Magandang ideya na pag-usapan muna kung ano ang "transit" o "transit operations". Ang terminong ito ay madalas na ginagamit kapwa sa pahayagan at sa iba't-ibang mga regulasyon, at sa pagsasagawa ng hudisyal. Sa kabila nito, walang depinisyon nito sa batas. Ang termino ay medyo mahirap ding kunin kasanayang panghukuman, dahil isinasaalang-alang ng mga tagahatol ang mga partikular na sitwasyon at hindi nagbibigay pangkalahatang konsepto. Walang kahit isang kahulugan ng mga palatandaan kung saan mauunawaan ng isang tao na ito ay "transit" na nagaganap, at hindi ang karaniwan Operasyon ng bangko. Ang paglipat ng pera mismo ay hindi ipinagbabawal ng batas. Hindi mo maaaring ipagbawal ang isang bagay na hindi opisyal na umiiral. Nagsisimula ang problema kapag nagpasya ang gobyerno na ang operasyon ay nagdudulot nito ng pinsala. Sa kasong ito, ang transit ay karaniwang nauunawaan bilang ang paggalaw ng mga pondo sa pagitan ng mga organisasyon na hindi dahil sa pang-ekonomiyang dahilan. Bilang isang tuntunin, ang layunin nito ay makaipon ng pera para sa layunin ng karagdagang paggamit nito para sa anumang layunin, kabilang ang mga ilegal (mga suhol, kickback, pag-iwas sa buwis, itim na sahod, at iba pa). Ang mga pondo ay idineposito sa mga account sa mga bansa kung saan batas sa buwis hindi masyadong matigas at matulungin, o sa mga bangko na matatagpuan sa mga bansang sumasalungat sa Russian Federation.

Mga uri ng transit

Marahil ay may maraming uri ng pagbibiyahe gaya ng may mga tatanggap transit na pera. Ang mga scheme ay patuloy na pinapabuti. Gayunpaman, mayroon lamang tatlong pangunahing mga pagpipilian.

Ang una ay ang pagkonsulta. Ang pinakasimpleng at pinaka-kapansin-pansin na paraan. Ang isang organisasyon sa Russia ay naglilipat ng mga pondo sa ibang bansa para sa mga serbisyo sa pagkonsulta (legal, marketing, accounting, teknikal at iba pa). Ang kathang-isip ng gayong mga transaksyon ay kadalasang masyadong halata, dahil ang mga tatanggap ng pera, bilang panuntunan, ay may panandalian pag-iral, walang kinakailangang kawani at kakayahan upang magbigay ng mga serbisyo. At ang materyal na resulta ay karaniwang hindi ipinakita sa anyo ng isang ulat.

Walang kahit isang kahulugan ng mga palatandaan kung saan mauunawaan ng isa na ito ay "transit" na nagaganap, at hindi isang regular na operasyon ng pagbabangko.

Ang pangalawang pagpipilian ay ang pagbili ng kagamitan. Ang organisasyon ng pamamaraang ito ay mas kumplikado, ngunit ang pagpapatunay ng katotohanan ng "transit" sa kasong ito ay mas mahirap din. kumpanyang Ruso gamit ang opsyong ito, talagang bumibili ito ng ilang kagamitan sa ibang bansa, na ang halaga nito ay tataas nang maraming beses dahil sa malaking bilang ng mga tagapamagitan. Kasabay nito, nagbabayad ng buwis ang ilang kalahok sa chain pinakamababang laki, at pagkatapos ay huminto sa aktibidad.

Ang pangatlong opsyon sa pagbibiyahe ay ang pagbili ng mga foreign securities, parehong kathang-isip at tunay. Advantage ang pamamaraang ito Ang problema ay hindi laging posible na matukoy ang tunay na halaga ng nakuhang asset, na, bukod dito, ay maaaring madali at mabilis na maibenta at makatanggap ng pera sa isang dayuhang account o lubhang kailangan ng pera.

Upang malito ang mga track at gawing kumplikado ang kontrol, karamihan sa mga transaksyon ay isinasagawa sa pamamagitan ng isang chain ng mga pekeng counterparty at ilang mga bangko. Ang halaga ng pagbibiyahe ay maaaring hatiin at sa paglaon ay maipon sa isa o higit pang mga dayuhang account. Sa kasong ito, ang tinatawag na "break of the chain" ay isinasagawa, kapag ang isa sa mga kalahok, sa kaganapan ng mga paghahabol, ay binabayaran lamang ang lahat ng kinakailangan opisina ng buwis halaga, sa gayon ay inaalis ang legal na batayan para sa pagbibigay-katwiran sa iskema sa kabuuan.

Mga paraan ng pagkontrol

Sa katunayan, walang epektibong mekanismo ng kontrol at, tila, hindi inaasahan. Kung hindi, ang pamamaraan ay matagal nang tumigil sa pag-iral. Ang pinaka-epektibong paraan ay analytics, na maaaring isagawa, kabilang ang mga elektronikong pamamaraan. Mayroon lamang isang makabuluhang problema: sa oras na maging malinaw ang pamamaraan, ang pera ay mapupunta sa ibang bansa. At magiging huli na ang lahat.

Kaya naman ang mga preventive operations ang ididiin ngayon. Ibig sabihin, muling lalakas ang kontrol. Nangyari na ito: noong Marso 2, 2012, pinagtibay ng Bangko Sentral ang Regulasyon Blg. 375-P "Sa mga kinakailangan para sa mga patakaran panloob na kontrol organisasyon ng kredito upang labanan ang legalisasyon (laundering) ng mga nalikom mula sa krimen at ang pagtustos ng terorismo.” Ang dokumento ay naglalaman ng isang hindi kumpletong listahan ng humigit-kumulang isang daang mga palatandaan kung saan maaaring hatulan ng isang tao na ang isang partikular na operasyon ay naglalayong sa money laundering o pagpopondo ng terorista. Sa katunayan, ito ay nangangahulugan ng parehong transit. Ang probisyon ay nagbigay sa bangko ng karapatang mag-freeze ng mga pondo o tanggihan ang isang partikular na transaksyon at kahit na ganap na isara ang account. Hindi na kailangan ng mga dahilan para dito, sapat na ang hinala. Kasabay nito, ang mga bangko ay exempted sa pananagutan.

Kung ang isang transaksyon ay nakakaakit ng pansin, kung gayon ang kahulugan nito ay dapat na ipaliwanag sa mas maraming detalye hangga't maaari at ang mga nauugnay na dokumento ay dapat iharap. Sa kasong ito, mahalaga ang agarang pagtugon.

Hindi pa rin malinaw kung ano pa ang maaaring gawin ng Bangko Sentral. Tiyak na ito ay lilitaw sa malapit na hinaharap bagong dokumento sa paksang ito, lihim man o lantad.

Hindi maraming kumpanya ang nakadama ng epekto ng Regulation No. 374-P, ngunit ngayon ay malinaw na magkakaroon ng higit pa sa kanila. Ang presyon sa mga bangko mula sa estado ay tumataas, hindi bababa sa dahil ang kanilang bilang ay bumababa, na nangangahulugang mayroong higit na pansin sa bawat isa.

Ang algorithm ay magiging humigit-kumulang sa mga sumusunod. Ang bangko ay nag-freeze ng isang transaksyon (o kahit na isang account), na isinasaalang-alang ang ilang operasyon na kahina-hinala, at nagpapadala ng isang sulat sa kliyente na humihiling na magbigay siya ng naaangkop na mga paliwanag na may nakalakip na mga dokumento. Ang mga nilalaman ng pakete ng mga papel at hanay ng mga paliwanag ay ganap na nakasalalay sa imahinasyon ng mga klerk ng bangko, dahil imposibleng magbigay para sa lahat ng mga sitwasyon sa anumang Mga Regulasyon. Kung ang mga paliwanag ay itinuturing na hindi sapat o hindi natanggap, ang pinakamalamang na tugon ay ang pagsasara ng account at iulat ang mga hinala ng institusyon ng kredito ng mga katawan ng pamahalaan, na hahantong sa hindi inaasahang kahihinatnan para sa kumpanya.

Posible na ang estado ay lumikha din ng karagdagang mekanismo para sa pananagutan sa mga bangko para sa mga paglabag na ginawa ng mga kliyente, bilang karagdagan sa umiiral nang pagbawi ng lisensya.

Ano ang gagawin tungkol dito?

Ang isang seryosong problema sa batas ng Russia ay namamalagi sa napaka makabuluhang "fuzzyness" ng mga salita nito. Samakatuwid, imposibleng magbigay ng isang malinaw na algorithm ng mga aksyon, kung ano ang eksaktong dapat gawin at kung ano ang hindi dapat gawin upang maiwasan ang mga problema.

Sa ganitong mga kondisyon, ang pinaka-epektibong paraan ay hindi upang maakit ang pansin sa iyong sarili. Ang mga transaksyong iyon na isinasagawa ng kumpanya sa mga dayuhang kasosyo ay dapat na malapit sa kanilang pang-ekonomiyang kahulugan sa karaniwang mga operasyon ng organisasyon. Iyon ay, kung ang isang kumpanya ay nagbebenta ng metal, ang pagbili ng mga produktong pagkain ay maaaring magtaas ng mga katanungan. Ito ay nagkakahalaga din na maingat na punan ang mga dokumento, kabilang ang maingat na pagpuno sa field na "layunin ng pagbabayad". Ang mga pariralang "sa ilalim ng kontrata", "para sa mga kalakal" at mga katulad nito ay nagdudulot ng matinding pangangati sa mga bangko.

Laging sulit din ang pagkakaroon ng backup na opsyon. Upang gawin ito, ipinapayong makipagtulungan sa ilang mga bangko na hindi bahagi ng parehong grupo. Ito rin ay nagkakahalaga ng pagsasaalang-alang sa mga espesyal na pangangailangan ng ilan mga institusyon ng kredito sa ilang mga operasyon.

Kung ang isang transaksyon ay nakakaakit ng pansin, kung gayon ang kahulugan nito ay dapat na ipaliwanag sa mas maraming detalye hangga't maaari at ang mga nauugnay na dokumento ay dapat iharap. Sa kasong ito, mahalaga ang agarang pagtugon. Kung hindi ito matatanggap, maaaring isangkot ng bangko ang mga ahensya ng gobyerno sa pagresolba sa sitwasyon. At pagkatapos ay magiging mas mahirap na malutas ang problema sa mga interes ng kliyente ng bangko.

Nikolay Vizer, senior legal consultant sa law firm na "Turov at Poboykina-Sibir", para sa magazine na "Raschet"

Bumuo nang propesyonal

Napakahalaga na karanasan sa paglutas ng mga kasalukuyang problema, mga sagot sa mga kumplikadong tanong, espesyal na napiling pinakabagong impormasyon sa propesyonal na press para sa mga accountant.

noong 2016-09-26

Ang porsyento para sa pag-cash out o kung magkano ang gastos sa pag-cash out. Working group para sa pag-cash out ng mga pondo para sa Russian. merkado.

Kaya, ang artikulo ay nakatuon sa lahat na gustong malaman ang presyo ng pag-cash out, o magtakda ng presyo, o mag-order ng serbisyo, marahil dahil lamang sa kuryusidad ng tao. Sana hindi na kailangang sabihin na may mga serbisyong makakapag-cash out ng pera mo at sinisingil nila ang sarili nilang working group para sa pag-cash out ng pera.

Hayaan akong magpareserba kaagad: pinag-uusapan natin ang mga gastos sa pag-cash out sa teritoryo ng Russian Federation, kapag nagtatrabaho lamang sa mga resibo ng Russia. Ang Inglatera, Europa, Amerika, mga malayo sa pampang ay may mga kundisyon at kanilang sariling mga tag ng presyo, pag-uusapan natin ang mga ito sa iba pang mga artikulo. Sa ibang araw, mag-uusap tayo tungkol sa Panama, ang tinubuang-bayan ng mapagkukunan ng DarkMoney.

Kung hindi dahil sa maliwanag na bansang ito, hindi mo makikita ang artikulong ito.

Ngunit lumihis ako sa pangunahing paksa. Tanungin natin ang Google na may alam sa lahat kung magkano ang gastos sa pag-cash out? Ipinasok namin ang kahilingan para sa pag-cash out ng interes sa paghahanap at ano ang resulta? Kung umupo ka ng ilang oras, pag-aralan ang mga paksa at artikulo sa mga forum, maaari mong tapusin na ang porsyento para sa pag-cash out ay mula 3 hanggang 70% ng halaga.

Ito ay isang napakalabing sagot, dahil sa isang napaka hindi tumpak na tanong, ang tamang tanong ay kung saan nakasalalay ang rate ng interes para sa cash.

Mayroong tatlong mga kadahilanan sa pagtukoy:

- pinagmulan ng pera

- dami ng pera

— patakaran sa pagpepresyo ng serbisyo

Tingnan natin ang cash out na presyo gamit ang mga halimbawa.

— 3%, ang porsyentong ito ay kinukuha para sa napakaraming pag-cash out malalaking halaga mga puting produkto o kulay abong produkto, sa karamihan ng mga kaso para sa mga regular na customer. Hindi madaling makahanap ng ganoong presyo sa merkado. Sa karamihan ng mga kaso ito ay tinatawag na interes sa bangko.

- 6% - 10% ang presyo para sa pag-cash ng maliliit na puti o kulay abong halaga sa libreng merkado. Narito kung paano sumang-ayon! Maliit na halaga - sa karamihan ng mga kaso ito ay mga halaga hanggang sa 2,000,000 rubles. Kung ang halaga ay higit sa 2,000,000 rubles, mayroon kang pagkakataon na ganap na sumang-ayon

— Ang pag-cash out ng hindi malinis na pera ay nagkakahalaga mula 30 hanggang 70%. Naaapektuhan ito ng halaga, pinagmulan, paghahanap ng pondo, at mga kondisyon sa pagtatrabaho. Halimbawa, gusto mo bang kunin ang halaga sa parehong araw o sa susunod na araw lamang. Ngunit ang halaga ay gumaganap pa rin ng isang mahalagang papel.

Ang iba't ibang mga serbisyo ay makakapag-quote, lahat ng iba pang bagay ay pantay, ganap na magkakaibang mga porsyento para sa pag-cash out ng pera.

Ang mga presyo ng cash na ibinigay ko dito ay hindi mahigpit na itinatag. Magagawa mong ganap na sumang-ayon na i-cash out ang dumi para sa 20% sa ilang mga bata at walang karanasan na casher at makatipid ng maraming pera gamit ang iyong sariling pera. Ang presyo ng pag-cash out mula sa mga dalubhasa at maaasahang serbisyo ay palaging magiging mas mataas, ngunit ang antas ng kalidad, pagiging maaasahan at bilis, sa aking opinyon, ay sulit.

Kung gusto mo ng tamang sagot sa tanong kung magkano ang halaga ng pag-cash out para sa iyong mga kondisyon, makipag-ugnayan sa mga serbisyong nagbibigay serbisyong ito. Palagi mong mahahanap ang mga ito sa portal ng DarkMoney, muli kong ipinapaalala sa iyo na ang isang maliit na porsyento sa kasong ito ay hindi palaging ang pinakamahusay na sagot; may iba pang pantay na seryosong kasamang mga kadahilanan, tulad ng, halimbawa, pagiging maaasahan.

Paano nagbabago ang rate ng pag-withdraw ng pera sa paglipas ng panahon? Ito magandang tanong, hindi ako magbibigay ng forecast, sasabihin ko lang na malabong magkaroon ng global transformations. Dahil hindi ko nalilimutan ang merkado, may mga umaalulong na talon at pansamantalang pagtalon, ngunit hindi ko nakita ang isang hindi espesyal na takbo ng pagbabago.

At ang huling tanong, na maaaring lumitaw lamang sa iyo kung hindi ka masyadong pamilyar sa bagay na iyon. Bakit sila naniningil ng napakaraming pera? - para sa mga panganib. mga ginoo. Para sa katotohanan na nanganganib silang baguhin ang kanilang lugar ng paninirahan sa loob ng ilang taon dahil sa iyong pera, para sa isang mahirap, nakakatakot at kinakabahan na kapalaran.

At, maniwala ka sa akin, ang kanilang kaso ay hindi simple. Sa pagtatapos ng araw, kung ayaw mong bayaran sila, gawin mo ito sa iyong sarili!

Ang lahat ng karapatan sa materyal na ito ay nabibilang sa DarkMoney.cc. Kapag kumukopya nang buo o bahagi, kinakailangan ang isang link sa mapagkukunan.

Pinagmulan: darkmoney.cc

Naglalabas ng pera

Mga kaakit-akit na post:

Isang seleksyon ng mga artikulo na dapat kang interesado:

gaano karaming pera ang dadalhin sa Spain Kapag nagpaplanong bumisita sa isang partikular na bansa, sisimulan mong matandaan kung gaano karaming pera ang kailangan mong dalhin. Ngayon…

Gusto mo bang pumunta sa Bali, Dominican Republic o Maldives? Pagkatapos ay mag-alala nang maaga tungkol sa kung gaano karaming pera ang kukunin Talaan ng mga nilalaman: Pagpaplano sa...

Nabili na ang mga tiket, binayaran na ang hotel, nakaimpake na ang mga maleta, inilagay na ang loro sa bahay ng mga kapitbahay, at ngayon ang huling tanong ay nananatiling lutasin: magkano ang pera...

Sa pagsasalita tungkol sa mga karagdagang gastos at Italya sa bansang ito, maaari mong ligtas na sundin ang panuntunan na kahit gaano karaming pera ang kunin mo, hindi ito mahalaga...

Sa huling artikulo, isinulat namin ang tungkol sa kung ano ang dadalhin mo sa Vietnam at naglaan ng napakakaunting impormasyon sa paksa ng pera. Ito ay isang medyo sikat na tanong batay sa...

kung gaano karaming pera ang kailangan sa dagat Kabuuan, mga 55,000 rubles. Ibinigay namin ito sa ating sarili at hindi ito pinagsisisihan. Sa totoo lang, hindi namin alam kung gaano namin kailangan...

Baka magustuhan mo rin

Idinagdag ng 11 buwan ang nakalipas

0 Mga view0 Mga komento0 Mga gusto

Ang presyo ng pagtatayo ng bahay ay nagsisimula sa 35,000, at ang finish line ay halos hindi nakikita. Para sa karamihan ng mga tao, ang pagtatayo ng bahay ay nangangahulugan ng paglalagay ng isang piraso ng lupa kung saan ang pinaka ergonomic...

Kadalasan ang isang LLC ay kailangang mag-cash out Pera mula sa kanyang sariling account, ngunit nilimitahan ng estado ang posibilidad na ito. Samakatuwid, ang organisasyon, o sa halip ang mga pinuno nito, ay dapat mag-ingat o maaaring ipahiwatig ng mga awtoridad sa buwis na ang kanilang aksyon ay nasa ilalim ng kategorya ng isang ilegal na pamamaraan na may mga kasunod na kahihinatnan.

Artikulo ng pag-withdraw ng pera ng Criminal Code ng Russian Federation

Kung ang pag-cash out ng anumang mga pondo mula sa account ng anumang LLC ay kinikilala bilang pag-iwas sa buwis, kung gayon ang parusa para sa naturang kaso sa 2018 ay tutukuyin sa Artikulo 199 ng Criminal Code ng Russian Federation. Sinasabi nito na ang anumang ilegal na paraan ng pag-withdraw ng kinakailangang pera mula sa LLC account ay hahantong sa mga multa, sapilitang paggawa, at maaaring magresulta sa kriminal na pananagutan.

Ano ang, kahulugan, katangian

Ang cash withdrawal sa 2018 ay ang pag-withdraw ng pera mula sa non-cash settlement number ng anumang LLC. Ang operasyong ito ay palaging nangangailangan ng pinansyal o legal na dahilan. Kabilang dito ang:

1. Pagbabayad ng dividend.
2. Ang pagde-debit mula sa isang account bilang isang gastos, halimbawa, kung ang isang serbisyo o trabaho ay dapat bayaran.
3. Pag-isyu ng pautang.
4. Paglipat ng pera sa mga indibidwal na negosyante at iba pa mga indibidwal para sa pagkakaloob ng mga serbisyo, para sa pagbabayad ng suweldo, mga allowance sa paglalakbay, atbp.

Sa 2018, kapag ginagamit ang tinukoy na mga paraan ng pag-withdraw ng pera, isang porsyento ang ibabawas patungo sa komisyon ng bangko.

Ilipat sa pangalan ng kliyente

Sa 2018, ang paglilipat ng mga pondo sa pangalan ng kliyente ay posible lamang pagkatapos na maalis ang mga ito bilang mga gastos, halimbawa, pagkatapos ibalik ang isang mababang kalidad na produkto. Sa ibang mga kaso, nagbabanta ito ng gulo, dahil maaaring akusahan ng tanggapan ng buwis ang LLC ng paggamit ng ilegal na pamamaraan, at maaari ding ipatawag ang kliyente sa Federal Tax Service para sa paliwanag tungkol sa pag-cash out.

Kapag nag-withdraw ng pera ng kliyente, isang pamantayan interes sa bangko sa anyo ng isang komisyon, ito ay kinuha ng Sberbank at anumang iba pang institusyon. Minsan ang isang pamamaraan ay ginagamit kung saan ang kliyente ay tumatanggap ng pera mula sa isang credit card.

Pag-withdraw ng pera mula sa kasalukuyang account ng LLC Scheme

Ang operasyon mismo ay hindi kumplikado; sapat na para sa manager o punong accountant na punan order ng pagbabayad. Ang withdraw na halaga ay dapat bayaran cash receipt order, ang bangko kung saan ginawa ang pag-withdraw ay karaniwang tumatagal ng isang porsyento sa anyo ng isang komisyon.

Paano gumawa ng isang kontrata nang tama?

Upang matiyak na ang kumpanya ay hindi magkakaroon ng problema kapag nag-cash out ng mga kinakailangang pondo mula sa kasalukuyang account, kinakailangan na ang anumang kasunduan (lease kung saan ang trabaho ay tapos na o isang serbisyo ay ibinigay) sa 2018 ay dapat maglaman ng lahat ng mahahalagang kondisyon:

1. Mga pangalan ng mga partido, ang kanilang mga detalye.
2. Gastos sa transaksyon.
3. Termino.
4. Ang iba, kung mayroon man.

Ang kakanyahan ng kasunduan ay dapat ding malinaw na nakasaad.

Pag-withdraw ng pera sa pamamagitan ng mga card ng mga indibidwal

Sa 2018, ang pag-cash out ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng LLC sa mga indibidwal na card ay nangyayari kapag ang kaso ay ang mga sumusunod:

1. Ang mga dibidendo ay binawi; ito ay ginagawa nang isang beses sa isang quarter; hindi sila matatanggap pagkatapos ng mas maikling panahon.
2. Ang mga suweldo ay ibinibigay, iyon ay, kapag ang pera ay inilipat sa mga kard ng empleyado.
3. Kung ang isang kumpanya ay magbabayad para sa mga serbisyong natanggap o trabahong ginawa para dito, ang pag-withdraw ng pera ay dapat gawin pagkatapos itong maalis bilang mga gastos.
4. Ang mga pondo ay inililipat sa mga empleyado para sa mga layunin ng negosyo, halimbawa, upang maglagay muli ng isang MTS mobile account o anumang iba pa;

Ang isang card na pag-aari ng isang indibidwal ay maaari ding gamitin upang makakuha ng pautang. Anumang tinukoy na pamamaraan kung saan ang mga kinakailangang pondo ay na-cash out mula sa numero ng settlement ng LLC sa 2018 ay ipinapalagay na ang bangko ay sisingilin ng isang porsyento para sa komisyon nito.

Ano ang mga paraan ng pag-withdraw sa pamamagitan ng bank card?

Halos bawat bank card sa Russian Federation sa 2018 ay maaaring magamit upang mag-cash out ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng isang LLC, kung ang pamamaraan ay ang mga sumusunod:

1. Ang pera ay na-withdraw upang magbayad ng mga dibidendo, ngunit kailangan mong maunawaan na ang bangko ay sisingilin ng isang porsyento upang bayaran ang komisyon.
2. Ang pera ay ini-withdraw upang magbayad ng mga suweldo at mga allowance sa paglalakbay; sa parehong mga kaso, pinangangasiwaan ng kumpanya ang mga cash withdrawal gamit ang mga kard ng empleyado. May isa pang paraan kung saan ang sinumang taong nagtatrabaho sa isang organisasyon sa 2018 ay may karapatang tumanggap ng mga pondo mula sa isang LLC - upang matiyak ang mga aktibidad ng negosyo. Ang anumang tinukoy na pamamaraan sa mga empleyado ay nagpapahintulot sa iyo na i-cash out ang mga kinakailangang pondo mula sa kasalukuyang account ng LLC, ngunit ang isang porsyento para sa serbisyo ng bangko sa anyo ng komisyon nito ay kinakailangang bawiin.
3. Kapag ang pera ay na-withdraw mula sa isang kasalukuyang account bilang bayad para sa mga serbisyo, trabaho na ginawa, o iba pang mga gastos. Ang pamamaraan na ito ay hindi rin libre - sa 2018 ang bangko ay mag-withdraw ng isang tiyak na porsyento patungo sa kinakailangang komisyon;

Gayundin, ang cash withdrawal mula sa isang settlement number sa pamamagitan ng ATM ay maaaring gawin kapag ang isang loan ay inisyu, na maaaring cash, ito ay pinapayagan na maibigay sa mga indibidwal na negosyante at iba pang mga tao. Bukod dito, ito pagpipilian sa kredito naiiba sa lahat ng iba dahil natanggap ng bawat isa cash ruble Kailangan kong ibalik ito balang araw. Sa pamamagitan ng isang bank card, ang isang kumpanya ay maaaring bumili ng isang seguridad, halimbawa, isang bill of exchange, o gumamit ng isa pang instrumento sa pananalapi.

Ngunit ang scheme na ito ay espesyal na ang pag-cash ng pera mula sa isang kasalukuyang account ay hindi hahantong sa aktwal na paggasta nito, dahil seguridad(loan bill, iba pa) ay nagkakahalaga ng pera, ngunit ang presyo nito ay maaaring maapektuhan ng merkado. Ang bawat gayong pamamaraan ay nagpapahintulot sa iyo na mag-cash out pagkatapos na mag-withdraw ng interes ang bangko sa account ng napagkasunduang komisyon, at lahat ng mga institusyon, parehong Sberbank at iba pa, ay mag-withdraw ng mga pondo.

Mga iligal na operasyon: paano sila pinaparusahan ng batas?

Sa pamamagitan ng paggamit ng cash, ang isang entidad ng negosyo ay pumapasok sa isang kasunduan sa isang kumpanya ng shell, kung saan ang huli ay gawa-gawa lamang na "nagsusuplay" ng mga hindi umiiral na kalakal o iba't ibang mga serbisyo na ibinigay lamang sa papel sa entidad ng negosyo. Ang mga di-cash na pondo na inilipat ng isang entity ng negosyo sa kasalukuyang account ng isang kumpanya ng shell ay i-withdraw mula sa bangko sa pamamagitan ng tseke at, minus ang isang paunang natukoy na porsyento, inilipat sa manager o may-ari ng entity ng negosyo.

Sa karamihan ng mga kaso, ang mga fly-by-night na kumpanya ay ginagamit sa loob ng ilang buwan. Pagkatapos ay i-liquidate sila ng mga cash organizer o abandunahin lang sila. Ang mga nominal na may-ari at tagapamahala ng naturang mga kumpanya ay kadalasang mga taong may pagkagumon sa alkohol o droga, mga bata, degenerate o may kapansanan sa pag-iisip na mga mamamayan ng Russian Federation. Bilang karagdagan, maraming "mga kumpanyang lumipad sa gabi" ay nakarehistro gamit ang mga nawala, ninakaw, o nakuha na mga pasaporte sa isang paraan o iba pang ilegal; ayon dito, ang pormal na tagapagtatag, at samakatuwid ay responsable para sa hindi pagbabayad ng mga buwis, ay isang taong walang kaugnayan sa transaksyon (halimbawa, isang taong walang tirahan o isang alcoholic), habang ang kabuuang halaga ng transaksyon ay ipinamamahagi sa pagitan ng customer at ng hindi kilalang tagapagpatupad ng cash-out scheme. Ito ang sinabi ng pinuno ng Departamento kay Rossiyskaya Gazeta seguridad sa ekonomiya Russian Ministry of Internal Affairs, police lieutenant general Sergei Meshcheryakov noong 2006:

Ang problema ay wala pa rin tayong pinag-isang database ng mga nawala at ninakaw na dokumento. Bilang resulta, dalawang-katlo ng lahat ng mga ilegal na pag-withdraw ng pera ngayon ay nangyayari sa mga ninakaw na pasaporte, kabilang ang para sa mga namatay na tao. Pinag-uusapan natin ang malaking halaga: 7.5 bilyong rubles ang kasangkot sa isa sa mga kasong kriminal.

Pinakabagong mga pagsusuri na isinagawa ng departamento ng accounting sa pagiging epektibo ng batas sa pagpaparehistro ng estado mga legal na entity, tila medyo nagulat ang mga kinatawan ng Accounts Chamber. Ito ay kung paano natukoy ang isang malaking bilang ng mga "mass" registrar. Ito ay kapag maraming kumpanya ang nakarehistro sa ilalim ng isang tao. Sa kasalukuyan, umabot na sa punto kung saan ang isang mamamayan ay maaaring magkaroon ng humigit-kumulang 2 libong kumpanya nang sabay-sabay. Ang isang malaking bilang ng mga kaso ng pamemeke ng mga notarized na lagda sa panahon ng paglikha ng mga kumpanya ay ipinahayag. Bilang karagdagan, ang mga auditor ng Accounts Chamber ay nakatanggap ng kumpirmasyon mula sa mga ahensyang nagpapatupad ng batas na ang isang malaking bilang ng mga kumpanya ay nakarehistro gamit ang mga pekeng dokumento. Ang lahat ng ito ay humahantong sa katotohanan na ang treasury taun-taon ay tumatanggap ng mas kaunting kita mula sa mga buwis. Ang pagkakaroon ng pagsusuri sa kasalukuyang sitwasyon, ang Accounts Chamber, upang labanan ang pag-iwas sa buwis, ay iminungkahi na ipasok sa batas ang konsepto ng "isang araw na kumpanya" at pagtatatag ng mga katangian nito.

Kaugnay nito, dapat tandaan na ang mga "fly-by-night companies" ay nakarehistro hindi lamang gamit ang mga ninakaw na pasaporte, ngunit gumagamit din ng mga pasaporte na hindi nakalista bilang nawala.

Prevalence

Sa Russia, sa mga bagong rehistradong kumpanya, humigit-kumulang kalahati ay nilikha gamit ang mga pekeng dokumento at isang hindi umiiral na address. Ang turnover ng mga fly-by-night na kumpanya, na isang napakahalagang bahagi ng "cash out" scheme, ay medyo malaki sa pambansang sukat - 120-150 bilyong dolyar taun-taon. Ang nasabing data ay inihayag noong Marso 2009 sa isang round table sa isang non-governmental non-profit na organisasyon"Chamber of Commerce and Industry" at inilathala sa "Rossiyskaya Gazeta", ang opisyal na publikasyon ng Pamahalaan ng Russian Federation:

Ayon sa pinuno ng Department of Economic Security at Anti-Corruption ng Chamber of Commerce and Industry Nikolai Getman, sa 4 na milyong istruktura ng negosyo, isa at kalahating milyon lamang ang aktwal na gumagana. Ang iba pang mga kumpanya at organisasyon ay madalas na nagpapakita ng mga palatandaan ng pagiging isang araw na kumpanya, iyon ay, lumilitaw at nawawala sila sa larangan ng aktibidad ng mga awtoridad sa regulasyon. Gayunpaman, binigyang-diin ni Nikolai Getman na wala pang opisyal na istatistika, ito mga pagtatasa ng eksperto. Ngunit nilinaw din nila kung gaano kalubha ang problemang pinag-uusapan. Ang mga kumpanya ng Shell ay nilikha, bilang panuntunan, para sa isang partikular na operasyon sa loob ng maikling panahon, kadalasang gumagamit ng mga gawa-gawang pasaporte at kapangyarihan ng abogado. Hindi sila nagsusumite ng mga ulat at nawawala pagkatapos makumpleto ang operasyon. Ayon sa mga eksperto, ito ay hindi sapat na malinaw ang legislative framework ay hindi nagpapahintulot sa amin na tunay na maglunsad ng isang malawakang digmaan laban sa hindi pangkaraniwang bagay na ito.

Panayam kay Nikolai Getman ""Ang mga sungay at kuko" ay hindi namamatay", "Rossiyskaya Gazeta" - Pederal na isyu No. 4869 ng Marso 18, 2009.

Ayon sa impormasyong ibinigay ng Deputy Chairman ng Central Bank na si Viktor Melnikov, ang dami ng mga cash withdrawal sa Russia noong 2007 ay umabot sa 1 trilyong rubles. Dahil dito, ang mga entidad ng negosyo na gumamit ng cash noong 2007 ay kulang sa bayad sa VAT at buwis sa kita sa badyet ng Russia sa halagang 356 bilyong rubles. Ang Unang Deputy Head ng Rosfinmonitoring Yuri Korotky ay nagsalita din tungkol sa problema ng pag-cash out ng pera sa badyet sa pamamagitan ng mga kumpanya ng shell at iba pang mga iregularidad sa pananalapi:

Ang relasyon sa pagitan ng sistema ng cash-out, "mga kumpanyang lumipad sa gabi" at walang prinsipyong mga bangko nabanggit ng pinuno ng Central Bank, Sergei Ignatiev, sa isang pakikipanayam sa Rossiyskaya Business Gazeta, tinukoy din niya ang average na halaga ng bayad para sa mga serbisyong ibinigay (bilang isang porsyento) ng halagang na-cash out.

Kadalasan, ginagamit ang pag-cash out upang maiwasan ang mga buwis kapag nagbabayad ng suweldo. Ang katotohanan ay madalas na mas kumikita ang pag-cash out ng mga pondo sa 8-10 porsiyento, paggastos ng mga ito sa ibang bagay sa gastos at magbayad ng sahod "sa mga sobre" kaysa magbayad ng isang solong buwis sa lipunan(kadalasan ito ay 26 porsiyento), at kahit na mula sa suweldo mismo - 13 porsiyento buwis. Ilang taon lamang ang nakalipas, ang karamihan ng mga pondo ay na-cash out gamit ang mga kumpanya ng shell. Sa ngayon, ang mga pakyawan na bangko ay pangunahing ginagamit, na umiiral sa loob ng maikling panahon (mula sa ilang buwan hanggang isang taon) at sa panahong ito ay nagbobomba ng bilyun-bilyong rubles sa kanilang sarili.

Legal na pananagutan

Ang pag-cash out ay sinamahan ng pagsasama ng sadyang maling impormasyon sa pag-uulat ng buwis, at samakatuwid ay isang krimen. Ang paggamit ng "cash" ay maaaring humantong sa kriminal na pananagutan ayon sa kriminal na batas ng Russia (Artikulo 198 ng Criminal Code ng Russian Federation "Pag-iwas sa mga buwis at (o) bayad mula sa isang indibidwal" at Artikulo 199 ng Criminal Code ng ang Russian Federation "Pag-iwas sa mga buwis at (o) bayad mula sa mga organisasyon")

Korapsyon

Si Mikhail Grishankov, unang kinatawan ng chairman ng State Duma Committee on Security, ay nagsabi ng sumusunod sa isang pakikipanayam sa NTV noong 2008:

Sa maraming mga sitwasyon, sila ay talagang kilala at ang mga tao sa likod ng naturang mga transaksyon ay kilala. Alam mo, nang dalawang linggo bago ang pagkamatay ni Andrei Kozlov ay lumabas na ang isa sa mga tagapamahala ay nagsabi sa akin ng maraming mga kuwento tungkol sa pag-cash out at binigyan niya ako ng isang halimbawa - ang isa sa mga banker ay nag-cash out ng dalawampung milyong dolyar sa isang araw, mula sa dalawampung milyon na ito. dolyar na personal niyang inilagay sa kanyang bulsa na inilagay sa humigit-kumulang limang daang libo - agad siyang nagbigay ng tatlong daang libo bilang mga suhol

Tema ng cashing sa sining

Ang paksa ng cashing, na nag-aalala sa maraming mga artista, ay malawak na makikita sa mga gawa at pelikula ng tiktik, halimbawa, sa pelikulang "Hello, kami ang iyong bubong! "May isang sandali na nakatuon sa kaganapang ito ( sipi).

Mga sanhi

Ang pangunahing dahilan ng paggamit ng cash ay ang pagnanais na bawasan ang pasanin ng buwis sa isang entidad ng negosyo. Bilang karagdagan, ang pag-cash ay malawakang ginagamit upang magnakaw ng mga pondo mula sa mga pederal, rehiyonal at munisipal na badyet.

Gayundin, ang dahilan ng paggamit ng cash ay ang imposibilidad ng mga legal na pagbabayad sa mga tiwaling opisyal, iligal na migrante, atbp.

Sa tulong ng pag-cash, ang mga may-ari ng malalaking bahagi sa awtorisadong kapital ng mga kumpanya ng negosyo ay nag-withdraw ng mga kita, na nilalampasan ang mga shareholder ng minorya.

Ang mga upahang tagapamahala at empleyado ng mga serbisyo ng logistik ay gumagamit ng cashing upang nakawin ang mga non-cash na pondo ng mga entidad ng negosyo.

Bilang karagdagan, ang mga dahilan para sa naturang kababalaghan bilang "cash out" ay sa maraming paraan na katulad ng mga dahilan para sa paglitaw ng iba pang mga phenomena ng "shadow economy".

Mga kahihinatnan sa lipunan

Ang pangunahing kahihinatnan ng paggamit ng cash ay isang malaking halaga ng mga buwis na kulang sa binabayaran ng mga entidad ng negosyo. Gayunpaman, ang pinsala ng pera para sa lipunan ay hindi nagtatapos doon.

Ang mga entity ng negosyo na gumagamit ng cash sa karamihan ng mga kaso ay binabaluktot ang accounting at, bilang resulta, ang pag-uulat ng istatistika. Ang malalaking pagbaluktot sa istatistikal na pag-uulat ay nag-aalis sa pamahalaan ng pagkakataon na tunay na pag-aralan ang mga prosesong pang-ekonomiya at ginagawa itong mahirap na gumawa ng mga desisyon sa pamamahala.

Bilang karagdagan, ang paggamit ng pera ay nagdudulot ng malaking pinsala sa pag-unlad stock market Russia. Pinagsamang kumpanya ng stock ang pagtatago ng mga kita at pag-withdraw ng mga pondo na lumalampas sa mga shareholder ng minorya ay nagpapahina sa kumpiyansa ng mamumuhunan sa lahat ng bahagi ng mga issuer ng Russia nang walang pagbubukod. Ang paggamit ng pera ay nagpapahirap sa pag-audit, na ginagawa itong malabo mga aktibidad sa pananalapi mga entidad ng negosyo para sa mga namumuhunan at nagpapautang.

Ang perang natanggap bilang resulta ng paggamit ng salapi ay nagdudulot ng libu-libong iba pang krimen - pagnanakaw, pagnanakaw, kaso ng pandaraya, pangingikil at blackmail. Ang mga business entity na aktibong gumagamit ng mga cash-out scheme ay kadalasang nagiging madaling biktima ng mga raider at walang prinsipyong mga opisyal ng pagpapatupad ng batas.

Mga link

• "Magkano ang kinikita nila sa pag-cash out", broadcast: Bolshoy Dozor (kasama ang Vedomosti), istasyon ng radyo na "Echo of Moscow".
• "Pagpapalakas ng kontrol sa larangan ng mga aktibidad sa pagbabangko", broadcast: "Pakikipanayam", istasyon ng radyo "Echo of Moscow".

Mga Tala

Batas sa kriminal: pangkalahatang bahagi
Pangkalahatang probisyon	Mga prinsipyo ng batas kriminal · Patakaran sa kriminal· Batas kriminal · Batas kriminal· Pagkilos ng batas kriminal sa kalawakan · Pagkilos ng batas kriminal sa oras · Pagbabago ng batas kriminal · Extradition · Internasyonal na batas kriminal · Pananagutan sa kriminal
Krimen	Pag-uuri ng mga krimen · Kwalipikasyon ng mga krimen · Corpus delicti
Mga yugto ng paggawa ng krimen	Paghahanda para sa isang krimen · Tangkang krimen · Kusang-loob na pagtalikod sa isang krimen
Mga palatandaan ng layunin mga krimen	Layon ng krimen· Paksa ng krimen · Biktima · Layunin na bahagi ng krimen· Kumilos sa batas ng kriminal · Hindi pagkilos ng kriminal · Mapanganib na kahihinatnan sa lipunan · Sanhi sa batas ng kriminal · Paraan ng paggawa ng krimen · Paraan at instrumento ng paggawa ng krimen · Lugar ng paggawa ng krimen · Oras ng paggawa ng krimen · Mga sirkumstansya ng paggawa ng krimen
Mga palatandaan ng subjective mga krimen	Paksa ng krimen· Edad ng kriminal na pananagutan · Pagkabaliw · Limitadong katinuan · Responsibilidad ng mga taong nakagawa ng krimen habang lasing · Espesyal na paksa ·

Andrey Sokolov

Mga artikulong isinulat

Tulad ng maraming iba pang krimen sa buwis at pananalapi, ang pag-cash out ng mga pondo para sa layunin ng pag-iwas sa buwis ay naglalantad sa mga sangkot sa iskema na ito sa matinding parusa. Ang parusa para sa mga iligal na pag-withdraw ng pera na ginawa sa pakikilahok ng isang indibidwal - isang indibidwal na negosyante - ay tinukoy sa Artikulo 198 ng Criminal Code ng Russian Federation. Kung ang cash transaction ay naganap sa partisipasyon ng isang bangko, pribado o organisasyon ng pamahalaan, kung gayon ang antas ng responsibilidad ng mga schemer ay matutukoy sa ilalim ng Artikulo 199 ng Criminal Code ng Russian Federation.

Ang pag-withdraw ng pera ay hindi dapat malito sa isa pang katulad na artikulo ng Criminal Code - money laundering (Artikulo 174 ng Criminal Code). Sa kasong ito, ang transaksyon sa pananalapi ay nangyayari sa reverse order: ang cash na nakuha sa pamamagitan ng kriminal na paraan ay legalized sa pamamagitan ng pag-kredito sa isang bank account. Ang mga mapanlinlang na pakana na ito ay may isang bagay na pareho - lahat sila ay lumalabag sa batas at nakakasira sa seguridad ng ekonomiya ng bansa.

Mga scheme ng pag-withdraw ng pera

Paano eksaktong nagaganap ang pag-withdraw ng pera at bakit ito kinakailangan para sa pamamahala ng kumpanya? Sa unang sulyap, maaaring mukhang ang pag-cash out ay isinasagawa nang legal, dahil walang panloloko hiniram na pondo. Ang direktor ng kumpanya o pribadong negosyante ay may awtoridad na pumirma ng mga dokumento sa pagbabayad para sa pag-withdraw ng pera mula sa account. Gayunpaman, ang anumang transaksyon sa pamamagitan ng bank account ay dapat magkaroon ng legal na paliwanag. Ang pag-cash out ay hindi nilayon upang mag-withdraw ng pera mula sa isang account (maaari itong gawin nang hindi lumalabag sa batas), ngunit para sa kathang-isip na taasan ang kabuuang gastos ng organisasyon.

Sa pamamagitan ng pagsasagawa ng isang operasyon upang maglipat ng pera para sa pagsasagawa ng mga hindi umiiral na serbisyo, ang pamamahala ng kumpanya ay labag sa batas na minamaliit ang kita ng negosyo nito. Alinsunod dito, bumababa ang base ng buwis.

Ang may-ari ng isang fly-by-night na kumpanya, na kung saan ang paglahok ng mga pondo ay na-cash out, ay tumatanggap ng makabuluhang mas mababang porsyento para sa pamamagitan sa scam kaysa sa halaga na kailangang bayaran ng may-ari ng pera sa estado sa anyo ng mga buwis. Bilang karagdagan, ang ilang mga cash-out scheme ay nagpapahintulot sa mga transaksyon na maisagawa nang walang tagapamagitan, sa pamamagitan ng paggawa ng maling dokumentasyon.

Ang pag-cash out ay nangyayari ayon sa mga sumusunod na scheme:

• sa pamamagitan ng mga kumpanya ng shell;
• sa pakikilahok ng bangko;
• sa pamamagitan ng mga indibidwal - mga indibidwal na negosyante;
• paggamit ng mga ninakaw o maling pasaporte ng mga indibidwal;
• gamit ang mga sertipiko para sa pagtanggap ng maternity capital.

Ang bawat isa sa mga nakalistang scheme ay may mga katangiang pagkakaiba. Gayunpaman, mayroon din sila karaniwang mga tampok- ang kathang-isip na katangian ng transaksyon at isang kontradiksyon sa batas. Upang maunawaan ang pamamaraan para sa pag-withdraw ng pera mula sa isang bank account, dapat mong isaalang-alang nang detalyado ang mga karaniwang ginagamit na mga scheme.

Sa pamamagitan ng IP

Hindi tulad ng paggamit ng isang espesyal na nakarehistrong kumpanya ng shell, ang pag-cash out sa pamamagitan ng paglahok ng mga indibidwal na negosyante (IP) bilang mga kalahok mapanlinlang na pamamaraan mas mahirap patunayan mamaya. Sa katunayan, hindi tulad ng isang kumpanya ng shell, na na-liquidate kaagad pagkatapos makumpleto ang operasyon, ang isang pribadong negosyante ay hindi nawawala kahit saan. At kung kinakailangan, handa siyang kumpirmahin ang kanyang mga salita sa korte.

Gayunpaman, ang panganib dito ay mas mataas. Kung mapatunayan ng imbestigador na ang transaksyon ay kathang-isip at ang katunayan ng pag-iwas sa buwis, kung gayon hindi lamang ang direktor ng kumpanya na nagsagawa ng pag-cash, kundi pati na rin ang negosyante na isang kathang-isip na kasosyo sa transaksyon ay maaaring mauwi sa bilangguan.

Kaya, paano nagaganap ang pag-cash out sa pamamagitan ng isang indibidwal na negosyante? Sa una, ang isang kasunduan para sa pagkakaloob ng trabaho o mga serbisyo ay natapos sa pagitan ng isang indibidwal na negosyante at isang kumpanya. Kabilang sa mga huli, ang madalas na ginagamit ay ang mga mahirap subaybayan: pag-set up ng mga kagamitan, pagkonsulta, pagsasagawa ng pagsasanay, pagdadala ng mga kalakal at katulad na gawain. Sa isang paraan o iba pa, sa kaganapan ng isang inspeksyon pagkatapos ng dalawa o tatlong buwan, halos imposibleng matukoy kung ang mga serbisyong tinukoy sa kontrata ay talagang ibinigay. Maliban na lamang kung ang isa sa mga partido sa transaksyon ay nagkamali o mayroong isang testigo na pasinungalingan ang katotohanan na ang gawain ay isinagawa.

Para sa pagkakaloob ng isang hindi umiiral na serbisyo, ang pera ay inililipat sa bank account ng indibidwal na negosyante. Pinalalabas sila ng negosyante at ibinibigay sa direktor ng kumpanya. Ang halaga ng komisyon para sa mga indibidwal na negosyante ay napagkasunduan nang maaga.

Sa pamamagitan ng LLC

Ang pag-cash out ng mga pondo sa loob mismo ng kumpanya, nang walang pakikilahok ng isang tagapamagitan, ay medyo mas mahirap, ngunit ang gayong pamamaraan ay hindi nangangailangan ng pakikilahok ng isang tagapamagitan. Nangangahulugan ito na ang direktor ay hindi kailangang ibahagi sa sinuman.

Kadalasan, ang pag-cash out ay nangyayari sa pamamagitan ng pagpapalaki ng kabuuang gastos ng negosyo. Halimbawa, para sa fleet ng kumpanya ng mga pagbabayad na hindi cash Ang isang malaking bilang ng mga kupon ng gasolina ay binili. Siyempre, ang malaking bahagi ng mga kupon na ito ay ibinebenta nang cash. Sa kasong ito, ang base ng buwis ay nabawasan ng ilang milyong rubles. Ang tanging disbentaha dito ay ang gayong pamamaraan ay kilala mga awtoridad sa pananalapi. Alinsunod dito, ang resulta ng naturang operasyon ay ang accrual ng isang makabuluhang multa.

Sa mga tuntunin ng legalidad, ang hindi bababa sa kahina-hinalang pag-cash out ay nangyayari sa pamamagitan ng pagbabayad ng mga dibidendo sa pamamahala ng kumpanya. Ang batas ay nagbibigay sa mga tagapagtatag ng isang LLC ng karapatang magbayad sa kanilang sarili ng mga dibidendo. Ang halaga ng mga buwis na binabayaran ay magiging mas mababa kaysa kapag nagbabayad ng buwis sa kita.

Ang isa pang paraan upang mabawasan ang pagbubuwis ay ang mag-isyu ng pangmatagalang pautang sa pinuno ng kumpanya. Sa pormal na paraan, ang pag-cash out ay hindi nangyayari dito, dahil ang direktor ay nag-isyu ng isang pangmatagalang pautang sa kanyang sarili, kadalasan sa ilalim pinakamababang interes o walang bayad.

Sa pamamagitan ng mga debit card

Ang pag-cash out ng mga pondo sa pamamagitan ng mga debit card ng dummies ay nangyayari sa pamamagitan ng pagbili ng valid mga bank card o pagbibigay ng mga card sa pamamagitan ng isang kasabwat sa isang bangko gamit ang mga maling dokumento (walang tirahan, namatay, atbp.). Ang kahulugan ng operasyong ito ay hatiin ang perang na-convert sa cash.

Ang kasalukuyang batas ay nagbibigay na ang mga bangko ay dapat mag-ulat sa Rosfinmonitoring anuman pinansyal na transaksyon, kung saan ang laki ng transaksyon ay lumampas sa 600 libong rubles. Upang manatiling hindi napapansin, ang direktor ng enterprise ay gumagamit ng isang kathang-isip na kumpanya ng shell na may ilang dosenang mga hindi umiiral na empleyado. Matapos mailipat ang pera mula sa account ng negosyo sa isang kumpanya ng shell, ang direktor nito (na umiiral lamang sa papel, dahil bukas ang kumpanya, malamang na nasa isang ninakaw na pasaporte) ay nagbabayad ng mga suweldo sa parehong mga gawa-gawang empleyado. Kung ang pag-cash out ay nangyari na may partisipasyon ng 20 mga debit card, sa isang araw maaari kang mag-withdraw ng hanggang 10 milyong rubles sa cash, pagkatapos kung saan ang pamamaraan ay maaaring ulitin nang maraming beses.

Ang pamamaraang ito ng pag-cash out ay hindi palaging nangyayari gamit ang mga binili o pekeng debit card. Ang mga kalahok sa iligal na pamamaraan ay maaaring tunay na mga mamamayan kung kanino ang kasunduan ay natapos. kontratang sibil. Gayunpaman, para dito dapat sila mga indibidwal na negosyante(IP).

Posible bang legal na mag-cash out?

Ang iligal na pag-withdraw ng pera, bagama't nangangako ito ng malaking kita, ay may isang makabuluhang disbentaha - ito ay nagbabanta sa lahat ng kalahok sa pamamaraang ito na may pananagutan sa kriminal. Bilang karagdagan, ang nasamsam na pera ay kukumpiskahin, at ito ay nagpapahiwatig ng pagkawala ng ilang milyong rubles para sa bawat transaksyon na ginawa.

Maaari bang ganap na gawing legal ang pag-cash out? Kung hindi natin pinag-uusapan ang pag-iwas sa buwis ng isang organisasyon, ngunit tungkol sa pagliit ng halaga ng mga buwis, kung gayon ito ay medyo makatotohanan.

Naka-on sa sandaling ito ang hindi bababa sa kontrobersyal, mula sa punto ng view ng batas, ang pag-cash out ay maaaring isagawa sa pamamagitan ng pangmatagalang utang na walang interes na sinusundan ng paglilipat ng mga pondo sa isang deposit account sa isang bangko. Hindi kinakailangang gumamit ng mga dummies o miyembro ng pamilya para dito. Kung pinag-uusapan natin ang tungkol sa isang organisasyon na may isang tagapagtatag, kung gayon ang pag-isyu ng pautang upang bumili ng apartment o bahay sa loob ng hanggang 20 taon ay hindi salungat sa batas. At dahil magiging legal ito mga pondo ng kredito, na idineposito sa isang personal na bank account, at hindi ang kita na napapailalim sa pagbubuwis, pagkatapos ay hindi mo na kailangang magbayad ng 13% na buwis sa kita sa kanila.

Siyempre, pagkatapos ng 20 taon ang utang ay kailangang bayaran. Gayunpaman, mahirap hatulan kung ano ang magiging tunay na halaga ng perang ito sa panahong iyon, na isinasaalang-alang ang inflation at ang ruble exchange rate. Bilang karagdagan, sa loob ng 20 taon ang kumpanya mismo ay maaaring mabangkarote o magsara para sa iba pang mga kadahilanan.

Responsibilidad para sa pag-withdraw ng pera

Ang iligal na pag-withdraw ng pera sa pamamagitan ng isang kumpanya ng shell o sa anumang iba pang ilegal na paraan ay nagbabanta sa mga organizer at kalahok ng criminal scheme na may pananagutan sa ilalim ng Artikulo 198 ng Criminal Code ng Russian Federation (para sa mga indibidwal) at Artikulo 199 ng Criminal Code ng Russian Federation (para sa mga legal na entity). Ayon sa mga probisyon na tinukoy sa talata 1 ng Artikulo 198 ng Criminal Code, ang pag-iwas sa buwis na ginawa sa isang malaking sukat (ang halaga ng pagtatago ay lumampas sa 10% ng kabuuang halaga ng mga naipon na buwis) ay nagbibigay para sa:

• sapilitang paggawa hanggang 12 buwan;
• pag-aresto hanggang 6 na buwan;
• pagkakulong ng hanggang 12 buwan.

Ang parehong mga aksyon, kabilang ang pag-cash out ng halagang kumakatawan sa higit sa 20% ng kabuuang halaga ng buwis, ay tumaas maximum na laki multa ng hanggang kalahating milyong rubles, at pagkakulong ng hanggang 3 taon.

Ito ay nagkakahalaga ng pagsasaalang-alang na ang talata 2 ng artikulong ito ng Criminal Code ay nagbibigay-daan para sa pagpapalaya mula sa parusa ng mga kalahok sa isang kriminal na pamamaraan kung sila ay unang dumating sa atensyon ng mga opisyal ng pagpapatupad ng batas habang nag-cash out, at sa parehong oras ay ganap na binayaran ang lahat. mga multa at buwis na tinatasa sa kanila.

Artikulo 199 ng Criminal Code ng Russian Federation, na nagpapaliwanag ng parusa para sa pag-cash out ng pera mula sa mga organisasyon sa malaking sukat, o anumang iba pang pandaraya na may pag-uulat ng buwis para sa layuning iligal na itago ang halagang babayaran sa treasury ng estado, ay nagbibigay ng:

• multa mula 100 hanggang 300 libong rubles;
• sapilitang paggawa o pagkakulong ng hanggang dalawang taon;
• pag-aresto hanggang 6 na buwan.