku kreditiranja stanovništva i sada su pažljivije u odabiru klijenata nego u “masnim” godinama, kada su portfelji stanovništva rasli veoma brzim tempom, ili generalno više vole da se plasiraju. sredstva u manje rizičnoj imovini. Možemo reći da je ovaj proces osveta banaka za prebrz i nesrazmjeran rast portfelja proteklih godina, objašnjava Kudryavtsev. - AT ovog trenutka Samo tržište primorava banke da strukturu svoje imovine i obaveza prilagode novim uslovima i plasiraju sredstva uzimajući u obzir moguće rizike i gubitke u budućnosti. Vjerovatno je da će uskoro kreditiranje stanovništva ponovo doživjeti period rasta i, shodno tome, omjer će se vratiti na prethodni nivo (prije petnaest godina).“

Glavni ekonomista Nacionalne rejting agencije (NRA) Maksim Vasin podsetio je da je nekoliko parametara uticalo na dinamiku depozita. Prvo, ovo je uvođenje sistema osiguranja depozita od 2005. godine – do tada stanovništvo nije imalo puno povjerenja u banke, jednostavno nisu imale takvu mogućnost. Drugo, došlo je do devalvacije rublje i povećanja kamatnih stopa na depozite u rubljama, kao i iznosa i udjela devizni depoziti(2008. i 2014. godine). Trenutno na dinamiku depozita negativno utiču depresijacija rublje, pad realnih prihoda stanovništva i smanjenje kamatnih stopa na depozite u rubljama i u stranoj valuti.

Na dinamiku kredita stanovništvu utiče i niz parametara. Ovo je početak rada banaka koje se bave neosiguranim kreditima (odbrojavanje dolazi od Banke Russian Standard i 2003). Zatim period potrošačkog buma 2004-2007, kada su krediti rasli sa niske osnovice mnogo puta brže od depozita. Ne zaboravite na krizni rast kašnjenja u potrošački krediti prvo 2009, a zatim 2015. To je dovelo do smanjenja bankarskih limita, povećanih zahtjeva za zajmoprimce, povećanja broja odbijenica i usporavanja rasta kreditni portfelji. Trenutno postoji usporavanje hipotekarni kredit, potrošački i auto krediti također pokazuju niske stope rasta, dok depoziti nastavljaju rasti.

„S jedne strane, multiplikator renesansnog kredita ukazuje na omjer sklonosti stanovništva potrošnji i štednji: prevladava model štednje, Rusi općenito već imaju iskustva u kreditiranju u bankama i oprezno se odnose prema kreditima, dok čak i sa niskim primanjima pokušavaju za štednju i otvaranje depozita - kaže Vasin. - S druge strane, multiplikator pokazuje prioritete banaka u plasmanu sredstava: kada su se 2009. i 2014-2015 banke suočile sa naglim povećanjem dospjelog duga po potrošačkim kreditima, želja za povećanjem portfelja stanovništva značajno je opala, vodeće banke na tržištu neobezbeđenih zajmova zauzeo je stav čekanja i gledanja.

Maksim Vasin je siguran da, generalno gledano, izračunati indikator treba posmatrati iu kontekstu odnosa kredita prema BDP-u i kredita prema mjesečnim primanjima zajmoprimaca. Prema ovim pokazateljima, rast od 2010. do 2013. doveo je do toga da je kreditno opterećenje veoma značajno poraslo, a to je dovelo do povećanja kašnjenja, posebno velikog u kontekstu smanjenja realnih prihoda stanovništva i smanjenja zapošljavanje.

Osim toga, prema riječima glavnog analitičara NRA, može se primijetiti da se odnos kredita i prihoda zajmoprimaca razlikuje od regije do regije. Istovremeno, u većini regiona kreditno opterećenje je sada prilično visoko i iznosi 35-40% (otplata po kreditima na mjesečna primanja).

“U idealnom slučaju, omjer depozita i kredita bi trebao težiti 1. Ako se privreda vrati na putanju rasta, ovaj omjer će se smanjiti. Njegov rast pokazuje nestabilnost i negativne trendove na nivou ekonomski rast, inflaciju, prihode domaćinstva i zaposlenost - kaže Vasin. - Nemoguće je nedvosmisleno protumačiti koji je nivo odnosa depozita i kredita kritičan, a koji optimalan. Ali, sudeći po dinamici indikatora, on se smanjuje tokom prosperitetnih perioda i raste tokom nepovoljnih - stoga je smanjenje blagoslov. Pokazatelj ispod 1 već će biti negativno ocijenjen, jer će pokazati previše agresivnu politiku banaka da povećavaju svoje portfelje, što se po pravilu pretvara u „mjehuriće“ i velike gubitke u budućnosti. Ocena iznad 3 značila bi veoma negativnu sliku za potrošačka tržišta, građevinarstvo, automobilsko tržište, turističku industriju i tako dalje – za one sektore u kojima se stimuliše prodaja, uključujući i kreditne izvore.

Naš sagovornik dodaje da je potrebno shvatiti da su depoziti izvor finansiranja kredita, ali ne mogu biti izvor otplate - jer deponenti se bogate, zajmoprimci ne bogate, deponenti najčešće ne uzimaju kredite, a zajmoprimci ne napraviti depozite.

“Izvor otplate kredita su prihodi zajmoprimaca. Dakle, teoretski, omjer depozita i kredita ne karakteriše teret duga, a sam po sebi ne daje razumijevanje težine dužničkog opterećenja stanovništva i veličine kreditnog rizika banaka. Mislim da u narednim godinama taj omjer neće pasti ispod 2, već će se čak i približiti 3, kako banke u trenutnim uslovima nisu spremne da prihvate povećane rizike vezane za maloprodaju, prihodi stanovništva padaju, i to prilično visokim tempom, a svi gubici od prethodnog pogoršanja kvaliteta portfelja sa stanovništvom još nisu zatvoreni i apsorbovani - jedan broj banaka i dalje ima kašnjenje koje prelazi 25-30% i bori se da smanji stopu i vrati se profitabilnim aktivnostima. U cjelini, u narednim godinama ne predviđa se procvat kreditiranja stanovništva. Istovremeno, godišnji porast obima depozita će se sastojati od promjene vrijednosti valute i prihoda od kamata na depozite, koji će se i dalje uglavnom kapitalizirati, a ne trošiti. Očekujem rast depozita u rubljama na nivou od oko 20%, dok će kreditiranje stagnirati“, zaključuje Maksim Vasin.

Tradicionalni problem cjeline bankarstvošto je u savremenim uslovima posebno akutno povećanje likvidnosti banaka. Koncept likvidnosti se često poistovjećuje sa solventnošću.

Koeficijenti koji se koriste u praksi analize stanja banke mogu se podijeliti u nekoliko grupa:

• indikatori likvidnosti;
• indikatori duga;
• stope otplate duga;
• indikatori poslovne aktivnosti;
• pokazatelji profitabilnosti.

Koeficijenti likvidnosti se koriste za procjenu upoređivanja najlikvidnijih elemenata bilansa stanja finansijska institucija, njegov obrtni kapital (gotovina, dužnici, zalihe materijalna sredstva) i ukratko hitne obaveze(izdane mjenice, kratkoročne zadužnice itd.). Što je veća pokrivenost ovih obaveza tržišnom imovinom, to je pouzdanija pozicija banke, veće su šanse da prikupi sredstva i proširi mrežu klijenata.

U kreditnoj praksi koristi se još jedan indikator likvidnosti tzv koeficijent lakmus papira:

Pri njegovom obračunu uzimaju se u obzir samo one vrste imovine koje se lako i brzo mogu pretvoriti u gotovinu.

Bilans stanja banke smatra se likvidnim ako njegovo stanje dozvoljava, zbog brze prodaje sredstava na aktivi, da pokrije hitne obaveze po pasivi. Koeficijent likvidnosti - koeficijent likvidnosti ispod kojeg ne može pasti odnos likvidnih sredstava i odgovarajućih obaveza. Razlikuju se u pogledu pokazatelja kratkoročne i srednjoročne likvidnosti. Likvidnost banke karakterizira jednostavnost implementacije i transformacije materijalnih vrijednosti u gotovinu (u gotovinu ili sredstva na bankovnim računima).

Kada se karakteriše likvidnost banke, njena imovina se prema stepenu likvidnosti deli u tri grupe:

• 1) likvidna sredstva koja su u neposrednoj pripravnosti (prvoklasna likvidna sredstva) - gotovina, sredstva u obračunima, prvoklasni zapisi i državne hartije od vrednosti;
• 2) likvidna sredstva kojima banka raspolaže, a koja se mogu pretvoriti u gotovinu, - kreditna i druga plaćanja banci, koja dospevaju u narednih 30 dana, uslovno prodajne hartije od vrednosti koje kotiraju na berzi i druge vrednosti, uključujući nematerijalnu imovinu;
• 3) nelikvidna sredstva - dospjeli krediti i nepouzdana dugovanja, zgrade i objekti, druga osnovna sredstva u vlasništvu banke.

Jedan od važnih indikatora koji karakteriše stepen viška obaveza banaka nad raspoloživim kapitalom je faktor limita obaveze banke, koji se izračunava po formuli

gdje je K - kapital; Oh - obaveze.

Za poslovne banke nastale na osnovu specijalizovanih državnih banaka koeficijent H3 = = 0, (M, tj. obaveze banke mogu premašiti njen kapital 25 puta. Za banke stvorene u obliku društva s ograničenom odgovornošću i zatvorenih akcionarskih društava , H3 = 0,05 Za banke kreirane u obrascu akcionarsko društvo zatvorenog tipa, H3 = 0,067.

To znači da akcionarske banke u cilju privlačenja sredstava klijenata treba da konstantno emituju kapital na teret ovlašćenog fonda, što je uočeno u današnje vreme kada su banke uglavnom prisutne na tržištu hartija od vrednosti.

Banka Rusije je postavila niz pokazatelja učinka koji regulišu aktivne i pasivne operacije banke kako bi održale nivo likvidnosti svoje bilance:

H4 - osiguranje kredita depozitima. Ovaj indikator se izračunava kao omjer iznosa kredita (Kr) i iznosa namirenja, tekućih računa, depozita i depozita (C):

Odnos kredita i depozita pokazuje koliko su depoziti isplativa i istovremeno rizična imovina.

Komercijalnim bankama stvorenim na bazi posebnih banaka preporučuje se održavanje vrijednosti pokazatelja sigurnosti kredita sa depozitima ne većom od 1,5; ostalo komercijalne banke- ne veći od 0,7. U američkoj bankarskoj statistici, ovaj indikator se dugo smatrao vodećim i u velikoj mjeri je odredio aktivnost kreditne politike banaka.

Sljedeći važan indikator je obezbjeđivanje likvidnih sredstava depozita. Ovaj indikator se izračunava tako što se iznos likvidnih sredstava (LL) podijeli sa iznosom namire, tekućih računa, depozita i depozita (C):

Preporučuje se da se ovaj koeficijent likvidnosti za komercijalne banke stvorene na bazi specijalizovanih banaka održava na nivou od najmanje 0,2, za ostale komercijalne banke - najmanje 0,5. Istovremeno, likvidna sredstva se utvrđuju slično metodologiji Bike of Russia (krediti koje izdaje banka sa rokom dospijeća do 30 dana).

H6 - učešće likvidnih sredstava u ukupnoj imovini. Ovaj pokazatelj je određen omjerom likvidnih sredstava (LA) i ukupnog iznosa aktive (A) minus krediti i druga plaćanja u korist banke sa rokom dospijeća do 30 dana:

Vrijednosti ovog indikatora za različite vrste komercijalnih banaka preporučuje se da se održavaju u istim granicama kao i prethodni indikator.

Uzimajući u obzir klasifikaciju datih kredita i uslove korišćenja, osnovala je Banka Rusije kratkoročni i srednjoročni omjeri (H7 i H8) likvidnost, diferencirani po vrstama banaka. Istovremeno je utvrđeno da garancije i garancije koje obezbjeđuju ispunjenje obaveza u novčani oblik, može izdati banka za iznos koji ne prelazi veličinu njenog kapitala.

Kako bi komercijalne banke održale likvidnost bilansa stanja na odgovarajućem nivou i osigurale njihovu ekonomsku stabilnost, pokazatelji adekvatnosti kapitala. Adekvatnost kapitala se utvrđuje postavljanjem minimalne dozvoljene veličine odobreni kapital banke i odnos njenog ukupnog kapitala prema zbiru sredstava, ponderisan prema stepenu rizika od njihovog gubitka.

Na osnovu grupisanja aktive komercijalnih banaka prema stepenu rizika, kao i usklađivanja bilansnog iznosa aktive, izračunavaju se pokazatelji adekvatnosti kapitala:

1) indikator obezbijeđenosti kapitala za ulaganja sa povećanim rizikom (H,), izračunat kao odnos kapitala banke (K) i iznosa rizično ponderisane aktive (Ar):

Minimalna dozvoljena vrijednost H se periodično preispituje;

2) koeficijent adekvatnosti kapitala poslovne banke (H2), koji odražava odnos kapitala prema visokorizičnoj aktivi, čiji je bilansni iznos usklađen sa procentom rizika:

gde je A|||(- imovina 3.-6. grupe, ponderisana uzimajući u obzir rizik od njihovog gubitka. Preporučuje se održavanje vrednosti ovog indikatora na nivou koji nije niži od 0,1;

3) za regulisanje aktivnog poslovanja u pogledu adekvatnosti kapitala od poslovnih banaka je zatraženo da izračunaju sličan indikator za aktivu 4. i 5. grupe:

Maksimalni iznos po zajmoprimcu određen je koeficijentom

gdje je R iznos rizika banke (ukupne obaveze dužnika prema banci, uključujući 50% vanbilansne novčane obaveze izdaje banka zajmoprimcu). Za poslovne banke stvorene na bazi specijalizovanih banaka, maksimalna vrijednost je H9 = 1,0, a za ostale - H9 = 0,75. Istovremeno, iznos rizika banke prema jednom zajmoprimcu ne bi trebalo da prelazi 10% ukupne aktive banke.

Koeficijenti duga pokazuju kako je rizik raspoređen između vlasnika (akcionara) kompanije i njenih povjerilaca. Imovina se može finansirati od bilo kojeg drugog sopstvenih sredstava(dionički kapital) ili pozajmice (dug). Što je veći omjer pozajmio novac U odnosu na imovinu akcionara, veći je rizik poverilaca i što je banka opreznija u izdavanju novih kredita. Ako propadne visoko zadužena kompanija ili banka, šanse da povjerioci dobiju svoj novac će biti vrlo male. Za procjenu duga prvo se izračunava koeficijent pokrivenosti osnovnih sredstava, što se izražava sljedećom formulom:

Pokazuje koliko se osnovnih sredstava finansira kapital. U principu, zgrade, oprema i druga dugoročna imovina treba da se finansiraju ili kroz akcionarska sredstva ili kroz dugoročne kredite. Omjer od 0,75-1,0 smatra se normalnim, jer veći broj može značiti da je dio obrtnih sredstava uložen u osnovna sredstva i to može negativno uticati na osnovnu djelatnost banke.

Drugi pokazatelj ove grupe je omjer kratkoročnog duga:

Ovaj koeficijent omogućava da se uporede predstojeće otplate duga kompanije u narednoj godini sa iznosom sredstava uloženih od strane akcionara.

Još jedan indikator u ovoj grupi - omjer ukupnog pokrića duga:

Pokazuje koliko ukupne imovine kompanije pokrivaju povjerioci, a koliko dioničari. Ako indikator prelazi 1, udio privučenih sredstava je veći. Praksa pokazuje da optimalna vrijednost koeficijenta ne smije biti veća od 2.

Stope otplate duga omogućavaju procjenu sposobnosti kompanije da plati tekući dug generiranjem gotovine Novac u toku operacija. Glavni indikator finansijsku stabilnost banka - njena sposobnost plaćanja kamate i glavnice na primljene kredite. Jednostavna i efikasna metoda je izračunavanje koeficijenta otplate duga. Ovaj odnos pokazuje koliko gotovinski računi kompanija iz poslovanja biće potrebna za pokrivanje glavnice i kamata na kredite koji dospevaju u narednoj godini. Što je koeficijent manji, to je niža „marža sigurnosti“ prilikom otplate dugova. Teoretski, koeficijent jednak 1 osigurava kompaniji finansijsku stabilnost.

Pokazatelji poslovne aktivnosti omogućavaju procjenu efikasnosti upravljanja korištenjem imovine kompanije. Obično se koriste tri vrste koeficijenata navedenog tipa, koji predstavljaju omjere potraživanja, dugovanja i zalihe do pokazatelja prodaje (prodaja finansijski instrumenti). Svrha koeficijenta je utvrđivanje brzine duga i obrta zaliha. Prvi indikator je koeficijent obrta potraživanja:

Omogućava vam da odredite prosječan period (u danima naplate) jednostranog ispunjenja od strane banke svojih obaveza uz obezbjeđenje odgode u suprotnom plaćanju. Prosječni iznos potraživanja izračunava se tako što se sabiraju na početku i na kraju perioda i podijele sa dva. Naravno, analiza ovog pokazatelja ima smisla samo u poređenju sa sličnim koeficijentima za druge jedinice finansijskog sektora. Ako je pokazatelj relativno visok, onda to može ukazivati ​​na kašnjenje u izvršavanju obaveza banke.

Drugi indikator je koeficijent obrta obaveza prema dobavljačima:

Omjer vam omogućava da odredite koliko brzo kompanija plaća račune povjerilaca. Oštar porast indikatora može ukazivati ​​na probleme s protokom novca, a smanjenje - prijevremeno plaćanje računa kako biste dobili popust.

Pokazatelji profitabilnosti ukazuju ukupna efikasnost rad finansijska kompanija, o uspješnosti politike njenog rukovodstva i pojedinih službi. Prilikom izračunavanja pokazatelja profitabilnosti, neto dobit se upoređuje sa parametrima kao što su iznos prodaje finansijskih instrumenata, imovine i dioničkog kapitala kompanije.

Koeficijent karakteriše omjer dobiti i iznosa prodaje:

Drugi indikator je dobit po jedinici imovine:

Koeficijent karakteriše profitabilnost od kreditne aktivnosti u smislu korišćenja imovine preduzeća.

Indeks prihod primljen po jedinici osnovnog kapitala, pokazuje koliko su efektivno i profitabilno korištena sredstva dioničara:

Princip izračunavanja pokazatelja uspješnosti može se koristiti u određivanju troškova korištenja kreditnih resursa. Prilikom utvrđivanja stope kredita, bankarski stručnjaci polaze od proračuna potrebna minimalna stopa povrata kredit, koji se izračunava po sledećoj formuli:

pri čemu se granični trošak definiše kao trošak banke kratkoročnih pozajmica (obično se uzima tržišna stopa za tromjesečne potvrde o depozitu); ciljni profit - rt do baze kamatna stopa(za kredite sa visokim rizikom - 5-6%, sa niskim rizikom - 2%); prihod od kredita - iznos otplate kamata, provizije za otvaranje kredita i za razvoj uslova kredita; Neto primijenjena sredstva je prosječan iznos neotplaćenog kredita tokom trajanja kredita, umanjen za iznose koje je zajmoprimac doprinio i stanje rezervi u Banci Federalnih rezervi.

Najvažniji pokazatelji kreditne statistike su: prosječni rok kredita, promet kredita, karakteriziran brojem obrta za period, efikasnost ulaganja, udio dospjelih kredita, trajanje dospjelog duga, prosječne veličine kamatna stopa.

Za analizu kreditnih ulaganja i njihove dinamike široko se koriste statističke metode kao što su bilans stanja i indeks, pa je neophodno razumjeti metodologiju za konstruisanje agregatnih indeksa i indeksa prosječnih kreditnih pokazatelja.

Drugi problem u analizi navedenih indikatora je utvrđivanje iznosa otplaćenih kredita. Nominalno, otplatom kredita smatra se promet po kreditu kreditnih računa, međutim do stvarne otplate dolazi samo ako se istovremeno tereti tekući račun zajmoprimca.

Ako se iznos tereti na račun dospjelih kredita, onda nema stvarne otplate. Ako su poznati podaci o stanju kreditnih ulaganja na početku i na kraju perioda i kredita datih za period, tada se iznos otplaćenih kredita utvrđuje bilansnom metodom.