Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Priglobta adresu http://www.allbest.ru/

ĮVADAS

1. BENDROSIOS BANKO CHARAKTERISTIKOS

4. PAJAMŲ STRUKTŪRA IR DINAMIKA

7. FINANSINĖ BŪKLĖ ANALITINIAIS KOEFICIENTAIS

IŠVADA

BIBLIOGRAFIJA

PROGRAMOS

Įvadas

Darbo temos aktualumas slypi tame, kad šiuolaikiniame komerciniame banke analizuojama finansų ir ekonominė veikla yra svarbus valdymo sprendimų priėmimo komponentas, nes banke vyrauja finansinė veikla.

Be kompetentingos finansinės ir ūkinės veiklos analizės bei veiksnių, turinčių įtakos finansinei veiklai, identifikavimo neįmanoma padidinti pelno ir pelningumo lygio. Banko finansinės ir ūkinės veiklos analizė atliekama finansinės ir ūkinės veiklos rezultatų, balanso likvidumo ir banko finansinio stabilumo analizės kontekste ir remiantis gautais rezultatais, t. daromos išvados dėl viso banko patikimumo. Banko finansinės ir ūkinės veiklos analizės tikslas – nustatyti rezervus banko pelningumo augimui ir tuo remiantis suformuluoti rekomendacijas banko vadovybei dėl tinkamos politikos vykdymo pasyvios ir aktyvios veiklos srityje. operacijos.

Darbo tikslas – išanalizuoti veiklą komercinis bankas.

Tyrimo objektas – UAB „Rosbank“ Volgos filialas.

Pagal tikslą buvo iškeltos šios užduotys:

1) analizuoti turto struktūrą, dinamiką ir kokybę;

2) išanalizuoti įsipareigojimų dinamiką;

3) išanalizuoti pajamų struktūrą;

4) analizuoti išlaidų dinamiką;

5) tirti finansinius rezultatus ir pelningumo rodiklius;

6) analizuoti finansinė būklė remiantis analitiniais koeficientais.

Darbo informacinis pagrindas buvo UAB „Rosbank“ Privolzhsky filialo ataskaita už 2013 m.

1. BENDROSIOS BANKO CHARAKTERISTIKOS

„Rosbank“ yra universalus tarptautinis bankas finansinė grupė Societe Generale. Grupės strategija – gerinti klientų patirtį ir tapti inovacijų lydere, skatinti augimą per verslo plėtrą, stiprinti padalinių bendradarbiavimą ir siekti tvaraus pelningumo.

Bankas aptarnauja daugiau nei 3,3 mln. privačių klientų 71 Rusijos regione. Banko tinklą sudaro daugiau nei 550 filialų ir 3000 bankomatų. „Rosbank“ dukterinės įmonės yra „Rusfinance Bank“ ( kliento kreditas) ir „DeltaCredit Bank“ (hipoteka).

Mažmeninės prekybos srityje bankas siūlo: atsiskaitymų ir grynųjų pinigų paslaugas, kreditinės kortelės, vartojimo kreditavimas, finansiniai sprendimai perkant nekilnojamąjį turtą ir automobilius; taupymo ir investavimo programos; Pinigų pervedimai ir užsienio valiutos operacijos; nuoma seifai; nuotolinė paslauga: internetinė bankininkystė ir mobilusis klientas-bankas; aptarnauti turtingus klientus.

Pagrindinės Rosbank darbo su verslo klientais sritys: sandoriai užsienio valiuta ir pinigų rinkos, skolos kapitalo rinkos; sindikuotas skolinimas ir struktūrinis finansavimas; depozitoriumo operacijos; tarpininkavimo paslauga; įmonių finansai; prekybos finansavimas, lizingas, faktoringas.

„Rosbank“ turi investicijų kredito reitingai Tarptautinės reitingų agentūros „Fitch Ratings“ ir „Moody's Investor Services“. „Rosbank“ yra vienas patikimiausių bankų pagal žurnalą „Forbes“ (Forbes, 2014) Bankas užima pirmą vietą Rusijoje brangiausių prekių ženklų sąraše tarp dalyvaujančių finansinių institucijų. užsienio kapitalo(Brand Finance kartu su BrandLab ir Banki.ru, 2014).

2. STRUKTŪRA, DINAMIKA IR TURTO KOKYBĖ

Banko balansinio turto sudėtis ir struktūra pateikta 1 lentelėje.

1 lentelė – Banko balansinio turto sudėtis ir struktūra

Rodikliai
Grynieji pinigai
Rusijos Federacijos centriniame banke
Grynoji skola
Kitas turtas
Bendras turtas

banko turto pelningumo įmonė

Banko turtas dinamikoje per dvejus metus padidėjo 557 462 rubliais. patrinti. arba 37,9 proc. Išaugo visi elementai, išskyrus finansinį turtą, vertinamą tikrąja verte per pelną (nuostolius), kurio vertė sumažėjo 12 104 rubliais. patrinti. arba 39,7 proc. Balanso turto struktūroje didžiausią dalį sudaro grynoji paskolų skola - 82,9% 2013 m.

3. ĮSIPAREIGOJIMŲ STRUKTŪRA IR DINAMIKA

Balanso įsipareigojimų sudėtis ir struktūra pateikti 2 lentelėje.

2 lentelė. Balansinio įsipareigojimo sudėtis ir struktūra

Rodikliai				Augimo tempas 2013–2012 m., %
Paskolos, indėliai ir kitos Rusijos Federacijos centrinio banko lėšos
Kredito įstaigų lėšos
Klientų, išskyrus kredito įstaigas, lėšos
Kiti įsipareigojimai
Iš viso įsipareigojimų
Šaltiniai nuosavų lėšų
Iš viso įsipareigojimų

Nagrinėjamu laikotarpiu banko balansiniai įsipareigojimai išaugo 557 462 rubliais. patrinti. arba 37,9 proc. Buvo pastebėtas visų elementų augimas. Didžiausią dalį įsipareigojimų struktūroje sudarė įsipareigojimai - 2013 metais – 93,2%, o klientų, kurie nėra kredito įstaigos, lėšos 2013 metais – 82,7%. Banko balanso įsipareigojimų struktūroje esminių pokyčių nebuvo.

4. PAJAMŲ STRUKTŪRA IR DINAMIKA

Banko pajamų sudėtis ir struktūra pateikta 3 lentelėje.

3 lentelė. Banko pajamų sudėtis ir struktūra

Rodikliai				2013–2012 m., %
Palūkanų pajamos
Grynosios operacijos su finansiniu turtu, vertinamu tikrąja verte per pelną arba nuostolį
Pajamos iš mokesčių ir komisinių
Kitos veiklos pajamos
Bendros pajamos

Nagrinėjamu laikotarpiu banko pajamos išaugo 58 636 rubliais. patrinti. ir siekė 262015 rublių 2013 m. patrinti. Didžioji dalis pajamų tenka palūkanų pajamoms – 80,1% 2013 m. Jų dydis padidėjo 56 547 rubliais. patrinti.

Įvertinkime banko palūkanų pajamų sudėtį ir struktūrą (4 lentelė).

4 lentelė. Banko palūkanų pajamų sudėtis ir struktūra

Rodikliai				Augimo tempas 2013–2012 m., %
Palūkanų pajamos – iš viso
Įskaitant
Nuo lėšų išdėstymo kredito įstaigose
Iš paskolų klientams, kurie nėra kredito įstaigos
Iš investicijų į vertybiniai popieriai

Palūkanų pajamų struktūroje didžiausią dalį užima palūkanų pajamos iš paskolų, suteiktų klientams, kurie nėra kredito įstaigos – 2013 m. sudarė 88,2% (1 diagrama).

1 pav. Palūkanų pajamų struktūra, %

5. IŠLAIDŲ STRUKTŪRA IR DINAMIKA

Banko išlaidų, suskirstytų į palūkanas ir neprocentines, sudėtis ir struktūra pateikta 5 lentelėje.

5 lentelė. Banko išlaidų, suskirstytų į palūkanas ir neprocentines, sudėties ir struktūros analizė

Rodikliai				Augimo tempas 2013–2012 m., %
Palūkanų išlaidos
Neprocentinės išlaidos

Analizė parodė, kad banko išlaidos padidėjo 77 202 rubliais. patrinti. arba 49,5% ir siekė 223 223 tūkst. rublių, 2013 m. Didžiausia dalis - 62,5% 2013 m. - tenka ne palūkanų išlaidoms (2 pav.).

2 pav. - banko išlaidų struktūra, %

Palūkanų sąnaudų sudėtis ir struktūra pateikta 6 lentelėje.

6 lentelė. Palūkanų sąnaudų sudėtis ir struktūra

Rodikliai				Augimo tempas 2013–2012 m., %
Palūkanų išlaidos – iš viso
Įskaitant
Už skolintas lėšas iš kredito įstaigų
Pagal indėlius
Už išduotą skolą

Banko palūkanų sąnaudos per analizuojamą laikotarpį išaugo 42,0% arba 25 890 rublių. patrinti. Buvo pastebėtas visų išlaidų elementų augimas.

Išlaidų struktūroje 87,2% 2013 m. sudarė sąnaudos už indėlius (3 pav.).

3 pav. Banko palūkanų sąnaudų struktūra, %

Be to, palūkanų išlaidos paprastai klasifikuojamos taip:

Sukauptos ir sumokėtos palūkanos rubliais:

Sukauptos ir sumokėtos palūkanos užsienio valiuta (7 lentelė).

7 lentelė. Palūkanų sąnaudų sudėtis ir struktūra atsiskaitymų valiuta

7 lentelės duomenys rodo, kad didžioji dalis palūkanų mokama rubliais - 88,0% 2013 m. visos palūkanų išlaidų sumos. 12% sudarė palūkanų mokėjimas užsienio valiuta (4 pav.).

4 pav. Palūkanų sąnaudų struktūra atsiskaitymo valiuta, %

6. FINANSINIAI REZULTATAI IR PELNINGUMO RODIKLIAI

Svarbu įvertinti asmens efektyvumą bankines operacijas. Skaičiavimas atliktas remiantis banko 2013 m. darbo rezultatais (8 lentelė).

8 lentelė - Bankinių operacijų efektyvumo įvertinimas 2013 m

Kaip rodo 8 lentelės duomenys, visos nagrinėjamos operacijos atneša įmonei pajamas. Tuo pačiu efektyviausios yra paskolos klientams, kurie nėra kredito įstaigos (5 pav.).

5 pav. – Atskirų banko operacijų efektyvumo duomenys 2013 m

Jų pelningumas 2013 metais siekė 58,7 proc.

9 lentelė - Banko pelningumo rodikliai

Rodikliai
1. Pajamos, rub. patrinti.
2. Išlaidos, trina. patrinti.
3. Pelnas prieš apmokestinimą, rub. patrinti.
4. Nepanaudotas pelnas, rub. patrinti.
5. Pajamų grąža, %
6. Išlaidų pelningumas, % Už pelną prieš mokesčius (p. 3 / p. 1 * 100%) Už nepanaudotą pelną (p. 4 / p. 1 * 100%)

Pelningumo rodikliai aukšti. Neigiamas dalykas – jų nuosmukis, kurį nulėmė blogėjančios rinkos sąlygos finansų rinka ir išaugusi konkurencija bankų sektoriuje, dėl ko sumažėjo pelno marža (6 pav.).

6 pav. Pelningumo rodikliai, %

7. Finansinė būklė remiantis analitiniais koeficientais

Banko finansinės būklės vertinimas vertinamas pagal privalomų rodiklių reikšmes (10 lentelė).

10 lentelė – Banko privalomųjų rodiklių dinamika

Rodikliai	Standartinė vertė
Banko nuosavų lėšų (kapitalo) pakankamumo rodiklis (N1)
Banko momentinis likvidumo koeficientas (N2)
Dabartinis banko likvidumo koeficientas (N3)
Banko ilgalaikio likvidumo rodiklis (N4)
Standartinis maksimalus dydis rizika vienam skolininkui arba susijusių skolininkų grupei (N6)
Didžiausias didelės kredito rizikos dydis (N7)
Didžiausia paskolos suma banko garantijos ir banko suteiktos garantijos savo dalyviams (akcininkams) (Н 9.1)
Bendras banko rizikos koeficientas (N10.1)

10 lentelės duomenys rodo, kad bankas atitinka standartus, o tai teigiamai apibūdina finansinis stabilumas ir JSC Rosbank Privolzhsky filialo mokumą.

IŠVADA

UAB „Rosbank“ Privolzhsky filialo veiklos analizė leidžia padaryti tokias išvadas:

1) Banko turtas dinamikoje per dvejus metus padidėjo 557 462 rubliais. patrinti. arba 37,9 proc. Išaugo visi elementai, išskyrus finansinį turtą, vertinamą tikrąja verte per pelną (nuostolius), kurio vertė sumažėjo 12 104 rubliais. patrinti. arba 39,7 proc. Balanso turto struktūroje didžiausią dalį sudaro grynoji paskolų skola - 82,9% 2013 m.

2) Banko balanso įsipareigojimai padidėjo 557 462 rubliais. patrinti. arba 37,9 proc. Buvo pastebėtas visų elementų augimas. Didžiausią dalį įsipareigojimų struktūroje sudarė įsipareigojimai - 2013 metais – 93,2%, o klientų, kurie nėra kredito įstaigos, lėšos 2013 metais – 82,7%. Banko balanso įsipareigojimų struktūroje esminių pokyčių nebuvo.

3) banko pajamos padidėjo 58 636 rubliais. patrinti. ir siekė 262015 rublių 2013 m. patrinti. Didžioji dalis pajamų tenka palūkanų pajamoms – 80,1% 2013 m. Jų dydis padidėjo 56 547 rubliais. patrinti.

4) banko išlaidos padidėjo 77 202 rubliais. patrinti. arba 49,5% ir siekė 223 223 tūkst. rublių, 2013 m. Didžiausia dalis – 62,5% 2013 m. – tenka ne palūkanų išlaidoms.

5) Pelningumo rodikliai aukšti. Neigiama yra jų nuosmukis, kurį lėmė finansų rinkos pablogėjimas ir išaugusi konkurencija bankų sektoriuje, dėl kurios sumažėjo pelnas.

6) Bankas atitinka standartus, kurie teigiamai apibūdina Rosbank OJSC Privolzhsky filialo finansinį stabilumą ir mokumą.

Apskritai galime aukštai įvertinti Rosbank OJSC Privolzhsky filialo veiklos rezultatus.

Bibliografija

1. federalinis įstatymas„Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko“ Nr. 86-FZ, 2002 m. liepos 10 d. (su pakeitimais, padarytais 2014 m. lapkričio 4 d.) – Prieigos režimas: konsultantas plius

2. Federalinis įstatymas „Dėl bankų ir bankininkystė» data

3. 2004 m. gruodžio 30 d. Federalinis įstatymas „Dėl kredito istorijos“ Nr. 218-FZ (su pakeitimais, padarytais 2014 m. birželio 28 d.). - Prieigos režimas: „Consultant Plus“.

4. Bankininkystė: vadovėlis universitetams [Tekstas] / red. G. Beloglazova, L. Krolivetskaja, 2-asis leid. - M.: Finansai ir statistika, 2012. - 400 p.

5. Bankininkystė: vadovėlis [Tekstas] / red. Į IR. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaja. - M.: Finansai ir statistika, 2012. - 546 p.

6. Bankininkystė: vadovėlis universiteto studentams [Tekstas] / Red. O.I. Lavrushina.- M.: Finansai ir statistika, 2012. - 574 p.

7. Bankininkystė [Tekstas] / Red. O.I. Lavrushinas. -M.: Bankininkystės ir mainų mokslinis-konsultacinis centras, 2013. - 431 p.

8. Bankininkystė: žinynas [Tekstas] / Red. Yu.A. Babičeva. -M.: Ekonomika, 2012.-397p.

9. Bankininkystė: proc. Universitetams [Tekstas] / Red. Į IR. Kolesnikova, L.P. Krolevetskaja. - 2 leidimas. -M.: Finansai ir statistika, 2012.- 476 p.

10. Batrakova, L.G. Ekonominė analizė komercinio banko veikla: Vadovėlis universitetams [Tekstas] / L.G. Batrakova. - M.: Legos, 2013. - 344 p.

11. Komercinių bankų veikla: vadovėlis [Tekstas] / Kaltyrin A.V., - M.: INFRA, 2012. - 383p.

12. Žukovas E.F. Bankai ir bankinės operacijos: vadovėlis [Tekstas] / red. E.F. Žukova. - Sankt Peterburgas: Petras, 2012. - 234 p.

13. Žarkovskaja, E.P. Bankininkystė: vadovėlis [Tekstas] / red. E.P. Žarkovskaja. - M.: OMEGA-M, 2011. - 399 p.

14. Kosterina, T.M. Bankininkystė: vadovėlis [Tekstas] / red. T.M. Kosterina. - M.: Rinka - DS, 2012. - 240 p.

15. Lavrushinas, O.I. Analizė ekonominė veikla banko klientai: Pamoka[Tekstas] / O.I. Lavrushinas. - M.: INFRA-M, 2011. -80 p.

16. Bankininkystės pagrindai: vadovėlis [Tekstas] / Starodubtseva E.B. - M.: Forumas, 2011. - 256 p.

17. Bankininkystės pagrindai: vadovėlis [Tekstas] / red. O.I. Lavrushin - KnoRus leidykla, 2011. - 384 p.

18. Panova, G.S. Komercinio banko finansinės būklės analizė / G.S. Panovas. - M., 2012 m

Programos

1 priedas

OJSC Rosbank Privolzhsky filialo balansas 2013 m

	Straipsnių pavadinimas balanso lapas	Duomenys ataskaitos pateikimo dieną	Duomenys atitinkamos praėjusių metų ataskaitų datos
	Grynieji pinigai
	Dėl kredito įstaigų Rusijos Federacijos centriniame banke
	Lėšos kredito įstaigose
	Finansinis turtas, vertinamas tikrąja verte pelno (nuostolių) ataskaitoje
	Grynoji skola
	Grynosios investicijos į vertybinius popierius ir kt finansinis turtas galima parduoti
	Grynosios investicijos į vertybinius popierius, laikomus iki išpirkimo
	ilgalaikis turtas, nematerialusis turtas Ir inventoriai
	Kitas turtas
	Bendras turtas
II. Įsipareigojimai
	Paskolos, indėliai ir kitos lėšos Centrinis bankas Rusijos Federacija
	Kredito įstaigų lėšos
	Skolos klientams (ne kredito įstaigoms)
	Finansiniai įsipareigojimai, vertinami tikrąja verte pelno (nuostolių) ataskaitoje
	Išleista skola
	Kiti įsipareigojimai
	Atidėjiniai galimiems nuostoliams dėl kreditinio pobūdžio neapibrėžtųjų įsipareigojimų, kitų galimų nuostolių ir sandorių su ofšorinių zonų rezidentais
	Iš viso įsipareigojimų
III. Nuosavų lėšų šaltiniai
	Akcininkų (dalyvių) lėšos
	Iš akcininkų (dalyvių) išpirktos savos akcijos (akcijos)
	Dalintis premiją
	rezervinis fondas
	Pardavimui skirtų vertybinių popierių tikrosios vertės perkainojimas
	Ilgalaikio turto perkainojimas
	Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas (nepadengtas nuostolis).
	Iš viso nuosavų lėšų šaltinių
IV. Nebalansiniai įsipareigojimai
	Neatšaukiami įsipareigojimai kredito įstaiga
	Kredito įstaigos išduotos garantijos ir garantijos
	Su kreditu susiję įsipareigojimai

2 priedas

OJSC Rosbank Privolzhsky filialo pelno (nuostolio) ataskaita už 2013 tūkst.

	Straipsnių pavadinimas	Duomenys, skirti ataskaitinis laikotarpis	Duomenys už praėjusių metų atitinkamą ataskaitinį laikotarpį
	Palūkanų pajamos, iš viso, įskaitant:
	Nuo lėšų išdėstymo kredito įstaigose
	Iš paskolų klientams (ne kredito įstaigoms)
	Nuo finansinės nuomos (lizingo) paslaugų teikimo
	Nuo investavimo į vertybinius popierius
	Iš viso palūkanų išlaidos, įskaitant:
	Už skolintas lėšas iš kredito įstaigų
	Pagal pritrauktas klientų (ne kredito įstaigų) lėšas
	Už išduotą skolą
	Grynosios palūkanų pajamos (neigiama palūkanų marža)
	Atidėjinio galimiems nuostoliams dėl paskolų, paskolos ir lygiavertės skolos, taip pat korespondentinėse sąskaitose esančių lėšų pasikeitimas, iš viso, įskaitant:
	Atidėjinio galimiems nuostoliams dėl sukauptų palūkanų pajamų pakeitimas
	Grynosios palūkanų pajamos (neigiama palūkanų marža) atidėjus galimus nuostolius
	Grynosios pajamos iš operacijų su vertybiniais popieriais, vertinamais tikrąja verte pelno (nuostolių) ataskaitoje
	Grynosios pajamos iš operacijų su parduodamais vertybiniais popieriais
	Grynosios pajamos iš operacijų su vertybiniais popieriais, laikomais iki išpirkimo
	Grynosios pajamos iš užsienio valiutos keitimo sandorių
	Grynosios pajamos iš užsienio valiutos perkainojimo
	Pajamos iš dalyvavimo kitų asmenų kapitale juridiniai asmenys
	Pajamos iš mokesčių ir komisinių
	Komisinių išlaidos
	Atidėjinio galimiems nuostoliams dėl galimų parduoti vertybinių popierių pasikeitimas
	Atidėjinio galimiems nuostoliams dėl vertybinių popierių, laikomų iki išpirkimo, pasikeitimas
	Atidėjinio kitiems nuostoliams keitimas
	Kitos veiklos pajamos
	Grynosios pajamos (išlaidos)
	Veiklos sąnaudos
	Pelnas prieš mokesčius
	Sukaupti (sumokėti) mokesčiai
	Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostolis).
	Mokėjimai iš pelno atskaičius mokesčius, iš viso, įskaitant:
	Paskirstymas tarp akcininkų (dalyvių) dividendų forma
	Atskaitymai rezervinio fondo formavimui ir papildymui
	Nepanaudotas ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai).

Priglobta Allbest.ru

Panašūs dokumentai

Bendra informacija apie banką „Rosbank“. Pagrindinės organizacijos darbo su verslo klientais sritys: investicinės bankininkystės paslaugos ir skolinimas, prekybos finansavimas. Papildomo biuro struktūra. Darbo pareigos ofiso darbuotojai.

praktikos ataskaita, pridėta 2014-07-07


bendrosios charakteristikos OAO „URALSIB“ filialo Krasnojarske veikla, jo organizacinė ir teisinė struktūra bei teikiamos paslaugos. Banko darbo su verslo klientais požiūriai ir prioritetinės kryptys. Finansinė analizė ir filialo veiklos vertinimas.

praktikos ataskaita, pridėta 2009-05-13


OAO AKB „Rosbank“ finansinės ir ūkinės veiklos charakteristikos. Organizacinė struktūra, finansinės būklės analizė. Išlaidų įvertinimas. Banko veiklos tobulinimo priemonių kūrimas pavyzdžiu papildomas biuras stiklainis.

praktikos ataskaita, pridėta 2014-03-01


Kaspi bank UAB pagrindinių banko veiklos rodiklių, akcinio kapitalo dydžio, pelningumo ir pelningumo koeficientų įvertinimas. Jo dinamikos ir struktūros analizė paskolų portfelis. finansinius santykius bankas su klientais ir atsiskaitymo operacijos.

kursinis darbas, pridėtas 2014-12-08


Banko įsipareigojimų (pagal formavimo šaltinius) ir turto (pagal išdėstymo kryptis) struktūros ir dinamikos analizė. Banko balanso ir pelno (nuostolio) ataskaitos vertinimas naudojant koeficientų sistemą ir apibendrinančius veiklos efektyvumo rodiklius.

testas, pridėtas 2010-02-06


Akcinio komercinio banko charakteristikos. Pagrindinės veiklos sritys. Bendrosios raidos linijos apibrėžimas. Dukterinių įmonių steigimas. Akcinio komercinio banko "ROSBANK" Tambovo filialo finansinės veiklos analizė.

praktikos ataskaita, pridėta 2009-07-04


Akcinio komercinio banko „Rosbank“ strategija ir pagrindinė veikla, jo organizacinė struktūra. Paketai bankininkystės paslaugos. Pervedimai realiuoju laiku per ALLURE sistemas. Banko skolinimo privalumai. Balanso analizė.

praktikos ataskaita, pridėta 2014-05-31


Komercinio banko OJSC AKB "Rosbank" DO "Nakhimovsky Prospekt" pajamų ir išlaidų analizė, pelningumo įvertinimas. Formuojama strategija, orientuota į banko pelno didinimą ir siūlomų priemonių ekonominio efekto skaičiavimą.

baigiamasis darbas, pridėtas 2014-03-16


Komercinio banko stabilumo krizės metu tyrimas. Paskolų operacijų struktūros ir dinamikos, pelningumo rodiklių, pelningumo lygio, turto grąžos analizė. Efektyvumo charakteristika finansinis darbas Bank LLC CB "Naratbank"

baigiamasis darbas, pridėtas 2012-03-01


UAB „ROSBANK“ kaip kredito organizacija, įsteigta pagal Rusijos Federacijos įstatymus: susipažinimas su valdymo sistema, teisinės formos ypatybių įvertinimas. Bendra pagrindinių banko veiklos sričių charakteristika.

Įvadas………………………………………………………………………….8

1 PJSC Rosbank veiklos organizavimas………………………………..10

1.1. Trumpas PJSC Rosbank aprašymas……………………… 10

1.2.PJSC Rosbank organizacinė struktūra………………………..11

1.3. „Rosbank“ norminiai dokumentai………………………………………12

1.4. Nauji Rosbank PJSC produktai ir paslaugos…………………………………………………………………………13

1.5 Aktyvių ir pasyvių banko operacijų analizė…………………………..14

1.6 Pagrindiniai Rosbank PJSC finansiniai rodikliai…………16

2. PJSC "Rosbank" operacijų registravimas…………………………..17

2.1 Banko grynųjų pinigų operacijų registravimas…………………………………… 17

2.2 Pagrindinių Rosbank finansinių rodiklių apskaičiavimas…………………..18

3PJSC „Rosbank“ indėlių operacijos…………………………19

3.1 PJSC Rosbank indėlių operacijų registravimas………..19

3.2 PJSC "Rosbank" indėlių analizė………………………………19

3.3 Operacijų su banko gyventojų indėliais registravimas…………………..21

3.4 Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais registravimas……………………………………….22

3.5 Atsiskaitymo dokumentų išdavimas……………………………………….23

3.6 Kitos „Rosbank PJSC“ operacijos……………………………….23

4 Rosbank PJSC kredito operacijos……………………………..25

4.1 Rosbank kredito operacijų analizė………………………………………25

4.2 Prašymo ir paskolos sutarties teikimas…………………………….26

27

Išvada…………………………………………………………………………29

Naudotų šaltinių sąrašas……………………………………………30

Paraiškos…………………………………………………………………………31

Įvadas

Šiuolaikinė bankų sistema yra svarbiausia bet kurios išsivysčiusios valstybės nacionalinės ekonomikos sfera. Jos praktinį vaidmenį lemia tai, kad ji tvarko mokėjimų ir atsiskaitymų sistemą valstybėje; daugumą komercinių sandorių vykdo per indėlius, investicijas ir skolinimo operacijas; bankai kartu su kitais finansiniais tarpininkais gyventojų santaupas nukreipia į firmas ir gamybos struktūras.

Komerciniai bankai, veikdami pagal valstybės pinigų politiką, reguliuoja pinigų srautų judėjimą, įtakojantį jų apyvartos greitį, emisiją, bendrą masę, įskaitant grynųjų pinigų kiekį apyvartoje. augimo stabilizavimas pinigų pasiūla- tai infliacijos lygio mažinimo, kainų lygio pastovumo užtikrinimo garantija, kurią pasiekus rinkos santykiai efektyviausiai veikia šalies ūkio ūkį.

Sukurti stabilią, lanksčią ir efektyvią bankų infrastruktūrą yra vienas iš svarbiausių Rusijos ekonomikos reformos uždavinių. Šiandien išsivysčiusių prekių ir finansų rinkų sąlygomis struktūra bankų sistema tampa drastiškai sunkesnis. Atsiranda naujų tipų finansų įstaigos, naujos kredito įstaigos, klientų aptarnavimo įrankiai ir metodai.

Darbas yra ataskaita apie stažuotę PJSC Rosbank, esančioje Barnaule adresu ul. Nikitina 76a. Praktikos laikotarpis nuo 2015-12-07 iki 2015-12-12.

Praktikos tikslas – praktinis profesinių žinių, įgūdžių ir gebėjimų, įgytų teorinio mokymo metu, pritaikymas.

Pagrindiniai pramoninės praktikos uždaviniai:

Įtvirtinti praktinius įvairių bankinių operacijų vykdymo įgūdžius;

Įgyti gebėjimą identifikuoti, analizuoti ir vertinti ekonominius veiksnius, turinčius įtakos banko veiklai;

Įgyti naujų profesinių žinių naudojant šiuolaikines informacines technologijas;

Ugdyti profesinius bendravimo įgūdžius su kredito įstaigų pareigūnais ir klientais.

Ataskaitos aktualumą lemia pastaruoju metu precedento neturintis komercinių bankų augimas.

Tyrimo objektas – PJSC Rosbank filialo veikla.

Tyrimo objektas – banko teikiamos paslaugos ir operacijos klientams.

Rašant darbą buvo remiamasi Rusijos ekonomistų moksliniais darbais ir monografijomis, vadovėliais ir metodiniais patobulinimais, PJSC Rosbank ataskaitomis.

1 PJSC Rosbank veiklos organizavimas

1.1 Trumpas PJSC Rosbank aprašymas

„Rosbank“ priklauso tarptautinei bankų grupei „Societe Generale“ ir yra universalus komercinis bankas. Tiek pagal turtą, tiek pagal kapitalą yra tarp dešimties didžiausių Rusijos Federacijos bankų. Ji teikia visas banko paslaugas tiek fiziniams, tiek juridiniams asmenims. Pagrindinės veiklos kryptys: privati ​​bankininkystė (turtingų klientų aptarnavimas), investicinės ir įmonių bankininkystės paslaugos, taip pat mažmeninė prekyba.

Regioninis „Rosbank“ tinklas apima 340 Rusijos Federacijos miestų ir apima daugiau nei septynis šimtus filialų, taip pat apie 1,2 tūkstančio pardavimo vietų ir daugiau nei tris tūkstančius bankomatų. Be dukterinių kredito įstaigų Rusijoje („Rusfinance“ – vartojimo skolinimas ir „DeltaCredit“ – hipoteka), „Rosbank“ taip pat turi dukterines įmones užsienyje (Baltarusijoje ir Šveicarijoje).

Rosbank akcininkai

Pagrindinė akcininkė, kuriai priklauso 82,4% akcijų, yra bankų grupė „Societe Generale“ (Prancūzija). Šios vietos priklauso VTB - 9,95% ir "Interros Group" - 6,4%. Jean-Louis Mattei yra „Rosbank“ direktorių valdybos pirmininkas, o Vladimiras Golubkovas – valdybos pirmininkas.

Rosbank istorija

„Rosbank“ buvo įkurta 1992 m. 1998 m. ji turėjo kitą pavadinimą – TzOV KB „Nepriklausomybė“. Tais pačiais metais bankas tapo UAB „Independence“, o vėliau jo pagrindu buvo įkurtas „Rosbank“. Jo kūrime tuo metu dalyvavo labai didelės grupės „Most“, „Rosprom“ ir „Interros“. 1998 m., pasibaigus krizei, buvo planuota sujungti Menatep, Most-bank ir ONEXIM bankus, tačiau tik ONEXIM Bank 2000 m. vis dėlto susijungė su Rosbank.

2002 m. MFK Bank ir Rosbank susijungė. Šis susijungimas su „Rosbank“ prekės ženklu įvyko bendromis Michailo Prokhorovo ir Vladimiro Potanino („Interros“) pastangomis. 2003 m., reikšmingais tolesniam Rosbank klestėjimui, buvo nupirkti šeši bankai: Pirmasis OVK, Centrinis OVK, Sibiro OVK, Tolimųjų Rytų OVK, Privolzhskoje OVK ir Povolzhskoje OVK. Šis pirkinys atvėrė duris mažmeninių klientų aptarnavimui, nes įsigytieji bankai jau buvo sukūrę ir įkūrę mažmeninius tinklus, o „Rosbank“ anksčiau specializuojasi tik stambių verslo klientų aptarnavimo srityje. Šis sandoris buvo baigtas 2005 m.

2006 metų vasarą 10% akcijų įsigijo bankų grupė „Societe Generale“, tai sutrukdė planuotam kredito įstaigos IPO.

2006 m. rudens pradžioje Societe Generale įsigijo dar 10% minus 1 akciją.

2008 m. žiemos pabaigoje „Societe Generale“ perka dar 30% akcijų, taip tapdama „Rosbank“ kontrolinio akcijų paketo savininke. Du kartus negalvojant buvo pateiktas pasiūlymas išpirkti likusias akcijas.

Tuo pat metu 2008 m. pavasarį Prokhorovas pardavė Potaninui „Rosbank“ akcijų paketą. Taigi Vladimiras Potaninas tapo 40% „Rosbank“ akcijų savininku.

2009 m. pabaigoje vaizdas vėl pasikeitė. „Societe Generale“ jau turi 64,7% „Rosbank“ akcijų, o „Potanin“ – tik 11%. Likę 19% Vladimiro Potanino buvo užstatas VTB už anksčiau gautą paskolą.

Po tokių pokyčių „Societe Generale“ atstovams tapo visiškai logiška vadovauti direktorių tarybai. 2010 m. pradžioje „Interros“ kartu su „Societe Generale“ grupe nusprendė sujungti „Rosbank“ su dukterinėmis įmonėmis. O jau 2011 metų vasarą turto judėjimas baigėsi. Buvo sukurta viena struktūra su dviem nepriklausomais prekių ženklais: Societe Generale Vostok (BSGV) ir Rosbank. DeltaCredit (hipoteka) ir Rusfinance Bank (vartojimo paskolos) tapo Rosbank dukteriniais bankais. Taigi „Societe Generale“ tapo 82,4% akcijų savininku.

Jau daugiau nei aštuonerius metus „Rosbank“ nekeičia savo strategijos, paremtos universalaus banko sukūrimu, tiek verslo klientams taip pat mažmeninei prekybai. Pasikliaudamas tik savo asmeniniu tinklu, „Rosbank“ turi atstovus visoje Rusijos Federacijoje. Iki šiol yra parengtas planas pavadinimu „Ambicija 2015“, kuris numato veiklos ir komercinio efektyvumo didinimą. Savo versle Rosbank yra visiškai orientuotas į bendradarbiavimą su klientu. Kiekvienais metais bankas stiprins savo buvimą milijoniniuose miestuose.

1.2 Rosbank organizacinė struktūra

Banką kontroliuoja užsienio kapitalas. Pagrindinė akcininkė, kuriai priklauso 82,4% akcijų, yra bankų grupė „Societe Generale“ (Prancūzija). Šios vietos priklauso VTB - 9,95% ir "Interros Group" - 6,4%. Jean-Louis Mattei yra „Rosbank“ direktorių valdybos pirmininkas, o Vladimiras Golubkovas – valdybos pirmininkas.

Aukščiausias valdymo organas yra visuotinis akcininkų susirinkimas. Visuotinio susirinkimo sprendimas priimamas akcininkų – balsavimą suteikiančių akcijų savininkų balsų dauguma. Visuotiniam akcininkų susirinkimui pirmininkauja Banko direktorių valdybos pirmininkas.

Banke sudaroma balsų skaičiavimo komisija, kuri paaiškina balsavimo tvarką nebalsuojamais klausimais ir kt. Direktorių valdyba vykdo bendrą banko veiklos valdymą, išskyrus visuotinio akcininkų susirinkimo kompetencijai priskirtų klausimų sprendimą.

Kontroliuoti banko finansinę ir ūkinę veiklą visuotinis susirinkimas akcininkus renka Banko revizijos komisija. Revizijos komisijos kompetencija apima: atlikti kasmetinį Banko finansinės ir ūkinės veiklos auditą po atitinkamų finansinių metų rezultatų, vykdyti banko pareigūnų veiklos teisėtumo kontrolę dalyje, susijusioje su finansine ir ūkine veikla. banko ūkinę veiklą.

1 pav. PJSC "Rosbank" organizacinė struktūra

1.3 PJSC Rosbank norminiai dokumentai

2. Direktorių valdybos nuostatai

3. Valdybos nuostatai

4. Revizijos komisijos nuostatai

5. Informacijos, susijusios su viešai neatskleista informacija, sąrašas

6. Įmonės kodas

7. Asmens duomenų tvarkymo ir saugumo užtikrinimo PJSC ROSBANK politika

8. PJSC ROSBANK antikorupcinė politika

Balanso turto sudėties ir struktūros dinamikos analizė leidžia nustatyti absoliutaus ir santykinio padidėjimo ar sumažėjimo dydį tiek apskritai, tiek atskirose jo rūšyse. Turto padidėjimas arba sumažėjimas rodo įmonės plėtrą arba susitraukimą.

Bankų turto struktūrai įvertinti, remdamiesi 1 priede pateiktu balansu, sudarysime 2.1 lentelę.

2.1 lentelė. UAB AB „Rosbank“ turto dinamikos ir struktūros analizė 2012-2014 m. tūkstančius rublių.

Straipsnio pavadinimas				Keisti
1. Grynieji pinigai
2. Kredito įstaigų lėšos Centriniame banke
2.1. Reikalingi rezervai
3. Lėšos kredito įstaigose
5. Grynoji skola
6. Grynosios investicijos į investicinius vertybinius popierius, laikomus iki išpirkimo
7. Grynosios investicijos į vertybinius popierius, kuriuos galima parduoti
8. Ilgalaikis turtas, nematerialusis turtas ir atsargos
10. Kitas turtas
Bendras turtas

Remiantis 2.1. lentelės duomenimis, bendras turto vertės padidėjimas iki 2014 m. už 291051612 tūkstančius rublių. lyginant su analizuojamo laikotarpio pradžia (2012 m.) arba buvo padidėjimas, taigi, augimo tempas buvo 144,75%.

Banko turto padidėjimą lėmė šių analizuojamų rodiklių augimas:

• - punkte "Pinigai" buvo pažymėtas 7271162 tūkstančių rublių padidėjimas. (nuo 26410824 tūkst. rublių iki 33681986 tūkst. rublių) analizuojamu laikotarpiu, tai yra, augimo tempas buvo 127,53%. Dalintis šis rodiklis bendra turto vertė per analizuojamą laikotarpį sumažėjo nuo 3,40 % iki 2,06 % arba 0,49 %;
• - „Kredito organizacijų lėšos“ nuo 3484701 rublio analizuojamo laikotarpio pradžioje iki 7612495 rublių ataskaitinės datos pabaigoje arba 41277947 rubliais, taigi, augimo tempas buvo 218,5%. Taip pat per analizuojamą laikotarpį didėja jo dalis bendrame banko turte nuo 7,89% iki 9,58% arba 1,69%;
• - punkte "Lėšos kredito įstaigose" pažymėtas padidėjimas 1844 69 tūkst. rublių. analizuojamu laikotarpiu, tai yra, augimo tempas buvo 179,2 proc. Šio rodiklio dalis bendroje turto vertėje sumažėjo nuo 5,27% iki 5,25%, arba 0,02%;
• - Straipsnyje „Grynosios investicijos į investicinius vertybinius popierius, laikomus iki išpirkimo“ 2675043 tūkst. rublių, tokia pati tendencija buvo ir su šio rodiklio dalimi, kuri išaugo nuo 0,00% iki 3,37% arba 3,37%. laikotarpis;
• - punkte "Grynoji paskolos skola" buvo pažymėtas padidėjimas 25584615 tūkst. rublių. analizuojamu laikotarpiu, tai yra, augimo tempas buvo 192,1 proc. Šio rodiklio dalis bendroje turto vertėje padidėjo nuo 62,89% iki 67,13% arba 4,24%;
• - straipsnis "Grynosios investicijos į parduodamus vertybinius popierius" parodė padidėjimą nuo 1 128 919 tūkst. 2011 m. pradžioje iki 2012 976 tūkst. rublių. iki 2013 m. pabaigos arba 883 057 tūkst. Taigi analizuojamu laikotarpiu augimo tempas siekė 178,2%. Šio rodiklio dalis bendrame banko turte sumažėjo 0,03 proc.;
• - straipsnyje "Ilgalaikis turtas, nematerialusis turtas ir atsargos" buvo pažymėtas padidėjimas 1 102 952 tūkst. analizuojamu laikotarpiu (nuo 1 077 437 tūkst. rublių analizuojamo laikotarpio pradžioje iki 2 180 389 tūkst. rublių ataskaitinės datos pabaigoje), tai yra, augimo tempas buvo 202,3 proc. Šio rodiklio dalis bendroje turto vertėje pasižymėjo panašiu padidėjimu nuo 2,44% iki 2,74% arba 0,30%;
• - punkte "Kitas turtas" - 3648043 tūkst. rublių. analizuojamu laikotarpiu (nuo 433 744 tūkst. rublių iki 4 081 787 tūkst. rublių), tai yra, augimo tempas buvo 941,1%. Šio rodiklio dalis bendroje turto vertėje per analizuojamą laikotarpį padidėjo nuo 0,98% iki 5,14% arba 4,16%.

Išimtys yra rodikliai, kurių sumažėjimas per analizuojamą laikotarpį:

• - pagal punktą "Reikalingos atsargos" 649270 tūkstančių rublių. Taigi analizuojamu laikotarpiu augimo tempas buvo -7,15%, šio rodiklio dalis bendroje turto vertėje sumažėjo 1,52%;
• - eilutėje „Grynosios investicijos į prekybinius vertybinius popierius“ 5539302 tūkst. Nagrinėjamu laikotarpiu augimo tempas buvo - 5,46%. Šio rodiklio dalis visame turte sumažėjo 12,87%;
• - pagal punktą "Reikalavimai delspinigiams gauti" - 56 099 tūkst. analizuojamu laikotarpiu (nuo 56 099 tūkst. rublių iki 0 tūkst. rublių), tai yra, augimo tempas buvo 100,0%. Šio rodiklio dalis bendroje turto vertėje per analizuojamą laikotarpį sumažėjo nuo 0,13% iki 0,00%, arba 0,13%.

Taigi didžiausią dalį Banko turto užima straipsnis „Grynoji paskolos skola“, kurio skaitinė reikšmė: 2012-01-01. - 62,89%, 2013-01-01 d - 67,88%, 2014-01-01 d – 67,13 proc.

Apskritai analizuojamuose turto straipsniuose pastebima teigiama tendencija, kuri gali būti vertinama kaip palankus faktas banko veikloje. Galiausiai analizuojamų rodiklių augimo tendencija turės teigiamos įtakos galutiniam analizuojamo finansinio rezultato kredito įstaiga.

Kreditų verslas yra viena iš pagrindinių UAB UAB „ROSBANK“ veiklų. Tarp pagrindinių krypčių į kredito operacijos UAB UAB „ROSBANK“ pagal banko strategiją teikia paskolas smulkiam ir vidutiniam verslui, paskolas automobiliams, hipotekos paskolos skolinimas ir vartojimo skolinimas.

Skolinimas smulkiam verslui užtikrina kredito rizikos apsidraudimą ir banko investicijų diversifikavimą. Skolinimas smulkiam verslui vykdomas pagal technologijas Europos bankas rekonstrukcija ir plėtra, kurioje atsižvelgiama į skirtingų kategorijų smulkaus verslo poreikius.

Teikdama finansinę paramą besivystančiam smulkaus verslo sektoriui, UAB UAB „ROSBANK“ skatina gyvybingų įmonių augimą, išsaugodama ir kurdama naujas darbo vietas.

Didžiausias augimo procentas įvyko dviem produktams: skubiems poreikiams ir automobilių programai, kurie turi pasitvirtinusią skolinimo schemą ir yra paklausūs tarp gyventojų. Nagrinėjamu laikotarpiu skolinimo sąlygos keitėsi pagal rinkos reikalavimus: buvo išplėstos klientų galimybės įsigyti transporto priemones, patikslinti paskolos gavėjo bankui teikiamų dokumentų paketai, supaprastinta dokumentų rinkimo tvarka, paskola pirkimui. atsirado pirminių būstų.

Bankas tradiciškai toliau plėtojo ryšius su didelėmis UAB AB ROSBANK klientų įmonėmis, kurios turi ilgalaikę teigiamą kredito istorija, savo patikimiems partneriams siūlanti visą bankinių paslaugų spektrą.

Specialistų profesionalumo lygis ir banko galimybės leidžia klientams pasiūlyti ne tik standartinius, bet ir išskirtinius paskolų produktus įmonės finansinėms ir gamybinėms problemoms spręsti.

Apsvarstykite paskolų struktūrą pagal pramonės šakas 2011–2013 m., naudodamiesi 2.2 lentele.

2.2 lentelė. Paskolų struktūra pagal pramonės šakas UAB UAB „ROSBANK“ 2011-2013 m., proc.

Indeksas				2013 m iki 2012 m	2014 m iki 2013 m	Augimo tempas, %
1. Pramonės įmonės
2. Prekyba ir viešasis maitinimas
3. Agropramoninis kompleksas
4. Transportas ir susisiekimas
5. Statyba
6. Kitos pramonės šakos
7. Asmenys

Taigi iš 2.2 lentelės duomenų. Matome šiuos pokyčius:

• - Dalintis pramonės įmonės pažymėtas padidėjimu, kuris iki 2013 m. siekė 118,2 proc., iki 2014 m. pokyčių nepastebėta, rodiklis išliko 2013 metų lygyje – 13 proc. Nagrinėjamo laikotarpio augimo tempas buvo 118,2 %;
• - prekybos įmonių ir viešojo maitinimo įmonių dalis bendrame juridinių asmenų klientų skaičiuje iki 2013 m., palyginti su praėjusio ataskaitinio laikotarpio laikotarpiu, padidėjo, taigi, augimo tempas siekė 106,9%. Iki 2014 m., palyginti su ankstesniu laikotarpiu, rodiklis mažėjo, augimo tempas siekė 96,8 proc. Nagrinėjamu laikotarpiu rodiklis didėjo, augimo tempas siekė 103,4 proc.;
• - paskolų dalis agropramoninis kompleksas bendra banko paskolų vertė iki 2013 m., lyginant su tuo pačiu praėjusio laikotarpio laikotarpiu, padidėjo, taigi, augimo tempas siekė 150,0 proc.; iki 2014 m. pokyčių nepastebėta, rodiklis išliko ankstesnio ataskaitinio laikotarpio lygyje - 3,0 proc. Nagrinėjamu laikotarpiu rodiklio dalis bendroje banko paskolų sumoje padidėjo nuo 2,0% iki 3,0%, taigi augimo tempas siekė 150,0%;
• - transporto ir ryšių įmonių dalis bendrame juridinių asmenų klientų skaičiuje iki 2013 m., palyginti su tuo pačiu praėjusio laikotarpio rodikliu, padidėjo nuo 2,0% iki 3,0%, taigi augimo tempas buvo 150,0%; iki 2013 m., palyginti su ankstesniu laikotarpiu, pokyčių nepastebėta, rodiklis išliko 3,0 proc. Nagrinėjamu laikotarpiu buvo pastebėtas rodiklio padidėjimas, taigi, augimo tempas siekė 150,0 %;
• - Dalintis statybos įmonės bendras juridinių asmenų klientų skaičius keitėsi tik iki 2014 m., todėl analizuojamo laikotarpio augimo tempas sudarė 133,3 proc. statybos organizacijos mieste ir išaugusi būsto paskolų paklausa;
• - kitų ūkio šakų dalis bendroje juridinių asmenų klientų vertėje per visą analizuojamą laikotarpį pasižymėjo tokia dinamika: iki 2013 m. palyginti su ankstesniu laikotarpiu, sumažėjo 10,0 proc.; iki 2014 m lyginant su tuo pačiu laikotarpiu pernai, rodiklis padidėjo nuo 9,0% iki 11,0% arba 2,0%, taigi augimo tempas siekė 122,2%. Nagrinėjamu laikotarpiu taip pat buvo pastebėta teigiama dinamika, augimo tempas siekė 110,0%, tai lėmė vidutinio verslo augimas;
• - fiziniams asmenims išduotų paskolų dalis pasižymi mažėjimo tendencija: iki 2013 m., palyginti su ankstesniu laikotarpiu, 11,6 proc.; iki 2014 m. - 5,3 proc.; už analizuojamą laikotarpį - 16,3%, tai lėmė išaugusi banko išduodamų paskolų juridiniams asmenims dalis.

Taigi didžiausią dalį iš bendros banko išduotų paskolų sumos užima paskolos juridiniams asmenims: 2012 m. - 57,0%, 2013 m. - 62,0%, 2014 m. - 64,0%.

Bankas pristatė skolininkų apsaugos programą. Skolininkų apsaugos programų tikslas – sudaryti sąlygas paskolos gavėjams, kurių finansinė būklė per tam tikrą laikotarpį pablogėjo, ir toliau tinkamai vykdyti įsipareigojimus UAB AB ROSBANK.

Remdamasis finansinės padėties vertinimo rezultatais, bankas skolininkams gali pasiūlyti šias programas:

• 1. Prailginimas – programa taikoma visoms nurodytoms paskolos produktai. Ši programa numato pratęsti galutinio paskolos grąžinimo terminą, nustatytą paskolos sutartis, ir sumažinti paskolos mėnesinės įmokos dydį.
• 2. Moratoriumas – programa taikoma bendrosios paskirties paskoloms (paskoloms grynaisiais) ir paskoloms automobiliui. Ši programa numato paskolos grąžinimo sustabdymą tam tikram laikotarpiui (moratoriumui) pailginant galutinį paskolos grąžinimo terminą atitinkamam moratoriumo mėnesių (dienų) skaičiui, su galimybe moratoriumo pabaigoje išlaikyti paskolos grąžinimo terminą. mėnesinės paskolos įmokos suma, kuri buvo prieinama moratoriumo metu.
• 3. Kredito linija- programa taikoma hipotekos paskolos ir paskolos automobiliui. Ši programa numato naujos paskolos suteikimą dalimis (neviršijant limito) anksčiau išduotos paskolos mėnesinių įmokų daliniam mokėjimui.
• 4. Refinansavimas – programa taikoma visiems šiems paskolos produktams. Ši programa numato suteikti naują paskolą (vienkartinei) skolai už anksčiau išduotą paskolą grąžinti.

2.3 lentelė - UAB UAB "ROSBANK" kredito investicijų dinamika valiutomis 2011-2013 m.

Remiantis 2.3 lentele, per analizuojamą laikotarpį stebimi šie pokyčiai:

Paskolos Rusijos Federacijos valiuta per visą analizuojamą laikotarpį rodė teigiamą dinamiką, taigi iki 2012 m., palyginti su ankstesniu laikotarpiu, padidėjo 900 mln. (augimo tempas - 135,4%), iki 2013 m. - 1960 mln. (augimo tempas – 157,0 proc.). Nagrinėjamu laikotarpiu - 2860 milijonų rublių. (augimo tempas - 212,6 proc.). Paskolos į užsienio valiuta 2012 m., palyginti su ankstesniu laikotarpiu, pasižymėjo teigiama dinamika 103 mln. rublių. (augimo tempas - 110,6%), iki 2013 m., palyginti su 2012 m., rodiklis sumažėjo 435 mln. (augimo tempas – 59,6 proc.). Nagrinėjamu laikotarpiu rodiklis sumažėjo nuo 973 mln. iki 641 milijono rublių arba 332 milijonai rublių. (augimo tempas – 65,9 proc.). Taip atsitiko dėl padidėjusių paskolų, išduotų Rusijos Federacijos valiuta, sumos. Be to, paskolų rubliais dalis bendroje banko paskolų sumoje pasižymėjo laipsnišku didėjimu nuo 72,3% analizuojamo laikotarpio pradžioje iki 89,0% analizuojamo laikotarpio pabaigoje arba 16,7%. Iki 2012 m., palyginti su ankstesniu laikotarpiu, šio rodiklio dalis padidėjo 3,7 procento; iki 2013 metų, palyginti su tuo pačiu laikotarpiu pernai – 13,0 proc. Tai lėmė sumažėjusi paskolų užsienio valiuta dalis bendroje banko išduotų paskolų sumoje.

Bankas atlieka šių rūšių atsiskaitymų ir grynųjų pinigų operacijas:

• - atidaryti ir tvarkyti juridinių asmenų sąskaitas bankuose, individualūs verslininkai rubliais ir užsienio valiuta (pirmosios sąskaitos atidarymas nemokamas);
• - atsiskaitymų vykdymas juridinių asmenų, individualių verslininkų vardu banko sąskaitos naudojant šiuos atsiskaitymo dokumentus - mokėjimo pavedimus, akredityvus, čekius pailgintą darbo dieną;
• - juridinių asmenų, individualių verslininkų atsiskaitymų negrynaisiais pinigais vykdymas naudojant šiuos atsiskaitymo dokumentus - mokėjimo prašymus, inkaso pavedimus;
• - Grynųjų pinigų operacijų vykdymas (grynųjų pinigų priėmimas ir išdavimas). Pinigai; surinktų pajamų gavimas);
• - laisvų kliento lėšų pritraukimas į indėlius, banko sąskaitas.

Lėšų pervedimas vykdomas pagal klientų atsiskaitymo dokumentus popieriuje ir parengtus naudojant „Klientas-Bankas“, „Internetas-Klientas“ sistemas, „Bi Print“ kompleksą.

Išanalizuokime 2011-2013 metų piniginių lėšų dinamiką. pagal 2.4 lentelę.

2.4 lentelė. 2011-2013 m. UAB UAB „ROSBANK“ grynųjų pinigų turto dinamikos analizė.

Indeksas				Augimo tempas, %	Keisti
2012 m iki 2011 m	2013–2012 m	absoliutus
1. Juridinių klientų skaičius asmenys, verslininkai vienetų
2. Teisinių sąskaitų skaičius asmenys ir verslininkai, iš viso:
įskaitant: - rublis, vienetai.
Valiuta, vienetai
3. Juridinių asmenų atsiskaitomųjų sąskaitų apyvartos. asmenys ir verslininkai. Iš viso:
įskaitant: - rublis
Valiuta
4. Vidutiniai chronologiniai lėšų likučiai juridinių asmenų sąskaitose. fiziniai asmenys ir verslininkai, tūkstančiai rublių

Taigi iš 2.4 lentelės duomenų. stebime tokius pokyčius: juridinių asmenų ir verslininkų klientų skaičiaus didėjimas iki 2012 m. palyginti su 2011 m nuo 2209 vnt. iki 2966 vnt. (augimas - 34,7 proc.), iki 2013 m. palyginti su ankstesniu laikotarpiu, sumažėjo iki 1710 vnt. (arba 42,3 proc.).

Nagrinėjamu laikotarpiu klientų sumažėjo 499 vnt. (arba 22,6 proc.); kiekis atsiskaitomąsias sąskaitas pažymėtas padidėjimu: iki 2012 m. palyginti su ankstesniu laikotarpiu, augimas siekia 33,4 proc., iki 2013 m. palyginti su ankstesniu laikotarpiu, padidėjo 16,8 proc. Įskaitant: rublio sąskaitose nustatytas 32,9% padidėjimas, palyginti su 2012 m. - padidėjo 17,1 %; užsienio valiutos sąskaitose - atitinkamai 38,8% ir 13,9%, lyginant tuos pačius laikotarpius.

Nagrinėjamu laikotarpiu padidėjo 696 sąskaitos (padidėjimas - 55,8%), iš jų: rublio sąskaitose 636 vnt (padidėjimas - 55,6%), užsienio valiutos sąskaitose - 60 vnt (padidėjimas - 58,3%); Atsiskaitomųjų sąskaitų apyvartos pažymėtos didėjimo tendencija: iki 2012 m. augimo tempas siekė 201,7 proc., iki 2013 m. – 204,8 proc.

Įskaitant rublio sąskaitas, augimo tempas buvo: iki 2012 m. – 199,2 proc., iki 2013 m - 206,2%; sąskaitose užsienio valiuta, augimo tempas buvo pastebėtas iki 2012 m. - 3104,0%, iki 2013 m sumažėjo 44,0 proc., palyginti su ankstesniu laikotarpiu. Nagrinėjamu laikotarpiu visų atsiskaitymų sąskaitų apyvarta padidėjo 1010344540 tūkst. rublių. (augimas - 313,1%), įskaitant: rublio sąskaitose - 1007022097 tūkst. (augimas - 312,3%), sąskaitose užsienio valiuta - 3322443 tūkst. rublių. (padidėjimas - 1638,6 proc.); vidutiniai chronologiniai lėšų likučiai juridinių asmenų ir verslininkų sąskaitose ženklinami didėjimu, todėl iki 2012 m. palyginti su ankstesniu laikotarpiu, augimas siekė 200,3 proc., iki 2013 m. palyginti su 2012 m - augimas siekė 153,1%. Nagrinėjamu laikotarpiu rodiklis padidėjo 428 741 590 tūkst. rublių. (augimo tempas – 306,7 proc.).

Taigi, visi analizuojamo laikotarpio rodikliai išaugo, o tai rodo gerai apgalvotą banko finansinę strategiją. Taip yra dėl padidėjusių juridinių asmenų atsiskaitomų sąskaitų ir priimtinų bankų įkainių atsiskaitymų ir grynųjų pinigų paslaugos klientų

2.5 lentelė UAB AB ROSBANK mokėjimo nurodymų dinamika 2011-2013 m.

Indeksas				Keisti
Iš viso įskaitant:
Įėjimas į banko vidų
Einant per interneto banką
Įjungta spausdinta kopija

Taigi iš 2.5 lentelės duomenų. Pastebime tokius pokyčius: per korespondentinę sąskaitą mokėjimo nurodymai per analizuojamą laikotarpį padidėjo 98 530 vnt. (padidėjimas 45,6%). Šio rodiklio dalis bendroje banko mokėjimo nurodymų vertėje taip pat per analizuojamą laikotarpį išaugo nuo 25,2% iki 28,5% arba 3,3%.

Banko viduje perduodami mokėjimo nurodymai pasižymi augimo tendencija, todėl per analizuojamą laikotarpį padidėjo 162 224 vnt. (30,1 proc. padidėjimas). Šio rodiklio dalis per analizuojamą laikotarpį išaugo nuo 62,9% iki 63,4% arba 2,8%; Mokėjimo nurodymai, perduodami per interneto banką, per analizuojamą laikotarpį taip pat padidėjo 68 057 vnt. (32,6 proc.). Nagrinėjamų mokėjimo nurodymų dalis per analizuojamą laikotarpį padidėjo nuo 24,4% iki 25,1% arba 0,6%.

Mokėjimo pavedimai popieriuje iki 2013 m palyginti su analizuojamo laikotarpio pradžia, jie padidėjo 17 757 vnt. (padidėjimas 16,3 proc.). Šio rodiklio dalis bendroje mokėjimo nurodymų vertėje per analizuojamą laikotarpį sumažėjo nuo 12,7% iki 11,5%, arba 1,2%.

Taigi bendra mokėjimo nurodymų vertė banko apyvartoje pasižymi augimo tendencija (absoliučiais dydžiais sudarė 248 038 vnt., augimo tempas per nagrinėjamą laikotarpį buvo 128,9%). Didžiausią dalį bendroje mokėjimo nurodymų vertėje sudaro banko viduje perduodami mokėjimo nurodymai: 2011 m. – 37,7 proc., 2012 m – 36,2 proc., 2013 m – 34,9 proc.

Be to, per banką perduodamų mokėjimo nurodymų dalis sumažėjo dėl padidėjusio mokėjimo nurodymų, perduodamų per korespondentinę sąskaitą, ir per interneto banką perduodamų mokėjimo nurodymų skaičiaus.

2.6 lentelė UAB AB "ROSBANK" grynųjų pinigų dokumentų apyvartos dinamika 2011-2013 m.

Iš lentelės duomenų pastebimi šie pokyčiai: bendroje UAB „Rosbank“ grynųjų pinigų turto dokumentų apyvartoje 2011-2013 m. dokumentų augimo tendencija – 17 757 vnt. (augimo tempas – 116,3 proc.); mokėjimo prašymų dalis bendrame dokumentų sraute per analizuojamą laikotarpį sumažėjo nuo 43,6% iki 40,4% arba 3,2%.

Absoliučiu pokyčiu šis rodiklis padidėjo 3729 dokumentų vienetais (augimo tempas buvo 107,8%); mokėjimo nurodymų dalis bendroje dokumentų apyvartoje per analizuojamą laikotarpį išaugo nuo 55,4% iki 58,4% arba 3,0%. Absoliučiu pokyčiu šis rodiklis padidėjo 13 717 dokumentų vienetais (augimo tempas buvo 122,7 proc.); inkaso pavedimų ir pretenzijų dalis bendroje dokumentų apyvartoje per analizuojamą laikotarpį padidėjo nuo 1,0% iki 1,2% arba 0,2%. Absoliučiu pokyčiu šis rodiklis padidėjo 311 dokumentų vienetų (augimo tempas buvo 128,1%).

Taigi didėja dokumentų apyvartos apimtys (padidėjimas 16,3 proc.). Pagal 1 paveikslą matyti, kad didžiausią dalį grynųjų pinigų turto dokumentų apyvartoje UAB „Rosbank“ užima mokėjimo pavedimai, kurie 2011 m. buvo pažymėti 55,4 proc., 2012 m. – 56,4 proc. %, 2013 metais - 58, 40 % reikšme.

Be to, ištyrus šio rodiklio dinamiką, matyti, kad mokėjimo nurodymų vertė per analizuojamą laikotarpį padidėjo 3,0 proc. Mokėjimo prašymai per analizuojamą laikotarpį pasižymi neigiama dinamika nuo 43,6% iki 40,4% arba 3,2%.

Inkaso pavedimai ir pretenzijos nežymiai išaugo – analizuojamu laikotarpiu sudarė 0,2 proc. Tačiau didžiausia dalis per analizuojamą laikotarpį išlieka mokėjimo nurodymams.

2.7 lentelė Neapdorotų dokumentų apimties dinamika dėl lėšų trūkumo kliento sąskaitoje UAB „ROSBANK“ 2011-2013 m.

Taigi, 2011–2013 m. atlikus neapdorotų dokumentų apimties dėl lėšų trūkumo kliento sąskaitoje UAB „Rosbank“ dinamikos analizę, paaiškėjo, kad neapdorotų dokumentų skaičius dėl lėšų trūkumo kliento sąskaitoje analizuojamai laikotarpis pasižymėjo sumažėjimu 982 vnt., tai yra 12,8 proc. Be to, lyginant 2012 m su tokiu pačiu rodikliu 2011 m. sumažėjo neapdorotų dokumentų 1609 vnt. (nuo 7679 vnt. iki 6070 vnt.) arba 21,0 proc.

Palyginus 2013 m. su tokiu pačiu rodikliu 2012 m. 627 vnt. padaugėjo neapdorotų dokumentų (nuo 6070 vnt. iki 6697 vnt.), tai yra 110,3% augimo tempas; Analizuodami sumas už neapdorotus dokumentus, stebime tokią dinamiką: mažėjimas iki 2012 m. už 42612789,3 tūkstančius rublių. (tai yra 15,4 proc. už nagrinėjamą laikotarpį), iki 2013 m. Palyginti su ankstesniu laikotarpiu, padidėjo 92499571,8 tūkst. (augimo tempas – 139,5 proc.). Nagrinėjamu laikotarpiu neapdorotų dokumentų kiekis padidėjo 49886782,5 tūkst. rublių, augimo tempas – 118,0 proc.

Taigi mažėja neapdorotų dokumentų apimtys, nes klientų sąskaitoje nėra pakankamai lėšų.

2.8 lentelė Atsiskaitymo pelningumo dinamika grynųjų pinigų operacijos UAB UAB „ROSBANK“ 2011-2013 m

Indeksas				Keisti
						absoliutus	augimo tempas, %
įskaitant: - grynųjų pinigų operacijos - atsiskaitymo operacijoms - kitos operacijos	13042	100,0	10814	100,0	14033	100,0		107,6 137,3

Remiantis lentele, pastebimi šie pokyčiai: grynųjų pinigų operacijų pelningumas per analizuojamą laikotarpį buvo pažymėtas 1935 tūkst. rublių padidėjimu. (augimo tempas – 137,3 proc.). Be to, pažvelgus į 2012 m Palyginti su tuo pačiu 2011 m. rodikliu, sumažėjo 64 tūkst. rublių. (arba 1,2 proc. per nagrinėjamą laikotarpį); 2013 metų pelningumo rodiklio palyginimas. su tokiu pačiu rodikliu 2012 m. atskleidė padidėjimą 1999 tūkst. rublių, tai yra, augimo tempas buvo 139,0%.

Grynųjų pinigų operacijų pelningumo rodiklio dalis bendroje atsiskaitymų ir grynųjų pinigų operacijų pelningumo vertėje pasižymi tokia tendencija: iki 2012 m. - padidėjo 7,6% (nuo 39,8% iki 47,4%), iki 2013 m. - padidėjimas 3,3% (nuo 47,4% iki 50,7%), analizuojamu laikotarpiu - 10,9% padidėjimas; atsiskaitymų operacijų pelningumas analizuojamu laikotarpiu sumažėjo 842 tūkst. rublių. (sumažėjo 15,2 proc.). Be to, pažvelgus į 2012 m palyginti su tuo pačiu 2011 m. rodikliu, sumažėjo 668 tūkst. rublių. (arba 12,1 proc. per nagrinėjamą laikotarpį); 2013 metų pelningumo rodiklio palyginimas. su tokiu pačiu rodikliu 2012 m. atskleidė sumažėjimą 174 tūkst. rublių, tai yra 3,6%.

Grynųjų pinigų operacijų pelningumo dalis bendroje atsiskaitymų ir grynųjų pinigų paslaugų pelningumo rodiklio vertėje pasižymi tokia tendencija: iki 2012 m. - padidėjimas 2,6% (nuo 42,4% iki 45,0%), iki 2013 m. - sumažėjo 11,6% (nuo 45,0% iki 33,4%), analizuojamu laikotarpiu - sumažėjo 9,0%; kitų operacijų pelningumas per analizuojamą laikotarpį sumažėjo 102 tūkst. rublių. (sumažėjo 4,4 proc.). Be to, pažvelgus į 2012 m Palyginti su tuo pačiu 2011 m. rodikliu, sumažėjo 1496 tūkst. rublių. (arba 64,4 proc. už nagrinėjamą laikotarpį); 2013 metų grąžos palyginimas su tokiu pačiu rodikliu 2012 m. atskleidė padidėjimą 1394 tūkst. rublių, tai yra 268,6%.

Grynųjų pinigų operacijų pelningumo dalis bendroje atsiskaitymų ir grynųjų pinigų operacijų pelningumo vertėje pasižymi tokia tendencija: iki 2012 m. - mažėti 10,2% (nuo 17,8% iki 7,6%), iki 2013 m. - padidėjo 8,3% (nuo 7,6% iki 15,9%), analizuojamu laikotarpiu - sumažėjo 1,9%. Apskritai atsiskaitymų ir grynųjų pinigų operacijų pelningumo vertė pasižymėjo teigiama dinamika, todėl per nagrinėjamą laikotarpį padidėjo 991 tūkst. rublių. (augimas – 7,6 proc.). Tai lėmė grynųjų pinigų operacijų pelningumo padidėjimas (37,3 proc.). Tai pateisinama padidėjus juridinių asmenų atsiskaitomoms sąskaitoms ir jose esančių lėšų apyvartai.

2.9 lentelė. Dinamika investicinis turtas PJSC JSCB ROSBANK 2011-2013 m., tūkst. rublių

Indeksas				Augimo tempas, %	Keisti
2012 m iki 2011 m		absoliutus
1. Pajamos, gautos iš operacijų su vertybiniais popieriais, iš viso, įskaitant:
Palūkanų pajamos už vekselius
Vertybinių popierių perpardavimo (išpirkimo) pajamos
Dividendai, gauti iš investicijų į akcijas
Kitos pajamos, gautos iš operacijų su vertybiniais popieriais

Ištyrus investicinių operacijų dinamiką, galima nustatyti: pažymima bendra pajamų, gautų iš operacijų su vertybiniais popieriais, suma: augimas iki 2012 m. 318695,0 tūkst. rublių, palyginti su 2011 m. (augimo tempas - 174,4 proc.); sumažėti iki 2013 m. 478442,0 tūkst. rublių, palyginti su ankstesniu laikotarpiu. (augimo tempas – 87,1 proc.). Nagrinėjamu laikotarpiu pastebima teigiama tendencija, todėl padidėjimas siekė 159 747,0 tūkst. (augimo tempas – 141,4 proc.). Taip atsitiko dėl pajamų iš vertybinių popierių perpardavimo (išpirkimo) (augimo tempas analizuojamu laikotarpiu - 187,2%) ir kitų pajamų, gautų iš operacijų su vertybiniais popieriais, sumos 342,0 tūkst. už analizuojamą laikotarpį (augimo tempas - 413,8%).

Pajamų iš operacijų su vertybiniais popieriais struktūroje įvyko šie pokyčiai: rublių, palyginti su ankstesniu laikotarpiu, 27785,0 tūkst. (augimo tempas – 79,2 proc.). Palyginus 2013 m. su tuo pačiu praėjusių metų laikotarpiu, paaiškėjo neigiama tendencija: sumažėjo 27 947,0 tūkst. rublių. (augimo tempas – 73,6 proc.). Nagrinėjamu laikotarpiu sumažėjo 55732,0 tūkst. rublių. (augimo tempas - 58,3 proc.); pažymėta pajamų iš vertybinių popierių perpardavimo (išpirkimo) suma: iki 2012 m., palyginti su tuo pačiu laikotarpiu pernai, padidėjo 315 753,0 tūkst. rublių. (augimo tempas - 227,2 proc.); iki 2013 m palyginti su ankstesniu laikotarpiu - sumažėjo 99316,0 tūkst. rublių. (augimo tempas – 82,4 proc.).

Nagrinėjamu laikotarpiu padidėjo 216437,0 tūkst. rublių. (augimo tempas - 187,2 proc.); gautų dividendų iš investicijų į akcijas vertė pasižymėjo neigiama dinamika iki 2012 m. Palyginti su ankstesniu laikotarpiu, 800,0 tūkst. (augimo tempas – 80,0 proc.). Iki 2013 m litų, palyginti su tuo pačiu praėjusių metų laikotarpiu, 500,0 tūkst. (augimo tempas – 84,4 proc.). Nagrinėjamu laikotarpiu sumažėjo 1300,0 tūkst. rublių. (augimo tempas - 67,5 proc.); kitų pajamų, gautų iš operacijų su vertybiniais popieriais, vertė visą analizuojamą laikotarpį pasižymėjo teigiama dinamika, taigi, iki 2012 m. - padidėjimas 134,0 tūkst. (augimo tempas - 222,9 proc.); iki 2013 m - augimas 208,0 tūkst. (augimo tempas – 413,8 proc.). Nagrinėjamu laikotarpiu padidėjo 342,0 tūkst. rublių. (augimo tempas – 413,8 proc.).

Be to, pažymėtina, kad didžiausią dalį visų pajamų, gautų iš operacijų su vertybiniais popieriais, užėmė pajamos iš vertybinių popierių perpardavimo (išpirkimo): 2011 m. - 64,3%, 2012 m. - 83,8%, 2013 m. - 85,1% .

2.10 lentelė PJSC AB ROSBANK kitos aktyvios veiklos dinamika 2011-2013 m., tūkst.

Indeksas				Augimo tempas, %	Keisti
2012 m iki 2011 m		absoliutus, tūkstantis rublių
1. Pajamos iš užsienio valiutos keitimo operacijų
2. Pajamos iš užsienio valiutos sąskaitų perkainojimo
3. Gautos baudos, netesybos, netesybos
4. Dividendai, gauti už dalyvavimą ūkinėje veikloje
5. Kitos gautos pajamos
Visas skyrius

Analizuojant kitų aktyvių operacijų dinamiką, pastebėti šie pokyčiai: pažymėta bendra pajamų, gautų iš kitų aktyvių veiklų, suma: mažėjimas, lyginant su 2012 m. rublių, palyginti su 2011 m., 475 990 tūkst. (augimo tempas - 51,1 proc.); padidinti iki 2013 m litų, palyginti su ankstesniu laikotarpiu, 72 741 tūkst. (augimo tempas – 114,6 proc.). Nagrinėjamu laikotarpiu pastebima neigiama tendencija, todėl sumažėjimas siekė 403 249 tūkst. (augimo tempas – 58,6 proc.). Tai lėmė išaugusios pajamos iš sąskaitų užsienio valiuta perkainojimo (analizuojamo laikotarpio augimo tempas buvo 100,0 proc.).

Pajamų, gautų įgyvendinus aktyvias operacijas, struktūroje įvyko šie pokyčiai: pajamų, gautų iš operacijų su užsienio valiuta, suma pasižymėjo teigiama dinamika iki 2012 m. litų, palyginti su ankstesniu laikotarpiu, 304 179 tūkst. (augimo tempas – 353,2 proc.). Palyginus 2013 metus su tuo pačiu praėjusių metų laikotarpiu, paaiškėjo teigiama tendencija: rodiklis išaugo 876 767 tūkst. rublių. (augimo tempas – 306,6 proc.).

Nagrinėjamu laikotarpiu padidėjo 1 180 946 tūkst. rublių. (augimo tempas - 1083,1 proc.); pajamų suma iš užsienio valiutos sąskaitų perkainojimo iki 2012 m. pasižymėjo neigiama dinamika, palyginti su tuo pačiu laikotarpiu pernai, sumažėjo 127 293 tūkst. rublių; iki 2013 m palyginti su ankstesniu laikotarpiu - sumažėjo 873 029 tūkst. rublių; gautų baudų, netesybų, netesybų vertė pažymėta teigiama dinamika per visą analizuojamą laikotarpį, taigi, iki 2012 m. palyginti su ankstesniu laikotarpiu - 2844,7 tūkst. rublių padidėjimas. (augimo tempas – 193,8 proc.). Iki 2013 m rublių, palyginti su tuo pačiu praėjusių metų laikotarpiu, 4322 tūkst. (augimo tempas – 173,5 proc.).

Nagrinėjamu laikotarpiu rodiklis padidėjo 7166,7 tūkst. rublių. (augimo tempas - 336,3 proc.); kitų pajamų, gautų iš aktyvios veiklos, vertė pasižymėjo teigiama dinamika iki 2012 m. - padidėjimas 15 015 tūkstančių rublių. (augimo tempas – 100,0 proc.). Didžiausią dalį bendroje kitos aktyvios veiklos vertės užėmė kitų gautų pajamų vertė: 2011 m. - 12,3%; 2012 metais - 61,0%; 2013 metais - 53,5 proc.

Komercinio banko veikloje buvo išskirti teigiami aspektai:

• - normalus finansinio stabilumo lygis;
• - banko noras išlaikyti savo finansinę padėtį;
• - finansinio stabilumo padidėjimas iki analizuojamo laikotarpio pabaigos ir problemų nebuvimas dabartinis likvidumas Stiklainis;
• - aukštas lygis bankinių operacijų saugumas ir apsauga pasikeitus nepalankioms rinkos sąlygoms ir kaupiant bankinę riziką;
• - banko stabilumo lygio didinimas dėl pagrindinio (pagrindinio) kapitalo aprūpinimo bendromis nuosavomis lėšomis, naudojamomis kaip gamybinio ir imobilizuoto turto dalis, be to, tai rodo banko mokumo padidėjimą;
• - padidinta aprėptis nuosavas kapitalas klientų lėšos;
• - padidinti banko veiklos saugumo laipsnį nuosavu kapitalu galimiems nuostoliams padengti;
• - padidinti banko kapitalo apsaugą nuo rizikos ir infliacijos investuojant į nekilnojamąjį turtą ir vertybes;
• - padidinti banko galimybes užtikrinti pakankamą pelno dydį, palyginti su banko turtu;
• - Banko turto ir įsipareigojimų likutis ilgesniam nei vienerių metų laikotarpiui;
• - bankas padidina bendrą atidėjimą likvidžiomis lėšomis vienam pritrauktam vienetui;
• - pastebima teigiama tendencija analizuojamuose turto straipsniuose;
• - juridinių asmenų atsiskaitomų sąskaitų padidėjimas;
• - grynųjų pinigų operacijų pelningumo padidėjimas;
• - atsiskaitymų ir grynųjų pinigų operacijų pelningumo padidėjimas;
• - pajamų, gautų iš operacijų su užsienio valiuta, sumos padidėjimas;
• - mokėjimo nurodymų dydžio padidėjimas;

Taip pat atlikta analizė leido nustatyti šiuos komercinio banko finansinės ir ūkinės veiklos trūkumus:

• - valdant aktyvius ir pasyvios operacijos išteklių pritraukimo ir išdėstymo terminai, apimtys;
• - bankinio kapitalo indėlininkų apsaugos lygio sumažėjimas;
• - bankas negali įvykdyti savo įsipareigojimų pagal pareikalavimą;
• - imobilizacijos lygio sumažėjimas bankinio kapitaloį investicijas į kitus juridinius asmenis;
• - nepakankamas pagrindinio kapitalo lygis;
• - banko galimybių grąžinti pasiskolintas lėšas, negrąžinus paskolas, sumažėjimas;
• - nepakankamai aprūpinamas pagrindinis banko pelningas turtas su dideliais įsipareigojimais;
• - sumažinta priklausomybė nuo skolintų pinigų, tai yra, bankas naudoja augimo potencialą balanso valiuta;
• - Banko negalėjimas per 30 dienų nuo analizuojamos datos įvykdyti savo įsipareigojimus pagal pareikalavimą ir iki 30 dienų;
• - maža laisvų (neimobilizuotų) nuosavų lėšų dalis, dedama į aktyvią veiklą, kuri gali padengti skolintas lėšas;
• - paskolų užsienio valiuta dalies sumažėjimas bendroje banko išduotų paskolų sumoje;
• - klientų skaičiaus mažėjimas;
• - rublių sąskaitų sumažėjimas;
• - atsiskaitymo operacijų pelningumo sumažėjimas;
• - kitų operacijų pelningumo sumažėjimas.

Viena iš svarbiausių sėkmės sąlygų finansų valdymasįmonė turi išanalizuoti savo finansinę būklę. Įmonės finansinę būklę apibūdina rodiklių rinkinys, atspindintis jos formavimosi ir panaudojimo procesą finansiniai ištekliai ir faktiškai atspindi galutinius jos veiklos rezultatus.

Įmonės finansinės būklės analizė leidžia ištirti kapitalo būklę jo cirkuliacijos procese, nustatyti įmonės gebėjimą darniai funkcionuoti ir vystytis kintančiomis išorinės ir vidinės aplinkos sąlygomis.

Gerai atlikta analizė suteiks galimybę nustatyti ir pašalinti finansinės veiklos trūkumus bei rasti rezervų įmonės finansinei būklei ir mokumui gerinti; Numatyti finansinius rezultatus remiantis faktinėmis ekonominės veiklos sąlygomis ir nuosavų bei skolintų lėšų prieinamumu.

UAB „Rosbank“ yra didžiausia Rusijos bankas, tarp kurių pagal grynąjį turtą užima 14 vietą.

2017 m. balandžio 1 d. ROSBANK grynasis turtas siekė 782,91 mln. RUB. Per metus turtas sumažėjo -5,95%. nuosmukis grynojo turto turėjo teigiamos įtakos turto grąžai: per metus grynojo turto grąža išaugo nuo 0,84% iki 1,40%.

Bankas daugiausia pritraukia klientų pinigus už suteiktas paslaugas, o šios lėšos yra gana diversifikuotos (tarp juridinių ir fizinių asmenų), tačiau daugiausia investuoja į paskolas.

PJSC Rosbank yra Lombardo sąraše, o Rusijos bankas priima atitinkamos kredito įstaigos obligacijas kaip užstatą.

Turi teisę dirbti su Rusijos Federacijos pensijų fondu ir gali pritraukti jo lėšas patikos valdymui, indėliams ir santaupoms būstą kariškiai.

Turi teisę dirbti su nevalst pensijų fondaiįgyvendinant privalomąjį pensijų draudimas, ir gali pritraukti pensijų santaupų ir santaupos kariškių būstui.

Turi teisę atidaryti sąskaitas ir indėlius pagal 2014 m. liepos 21 d. įstatymą 213-FZ, t.y. strateginės reikšmės Rusijos Federacijos kariniam-pramoniniam kompleksui ir saugumui organizacijos; į kredito įstaigą buvo paskirti įgalioti Rusijos banko atstovai.

Banko likvidūs turtai – tai tos banko lėšos, kurias galima greitai paversti grynaisiais, siekiant grąžinti jas klientams indėlininkams.

Norėdami įvertinti likvidumą, atsižvelkite į maždaug 30 dienų laikotarpį, per kurį bankas galės (arba negalės) įvykdyti dalį savo įsipareigojimų. finansinių įsipareigojimų. Ši „dalis“ vadinama „siūlomu nutekėjimu“.

Labai likvidaus turto struktūrą trumpai pristatykime 4 lentelės forma.

4 lentelė PJSC Rosbank labai likvidžio turto struktūra

Indikatoriaus pavadinimas				Abs., milijonai rublių
grynieji kasoje
lėšos sąskaitose Rusijos banke
NOSTRO korespondentinės sąskaitos bankuose (neto)
tarpbankinių paskolų, teikiamų iki 30 dienų
labai likvidūs Rusijos Federacijos vertybiniai popieriai
labai likvidūs bankų ir valstybių vertybiniai popieriai
labai likvidus turtas, kuriam taikomos nuolaidos ir koregavimai

Lėšų kiekis sąskaitose Rusijos banke padidėjo 1 003 mln. arba 798,75 proc. NOSTRO korespondentinių sąskaitų suma bankuose analizuojamu laikotarpiu sumažėjo 12 082 mln. rublių. ir siekė 54,97 proc. Tarpbankinių paskolų, suteiktų iki 30 dienų, apimtis 2016 m. sudarė 57,185 mln. arba 52,87 proc.

Labai likvidžių Rusijos Federacijos vertybinių popierių kiekis padidėjo 796 mln. arba 113,41 proc. Labai likvidžių bankų ir vyriausybių vertybinių popierių suma 2016 m. siekė 1842 mln. rublių, analizuojamu laikotarpiu padidėjo 796 mln. ir siekė 176,10 proc. Labai likvidaus turto suma, atsižvelgiant į nuolaidas ir patikslinimus, sumažėjo 15 026 mln. ir siekė 87,80 proc.

Trumpalaikių įsipareigojimų struktūra parodyta 5 lentelėje.

5 lentelė PJSC Rosbank trumpalaikių įsipareigojimų struktūra

Indikatoriaus pavadinimas				Abs., milijonai rublių
fizinių asmenų indėliai, kurių terminas ilgesnis nei metai
kiti fizinių asmenų (įskaitant individualius verslininkus) indėliai (iki 1 metų)
juridinių asmenų indėliai ir kitos lėšos (iki 1 metų)
LORO bankų korespondentinės sąskaitos
tarpbankinių paskolų, gautų iki 30 dienų
nuosavų vertybinių popierių
pareigos mokėti palūkanas, įsiskolinimus, mokėtinas sumas ir kitas skolas
numatomas pinigų nutekėjimas
dabartiniai įsipareigojimai

Iš lentelės matyti, kad suma asmenys su daugiau nei metų laikotarpiu padidėjo 3888 milijonais rublių. ir siekė 104,98 proc.

Kitų fizinių asmenų (įskaitant individualius verslininkus) indėlių suma (iki 1 metų laikotarpiui) per analizuojamą laikotarpį padidėjo 35,871 mln. arba 139,05 proc. Juridinių asmenų indėlių ir kitų lėšų suma (iki 1 metų) per analizuojamą laikotarpį sumažėjo 33,124 mln. rublių ir sudarė 83,84%. LORO bankų korespondentinių sąskaitų suma sumažėjo 7493 mln. rublių. ir siekė 78,80 proc. Taip pat yra iki 30 dienų gautų tarpbankinių paskolų suma neigiama pozicija ir yra 65,86 proc. Nuosavų vertybinių popierių suma sumažėjo 1665 mln. rublių. ir siekė 21,61 proc. Įsipareigojimų mokėti palūkanas suma per analizuojamą laikotarpį padidėjo 1,359 mln. rublių. ir siekė 109,22 proc. Numatomas grynųjų pinigų srautas sumažėjo 25,107 mln. rublių. arba 85,14 proc. Trumpalaikių įsipareigojimų suma sumažėjo 9004 mln. rublių ir sudarė 97,99% analizuojamu laikotarpiu.

Uždirbamo turto struktūra šiuo metu ir prieš metus atsispindi tab. 6.

6 lentelė PJSC Rosbank uždirbančio turto struktūra

Indikatoriaus pavadinimas				Abs., milijonai rublių
Tarpbankinės paskolos
Paskolos įmonėms
Paskolos fiziniams asmenims
Investicijos į lizingo operacijas ir įgytos reikalavimo teisės
Investicijos į vertybinius popierius
Kitos pajamas generuojančios paskolos
Pajamų turtas

Lentelėje matyti, kad tarpbankinės paskolos padidėjo 36 943 mln. rublių. ir siekė 142,65 proc. Paskolos juridiniams asmenims per analizuojamą laikotarpį sudarė 101,73 proc., ty 4117 mln. rublių. Paskolos fiziniams asmenims sumažėjo 99 690 mln. rublių. ir siekė 58,78 proc. Vekseliai sumažėjo 597 milijonais rublių. ir siekė 92,74 proc. Investicijos į lizingo operacijas ir įgytos reikalavimo teisės 2016 m. siekė 7526 mln. rublių, analizuojamu laikotarpiu išaugo 269,07%. Investicijos į vertybinius popierius padidėjo 15,399 mln. ir siekė 111,53 proc. Kitos pelningos paskolos sudarė 4009 milijonus rublių. arba 0,56%, per analizuojamą laikotarpį padidėjo 65 mln. arba 101,65 proc. Pelningasis turtas per analizuojamą laikotarpį sumažėjo 142 596 mln. rublių. arba 83,28 proc.

Išduodamų paskolų saugumo laipsnio analizė ir jų struktūra pateikta skirtuke. 7.

7 lentelė Rosbank PJSC išduotų paskolų saugumo laipsnio analizė

Indikatoriaus pavadinimas				Abs., milijonai rublių
Vertybiniai popieriai, priimti kaip užstatas už suteiktas paskolas
Turtas priimtas kaip užstatas
Paskolų portfelio suma

Lentelės analizė rodo, kad bankas daugiausia dėmesio skiria diversifikuotam skolinimui, kuris yra užtikrintas turto užstatu. Bendras lygis Paskolų saugumas yra gana didelis ir galimus paskolos įsipareigojimų nevykdymus greičiausiai kompensuos užstato suma.

Lentelėje matyti, kad išduotų paskolų užstatu priimtų vertybinių popierių per analizuojamą laikotarpį sumažėjo 20,553 mln. rublių. ir siekė 82,64 proc. Užstatu priimtas turtas padidėjo 656,759 mln. rublių. arba 345,20 proc. Paskolų portfelio suma 2016 m. siekė 620143 mln. rublių, kurių dalis sudarė 121,64 proc. Nagrinėjamu laikotarpiu sumažėjo 31618 mln. rublių. arba 95,15 proc.

Trumpa struktūra palūkanas nešančių įsipareigojimų (t. y. už kuriuos bankas klientui dažniausiai moka palūkanas) (8 lent.).

8 lentelė PJSC Rosbank palūkanų įsipareigojimų struktūra

Indikatoriaus pavadinimas
Bankų lėšos (tarpbankinės kredito ir korespondentinės sąskaitos)
Teisinės lėšos asmenų
Įsk. einamosios juridinių asmenų lėšos. asmenų
Fiziniai įnašai. asmenų
Kiti palūkaniniai įsipareigojimai
Įsk. paskolos iš Rusijos banko
Palūkanų įsipareigojimai

Lentelėje matyti, kad nežymiai pasikeitė fizinių asmenų indėlių sumos, sumažėjo bankų (tarpbankinės paskolos ir korespondentinės sąskaitos), juridinių asmenų lėšų sumos, o bendra palūkaningų įsipareigojimų suma sumažėjo 15,0 proc. nuo 731,90 iki 622,11 milijono rublių.

Nuosavų lėšų šaltinių pelningumas (skaičiuojamas pagal balanso duomenis) per metus išaugo nuo 1,71% iki 2,35%. Tuo pačiu metu nuosavybės grąža ROE (skaičiuojama pagal 102 ir 134 formas) per metus išaugo nuo 5,78% iki 9,44% (čia ir toliau duomenys pateikiami procentais per metus artimiausiai ketvirčio datai).

Grynoji palūkanų marža per metus šiek tiek pasikeitė nuo 2,85% iki 2,95%. Skolinimo operacijų pajamingumas per metus šiek tiek kito – nuo ​​10,61% iki 10,54%. Skolintų lėšų kaina per metus sumažėjo nuo 5,80% iki 5,39%. Iš bankų skolintų lėšų kaina per metus sumažėjo nuo 7,07% iki 6,60%. Namų ūkių lėšų (fizinių asmenų) savikaina per metus sumažėjo nuo 5,78% iki 4,89%.

Nuosavų lėšų struktūrą pateikiame 9 lentelės forma.

9 lentelė Nuosavų lėšų struktūra

Indikatoriaus pavadinimas
Įstatinis kapitalas
Papildomas kapitalas
Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas (ankstesnių metų nepadengti nuostoliai)
Nepanaudotas ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai).
rezervinis fondas
Nuosavų lėšų šaltiniai

Per metus nuosavų lėšų šaltiniai padidėjo 5,1 proc. Tačiau per pastarąjį mėnesį (2016 m. gruodį) nuosavų lėšų šaltiniai išaugo 2,7 proc.

Trumpa kapitalo struktūra parodyta 10 lentelėje.

10 lentelė Trumpa kapitalo struktūra

Banko kapitalo dydis ataskaitų datą sudarė 119,23 mln. rublių.

Apsvarstykite rodiklius kredito rizika ir jų pokyčius per praėjusius metus (11 lent.).

11 lentelė PJSC Rosbank kredito rizikos rodikliai 2016 m

Pradelstų paskolų dalis per metus praktiškai nesikeičia, tačiau per pastarąjį pusmetį turi tendenciją mažėti.

Atidėjinių paskolų nuostoliams dalis per metus ir paskutinį pusmetį turi tendenciją mažėti.

Didelės kredito rizikos dydžio H7 standarto dydis (maks. 800%) per metus turi tendenciją didėti, tačiau per pastarąjį pusmetį praktiškai nesikeičia.

Neveiksnių paskolų lygis paskutinę datą atitinka vidutinį Rusijos bankai(apie 3-4 proc.).

Atidėjinių lygis paskutinę nagrinėjamą dieną atitinka Rusijos bankų vidurkį (apie 10-11%).

Šiuo metu sąlyginis FOR vidurkio koeficientas, lygus 0,46 reikšmei, reiškia, kad kredito įstaiga, turinti didelė tikimybė vidutinis FOR ir priklauso 1, 2 arba 3 patikimumo grupei.

Dabar pažiūrėkime į kai kuriuos netiesioginius veiksnius galimų problemų ir patikimumas (tab. 12).

12 lentelė Netiesioginiai veiksniai, rodantys galimas problemas ir PJSC Rosbank patikimumą 2016 m.

Indikatoriaus pavadinimas
Banko savininkų pasikeitimas per mėnesį (%)
Keisti įstatinis kapitalas per mėnesį
FOR (privalomojo rezervo fondo indėliams) augimas per mėnesį (%)
Fizinių indėlių dydžio pasikeitimas. asmenų per mėnesį (bankams, kurių fizinių asmenų indėlių dalis viršija 20 proc.
Mėnesio grynųjų pinigų apyvartos pokytis (bankams, kurių apyvarta viršija 500 mln. rublių) (%)
Apyvartos pasikeitimas juridinių asmenų atsiskaitomosiose sąskaitose. asmenų per mėnesį (bankams, kurių apyvartos viršija turto dydį)

Finansinės veiklos ir statistinių duomenų analizė praeitais metais kredito įstaiga Viešoji Akcinė bendrovė Rosbank nurodo, kad neigiamų tendencijų, kurios galėtų turėti įtakos banko finansiniam stabilumui ateityje, nėra.