Kao organ upravljanja državnim kreditnim sistemom, Banka Rusije obavlja funkcije regulacije i nadzora banaka.

Osnovni ciljevi bankarske regulative i bankarske supervizije su održavanje stabilnosti bankarskog sistema Ruske Federacije i zaštita interesa deponenata i kreditora. Banka Rusije se ne miješa u svakodnevne aktivnosti kreditnih institucija, osim u slučajevima predviđenim saveznim zakonima. Regulatorne i nadzorne funkcije Banke Rusije sprovode se kroz tijelo koje djeluje na stalnoj osnovi - Odbor za nadzor banaka koji objedinjuje strukturne jedinice Banke Rusije koje obezbeđuju obavljanje njenih nadzornih funkcija. Strukturu Odbora za nadzor banaka odobrava Upravni odbor. Rukovodioca Odbora za nadzor banaka imenuje predsednik Banke Rusije iz reda članova Upravnog odbora.

Banka Rusije uspostavlja obavezna pravila za obavljanje bankarskih poslova za kreditne institucije i bankarske grupe, računovodstvo i izvještavanje, organizacija interne kontrole, priprema i prezentacija računovodstvenog i statističkog izvještavanja, kao i drugih informacija. Za obavljanje svojih funkcija, Banka Rusije, u skladu sa listom koju je utvrdio Upravni odbor, ima pravo da traži i prima od kreditnih institucija potrebne informacije o njihovim aktivnostima, kao i da zahtijevaju pojašnjenja o primljenim informacijama.

U isto vrijeme Centralna banka Ruske Federacije nema pravo:

zahtijevaju od kreditnih institucija da obavljaju funkcije koje su za njih neuobičajene;

zahtijevaju pružanje informacija koje nisu predviđene saveznim zakonima o klijentima kreditnih institucija i drugim trećim licima, a ne u vezi sa bankarskim uslugama ovih lica;

uspostaviti direktna ili indirektna ograničenja u obavljanju poslova klijenata kreditnih institucija;

obavezati kreditne institucije da od svojih klijenata zahtijevaju dokumente koji nisu predviđeni saveznim zakonima.

U cilju obavljanja regulatornih i nadzornih funkcija, Banka Rusije je ovlašćena da donosi odluke o državna registracija kreditne organizacije. Centralna banka Ruske Federacije vodi Knjigu državne registracije kreditnih institucija i izdaje im dozvole za obavljanje bankarskih poslova.

Kreditne institucije stiču svojstvo pravnog lica od trenutka njihove državne registracije. Oglas o državnoj registraciji kreditne organizacije objavljen je u Biltenu Banke Rusije. Bankarska dozvola se izdaje kreditnoj instituciji nakon njene državne registracije i bez ograničenja važenja.

kreditno tijelo izacija Mogu se izdati sljedeće dozvole:

obavljati bankarske poslove sa sredstvima u rubljama bez prava ili s pravom privlačenja sredstava od fizičkih lica na depozite;

za bankarske poslove sa sredstvima u rubljama i strana valuta bez prava ili sa pravom privlačenja sredstava od fizičkih lica u depozite;

za transakcije sa plemenitim metalima.

Kreditna institucija može primiti opšta licenca , koji se izdaje banci koja već ima dozvolu za obavljanje svih bankarskih poslova sa sredstvima u rubljama i stranoj valuti. Opšta dozvola ne proširuje obim poslova koje banka obavlja, ali daje pravo otvaranja filijala, predstavništava i podružnica na teritoriji strane države u skladu sa utvrđenom procedurom i sticanja udjela u odobrenom kapitalu stranih banaka. .

Kako bi se osiguralo finansijsku stabilnost kreditne institucije Centralna banka Ruske Federacije uspostavlja obavezne ekonomske standarde.

Obavezni standardi - to su metode upravljanja novčanim tokovima i regulisanja aktivnosti kreditnih institucija i njihovog bankarskog poslovanja.

To obavezni standardidodeljeno:

minimalna veličina odobreni kapital za osnovane kreditne institucije iznos sopstvenih sredstava (kapitala) za postojeće kreditne institucije kao uslov za osnivanje njihovih filijala na teritoriji strane države i otvaranje filijala, da nebankarska kreditna institucija dobije status banke, kao i da kreditna institucija dobije status banke kćeri strane banke;

maksimalni iznos imovinskih (nenovčanih) doprinosa u osnovni kapital kreditne institucije. Takav iznos imovinskih (nenovčanih) doprinosa u osnovni kapital, kao i spisak vrsta imovine u nenovčanom obliku koja se može uplatiti kao uplata za odobreni kapital kreditne institucije utvrđuje Centralna banka. Ruske Federacije;

maksimalni iznos rizika po zajmoprimcu ili grupi povezanih zajmoprimaca. Ovaj standard je postavljen kao postotak veličine sopstvenih sredstava(kapital) i ne može biti veći od 25 posto sopstvenih sredstava (kapitala) kreditne institucije. Prilikom određivanja maksimalnog iznosa rizika, ukupan iznos kredita koje je kreditna institucija izdala jednom zajmoprimcu ili grupi povezanih zajmoprimaca, kao i iznosi garancija i jemstava koje kreditna institucija daje zajmoprimcu ili grupi povezanih uzimaju se u obzir zajmoprimci;

maksimalna veličina velikih kreditnih rizika. izbliza kreditni rizik je iznos kredita, garancija i garancija u korist jednog klijenta, koji prelazi 5 posto vlastitih sredstava (kapitala) organizacije (bankarske grupe). Maksimalna veličina veći kreditni rizici ne mogu prelaziti 800 posto sopstvenih sredstava (kapitala) kreditne institucije;

pokazatelji likvidnosti kreditne institucije. Likvidnost - sposobnost da se osigura blagovremeno ispunjenje dužničkih obaveza, solventnost. Koeficijenti likvidnosti kreditne institucije definišu se kao odnos njene imovine i obaveza, uzimajući u obzir uslove, iznose i vrste sredstava i obaveza i druge faktore, kao i odnos njene likvidne imovine (gotovina, kratkoročna finansijske investicije i druga utrživa sredstva) na ukupnu imovinu;

standardi za korišćenje sopstvenih sredstava (kapitala) kreditne institucije za sticanje udela (udela) u dr. pravna lica. Ovi pokazatelji su definisani kao odnos iznosa uloženih i vlasničkih sredstava (kapitala) kreditne institucije (bankarske grupe), izražen u procentima. Visina standarda za korišćenje sopstvenih sredstava (kapitala) kreditne institucije za sticanje udela (udela) u drugim pravnim licima ne može biti veća od 25 odsto iznosa sopstvenih sredstava (kapitala) kreditne institucije (bankarske grupe) ;

maksimalni iznos kredita, bankarske garancije i garancije koje kreditna institucija daje svojim učesnicima (akcionarima). Maksimalni iznos se utvrđuje kao procenat sopstvenih sredstava (kapitala) kreditne institucije (bankarske grupe) i ne može biti veći od 50 procenata.

Obavezni standardi obuhvataju i standarde adekvatnosti sopstvenih sredstava (kapitala), iznosa valute, kamata i dr. finansijski rizici, minimalni iznos stvorenih rezervi za rizike. Banka Rusije je ovlaštena da uspostavi dodatne obavezne omjere za određene vrste organizacija (na primjer, za organizacije koje izdaju hipotekarne obveznice). Kreditne institucije nemaju pravo mijenjati obavezne omjere koje je za njih utvrdila Centralna banka Ruske Federacije. U skladu sa čl. 15.26 Zakonika o upravnim prekršajima Ruske Federacije utvrđuje administrativnu odgovornost za kršenje standarda koje je utvrdila Banka Rusije i drugih obaveznih zahtjeva od strane kreditne institucije.

Za obavljanje svojih funkcija bankarske regulative i bankarske supervizije, Banka Rusije provjere kreditne institucije (njihove filijale), šalje im obavezujuće instrukcije za otklanjanje uočenih prekršaja u njihovim aktivnostima i primjenjuje zakonom predviđene sankcije u odnosu na prekršioce.

Reviziju mogu vršiti ovlašćeni predstavnici (zaposleni) Banke Rusije u skladu sa procedurom koju utvrđuje Upravni odbor ili revizorske organizacije u ime Upravnog odbora. Ovlašćeni predstavnici (zaposlenici) Banke Rusije imaju pravo da primaju i proveravaju izveštaje i druge dokumente kreditnih institucija (njihovih filijala), ako je potrebno, prave kopije relevantnih dokumenata radi uključivanja u materijale revizije. Proceduru za vršenje inspekcijskog nadzora kreditnih institucija (njihovih filijala), uključujući utvrđivanje obaveza kreditnih institucija (njihovih filijala) da pomažu u vršenju inspekcijskog nadzora, utvrđuje Upravni odbor.

U slučajevima kada kreditna institucija prekrši savezne zakone, propise izdate u skladu sa njima i uputstva Banke Rusije, ne pruži informacije, pruži nepotpune ili netačne informacije, Banka Rusije ima pravo da zahteva od kreditne institucije da eliminiše utvrđenih prekršaja, naplatiti novčanu kaznu do 0,1 odsto minimalna veličina statutarni kapital ili ograničiti obavljanje pojedinačnih poslova od strane kreditne institucije na period do šest mjeseci.

U slučaju nepoštivanja uputstava Banke Rusije za otklanjanje povreda utvrđenih u aktivnostima kreditne institucije u utvrđenom roku, kao i ako su ti prekršaji ili bankarski poslovi ili transakcije koje je izvršila kreditna institucija stvorile stvarnu ugrožavanje interesa njenih kreditora (depozitora), Banke Rusije ima pravo:

naplatiti od kreditne institucije novčanu kaznu u iznosu do 1% uplaćenog odobrenog kapitala, ali ne više od 1% minimalnog odobrenog kapitala;

zahtijevati od kreditne institucije:

sprovođenje mjera za finansijsku sanaciju kreditne institucije, uključujući promjene u strukturi njene imovine;

smjena rukovodilaca kreditne institucije, čija je lista radnih mjesta navedena u čl. 60 Saveznog zakona „O Centralnoj banci Ruska Federacija(Banka Rusije)";

reorganizacija kreditne institucije;

mijenjati na period do šest mjeseci obavezne pokazatelje utvrđene za kreditnu instituciju;

uvodi zabranu obavljanja od strane kreditne institucije određenih bankarskih poslova, predviđenih izdatom dozvolom za obavljanje bankarskih poslova, na period do godinu dana, kao i otvaranje filijala na period od do jedne godine;

imenuje privremenu upravu za upravljanje kreditnom institucijom na period do šest mjeseci. Procedura za imenovanje i rad privremene uprave utvrđuje se saveznim zakonima i propisima Banke Rusije donetim u skladu sa njima;

uvesti zabranu reorganizacije kreditne institucije ako se kao rezultat toga stvori osnov za primjenu mjera za sprječavanje bankrota kreditne institucije, predviđenih Saveznim zakonom „O nesolventnosti (stečaju) kreditnih institucija ";

predlažu osnivačima (učesnicima) kreditne institucije, koji samostalno ili na osnovu sporazuma između njih, ili učešća u kapitalu jednog drugog, ili drugim sredstvima direktne ili indirektne interakcije, imaju mogućnost da utiču na odluke koje donosi uprava organi kreditne institucije, da preduzmu radnje u cilju povećanja kapitala (kapitala) kreditne institucije do iznosa koji osigurava njenu usklađenost sa obavezni standardi.

Banka Rusije ima pravo da oduzme bankarsku dozvolu kreditnoj instituciji na osnovu predviđenih Federalnim zakonom „O bankama i bankarskoj delatnosti“. Utvrđen je postupak za oduzimanje dozvole za obavljanje bankarskih poslova pravila Centralna banka Ruske Federacije.

U cilju zaštite interesa deponenata i kreditora, Banka Rusije ima pravo da imenuje ovlašćenog predstavnika Banke Rusije u kreditnu instituciju kojoj je oduzeta bankarska dozvola. Tokom perioda aktivnosti ovlašćenog predstavnika Banke Rusije, kreditna institucija ima pravo da obavlja transakcije dozvoljene saveznim zakonima samo uz dogovor sa ovlašćenim predstavnikom Banke Rusije na način utvrđen Federalnim zakonom „O Banke i bankarska djelatnost“.

Nakon oduzimanja bankarske dozvole kreditnoj instituciji, kreditna institucija mora biti likvidirana u skladu sa zahtjevima člana 23.1 Federalnog zakona "O bankama i bankarskoj djelatnosti", a ako je proglašena bankrotom, u skladu sa zahtjevima iz čl. Saveznog zakona "o nesolventnosti (stečaj)" kreditnih institucija".

Problemi osiguranja stabilnosti bankarskih aktivnosti, stabilnosti bankarskog sistema u cjelini povezani su sa povećanjem efektivnosti pravnog uticaja, jačanjem uloge pravnim sredstvima primjenjuju prvenstveno radi zadovoljenja javnih finansijskih interesa. Rješenje ovih problema dovodi do pojave državne supervizije bankarskih aktivnosti.

U širem smislu, kontrola se, kao društveni i pravni fenomen, manifestuje u vidu dva nezavisna područja: same kontrole i nadzora. M.V. Maksimov napominje da, za razliku od kontrole, nadzor karakteriše odsustvo odnosa subordinacije između nadzornih organa i nadziranih osoba. Osipov A. V. Interni finansijsku kontrolu u kreditnoj instituciji: pojam i značenje // bankarski zakon. - 2007. - Br. 1. - Str. 39. Nadzor obezbjeđuje pravo nadzorni organ ocjenjivati ​​aktivnosti nadziranog lica samo sa stanovišta zakonitosti, a ne svrsishodnosti. Kontrola može biti ne samo državna, već i nedržavna, nadzor, po pravilu, sprovode isključivo državni organi. Lauts EB Svrhe, koncept i vrste bankarske regulative // ​​Bankarsko pravo. -2006. - br. 6 - str. 22. Dakle, o provođenju državne bankarske kontrole u odnosu na kreditne organizacije legitimno je govoriti samo u posebnim slučajevima, po pravilu, kao sankcija za kršenje bankarskog zakonodavstva. Međutim, u strogom pravnom smislu te riječi, usklađenost kreditnih institucija sa normama bankarskog zakonodavstva vrši se državnim bankarskim nadzorom (član 55. Zakona o Banci Rusije). „O centralna banka Ruske Federacije (Banka Rusije)": Zakon Ruske Federacije od 10. jula 2002. br. 86-FZ // [Elektronski izvor] // Referenca legalni sistem Consultant Plus. Ovo tumačenje je u potpunosti u skladu sa naslovom i sadržajem Poglavlja 10 Zakona o Banci Rusije, kojim su utvrđena pravila o bankarskoj superviziji. Također iz čl. 19. Zakona o bankama proizilazi da su mjere odgovornosti predviđene čl. 75. Zakona o Banci Rusije primenjuju se samo putem nadzora. “O bankama i bankarskim aktivnostima”: Zakon Ruske Federacije od 2. decembra 1990. br. 395-1 // // [Elektronski izvor] // Referentni pravni sistem Consultant Plus. Mogućnost primjene od strane Banke Rusije bilo kakvih mjera pravne odgovornosti prema kreditnim institucijama kao kontrolnog postupka uopšte nije predviđena bankarskim zakonodavstvom. Kao način da se osigura zakonitost bankarskih aktivnosti kreditnih institucija, savezno zakonodavstvo pominje samo bankarsku superviziju. Isto važi i za antimonopolsku kontrolu iz čl. 32 Zakona o bankama, koji je više vid bankarske supervizije nego samostalna oblast bankarske kontrole. Tamo. Što se tiče kontrolnih funkcija Banke Rusije koje su joj dodeljene drugim (nebankarskim) saveznim zakonima, one se ne sprovode u vezi sa bankarskim aktivnostima kreditnih institucija. Dakle, najpreciznije karakteristike državne aktivnosti osigurati zakonitost bankarskog poslovanja kreditnih institucija sa valutne vrijednosti može se izraziti terminom "bankarska supervizija".

Bankarska supervizija je nadzor nad primjenom normativnosti u bankarskoj djelatnosti. Bankarska supervizija je nadzor (daljinski i kontaktni) Banke Rusije nad izvršenjem i usklađenošću kreditnih institucija sa zakonodavstvom koje reguliše bankarske aktivnosti, propisima koje ona utvrđuje (uključujući finansijske standarde i pravila računovodstva i izveštavanja), kao i kao primjena sankcija predviđenih zakonom o bankama u slučaju njihovog kršenja. Neretin M. S. Koncept i pravni okvir bankarska supervizija u Ruskoj Federaciji // Upravno i opštinsko pravo. - 2008. - br. 5. - S. 17.

Od velikog interesa za teoriju i praksu bankarske supervizije je precizna definicija početne faze ovog tipa. državna regulativa. U naučnoj literaturi je izraženo mišljenje da je početna faza bankarske supervizije kontrola stvaranja kreditnih organizacija. Međutim, takav pristup je teško u potpunosti podržati. U strogom pravnom smislu, državna aktivnost u stvaranju, registraciji i licenciranju kreditnih institucija ima više karakter bankarske regulative, nego bankarske supervizije. Pre osnivanja i registracije kreditne institucije, predviđene Zakonom o Banci Rusije i Zakonom o bankama, predmet bankarske supervizije pravno ne postoji, a bez njega nema i ne može biti same bankarske supervizije. . Dakle, registracija i licenciranje kreditne institucije sama po sebi nije vid bankarske supervizije. Međutim, nadzor ili provjera zakonitosti registracije ili licenciranja kreditne institucije nakon njenog osnivanja ili izdavanja licence može se prepoznati kao bankarska supervizija.

Bankarska supervizija obuhvata: utvrđivanje obaveznih pravila za bankarsko poslovanje, računovodstvo i izvještavanje, organizaciju interne kontrole za kreditne institucije i bankarske grupe; pribavljanje od kreditnih institucija potrebnih informacija o njihovim aktivnostima, traženje pojašnjenja o primljenim informacijama; državnu registraciju kreditnih institucija, vođenje knjige državne registracije kreditnih institucija; izdavanje dozvola kreditnim institucijama za obavljanje bankarskih poslova, njihovo obustavljanje i oduzimanje; utvrđivanje kvalifikacionih uslova za kandidate za pozicije članova odbora direktora, jed izvršni organ, glavni računovođa, zamjenik glavnog računovođe kreditne institucije, kao i kandidati za radna mjesta direktora, zamjenika direktora, glavnog računovođe, zamjenika glavnog računovođe filijale kreditne institucije i druge oblasti nadzora. Sattarova N. A. Bankarska supervizija u sistemu državne finansijske kontrole // Bankarsko pravo. -2005. - Br. 5. - S. 43.

Prema regulatornom kriteriju, bankarska supervizija se može podijeliti u dvije vrste: opšta (pravna) i prudencijalna (finansijska i pravna). Posebnu pažnju zaslužuje prudencijalna bankarska supervizija, koja je zakonski postupak koji ima za cilj identifikovanje mogućih prekršaja u oblasti pod kontrolom vlade bankarski rizici, koji se sastoji od faze informisanja i, ako nadzorni organ ima dovoljno podataka o počinjenom prekršaju, faze razmatranja i rješavanja predmeta prekršaja. Za obavljanje prudencijalnog nadzora u centralnoj kancelariji Banke Rusije formirano je posebno Odeljenje za prudencijalni nadzor. Neretin M.S. Uredba. op. - Str. 18. Provođenje postupka prudencijalne supervizije banaka može se obezbijediti procesnim mjerama prinude. Mere prinude koje se primenjuju u toku prudencijalne bankarske supervizije obično se dele na mere prinude koje obezbeđuju sprovođenje svih postupaka prudencijalne supervizije banaka i mere odgovornosti. Prudencijalni bankarski nadzor Banke Rusije nad poštovanjem normi instituta prudencijalne regulative od strane kreditnih institucija, što je specifična funkcija upravljanja kreditnom institucijom, ima za cilj identifikovanje kršenja zakonskih ograničenja ustavnog prava na bankarske djelatnosti, pravo posjedovanja, raspolaganja i korištenja svoje imovine. Erpyleva N. Yu. bankarska regulativa i nadzor: novine ruskog zakonodavstva // Zakonodavstvo i ekonomija. - 2005. - br. 3. - S. 26.

Subjekt bankarske supervizije je Banka Rusije. Funkcije bankarske supervizije mogu obavljati Banka Rusije, njeni vrhovni organi upravljanja, organ bankarskog nadzora pri Banci Rusije, kao i teritorijalni uredi Banke Rusije. Struktura Banke Rusije uključuje posebno tijelo – Odbor za nadzor banaka, koji djeluje na stalnoj osnovi i objedinjuje odjele Banke Rusije, koji osiguravaju obavljanje nadzornih funkcija ove druge i uključeni su u tzv. nadzorni blok. Makhmutova E. Kh. Sistem formalizacije finansijske kontrole u kreditnoj sferi: Banka Rusije - pravni aspekt // Bankarsko pravo. -2005. - Br. 3. - S. 45.

Glavni oblik bankarske supervizije je verifikacija. Svrha inspekcija kreditnih institucija koje sprovodi Banka Rusije, proizilazi iz Uputstva Banke Rusije od 25. avgusta 2003. N 105-I „O postupku vršenja inspekcije kreditnih institucija (njihovih filijala) od strane ovlašćenih Predstavnici Centralne banke Ruske Federacije" "O postupku provođenja inspekcije kreditnih institucija (njihovih filijala) od strane ovlaštenih predstavnika Centralne banke Ruske Federacije": Uputstvo Centralne banke Ruske Federacije od 25. avgusta, 2003 br. 105-I // Bilten Banke Rusije. - 2007. - br. 55., su procena na licu mesta opšteg stanja kreditne institucije ili pojedinih oblasti njene delatnosti, ocena usklađenosti sa zakonima i propisima Banke Rusije, ocena pouzdanost računovodstva (izvještavanja) kreditne institucije (njene filijale), utvrđivanje visine rizika, imovine, obaveza, procjena kvaliteta imovine kreditne institucije (njene filijale), visine i dovoljnosti vlastitih sredstava (kapitala) kreditne institucije, procjenu sistema upravljanja rizicima i organizaciju interne kontrole kreditne institucije (njene podružnice), finansijsko stanje i izglede za aktivnosti kreditne institucije, kao i identifikaciju radnji koje ugrožavaju interese povjerilaca i deponenata kreditne institucije. Lauts E. B. Dekret op. - S. 25.

Važna komponenta bankarske supervizije je unutrašnja kontrola. Opšti zahtjev o prisustvu interne kontrole u kreditnoj instituciji definisano je u čl. 57 Federalnog zakona "O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)" i čl. 10 Zakona od 2. decembra 1990. "O bankama i bankarskoj djelatnosti". Dokument Bazelskog komiteta definiše internu kontrolu kao proces koji sprovode odbor direktora, menadžment i zaposleni na svim nivoima (klauzula 4). „O preporukama Bazelskog komiteta za bankarsku superviziju“: Pismo Centralne banke Ruske Federacije od 2. novembra 2007. godine, br. 173-T // Bilten Banke Rusije. - 2007. - N 61. Postoje tri glavna pravca (koncepta) interne finansijske kontrole u kreditnim institucijama. Prvi koncept je osigurati da kreditna institucija poštuje propise koje je dužna da poštuje prilikom obavljanja bankarskih aktivnosti kao takve. Drugi je osigurati sastavljanje i podnošenje blagovremenih i pouzdanih finansijskih i drugih izvještaja. Treći je osiguranje efikasnosti i efektivnosti komercijalnih aktivnosti kreditne institucije. Osipov A. V. Uredba. op. - S. 39. Servis interne revizije u banci olakšava rad bankarskih supervizora (vidi Aneks 2).

Komercijalne banke su predmet vanjske državne finansijske kontrole ne samo od strane Centralne banke Ruske Federacije, već i od strane Računske komore Ruske Federacije, Federalne poreske službe, Federalna služba za finansijski monitoring. Postoje različite vrste internih kontrola (vidi Dodatak 3).

Aktivnosti Banke Rusije su takođe predmet kontrole i odgovarajuće revizije. Banka Rusije je odgovorna Državnoj Dumi. Finansijska kontrola nad centralna banka od strane Računske komore Ruske Federacije vrši se na osnovu normi Zakona "O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)", "O Računskoj komori Ruske Federacije". Federalni poreska uprava je i organ koji vrši državnu finansijsku kontrolu nad Bankom Rusije u smislu naplate poreza i naknada. Internu finansijsku kontrolu (reviziju) Banke Rusije vrši Služba glavnog revizora Banke Rusije, direktno podređena predsjedavajućem Banke Rusije. Sattarova N. A. Kaz. op. - S. 44.

Dakle, razmatrajući pojmove „nadzor“ i „kontrola“, i njihov odnos, analizirali smo naučnu literaturu i propise i došli do zaključka da su najtačnije karakteristike državnih aktivnosti na obezbjeđenju zakonitosti bankarskog poslovanja kreditnih institucija izražene. terminom "bankarska supervizija". Obratili smo pažnju na ovo kontroverzno pitanje, kao preciznu definiciju početne faze bankarske supervizije. Sistem bankarske supervizije obuhvata sljedeće elemente: registraciju i licenciranje; daljinski nadzor; inspekcija; rad sa problematične banke; postupci likvidacije. Postoji određena klasifikacija bankarske supervizije, u kojoj prudencijalna bankarska supervizija zauzima posebno mjesto. Subjekt bankarske supervizije je Banka Rusije. Proučavali smo njegove aktivnosti u ovoj oblasti. Važna komponenta bankarske supervizije je interna kontrola kreditnih institucija. Aktivnosti Banke Rusije su takođe predmet kontrole i odgovarajuće revizije.

Na kraju poglavlja mogu se izvući sljedeći zaključci:

• 1. Pravna definicija bankarskog sistema Ruske Federacije, koja je dostupna u čl. 2 Zakona o bankama, neadekvatan trenutna drzava razvoja bankarskog sistema, a ne odražava se u u cijelosti razmatrani koncept, što izaziva određene poteškoće i sporove. S tim u vezi, prije svega, ispitali smo sadržaj pojma „bankarski sistem“, odnosno: elemente, strukturu, svrhu i prirodu integracionih procesa koji se u njemu odvijaju u današnje vrijeme. Razmatrali smo i sva kontroverzna pitanja, na primjer, kontroverzno je pitanje strukture bankarskog sistema, različita gledišta na postavljene probleme. To nam je pomoglo da damo najpotpuniju definiciju pojma „bankarski sistem“, to je interno organizovan, ujedinjen zajedničkim ciljevima i zadacima, sposoban za samorazvoj i samoregulaciju, skup kreditnih organizacija, organa upravljanja i organizacije bankarske infrastrukture.
• 2. Razmatrajući pojam „nadzora“ i „kontrole“, njihovog odnosa, došli smo do zaključka da su najtačnije karakteristike državnih aktivnosti na obezbjeđivanju zakonitosti bankarskog poslovanja kreditnih organizacija izražene terminom „bankarska supervizija“ . Obratili smo pažnju na tako kontroverzno pitanje kao što je tačna definicija početne faze bankarske supervizije. Sistem bankarske supervizije obuhvata sljedeće elemente: registraciju i licenciranje; daljinski nadzor; inspekcija; rad sa posrnulim bankama; postupci likvidacije. Postoji određena klasifikacija bankarske supervizije, u kojoj prudencijalna bankarska supervizija zauzima posebno mjesto. Subjekt bankarske supervizije je Banka Rusije. Proučavali smo njegove aktivnosti u ovoj oblasti. Važna komponenta bankarske supervizije je interna kontrola kreditnih institucija. Aktivnosti Banke Rusije su takođe predmet kontrole i odgovarajuće revizije.

24. Bankarska supervizija i njene vrste

Organ za bankarsku regulativu i bankarsku superviziju u skladu sa Federalnim zakonom "O Centralnoj banci Ruske Federacije". Banka Rusije. Banka Rusije vrši stalni nadzor nad poštovanjem bankarskog zakonodavstva i propisa Banke Rusije od strane kreditnih institucija i bankarskih grupa, kao i obaveznih pokazatelja koje one utvrđuju. Bankarski sistem je predmet nadzora Banke Rusije. Nadzor je sredstvo za osiguranje prudencijalne regulative. Radi se o superviziji u užem smislu riječi, odnosno o nadzoru pojedinačnih kreditnih institucija kao dijela bankarskog sistema.

Svaka pojedinačna kreditna institucija podliježe posebnom nadzoru od strane Centralne banke Ruske Federacije. Jačanje supervizije određene kreditne institucije može biti diktirano opštim interesima jačanja bankarskog sistema, posebno upravljanja sistemskim rizicima. Međutim, postoji i loša strana: kreditna institucija gubi svoje prednosti u sistemu konkurentskih odnosa. Saznanje da je određena kreditna institucija podvrgnuta intenzivnom nadzoru može izazvati sumnju kod njenih klijenata.

Vrsta bankarske supervizije- ovo je specifična aktivnost Banke Rusije za proveru aktivnosti kreditne institucije, koja je određena predmetom i predmetom bankarske supervizije.

Bankarska supervizija se može klasifikovati prema nekoliko kriterijuma.

1. Opšta klasifikacija bankarske supervizije. U zavisnosti od predmeta nadzora, potrebno je razlikovati funkcionalne vrste nadzora, au zavisnosti od predmeta - institucionalni.

2. Klasifikacija predmeta bankarske supervizije (funkcionalna). Bankarska supervizija se klasifikuje prema specifičnostima regulatorne, ekonomske i finansijski sadržaj bankarske aktivnosti koje su predmet nadzora.

3. Normativna klasifikacija bankarske supervizije. Postoje dvije vrste: general(pravni) i oprezan(finansijski).

4. U zavisnosti od razvijenosti bankarske delatnosti kreditne institucije, potrebno je razlikovati vrste bankarske supervizije:

1) licenciranje bankarskih aktivnosti;

2) trenutni nadzor za usklađenost sa zakonima, finansijskim propisima i propisima Banke Rusije.

5. U zavisnosti od ekonomskog i finansijskog sadržaja bankarskih aktivnosti, postoje valutni nadzor i nadzor u vezi sa vođenjem budžetskih računa od strane banaka.

6. U zavisnosti od mesta nadzora, strujna kontrola se deli na dva tipa: daljinska i kontaktna.

Daljinski nadzor- ovo je praćenje aktivnosti kreditnih institucija na osnovu bankarske, a posebno računovodstvene dokumentacije koju ona dostavlja.

Kontaktirajte nadzor su inspekcije aktivnosti kreditnih institucija koje sprovode predstavnici Banke Rusije direktno u kreditnoj instituciji. U ove svrhe, u strukturi Banke Rusije formiraju se posebne divizije - Odeljenje za inspekciju kreditnih institucija i odgovarajuće strukture u njenim teritorijalnim filijalama.