Visas banko pavadinimas: Akcinė bendrovė „Sberbank of Russia“.

Sutrumpintas banko pavadinimas: PJSC Sberbank of Russia.

Pagrindinis banko akcininkas yra Rusijos Federacijos centrinis bankas.

Centrinė banko buveinė yra adresu: 117997, Rusija, Maskva, g. Vavilova, 19 m.

„Sberbank“ šiandien yra kraujotakos sistema Rusijos ekonomika, trečdalį savo bankų sistemos. Bankas suteikia darbą ir pajamų šaltinį kiekvienai 150-ajai rusų šeimai.

Rusijos bankų sektoriaus lyderis pagal bendrą turtą sudaro 29,4% viso bankų turto (2014 m. rugpjūčio 1 d.).

Bankas yra pagrindinis Rusijos ekonomikos kreditorius ir užima didžiausią dalį indėlių rinkoje. Jai tenka 46,4% namų ūkių indėlių, 34,7% paskolų fiziniams asmenims ir 33,9% paskolų juridiniams asmenims.

„Sberbank“ šiandien susideda iš 16 regioninių bankų ir daugiau nei 17 tūkstančių filialų visoje šalyje, 83 Rusijos Federacijos vienetuose, esančiuose 11 laiko juostų.

Vien Rusijoje „Sberbank“ turi daugiau nei 110 milijonų klientų – daugiau nei pusė šalies gyventojų, o užsienyje „Sberbank“ paslaugomis naudojasi apie 11 mln.

Sberbank paslaugų asortimentas mažmeniniams klientams yra kuo platesnis: nuo tradicinių indėlių ir įvairių skolinimo rūšių iki banko kortelės, pinigų pervedimai, banko draudimas ir tarpininkavimo paslaugas.

Visos mažmeninės paskolos „Sberbank“ išduodamos naudojant „Credit Factory“ technologiją, sukurtą efektyviam įvertinimui kredito rizika ir užtikrinti aukštą kokybę paskolų portfelis.

Siekdamas, kad aptarnavimas būtų patogesnis, modernesnis ir technologiškai pažangesnis, „Sberbank“ kasmet vis labiau tobulina nuotolinio klientų sąskaitų valdymo galimybes. Bankas sukūrė nuotolinių paslaugų kanalų sistemą, kurią sudaro:

internetinė bankininkystė „Sberbank Online“ (daugiau nei 13 mln. aktyvių vartotojų);

„Sberbank Online“ mobiliosios programos išmaniesiems telefonams (daugiau nei 1 mln. aktyvių vartotojų)

SMS paslauga " Mobilusis bankas(daugiau nei 17 mln. aktyvių vartotojų).

vienas didžiausių pasaulyje bankomatų ir savitarnos terminalų tinklų (daugiau nei 90 tūkst. įrenginių).

„Sberbank“ yra didžiausias debeto ir kreditinės kortelės. Bendras „Sberbank“ ir „BNP Paribas“ sukurtas bankas užsiima POS skolinimu su „Cetelem“ prekės ženklu, naudodamas „atsakingo skolinimo“ sąvoką.

„Sberbank“ klientų yra daugiau nei 1 milijonas įmonių (iš 4,5 mln. registruotų juridiniai asmenys Rusijoje). Bankas aptarnauja visas grupes verslo klientams, o mažoms ir vidutinėms įmonėms tenka daugiau nei 35% banko verslo paskolų portfelio. Likusi dalis – paskolos stambiems ir stambiems verslo klientams.

Šiandien „Sberbank“ yra daugiau nei 260 tūkstančių kvalifikuotų darbuotojų komanda, kuri siekia paversti banką geriausia paslaugų įmone, teikiančia pasaulinio lygio produktus ir paslaugas.

Šiandien „Sberbank“ yra galingas modernus bankas, sparčiai transformuojantis į vieną didžiausių pasaulio finansų institucijų. Pastaraisiais metais „Sberbank“ žymiai išplėtė savo tarptautinį dalyvavimą. Be NVS šalių (Kazachstano, Ukrainos ir Baltarusijos), „Sberbank“ yra atstovaujama devyniose Vidurio ir Rytų Europos šalyse („Sberbank Europe AG“, buvęs „Volksbank International“) ir Turkijoje („DenizBank“).

„DenizBank“ įsigijimas buvo baigtas 2012 m. rugsėjį ir tapo didžiausiu įsigijimu per daugiau nei 170 metų banko istoriją. Rusijos „Sberbank“ taip pat turi atstovybes Vokietijoje ir Kinijoje, filialą Indijoje, veikia Šveicarijoje.

2014 m. liepą „Sberbank“ užėmė pirmąją vietą tarp Vidurio ir Rytų Europos bankų, o bendrame žurnalo „The Banker“ skelbiamame kasmetiniame TOP 1000 pasaulio bankų reitinge iš viso užėmė 33 vietą. Be to, „Sberbank online“ buvo pripažinta geriausia mažmenine internetine bankininkyste Centrinės ir šalyse rytų Europažurnalo „Global Finance“ duomenimis, taip pat buvo pripažintas geriausiu Rusijos banku pagal šio žurnalo 2015 metais atlikto tyrimo rezultatus.

2014 m. DenizBank (Turkija) BAI inovacijų apdovanojimuose buvo pripažintas inovatyviausiu banku pasaulyje.

Pagrindinis Rusijos „Sberbank“ akcininkas ir įkūrėjas yra centrinis bankas Rusijos Federacija, kuriai priklauso 50 proc. įstatinis kapitalas plius viena balsavimo akcija. Kiti banko akcininkai yra tarptautiniai ir Rusijos investuotojai.

Banko paprastosios ir privilegijuotosios akcijos Rusijos vertybinių popierių biržose kotiruojamos nuo 1996 m. Amerikos depozitoriumo pakvitavimai(ADR) kotiruojami Londono vertybinių popierių biržoje birža, įtrauktas į prekybą Frankfurto biržoje ir nereceptinėje rinkoje JAV.

PJSC „Sberbank of Russia“ paskolų portfelio dinamika parodyta pav. 1

1 pav. PJSC „Sberbank“ paskolų portfelio dinamika 2015 m., mlrd. rublių.

Pagal paveikslą matyti, kad PJSC „Sberbank of Russia“ paskolų portfelis II ketv. 2015 m sumažėjo 6,27 proc., kurį lėmė skolinimo sulėtėjimas 2015 m. pirmąjį ketvirtį nestabilios situacijos Rusijoje fone. finansų rinka. Tačiau 3 ir 4 kėl. 2015 m Paskolų portfelis pradėjo augti IV ketvirtį. 2015 m palyginti su 2015 m. II ketvirčiu išaugo 7,53 proc.

Fiziniams ir juridiniams asmenims išduotų paskolų dinamika 2015 m parodyta 2 pav

2 pav. – Paskolų fiziniams ir juridiniams asmenims dinamika 2015 m

Dėl paskolų portfelio sumažėjimo II ketv. 2015 m. II ketvirtį sumažėjo paskolos gyventojams. 2015 m 22 milijardais rublių, o juridiniams asmenims – 916 milijardų rublių. Tokios situacijos priežastys gali būti sumažėjusi paskolų paklausa iš skolininkų, taip pat išaugę banko reikalavimai vertinant skolininkų mokumą.

Pažiūrėkime į IV ketvirčio paskolų portfelio struktūrą. 2015 m. (3 pav.)

3 pav. Paskolų portfelio struktūra IV ketvirtį. 2015 m

Taigi skolinimo juridiniams asmenims dalis sudaro apie 73 proc., o dalis asmenys – 27%.

Paskolų portfelio struktūra pagal valiutas 2015 m. parodyta pav. 4

4 pav. PJSC „Sberbank of Russia“ paskolų portfelio struktūra 2015 m.

Paveikslėlyje matyti, kad 2015 metais pagrindinė skolinimo valiuta buvo Rusijos rublis, kuris sudarė 64,2 proc., JAV doleriais ėmė paskolas 23,3 proc., o kitomis valiutomis – 12,5 proc.

Paskolų portfelio struktūra pagal terminus 2015 m parodyta 5 pav

5 pav. – Paskolų portfelio struktūra pagal terminus 2015 m.

Paveikslėlyje matyti, kad paskolų portfelyje dominuoja „ilgosios paskolos“ – 42 proc., o „trumpos paskolos“ sudaro 14,9 proc.

OJSC „Sberbank of Russia“ paskolų portfelio struktūra 2015 m. sausio 1 d. pagal ūkio sektorius pateikta 6 pav

6 pav. OJSC „Sberbank of Russia“ paskolų portfelio struktūra pagal pramonės sektorius 2015 m., proc.

Iš paveikslo duomenų aiškiai matyti, kad fiziniams asmenims išduodamos paskolos sudaro 26 proc., paslaugų paskolos – 19,6 proc., prekyba – 10,6 proc.

1 skyrius. Teoriniai paskolų portfelio analizės aspektai komercinis bankas

2 skyrius. Komercinio banko paskolų portfelio analizė Rusijos Sberbank pavyzdžiu

2.1 Charakteristikos kredito veikla Rusijos „Sberbank“.

2.2 OJSC „Sberbank of Russia“ paskolų portfelio analizė

3 skyrius. Priemonės Rusijos komercinių bankų paskolų portfelių kokybei gerinti

3.1 Rusijos komercinių bankų paskolų portfelių diversifikavimo problemos

3.2 Paskolų portfelio kokybės valdymo problemos Rusijos ekonomikos bankiniame sektoriuje ir jų sprendimo būdai

IŠVADA

BIBLIOGRAFIJA

1 skyrius. Komercinio banko paskolų portfelio analizės teoriniai aspektai

1.1 Komercinio banko paskolų portfelio esmė ir samprata

IN modernus pasaulis kreditas yra aktyvus ir labai svarbus efektyvus šalies ekonomikos procesų „dalyvis“. Be jo neapsieina nei valstybės, įmonės, organizacijos ir gyventojai, nei socialinio produkto gamyba ir apyvarta. Paskolos pagalba perkeliami ištekliai, kapitalas, kuriama nauja vertė.

Kredito veikla yra vienas iš svarbiausių bruožų, sudarančių pačią banko sampratą. Skolinimo proceso organizavimo lygis bene geriausias viso banko darbo ir jo valdymo kokybės rodiklis.

Prieš pradėdamas išduoti paskolas, bankas turi suformuluoti savo kreditavimo politiką (kartu ir pagal savo politiką visų kitų veiklos sričių – indėlių, palūkanų, tarifų, techninių, personalo, klientų, konkurentų ir kt.) atžvilgiu. ), taip pat pateikti būdus ir priemones, kaip tai paversti realia praktika.

Banko politikos(-ų) formavimas yra vienas iš jo veiklos planavimo etapų. Apibrėžti ir patvirtinti savo kredito politiką reiškia suformuluoti ir reikiamuose vidaus dokumentuose įtvirtinti banko vadovybės poziciją.

Kad bankas priimtų pagrįstus sprendimus nurodytais klausimais, aiškus ir subalansuotas bendrųjų ateinančio laikotarpio banko veiklos tikslų išdėstymas (t.y. geras planavimas apskritai), adekvati kredito rinkos analizė (t.y. geras rinkodaros tarnybos darbas), banko resursų bazės plėtros perspektyvų aiškumas, teisingas paskolų portfelio kokybės įvertinimas, atsižvelgiant į personalo kvalifikacijos lygio dinamiką ir kitus veiksnius.

Visos nuostatos kredito politika yra siekiama kuo aukštesnės banko skolinimo veiklos kokybės.

Apie banko skolinimo veiklos kokybę (banko skolinimo veiklos organizavimo kokybę) galima spręsti pagal daugybę kriterijų (požymių), įskaitant:

· pelningumas kredito operacijos(dinamikoje);

· yra aiškiai suformuluota kredito politika kiekvienam konkrečiam laikotarpiui, atitinkanti paties banko galimybes ir jo klientų interesus, taip pat aiškiai apibrėžti mechanizmai (įskaitant organizacinę, informacinę ir analitinę paramą) ir procedūros tokia politika (reglamentai visiems kredito operacijos etapams);

· Rusijos banko įstatymų ir reglamentų, susijusių su kredito procesu, laikymasis;

· paskolų portfelio būklė;

· veikiančio kredito rizikos valdymo mechanizmo buvimas.

Paskolų portfelis- banko pretenzijų dėl paskolų rinkinys, klasifikuojamas pagal kriterijus, susijusius su įvairiais kredito rizikos veiksniais arba apsaugos nuo jos būdais.

IN norminius dokumentus Rusijos bankas, reguliuodamas tam tikrus paskolų portfelio valdymo aspektus, apibrėžia savo struktūrą, iš kurios matyti, kad jis apima ne tik paskolų segmentą, bet ir įvairius kitus kreditinio pobūdžio banko reikalavimus: įdėtus indėlius, tarpbankines paskolas, reikalavimus. skolos gavimas (grąžinimas). vertingų popierių, akcijos ir vekseliai, diskontuoti vekseliai, faktoringas, reikalavimai dėl teisių, įgytų pagal sandorį, dėl teisių, įgytų antrinėje rinkoje hipotekos, už turto pardavimo (pirkimo) sandorius su atidėtu mokėjimu (pristatymu), už apmokėtus akredityvus, už finansinės nuomos (lizingo) sandorius, už grąžinimą Pinigai, jei perkami vertybiniai popieriai ir kt finansinis turtas yra nekotiruojami arba neprekiaujama organizuotoje rinkoje.

Toks išplėstas paskolų portfelį sudarančių elementų visumos turinys paaiškinamas tuo, kad tokios kategorijos kaip indėlis, tarpt banko paskola, faktoringas, garantijos, lizingas, vertybiniai popieriai turi panašias esmines savybes, susijusias su vertės grąžinimu ir savininko pasikeitimo nebuvimu. Skirtumai slypi santykio objekto turinyje ir vertės judėjimo formoje.

Reguliariai atliekama banko paskolų portfelio analizė, kuri yra jo valdymo pagrindas, kuriuo siekiama sumažinti bendrą kredito riziką diversifikuojant paskolų investicijas ir identifikuojant rizikingiausius kredito rinkos segmentus. Pagrindiniai analizės etapai: paskolų kokybės vertinimo kriterijų parinkimas, šio vertinimo metodo nustatymas (vertinimo skaičių arba balų sistema, paskolų klasifikavimas pagal rizikos grupes, rizikos procento nustatymas kiekvienai grupei, skaičiavimas). absoliučios rizikos vertės kiekvienos grupės kontekste ir apskritai paskolų portfeliui, rezervo šaltinių dydžio galimiems paskolų nuostoliams padengti nustatymas, paskolų portfelio kokybės įvertinimas remiantis finansinių rodiklių sistema, taip pat kaip per jo segmentavimą - struktūrinė analizė).

Formuojant „paskolų portfelį“, būtina atsižvelgti į šias rizikas: kreditą, likvidumą ir palūkanas.

Kredito rizikos veiksniai yra pagrindiniai jo klasifikavimo kriterijai. Priklausomai nuo veiksnių apimties, išskiriama vidinė ir išorinė kredito rizika; dėl veiksnių ryšio su banko veikla laipsnio - kredito rizika, priklausomas ar nepriklausomas nuo banko veiklos. Kredito rizika, priklausanti nuo banko veiklos, atsižvelgiant į jos mastą, skirstoma į esmines (susijusias su vadovų, dalyvaujančių valdant turtą, sprendimų priėmimu ir pasyvios operacijos); komercinė (susijusi su Centrinės federalinės apygardos veiklos sritimi); individuali ir visuminė (paskolų portfelio rizika, kredito operacijų visumos rizika).

Pagrindinė kredito rizika apima riziką, susijusią su užstato maržos standartais, sprendimais išduoti paskolas skolininkams, kurie neatitinka banko standartų, taip pat riziką, susijusią su palūkanų ir valiutos rizika bankas ir kt.

Komercinė rizika yra susijusi su kredito politika smulkaus verslo, stambių ir vidutinių klientų – juridinių ir fizinių asmenų, turinčių tam tikras banko skolinimo veiklos sritis, atžvilgiu.

Atskirai kredito rizikai priskiriama kredito produkto, paslaugos, operacijos (sandorio) rizika, taip pat paskolos gavėjo ar kitos sandorio šalies rizika.

Likvidumo rizikai faktorių pusė yra galimybė nevykdyti įsipareigojimų indėlininkams ir kreditoriams dėl reikiamų šaltinių trūkumo arba įvykdyti juos nuostolingai.

Vidaus likvidumo rizikos veiksniai dažniausiai apima: turto ir įsipareigojimų kokybę, turto ir įsipareigojimų disbalanso laipsnį terminais, sumomis ir atskiromis valiutomis, banko valdymo lygį ir banko įvaizdį.

Turto kokybė išreiškiama mažu likvidumu, kuris neleidžia laiku užtikrinti pinigų srautų.

Įsipareigojimų kokybė lemia netikėto, ankstyvo indėlių nutekėjimo galimybę, o tai kasmet didina pretenzijų bankui apimtis. Šis momentas.

Turto ir įsipareigojimų disbalansas terminais, sumomis ir atskiromis valiutomis ne visais atvejais kelia grėsmę likvidumui. Jei šio disbalanso lygis neperžengia kritinių taškų ir jei vėlesniais laikotarpiais yra skirtinga nukrypimų kryptis, likvidumo rizika yra minimali.

Palūkanų normos rizika – tai tokios rizikos rūšys, kurių bankas negali išvengti savo veikloje. Be to, atsakomybė už jo įvertinimą, analizę ir valdymą tenka kredito įstaigos vadovybei. Priežiūros institucijos daugiausia apsiriboja komerciniame banke sukurtos rizikos valdymo sistemos efektyvumo vertinimu.

Palūkanų normos rizikos veiksnius galima suskirstyti į vidinius ir išorinius. Rusijos ekonomikoje, skirtingai nei išsivyščiusios šalys Rizikos lygį daugiausia didina išoriniai veiksniai.

Jie apima:

Rinkos sąlygų nestabilumas palūkanų normos rizikos požiūriu;

Teisinis reguliavimas palūkanų normos rizika;

Politinės sąlygos;

Ekonominė padėtis šalyje;

Konkurencija rinkoje bankininkystės paslaugos;

Santykiai su partneriais ir klientais;

Tarptautiniai renginiai.

Vidiniai palūkanų normos rizikos veiksniai yra šie:

Aiškios banko strategijos palūkanų normos rizikos valdymo srityje nebuvimas;

Klaidingi apskaičiavimai valdant bankines operacijas, lemiantys rizikingų pozicijų susidarymą (turto ir įsipareigojimų struktūros ir terminų disbalanso atsiradimas, neteisingos pajamingumo kreivės pokyčių prognozės ir kt.);

Išplėtotos palūkanų normos rizikos apsidraudimo programos trūkumas;

Banko plėtros planavimo ir prognozavimo trūkumai;

Personalo klaidos operacijos metu.

Banko paskolų portfelio esmė gali būti nagrinėjama kategorišku ir taikomuoju lygmenimis. Pirmuoju aspektu paskolų portfelis yra banko ir jo sandorio šalių santykiai dėl vertės grąžinimo judėjimo, kuris pasireiškia kredito reikalavimų forma. Antruoju aspektu paskolų portfelis – tai bankų turto rinkinys paskolų, diskontuotų vekselių, tarpbankinių paskolų, indėlių ir kitų su kreditu susijusių reikalavimų pavidalu, suskirstytas į kokybės grupes pagal tam tikrus kriterijus.

1.2 Paskolų portfelio kokybės samprata

Svarbiausias skolinimo proceso organizavimo lygio rodiklis yra paskolų portfelio kokybė.

Norėdami atskleisti paskolų portfelio kokybės turinį, pereikime prie termino „kokybė“ aiškinimo.

Kokybė yra:

1. turtas arba priedas, viskas, kas sudaro asmens ar daikto esmę;

2. esminių požymių, savybių, požymių, išskiriančių daiktą ar reiškinį iš kitų ir suteikiančių jam tikrumo, visuma;

3. tas ar kitas turtas, ženklas, lemiantis kažko orumą.

Vadinasi, reiškinio kokybė turėtų parodyti jo skirtumą nuo kitų reiškinių ir nulemti jo orumą.

Kokybinis skirtumas tarp paskolų portfelio ir kitų komercinio banko portfelių slypi tokiose esminėse paskolų ir kredito kategorijų savybėse kaip grįžtamasis vertės judėjimas tarp santykių dalyvių, taip pat santykio objekto piniginis pobūdis. .

Naudojamų operacijų rūšių ir pinigų rinkos priemonių rinkinys, sudarantis paskolų portfelį, turi ypatybių, nulemtų banko veiklos finansų rinkoje pobūdžio ir tikslo. Yra žinoma, kad paskolų sandoriai ir kiti kredito sandoriai pasižymi didele rizika. Kartu jie turi atitikti banko veiklos tikslą – gauti maksimalų pelną esant priimtinui likvidumo lygiui. Tai lemia tokias paskolų portfelio savybes kaip kredito rizika, pelningumas ir likvidumas.

Paskolų portfelio kokybė gali būti suprantama kaip jo struktūros savybė, galinti užtikrinti maksimalų pelningumo lygį esant priimtinam kredito rizikos ir balanso likvidumo lygiui.

Panagrinėkime atskirų kriterijų turinį vertinant paskolų portfelio kokybę.

Kredito rizikos laipsnis. Kredito rizika, susijusi su paskolų portfeliu, yra nuostolių, atsirandančių dėl skolintojo ar sandorio šalies įsipareigojimų nevykdymo, rizika, kuri yra kaupiamoji. Paskolų portfelis, kaip jau minėta, turi segmentus: paskolos, teikiamos teisinėms, fizinėms ir finansinėms organizacijoms; faktoringo skola; išduotos garantijos, diskontuotos vekseliai ir kt.

Paskolų portfelio rizikos laipsnio įvertinimas turi šias funkcijas. Pirma, bendra rizika priklauso nuo:

Apie atskirų portfelio segmentų, kurių vertinimo metodai turi abu, kredito rizikos laipsnį bendrų bruožų, ir ypatybės, susijusios su segmento specifika;

Paskolų portfelio struktūros ir atskirų jo segmentų diversifikavimas.

Antra, norint įvertinti kredito rizikos laipsnį, turi būti naudojama rodiklių sistema, atsižvelgiant į daugelį aspektų, į kuriuos reikėtų atsižvelgti.

Paskolų portfelio pelningumo lygis. Kadangi banko veiklos tikslas yra gauti maksimalų pelną esant priimtinam rizikos lygiui, paskolų portfelio pelningumas yra vienas iš kriterijų vertinant jo kokybę. Paskolų portfelio elementus galima suskirstyti į dvi grupes: pajamas generuojantį ir pajamų neduodantį turtą. Paskutinė grupė apima paskolos be palūkanų, paskolos su įšaldytomis palūkanomis ir ilgai vėluojančiais mokėjimais. Užsienio praktikoje ilgalaikės pradelstos skolos atveju palūkanų atsisakoma, nes svarbiausia grąžinti pagrindinę skolą. Rusijos praktikoje yra reguliuojamas privalomas palūkanų kaupimas. Paskolų portfelio pelningumo lygį lemia ne tik suteiktų paskolų palūkanų lygis, bet ir laiku sumokėtos palūkanos bei pagrindinės sumos dydis.

Paskolų portfelio pelningumas turi apatinę ir viršutinę ribą. Apatinė riba nustatoma pagal kredito operacijų atlikimo kaštus (personalo sąnaudas, paskolų sąskaitų tvarkymą ir kt.) pridėjus palūkanas, mokėtinas už į šį portfelį investuotus išteklius. Viršutinė riba yra pakankamos maržos lygis.

Paskolų portfelio likvidumo lygis. Kadangi banko likvidumo lygį lemia jo turto kokybė ir, visų pirma, paskolų portfelio kokybė, labai svarbu, kad banko suteiktos paskolos būtų grąžintos sutartyse ar 2010 m. bankas turi galimybę parduoti paskolas ar jų dalį, dėl jų kokybės ir pelningumo. Kuo didesnė paskolų dalis suskirstyta į geriausias grupes, tuo didesnis banko likvidumas.

Siūlomų paskolų portfelio kokybės vertinimo kriterijų (kredito rizikos laipsnis, pelningumo lygis ir likvidumas) naudojimui galima pateikti šiuos argumentus. Maža paskolų portfelio elementų rizika nereiškia aukštos jo kokybės: pirmos kokybės kategorijos paskolos, kurios teikiamos pirmos klasės skolininkams pagal mažas palūkanas, negali atnešti didelės pajamos. Didelis likvidumas, būdingas trumpalaikio kredito turtui, taip pat atneša mažas palūkanų pajamas.

Taigi kredito rizika negali būti vienintelis paskolų portfelio kokybės kriterijus, nes paskolų portfelio kokybės samprata yra daug platesnė ir siejama su likvidumo bei pelningumo praradimo rizika. Tačiau šių kriterijų reikšmė skirsis priklausomai nuo sąlygų, banko veiklos vietos ir strategijos.

1.3 Paskolų portfelio kokybės valdymas

Valdant paskolų portfelį, didelę reikšmę turi turto ir įsipareigojimų terminų valdymo sistemos keitimas, taigi ir palūkanų normų skirtumas bei, galiausiai, pelningumas. Kiekvienas išteklių šaltinis turi savo unikalias charakteristikas, kintamumą ir atsargų reikalavimus. Jų valdymo metodas yra konversijos metodas finansiniai ištekliai, kuriame kiekvienas lėšų šaltinis vertinamas atskirai.

Paskolų portfelio valdymas susideda iš kelių etapų:

1. apibrėžimas pagrindinės klasifikacinės grupės paskolos ir joms priskirti rizikos koeficientai;

2. kiekvienos išduotos paskolos priskyrimas vienai iš nurodytų grupių;

3. Portfelio struktūros patikslinimas (įvairių grupių akcijos bendrame sumoje);

4. viso portfelio kokybės įvertinimas;

5. veiksnių, keičiančių portfelio struktūrą (kokybę), nustatymas ir analizė;

6. rezervų, kuriuos reikia sudaryti kiekvienai išduotai paskolai, dydžio nustatymas (išskyrus paskolas, kurioms gali būti sudarytas vienas rezervas);

7. bendros atsargų sumos, atitinkančios bendrą portfelio riziką, nustatymas;

8. priemonių, skirtų portfelio kokybei gerinti, kūrimas.

Esminis dalykas valdant banko paskolų portfelį yra kiekvienos paskolos ir viso jų visumos kokybės vertinimo kriterijaus (kriterijų) pasirinkimas.

Rezervo formavimą lemia kredito rizika bankų veikloje. Bankas sudaro rezervą galimam paskolos (kredito) vertės sumažėjimui, t.y. nuo galimo paskolos vertės praradimo (visos ar dalies) dėl realizuotos su šia paskola susijusios kredito rizikos. Tokio vertės sumažėjimo suma nustatoma kaip skirtumas tarp balanso vertinimas paskolos (sąskaitoje atsispindi paskolos skolos likutis buhalterinė apskaita bankas jo vertinimo metu) ir jo vadinamoji tikroji vertė vertinimo metu (dabartinė paskolos rinkos vertė). Šiuo atveju paskolos tikroji vertė turi būti vertinama nuolat, pradedant nuo paskolos išdavimo momento.

Bankas, formuodamas rezervą, pagal paskolos kategoriją, nustato vadinamojo atsiskaitymo rezervo dydį, t.y. rezervas, atspindintis jo galimų finansinių nuostolių dėl paskolos dydį, kuris tokiu bus pripažintas laikantis Taisyklėse numatytos kredito rizikos veiksnių vertinimo tvarkos, tačiau neatsižvelgiant į paskolos užstato prieinamumą ir kokybę.

Siekiant nustatyti numatomo rezervo dydį, atsižvelgiant į numatomą kredito rizikos veiksnių poveikį, paskolos (išskyrus paskolas, sugrupuotas į vienarūšius portfelius) skirstomos į vieną iš 5 kokybės kategorijų:

Informacijos apie su paskolos gavėju susijusias rizikas šaltiniais Centrinis bankas laiko skolininko nuosavybės teisę patvirtinančius dokumentus, jo apskaitos, mokesčių, statistines ir kitas ataskaitas, jo teikiamą papildomą informaciją, taip pat žiniasklaidą ir kitus banko nustatomus šaltinius. savarankiškai. Tai reiškia, kad bankas teisiškai privalo iš įvairių šaltinių gauti informaciją, reikalingą ir pakankamą profesionaliam sprendimui dėl numatomo rezervo dydžio susidaryti. Kartu jis taip pat įpareigotas visą tokią informaciją apie kiekvieną paskolos gavėją įrašyti į specialų dokumentų rinkinį, o ši dokumentacija turi būti prieinama valdymo organams, tarnyboms. vidinė kontrolė bankas, auditoriai ir priežiūros institucijos.

Bankas rezervą formuoja (reguliuoja) tada, kai gauna informaciją apie kredito rizikos atsiradimą (pokytį) ir/ar paskolos užstato kokybę. Kai pasikeičia finansinė situacija paskolos gavėjui, pasikeitus paskolos aptarnavimo kokybei, taip pat esant kitai informacijai apie paskolos gavėjo rizikas, bankas įsipareigoja perklasifikuoti paskolą ir, jei yra pagrindas, patikslinti rezervo dydį.

Centrinio banko dokumente nurodyta, kad vertinama skolininko finansinė padėtis:

Gerai, jei išsami skolininko gamybinės, finansinės ir ūkinės veiklos analizė bei visa kita informacija apie tai rodo gamybos stabilumą, teigiamą vertę grynasis turtas, pelningumas ir mokumas ir nėra reiškinių (tendencijų), kurie galėtų neigiamai paveikti finansinis stabilumas paskolos gavėjas ateityje (ženkliai sumažės gamybos apimčių augimo tempai, pelningumo rodikliai, reikšmingai padidės mokėtinos sumos ir/ar gautinos sumos ir kt.);

Vidutiniškai (ne geriau), jei skolininko veiklos ir (ar) kitos informacijos apie jį analizė rodo, kad jo dabartinei finansinei būklei tiesioginių grėsmių nėra, tačiau yra neigiamų reiškinių (tendencijų), kurie artimiausioje ateityje (per metus) ar mažiau) gali sukelti finansinių sunkumų, jei paskolos gavėjas nesiims priemonių padėčiai pagerinti;

Blogai, jei paskolos gavėjui paskelbiamas bankrotas arba jis nuolat yra nemokus, taip pat jei skolininko veiklos ir/ar kitos informacijos apie jį analizė rodo grėsmingus neigiamus reiškinius (tendencijas), kurių tikėtina pasekmė gali būti jo bankrotas. arba nuolatinis paskolos gavėjo nemokumas (nuostoliai, neigiama vertė arba reikšmingas grynojo turto sumažėjimas, reikšmingas gamybos apimčių sumažėjimas, reikšmingas mokėtinų ir (arba) gautinų sumų padidėjimas ir kt.).

Reglamente Nr. 254 nurodyta, kad, atsižvelgiant į skolininko skolos aptarnavimo kokybę, paskolos turėtų būti skirstomos į vieną iš trijų kategorijų: gerai aptarnaujamos; aptarnautas vidurkis; prastai prižiūrėtas.

Paskolos skolos aptarnavimas gali būti laikomas tinkamu, jei:

Pagrindinės sumos ir palūkanų mokėjimai atliekami laiku ir pilnai;

Yra tik vienas pavėluoto pagrindinės sumos ir (arba) palūkanų mokėjimo atvejis per paskutines 180 kalendorinių dienų, įskaitant:

Paskoloms, suteiktoms juridiniams asmenims - iki 5 kalendorinių dienų;

Fiziniams asmenims suteikiamoms paskoloms – iki 30 kalendorinių dienų.

Skolos aptarnavimas turi būti laikomas nepatenkinamu, jei:

Per paskutines 180 kalendorinių dienų yra pradelstų mokėjimų už pagrindinę sumą ir (arba) palūkanas:

Paskoloms, suteiktoms juridiniams asmenims - virš 30 dienų;

Privatiems asmenims - virš 60 dienų;

Paskola restruktūrizuota ir yra pradelsti pagrindinės sumos ir/ar palūkanų mokėjimai, o paskolos gavėjo finansinė padėtis įvertinta kaip prasta;

Paskola buvo suteikta paskolos gavėjui tiesiogiai arba netiesiogiai (per trečiuosius asmenis), kad būtų grąžinta skola pagal anksčiau gautą paskolą, arba bankas tiesiogiai ar netiesiogiai prisiėmė nuostolių riziką, susijusią su pinigų suteikimu skolininkui, kurio finansinė padėtis padėtis negali būti vertinama kaip aukštesnė už vidutinę, jeigu anksčiau išduota paskola pagal skolos aptarnavimo kokybę buvo priskirta vidutinės aptarnavimo paskoloms arba buvo pradelsti mokėjimai už naują paskolą.

Suformuluoti profesionalūs sprendimai apie skolininko finansinę padėtį ir skolos aptarnavimo kokybę leidžia, derinant šiuos du kriterijus, nustatyti kiekvienos konkrečios paskolos kokybės kategoriją, kaip parodyta 1 lentelėje.

Kredito rizikos vertinimo ir paskolų, sugrupuotų į vienarūšį portfelį, rezervų dydžio nustatymo procedūros turi savo ypatybių. Tokios paskolos, banko nuožiūra, gali būti visų pirma paskolos asmenims, individualūs verslininkai, įmonės ir smulkaus verslo organizacijos.

Realiai rezervas formuojamas (išskyrus pirmos kokybės kategorijos paskolas) atsižvelgiant į paskolos užstato prieinamumą ir kategoriją. Jeigu yra numatyta I ar II kokybės kategorija minimalus dydis rezervas nustatomas pagal formulę:

P = PP * (1 - (ki * Оbi /Ср)), (1)

kur P yra minimalus rezervo dydis. Banko faktiškai suformuotas rezervas negali būti mažesnis už šią vertę;

РР - numatomo rezervo dydis;

ki – saugumo kokybės kategorijos koeficientas (indeksas). I kokybės kategorijai užtikrinti ki imamas lygus 1, II kokybės kategorijai užtikrinti ki – 0,5; Oi – atitinkamos kokybės kategorijos užstato kaina (atėmus papildomas banko išlaidas, susijusias su užstato pardavimu);

Trečiadienis yra pagrindinės paskolos skolos suma.

Jei ki * Оbi ≥ Ср, tada Р yra lygus 0.

Panagrinėkime paskolų portfelio analizės ir vertinimo metodus.

Analizuodami banko paskolų portfelį mūsų siūlomu metodu, mes sutelksime dėmesį į 3 pozicijų vertinimą:

Pirmasis – diversifikuoti banko paskolų portfelį;

Antrasis – banko paskolų portfelio kokybė;

Trečia – banko paskolų portfelio pelningumas.

Pagrindiniai informacijos šaltiniai analizuojant banko kredito operacijas gali būti:

1. Forma Nr. 101 " Apyvartos lapas kredito įstaigos sąskaitose“ ir nuorašus į sintetines sąskaitas;

2. Forma Nr.102 „Pelno (nuostolio) ataskaita“;

3. f. Nr. 806 " Balanso lapas(paskelbta forma)“;

4. Forma Nr.115 „Informacija apie paskolų, paskolų ir prilygintų skolai kokybę“;

5. Forma Nr.118 „Duomenys apie stambias paskolas“;

6. Forma Nr.128 „Duomenys apie kredito įstaigos suteiktų paskolų vidutines svertines palūkanų normas“;

7. Forma Nr.302 „Informacija apie paskolas ir skolą už paskolas, išduotas paskolos gavėjams įvairiuose regionuose“;

8. Forma Nr.325 „Tarpbankinių paskolų palūkanų normos“;

9. Forma Nr.501 „Informacija apie tarpbankines paskolas ir indėlius“.

Pažymėtina, kad išorės vartotojams gana sunku nustatyti banko skolinimo veiklos specifiką. Nuotolinės analizės ataskaitų formų sudėtis gana menka, su tokia analize analitikas turės apsiriboti forma Nr. 101, forma Nr. 102, forma Nr. 806.

Kandidatas ekonomikos mokslai, UAB CIB „EUROALLIANCE“ analitikas – O. V. Kotina siūlo tokius paskolų portfelio analizės metodus. Analizė gali būti atliekama šiais etapais:

Pirmiausia nustatome bendrą kredito investicijų sumą, nustatome jos dalį banko balansiniame turte ir įvertiname analizuojamo laikotarpio dinamiką.

Antra, sugrupuosime paskolų portfelio elementus ir analizuosime paskolų portfelio struktūros struktūrą ir dinamiką pagrindinių jo formavimo elementų kontekste.

Išduodamų paskolų struktūrai įvertinti galima naudoti įvairias paskolų grupes. Analizuojant paskolų portfelį, galima naudoti šias grupes:

· pagal pagrindines paskolos skolos rūšis;

pagal tipą kredito produktai;

· pagrindiniams portfeliams, suformuotiems „homogeniškumo/heterogeniškumo“ principu;

· pagal skolinimo subjektus arba skolininkų kategorijas (skirtingos nuosavybės forma ir veiklos sritimi);

· pagal išduotų paskolų grąžinimo terminus;

· pagal išduotų paskolų valiutas;

Taip pat svarbu įvertinti ne tik paskolų portfelio struktūrą, bet ir kokybę.

Paskolų portfelio kokybės vertinimo sistema apima:

· vertinimo kriterijų parinkimas;

· paskolų portfelio elementų ir segmentų kokybės vertinimo metodas;

· portfelio elementų klasifikavimo į kokybės (rizikos) grupes metodų nustatymas;

· viso paskolų portfelio kokybės vertinimas remiantis finansinių rodiklių sistema;

· paskolų portfelio kokybės įvertinimas pagal jo segmentavimą.

Ekonomikos mokslų daktaro profesoriaus O.I. pasiūlyta kokybės vertinimo koeficientų sistema. Lavrushin, parodyta 2 lentelėje.

2 lentelė

Paskolų portfelio kokybės vertinimo koeficientai

Vertinimo kriterijus	Finansiniai rodikliai
1	2
Kredito rizikos lygis	Kiekybinis kredito rizikos laipsnio įvertinimas. I-osios javų skolos likučio suma x i-osios grupės svoris:
Banko apsaugos nuo rizikos laipsnis
Paskolų portfelio pelningumas
Paskolų portfelio likvidumas	7) 2004 m. sausio 16 d. Rusijos centrinio banko instrukcija Nr. 110-I „Dėl privalomų standartų bankams“ 8) Rusijos centrinio banko 1998 m. rugpjūčio 31 d. nuostatai Nr. 54-P „Dėl kredito įstaigų lėšų suteikimo (įdėjimo) ir jų grąžinimo (grąžinimo) tvarkos“; 9) 1998 m. liepos 26 d. Rusijos centrinio banko nuostatai Nr. 39-P „Dėl palūkanų už sandorius, susijusius su bankų lėšų pritraukimu ir įdėjimu, apskaičiavimo ir šių operacijų atspindėjimo banko sąskaitose tvarkos“; 10) Rusijos centrinio banko 1999 m. rugsėjo 24 d. nuostatai Nr. 89-P „Dėl kredito įstaigų rinkos rizikos dydžio apskaičiavimo tvarkos“; 11) 2004 m. kovo 26 d. Rusijos centrinio banko nuostatai Nr. 254-P „Dėl kredito įstaigų rezervų galimiems nuostoliams už paskolas, paskolas ir lygiavertę skolą sudarymo tvarkos“ 12) Rusijos „Sberbank of Russia“ ir jo filialų paskolų juridiniams asmenims teikimo taisyklės, 1997 m. gruodžio 8 d. N 285-r 13) Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Bankininkystė. – Sankt Peterburgas: Petras, „Vadovėlis universitetams“, 2004. -384 p. 14) Sukhova L.F. Seminaras apie skolinančio banko finansinės būklės analizę ir kreditingumą. –M.: Finansai ir statistika, 2003 m. -152s. 15) Gurvičius V., Kredito kokybė bankinis turtas, Bankininkystė, 2004, Nr.1, 43 p 16) Sabirov M., Komercinio banko diversifikuoto paskolų portfelio charakteristikos, auditorius, 2006, Nr. 10, p. 47 17) Geriausi bankai asmeninių paskolų rinkoje 2007 m.

2019 m. kovo 01 d. 2019 m. vasario 01 d. 2019 m. vasario 01 d. 2019 m. sausio 1 d. 2018 m. gruodžio 01 d. 2018 m. gruodžio 01 d. 2018 m. lapkričio 1 d. 2018 m. vasario mėn. 2018 m. sausio 1 d. 2017 m. gruodžio 01 d 2017 m. lapkričio 01 d. 2017 m. spalio 01 d. 2017 m. rugsėjo 01 d. 0 rugpjūčio 1 d., 2017 m. rugpjūčio 1 d. , 2016 m 01 Gerai 2016 m. rugsėjo mėn. 01 2016 m. rugsėjo 01 d. 2016 m. rugpjūčio 01 d. 2016 m. liepos 1 d. 2016 m. liepos 1 d. 2016 m. birželio 1 d. 2015 m. rugsėjo mėn. 2015 m. rugpjūčio 1 d. 2015 m. liepos 1 d 2015 m. birželio 01 d. 2015 m. gegužės 1 d. 2015 m. gegužės 1 d. 2015 m. balandžio 1 d. 2015 m. kovo 01 d. 2014 m. gegužė 2014 m. balandžio 1 d. 2014 m. kovo 1 d. 01 d 2014 m. vasario mėn. 01 d. 2014 m. sausio 1 d. 2013 m. gruodžio 01 d. 2013 m. gruodžio 01 d. 2013 m. lapkričio 1 d. 013 2012 m. gruodžio 01 d. 2012 m. lapkričio 1 d. 01 2012 m. spalis 2012 m. rugsėjo 01 d. 0 2012 m. rugpjūčio 1 d. 2012 m. liepos 1 d. 2012 m. liepos 1 d. 2012 m. birželio 1 d. 2011 m. rugpjūčio 01 d. 2011 m. liepos 1 d 2011 m. birželio 01 d. 2011 m. gegužės 01 d. 2011 m. balandžio 01 d. 2011 m. balandžio 01 d. 2011 m. kovo 01 d. 2010 m. balandžio 01 d. 2010 m. kovo 01 d. 2010 m. kovo 01 d 2010 m. vasario 1 d. 2010 m. sausio 1 d. 2009 m. gruodžio 01 d. 2009 m. gruodžio 1 d. 2009 m. lapkričio 01 d. 2009 m. lapkričio 01 d. 009 2008 m. gruodžio 01 d. 2008 m. lapkričio 1 d. spalio 1 d 2008 m. rugsėjo 01 d., 2008 m. rugpjūčio 01 d., 2008 m. liepos 1 d., 2008 m. liepos 1 d. 2008 m. kovo 01 d. 2008 m. vasario 01 d. 2008 m. vasario 01 d. 2008 m. sausio 1 d. 2007 m. gruodžio 01 d. 2007 m. gruodžio 01 d. 2007 m. vasario mėn. 2007 m. sausio 1 d. 2006 m. gruodžio 1 d 2006 m. lapkričio 01 d. 2006 m. spalio 01 d. 2006 m. rugsėjo 01 d. 0 2006 m. rugpjūčio 1 d. Gerai 2005 m. rugsėjo 01 d. 2005 m. rugsėjo 1 d. rugpjūčio 1 d 2005 2005 m. liepos 1 d. 2005 m. birželio 1 d. 2005 m. birželio 1 d. 2005 m. birželio 1 d. 004 2004 m. birželio 1 d. 2004 m. gegužės 1 d. balandžio 01 d 2004 m. kovo 01 d., 2004 m. vasario 1 d

Pasirinkite ataskaitą:

Banko patikimumu suprantame visumą veiksnių, kuriems esant bankas gali vykdyti savo įsipareigojimus, turėti pakankamą saugumo ribą krizinėse situacijose ir nepažeisti Rusijos banko nustatytų standartų ir įstatymų.

Reikėtų nepamiršti, kad vien remiantis ataskaitomis neįmanoma tiksliai nustatyti banko patikimumo laipsnio, todėl toliau pateiktas tyrimas yra orientacinio pobūdžio.

Banko stabilumas – tai gebėjimas atlaikyti bet kokį išorinį poveikį. Dinamika per tam tikrą laikotarpį gali rodyti įvairių rodiklių stabilumą (gerėjimą arba pablogėjimą), o tai gali rodyti ir banko stabilumą.

Akcinė bendrovė "Sberbank of Russia" yra didžiausias Rusijos bankas ir tarp jų užima 1 vietą pagal grynąjį turtą.

Ataskaitų sudarymo dieną (2019 m. vasario 1 d.) banko SBERBANK OF RUSSIA grynasis turtas buvo 28185,48 milijardo rublių. Per metus turtas padidėjo 16,62 proc.. Grynojo turto augimas teigiamai turėjo įtakos turto grąžos rodikliui IG (duomenys artimiausio ketvirčio datos 2019 m. sausio 1 d.): grynoji turto grąža per metus padidėjo nuo 3,66% iki 3,87% .

Kalbant apie teikiamas paslaugas, bankas daugiausia pritraukia klientų pinigus, ir šių lėšų pakanka įvairus(tarp juridinių ir fizinių asmenų), ir investuoja daugiausia lėšų paskolos.

RUSIJOS SBERBANKAS - bankas su valstybės dalyvavimu .

RUSIJOS SBERBANKAS - yra lombardo sąraše , o Rusijos bankas priima atitinkamos kredito įstaigos obligacijas kaip užstatą; turi teisę dirbti Rusijos Federacijos pensijų fonde ir gali pritraukti savo lėšų patikos valdymui, indėliams ir santaupoms būsto aprūpinimas karinis personalas; turi teisę dirbti su nevalst pensijų fondai, vykdant privalomus pensijų draudimas , ir gali pritraukti pensijų santaupų bei santaupų karinio personalo būstui; turi teisę atidaryti sąskaitas ir indėlius pagal 2014 m. liepos 21 d. įstatymą 213-FZ. , t.y. strateginės reikšmės Rusijos Federacijos kariniam-pramoniniam kompleksui ir saugumui organizacijos; yra tiesiogiai ar netiesiogiai kontroliuojamas Centrinio banko arba Rusijos Federacijos; V kredito įstaiga paskirti Rusijos banko įgalioti atstovai.

• Moody's: Ilgalaikis tarptautinis padidėjo(buvo Ba2); Prognozė pasikeitė (buvo teigiamas);

Likvidumas ir patikimumas

Likvidus banko turtas – tai banko lėšos, kurias galima greitai konvertuoti į grynuosius pinigus ir grąžinti klientams indėlininkams. Norėdami įvertinti likvidumą, atsižvelkite į maždaug 30 dienų laikotarpį, per kurį bankas galės (arba negalės) įvykdyti dalį savo įsipareigojimų. finansinių įsipareigojimų(nes joks bankas negali grąžinti visų įsipareigojimų per 30 dienų). Ši „dalis“ vadinama „numatomu nutekėjimu“. Likvidumas gali būti laikomas svarbiu banko patikimumo sampratos komponentu.

Trumpa struktūra labai likvidus turtas Pateikiame lentelę:

Rodiklio pavadinimas	2018 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių		2019 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių
kasoje esančių lėšų	428 045 810	(13.08%)	549 508 906	(13.01%)
lėšos sąskaitose Rusijos banke	547 370 564	(16.72%)	612 871 320	(14.51%)
NOSTRO korespondentinės sąskaitos bankuose (neto)	289 324 680	(8.84%)	500 871 085	(11.86%)
tarpbankinių paskolų, teikiamų iki 30 dienų	766 415 991	(23.41%)	1 319 413 066	(31.24%)
labai likvidūs Rusijos Federacijos vertybiniai popieriai	1 178 956 125	(36.01%)	1 200 702 787	(28.42%)
labai likvidūs bankų ir valstybių vertybiniai popieriai	74 739 493	(2.28%)	47 932 562	(1.13%)
labai likvidus turtas, atsižvelgiant į nuolaidas ir koregavimus (remiantis 2014 m. gegužės 31 d. direktyva Nr. 3269-U)	3 273 641 739	(100.00%)	4 224 109 842	(100.00%)

Iš likvidaus turto lentelės matome, kad šiek tiek pasikeitė lėšų sumos sąskaitose Rusijos banke, labai likvidūs Rusijos Federacijos vertybiniai popieriai, padidėjo lėšų sumos kasoje, NOSTRO korespondentinių sąskaitų sumos bankai (grynieji), tarpbankinės paskolos, suteiktos iki 30 dienų laikotarpiui, ženkliai išaugo, labai sumažėjo bankų ir valstybių labai likvidžių vertybinių popierių kiekis, o labai likvidaus turto apimtis, atsižvelgiant į nuolaidas ir patikslinimus (remiantis direktyva). Nr. 3269-U 2014 m. gegužės 31 d.) padidėjo per metus nuo nuo 3273,64 iki 4224,11 milijardo rublių.

Struktūra dabartiniai įsipareigojimai pateikta šioje lentelėje:

Rodiklio pavadinimas	2018 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių		2019 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių
fizinių asmenų indėliai, kurių terminas ilgesnis nei metai	3 489 386 666	(21.70%)	2 766 398 796	(15.13%)
kiti fizinių asmenų (įskaitant individualius verslininkus) indėliai (iki 1 metų laikotarpiui)	7 842 389 714	(48.78%)	9 664 667 191	(52.86%)
juridinių asmenų indėliai ir kitos lėšos (iki 1 metų laikotarpiui)	3 805 899 947	(23.67%)	4 944 574 576	(27.04%)
įskaitant einamosios juridinių asmenų lėšos (be individualių verslininkų)	2 728 683 606	(16.97%)	2 879 078 730	(15.75%)
LORO bankų korespondentinės sąskaitos	99 750 554	(0.62%)	83 614 609	(0.46%)
tarpbankinių paskolų, gautų iki 30 dienų laikotarpiui	245 464 980	(1.53%)	300 215 882	(1.64%)
nuosavų vertybinių popierių	308 632 954	(1.92%)	98 490 848	(0.54%)
pareigos mokėti palūkanas, įsiskolinimus, mokėtinas sumas ir kitas skolas	286 621 435	(1.78%)	425 895 808	(2.33%)
numatomas pinigų nutekėjimas	3 421 538 207	(21.28%)	3 990 833 636	(21.83%)
dabartiniai įsipareigojimai	16 078 146 250	(100.00%)	18 283 857 710	(100.00%)

Nagrinėjamu laikotarpiu išteklių bazei atsitiko tai, kad sumos šiek tiek pasikeitė, t. juridinių asmenų einamosios lėšos (be individualių verslininkų), LORO bankų korespondentinės sąskaitos, kitų fizinių asmenų (įskaitant individualius verslininkus) indėlių sumos (iki 1 metų laikotarpiui), indėliai ir kitos juridinių asmenų lėšos (už a. laikotarpis iki 1 metų) padidėjo, tarpbankinės paskolos, gautos iki 30 dienų, palūkanų mokėjimo įsipareigojimai, įsiskolinimai, mokėtinos sąskaitos ir kitos skolos, sumažėjo fizinių asmenų indėlių, kurių terminas yra ilgesnis nei metai, suma, nuosavų vertybinių popierių kiekis gerokai sumažėjo, o numatomas lėšų nutekėjimas per metus padidėjo nuo nuo 3421,54 iki 3990,83 milijardo rublių.

Šiuo metu labai likvidaus turto (lėšos, kurios lengvai prieinamos bankui per ateinantį mėnesį) ir numatomo trumpalaikių įsipareigojimų nutekėjimo santykis suteikia mums vertę. 105.85% Ką tai sako gera saugumo ribaįveikti galimą lėšų nutekėjimą iš banko klientų.

Atsižvelgiant į tai, svarbu atsižvelgti į momentinius (N2) ir dabartinius (N3) likvidumo standartus, kurių minimalios vertės yra atitinkamai 15% ir 50%. Čia matome, kad standartai H2 ir H3 dabar yra ties pakankamai lygiu.

Dabar stebėkime pokyčių dinamiką likvidumo rodikliai per metus:

Taikant medianos metodą (atmetant staigias smailes): momentinio likvidumo koeficiento H2 suma per metų ir paskutinio pusmečio gana didelis ir linkęs didėti, standarto suma dabartinis likvidumas H3 viduje metų tendencija mažėti, tačiau pastaruoju metu pusė metų linkęs nežymiai kristi, o ekspertinis banko patikimumas per metų tačiau tendencija išlikti beveik nepakitusi per praeitį pusė metų linkęs didėti.

Kitus PJSC SBERBANK likvidumo vertinimo rodiklius galite pamatyti šioje nuorodoje.

Pusiausvyros struktūra ir dinamika

Bankui pajamas generuojančio turto apimtis yra 88.79% viso turto, o palūkanų įsipareigojimų apimtis yra 79.35% visų įsipareigojimų. Pajamas generuojančio turto apimtis maždaug atitinka didžiausio turto vidurkį Rusijos bankai (87%).

Struktūra pajamas generuojantis turtasšiuo metu ir prieš metus:

Rodiklio pavadinimas	2018 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių		2019 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių
Tarpbankinės paskolos	1 674 073 748	(7.69%)	1 918 205 224	(7.66%)
Paskolos juridiniams asmenims	10 975 522 999	(50.39%)	12 286 640 589	(49.09%)
Paskolos fiziniams asmenims	4 984 316 743	(22.89%)	6 233 283 801	(24.91%)
Vekseliai	1 602 847	(0.01%)	1 456 000	(0.01%)
Investicijos į lizingo operacijas ir įgytos reikalavimo teisės	44 343 085	(0.20%)	44 411 260	(0.18%)
Investicijos į vertybinius popierius	3 324 818 692	(15.27%)	3 711 093 592	(14.83%)
Kitų pajamų paskolos	694 456 576	(3.19%)	732 462 061	(2.93%)
Pajamų turtas	21 779 676 120	(100.00%)	25 027 173 383	(100.00%)

Matome, kad šiek tiek pasikeitė Tarpbankinių paskolų, Paskolų juridiniams asmenims, Vekselių, Investicijų į lizingo operacijas ir įgytų reikalavimo teisių, Investicijų į vertybinius popierius sumos, padidėjo Paskolų fiziniams asmenims sumos, bendra pajamų suma. - generuoja turtą padidėjo 14,9 proc. nuo 21779,68 iki 25027,17 milijardo rublių.

„Analytics“ pagal saugumo laipsnis išduotos paskolos, taip pat jų struktūra:

Rodiklio pavadinimas	2018 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių		2019 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių
Vertybiniai popieriai, priimti kaip užstatas už suteiktas paskolas	5 162 186 689	(28.38%)	6 155 080 065	(29.47%)
Turtas priimtas kaip užstatas	10 515 449 193	(57.81%)	10 823 747 427	(51.83%)
Taurieji metalai priimami kaip užstatas		(0.00%)		(0.00%)
Gautos garantijos ir garantijos	38 243 814 001	(210.24%)	42 133 604 221	(201.74%)
Paskolų portfelio suma	18 190 480 890	(100.00%)	20 884 649 775	(100.00%)
-įsk. paskolos juridiniams asmenims	10 687 515 868	(58.75%)	11 854 074 482	(56.76%)
-įsk. asmeninės paskolos asmenų	4 984 316 743	(27.40%)	6 233 283 801	(29.85%)
-įsk. paskolos bankams	1 491 841 487	(8.20%)	1 623 136 300	(7.77%)

Lentelės analizė rodo, kad bankas daugiausia dėmesio skiria diversifikuotas skolinimas, kurios apsaugos forma yra turto įkeitimai. Bendras lygis Paskolų saugumas yra gana didelis ir galimą paskolų negrąžinimą greičiausiai kompensuos užstato apimtis.

Trumpa struktūra palūkanų prievolės(t. y. už kuriuos bankas klientui paprastai moka palūkanas):

Rodiklio pavadinimas	2018 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių		2019 m. vasario 1 d., tūkstančiai rublių
Banko lėšos (tarpbankinės paskolos ir korespondentinės sąskaitos)	400 075 044	(2.09%)	690 481 261	(3.09%)
Teisinės lėšos asmenų	6 044 688 657	(31.63%)	7 577 560 771	(33.88%)
-įsk. esamų legalių lėšų asmenų	2 848 421 529	(14.90%)	3 036 794 690	(13.58%)
Fizinių asmenų indėliai asmenų	11 212 038 457	(58.67%)	12 273 350 027	(54.87%)
Kiti palūkaniniai įsipareigojimai	1 454 138 773	(7.61%)	1 824 831 760	(8.16%)
-įsk. paskolos iš Rusijos banko	583 477 006	(3.05%)	564 242 043	(2.52%)
Palūkanų įsipareigojimai	19 110 940 931	(100.00%)	22 366 223 819	(100.00%)

Matome, kad Individualių indėlių sumos šiek tiek pasikeitė. asmenų, išaugo legalių lėšų sumos. asmenų, ženkliai išaugo lėšų iš bankų (tarpbankinės paskolos ir korespondentinės sąskaitos) sumos, o bendra palūkanų įsipareigojimų suma. padidėjo 17,0 proc. nuo 19110,94 iki 22366,22 milijardo rublių.

Išsamiau galite susipažinti su SBERBANK PJSC turto ir įsipareigojimų struktūra.

Pelningumas

Šaltinių pelningumas nuosavų lėšų(apskaičiuota pagal balanso duomenis) šiek tiek už metus nuo 1,91 % iki 1,88 %. Tuo pačiu metu nuosavybės grąža ROE (apskaičiuota naudojant 102 ir 134 formas) per metus padidėjo nuo 24,82% iki 25,43%(čia ir toliau duomenys pateikiami procentais per metus nuo artimiausios ketvirčio datos).

Grynoji palūkanų marža per metus sumažėjo nuo 5,61 % iki 5,24 %. Paskolų operacijų pelningumas per metus sumažėjo nuo 11,35% iki 10,50%. Pritrauktų lėšų kaina per metus sumažėjo nuo 3,96 % iki 3,55 %. Gyventojų (fizinių asmenų) lėšų savikaina per metus sumažėjo Su

Vystymosi ypatumai finansų sistema Rusija privedė prie to, kad būtent komerciniai bankai nešė didžiausią išteklių perskirstymo naštą. Bankų kreditas tapo pagrindiniu perskirstymo instrumentu, dėl kurio kreditavimo veikla bankams įgijo esminę reikšmę.

Analizės pagrindu gautas kreditavimo veiklos vertinimas yra pagrindas priimti strateginius sprendimus daug žadanti plėtra stiklainis. Tačiau šiuo metu literatūroje pateikiami bankų skolinimo veiklos analizės metodai turi nemažai trūkumų, kurie aktualizuoja išsamesnio ir objektyvesnio požiūrio į banko paskolų portfelio analizę formavimo klausimus. Pagrindinė literatūroje pateikiamų analizės metodų problema yra ta, kad juose nurodyti žingsniai praktiškai neįgyvendinami vien todėl, kad vartotojai neturi pirminės informacinės medžiagos analizei.

Informacijos apie banko skolinimo veiklą analizės tikslas – įvertinti jo būklę, kad būtų galima sužinoti pačių išorės vartotojų nuomonę apie banko galimybių atitiktį jų reikalavimams, identifikuojant teigiamus ir neigiamus banko skolinimo veiklos aspektus.

Bet kokios rūšies banko veiklos analizė, įskaitant. ir jo skolinimo veiklą, būtina pradėti nuo banko padėties atitinkamoje rinkoje, konkurencingumo įvertinimo, taip pat pačioje rinkoje vykstančių pokyčių tyrimo.

Norint nustatyti analizuojamo banko vietą rinkoje, reikia apskaičiuoti paskolų portfelio absoliučiąsias vertes, kurios yra banko skolinimo veiklos rezultatas, ir santykinius šią veiklą apibūdinančius rodiklius.

Paskolų portfelis suprantamas kaip banko reikalavimų, suteiktų įvairiems skolininkams, visuma.

3.1 lentelė – Paskolų portfelio apimtis

Rodikliai	01.01.12	01.01.13	01.01.14	01.01.15	Nukrypimas 2015 m nuo 2012 m	Augimo tempas 2015–2012 m.
Suma milijonas patrinti.	Specifinis svoris %	Suma milijonas patrinti.	Specifinis svoris %	Suma milijonai rublių	Specifinis svoris %	Suma, mln patrinti.	Specifinis svoris %
Paskolos fiziniams asmenims asmenų	1777,28	22,67	2528,28	26,48	3332,85	29,74	4069,34	27,36	2292,06	28,96
Įskaitant:
Iki 180 dienų	63,13	0,80	151,13	1,58	256,49	2,29	391,17	2,63	328,04	519,62
Galioja nuo 181 dienos iki 1 metų	10,81	0,13	24,01	0,25	28,32	0,25	18,05	0,12	7,24	66,97
Laikotarpiui nuo 1 metų iki 3 metų	224,62	2,86	285,62	2,99	311,85	2,78	277,69	1,86	53,07	23,62
Ilgesniam nei 3 metų laikotarpiui	1429,74	18,24	2015,23	21,10	2671,44	23,84	3281,02	22,06	1851,28	129,48
Pavėluota skolingas	47,53	0,60	50,40	0,52	62,80	0,56	99,33	0,66	51,80	108,98
Legalios paskolos asmenų	6061,85	77,32	7019,34	73,52	7872,18	70,25	10802,95	72,63	4741,1	78,21
Įskaitant:
Iki 180 dienų	172,14	2,20	213,10	2,23	248,92	2,22	356,04	2,39	183,90	106,83
Galioja nuo 181 dienos iki 1 metų	780,41	9,95	617,78	6,47	563,73	5,14	686,93	4,61	(93,48)	(11,88)
Laikotarpiui nuo 1 metų iki 3 metų	1652,53	21,08	2073,50	21,71	2012,50	17,96	2654,75	17,85	1002,22	60,64
Ilgesniam nei 3 metų laikotarpiui	3209,02	40,93	3869,27	40,52	4812,62	42,95	6854,81	46,09	3645,79	113,61
Pavėluota skolingas	227,20	2,89	218,62	2,29	204,32	1,82	217,19	1,46	(10,01)	(4,40)
Paskolų portfelio apimtis	7839,13		9547,62		11205,02		14872,29		7033,16	89,71

Lentelės duomenys rodo, kad OJSC „Sberbank of Russia“ paskolų portfelio apimtis per analizuojamą laikotarpį padidėjo 7033,16 mln. ir siekė 14872,2,9 milijono rublių. Tokį pokytį daugiausia lėmė išaugusios paskolos juridiniams asmenims.

Nagrinėjamu laikotarpiu Rusijos Sberbank OJSC paskolų portfelio struktūroje įvyko šie pokyčiai. Didžiausią paskolų portfelio dalį sudaro paskolos juridiniams asmenims ir 2012-01-01 jos sudarė 77,32% arba 6061,85 mln. rublių, per analizuojamą laikotarpį jų dalis šiek tiek sumažėjo (4,69%), o 2001-01-01 d. 15 yra 72,63% arba 10802,95 milijono rublių. Tai rodo, kad bankas daugiausia specializuojasi išduodant paskolas įvairių nuosavybės formų juridiniams asmenims ir rodo banko veiklos ekspansyvumą šios rūšies paskolų rinkoje.

Iš 3.1 lentelės galime daryti išvadą, kad paskolų portfelyje ilgesniam nei 3 metų laikotarpiui suteiktų paskolų dalys yra didžiausios ir sudaro didžiąją analizuojamo laikotarpio banko paskolų portfelio dalį. Paskolų, suteiktų ilgesniam nei 3 metų laikotarpiui, apimtis išaugo ir 2015-01-01 sudarė 10 135,83 mln. rublių, o jų dalis bendrame paskolų portfelyje padidėjo 8,98%.

Ilgalaikių paskolų dalies didėjimas paskolų portfelio struktūroje yra teigiama tendencija ir, pirma, rodo, kad bankas turi ilgalaikę išteklių bazę (tai būdinga patikimiems dideliems bankams, turintiems teigiamą reputaciją bankininkystėje). ir klientų ratai), antra, potencialus bankas tenkinant verslo klientų poreikius įvairiuose ūkio sektoriuose, kurių pagrindinė plėtros problema yra ilgalaikių investicinių išteklių trūkumas. Pažymėtina, kad šiuo metu šalies komercinių bankų paskolų portfelio struktūroje vyksta pokyčiai, siekiant didinti ilgalaikių paskolų, kurios apima lėšas 3 metų ir ilgesniam laikotarpiui, dalį. Šio tipo kreditų suteikimo dinamikos augimas leidžia banką vertinti kaip atitinkantį rinkos poreikius, o tai kelia jo reputaciją tarp klientų, taigi ir prideda konkurencinių pranašumų. Analizuojamas bankas didina ilgalaikių paskolų apimtį tiek absoliučia, tiek santykine išraiška.

Ilgalaikiai kreditai yra pagrindiniai banko pajamų šaltiniai, nes palūkanų norma už tokias paskolas yra didesnė. Šiuo atžvilgiu jų dalies padidėjimas rodo pelningumo lygio padidėjimą bankines operacijas ir dėl to bankų pelno augimas. Štai kodėl kai kurie šalies bankai šiuo metu atsisako trumpalaikio skolinimo (išskyrus overdraftą) ir savo darbą sutelkia į vidutinės trukmės ir ilgalaikes paskolas.

3 lentelė. 2 - Fizinių asmenų paskolų portfelio struktūra

Rodikliai
Suma, milijardai rublių	Ud. svoris, %	Suma, milijardai rublių	Ud. svoris, %	Suma, milijardai rublių	Ud. svoris, %
Vartojimo tikslais, įskaitant. kreditinės kortelės	1426,40	56,41	1843,45	55,31	2088,93	51,33
Hipotekos paskolos	1000,20	39,56	1384,27	41,53	1918,24	47,13
Paskolos automobiliui	100,01	3,95	103,42	3,10	60,74	1,49
Kiti	1,67	0,06	1,71	0,05	1,43	0,35
Iš viso paskolų fiziniams asmenims, neįskaitant atidėjinių galimiems nuostoliams	2528,28		3332,85		4069,34

Būsto paskolos išliko prioritetiniu „Sberbank“ produktu. 2014 m. portfelis išaugo 38,6%, rinkos dalis išaugo iki 53%. Tuo pat metu portfelio kokybė išliko nuolat aukšta. Didelį augimo tempą paskatino produktų linijos išplėtimas ir naujas, labiau patobulintas darbo su maklerių ir kūrėjais procesas su galimybe teikti hipotekos paraiškas nuotoliniu būdu per internetinę sistemą „Partner Online“ visoje Rusijoje, bei naujas supaprastintas. paraiškų teikimo klientams procesas. pagal gaminį" Būsto paskola už du dokumentus“, klientams tereikia pateikti du dokumentus – Rusijos pasą ir antrą dokumentą. „Sberbank“ buvo apdovanotas „Rinkos lyderio“ apdovanojimu hipotekos paskolos» reitingų agentūra „Expert RA“ V metinės konferencijos „Hipoteka Rusijoje“ rėmuose.

2014 metais „Sberbank“ pirmenybę teikė paskolų portfelio kokybės palaikymui, daugiausia dėmesio skirdamas tik aukštos kokybės skolininkų pritraukimui. Metų portfeliui vartojimo paskolos o kredito kortelės išaugo 13,3 proc. 2014 m. „Sberbank“ pristatė daugybę naujų produktų, įskaitant programas, kurios gauna subsidijas iš valstybės, pavyzdžiui, „ Vartojimo paskola kariškiams - NIS dalyviams“ (taupymo ir hipotekos sistema) ir „ Mokomoji paskola Su valstybės parama“ „Sberbank“ toliau plėtojo paskolų refinansavimo programą klientams, turintiems gerą kredito istoriją.

Kreditinės kortelės išlieka viena iš svarbius elementus banko produktų linija, sėkmingai naudojama kryžminiam pardavimui esamiems banko klientams. Tai leidžia mums išlaikyti priimtiną paskolų portfelio kokybės lygį. Iš viso 2015 m. sausio 1 d. „Sberbank“ išdavė 14,6 mln. „Frank Research“ duomenimis, „Sberbank“ dalis neapmokėtuose kredito kortelių ir overdraftų likučiuose padidėjo nuo 23,5% iki 29,9%. Bankas sustiprino savo, kaip šios rinkos lyderio, pozicijas Rusijoje. 2014 m. negrąžintų kredito kortelių skolų apimtis išaugo 52,4% ir viršijo 410 mlrd. RUB.

2014 metais buvo baigtas 2013 metais pradėtas partnerio automobilių skolinimo kanalo perdavimas antriniam bankui „Cetelem“. Bendra „Sberbank“ ir „Cetelem Bank“ automobilių paskolų portfelio dalis 2014 m. padidėjo 1,0 procentinio punkto. iki 15,8 proc., o tai leido „Sberbank“ grupei Rusijos rinkoje užimti 1 vietą išduodant paskolas automobiliams. Cetelem bankas turi bendradarbiavimo sutartis su 23 automobilių prekiniais ženklais. Nepaisant automobilių pardavimo ir automobilių skolinimo rinkos nuosmukio 2014 m., Cetelem banko paskolų automobiliams portfelis išaugo 44 mlrd. iki 81 milijardo rublių

Lėšų, surinktų iš fizinių asmenų, apimtis, įskaitant terminuotieji indėliai, pareikalavimo sąskaitos ir banko kortelės, taip pat lėšos tauriuosiuose metaluose 2014 m. padidėjo 382 milijardais rublių. ir iki 2015 metų sausio 1 dienos viršijo 8,1 trilijono rublių. Dalį augimo suteikia atokiuose kanaluose atidaryti indėliai. Likučių augimui daugiausia įtakos turėjo teigiamas indėlių užsienio valiutos komponento perkainojimas dėl rublio silpnėjimo.

3 lentelė. 3 - Fizinių asmenų lėšų struktūra

2014 m. „Sberbank“ aplenkė rinką didindamas fizinių asmenų indėlius užsienio valiuta ir dėl to padidino savo dalį indėlių užsienio valiuta rinkoje.

3.4 lentelė – „Sberbank“ dalis Rusijos mažmeninių indėlių rinkoje

Neprocentinių pajamų dalies didinimas yra vienas iš strateginių „Sberbank“ tikslų. Pagrindinis veiksnys, didinantis neprocentines pajamas mažmeninėje prekyboje, yra operacijos banko kortelėmis, jų priėmimas, mokėjimai ir pervedimai.

Banko kortelių išdavimo augimas ženkliai paspartino operacijų kortelių sąskaitose apimčių augimą. 2014 metais kortelių operacijų apyvarta augo daugiau nei trečdaliu. Pagal išduotų kortelių skaičių „Sberbank“ užėmė pirmąją vietą Europoje.

3.5 lentelė – Kiekis galiojančias korteles, išleido „Sberbank“.

Lentelėje matyti, kad už 2012–2014 m. kortelių skaičius išaugo 24,28 mln., tai yra 31,28 proc.

Kiekis debeto kortelės išaugo 17,3 mln. vnt. ir 2014 m. siekė 87,3 mln. vnt., o kreditinių – 7,28 mln. vnt. (tai beveik 50 proc.) ir siekė 14,60 mln. vnt.

2014 m. nuolat didėjo fizinių asmenų įmokos juridiniams asmenims už visas pagrindines mokėjimų rūšis. Vidutinis mokėjimų skaičius išaugo 27% ir siekė 10 mln. per dieną. „Sberbank“ tapo lyderiu priimant mokėjimus už būstą ir komunalines paslaugas, kur bankas užima 35% rinkos, o už korinį ryšį - 39% rinkos. Šis rezultatas buvo pasiektas aktyviai plėtojant atsiskaitymus negrynaisiais pinigais per mobiliojo banko ir „Sberbank Online“ paslaugas. Operacijų negrynaisiais pinigais dalis bendroje kortelių apyvartoje nuolat auga ir jau pasiekė 45 proc. Iš viso automatinio mokėjimo paslaugą užsisakė 19,6 mln. Paslaugos „Autopayment – ​​Cellular Communications“ abonentų skaičius pasiekė 12,9 mln. Paslauga „Automatinis apmokėjimas už būstą ir komunalines paslaugas“ naudojasi 6,7 mln. žmonių daugiau nei 100 Rusijos miestų. 2014 metais pervedimų apimtys ženkliai išaugo. Padidėjimas buvo 60%, bendra pervedimų suma per metus sudarė 4,3 trilijono rublių. Augimą daugiausia lėmė kortelių pervedimai. Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais ir pervedimų apimties augimą paskatino „Sberbank“ dukterinės įmonės „Yandex.Money“ paslaugų plėtra. 2014 m., vykdydama integracijos su „Yandex.Money“ programą, „Sberbank“ toliau tobulino mokėjimo sprendimus, plėtė bendrų paslaugų spektrą ir klientų bazę. „Sberbank“ tapo pagrindiniu papildymo kanalu elektroninės piniginės„Yandex.Money“, kurių papildymo apimtis yra daugiau nei 1 milijardas rublių. kas mėnesį. „Yandex.Money“ partnerių skaitmeninių prekių platinimas „Sberbank Online“ ir „Mokėti per Sberbank“ sprendimo replikacija „Yandex.Money“ produktuose aktyviai vystosi.

Susijusi informacija.

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Geras darbasį svetainę">

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Paskelbta http://www.allbest.ru/

Paskelbta http://www.allbest.ru/

Įvadas

Priešdiplominė programa, pramonės praktika sudaryta pagal Valstybinio aukštojo profesinio išsilavinimo standarto (valstybinio aukštojo profesinio išsilavinimo standarto) 080100.62 krypties „Ekonomika“ pagrindinės studijų programos absolventams rengti.

Praktika yra absoliučiai būtinas elementas įgyjant išsilavinimą, nes būtent jos pagalba galima išmokti ir pritaikyti gyvenime akademijoje dėstomą paskaitų kursą. Norint tapti atsakingu, patyrusiu ir išmanančiu ekonomistu, reikia žinoti ne tik apibrėžimus iš knygų, bet ir įsiskverbti į mažas pasirinktos krypties dalis. Norėdami valdyti savo verslą, turite ištirti kitų įsitvirtinusių ir pelningai dirbančių įmonių patirtį, turite žinoti, kaip įregistruoti naują verslą, mokėti atlikti daugybę skaičiavimų, mokėti analizuoti situaciją rinkoje. Viso to galima išmokti per praktiką.

Šiame straipsnyje aprašoma, kaip buvo tiriama mums pažįstama įmonė. Būtent edukacinės praktikos metu nusprendėme susipažinti su šios organizacijos organizacine ir teisine forma, veiklos rūšimi ir struktūra.

Švietimo praktikos ataskaitos tyrimo objektas buvo PJSC „Sberbank“. Tyrimo objektas – PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelio struktūros analizė. Pagrindinis ikidiplominės pramonės praktikos tikslas – ugdyti įgūdžius ir gebėjimus šioje srityje ekonominė veikla, taip pat dirbant organizacijoje, įtvirtinant ir gilinant teorines žinias, įgytas įsisavinant pagrindinę specialybės „Ekonomika“ ugdymo programą.

Ikidiplominės pramonės praktikos tikslai yra šie:

1. PJSC „Sberbank“ įstatų ir valdymo struktūros tyrimas;

2. Skolinimo juridiniams asmenims proceso studija;

3. Kredito dokumentų rinkinių formavimas;

4. Dokumentacijos, skirtos siųsti į Nižnij Novgorodo centrinį archyvą, sudarymas;

1. PJSC Sberbank charakteristikos

finansinio skolinimo teisinis portfelis

PJSC „Sberbank“ yra didžiausias bankas Rusijoje ir NVS šalyse su plačiausiu padalinių tinklu, teikiančiu visą spektrą investicinės bankininkystės paslaugų. Nuo 2012 m. rugsėjo mėn. 50% plius vieną banko akciją kontroliuoja Rusijos Federacijos centrinis bankas, o daugiau nei trečdalis akcijų priklauso užsienio kompanijų. Maždaug pusė Rusijos rinka privačių indėlių, taip pat kas trečia verslo ir mažmeninė paskola Rusijoje gaunama iš PJSC „Sberbank“.

2012 metų rugsėjį Rusijos Federacijos centrinis bankas pardavė 7,6% „Sberbank“ akcijų privatiems investuotojams už 159 mlrd. rublių arba beveik 5 mlrd. Šiuo metu Centrinis bankas ir toliau kontroliuoja kontrolinį „Sberbank“ akcijų paketą (reguliatorius turi 50% plius vieną akciją). Smulkiuosius akcininkus sudaro apie 250 tūkst. juridinių ir fizinių asmenų, įskaitant užsienio institucinius investuotojus, kuriems priklauso daugiau nei trečdalis. PJSC akcijų„Sberbank“.

PJSC „Sberbank“ valdymas grindžiamas korporatyvumo principu pagal kasmet patvirtinamą Įmonių valdymo kodeksą. Visuotinis susirinkimas Banko akcininkai 2002 m. birželio mėn. Visi banko valdymo organai sudaromi remiantis PJSC „Sberbank“ chartija ir pagal Rusijos Federacijos įstatymus.

2015 m. rugpjūčio 1 d. PJSC „Sberbank“ dalis visame turte sudaro 28,5% viso banko turto.

PJSC „Sberbank“ yra pagrindinis Rusijos ekonomikos kreditorius ir užima didžiausią dalį indėlių rinkoje. Jai tenka 44,8% visų namų ūkių indėlių, 37,6% paskolų fiziniams asmenims ir 32,8% paskolų juridiniams asmenims.

„Sberbank PJSC“ sudaro 16 regioninių bankų ir daugiau nei 16,5 tūkstančio filialų visoje Rusijoje, 83 regionuose, esančiuose 11 laiko juostų.

Rusijos Sberbank PJSC klientų skaičius viršija 127 milijonus žmonių, o apie 10 milijonų žmonių naudojasi Sberbank PJSC paslaugomis užsienyje.

„Sberbank PJSC“ paslaugų asortimentas mažmeniniams klientams yra labai platus: nuo tradicinių indėlių ir įvairių skolinimo rūšių iki banko kortelių, pinigų pervedimų, bankų draudimo ir tarpininkavimo paslaugų.

Visos mažmeninės paskolos Sberbank PJSC išduodamos naudojant „Credit Factory“ technologiją, sukurtą efektyviai įvertinti kredito riziką ir užtikrinti aukštą paskolų portfelio kokybę.

PJSC „Sberbank“ siekia, kad klientų aptarnavimas būtų patogesnis, modernesnis ir technologiškai pažangesnis, todėl kasmet vis labiau tobulina nuotolinio klientų sąskaitų valdymo galimybes. Bankas sukūrė nuotolinių paslaugų kanalų sistemą, kurią sudaro:

· internetinė bankininkystė „Sberbank Online“ (daugiau nei 25 mln. aktyvių vartotojų);

· mobiliosios programos„Sberbank Online“ išmaniesiems telefonams (daugiau nei 1 mln. aktyvių vartotojų);

· SMS paslauga „Mobilusis bankas“ (daugiau nei 25 mln. aktyvių vartotojų);

· vienas didžiausių pasaulyje bankomatų ir savitarnos terminalų tinklų (daugiau nei 90 tūkst. įrenginių).

PJSC „Sberbank“ yra didžiausia debeto ir kredito kortelių išdavėja. Bendras „Sberbank“ ir „BNP Paribas“ sukurtas bankas užsiima POS skolinimu su „Cetelem“ prekės ženklu, taikydamas „atsakingo skolinimo“ koncepciją.

KAM PJSC klientai„Sberbank“ apima daugiau nei 1 milijoną įmonių (iš 4,6 mln. Rusijoje registruotų juridinių asmenų). Bankas aptarnauja visas verslo klientų grupes, mažoms ir vidutinėms įmonėms tenka daugiau nei 35% juridinių asmenų paskolų portfelio. Likusi dalis – paskolos stambiems ir stambiems verslo klientams.

„Sberbank PJSC“ sudaro daugiau nei 260 tūkstančių kvalifikuotų darbuotojų, kurie kiekvieną dieną stengiasi patobulinti banką į geriausią paslaugų bendrovę, teikiančią pasaulinio lygio produktus ir paslaugas.

2014 m. liepos mėn. Sberbank PJSC užėmė pirmąją vietą tarp Vidurio ir Rytų Europos bankų, taip pat 33 vietą metiniame TOP 1000 pasaulio bankų reitinge, kurį skelbia žurnalas „The Banker“. Be to, žurnalo „Global Finance“ duomenimis „Sberbank online“ buvo pripažinta geriausia mažmenine internetine bankininkyste Vidurio ir Rytų Europoje, taip pat buvo pripažinta. geriausias bankas Rusijoje pagal šio žurnalo 2015 m. atlikto tyrimo rezultatus.

Pagrindinis įkūrėjas ir PJSC akcininkas Rusijos „Sberbank“ yra Rusijos Federacijos centrinis bankas, kuriam priklauso 50% įstatinio kapitalo ir viena balsavimo teisė. Kiti banko akcininkai yra Rusijos ir tarptautiniai investuotojai. Banko paprastosios ir privilegijuotosios akcijos kotiruojamos rusų kalba mainų platformos nuo 1996 m. Amerikos depozitoriumo pakvitavimai (ADR) yra kotiruojami Londono vertybinių popierių biržoje, įtraukiami į prekybą Frankfurto vertybinių popierių biržoje ir JAV nebiržinėje rinkoje.

2. PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelio struktūros analizė.

Išanalizuosime PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelio struktūrą.

Taigi, panagrinėkime PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelį viso banko paskolų portfelio struktūroje (1 lentelė).

1 lentelė. Juridinių asmenų paskolų portfelio analizė PJSC „Sberbank“ paskolų portfelio struktūroje 2013-2015 m., tūkst. rublių.

Balanso straipsniai
	suma (tūkstantis rublių)	mušti svoris (%)	suma (tūkstantis rublių)	mušti svoris (%)	(tūkstantis rublių.)
1. Trumpalaikės paskolos skola (Kk)
1.1. paskolos fiziniams asmenims
1.2. paskolos juridiniams asmenims
2. Ilgalaikės paskolos skola (Kd)
2.1. paskolos fiziniams asmenims
2.2. paskolos juridiniams asmenims
3. Iš viso (Kk+Kd)

Iš analizės matyti, kad PJSC „Sberbank“ Vladimiro filiale Nr. 8611 paskolų portfelis nuolat auga.

2014 m. skolos, palyginti su 2013 m., padidėjo 8,5 proc., o 2015 m. – 18,1 proc., palyginti su 2014 m., tai yra efektyvios banko kreditavimo politikos, kuria siekiama plėsti kredito išteklių pasiūlą įvairių kategorijų kreditoriams, pasekmė.

Ilgalaikė skola už paskolas 2013-2014 m. užima daugiau nei 50% visos paskolų apimties, o tai rodo teigiamą Sberbank PJSC Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelio augimo dinamiką.

Didžiausia Sberbank PJSC Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelio dalis priklauso paskoloms juridiniams asmenims. 2014 m., palyginti su 2013 m., juridinių asmenų skolos apimtis išaugo 13 proc., o 2015 m. – 16,9 proc., palyginti su 2014 m.

Visa tai leidžia daryti išvadą, kad kreditavimas juridiniams asmenims yra populiariausia tarp klientų bankinė paslauga, iš kurios gaunamos pajamos yra pagrindinis banko pelno šaltinis.

Juridinių asmenų paskolų portfelio šakinė sudėtis procentais nuo viso PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 ir jos pokyčiai pateikti 2 lentelėje.

2 lentelė – PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo juridinių asmenų paskolų portfelio sektorinės sudėties pokyčiai 2013–2015 m., %

Skolinimo pramonė	Paskolų portfelio akcijos, proc.	Pokytis, %
Statyba
Prekyba
Investicinės bendrovės
Pramoninė gamyba
Transportas ir ryšiai
Žemdirbystė

Remiantis 2 lentele, galime daryti išvadą, kad PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelio pramonėje didžiausia dalis tenka statyboms, Žemdirbystė, pramoninė gamyba, taip pat didmeninė ir mažmeninė prekyba. 2015 m. PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelyje ženkliai, 39,03 proc., padidėjo prekybos įmonių dalis, palyginti su 2014 m., taip pat sumažėjo transporto ir ryšių dalis 24,5 proc. %.

Akcija taip pat gerokai sumažėjo pramoninės gamybos 2014 m., tačiau jau 2015 metais situacija kiek stabilizavosi.

Rusijos Sberbank PJSC Nr. 8628/01903 Kostamuksha juridinių asmenų paskolų portfelio dinamikos analizė pagal paskolų kokybės kategorijas, proc.

1 paveiksle matyti, kad 2013–2015 m. Vyko PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelio kokybės gerinimo procesas. Mums suteiktame portfelyje išaugo 1 ir 2 kokybės kategorijų klientų dalis ir tuo pačiu sumažėjo probleminių paskolų, t.y. 4 ir 5 kokybės kategorijos. Už 2013-2015 m. Didžiausią dalį užima II kokybės kategorijos paskolos su vidutine rizika, tai rodo banko darbo su juridiniais asmenimis efektyvumą.

Dabar išanalizuosime apskritai juridinių asmenų pradelstų skolų rodiklius Sberbank PJSC Vladimiro filiale Nr. 8611. Šie rodikliai yra vienas iš svarbių banko paskolų portfelio kokybės rodiklių (3 lentelė).

3 lentelė - Juridinių asmenų pradelstų skolų struktūros analizė PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 bendroje skolų apimtyje (SD). 2013-2015 m. tūkst. rublių.

Iš 3 lentelės matyti, kad analizuojamu laikotarpiu pradelstų skolų sumos rodikliai išaugo ir iki 2015 m., palyginti su 2014 m., padidėjo 25,5 proc., o tai ir yra banko paskolų portfelio kokybės pablogėjimo priežastis. Juridinių asmenų pradelstos skolos 2015 metais padidėjo 110 980 tūkst.

Tokiu atveju būtina išsiaiškinti pradelstos skolos padidėjimo priežastį, nes tai gali pasireikšti tokiais atvejais kaip paskolų portfelio apimties padidėjimas ir banko klientų mokumo lygio sumažėjimas.

Norint išsiaiškinti pradelstų skolų augimo priežastį, naudojamas švino koeficientas (Ko), kuris skaičiuojamas kaip banko paskolų portfelio augimo tempo ir pradelstų skolų augimo tempo santykis. Jei apskaičiuotas koeficientas yra didesnis nei 1, tai rodo, kad pradelstų skolų apimtys didėja dėl paskolų portfelio augimo, o tai nekelia grėsmės banko finansinei būklei. Priešingu atveju, jei apskaičiuotas koeficientas yra mažesnis nei 1, tai rodo, kad pradelstų skolų padidėjimas yra susijęs su kliento finansinės padėties pablogėjimu, o tai bankui gresia likvidumo sumažėjimu.

Apskaičiuokime PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 švino koeficientą analizuojamam laikotarpiui.

Gautas rezultatas yra mažesnis nei 1, o tai rodo staigų skolininko mokumo sumažėjimą.

Įvertinus PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 pradelstų skolų struktūrą pagal skolininko tipą, darytina išvada, kad už 2013–2015 m. Fizinių asmenų pradelstų skolų dalis 2015 m. išaugo daugiau nei 2 kartus, palyginti su 2013 m. Kartu daugėja pradelstų skolų ir juridinių asmenų.

Apskritai esama pradelstų skolų suma nėra kritinė, nes yra ne daugiau kaip 5%, o tai rodo efektyvų Sberbank PJSC Vladimiro filialo Nr. 8611 kredito skyrių darbą.

Svarbi charakteristika, įvertinanti paskolų portfelio kokybę, yra rezervų dydis galimiems paskolų nuostoliams padengti. Išanalizuokime rezervų galimiems paskolų nuostoliams (LLP) apimties pokyčius ir dėl LLP nurašytų paskolų dalį bendrame PJSC Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelyje (4 lentelė).

4 lentelė - RVPS ir jai priklausančios paskolos iš Sberbank PJSC Vladimiro filialo Nr. 8611

	RVPS suma (tūkstantis rublių.)	Nurašymai už RVPS paskyra* (tūkstantis rublių.)	paskolų apimtis (tūkstantis rublių.)	Ud. nurašytų paskolų svoris (%)

Remiantis 4 lentele, galime daryti išvadą, kad buvo padidintas rezervas galimiems nuostoliams padengti. Didžiausias augimas RVPS rodiklis įvyko 2014 m. - atsargos padidėjo 53,8%, palyginti su 2013 m. faktine verte. 2015 m., palyginti su 2014 m., rezervo dydis padidėjo 5,8 proc. Šis RVPS augimo procesas nuolat siejamas su bendros išduotų paskolų apimties didėjimo procesu.

3. Skolinimo juridiniams asmenims problemos

Viena iš pagrindinių įmonių skolinimo problemų yra įmonių apskaitos ataskaitų „neskaidrumas“, slepiantis jų tikrąją finansinę padėtį ir neatspindinčios tikrosios skolinančios įmonės veiklos. Tai dažniausiai daroma siekiant nuslėpti realias įmonės pajamas, o tai padeda atleisti nuo daugumos mokesčių. Daugelis juridinių asmenų nesupranta, kad tokioje situacijoje pirmiausia pralaimi jie. Faktas yra tas, kad dabar daugelis bankų individualiai atsižvelgia į skolininko finansinę būklę, taip pat vis labiau vystosi. lanksčios sąlygos sumokėti paskolos skolą konkrečiai kiekvienam skolininkui.

Kita problema – patikimo užstato trūkumas tarp juridinių asmenų, kuris laikomas paskolos užstatu. Tačiau dabar daugelis bankų nebekelia tokių griežtų reikalavimų užstatui kaip anksčiau. O paskolos užstato pavidalu bankai jau dažnai pradėjo teikti pirmenybę gyvenamosioms ar komercinis nekilnojamasis turtas, ir žemės sklypai. Ne tik steigėjai, bet ir trečiosios šalys gali veikti kaip hipotekos davėjai. Daugelis bankų dabar pradėjo kurti skolinimo produktus, kurių dėka, pavyzdžiui, smulkaus verslo paskolos gali būti teikiamos be užstato. Tačiau, nepaisant to, likvidaus užstato buvimas vis dar vaidina lemiamą vaidmenį skolinant juridiniams asmenims. Kuo didesnis jo likvidumas, tuo didesnės galimybės gauti paskolą.

Daugelio skolininkų nesugebėjimas sudaryti kokybiško verslo plano vaidina svarbų vaidmenį plėtojant kreditavimą juridiniams asmenims, o ypač smulkiajam verslui. Daugelis bankų naujos įmonės verslo planą laiko svarbiu kriterijumi, spręsdami, ar išduoti paskolą. Norėdami sudaryti kompetentingą ir kokybišką verslo planą, skolininkai turėtų atlikti išsamų visų dalykų tyrimą rinkos segmentus, taip pat tiksliausiai įvertinti savo finansines galimybes ir poreikius. Būtent esant neraštingam verslo planui, daugeliui mažų įmonių paskolos atsisakoma.

Išvada

Nuo 2016 m. balandžio 11 d. iki 2016 m. gegužės 22 d. atliekant ikidiplominę gamybinę praktiką PJSC Sberbank, pavestos užduotys buvo sėkmingai atliktos.

Stažuotės metu buvo išstudijuota chartija ir organizacinė struktūra PJSC struktūra„Sberbank“, kredito dokumentų kūrimo procesas, taip pat kredito dokumentų, skirtų siųsti į Nižnij Novgorodo centrinį archyvą, kūrimo procesas.

Analizuodami ikidiplominės ir pramoninės praktikos metu surinktą informaciją, galime daryti išvadą, kad sėkminga PJSC „Sberbank“ veikla tiesiogiai rodo aukštas lygis gamybos ir valdymo organizavimas.

„Sberbank“ siekia tapti vienu iš Rusijos bankinių paslaugų rinkos lyderių, aktyviai diegdama Vakarų bankų patirtį, šiuolaikiniai metodai, pažangios bankininkystės technologijos.

Nuo pat savo veiklos pradžios „Sberbank PJSC“ vystėsi sunkiomis sąlygomis rinkos mechanizmai kaip universalus bankas. Dėl šios politikos per trumpą veiklos Rusijos rinkoje laikotarpį ji užėmė tvirtas pozicijas bankų sektoriuje ir sugebėjo paskelbti save dinamiška ir perspektyvia institucija.

Tarp Rusijos bankų „Sberbank PJSC“ pelnytai laikomas elitiniu konservatyviu skolintoju, teikiančiu aukštos kokybės paslaugas.

PJSC „Sberbank“ yra aktyvus vyriausybės vertybinių popierių rinkos dalyvis kaip pagrindinis prekiautojas ir kaip investuotojas. Atsižvelgdama į ekonominės situacijos pokyčius visame pasaulyje, „Sberbank“ vadovybė parengė plėtros strategiją, kurios tikslas – rasti tolesnius banko plėtros būdus ir užtikrinti jo stabilią finansinę padėtį. PJSC „Sberbank“ plėtros prioritetas – gerinti klientams teikiamų paslaugų kokybę ir konkurencingumą, remiantis giliomis Rusijos rinkos žiniomis ir glaudžiais abipusiai naudingais ryšiais su tarptautinėmis finansų institucijomis.

Akademijoje įgytų žinių ir įgūdžių dėka galima analizuoti rezultatus bankininkystė PJSC „Sberbank“, metines ataskaitas už 2013, 2014, 2015 metus išanalizuoti juridinių asmenų paskolų portfelį paskolų portfelio struktūroje. Teorines žinias, įgytas studijų Rusijos akademijoje, įtvirtinau Nacionalinė ekonomika ir valstybės tarnyba prie Rusijos Federacijos prezidento.

Šiame pranešime pateikiami atsakymai į praktikos užduoties klausimus.

Bibliografija

1. federalinis įstatymas 1990-12-02 Nr.395-1 (2016-04-05 redakcija) „Dėl bankų ir bankinės veiklos“.

2. 2002 m. liepos 10 d. federalinis įstatymas Nr. 86-FZ (su pakeitimais, padarytais 2015 m. gruodžio 30 d.) „Dėl Centrinis bankas Rusijos Federacija (Rusijos bankas)“ (su pakeitimais ir papildymais, įsigaliojo 2016-09-02).

3. 2016-05-04 Federalinis įstatymas Nr. 88-FZ „Dėl Federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ 24 ir 40.1 straipsnių pakeitimų ir Federalinio įstatymo „Dėl savanoriško fizinių asmenų turto ir sąskaitų deklaravimo“ indėlius) bankuose ir dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų.

4. Visuomenės chartija akcinė bendrovė„Rusijos Sberbankas“.

5. Finansinės ataskaitos PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialas Nr. 8611.

Paskelbta Allbest.ru

Panašūs dokumentai

Skolinimo juridiniams asmenims klasifikacija. „Sberbank of Russia OJSC“ filialo finansinės būklės įvertinimas. Metodai, kaip pagerinti kreditavimą juridiniams asmenims banke. Paskolų portfelio analizė. Ekonominis efektyvumas siūloma veikla.

baigiamasis darbas, pridėtas 2015-11-07


Teisėkūros ir reguliavimo sistema paskolos komerciniuose bankuose Rusijos Federacijoje. Kredito operacijų su juridiniais asmenimis klasifikacija ir jų charakteristikos. Paskolų portfelio ir skolinimo ypatumai Rusijos PJSC „Sberbank“ analizė.

baigiamasis darbas, pridėtas 2015-12-19


Pagrindiniai skolinimo sistemos elementai; įvertinant paskolos gavėjo kreditingumą ir užtikrinant paskolos grąžinimą. Kreditavimas juridiniams asmenims Sberbank of Russia OJSC filiale Nr. 1804: paskolų portfelio analizė, skolinimo įtaka finansiniams rezultatams.

baigiamasis darbas, pridėtas 2012-11-11


Kredito operacijų apibrėžimas. Skolinimo formų klasifikacija. „Sberbank“ savybės ir padėtis pramonėje. Analizė finansinius rezultatus savo veiklą ir paskolų portfelį. Paskolų klientams išdavimo proceso organizavimas ir jo parametrai.

kursinis darbas, pridėtas 2015-06-22


Bankų skolinimo veiklos teisinis reglamentavimas. Rusijos „Sberbank of Russia OJSC“ veiklos charakteristikos, jo kredito išteklių analizė. Kredito rizika ir jų valdymas. Paskolų stebėjimas kaip būdas pagerinti paskolų portfelio kokybę.

kursinis darbas, pridėtas 2016-02-08


Komercinio banko kredito operacijų reguliavimas. Paskolų portfelio būklės ir dinamikos analizė, kredito operacijų su juridiniais asmenimis pelningumas Rusijos Federacijos taupomojo banko Čeliabinsko skyriuje. Priemonės skolinimui gerinti.

baigiamasis darbas, pridėtas 2012-07-03


Komercinio banko paskolų portfelio esmė ir samprata. „Sberbank of Russia OJSC“ veiklos charakteristikos, banko politika ir kredito proceso organizavimo lygis. Pagrindiniai paskolų portfelio formavimo ir valdymo etapai, jo kokybės analizė.

kursinis darbas, pridėtas 2014-04-17


Ilgalaikio skolinimo formavimosi Rusijoje istorija; jos esmė ir rūšys. Skolinimo juridiniams ir fiziniams asmenims principų studijavimas Rusijos Sberbank OJSC pavyzdžiu. Banko paskolų portfelio formavimo problemų tyrimas; būdų juos išspręsti.

kursinis darbas, pridėtas 2014-08-16


OJSC "Sberbank of Russia" kaip modernus universalas komercinis bankas. bendrosios charakteristikos Pagrindinė OJSC „Sberbank of Russia“ veikla: lėšų pritraukimas iš fizinių ir juridinių asmenų, kredito ir atsiskaitymo operacijų vykdymas.

praktikos ataskaita, pridėta 2014-05-27


Supažindinimas su pagrindine Sberbank of Russia OJSC veikla, finansinių ir ekonominių rodiklių analizė. Bendroji banko operacijų charakteristika: valdymas banko sąskaita fiziniai ir juridiniai asmenys, atliekantys mokėjimus klientų vardu.