8.1. Decontările prin controale se efectuează în conformitate cu legea federală și cu contractul.

8.2. Cecul trebuie să conțină detalii stabilite de legea federală și poate conține și detalii determinate de instituția de credit. Forma cecului este stabilită de instituția de credit.

8.3. Organizatia de credit este obligata sa verifice autenticitatea cecului, precum si ca detinatorul cecului este o persoana autorizata de aceasta.

8.4. Cecurile instituțiilor de credit sunt utilizate la transferul de fonduri, cu excepția transferurilor de fonduri de către Banca Rusiei.

Cecuri- aceasta este o garanție, care conține ordinul plătitorului-trăgător al unui cec către banca sa de a efectua o plată a sumei specificate către deținătorul cecului.

Faceți diferența între cecurile de casierie și cecurile de casierie.

cecuri de numerar sunt folosite pentru a plăti titularului unui cec în numerar într-o bancă, de exemplu, pentru salarii, nevoi gospodărești, cheltuieli de calatorie, achiziții de produse agricole etc.

Verificări de decontare sunt cecuri utilizate pentru plăți fără numerar. Cecul de decontare este un document de forma stabilită care conține un ordin scris necondiționat al trăgătoarei unui cec către banca sa de a transfera o anumită sumă de bani din contul său în contul destinatarului de fonduri (titularul cecului). Un cec, ca ordin de plata, este întocmit de plătitor, dar spre deosebire de ordinul de plată, un cec este transferat de către plătitor întreprinderii - destinatarul plății în momentul tranzacției comerciale, care prezintă cecul băncii sale pentru plată.

Există, de asemenea, următoarele tipuri de verificări:

nominal- eliberat unei anumite persoane;

purtător- eliberat la purtător;

Ordin- eliberat în favoarea unei anumite persoane sau prin ordinul acesteia, adică trăgătorul (girantul) îl poate transfera unui nou proprietar (girant) cu ajutorul avizului.

Cecul poate fi trecut. Verificare încrucișată- Acesta este un cec tăiat pe partea din față de două linii paralele. Este permisă o singură traversare per control. Încrucișarea poate fi generală și specială.

Încrucișarea generală are loc atunci când nu există o desemnare între linii sau există o marcajă „bancă”. Un cec care are o cruce comună poate fi plătit de plătitor doar băncii sau clientului său.

O trecere specială este o trecere în care numele plătitorului este introdus între linii. Un cec cu acest crossover poate fi prezentat doar băncii al cărei nume este indicat între rânduri.

Verificați, verificați sertarul și suportul pentru cecuri

Un cec este o garanție care conține un ordin necondiționat al trăgătoarei cecului către bancă de a plăti suma specificată în acesta deținătorului cecului.

Verificați sertarul- o persoană juridică care are bani gheataîn bancă, de care are dreptul să dispună prin emiterea de cecuri.

Suportul pentru verificare - entitate in favoarea caruia se emite cecul, de catre platitor - banca in care se afla fondurile tragatorului.

Procedura și condițiile de utilizare a cecurilor în cifra de afaceri de plăți sunt reglementate de partea a doua Cod Civil Federația Rusă, iar în partea nereglementată de aceasta - prin alte legi și reguli bancare stabilite în conformitate cu acestea.

Cecurile pot fi utilizate atât pentru plăți în numerar, cât și pentru plăți fără numerar. Organizațiile de credit pot emite propriile cecuri pentru plăți fără numerar. Aceste verificări sunt folosite de clienții băncii emitente, iar decontările interbancare pot fi efectuate și cu ajutorul unor astfel de verificări. Cecurile trebuie întocmite în forma prescrisă Banca Centrală a Rusiei a stabilit verifica lista de detalii, iar forma cecului este stabilită de către instituția de credit în mod independent.

Cecul trebuie să conțină următoarele detalii:

denumirea „verifica” inclusă în textul documentului;

un ordin către plătitor de a plăti o anumită sumă de bani;

numele plătitorului și indicarea contului din care urmează să se efectueze plata;

indicarea monedei de plată;

indicarea datei și a locului întocmirii cecului;

semnătura celui care emite cecul - trăgătorul.

Lipsa oricăruia dintre detaliile specificate în document îl privează de valabilitatea verificării.

Condițiile de utilizare a unui cec sunt stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse. Atunci când plătesc prin cecuri, clienții încheie un acord de reglementare între ei. Acest acord trebuie sa specifice procedura de deschidere si mentinere a conturilor pentru decontari prin cecuri. Se întocmesc metode și termene de transfer de informații, procedura de întărire a conturilor curente ale clientului, obligațiile părților etc.. Fiecare bancă elaborează reguli intrabancare de decontare a cecurilor, conținutul formularului de cec, termenii. de plată pentru cecuri, termenele decontărilor, executarea decontărilor etc.

Valabilitatea controalelor:

10 zile - pe teritoriul Federației Ruse;

20 de zile - pe teritoriul CSI;

70 de zile - dacă cecul este emis pe teritoriul altui stat.

Doar o bancă în care trăgatorul are fonduri de care are dreptul să dispună prin emiterea de cecuri poate fi indicată ca plătitor pe un cec.

Revocarea unui cec după expirarea termenului de prezentare a acestuia nu este permisă.

Emiterea unui cec nu răscumpără obligația bănească pentru care a fost emis.

Plata cu cec

Prezentarea unui cec la bancă, deservirea titularului unui cec, pentru încasare pentru a primi plata înseamnă prezentarea unui cec pentru plată. Cecul este plătit de plătitor pe cheltuiala fondurilor trăgătorului. Creditarea fondurilor pe un cec încasat în contul deținătorului cecului se face după primirea plății de la plătitor, cu excepția cazului în care se prevede altfel prin acordul dintre deținătorul cecului și bancă. Trăgatorul nu are dreptul să retragă cecul înainte de expirarea termenului stabilit pentru prezentarea lui la plată.

Plătitorul cecului este obligat să verifice prin toate mijloacele de care dispune autenticitatea cecului. Procedura de impunere a pierderilor suferite ca urmare a plății de către plătitor a unui cec fals, furat sau pierdut este reglementată de lege.

Refuzul de a plăti un cec trebuie să fie certificat în unul dintre următoarele moduri:

Formularea unui protest de către notar sau întocmirea unui act echivalent în modul prevăzut de lege.

Marca plătitorului de pe cec privind refuzul de a-l plăti, indicând data depunerii cecului la plată.

Un semn al băncii colectoare care indică data la care cecul a fost emis cu promptitudine și nu a fost plătit.

Protest(sau un act echivalent) trebuie făcut înainte de expirarea perioadei de prezentare a cecului. Dacă cecul este prezentat în ultima zi a termenului, atunci protestul (sau actul echivalent) poate fi făcut în următoarea zi lucrătoare.

Posesorul unui cec este obligat sa notifice girantului si tragatorului sau neplata in termen de doua zile lucratoare de la data protestului (sau a unui act echivalent).

Fiecare girant trebuie, în termen de două zile lucrătoare de la data primirii notificării, să aducă la cunoștința girantului său notificarea primită de acesta. Totodată, se trimite o notificare celui care a dat avalul pentru această persoană.

O persoană care nu trimite o notificare în termenul specificat nu își pierde drepturile. El compensează pierderile care pot apărea ca urmare a neanunțării neplății unui cec. Cuantumul daunelor despăgubite nu poate depăși suma cecului.

În cazul în care plătitorul refuză să plătească cecul, deținătorul cecului are dreptul, la alegerea sa, de a formula o cerere împotriva uneia, mai multor sau tuturor persoanelor răspunzătoare de cec (trăgător, availatori, giratori), care sunt solidar. răspunzător față de el.

Formele de control se fac pe un singur eșantion.

Cecul este o garanție. Formele de verificări sunt considerate forme de responsabilitate strictă. Pentru decontările prin instituții ale Băncii Centrale a Federației Ruse, se folosesc numai cecuri care au denumirea „Rusia” pe față și două linii paralele care indică o trecere comună. Cecul trebuie acoperit. Acoperirea unui cec la banca tragului poate fi:

fonduri depuse de tragator intr-un cont separat;

fonduri în contul corespunzător al trăgătorului, dar nu mai mult decât suma garantată de bancă de comun acord cu trăgătorul la emiterea cecurilor. În acest caz, banca poate garanta emitentului cecului, în cazul lipsei temporare de fonduri în contul său, plata cecurilor pe cheltuiala fondurilor băncii.

Odată cu cecurile, banca emite clientului o carte de identitate (carnet de cecuri) într-un singur exemplar, indiferent de numărul de cecuri, și identifică emitentul fiecărui cec. Cardul contine numele bancii si adresa acesteia, numarul cardului, numele unei entitati economice sau cetatean, semnatura, numarul contului si datele pasaportului tragatorului. Reversul indică condițiile în care plata cecului este garantată. Aceste condiții sunt următoarele:

un cec poate fi emis pentru o sumă care nu depășește limita specificată;

semnătura trăgătoarei trebuie să se potrivească cu semnătura eșantionului de pe card;

identificarea trăgătoarei unui cec se realizează prin compararea datelor sale pașaport cu datele indicate în cardul de cec;

cecul trebuie platit in intreaga suma pentru care a fost tras, fara nici un comision.

Decontările prin controale se efectuează conform schemei (Fig. 6):

cumpărătorul depune la banca care îi servește o cerere de primire de cecuri și un ordin de plată pentru depunerea sumelor (dacă există) sau o cerere în două exemplare pentru achiziționarea de cecuri, a cărei plată este garantată de bancă;

în banca care deservește cumpărătorul, fondurile sunt rezervate într-un cont separat și se completează cecurile, adică se introduc numele băncii, numărul contului personal, numele trăgătoarei cecului și limita sumei cecului;

cumpărătorului i se eliberează cecuri și un card de cecuri;

vânzătorul prezintă cumpărătorului documente pentru produsele expediate (lucrări efectuate, servicii prestate);

cumpărătorul emite un cec către vânzător;

vânzătorul prezintă cecul băncii care deservește vânzătorul la registrul de cecuri;

în banca care deservește vânzătorul, fondurile sunt creditate în contul vânzătorului;

banca vânzătorului prezintă un cec de plată către banca care deservește cumpărătorul;

banca care deservește cumpărătorul anulează suma cecului în detrimentul sumelor rezervate anterior;

băncile eliberează extrase de cont pentru clienți.

Cecuri în decontări interbancare

Cecurile emise de instituțiile de credit pot fi utilizate în decontările interbancare pe baza acordurilor încheiate cu clienții și a acordurilor interbancare privind decontările prin cecuri în conformitate cu regulile intrabancare de efectuare a operațiunilor cu cecuri elaborate de instituțiile de credit și stabilirea procedurii și condițiilor de utilizare. a cecurilor.

Cecurile instituțiilor de credit pot fi utilizate de către clienții instituției de credit care emite aceste cecuri, precum și în decontările interbancare dacă există o relaţie de corespondent.

Un acord interbancar privind decontările prin cecuri poate prevedea:

condițiile de circulație a cecurilor la efectuarea decontărilor;

procedura de deschidere și ținere a conturilor pe care se înregistrează operațiuni cu cecuri;

alcătuirea, metodele și calendarul transferului de informații legate de circulația cecurilor;

procedura de sustinere a conturilor institutiilor de credit participante la decontari;

obligațiile și răspunderea instituțiilor de credit care participă la decontări;

procedura de modificare si reziliere a contractului.

Regulile interne ale băncii pentru efectuarea operațiunilor cu controale, care determină procedura și condițiile de utilizare a acestora, ar trebui să prevadă:

formularul de cec, lista detaliilor acestuia (obligatoriu, suplimentar) și procedura de completare a cecului;

lista participanților la decontări cu aceste verificări;

termenul limită de prezentare a cecurilor la plată;

termenii de plată pentru cecuri;

efectuarea decontărilor și alcătuirea operațiunilor de circulație a cecurilor;

înregistrarea contabilă a operațiunilor cu verificări;

procedura de arhivare a verificărilor.

Titularii de cont curent, indiferent dacă sunt persoane juridice sau antreprenori persoane fizice, pot primi numerar de la bancă doar dacă au un cec de numerar. Acest document face parte din carnetul de cecuri pe care banca îl eliberează clientului său, cu condiția ca acesta să fi primit o cerere corespunzătoare. Carnetele de cecuri sunt folosite de bănci atât în ​​sectorul public, cât și în cel privat.

FIȘIERE

Reguli pentru tratarea carnetelor de cecuri și a cecurilor în numerar

Carnet de cecuri- un document care necesită o manipulare foarte atentă. Este eliberat unei anumite persoane juridice sau antreprenor individual, utilizarea sa de către organizații terțe sau indivizii fără o împuternicire notarială din partea titularului acesteia este strict interzisă.

Cartea trebuie depozitată într-un loc special amenajat, închis de accesul persoanelor neautorizate (de preferință într-un seif).

Carnetele de cecuri pot fi folosite numai de șeful întreprinderii și de angajații autorizați prin ordinul său separat (de exemplu, director adjunct și contabil șef).

De ce puteți retrage numerar

Toate persoanele juridice operațiuni de decontareîn baza acordurilor între ele ar trebui să fie efectuate strict în conformitate cu conturile.
În același timp, unele nevoi ale întreprinderilor și organizațiilor pot fi rezolvate și cu ajutorul numerarului (de exemplu, pentru a face o achiziție de diverse gospodărie, gospodărie, papetărie, pentru a emite salarii, indemnizații de călătorie, asistență financiarăși așa mai departe.). În aceste scopuri directorul companiei sau reprezentantul acestuia poate retrage bani din contul curent.

Cum să folosești cartea corect

Carnetul de cecuri conține câteva zeci absolut identice cecuri de bani. Dacă este necesar să se retragă „numerar”, un angajat al organizației trebuie să completeze un cec. În același timp, este imposibil să lăsați formularele necompletate - acestea trebuie întocmite strict în ordinea situată în carte.

Informațiile de bază pot fi introduse în cec atât la sediul companiei, cât și la banca însăși.

Semnătura și sigiliul de pe cec trebuie puse numai în prezența unui specialist bancar care le va verifica cu mostrele de semnătură și sigiliul reprezentantului firmei pe care acesta le are la dispoziție (este interzisă folosirea semnăturilor prin facsimil). ).

Dacă autograful nu corespunde „unu la unu” sau sigiliul nu este prea clar, va trebui să completați un nou cec și să semnați și ștampilați din nou.

Banii prin cec se eliberează numai unui reprezentant al organizației sau unei persoane autorizate strict în prezența unui act de identitate.

Este posibil să se permită corecții în verificare

Nicio eroare, inexactitate sau corectare în chitanță nu sunt absolut inacceptabile.
Orice pată face documentul corupt, așa că dacă s-a întâmplat așa ceva, ar trebui să părăsiți această verificare și să continuați să completați altul. Un cec cu erori trebuie bisat și trebuie făcută o notă că este deteriorat sau anulat.

Principalele puncte de completare a unui cec de numerar

Verificarea constă din două părți:

1. un control pe care un specialist al unei instituții de credit îl rupe și îl păstrează;
2. coloana vertebrală (rămâne în carte).

Informațiile din ele sunt aproape identice, singurul lucru este că în coloana vertebrală este oarecum comprimată în volum și se referă doar la punctele principale (cine, când și câți bani au fost retrase).

Puteți completa un cec doar cu un pix albastru (nu sunt permise nuanțe în majoritatea băncilor, ca să nu mai vorbim de paste roșii, negre sau creioane).

Este necesar să se ștampileze

Până de curând, persoanele juridice erau obligate prin lege să folosească sigilii și ștampile în activitatea lor. Dar din 2016, totul s-a schimbat - acum întreprinderile și organizațiile, ca înainte, și antreprenorii individuali au drept deplin nu vă ștampilați documentele cu produse de ștampilă. Utilizarea sigiliilor este necesară numai în cazurile în care această normă este consacrată în actele juridice de reglementare interne ale companiei.

Această regulă se aplică și carnetelor de cecuri - acestea trebuie ștampilate numai atunci când cardul cu mostre de semnături și sigilii conține o amprentă a sigiliului companiei (dacă nu este acolo, atunci este pur și simplu marcat „b / n”, ceea ce înseamnă „ fără sigiliu”).

Exemplu de completare a unui cec de bani

Completați partea din față a formularului

Pe prima pagină a cecului, trebuie mai întâi să emiteți coloana vertebrală(stânga), care, după cum sa menționat mai sus, rămâne la îndemână titularul contului curent (în carnetul de cecuri). Aceasta include:

• suma (în cifre și până la copeici),
• data primirii (ziua, luna (în cuvinte), anul),
• numele și parafa persoanei care primește banii.

Angajații semnează în rândurile de sub cuvântul „Semnături” institutie bancara. Mai jos este data primirii cecului și semnătura destinatarului.

Partea stângă a formularului după ce umplerea este transferată la bancă.

• În primul rând, numele organizației sau al antreprenorului individual este scris aici (strict în conformitate cu actele constitutive sau certificatul de înregistrare).
• Apoi - numărul contului curent al trăgătoarei de cecuri și suma pe care titularul contului dorește să o primească (nu trebuie să existe spații între numere în sumă, numerele trebuie scrise cât mai aproape unul de celălalt și la în același timp, puneți lizibil o liniuță într-un spațiu gol).
• Se indică următoarele localitate, în care sunt emise fondurile, data și denumirea băncii.
• Mai jos este scris cine anume li se dau banii - trebuie indicat în întregime numele de familie, prenumele, patronimul destinatarului, apoi suma necesară trebuie introdusă în cuvinte (în același timp, trebuie pusă din nou o liniuță în spațiul liber rămas pentru ca nimeni să nu poată adăuga nimic).
• Apoi, după verificare, toate informațiile introduse sunt certificate de către angajații băncii cu semnăturile acestora.

Completarea celei de-a doua pagini a formularului

A doua pagină a documentului include un tabel în care trebuie să marcați scopurile pentru care este planificat să cheltuiți fondurile primite.

Dacă cantitatea este mare și există mai multe obiective simultan, atunci ar trebui să fie răspândită în volumele necesare în liniile corespunzătoare.

Apoi, destinatarul banilor își pune semnătura sub masă. În cele din urmă, informațiile din actul de identitate (seria, numărul, data și locul eliberării, etc.) sunt introduse în cec.

În țările dezvoltate, cecurile sunt folosite și pentru decontările între persoane fizice și persoane juridice. Apelul lor nu ridică întrebări. Lucrurile stau diferit în Rusia și Ucraina. Veți afla de ce se întâmplă acest lucru în acest articol.

Definiție

Cec bancar - o garanție cu ordin scris banca să plătească titularului suma specificată. Dacă un astfel de document este emis pentru plăți fără numerar, atunci patru părți vor participa la operațiune:

1. O bancă care emite formulare către client și asigură plata acestora.
2. Verificator - persoana care a emis documentul. Tragatorul garanteaza primirea de fonduri de catre contrapartida prin plata unor bunuri, lucrari, servicii.
3. Deținător - o persoană sau organizație care a primit o valoare mobiliară și poate cere emiterea de bani pe aceasta.
4. Banca titularului cecului, care poate transfera fonduri în contul clientului.

Caracteristici de utilizare

În Federația Rusă, decontări între persoane care utilizează cecuri nu sunt încă practicate. Dar în străinătate, această metodă este utilizată pe scară largă. Înainte de emiterea formularelor, banca este obligată să introducă în acestea informații care confirmă autenticitatea documentelor:

• numele organizației financiare, locația acesteia - în partea de sus din stânga (dacă documentul este emis de o sucursală, atunci adresa sa trebuie indicată în dreapta);
• numărul instituției, conform CBR;
• numele sertarului, numele complet al persoanei;
• limita trebuie indicată pe verso.

Odată cu cecurile, banca emite clientului o copie a cărții de identitate. Cu reeditările ulterioare, acesta nu poate fi înlocuit dacă valoarea limită nu a fost depășită. Un cec bancar poate fi folosit doar dacă în contul clientului există suficienți bani pentru a plăti imediat serviciile unei instituții financiare. Această problemă poate fi rezolvată în următoarele moduri:

• suma limitată este retrasă din contul curent al clientului și transferată într-un cont separat al contrapărții din bancă, din care fondurile vor fi debitate prin cecuri în viitor;
• in cazul lipsei temporare de fonduri de la client, banca le poate compensa pe cheltuiala fondurilor proprii.

Funcția principală a unui cec bancar este de a-l folosi ca mijloc de plată pentru achiziționarea de bunuri și rambursarea datoriilor pentru decontările reciproce. De asemenea, verificați este:

• metoda de primire a banilor într-o instituție financiară;
• instrument plăți fără numerar.

Tipuri de cecuri bancare

verificare personala eliberat unui anumit destinatar. Doar această persoană poate primi suma de bani.

verificarea comenzii este eliberat și unei anumite persoane, dar oricine îl poate încasa. Această posibilitate este fixată printr-un aviz (aviz) pe spate.

Cec la purtător poate fi transferat unei alte persoane fără semne suplimentare pe hârtie în sine. În unele cazuri, astfel de titluri indică un anumit destinatar de fonduri.

Verificare încrucișată nu poate fi încasat. Funcționează după următoarea schemă: proprietarul prezintă garanția băncii, care transferă suma din contul „emitentului” către titular.

Verificați pentru plată card bancar bunurile din magazin nu aparțin niciunuia dintre tipurile de mai sus. Nu este o garanție, ci doar confirmă faptul transferului de fonduri.

Completarea unui cec bancar

Pentru a primi formulare, întreprinderea trebuie să furnizeze o cerere semnată de directorul organizației. Pentru a asigura plățile cu fondurile depuse, este, de asemenea, necesară emiterea unui ordin de plată. Deținătorul cecului trebuie să verifice următoarele detalii:

• detaliile pașaportului ale sertarului;
• semnătura persoanei care a emis documentul;
• suma nu trebuie să depășească cea indicată pe verso;
• numărul de cont din document trebuie să se potrivească cu datele din card;
• pe verso, întreprinderea face amprenta unei ștampile peste semnătura funcționarului.

Cecul bancar este înregistrat în registru. Acesta trebuie prezentat la plată în termen de 10 zile de la emitere.

Un cec bancar, al cărui eșantion este prezentat mai jos, trebuie completat conform următoarelor reguli:

1. Toate informațiile sunt introduse cu un pix.
2. Datele sunt scrise cu cuvinte.
3. La precizarea sumei în cifre este obligatorie dublarea locurilor libere.
4. Pe forma nominală, după „plată”, este indicat numele complet al titularului în cazul genitiv.
5. Suma în cuvinte este introdusă de la începutul rândului. La sfârșit, este pus cuvântul „ruble”. Nu sunt permise spații.
6. Un cec bancar este semnat numai cu un pix după completarea completă a detaliilor.
7. Nu sunt permise modificări ale documentului.
8. Cecul finalizat este sigilat. O impresie nu este necesară numai dacă cardul eșantion indică faptul că întreprinderea funcționează fără ea.
9. Toate detaliile coloanei vertebrale trebuie completate.
10. Chitanța pentru primirea cecului, pe care banca o ia, se află aici.
11. Dacă contul curent este închis, carnetul de cecuri și toate taloanele neutilizate trebuie returnate băncii.

Schema de circulație a documentelor

1. Trăgătorul de cecuri depune o cerere de eliberare a formularelor și un ordin de plată pentru depunerea fondurilor.
2. Banca completează detaliile și dă documentele titularului împreună cu cartea de identitate.
3. Organizația scrie un cec.
4. Deținătorul face 4 copii ale documentului și le trimite la bancă pentru a primi fonduri.
5. Instituția financiară trimite originalul și trei copii către CCR. Această structură transferă bani în contul corespondent al deținătorului cecului. Un exemplar rămâne în RCC. Cele două rămase sunt trimise structurii corespunzătoare care deservește instituția financiară a tragului.
6. Pe baza registrelor, banca anulează banii din contul clientului și reflectă această tranzacție în centrul de decontare.

Retragerea numerarului de către persoane fizice din Federația Rusă

1. Trimiteți un cec bancar pentru colectare. Esența operațiunii este că instituția financiară trimite Banca Centrală instituției care a emis-o. Dacă documentul este autentic, atunci corespondentul transferă suma specificată. Pentru această operațiune se percepe un comision. În Sberbank, este de 3% (minimum 3 USD). Clientul plătește acești bani nu în momentul primirii transferului, ci în momentul depunerii cererii. Dacă documentul este invalid, taxa nu este rambursabilă. ÎN Banca Comerciala poate solicita un depozit suplimentar de 25-50 USD. Aceasta este cea mai fiabilă schemă, dar procesul durează o lună și jumătate până la două luni.
2. De asemenea, puteți retrage fonduri în timp ce călătoriți în străinătate. Toate cecurile pot fi schimbate simultan. În acest caz, veniturile nu vor fi cunoscute oficiu fiscalîn RF.
3. Dacă o călătorie în străinătate nu este planificată în viitorul apropiat, iar banii sunt necesari cât mai curând posibil, atunci puteți utiliza un serviciu bancar suplimentar: deschideți un cont corespondent în care vor fi transferate fondurile din cecurile încasate. Procesul durează până la trei săptămâni. Dar serviciul este scump și procentul pentru serviciu este mare.

Probleme de circulație în Ucraina

Cei mai apropiați vecini stau și mai rău. În 2013, American Express a încetat să livreze cecuri de călătorie în Ucraina. Dar le puteți preda în continuare pentru colectare. Numărul de organizații care vor accepta un cec bancar emis de Google Adsence este în continuă scădere. Această tendință este cauzată de dezvoltarea metodelor moderne de calcul legate de controlul de la distanță.

Operațiunile cu cecuri sunt încă neprofitabile pentru clienții și băncile din Ucraina. Străin institutii financiare fie refuză să accepte titluri de valoare înregistrate pentru colectare, fie mărește tarifele. A doua problemă este cauzată de rentabilitatea scăzută a operațiunii și costurile mari ale verificării datelor. Aceeași tendință se observă și în băncile autohtone: mărimea comisionului în urmă cu un an a crescut cu 0,5-2 puncte procentuale. în medie, iar limitele nu s-au schimbat.

rezumat

Cecurile sunt folosite ca mijloc de plată în străinătate. În Ucraina și Rusia, acest instrument este mai puțin popular. Utilizarea acestuia cauzează o mulțime de probleme pentru titulari. Până în prezent, sunt utilizate tipuri de cecuri bancare precum încrucișate și la purtător. Ei rambursează compensații reciproce între entitățile juridice. Freelancerii care câștigă din resurse străine primesc documente înregistrate. Dar încasarea lor este încă destul de dificilă. După ce a plătit un procent mare și a așteptat aproximativ două luni, este posibil ca deținătorul cecului să nu primească o plată deloc.

Definiție

Tipuri de cecuri și titluri de valoare

Concept și natură juridică Verifica

Relația dintre trăgător și bancă (plătitor)

transferabil.

o reclamă Proiect(cambră comercială transferabilă) - care conține un ordin scris al deținătorului cambiei (trăgătorului), adresat plătitorului (trăgătorului), o obligație bănească (plătitorului) o anumită sumă de bani într-o anumită perioadă.

Film documentar poliță pentru încasare - cambie, pe care exportatorul, după transportul mărfurilor către importator, o prezintă împreună cu alte documente și documente Băncii sale. Banca le transferă către Banca Importatorului pentru colectare. Exportatorul primește garanții că va primi Plata înainte ca documentele să fie predate importatorului. Iar importatorul primește garanții că toate documentele vor fi în stare corespunzătoare.

Mandat - un ordin scris al Băncii - conducătorul exploatațiiîn străinătate la banca sa corespondente pentru a transfera o anumită sumă din contul său curent către proprietarul Cecului. Exportatorii, după ce au primit un astfel de cec, îl vând băncilor lor. Acesta este un document monetar de forma stabilită, care are o comandă necondiționată de la proprietarul contului într-o instituție de credit pentru plata de către titularul acesteia a sumei specificate. Banca scrie de obicei Cecuri în același moneda straina, pe care îl are în străinătate pe conturi la bănci corespondente.

Deschide un cont bancar. Se aplică vânzării în condiții de credit convenite între exportator și importator. Formularul nu este convenabil pentru exportator, dar foarte convenabil pentru importator. Importatorul are posibilitatea nu numai de a primi și de a-și efectua Vânzarea la furnizarea de plată) - metoda de plată, pentru care pur și simplu trimite o factură Cumpărătorului, care trebuie să plătească la un anumit moment după primirea acesteia ( nicio dovadă documentară, folosită doar cu filiale și alte subsecții) .

Consignație - înseamnă că exportatorul își transportă Bunurile către importator, dar păstrează proprietatea asupra acestora Bunuri până când importatorul le vinde și decontează cu exportatorul (destinatarul). Este atât de neprofitabil pentru vânzător, care este rar folosit în comerț internațional, ca și în cazul unui cont deschis; Vânzare Produs cu utilizarea consignației are loc în principal atunci când este trimis de către biroul de peste mări al exportatorului.

Cecuri. Tipuri de cecuri

Cecurile sunt unul dintre cele mai comune instrumente de plată. De obicei, un cec este o garanție care conține un ordin necondiționat al trăgătoarei unui cec de a efectua plata sumei specificate în acesta către deținătorul cecului. În același timp, cuvântul „cec” este uneori folosit pentru a se referi la diferite instrumente de plată. Practica reglementării legale a circulației cecurilor a dezvoltat diverse tipuri de cecuri, dintre care doar câteva și-au găsit o aplicare largă.

Un Cec Comercial este utilizat pentru a efectua Plăți comerciale (Plata avans, garanție și alte sume). Este folosit în tranzacții de natură non-marfă și, în esență, este un fel de transfer bancar bani de la o tara la alta.

Un Cec Comercial este emis pentru orice sumă în Moneda necesară unei anumite persoane (persoană fizică sau juridică). Daca perioada de valabilitate nu este indicata pe Cec, atunci aceasta este valabila 6 luni de la data emiterii acestuia la Banca, iar plata fondurilor (creditarea in cont) se face numai dupa verificarea acestuia si Plata de catre emitent. banca - de la 20 la 70 de zile de la data primirii Cecului la incasare. În caz de pierdere, este posibilă suspendarea plății prin Cec informând Banca în timp util și indicând motivul retragerii. Un Cec Comercial poate fi predat destinatarului personal sau trimis prin poștă. O caracteristică a unui Cec comercial este imposibilitatea transferului acestuia către terți: acesta este acceptat pentru încasare doar de la beneficiar (destinatarul Cecului Bani).

Cu ajutorul unui cec comercial, este convenabil să efectuați plăți fără numerar în cazurile în care:

Suma plății este mică și nu justifică Costurile de transfer;

Expeditorul nu are cont bancar;

Necunoscut detalii bancare destinatarul să facă un transfer de bani.

ÎN Băncile rusești puteți achiziționa cecuri comerciale ca străinătate (Drezdner Bank, Bankers Confiding propriet Compa, Deutsche Bank Proprietate de încredere Compania Americi etc.) și bănci emitente autohtone.

Un Cec Personal este un Cec pentru o anumită persoană, netransferabil. Este un ordin scris, conform căruia trebuie să emită o anumită sumă de Bani deținătorului cecului (persoane fizice sau juridice specificate în Cec). Un Cec Personalizat nu este transferabil și este acceptat de Bănci doar pentru încasare (transfer de Bani din conturile persoanelor care emit Cecuri în conturile destinatarilor de Cec).

Proprietarul unui Cec personalizat trebuie să țină cont de faptul că perioada de valabilitate a unui Cec (dacă nu este specificat niciun alt Termen) este de obicei limitată la 6 luni, iar termenul de procesare a unui Cec personalizat este de câteva zile de la data livrării acestuia. . Astfel, cu cât Cecul este prezentat Băncii mai devreme pentru încasare, cu atât Banca străină îl va returna fără plată. De regulă, la momentul predării Cecului pentru încasare, Băncii care a acceptat Cecul i se plătește un comision. Rețineți că comisionul este reținut banca straina pentru procesarea Cecului și pentru transferul capacului pe acesta.

În bănci, puteți cumpăra sau preda spre colectare aproape toate tipurile de cecuri înregistrate, inclusiv cec personal/comercial, mandat internațional, cec oficial/casier, cec de trezorerie, rambursare taxe etc.

De regulă, orice suport de hârtie diferite tipuri de informații au echivalentul său electronic. Electronic este tehnologii moderne, este un smart card din plastic de forma stabilită care stochează un sold preplătit de o valoare fixă. În cele mai multe cazuri, este folosit pentru a retrage numerar de la bancomatele din străinătate sau pentru plăți pentru bunuri și servicii în magazine, restaurante și hoteluri străine.

ÎN Federația Rusă cele mai cunoscute sunt mărci de cecuri precum American Express, Thomas Cook, Visași MasterCard. Astăzi, produsele acestor companii pot fi achiziționate în zeci de bănci într-unul sau altul sortiment.

bancar rusesc Piaţă oferte de vanzare Visa TravelMoney Cash Passport este o versiune electronică a unui cec de călătorie, care este un card de plastic în formă și tehnologie de utilizare. Este protejat de un cod PIN și un număr separat. Un electronic Cec de călătorieîn câteva minute și nu necesită deschiderea unui cont și efectuarea unui depozit de garanție în avans. Nu trebuie declarată la frontieră. Acest card de cec, în general, nu are o dată de expirare și este valabil până când banii depuși sunt cheltuiți în totalitate. Cardul nu conține informații despre proprietar, ceea ce face posibilă transferul sau donarea acestuia către o altă persoană.

Alegerea a ceea ce ar trebui să fie Cec de călătorie, este lăsată în seama fiecărui individ. Hârtia este protejată de defecțiunile tehnice în funcționarea bancomatelor și de atacurile „carderilor”. După ce l-ați pierdut, nu vă puteți îngrijora în mod special că cel care îl găsește va folosi banii. Dacă pentru a efectua tranzacții pe contul de card al altcuiva este suficient să aveți Informații despre un anumit set de numere (PIN), atunci Banii pot fi emiși pe un Cec numai după ce acesta este semnat de proprietar în propria mână și cu prezentarea simultană. a unui pașaport.

Ca urmare, trebuie remarcat faptul că cecurile electronice de călătorie denominate exclusiv în dolari, devin rare, iar clientul poate cheltui operațiuni financiareîn diverse unităţi monetare.

American Express Varant Secure Funds au fost create de American Express Organization special pentru a asigura banii acasă. În caz de pierdere sau furt, este garantată rambursarea integrală a sumei Cecului.

Cecurile de călătorie American Express nu sunt asociate cu nicio bancă anume și, prin urmare, sunt imune la efectele șocurilor bancare. Acest fapt servește ca o altă confirmare a fiabilității.

Cecul de călătorie este document de plată, care este folosit ca mijloc de a oferi valută turiștilor. Cu alte cuvinte, aceasta este o obligație a Organizației care l-a emis, conform căreia aceasta se obligă să-și plătească valoarea nominală (suma Cecului) la prezentarea Cecului.

Principalul avantaj al Cecului de Călător este că, în caz de pierdere sau furt, este garantată o rambursare integrală a sumei Cecului. Acest lucru se datorează în principal schemei de emitere a unui Cec și acceptare a acestuia pentru plată.

Numai proprietarul acestuia, al cărui nume este indicat pe Cec, poate dispune de Cec. Proprietarul își lasă semnătura, care va servi drept obligație ca model de verificare a modului în care va semna purtătorul Cecului. Dacă, la prezentarea unui Cec, unui angajat al Băncii i se pare că subprioritatea nu este cea originală, acesta poate refuza să presteze serviciul bancar.

În plus, pentru a primi Money by Cec (pe lângă semnătură), este necesară prezentarea unui act de identitate. Astfel, prezența unor astfel de reguli la încasarea unui Cec anulează de fapt încercările atacatorului de a folosi banii altora.

Dacă proprietarul însuși a pierdut Cecul, atunci trebuie să-și raporteze numărul la filiala Organizației care a emis Cecul și, împreună cu chitanța care este emisă la emiterea Cecului, să solicite primirea Banilor.

Avantajul neîndoielnic este că, datorită cecului de călătorie, poți transporta liber peste graniță sume mari Bani fără teama că vameșii vor fi prea curioși de suma de numerar pe care o ai cu tine.

Până în prezent, cecurile de călătorie ocupă linia de jos în ratingurile produselor bancare și sunt percepute ca un fel de „delicatețe” în sortimentul bancar. Dar, pe baza celor de mai sus, puteți fi sigur că cecurile de călătorie sunt foarte ușor de manevrat. De asemenea, sunt avantajoase în comparație cu alternative carduri de plastic. Nu este nevoie să plătiți separat Eliberare, pentru menținerea unui cont curent, pentru punerea pe o listă de oprire, pentru un utilizator suplimentar, pentru pierdere etc. Iar perioada de utilizare a unui Cec de călătorie nu este limitată (de exemplu, primele Cecuri emise în 1891 sunt încă acceptate pentru plata).

Există, de asemenea, o procedură precum moștenirea. Prin urmare, în ciuda faptului că Cecurile nu sunt creditate, ele pot fi, de asemenea, o competiție tangibilă pentru certificatele de economii (de depozit) ale băncilor, întrucât Organizațiile emitente au o mai mare încredere. Capital scara internationala.

Cu toate meritele sale, cecul de călătorie are un dezavantaj serios - valoarea nominală (un multiplu de 10, 20, 50, 100 etc.). Puteți încasa un Cec numai pentru întreaga sumă dintr-o dată. Mai mult, într-o serie de bănci (în mare parte străine) este mult mai ieftin să obții numerar pentru un cec de 1.000 USD decât să încasați 20 USD. Cecurile, cum ar fi banii numerar, au o valoare nominală, Monedă ( dolari americani , lire sterline etc.), un număr individual și un număr suficient de grade de protecție. Spre deosebire de numerar, Cecurile nu pot fi schimbate sau vândute parțial, lucru care trebuie luat în considerare la cumpărarea Cecurilor - este mai bine să aveți un amestec de Cecuri Mari și Cecuri Mici.

Conceptul și natura juridică a Cecului.

Un cec este un document care conține trăgătorul cecului către plătitor pentru a plăti suma indicată în acesta deținătorului cecului. Un cec este o garanție. Pentru a clarifica cu exactitate relația dintre Cheka și instituțiile apropiate acesteia, este necesar să se clarifice natura juridică a Cheka. În funcție de modul în care este construită natura juridică a unui Cec, cecurile Legislație diferite țări pot fi împărțite în trei grupuri. Prima grupă include Legislație Tip engleză, la al doilea - franceză și la al treilea - germană. Legislație de tip engleză (engleză Lege 1882 Legile SUA) consideră Cecul ca pe un fel de Trattu. Acest lucru este facilitat de particularitățile legislației engleze privind cambiile, care, în primul rând, permite emiterea de cambii la purtător și, în al doilea rând, nu necesită o marcă de cambie.

Astfel, este pe deplin posibil să se definească un Cec ca o cambie plătibilă la vedere și urmărită către bancher (secțiunea 73 din Actul de schimb valutar englez din 1882). Construcția engleză simplifică foarte mult sarcina de reglementare a Cecului, deoarece face posibilă reducerea acestuia la un număr mic de norme și trimiterea la normele care reglementează Legea. Construcția franceză a Cecului pornește din faptul că emiterea Cecului, precum și transferul ulterioar al acestuia, constituie transferul drepturilor asupra acoperirii deținute de plătitor. Această construcție este tradițională atât în ​​practica judiciară franceză, cât și în știința juridică. Este sancționat și de cel mai recent legiuitor francez. Construcția franceză, dacă nu consideră Cecul ca un tip de bilet la ordin, apropie totuși semnificativ aceste două instituții, întrucât teoria transferului drepturilor de acoperire din legea cambiei. În cele din urmă, în Republica Germania, o analiză a prevederilor Legii cecului german, precum și a numeroaselor alte legi construite pe acest tip, conduce la teoria puterilor duale, care, deși nu este universal recunoscută, domină totuși limba germană. stiinta juridica. Din punctul de vedere al acestei construcții, un Cec este, în primul rând, o autorizare a trăgătoarei de a efectua o plată către deținătorul cecului pe cheltuiala trăgătoarei și, în al doilea rând, o autorizare a trăgătorului deținătorului cecului de a efectua primesc plata pe cheltuiala tragului. Știința se referă la autorizarea consimțământului unei persoane către o altă persoană care acționează în nume propriu (în acest caz, producerea și acceptarea unei plăți) pentru a schimba raportul juridic în care se află persoana autorizată (în acest caz, reducerea sumei de plată). contul său la Banca sau majorarea datoriei sale către Bancă conform creditului deschis). Construcția conturată consideră Cecul ca o instituție care stă alături de Tratta și este teoretic combinată cu aceasta din urmă într-un singur concept generic de traducere (Anweisung), în raport cu care conceptele de Cec, Tratta, precum și bilet de transfer (traducere în sensul restrâns al termenului) sunt concepte specifice. Cecul, biletul la ordin și scrisoarea de transfer sunt reglementate de lege Republica Federala Germana iar în conformitate cu alte legi ale grupului german separat unul de altul. Actualul sistem sovietic nu reglementează Ceka. Sursa legii cecurilor sovietice sunt, în primul rând, regulile de funcționare ale Băncilor. Sensul principal, ca și în alte cazuri, aparține regulilor Banca de Stat. Starea surselor nu ne permite să considerăm Cecul ca un tip de bilet la ordin. Reglementările privind biletele la ordin din 1922 în vigoare în RSFSR și Legile privind biletele la ordin ale altor republici ale Uniunii întocmite pe modelul acestuia stabilesc detaliile biletului la ordin (în special, necesită un bilet la ordin și nu permit ca biletul la ordin să fie purtător), care nu fac posibilă aducerea unui Cec sub conceptul de bilet la ordin. Prin urmare, construcția engleză pentru dreptul sovietic dispare. Doctrina acoperirii și transferul drepturilor asupra acesteia este complet străină de legea sovietică. Prin urmare, nici construcția franceză nu poate fi folosită. Cea mai potrivită este teoria germană a Cecului, ca autoritate duală, explicând în mod satisfăcător trăsăturile Cecului pe subiecte sistemele juridice, care sunt străini de ideea de a transfera drepturi de acoperire și care reglementează Cecul independent de Note. În plus, trebuie menționat că un Cec este o hârtie care exprimă obligația trăgătoarei cecului în raport cu deținătorul cecului.

obligaţie B8%D0%B4_%D1%87%D0%B5%D0%BA%D0%B0">

În acele țări în care există un control special Legislație, doar un astfel de document este considerat un control, al cărui conținut corespunde cerințelor Legii, așa-numita. verifica detaliile.

Legea sovietică nu cunoaște legislația de verificare. Prin urmare, conținutul Cecului trebuie să respecte cerințele pe care regulile de funcționare ale Băncilor le impun acestuia. Găsim astfel de instrucțiuni, de exemplu, în § 19 din regulile Băncii de Stat privind conturile curente simple, aprobate de Comisarul Poporului de Finanțe al URSS la 19 ianuarie 1928. Un cec este un document care conține Oferi o persoană unei alte persoane pentru a plăti o anumită sumă unei terțe persoane. Prin urmare, în primul rând, ar trebui pusă întrebarea cine poate fi un participant la relația Cheka. Se obișnuiește să se facă distincția între capacitatea juridică de control activ și capacitatea juridică pasivă în această materie. Capacitatea de cec activ este dreptul de a emite Cecuri. Capacitatea juridică de cec activ, precum și capacitatea de a achiziționa Cecuri și de a le transfera în continuare, aparțin tuturor persoanelor cu capacitate juridică civilă generală. În ceea ce privește capacitatea de cec pasiv, unele legislații (de exemplu, Anglia, Germania etc.) stabilesc că numai bancherii (Anglia) sau, pe lângă bănci, și alte companii (de exemplu, casele de economii etc.) pot fi plătitorul Cecului.

Legislația sovietică actuală nu prevede niciuna orientări generale. Trebuie menționată doar restricția pentru bunurile de credit cooperativ cuprinsă în anexa la art. 15 Regulamente privind cooperativa Împrumut(S. 3. URSS 1927, Nr. 4, Art. 44) și interzicerea parteneriatelor de credit să emită carnete de cecuri fără a obține permisiunea specială. Sfatul practicii cunoaște doar Cecuri, conform cărora este indicat plătitorul institutii de credit(inclusiv cecuri pentru băncile de economii ale muncii de stat). În ceea ce privește modalitatea de desemnare pe Cec a persoanei căreia urmează să se efectueze plata (destinatarul), această problemă este reglementată în regulile de funcționare. În regulile Băncii de Stat menționate mai sus, aceasta face obiectul mai multor prevederi insuficient de complete și precise. Regulile permit atât Cecurile trase către purtător, cât și Cecurile trase pe numele unei anumite persoane. Un cec la purtător este o hârtie plătibilă la purtător, care este supusă regulilor relevante. În ceea ce privește Cecul emis pe numele unei anumite persoane, atunci, după cum reiese din § 18 din regulament, este un document de comandă și poate fi transferat atât prin Avizuri nominale, cât și în alb, adică în aceeași ordine cu cea stabilită de Lege. pentru Facturi. Cu toate acestea, înscrierea pe Cec este relevantă doar pentru transferul Cecului și nu stabilește răspunderea emitentului. Răspunderea înscrisului (așa-numita funcție de garanție) ar putea avea loc numai dacă ar fi stabilit în mod expres prin Lege. Regulile permit un cec înregistrat (așa-numitul recta-check), adică un cec care nu permite transferul în ordinea unei avize similare unei facturi, dar numai dacă Cecul este un cec de decontare (vezi mai jos). O astfel de limitare este greu justificată.

Unele legislații nu consideră că desemnarea persoanei autorizate în baza unui Cec este o cerință de verificare; în cazul în care cecul nu conține o astfel de indicație, este considerat a fi un cec la purtător.

În conformitate cu o serie de legislații, trăgătorul de cecuri însuși poate fi desemnat drept destinatar al Cecului. Nu există obstacole în calea admiterii unor astfel de Cecuri la noi. Verificați Legislațiile grupurilor engleză și franceză cunosc așa-numitele. Cec barat (Barat Varant, Varant barre). Un cec încrucișat, a cărui diferență externă este reprezentată de două linii paralele trasate pe partea frontală de către trăgătorul de cecuri sau deținătorul cecului, poate fi plătit de banca plătitoare numai unei alte bănci. Distingeți între baraj general și special. În cazul unui baraj general între linii paralele, se introduce numele unei anumite bănci, căreia i se poate face doar plata. Strikethrough contribuie la dezvoltarea compensațiilor nemonetare, deoarece decontările între bănci se fac de obicei nu în numerar, ci prin compensare sau concentrare. În plus, reduce posibilitatea de plată a Cecurilor frauduloase, deoarece banca plătitoare știe întotdeauna cine prezintă Cecul pentru plată, adică o altă bancă. Cecul trebuie să poarte semnătura trăgătoarei. Cecul trebuie să conţină Oferi trăgatorii plătitori plătesc suma indicată în acesta. Regulile Băncii de Stat permit așa-numitele. Cec de decontare (în băncile de economii se numește „negociabil”), pentru care nu este permisă plata în numerar și a cărui răscumpărare se face doar prin virarea sumei corespunzătoare din cont în cont. Un cec poate fi transformat în decontare atât de către trăgător, cât și de către deținătorul cecului prin intermediul inscripției oblic pe partea din față „decontare” (§ 23). Cecul de decontare este împrumutat de practica noastră din dreptul german. Cecul de decontare este una dintre metodele de plată fără numerar. Trebuie să se distingă de alte modalități de atingere a aceluiași scop, în special de „Verificarea încrucișată” menționată mai sus. În plus, Verificarea Decontării trebuie să se distingă de ordinul Băncii în cazurile așa-numitului. „turna de afaceri a grăsimilor”. Cifra de afaceri a grăsimilor nu a primit încă o dezvoltare în practica băncilor sovietice. Giro constă în efectuarea Plăților prin viramente de către o instituție de credit în contul beneficiarului Plății din contul altei persoane la ordinul acesteia din urmă. Aceste comenzi sunt adesea numite și Cecuri. Această formă de plată a fost cea mai dezvoltată în Republica Federală Germania (RFG). Aceste ordine nu sunt Cecuri în sensul propriu al cuvântului. Legislația privind Cheka nu se aplică acestora. În special, persoana care a emis un astfel de ordin nu poartă răspunderea pentru acesta, stabilită de Legea pentru trăgător. Responsabilitatea lui nu este determinată de legislația cecurilor, ci de reguli generale drept civil.

Suma Cecului trebuie indicată atât în ​​cifre, cât și în cuvinte (§ 19, paragraful „d” din regulile Băncii de Stat). § 20 din reguli indică faptul că sumele scrise în cuvinte și cifre trebuie să fie în deplină concordanță între ele. Nu sunt permise ștergeri sau corectări ale sumei. Cecul trebuie să indice ziua, luna și anul scrisului (§ 19 din regulile Băncii de Stat). Indicarea datelor este deosebit de semnificativă având în vedere faptul că un Cec poate fi prezentat pentru plată numai în termen de 10 zile de la data emiterii (§ 21).

Majoritatea legilor impun, în plus, ca locul emiterii să fie indicat pe Cec. Legislația decide în diferite moduri întrebarea dacă este obligatoriu să se indice în Verificarea disponibilității acoperirii. Regulile Băncii de Stat impun ca Cecul să indice numărul contului curent pe care a fost emis Cecul (§ 19). Legislația grupului german impune desemnarea Cecului în conținutul documentului cu cuvântul „Check” (așa-numita bifă).

Regulile băncilor noastre, în special regulile menționate mai sus ale Băncii de Stat, impun o serie de cerințe privind conținutul Cecului, care, atunci când este emisă Legea cecului sovietic, nu pot fi transformate în detaliile Cecului (de exemplu de exemplu, cerința de a scrie Cecul pe formularul primit de la Bancă, ștampila tragului de cecuri), ceea ce, cu siguranță, nu va împiedica Băncile să le înființeze prin acord cu clienții lor. Aceste cerințe pot avea diverse scopuri, dar sunt stabilite în principal pentru a preveni falsificarea. Ele nu pot fi transformate în detalii ale unui Cec, întrucât semnificația lor este limitată de relația dintre trăgător și Bancă. Drepturile titularului unui cec nu pot fi dependente de respectarea acestora.

conventiongn="center">

Relațiile dintre trăgător și Bancă (plătitor).

Principala problemă în domeniul relațiilor dintre emitentul unui cec și Bancă (plătitor) este problema temeiului obligației Băncii de a plăti Cecuri. Această obligație se poate baza pe lege sau contract. Unele Legislații (ex. italiană) obligă instituțiile de credit, care au sume de bani la dispoziția clientului, să plătească în limita acestor sume Cecurile emise ulterioare. În acele țări care nu stabilesc o astfel de regulă, obligația specificată se poate baza doar pe un acord între Bancă și client. În virtutea căruia Banca își asumă obligația de a plăti Cecurile clientului său, se numește contract de cec.

Contractul de Verificare este un Contract adițional în raport cu Aranjamentul în baza căruia clientul are la dispoziție o anumită sumă sau un Împrumut care i-a fost deschis (de exemplu, un cont curent simplu sau un cont curent special la cerere). ). Este posibil ca Acordul principal să nu fie însoțit de un acord de cec, dar Acordul de cec este înaintea celui principal.

Acordul de verificare este o condiție prealabilă necesară pentru o verificare. Contractul de cec creează obligația plătitorului față de emitentul contractului de cec, cu condiția ca emitentul cecului să îndeplinească, la rândul său, toate condițiile cecului obligaţie A. Acordul de verificare nu este un acord în favoarea unei terțe părți. Nu creează obligații pentru Bancă față de deținătorul cecului. Obligația Băncii față de deținătorul cecului și dreptul corespunzător al acestuia din urmă de a cere de la Bancă Plata Cecului se pot baza doar pe acceptarea Cecului, dacă aceasta este permisă (la acceptare, vezi mai jos, paragraful 6) . Natura juridică a Acordului de cec este discutabilă. Diverse teorii o atribuie diferitelor tipuri de contracte de servicii (Contract pe timp, Contract pentru angajare personală etc.). În ceea ce privește dreptul sovietic, a fost exprimat punctul de vedere (L. S. Eliasson) conform căruia Acordul de verificare este un Acord al Comisiei (articolul 275-a G.K.). Ziua, Contractul de cec conține elemente care sunt caracteristice Aranjamentului contractului de comision pe Cec, la fel ca agentul comisionar, efectuează o tranzacție (Plata Cecului) în nume propriu, dar pe cheltuiala tragătorului. De altfel, ultima parte a art. 275-a indică faptul că obiectul Acordului Comisiei pot fi tranzacții pentru primirea și producerea plăților.

Cu toate acestea, ar fi totuși greșit să considerăm Acordul de cec drept un comision. Artă. 275-a G.K. definește comisionul ca un acord independent și plătit. Acordul de verificare, așa cum a fost indicat, nu este un acord independent. In ceea ce priveste remuneratia, aceasta nu se pronunta direct in contractul de cec, fata este echivalentul pentru serviciul Bancii, care consta in Plata Cecului, ci consta in beneficiile pe care Banca le primeste din faptul ca detine Banii Clientului, sau sub formă de Dobândă plătită clientului pe creditul utilizat. Astfel, un Contract de cec nu poate fi clasificat necondiționat drept un acord de comision. Nu poate fi atribuită nici unuia dintre tipurile contractuale reglementate de legislația sovietică. Banca este responsabilă față de client pentru îndeplinirea obligației asumate de acesta în baza contractului de cec. În cazul încălcării acestei obligații (de exemplu, refuzul de a plăti un Cec corect întocmit și prezentat corect), se convine să se compenseze pierderile suferite din aceasta. Îndeplinirea obligației de a plăti un Cec impune Băncii să fie foarte atentă. Înainte de a plăti un Cec, Banca trebuie să verifice prin toate mijloacele pe care le are la dispoziție (compararea semnăturii cu mostre etc.) autenticitatea Cecului și, de asemenea, că prezentatorul Cecului este într-adevăr o persoană autorizată de acesta. În cazul în care Cecul este întocmit la purtător, Banca poate plăti Cecul fiecăruia dintre deținătorii săi. Daca Cecul este intocmit pe numele unei anumite persoane si prezentat acesteia, Banca trebuie sa verifice identitatea antecontractului si a persoanei indicate in Cec. Dacă Cecul a trecut sub Avize, atunci Banca, în plus, trebuie să verifice continuitatea numărului de Avize (la fel ca și în cazul biletului la ordin). Banca nu este obligată să certifice autenticitatea Avizelor. Regulile Băncii de Stat (§18) prevăd că „Banca este obligată să verifice corectitudinea semnăturii persoanei în numele căreia este emis Cecul, precum și semnătura corectă a trăgătorului indicat ca destinatar în ultima aprobare nominală”.

Această regulă este formulată juridic imprecis. Alegerea primei inscripții nu are motive suficiente. De asemenea, este inexact să se precizeze în continuare că „Banca nu este responsabilă pentru corectitudinea semnăturilor altor semnatari”. Răspunsul pentru corectitudinea formală, determinat de o simplă trecere în revistă a unui număr de avize, Banca, desigur, suportă.

Conform regulilor Băncii de Stat, cecul este plătit în termen de 10 zile de la data emiterii. La calcularea acestui Termen, ziua emiterii nu este luată în considerare. Dacă ultima zi a Perioadei cade într-o zi nelucrătoare, următoarea zi lucrătoare va fi considerată ultima zi (§ 21). Decesul tragatorului in urma emiterii Cecului sau declararii incapacitatii acestuia nu opreste Plata Cecului catre acestia (§ 21). Una dintre cele mai importante probleme referitoare la relația dintre Bancă și trăgător este problema consecințelor plății de către Bancă a unui Cec pierdut, furat sau falsificat, adică întrebarea cui, Banca sau trăgătorul, suportă prejudiciul de la o astfel de plată. Această problemă nu întrunește o soluție uniformă nici în literatura juridică, nici în legislație, nici în practica judiciară a diferitelor țări. Între timp, numărul proceselor Proceseleîn această problemă depăşeşte numeric Procesele cu privire la toate celelalte chestiuni ale legii cecurilor. Atunci când se iau în considerare consecințele unui Cec pierdut, furat sau fraudulos, trebuie avute în vedere diferitele cazuri posibile. Este posibil ca Plata Cecului să fi avut loc din vina Băncii. Banca nu a acordat suficientă atenție îndeplinirii obligației sale și, de exemplu, a comparat prost semnătura trăgării cu eșantionul pe care îl avea, nu a acordat atenție ștergerii grosiere în desemnarea sumei Cecului etc. este posibil și cazul invers, atunci când Plata unui Cec furat sau pierdut s-a produs din vina clientului Băncii, care a ținut neglijent carnetul de formulare de cec primite de la Bancă sau, după furtul acestui carnet, nu a anunțat Banca. în timp util etc.

Există și cazuri de vinovăție mixtă, când numerarul acestuia din urmă este disponibil atât din partea Băncii, cât și din partea clientului. În cele din urmă, poate exista un caz în care ambele părți și-au îndeplinit în mod corespunzător obligațiile și nu există posibilitatea de a imputa Plata unui Cec fals din vina nici a Băncii, nici a clientului. În toate aceste cazuri, problema cine suportă prejudiciul rezultat dintr-o astfel de Plată trebuie să fie decisă separat. În primele trei cazuri, problema este, în principiu, ușor de rezolvat.

Prejudiciul trebuie suportat de partea din vina căreia s-a produs. În cazul culpei mixte, prejudiciul trebuie împărțit între părți. O astfel de soluție a problemei a fost adoptată și în practica judiciară (a se vedea decizia Curții Supreme G.K.K. a RSFSR. - Practica de arbitraj 1928, nr.6 și clarificarea plenului Curții Supreme a RSFSR. - Practica judiciara din 1928, Nr. 8). Rezultă din principiile generale ale dreptului civil. Mult mai complicată este întrebarea cine ar trebui să suporte prejudiciul în cazul în care acesta s-a produs fără vina ambelor părți. Astfel de cazuri sunt destul de frecvente, întrucât arta contrafacerii concurează cu tehnica de a detecta falsurile.

În mod logic, se dau două răspunsuri posibile - puneți dauna asupra Băncii sau asupra clientului. Au fost făcute numeroase încercări în literatura de specialitate pentru a fundamenta ambele răspunsuri. Unul dintre cele mai frecvente argumente în favoarea impunerii daunelor Băncii este un indiciu că Banca este proprietarul acelor bancnote pe care le plătește împotriva unui Cec fals. Prin urmare, în virtutea principiului pe care proprietarul îl suportă, prejudiciul trebuie suportat de către Bancă. Acest raționament, deși în exterior logic, suferă, totuși, de un defect esențial. Se trece cu vederea faptul că prejudiciul a fost cauzat printr-un act al Băncii în virtutea unui Aranjament cu trăgătorul. Această latură a întrebării este prezentată de cei care cred că trăgătorul cecului ar trebui să suporte prejudiciul. Susținătorii acestui punct de vedere se referă la faptul că o persoană care execută ordinul altcuiva are dreptul să primească de la cealaltă parte despăgubiri pentru pierderile cauzate de executarea ordinului. Cu toate acestea, pe lângă faptul că legea actuală nu tace în această privință (paragraful „b” al articolului 256 din Codul civil, care menționează costuri, nu se aplică aici), însăși definiția a ce pierderi ar trebui considerate cauzate de executarea unui ordin este extrem de controversată. Prin urmare, în lipsa unei reguli speciale în lege, problema consecințelor plății pentru un Cec pierdut, fals, în lipsa culpei, atât din partea Băncii, cât și din partea deținătorului cecului, nu poate fi tăiat pe baza de norme generale cuprinse în dreptul civil. Ar trebui permisă, pe baza unor considerente de oportunitate. Cu toate acestea, răspunsul la întrebarea pusă în ceea ce privește oportunitatea este, de asemenea, foarte controversat. În această problemă, interesele băncilor și ale clientelei lor se ciocnesc. Cel mai decizia corectă avem în vedere următoarele. Din punct de vedere al economiei, este oportună atribuirea unei pagube accidentale părţii care poate reduce prejudiciul corespunzător prin măsuri asigurătorii. Risc. Acest principiu ar trebui aplicat problemei luate în considerare. Prin urmare, dacă Banca a emis clientului o carte de formulare de cec, ca regula generalași are loc, apoi a avut loc o Plată a unui Cec tras pe formularul din această carte, atunci Banca nu ar trebui să suporte pierderea, chiar dacă Cecul s-a dovedit a fi falsificat, furat sau pierdut. Banca, după ce a emis cartea, la rândul ei, a luat măsuri pentru reducerea corespondentei risc. După aceea, clientul stochează cartea în așa fel încât să reducă acest . Decizia opusă ar trebui să aibă loc dacă Banca nu a emis un carnet de cecuri pentru client.

Prețul cecului bancar

Datorită faptului că Cecul Bancar oferă posibilitatea de a cumpăra valori suplimentare la un Preț sub prețul pieței, acesta are propriul Preț. Un cec bancar constă din două componente: un preț ascuns și un preț temporar.

Prețul ascuns este diferența dintre prețul de piață al acțiunilor ordinare și prețul executiv la care aceste acțiuni pot fi achiziționate pe baza unui Cec bancar.

De exemplu, un cec bancar dă dreptul de a cumpăra o acțiune ordinară. Prețul de piață al unei acțiuni este de 25 de ruble. Prețul executiv al unui cec bancar este de 20 de ruble. În consecință, prețul ascuns al unui cec bancar este de 25 - 20 = 5 ruble. Un cec bancar nu are un Preț ascuns dacă Prețul său executiv este mai mare decât prețul de piață al acțiunilor comune din spatele acestuia.

Prețul de timp este Diferențăîntre viitorul Preț de piață al unei acțiuni, care poate crește ca urmare a dezvoltării cu succes a Organizației, și Prețul său actual de piață. Dacă presupunem că în viitor prețul acțiunilor va crește la 35 de ruble, atunci prețul de timp al unui cec bancar este: 35 - 25 = 10 ruble.

În exemplul nostru, prețul unui cec bancar va fi: 5 + 10 = 15 ruble. Dacă cumpără un cec bancar de 15 RUB și, ulterior, cumpără o acțiune la un preț de execuție de 20 RUB, atunci Cheltuieli pentru cumpărarea de acțiuni va fi: 15 + 20 = 35 de ruble, adică atât cât costă această acțiune pe Piaţă. Prețul real al unui cec bancar fluctuează în jurul prețului său teoretic, în funcție de cerere și ofertă, precum și de alți factori. 2009 | (Cecul de acțiuni) sau obligațiuni (Cecul de obligațiuni) la prețul de exercițiu în orice moment înainte de expirarea Datei de expirare a cecului. Cecurile bancare sunt de obicei emise ca o completare a unor instrumente de datorie, cum ar fi obligațiunile, pentru a le face mai atractive pentru un investitor.Uneori, cecurile bancare pot fi separate de astfel de active și apoi circulă singure. Cecurile bancare diferă de Opțiunile discutate mai sus prin faptul că sunt emise pentru o perioadă de timp mult mai lungă, iar unele dintre ele pot fi perpetue.

Dacă se exercită o verificare a acțiunilor, numărul total de acțiuni în circulație în Organizație crește, rezultând o scădere a câștigului pe acțiune și a prețului acțiunii. La executarea unui cec bancar de obligațiuni, acesta își mărește valoarea datoriei datorată Emiterii unui număr suplimentar de obligațiuni.

Pentru că eu însumi Emitentul stabilește condițiile de Emisiune a titlurilor sale, termenii Cecului Bancar pot prevedea schimbul Cecului Bancar ca și pentru obligațiunea cu care a fost emis, sau pentru o altă obligațiune. După cum se practică în lume varietăți ale acestor valori mobiliare, sunt emise cecuri bancare, care prevăd acumularea dobânzii.

Cecuri bancare care oferă dreptul de a cumpăra o obligațiune într-o altă monedă decât obligațiunea cu care au fost emise.

În plus, un cec bancar poate fi emis independent, fără referire la o obligațiune.

Un cec bancar de actiuni poate fi atractiv datorita faptului ca in cazul unei cresteri semnificative a pretului actiunilor, face posibila achizitionarea acestuia la un pret mai mic. Deoarece cecul bancar este american, prețul acestuia poate fi determinat folosind metoda americană a prețului opțiunilor.

Totodată, evaluarea cecului bancar al acțiunilor necesită o anumită modificare a acestei abordări, întrucât, după cum am remarcat mai sus, la executarea cecului bancar, valoarea de piață a acțiunilor scade. Prețul unui Cec bancar, ca orice altă Opțiune, va include două componente - intrinsecă și Valoare în timp. Dacă Prețul de Exercițiu al Cecului este egal sau mai mare decât Valoarea curentă a Activului suport, atunci Valoarea intrinsecă este zero și Prețul Cecului constă în întregime din Valoarea Timp. Pe măsură ce se apropie data de expirare a unui Cec bancar, valoarea sa de timp va scădea.

Există două tipuri de Opțiuni.

american și european. Opțiunea Americană poate fi exercitată în orice zi de pe durata contractului, Opțiunea Europeană doar în ziua expirării acestuia.

Există două tipuri de opțiuni: call și put.

O Opțiune Call oferă deținătorului Opțiunii posibilitatea de a cumpăra suportul-suport sau de a refuza să-l cumpere.

O opțiune put oferă deținătorului dreptul de a vinde sau de a refuza să vândă activul. Investitorul achiziționează o Opțiune Call dacă se așteaptă ca prețul activului suport să crească și o Opțiune Put - când se așteaptă să scadă. Un cec bancar, ca drept de cumpărare, are o anumită valoare de piață și, prin urmare, este cotat pe scară largă pe Piață.Prețurile acestora sunt formate conform regulilor uzuale ale pieței. Odată cu creșterea prețului acțiunilor după Emiterea Cecurilor Bancare, are loc inevitabil o creștere practic proporțională sau chiar mai mare a prețului de piață al Cecului Bancar în sine. alinierea Prețurilor sub influența Pieței se numește arbitraj. Dacă Emitentul stabilește în mod independent Prețul pentru acțiunile noii Emisiuni, iar achiziția de acțiuni în conformitate cu acest Drept are loc cu o Reducere semnificativă a Prețului (la un Preț semnificativ sub prețul actual de piață al acțiunii), atunci succesul Emisiunii este garantat și poate evita expansiunea Cost pentru un abonament.

În general, dacă Investitorul, din orice motiv, consideră că este neprofitabil să-și exercite dreptul de a cumpăra, el poate vinde drepturile în numele și în beneficiul investitorului. De asemenea, Societatea poate vinde toate drepturile in favoarea sa, iar in acelasi timp actionarii suporta anumite pierderi. Este clar că Prețul calculat al drepturilor este o valoare aproximativă și se modifică sub influența factorilor normali de piață, mai ales că aceste drepturi sunt de obicei cotate pe scară largă la Bursă.

Trebuie reținut că, dacă există o creștere a prețului acțiunii în perioada de valabilitate a cecului, aceasta va duce de obicei la o creștere proporțională mult mai mare a valorii cecului, care este un exemplu de levier și permite tranzactii speculative cu acest tip de hârtie. Un cec bancar pentru acțiuni poate fi atractiv prin faptul că, dacă prețul de piață al unei acțiuni crește semnificativ, oferă posibilitatea de a o cumpăra la un preț mai mic, prefixat. Prin urmare, un cec bancar se numește un tip de opțiune de apelare. Sa remarcat mai sus că cumpărarea unei Opțiuni de Vânzare și cumpărarea simultană de acțiuni servesc drept asigurare împotriva modificărilor nedorite ale prețurilor acțiunilor. O astfel de opțiune este uneori denumită opțiune de vânzare de protecție și evită riscul de reducere a acțiunilor.

Dacă prețul acțiunilor la expirare este mai mic decât prețul de exercitare a opțiunii, investitorul poate exercita opțiunea și vinde acele acțiuni conform opțiunii. bursa de valori(mai precis, semnatarului corespunzător la direcția schimbului), după ce a primit suma convenită. Ca urmare, pierderile vor fi limitate la suma Premii indiferent de amploarea scăderii preţului de piaţă al acţiunilor.

Achiziționarea cecurilor bancare

Cumpărarea de cecuri se bazează, de asemenea, pe așteptarea unei anumite schimbări în viitorul preț, deși această strategie implică mai puțin risc.

Cecurile bancare pentru un comision mic garantează cumpărarea de acțiuni la un preț fix într-o perioadă de timp specificată. Investitorii cumpără cecuri bancare dacă sunt încrezători că prețul va crește în viitor.

De exemplu, puteți plăti 1 USD pe acțiune pentru a fi eligibil să cumpărați acțiuni la 10 USD timp de 5 ani. Dacă Prețul crește la 14 USD și vă exercitați warrantul, economiile pe acțiune vor fi de 3 USD. Apoi puteți vinde acțiuni la un preț mai mare și puteți obține .

Organizațiile vând Cecuri pentru a strânge fonduri dintr-o nouă Emisiune de Valori Mobiliare sau Vânzarea de acțiuni deținute în rezervă. După emiterea unui cec bancar, acesta poate fi listat în acțiuni și tranzacționat ca oricare altul instrumente de investiții. Desemnarea wt după simbolul din tabelul de acțiuni înseamnă că cotațiile sunt date special pentru un cec bancar, și nu pentru o acțiune.

Dacă Prețul Acțiunii la sfârșitul Perioadei convenite scade sub Prețul declarat, Cecul nu va fi utilizat și va expira. Faptul că Cecurile Bancare sunt foarte ieftine și au o perioadă de valabilitate destul de lungă determină Comerțul lor activ.

Cec bancar pentru cumpărarea de acțiuni

Opțiunea de cumpărare de acțiuni este uneori acordată deținătorilor de obligațiuni sau de acțiuni preferate, dar este mai frecvent emisă separat. Acesta este un document care dă proprietarului său dreptul de a cumpăra un anumit număr de acțiuni ordinare ale Corporației într-un Termen prestabilit (de obicei, perioada de implementare a cecurilor bancare este destul de lungă, există cecuri bancare perpetue). Astfel de cecuri bancare conțin condiții pe față, conform cărora dreptul de cumpărare poate fi exercitat

Cecurile bancare au devenit deosebit de populare în rândul comercianților (speculatorilor) care sunt interesați să aibă un instrument cu un preț în schimbare rapidă, ceea ce se datorează faptului că rata unui cec bancar este semnificativ mai mică decât rata acțiunii în sine, ca un rezultat din care sunt necesari mai puțini bani pentru a menține o anumită poziție și, de asemenea, pentru că achiziția de cecuri bancare este mai influențată decât achiziția de acțiuni în sine.

Pentru a ilustra ultima teză, luați în considerare următorul exemplu. Să presupunem că fiecare cec bancar permite deținătorilor săi să cumpere două acțiuni simple la pretul de 10 dolari. pe acțiune, în timp ce prețul de piață al acțiunii în sine este de 12 USD. În acest caz, prețul teoretic al unui cec bancar va fi:

Să presupunem acum că prețul de piață al unei acțiuni a crescut cu 50% (de la 12 la 18). În acest caz, Prețul teoretic al Cecului Bancar va crește cu 300% (de la 4 la 16), adică de 6 ori mai mult.

În practică, atunci când raportul de levier între Cecul Băncii și acțiuni devine foarte mare, ca în al doilea exemplu de mai sus, Prețul Cecului Băncii poate depăși Prețul lor teoretic cu așa-numitul. Premii, care, la rândul său, poate să scadă sau să dispară pe măsură ce levierul dintre cecul Băncii și acțiune scade. Adică, dacă prețul acțiunilor comune ajunge la 50, o creștere suplimentară de 50% (la 75) ar crește doar prețul cecului teoretic cu 62,5%, ceea ce înseamnă un raport de 1,25 între o creștere a prețului cecului bancar și un stoc de apreciere. .

Cecurile bancare sunt emise cu un preț de exercitare mai mare decât prețul curent de piață al unei acțiuni ordinare, ceea ce înseamnă: au în prezent o valoare teoretică negativă; totuși, Cecurile Bancare pot fi vândute în aceste condiții, în funcție de durata Termenului în care dreptul de schimb este valabil (cu cât termenul este mai lung, ceteris paribus, cu atât Prețul este mai mare), precum și de perspectivele acestei promoții. pe durata Termenului operarea unui cec bancar. Cecurile bancare pot fi emise separat ca Valori Mobiliare separate; pot fi ataşate de obligaţiuni sau Acțiuni preferate ca `momeală` a Eliberării; pot fi emise într-un pachet cu Valori Mobiliare `senior` (în acest caz sunt separate pur fizic de Titluri `senior`). Spre deosebire de privilegiul de conversie, cecurile bancare servesc ca sursă de fonduri pentru Organizație. resurse; totuși, Cecurile Bancare pot fi vândute în aceste condiții, în funcție de durata Termenului în care dreptul de schimb este valabil (cu cât termenul este mai lung, ceteris paribus, cu atât este mai mare Prețul), precum și de perspectivele acestei promoții. în perioada de valabilitate a cecului bancar. Cecurile bancare pot fi emise separat ca Valori Mobiliare separate; pot fi ataşate de obligaţiuni sau Acțiuni preferate ca `momeală` a Eliberării; pot fi emise într-un pachet cu Valori Mobiliare `senior` (în acest caz sunt separate pur fizic de Titluri `senior`). Spre deosebire de privilegiul de conversie, cecurile bancare servesc ca sursă de fonduri pentru Organizație. resurse; în același timp, precum și privilegiul de conversie, Cecurile Bancare, ca `îndulcitori` ai Titlurilor `senior`, vă permit să stabiliți o valoare mai mică dobândă obligaţiuni sau acţiuni preferenţiale. Obligațiunile subordonate, în loc să aibă un privilegiu de conversie, pot fi emise cu Cecuri bancare atașate la astfel de obligațiuni sau ca document separat. Acest lucru vă permite să coborâți dobândăși neutralizează efectul negativ asociat faptului că legăturile sunt subordonate.

Utilizarea cecurilor bancare, de exemplu, este avantajoasă în situațiile în care % rată sau în imposibilitatea de a plăti dobânzi sau dividende datorate la Emisiunea de Obligațiuni sau Acțiuni Preferate, sau atunci când Emisiunea este efectuată de un tânăr, ale cărui Valori mobiliare „senior” asociate cu risc, Investitorii sunt reticenți să cumpere, eu rată % nu acordă un anumit privilegiu speculativ de participare la Profiturile viitoare în cazul unei dezvoltări de succes a afacerii.

Din punctul de vedere al deținătorilor de acțiuni ordinare în calitate de proprietari ai întreprinderii, Emiterea Cecurilor Bancare poate fi pe deplin justificată atunci când este necesară atragerea de urgență suplimentară. Capitalîn condiţii favorabile.

Verificare depozit

Verificare depozit Tipul de titluri de valoare cotate la bursa de valori, eliberat pe baza faptului de disponibilitatea materiilor prime sau a produselor intermediare la dispozitia acestei Societati si actionand ca garantii. Cecurile bancare conferă titularului cecului dreptul de a cumpăra valută (cecuri valutare), obligațiuni (cecuri de obligațiuni) sau acțiuni (cecuri bancare pentru acțiuni) la anumite condițiiîntr-o anumită perioadă (sau la o anumită dată cheie). Cecul bancar este un tip special de Cec bancar, care este folosit pentru a specula cu privire la creșterea sau scăderea Prețurilor și al cărui scop nu este Valorile Mobiliare, ci numerarul.

Cecurile bancare pot fi vândute ca atare sau cumpărate împreună cu obligațiuni (obligațiuni cu cec bancar). Crearea unui cec bancar

Cerințe preliminare

Emite Moneda

Termen limită de la/la

Prețul de execuție și prețurile de execuție valutare

Substatură

Numărătorul/numitorul raportului de opțiuni

Tip de opțiune

Tipul executiei

În această etapă, nu este necesar să introduceți Tipul de opțiune și Tipul de exercițiu în Datele categoriei. Aceste date pot fi încă introduse atunci când se execută un Cec bancar în funcția de executare a valorilor mobiliare. Vezi și: Prezentare generală: Exercitarea drepturilor în cadrul Valorilor Mobiliare

Folosind selecția câmpului din Customizing, puteți determina:

Execuție minimă

Înregistrat la Bursă

Servitor al garanției

Tratament impozit

Următoarele câmpuri sunt disponibile pentru cecurile bancare Index:

Index Valori mobiliare

Baza indexului

Element de index

Moneda index

Obligațiuni cu cecuri bancare

O obligațiune cu cec a băncii este o obligațiune cu cupon obișnuită care are un anumit număr de cecuri ale băncii. Fiecare Cec Bancar dă dreptul deținătorului, dar nu îl obligă, să cumpere un anumit număr de acțiuni ale Emitentului la un preț stabilit - Prețul de Utilizare a Cecului Bancar - la o dată specificată. Când se utilizează un cec bancar, acțiunile sunt achiziționate contra unei taxe suplimentare.

Banker's Check Bond este, de asemenea, un instrument hibrid. Ca și în cazul obligațiunilor convertibile, aceste instrumente pot oferi Opțiuni emitenților și Investitorilor. Ratele cuponului la acestea sunt stabilite la un nivel mai scăzut în comparație cu obligațiunile obișnuite, datorită randamentului lor potențial mai mare.

Notele cu cecuri sunt similare obligațiunilor corporative convertibile prin faptul că oferă Investitorului posibilitatea de a primi acțiuni ale Emitentului la un preț fix, care poate fi considerat ca o opțiune de cumpărare pe termen lung a acțiunilor, care este vândută împreună cu legătură. O obligațiune de cec a băncii este o obligațiune corporativă obișnuită cu cupoane care are un anumit număr de cecuri ale băncii. La fel ca obligațiunile convertibile, nu toate transferurile bancare vă dau dreptul să cumpărați acțiuni. Pot fi emise Cecuri bancare pentru alte instrumente de creanță, precum și Bunuri, de exemplu Aur. Cecurile bancare pentru acțiunile ordinare vor fi discutate mai jos.

Cecurile bancare dă dreptul deținătorului, dar nu-l obligă, să cumpere un anumit număr de acțiuni ordinare la un preț fix - Prețul de utilizare a cecului bancar. Atunci când folosește un Cec bancar pentru acțiuni, Emitentului i se plătesc fonduri suplimentare care depășesc valoarea inițială a notei.

Notele cu trate bancare atașate la acestea pot fi deținute ca unitate și vândute „inclusiv trate bancare”; Prețul lor mai mare reflectă un potențial de beneficii mai mare. Investitorul poate, însă, să separe Cecurile Băncii și să vândă separat așa-numita obligațiune „stripped” și Cecurile Băncii. Astfel de obligațiuni și cecuri bancare separate de acestea sunt achiziționate de investitori de diferite tipuri, cu cerințe diferite. Obligațiunile cu trate bancare, spre deosebire de obligațiunile convertibile, nu conferă Emitentului dreptul de schimb anticipat, ceea ce permite utilizarea forțată a tratelor bancare în cazul în care Prețul unei acțiuni ordinare depășește limita stabilită.

Schimbul de trate bancare cu acțiuni se efectuează la un preț fix, care se plătește după utilizarea transferului bancar. Cecurile bancare sunt destinate în primul rând acelor Investitori care doresc să obțină Opțiuni de acțiuni cu preț fix pe termen lung. Ele sunt un instrument riscant cu prețuri volatile, așa că Investitorii ar trebui să monitorizeze constant relația dintre Prețul de Tragere în numerar și prețul actual de piață al acțiunilor.

Mai jos sunt ecranele Asian Warrant Information, însoțite de linia de știri corespunzătoare.

Deci pe ecran Reuters Consultați prețurile pentru cecuri bancare Organizația Dartmoor Investment Proprietate de încredere PLC.

Exemplu: efect de levier la modificarea prețului unui cec bancar

Un cec bancar pentru acțiunile Organizației XYZ poate fi achiziționat cu 7,00 dolari, iar prețul curent al acțiunilor comune este de 28,00 USD. Să presupunem că stocul ajunge la 30,00 USD. Creșterea Prețului este de 7,14% - (30 - 28J/28. O creștere a Prețului acțiunilor suport implică o creștere a Prețului Cecului Bancar la 9,00 USD. Creșterea Prețului va fi apoi de 28,57% - (9 - 7) /7.

Astfel, creșterea prețului acțiunilor cu 7,14% a dus la creșterea prețului cecului bancar cu 28,57%. Efectul efectului de levier a fost că creșterea prețului acțiunilor a determinat o creștere de patru ori a prețului cecului bancar.

Emitenții din unele sectoare de afaceri cu creștere rapidă nu sunt întotdeauna capabili să demonstreze o istorie de emitere a datoriilor și, în consecință, trebuie să ofere un „îndulcitor” sub formă de cecuri bancare pentru a atrage investitori. Utilizarea Cecurilor Bancare, sub rezerva creșterii acțiunilor Societății, conduce la o creștere a Capitalului Social al Emitentului Obligațiunilor.

Pentru Investitori, atractivitatea obligațiunilor cu trate bancare constă în faptul că pot fi deținute și vândute atât cu, cât și fără trate bancare. În cazul lichidării Societății, deținătorul obligațiunii are un avantaj față de acționari.

Emitenți: obligațiuni cu cecuri bancare

Avantaje și dezavantaje

Plăți mai mici cu cupoane ca urmare a cecurilor bancare care au propria lor valoare

Valoarea, emisiunile de obligațiuni sunt mai mici decât valoarea emisiunii de acțiuni

Ca și în cazul obligațiunilor convertibile, numărul acțiunilor sau al Societății nu se modifică până când nu este utilizat cecul bancar.

Elementul de datorie al obligațiunii poate fi utilizat pentru tranzacții de schimb.

Cecurile bancare pot fi folosite de Investitori numai în termenele stabilite; în cazul unei creșteri semnificative a Prețului Acțiunii, Investitorul primește un Profit, pe care Emitentul nu îl poate limita, întrucât nu are dreptul de a impune utilizarea unui Cec Bancar.

Obligație de datorie în temeiul priorității obligațiunii de la răscumpărarea prioritară la lichidarea Emitentului.

Investitori: obligațiuni cu cecuri bancare.

Deci, obligațiunile cu cecuri bancare au următoarele caracteristici cheie:

O obligațiune cu cec a băncii este o obligațiune cu cupon obișnuită la care sunt atașate un anumit număr de cecuri ale băncii. Un cec bancar dă dreptul deținătorului de a cumpăra acțiuni sau titluri de creanță ale Emitentului, precum și anumite Bunuri.

Deținătorul poate deține și/sau vinde Nota împreună cu Cecurile Băncii atașate - „inclusiv Cecurile Băncii”, precum și să separe Cecurile Băncii și să dețină și/sau să vândă Titularul „deposedat” și Cecurile Băncii separat.

Cecurile bancare au un efect de pârghie inerent, prin care micile modificări ale Prețului unei Acțiuni provoacă modificări mari ale Prețului Cecurilor bancare.

Avantaje și dezavantaje

Efect de pârghie

angajamentul > obligațiunile oferă un Profit stabil

Emitentul nu are dreptul la utilizarea obligatorie anticipată a Cecului bancar. Există un anumit risc asociat cu cecurile bancare, deoarece prețul acțiunilor poate crește și scade.

Cecul bancar cu obligațiuni nu oferă Beneficii - este un instrument riscant.

Astfel, un Cec Bancar este un instrument derivat care dă dreptul deținătorului său de a cumpăra Valori Mobiliare emise de Emitent la Preț stabilit(„Prețul abonamentului”), la sau înainte de Data de expirare la o oră specificată.

Activele de bază ale unui cec bancar pot fi acțiuni și obligațiuni. În același timp, Emitentul Valorilor Mobiliare subiacente va fi Emitentul Cecurilor Bancare. Cecurile bancare sunt emise de Emitent sub rezerva suficienței Capitalului plasat pentru Emisiune pentru a asigura Emisiunea viitoare a Valorilor Mobiliare subiacente. Aceasta este principala diferență dintre cecurile bancare și opțiuni.

O obligațiune convertibilă este o obligațiune care dă Investitorului dreptul de a alege dacă să considere acest Titl ca o obligațiune pură cu un randament încorporat în termenii ei sau, la atingerea Termenului convenit, să o transforme într-un anumit număr de Titluri de valoare subiacente.

O obligațiune convertibilă este achiziționată de către investitor atunci când acesta nu dorește să se expună la riscul mai mare asociat cu deținerea activ de bază(de regulă, acestea sunt acțiuni ordinare). Și, în același timp, dorește să primească potențialul beneficiu care decurge din munca de succes a Organizației sau din procesele inflaționiste. Dreptul de conversie care mărește ratingul unei astfel de obligațiuni este compensat de către emitentul său sub formă de mai mult de dobândă scăzută(sau rata cuponului).

Un chitanță de depozit este un document care atestă că Valorile Mobiliare au fost depuse la o bancă custode din Țara Emitentului de Acțiuni pe numele băncii depozitare, care dă dreptul proprietarului acesteia să utilizeze Venitul din aceste Valori Mobiliare. Cu exceptia Diferențele datorita schimbarii Rata de schimb Prețul acestor încasări se modifică punct cu punct odată cu modificarea Prețului Titlurilor de valoare subiacente. Cu excepția cazurilor în care participarea Investitorilor străini este limitată pe Piața locală.

este un Acord pentru schimbul de active și pasive pentru active similare sau Datoriiîn scopul extinderii sau scurtării perioadei de scadență. Sau în scopul creșterii sau scăderii dobândă pentru a maximiza Veniturile sau a minimiza Costurile de Finanțare.

Acordul privind rata dobânzii viitoare este un instrument derivat prin care o parte împrumută condiționat de la cealaltă parte o sumă la o anumită rată a dobânzii pentru o perioadă specificată. Părțile la Acord se angajează să cheltuiască în ziua decontării plăți compensatoriiîn cazul în care valoarea curentă diferă de rata dobânzii prestabilită, adică de cea indicată la încheierea tranzacției.

Un certificat care dă dreptul de a cumpăra aceleași Valori Mobiliare într-o altă Monedă.

Cec de venit - Un cec obligat care poartă dobândă pe valoarea sa nominală.

Alte tipuri de cecuri bancare

Un cec bancar emis cu euronote și care dă dreptul de a cumpăra bonuri de trezorerie străine la un preț fix într-o perioadă specificată.

Un cec bancar amânat este un cec bancar garantat care poate fi utilizat numai după o anumită perioadă de timp după Emisiune.

Cec bancar de reinvestire - un cec bancar obligat care dă dreptul la o investiție suplimentară venituri din cupoaneîn obligaţiuni de acelaşi tip.

Surse

glossary.ru Glosar

dic.academic.ru Dicționare și enciclopedii la Academician

finance.sci-lib.com Dicţionar financiar

Enciclopedia investitorului. 2013 . - (trata bancară, cec bancar; transfer bancar) Cec tras de o bancă asupra ei înșiși sau asupra agentului său. O persoană care datorează bani unei alte persoane cumpără o cifră de la o bancă pentru numerar și o plătește unui creditor care nu are îndoieli... Glosar de termeni de afaceri

CEC BANCAR- (trata bancară) Un cec tras de o bancă și vândut unui client. Astfel de cecuri pot fi utile atunci când se decontează cu o terță parte care refuză să accepte cecul personal al unui client pentru o sumă prea mare pentru a fi plătită cu ceea ce ... ... Dicționar economic

CEC BANCAR- un cec utilizat pentru efectuarea plăților comerciale (plata avansului, garanției și alte sume); utilizat în principal la efectuarea plăților de natură non-marfă. Răspândit B.h. primit la transferul de bani ...... Dicționar Juridic - un cec utilizat pentru efectuarea plăților comerciale (plata avansului, garanției și alte sume); utilizat în principal la efectuarea plăților de natură non-marfă. Răspândit B.h. primit la transferul de bani ...... Big Law Dictionary

CEC BANCAR- folosit pentru efectuarea de plati comerciale (plata avansului, garantiei si alte sume). Este utilizat în principal atunci când se efectuează plăți care nu sunt legate de mărfuri, când se transferă fonduri dintr-o țară în alta... Dicționar explicativ economic străin

CEC bancar- O cambie (cită) sau un ordin tras la o bancă din fonduri depuse în scopul plății unei anumite sume de bani unei anumite persoane la cererea acesteia. Cecurile sunt tratate ca numerar și sunt negociabile... Dicționar explicativ financiar și de investiții

Cec bancar avizat- un cec bancar, care: fie conține o indicație în text că banca plătitoare poate primi acoperire pe cec: în plată, debitează contul nostru la tine Nr. ... și așa mai departe.; sau susținută de o scrisoare separată de la banca trăgătoarelor către bancă ... ... Vocabular financiar

Care conține ordinul plătitorului-trăgător către banca sa de a plăti suma specificată deținătorului cecului.

Tipuri de verificări

Faceți diferența între cecurile de casierie și cecurile de casierie.

cecuri de numerar sunt folosite pentru a plăti numerar deținătorului unui cec într-o bancă, de exemplu, pentru salarii, nevoi casnice, cheltuieli de călătorie, achiziții de produse agricole etc.

Verificări de decontare sunt cecuri utilizate pentru plăți fără numerar. Cecul de decontare este un document de forma stabilită care conține un ordin scris necondiționat al trăgătoarei unui cec către banca sa de a transfera o anumită sumă de bani din contul său în contul destinatarului de fonduri (titularul cecului). Un cec de decontare, ca un ordin de plată, este întocmit de plătitor, dar spre deosebire de un ordin de plată, un cec este transferat de către plătitor întreprinderii - destinatarul plății în momentul efectuării. tranzacție de afaceri care prezintă cecul la banca sa pentru plată.

Există, de asemenea, următoarele tipuri de verificări:

• nominal- eliberat unei anumite persoane;
• purtător- eliberat la purtător;
• Ordin- se eliberează în favoarea unei anumite persoane sau prin ordinul acesteia, adică trăgatorul (girantul) îl poate transfera unui nou proprietar (girant) cu ajutorul avizului.

Cecul poate fi trecut. Verificare încrucișată- Acesta este un cec tăiat pe partea din față de două linii paralele. Este permisă o singură traversare per control. Încrucișarea poate fi generală și specială.

Încrucișarea generală are loc atunci când nu există o desemnare între linii sau există o marcajă „bancă”. Un cec care are o cruce comună poate fi plătit de plătitor doar băncii sau clientului său.

O trecere specială este o trecere în care numele plătitorului este introdus între linii. Un cec cu acest crossover poate fi prezentat doar băncii al cărei nume este indicat între rânduri.

Verificați, verificați sertarul și suportul pentru cecuri

Un cec este un cec care contine un ordin neconditionat al tragatorului catre banca de a plati suma indicata in acesta detinatorului cecului.

Verificați sertarul- avand bani in banca, de care are dreptul sa dispuna prin emiterea de cecuri.

Suportul pentru verificare- persoana juridica in favoarea careia se emite cecul, platitorul este banca in care se afla fondurile tragatorului.

Procedura și condițiile de utilizare a cecurilor în cifra de afaceri de plată sunt reglementate de partea a doua a Codului civil al Federației Ruse, iar în partea nereglementată de acesta, de alte legi și reguli bancare stabilite în conformitate cu acestea.

Verificați detaliile

Cecurile pot fi folosite atât pentru cât și pentru . pot emite propriile cecuri pentru plăți fără numerar. Aceste verificări sunt folosite de clienții băncii emitente, iar decontările interbancare pot fi efectuate și cu ajutorul unor astfel de verificări. Cecurile trebuie întocmite în forma prescrisă. RF instalat verifica lista de detalii, iar forma cecului este stabilită de către instituția de credit în mod independent.

Verificați detaliile

Verificarea trebuie să conțină toate detaliile obligatorii stabilite de partea a doua a Codului civil al Federației Ruse și poate conține, de asemenea, detalii suplimentare determinate de specificul bancar si legile fiscale. Forma cecului este stabilită de instituția de credit în mod independent.

Cecul trebuie să conțină următoarele detalii:

• denumirea „verifica” inclusă în textul documentului;
• un ordin către plătitor de a plăti o anumită sumă de bani;
• numele plătitorului și indicarea contului din care urmează să se efectueze plata;
• indicarea monedei de plată;
• indicarea datei și a locului întocmirii cecului;
• semnătura celui care emite cecul - trăgătorul.

Lipsa oricăruia dintre detaliile specificate în document îl privează de valabilitatea verificării.

Condițiile de utilizare a unui cec sunt stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse. Atunci când plătesc prin cecuri, clienții încheie un acord de reglementare între ei. Acest acord trebuie sa specifice procedura de deschidere si mentinere a conturilor pentru decontari prin cecuri. Se întocmesc metode și termene de transfer de informații, procedura de întărire a conturilor curente ale clientului, obligațiile părților etc.. Fiecare bancă elaborează reguli intrabancare de decontare a cecurilor, conținutul formularului de cec, termenii. de plată pentru cecuri, termenele decontărilor, executarea decontărilor etc.

Valabilitatea controalelor:

• 10 zile - pe teritoriul Federației Ruse;
• 20 de zile - pe teritoriul CSI;
• 70 de zile - dacă cecul este emis pe teritoriul altui stat.

Doar o bancă în care trăgatorul are fonduri de care are dreptul să dispună prin emiterea de cecuri poate fi indicată ca plătitor pe un cec.

Revocarea unui cec după expirarea termenului de prezentare a acestuia nu este permisă.

Eliberarea unui cec nu stinge obligația bănească pentru a cărei îndeplinire a fost emis.

Plata cu cec

Prezentarea unui cec la bancă, deservirea titularului unui cec, pentru încasare pentru a primi plata înseamnă prezentarea unui cec pentru plată. Cecul este plătit de plătitor pe cheltuiala fondurilor trăgătorului. Creditarea fondurilor pe un cec încasat în contul deținătorului cecului se face după primirea plății de la plătitor, cu excepția cazului în care se prevede altfel prin acordul dintre deținătorul cecului și bancă.

Plătitorul cecului este obligat să verifice prin toate mijloacele de care dispune autenticitatea cecului. Procedura de impunere a pierderilor suferite ca urmare a plății de către plătitor a unui cec fals, furat sau pierdut este reglementată de lege.

Refuzul de a plăti un cec trebuie să fie certificat în unul dintre următoarele moduri:

• Formularea unui protest de către notar sau întocmirea unui act echivalent în modul prevăzut de lege.
• Marca plătitorului de pe cec privind refuzul de a-l plăti, indicând data depunerii cecului la plată.
• Un semn al băncii colectoare care indică data la care cecul a fost emis cu promptitudine și nu a fost plătit.

Protest(sau un act echivalent) trebuie făcut înainte de expirarea perioadei de prezentare a cecului. Dacă cecul este prezentat în ultima zi a termenului, atunci protestul (sau actul echivalent) poate fi făcut în următoarea zi lucrătoare.

Posesorul unui cec este obligat sa notifice girantului si tragatorului sau neplata in termen de doua zile lucratoare de la data protestului (sau a unui act echivalent).

Fiecare girant trebuie, în termen de două zile lucrătoare de la data primirii notificării, să aducă la cunoștința girantului său notificarea primită de acesta. Totodată, se trimite o notificare celui care a dat avalul pentru această persoană.

O persoană care nu trimite o notificare în termenul specificat nu își pierde drepturile. El compensează pierderile care pot apărea ca urmare a neanunțării neplății unui cec. Cuantumul daunelor despăgubite nu poate depăși suma cecului.

În cazul în care plătitorul refuză să plătească cecul, deținătorul cecului are dreptul, la alegerea sa, de a formula o cerere împotriva uneia, mai multor sau tuturor persoanelor răspunzătoare de cec (trăgător, availatori, giratori), care sunt solidar. răspunzător față de el.

Formele de control se fac pe un singur eșantion.

Cecul este o garanție. Cecurile în alb sunt considerate necompletate responsabilitate strictă . Pentru decontările prin instituții ale Băncii Centrale a Federației Ruse, se folosesc numai cecuri care au denumirea „Rusia” pe față și două linii paralele care indică o trecere comună. Cecul trebuie acoperit. Acoperirea unui cec la banca tragului poate fi:

• fonduri depuse de tragator intr-un cont separat;
• fonduri în contul corespunzător al trăgătorului, dar nu mai mult decât suma garantată de bancă de comun acord cu trăgătorul la emiterea cecurilor. În acest caz, banca poate garanta emitentului cecului, în cazul lipsei temporare de fonduri în contul său, plata cecurilor pe cheltuiala fondurilor băncii.

Odată cu cecurile, banca emite clientului o carte de identitate (carnet de cecuri) într-un singur exemplar, indiferent de numărul de cecuri, și identifică emitentul fiecărui cec. Cardul contine numele bancii si adresa acesteia, numarul cardului, numele unei entitati economice sau cetatean, semnatura, numarul contului si datele pasaportului tragatorului. Reversul indică condițiile în care plata cecului este garantată. Aceste condiții sunt următoarele:

• un cec poate fi emis pentru o sumă care nu depășește limita specificată;
• semnătura trăgătoarei trebuie să se potrivească cu semnătura eșantionului de pe card;
• identificarea trăgătoarei unui cec se realizează prin compararea datelor sale pașaport cu datele indicate în cardul de cec;
• cecul trebuie platit in intreaga suma pentru care a fost tras, fara nici un comision.

Plăți prin cecuri

Decontările prin controale se efectuează conform schemei (Fig. 6):

Orez. 6. Schema de plăți cu cecuri

1. cumpărătorul depune la banca care îi servește o cerere de primire de cecuri și un ordin de plată pentru depunerea sumelor (dacă există) sau o cerere în două exemplare pentru achiziționarea de cecuri, a cărei plată este garantată de bancă;
2. în banca care deservește cumpărătorul, fondurile sunt rezervate într-un cont separat și se completează cecurile, adică se introduc numele băncii, numărul contului personal, numele trăgătoarei cecului și limita sumei cecului;
3. cumpărătorului i se eliberează cecuri și un card de cecuri;
4. vânzătorul prezintă cumpărătorului documente pentru produsele expediate (lucrări efectuate, servicii prestate);
5. cumpărătorul emite un cec către vânzător;
6. vânzătorul prezintă cecul băncii care deservește vânzătorul la registrul de cecuri;
7. în banca care deservește vânzătorul, fondurile sunt creditate în contul vânzătorului;
8. banca vânzătorului prezintă un cec de plată către banca care deservește cumpărătorul;
9. banca care deservește cumpărătorul anulează suma cecului în detrimentul sumelor rezervate anterior;
10. băncile eliberează extrase de cont pentru clienți.

Cecuri în decontări interbancare

Cecurile emise de instituțiile de credit pot fi utilizate în decontările interbancare pe baza acordurilor încheiate cu clienții și a acordurilor interbancare privind decontările prin cecuri în conformitate cu regulile bancare interne de desfășurare a operațiunilor cu cecuri, care sunt elaborate și determină procedura și condițiile pentru utilizarea cecurilor.

Cecurile instituțiilor de credit pot fi utilizate de către clienții instituției de credit care emite aceste cecuri, precum și în decontările interbancare dacă există o relaţie de corespondent.

Un acord interbancar privind decontările prin cecuri poate prevedea:

• condițiile de circulație a cecurilor la efectuarea decontărilor;
• procedura de deschidere și menținere a conturilor pe care se înregistrează tranzacțiile cu cecuri;
• alcătuirea, metodele și calendarul transferului de informații legate de circulația cecurilor;
• procedura de sustinere a conturilor institutiilor de credit participante la decontari;
• obligațiile și răspunderea instituțiilor de credit care participă la decontări;
• procedura de modificare si reziliere a contractului.

Regulile interne ale băncii pentru efectuarea operațiunilor cu controale, care determină procedura și condițiile de utilizare a acestora, ar trebui să prevadă:

• formularul de cec, lista detaliilor acestuia (obligatoriu, suplimentar) și procedura de completare a cecului;
• lista participanților la decontări cu aceste verificări;
• termenul limită de prezentare a cecurilor la plată;
• termenii de plată pentru cecuri;
• efectuarea decontărilor și alcătuirea operațiunilor de circulație a cecurilor;
• înregistrarea contabilă a operațiunilor cu verificări;
• procedura de arhivare a verificărilor.