Acord de împrumut este un document semnat de participanții la o tranzacție de credit care conține descriere detaliata conditii de imprumut.

Contractul de împrumut cuprinde mai multe secțiuni:

• 1. Prevederi generale: denumirea părților, tipul împrumutului, suma, termenul, rata procentuală, condițiile de garanție, procedura de acordare și rambursare a creditelor, acumularea și plata dobânzii.
• 2. Drepturile și obligațiile împrumutatului. Împrumutatul are dreptul de a solicita BC să acorde un împrumut în cuantumul și în termenii stabilite prin contract; aplicați pentru calcule; rambursează anticipat împrumutul.

Împrumutatul este obligat să: să utilizeze împrumutul în scopurile declarate; returnează împrumutul la timp; plătiți dobânda la timp; împrumuta la bancă Documente necesare; informa OC despre schimbare viitoare forma juridica, reorganizarea si lichidarea intreprinderii.

• 3. Drepturile și obligațiile creditorului. BC are dreptul de a verifica garanția împrumutului; utilizarea prevăzută a acestuia; reziliază eliberarea unui împrumut și solicită restituirea împrumutului acordat în caz de încălcare a termenilor contractului.
• 4. Răspunderea părților. De regulă, o penalizare este prevăzută sub forma unei amenzi și a unei taxe de penalizare.
• 5. Condiții suplimentare (împrumutatul nu are dreptul să acționeze ca garant, să acorde împrumuturi, să vândă active).
• 6. Procedura de solutionare a litigiilor.
• 7. Durata contractului.
• 8. Adresele legale ale părților.

Decor documente de împrumut. Mentinerea unui dosar al contractelor de imprumut

Documente necesare

Pachetul de documente necesare pentru obținerea unui împrumut depinde de bancă și de program de creditare pe care o alegeți. Până în prezent, opțiunile generalizate de furnizare a documentelor pentru achiziționarea unui autoturism pe credit sunt următoarele:

• 1. Pachet minim*
• o pașaportul împrumutatului/coîmprumutatului
• * Un astfel de pachet de documente este de obicei tipic pentru schemele de creditare expres
• 2. Pachet standard**
• o formular de cerere de împrumut (completat la centrul auto sub formă de bancă)
• o pașaportul împrumutatului/coîmprumutatului
• o fotocopie cartea de munca certificat de angajator sau contract de munca
• o al doilea document la alegere (pașaport străin, permis de conducere, certificat de stat asigurare de pensie, legitimație militară)
• o adeverință de venit sub formă de 2-NDFL sau o adeverință în formă liberă/sub formă de bancă, certificată de angajator sau o indicație scrisă a veniturilor împrumutatului fără certificare de către angajator în formularul de cerere sau alt tip de afirmație
• ** Un astfel de pachet de documente, de regulă, este tipic pentru toate schemele de împrumut auto „clasice”, schemele de răscumpărare, planurile de rate fără dobândă (factoring), programele speciale

În unele cazuri, banca poate solicita suplimentar:

• o copie a certificatului de căsătorie/divorț
• o copie TIN
• o copii ale documentelor de proprietate pentru împrumutatul(i) care deține bunuri imobiliare, mașini, terenuri etc.
• o copie după actul de identitate militar
• o copii ale diplomelor / certificatelor / certificatelor de studii
• o copie a certificatului de naștere al copilului (copilului)
• o copii ale documentelor care confirmă prezența unor venituri suplimentare (dividende, plăți de chirie) și obligații neachitate (contract de împrumut, pensie alimentară)
• o scurta descriereîntr-o formă liberă de activitate profesională
• o copii ale documentelor care confirmă participarea la capitalul autorizat al organizației etc.

Antreprenorilor privați li se poate cere, în plus:

• o certificat de înregistrare a afacerii
• o licențe/brevete necesare pentru activități profesionale
• o copie a contractului de închiriere
• o declarații de venit pentru anul calendaristic curent și anterior.

Ofițerii de credite ar trebui să fie familiarizați cu operațiunile bancare politica de creditare, în special cu cerințele pentru completarea și menținerea documentației, precum și cu metodele de creditare, inclusiv procesul de aprobare a creditului. Un sistem bine organizat, cu evidență și evidență clară este esențial. O importanță deosebită trebuie acordată întreținerii unui dulap de fișiere informatii de credit, care este o înregistrare internă, cronologică și cuprinzătoare a relației băncii cu clientul. Conținutul dosarului cardului depășește de obicei relațiile pur creditare și afectează înregistrarea tuturor tipurilor de activități între contrapărți (cu excepția relațiilor cu caracter de încredere).

• o copii ale corespondenței dintre client și bancă;
• o înregistrări întocmite de personalul băncii ca evidență detaliată a contactului cu clienții;
• o copii ale documentelor privind analiza creditului și aprobarea creditelor întocmite de angajații băncii, cuprinzând semnăturile angajaților care au aprobat împrumutul și, în cazul respingerii unei cereri de împrumut, motivele refuzului;
• o copii de pe contracte și acorduri, contracte de împrumut, restricții valutare și alte documente legate de relația cu clientul;
• o copii ale rapoartelor privind rezultatele analizei rentabilității relațiilor cu clientul.
• o În condițiile confidențialității, accesul angajaților băncii la cabinetul de dosare este limitat. Fișier card analiza creditului ar trebui să fie localizat în departamentul de analiză a creditului, iar angajații băncii îl vor putea accesa după caz.

Cu un rezultat pozitiv al testului cerere de împrumut chestiunea acordării unui împrumut se depune la comitetul de credit. Părțile încheie un contract de împrumut. Contractul se consideră încheiat dacă părțile au ajuns la un acord asupra tuturor condițiilor esențiale ale contractului. Acestea includ: scopul împrumutului; marimea lui; perioada de retur; termenii de emisiune și de răscumpărare; rata dobânzii de utilizare; modalităţi de a asigura îndeplinirea unei obligaţii de credit.

Din punct de vedere organizatoric, mișcarea unui credit (emiterea și rambursarea acestuia) este demonstrată pe conturile de credit ale clientului, pe care banca le deschide pentru acesta.

Cont de împrumut - ϶ᴛᴏ un astfel de cont, care arată datoria (datoria) clientului față de bancă pentru împrumuturile primite, emiterea și rambursarea împrumuturilor.

Contractul de împrumut trebuie încheiat în scris. Nerespectarea formei scrise atrage nulitatea contractului de împrumut, un astfel de acord este considerat nul (articolul 820 din Codul civil al Federației Ruse)

Un contract de împrumut tipic conține în mod tradițional următoarele secțiuni:

1. Prevederi generale (obiectul contractului)
2. Procedura de acordare și rambursare a unui împrumut.
3. Procedura de calcul și plată a dobânzii la un împrumut.
4. Modalități de a asigura rambursarea împrumutului.
5. Drepturile și obligațiile părților.
6. Responsabilitatea părților.
7. Procedura de modificare a contractului și de soluționare a litigiilor.
8. Adresele legale și semnăturile părților.
9. Alte condiții prin acordul părților.

Secțiunea I a contractului de împrumut va specifica: numele părților; obiectul contractului - tipul de împrumut, scopul acestuia, cuantumul, perioada de rambursare, rata dobânzii; termenele de livrare.

Secțiunea II reflectă prevederile pentru emiterea și răscumpărarea acestuia. În special, această secțiune indică o listă de documente pe baza cărora se deschide un cont de împrumut pentru debitor într-o bancă, procedura de rambursare a unui împrumut (dintr-un cont de decontare, curent, în valută), o schemă de rambursare a împrumutului care indică date și sume specifice.

Secțiunea a III-a a contractului de împrumut reflectă principiul plății pentru împrumut. La compilarea secțiunii ϶ᴛᴏt a acordului de împrumut, băncile ar trebui să fie ghidate de. Merită spus - regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse „Cu privire la procedura de calcul a dobânzii la operațiunile legate de atragerea și plasarea de fonduri de către bănci. , și reflectarea acestor tranzacții pe conturi contabilitate» din 26 iunie 1998 Nr. 39-P (cu modificarile si completarile ulterioare)

Această secțiune prevede: frecvența de acumulare a dobânzii; perioada de facturare; procedura de notificare a împrumutatului asupra sumei dobânzii acumulate; documente în baza cărora trebuie plătită dobânda acumulată la împrumut.

Aici este extrem de important de indicat cuantumul ratei dobânzii aferente creditului în caz de întârziere a plății asupra acestuia, suma comisionului plătit pentru serviciile de procesare și/sau susținere a creditului. Din 2007, contractul trebuie să precizeze rata efectivă a dobânzii. Este extrem de important să includeți următoarele plăți de servicii de creditare în calculul ratei efective a dobânzii:

• la rambursarea datoriei principale aferente unui împrumut;
• la plata dobânzii la un împrumut;
• taxe (comisioane) pentru examinarea unei cereri de împrumut (procesare de împrumut);
• comisioane pentru acordarea si mentinerea creditelor;
• comisioane pentru deschiderea, întreținerea (deservirea) împrumutului și (sau) conturilor curente;
• comisioane pentru servicii de decontare și operaționale;
• plăți ale împrumutatului în favoarea terților, dacă din termenii contractului de împrumut rezultă obligația de a le efectua de către împrumutat (plăți pentru servicii notariale, servicii pentru înregistrare de statși evaluarea proprietății gajate);
• servicii de asigurare de viață a împrumutatului, răspunderea împrumutatului, garanții etc.

Atunci când împrumuți cu carduri de credit și de decontare (debit), pe lângă calcularea ratei efective a dobânzii, este extrem de important să se includă și comisioane pentru emiterea și mentenanta anuala kart. De carduri bancare calculul ratei efective a dobânzii se bazează pe datoria maximă a împrumutatului în cuantumul limitei de credit (limita de descoperit de cont), perioada de valabilitate a cardului bancar.

Calculul ratei efective nu poate include următoarele stipulate în contract:

• comision pentru rambursarea anticipată parțială (totală) a împrumutului;
• comision pentru retragerea (rambursarea) unui împrumut în numerar (pentru serviciu de numerar), inclusiv printr-un bancomat;
• confiscat sub formă de amendă sau penalizare, incl. pentru depășirea limitei de descoperit de cont stabilită pentru deținătorul cardului bancar;
• comision pentru furnizarea de informații despre starea datoriei;
• comisioane pentru tranzacțiile într-o altă monedă decât moneda împrumutului;
• comisioane pentru suspendarea operațiunilor pe un card bancar;
• comisioane pentru creditarea de fonduri pe un card bancar de către alte instituții de credit.

Dacă contractul de împrumut prevede un minim plata lunara rambursarea creditului, fluxul de rambursare a principalului se determină pe baza acestei condiții.

În liniile directoare privind standardele de divulgare la furnizarea credite de consum se precizează că dovada aducerii informațiilor despre rata efectivă a dobânzii către debitor va fi prezența semnăturii acestuia pe document sau a unei chitanțe separate. Un exemplu de calcul este dat în tabelul 8.11. Datele inițiale sunt limita de credit- 30 de mii de ruble; rata dobânzii la credit (% pe an) - 19; comision lunar pentru deservirea creditului (% din limită) - 1,5; data începerii creditării - 1 ianuarie 2007; termenul împrumutului (luni) - 12.

În primul rând, rata medie lunară (im) este determinată în următoarea condiție:

În exemplul nostru

Rezolvând ecuația ϶ᴛᴏ, obținem i = 4,1527%.

Tabelul 8.11

Rata efectivă a dobânzii este calculată folosind formula dobânzii compuse:

Secțiunea IV a contractului de împrumut trebuie să conțină numărul și conținutul contractului de gaj, contractul de garanție cu terțul, garantie bancara. Cu ϶ᴛᴏm, nu este exclusă utilizarea de către împrumutat a mai multor forme de obligații de garanție în diverse combinații în același timp.

Secțiunea V se referă la drepturile și obligațiile împrumutatului și ale împrumutătorului. Împrumutatul se obligă:

• să utilizeze împrumutul acordat în scopurile prevăzute în contract;
• sa ramburseze creditul acordat in termenul prevazut prin contract;
• Achitați la timp dobânda bancară pentru utilizarea împrumutului etc.

Obligațiile instituției de credit includ acordarea unui împrumut împrumutatului în cuantumul și în termenul specificat în contract, acumularea dobânzii la împrumutul acordat clientului împrumutat și informarea împrumutatului cu privire la faptele și motivele încasării anticipate a creditului. împrumut de la bancă.

Împrumutatul poate avea dreptul rambursare anticipată datorie la un împrumut (în întregime sau parțial), rezilierea contractului în cazul în care banca nu respectă condițiile de credit sau din alte motive economice, solicită prelungirea duratei contractului din motive obiective, precum și cesionează sau transferul total sau parțial al ϲʙᴏ și al drepturilor și obligațiilor din contractul de împrumut.

Banca, la rândul ei, are dreptul de a verifica securitatea împrumutului emis, incl. la fața locului, la împrumutat, și destinația de utilizare a împrumutului, pentru a percepe debitorului pe durata prelungirii împrumutului ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙa comision și a solicita justificarea documentară a motivelor prelungirii contractului, pentru a acumula și încasa despăgubiri pentru împrumutul neutilizat .

Secțiunea a VI-a prevede răspunderea părților pentru încălcarea termenilor contractului și sancțiunile care se aplică acestor încălcări. Deci, banca pentru încălcarea obligațiilor asumate de împrumutat poate suspenda emiterea ulterioară a împrumutului.

Împrumutatul poate cere băncii despăgubiri pentru pierderile suferite ca urmare a neacordării acestuia cu împrumutul prevăzut în contract.

Partea finală a contractului de împrumut conține prevederi privind o posibilă modificare a termenilor contractului (în ceea ce privește rata dobânzii, perioada de plată a dobânzii), precum și procedura de soluționare a litigiilor, adresele legale și semnăturile părților.

Emiterea unui împrumut se realizează prin ordin al unității de credit către departamentul operațional (contabilitatea) băncii. După acordarea unui împrumut, un specialist din departamentul de împrumut finalizează dosarul de credit al împrumutatului, care este un set cuprinzător de documentație de împrumut

Aspecte juridice și economice ale unui contract de împrumut bancar cu un client.

O caracteristică a organizării împrumuturilor de către o bancă către persoane juridice și persoane fizice într-o economie de piață este caracterul contractual al fiecărei tranzacții de credit.

Un contract de împrumut încheiat între o bancă (creditor) și un împrumutat determină condițiile juridice și economice ale unei tranzacții de împrumut. Un contract de împrumut este un document juridic, toate clauzele fiind obligatorii pentru părțile care l-au încheiat. Natura juridică a contractului de împrumut se datorează articolelor relevante din Codul civil al PMR (Partea a II-a).

Esența raporturilor juridice reflectate în contractul de împrumut, Cod Civil PMR definește astfel: „În baza unui contract de împrumut, o parte - o bancă sau alta organizare de credit(creditorul) se obligă să furnizeze fonduri (credit) celeilalte părți (împrumutat) în suma și în condițiile stipulate prin contract, iar împrumutatul se obligă să restituie suma primită. suma de baniși plătiți dobândă pentru el.

Cum document legal contractul de împrumut reglementează între părți întreaga gamă de aspecte legate de această tranzacție de împrumut. Contractul de credit stabilește: numele părților, perioada de valabilitate a contractului, obiectul și condițiile tranzacției de credit, drepturile și obligațiile părților, garanțiile legale pentru îndeplinirea acestor obligații. Astfel de garanții legale includ: indicarea formei juridice a împrumutatului, modalități de asigurare a rambursării împrumutului (gaj, garanții, garanții etc.), sancțiuni pentru încălcarea de către oricare dintre părți a obligațiilor sale, cazuri de încetare a împrumutului acord.

Forma juridică a împrumutatului este importantă, în primul rând, pentru a-i confirma capacitatea juridică, iar în al doilea rând, pentru a clarifica cercul persoanelor responsabile de rezultatele activităților. Această prevedere este relevantă în special atunci când un client al unei bănci este declarat în faliment.

În funcție de forma juridică, acestea diferă: întreprinderi individuale (private) și companii. Acestea din urmă sunt împărțite în: parteneriate și corporații. Asociațiile se unesc indivizii cu răspundere juridică limitată.

Corporația este un sindicat entitati legale, care, în funcție de tipul său, poate să nu fie deloc răspunzător, îl suportă integral sau într-o măsură limitată.

Obligațiile împrumutatului confirmă, de asemenea, existența unor condiții prealabile pentru respectarea termenilor acordului: obligația clientului este de a asigura utilizarea prevăzută a împrumutului, rambursarea în timp util și integrală a împrumutului, furnizarea anumitor documente pentru punerea în aplicare control bancar.

Contractul de comodat se incheie in scris. Nerespectarea formei scrise a contractului de comodat atrage nulitatea acestuia. Este semnat de persoane autorizate să încheie astfel de contracte. Procedura de numire sau alegere a acestor persoane este determinată de legislația în vigoare și actele constitutive. Ele includ de obicei organele executive, inclusiv directorul sau avocații, i.e. persoanele cărora li s-a acordat dreptul de a încheia tranzacţii în baza unei împuterniciri.

La încheierea unui contract de împrumut, angajații băncii trebuie să se asigure că o persoană este autorizată să semneze un acord, precum și să verifice valabilitatea împuternicirii, care nu poate depăși trei ani; daca aceasta perioada nu este specificata in imputernicire, ea ramane valabila un an de la data emiterii.

Pentru ca contractul de împrumut să fie corect executat legal, este necesar ca avocații bancar ai clientului să participe activ la pregătirea acestuia.

contract de împrumut în raport juridic are o serie de caracteristici.

Prin natura sa juridică, un contract de împrumut îmbină intenția părților și îndeplinirea acestor intenții. În ceea ce privește intenția, contractul de împrumut reflectă acordul băncii de a acorda un împrumut în anumite condiții și disponibilitatea împrumutatului de a-l rambursa după o anumită perioadă de timp. Ca îndeplinire a intențiilor, contractul de împrumut prevede acțiuni specifice pentru eliberarea și rambursarea împrumutului. Obligațiile reale ale clientului de a rambursa împrumutul apar numai după primirea împrumutului, deși semnarea contractului, de regulă, se realizează mai devreme.

În acest caz, dacă în perioada dintre semnarea acordului și acordarea împrumutului, banca descoperă noi împrejurări care indică imposibilitatea rambursării împrumutului, iar dacă acest fapt este prevăzut în contract, banca poate rezilia Operațiune.

O altă caracteristică a contractului de împrumut rezultă din faptul că operațiuni de creditare băncile sunt personal de încredere. Decizie pozitivă banca la cererea clientului pentru un împrumut se bazează pe un studiu al bonității unui anumit debitor. Prin urmare, încheierea unei tranzacții de credit exclude posibilitatea unei cesiuni, i.e. cesiunea de către client către terți a dreptului de a primi un împrumut. Deoarece această prevedere fundamentală nu a fost încă reflectată în legislație, ea trebuie reflectată în contractul de împrumut. În același timp, datoria de împrumut a unui client în temeiul unui acord de transfer de creanță poate fi transferată unui terț, care în acest caz își asumă toate obligațiile debitorului inițial. Acordul de transfer al creanței trebuie să conțină o clauză care să indice acordul băncii de a reînregistra datoria de la un client la altul.

Particularitățile contractului de împrumut includ recunoașterea în esență a uneia dintre părți (banca) ca fiind cea mai puternică, cu egalitatea legală formală a ambelor părți. Acest lucru se manifestă prin faptul că banca pentru anumite poziții impune clientului condiții „proprii”, care nu sunt întotdeauna justificate economic. În acest caz, nu vorbim despre condiții care protejează banca de riscuri, ci despre condiții care creează anumite beneficii băncii. De exemplu, un contract de împrumut poate conține o clauză conform căreia data emiterii împrumutului nu este data la care fondurile sunt creditate în contul clientului (dacă acest cont este situat la o altă bancă), ci data la care se efectuează tranzacția. conform cont de împrumut client sau data debitării fondurilor din contul corespondent al băncii.

Totodată, contractul de împrumut reglementează și condițiile economice ale tranzacției de împrumut, datorită specificului împrumutatului și tipului de împrumut.

Prin diferențierea condițiilor economice, pe de o parte, se asigură o luare în considerare mai completă a nevoilor clientului, pe de altă parte, un mecanism adecvat de protejare a băncii de riscul de credit.

Fiecare contract de împrumut are o clauză care definește subiectul tranzacției. Cu toate acestea, conținutul acestui articol poate fi diferit în funcție de nevoile clientului. Cu cât instrumentele de creditare utilizate de o anumită bancă sunt mai diverse, cu atât mai mult sunt luate în considerare interesele clientului.

Specificul instrumentului de credit se datorează: sferei investiției (producție, circulație, consum, investiție, inovare); durata de rambursare a obiectului (pe termen scurt, mediu, lung); gradul de concentrare a costurilor care formează obiectul (mărit, agregat, separat); relații sistematice de creditare cu banca (permanente, unice).

În consecință, există un sistem de instrumente de credit care reflectă specificul specificat al nevoilor clientului, de exemplu, pentru creditarea pentru nevoile curente: un împrumut contractual, un descoperit de cont, un împrumut pentru o combinație de rezerve și costuri și împrumuturi individuale vizate.

Fiecare dintre aceste tipuri de credite dispune de un mecanism specific de emitere și rambursare, de reglementare a nivelului maxim al datoriilor, de metode de organizare a controlului curent și ulterior, care trebuie consemnate în contractul de împrumut.

Banca, prin diferențierea condițiilor economice ale unei tranzacții de credit, asigură un mecanism de protecție împotriva riscului de credit.

Se știe că debitorii sunt diferiți în ceea ce privește bonitatea lor, gradul de conștientizare al băncii cu privire la ei, constanța relațiilor de credit cu banca. Prin urmare, banca recurge la căi diferite protectie impotriva riscului de credit, fixata prin clauzele corespunzatoare din contractul de imprumut.

Cele mai obișnuite modalități de protejare împotriva riscului includ: stabilirea unui comision majorat pentru un împrumut, utilizarea garanțiilor pentru rambursarea unui împrumut (gaj, garanții, garanții), organizarea controlului actual și ulterior asupra stării financiare a împrumutatului și a proprietății gajate.

Condiţiile economice ale contractului de împrumut, diferenţiate în raport cu fiecare tranzacţie de împrumut, capătă şi ele caracter juridic, întrucât sunt fixate în acesta.

Cerințe de bază pentru conținutul și forma contractului de împrumut

Temeiul juridic al unei tranzacții de credit este format din legi și alte acte juridice și de reglementare de importanță economică generală care țin de domeniul bancar.

Din pacate, in prezent Bază legală insuficient de perfectă atât din punct de vedere al numărului de acte legislative, cât şi al calităţii acestora. Este suficient de remarcat imperfecțiunea multor norme de ordin economic, financiar și dreptul bancar, experiență redusă în relația băncilor și clienților săi cu sistemul judiciar și arbitrajul, lipsa personalului juridic și a serviciilor juridice.

Voluntabilitatea încheierii unui contract de împrumut se exprimă în libertatea de a alege banca la care clientul solicită un împrumut, precum și decizia cu banca asupra posibilității de a intra în relații de credit cu acest client. Ambele părți intră în relații contractuale pe baza liberului arbitru.

Principalul lucru care ghidează părțile atunci când intră într-o relație contractuală constă în interesul reciproc unul față de celălalt. Împrumutatul are nevoie de o anumită sumă de fonduri pentru o perioadă de timp, pe care banca este gata să o furnizeze, urmărind scopul de a câștiga bani prin transformarea fondurilor neîntrerupte în fonduri funcționale.

Interesul reciproc al părților una față de cealaltă determină posibilitatea de a conveni asupra condițiilor unei tranzacții de credit. Fiecare parte încearcă să găsească cea mai buna varianta satisfacerea intereselor lor.

La formarea conținutului contractului de împrumut, este necesar să se țină cont de prezența unor condiții semnificative și suplimentare.

Conditiile care determina posibilitatea incheierii unui contract de imprumut se numesc esentiale. Acestea includ: numele părților, termenul acordului, obiectul și cuantumul acordului, procedura de acordare și rambursare a împrumuturilor, nivelul comisioanelor pentru utilizarea împrumutului, modalitatea de asigurare a returnării împrumutului, responsabilitatea părților.

Condițiile suplimentare vizează crearea unor premise suplimentare pentru asigurarea rambursării împrumutului. Acestea sunt diferențiate în raport cu debitorii specifici și acoperă: obligațiile debitorului la atingerea unui anumit nivel de bonitate, starea necesară a contabilității și raportării, siguranța proprietății gajate, respectarea regulilor de control bancar, interzicerea reorganizării. a unei întreprinderi fără știrea băncii etc.

Având în vedere cele de mai sus, schema generală a contractului de împrumut poate fi prezentată în forma următoare.

Preambul

I. Obiectul și valoarea contractului.

II. Procedura de acordare și rambursare a unui împrumut.

III. Comision de împrumut.

IV. Modalități de a asigura rambursarea împrumutului.

V. Drepturile și obligațiile părților.

VI. Responsabilitatea părților.

VII. Condiții suplimentare ale contractului.

VIII. Soluționare a litigiilor.

IX. Durata contractului.

X. Adresele legale ale părților, semnături.

Preambulul descrie principalii participanți la tranzacția de împrumut ca persoane juridice, cu referire la statutele în baza cărora aceștia își desfășoară activitatea. În această secțiune, este necesar să se precizeze și forma juridică a clientului: o întreprindere sau o companie separată (parteneriat, corporație).Această caracteristică este importantă pentru clarificarea cercului de persoane care sunt responsabile financiar pentru rezultatele activităților.

Prima secțiune „Obiectul și valoarea contractului” reflectă caracteristicile calitative și cantitative ale obiectului tranzacției de credit.

O caracteristică calitativă a obiectului unei tranzacții de credit este o reflectare a orientării țintă a împrumutului și a structurii obiectului de creditare.

Având în vedere cele acumulate de Rusia și țările dezvoltate experiență organizatorică relatii de creditîntr-o economie de piaţă vom clasifica tipurile de credit după aceste criterii.

1. În funcție de obiective, împrumutul are ca scop satisfacerea:

nevoile curente de producție;

nevoi comerciale și intermediare;

nevoi de investiții;

scopuri de consum.

La întocmirea unui contract de împrumut, trebuie subliniată orientarea țintă a împrumutului, indicând conținutul contractului sau comenzii.

2. În funcție de conținutul economic, obiectele creditării sunt:

lipsa fondurilor pentru plăți;

formarea obiectelor de inventar;

achiziţie hârtii valoroase;

costurile productiei,

achiziționarea de bunuri imobiliare;

alte nevoi.

La încheierea unui contract de împrumut este necesar să se precizeze formularea generală a obiectului împrumutului.

3. În funcție de concentrarea obiectului, un împrumut poate fi:

mărită;

total;

nevoia individuală de credit.

Adoptarea unei astfel de scheme de clasificare a creditelor înseamnă că acordul de împrumut reflectă o descriere detaliată a obiectului tranzacției în aceste domenii. Pentru o bancă, această caracteristică este importantă în evaluarea riscului de afaceri al unei tranzacții.

Pe langa obiectul tranzactiei de credit, aceasta sectiune reflecta si suma imprumutului rezultata din studiul de fezabilitate. Ea caracterizează frontiera cantitativă a creditării. Dacă un împrumut este acordat în ordinea deschiderii unei linii de credit, atunci este indicat nivelul acestuia ( dimensiune maximă) pe sfert.

A doua secțiune „Procedura de eliberare și rambursare a unui împrumut” se aplică unui anumit tip de tranzacție.

Împrumutul unui obiect mărit sau agregat, de regulă, se realizează sistematic, prin urmare, se acordă un împrumut la necesitate prin creditarea fondurilor în contul curent. Rambursarea împrumutului se face sistematic și din contul curent în termenele convenite între părți.

Împrumutul pentru obiecte individuale are un mecanism diferit de emitere și rambursare, care ar trebui stabilit în contractul de împrumut. Astfel, este posibilă eliberarea și rambursarea unui împrumut integral sau în rate. În consecință, trebuie indicate sumele și condițiile de emitere și rambursare a împrumutului. Împrumutul se acordă o dată sau de mai multe ori în ordinea virării fondurilor în contul curent. În acest caz, ar trebui prevăzut un mecanism care să asigure orientarea țintă a împrumutului. Include: a) obligația clientului de a respecta orientarea țintă a creditului; b) forme de control bancar asupra utilizării intenţionate a fondurilor emise. Este posibil să acordați un împrumut în condițiile de rambursare la cerere, de ex. la cererea băncii.

Datorita existentei unor pozitii diferite in ceea ce priveste determinarea datei de emitere si rambursare a creditului, este indicat sa se precizeze aceste concepte in aceasta sectiune.

În aceeași secțiune, este necesar să se reflecte metoda de reglementare a sumei maxime a creditului emis: o linie de credit sau o limită. În funcție de alegerea unuia dintre ele pentru o anumită tranzacție de credit, modul de funcționare al contului de credit va diferi, de asemenea, însoțit fie de o creștere a datoriei la credit (la acordarea unui credit în rate în limita), fie de reînnoirea datoriilor. (atunci când se utilizează o linie de credit și se rambursează o parte din datoria împrumutului).

Utilizarea unei linii de credit în practica internațională presupune și determinarea posibilității de depășire a acesteia și o taxă specială pentru garantarea plăților care depășesc valoarea stabilită a liniei de credit (dacă este posibilă depășirea acesteia).

Trei modalități de a reglementa valoarea maximă a creditului atunci când se utilizează o linie de credit ar trebui să fie distinse - absența reglementării peste valoarea planificată a creditului; restricția sa rigidă și depășirea mărimii planificate a împrumutului în anumite limite.

Pentru debitorii de primă clasă, de regulă, se utilizează prima metodă, care nu limitează mărimea împrumutului oferit de un cadru strict, ci stabilește valoarea inițială a împrumutului în scopul corespunzător. Mărimea liniei de credit în acest caz este orientativă și este utilizată în principal pentru organizarea lucrărilor de depozit ale băncii, precum și în scopuri de control.

Cea de-a doua metodă - o limitare strictă a sumei creditului acordat pe o linie de credit - este recomandabilă să se aplice clienților băncilor clasificați ca bonitate de clasa a treia. Introducerea unei astfel de restricții trebuie să fie legată de prezența obiectelor de valoare care ar putea face obiectul gajului, sau de cuantumul garanției.

A treia modalitate de reglementare a sumei maxime de credit - acordarea dreptului unei întreprinderi de a avea un excedent din linia de credit stabilită în anumite limite - poate fi utilizată în raport cu clienții clasificați în a doua (în unele cazuri, în a treia) clasa de bonitate.

Limita de depășire poate fi exprimată ca procent din linia de credit inițială, de exemplu 10-20% din resursele disponibile băncii sau care pot fi mobilizate cu promptitudine.

În practica rusă, se utilizează în prezent a doua metodă de reglementare valoare limită linie de credit.

A treia secțiune a contractului de împrumut reflectă nivelul dobânzii plătite băncii pentru utilizarea împrumutului. În această secțiune, se recomandă fixarea ratei dobânzii: a) pe durata împrumutului prevăzută de contract; b) în cazul prelungirii împrumutului; c) în caz de întârziere la rambursarea împrumutului; d) în cazul unei deteriorări a bonității clientului sau a apariției altor factori care cresc risc de credit oferte. În plus, contractul de împrumut trebuie să prevadă momentul acumulării și încasării dobânzii la împrumut. În condiții de inflație, una dintre clauzele contractului de împrumut prevede de regulă procedura de schimbare a valorii stabilite inițial. ratele dobânzilorîn funcţie de rata inflaţiei. Baza pentru revizuirea ratei dobânzii poate fi o modificare a ratei de actualizare a Băncii Centrale a Federației Ruse. În acest caz, contractul de împrumut poate prevedea următoarele opțiuni pentru modificarea ratelor dobânzii relevante: procent de reducere Banca Centrală a Federației Ruse cu notificarea ulterioară a clientului; b) după ce a convenit cu clientul un nou nivel de plată a împrumutului, indicând perioada de revizuire a acestora.

A patra secțiune a contractului de împrumut stabilește modalități specifice de asigurare a rambursării împrumutului.

Metodele de asigurare a rambursării împrumutului includ: gajarea proprietății relevante; garanții; garanții. Metodele de mai sus de garantare a returnării unui credit sunt utilizate de obicei pentru orice tip de credit, ținând cont de gradul de bonitate al împrumutatului. Se aplică dacă încrederea în client nu este suficientă; există un risc mare de rambursare a creditului din cauza încasărilor de numerar.

Contractul de împrumut menționează doar una sau mai multe surse secundare de rambursare a împrumutului. Utilizarea metodelor adecvate de garantare a rambursării unui împrumut este garantată de documente speciale: un acord privind gajarea proprietății clientului; o scrisoare de garanție; polita de asigurare. Aceste documente sunt o anexa la contractul de comodat, ele precizeaza obligatiile partilor care le-au incheiat.

Secțiunea a cincea a contractului de împrumut reflectă drepturile și obligațiile părților.

Printre obligațiile băncii, necesare îndeplinirii, ar trebui să se includă: acordarea de împrumuturi în sumele, tipurile și într-o anumită perioadă de timp corespunzătoare. Pentru încălcarea acestei obligații, se așteaptă să se încaseze o amendă de la bancă în favoarea clientului. Totodată, contractul poate conține dreptul băncii de a refuza acordarea unui împrumut în totalitate sau în parte, dacă se constată împrejurări care indică imposibilitatea împrumutatului de a-l returna.

Obligațiile băncii pot fi, de asemenea, de natură însoțitoare și se referă la furnizarea de servicii de consultanță, furnizarea anumitor informații de interes pentru client și legate de organizarea creditării. Dar, în general, obligațiile băncii nu sunt largi și nu atât de diverse, întrucât aceasta acționează ca creditor.

Obligațiile clientului sunt mai extinse. Acestea au ca scop asigurarea rambursării țintite, precum și la timp și integral a împrumutului și a dobânzilor datorate. Prin urmare, obligațiile clientului se referă în mod direct la respectarea principiilor, regulilor și condițiilor de creditare. Posibilele obligații ale clientului pot fi împărțite în următoarele grupe: a) generale; b) legate de asigurarea nivelului corespunzător starea financiara; c) referitoare la contabilitate și tipuri de raportări transmise băncii.

Obligațiile cu caracter general acoperă punctele în care este fixată obligația clientului de a utiliza împrumutul în scopul propus; restituirea în timp util a datoriei principale a împrumutului și notificarea în avans băncii cu privire la utilizarea incompletă a sumei stabilite a liniei de credit sau a limitei de credit; să nu aplice o cesiune în legătură cu un împrumut autorizat clientului; să nu-și schimbe forma juridică fără notificarea băncii.

Obligațiile clientului privind asigurarea unui nivel adecvat de situație financiară pot fi exprimate în puncte, reflectând respectarea anumitor standarde de bonitate: rata de acoperire (active lichide/datorii totale ale clientului), rata lichidității (active lichide prime/datorii totale ale clientului) , colateral ratio (fondul propriu de lucru/ active circulante). Nivelul standardelor coeficienților relevanți este determinat de apartenența clientului la o anumită industrie economie nationala, starea actuală a acestor indicatori, perspectivele de dezvoltare a industriei și a întreprinderilor.

Obligațiile clientului legate de starea contabilității sale și de tipurile de raportare transmise băncii depind de starea reală a contabilității și de formele de organizare a controlului băncii asupra rambursării creditului.

Pentru bancă, este important să fii sigur că clientul are un nivel adecvat de contabilitate, care să facă posibilă încrederea în raportarea transmisă băncii. Prin urmare, în caz de îndoieli cu privire la înregistrarea împrumutatului, banca îl poate obliga să efectueze un audit și să prezinte băncii rezultatele. Această obligație trebuie să fie fixată în contractul de împrumut, indicând termenele specifice de depunere a raportului de audit la bancă. În acest caz, banca trebuie să aprobe alegerea firma de audit verificarea clientului.

Alături de această obligație, contractul de împrumut poate prevedea transmiterea anumitor raportări și alte informații care indică capacitatea de a-și îndeplini integral și la timp obligațiile de plată către bancă.

Raportările transmise băncii pot include: bilanţuri; unele aplicații la balanță; informatii pentru calcularea si analiza indicatorilor de bonitate si fluxul de numerar; decodificarea posturilor individuale din bilanţ; informatii despre valoarea si structura bunului gajat etc. Este recomandabil sa se diferentieze setul de informatii transmise bancii in functie de gradul de risc de credit al unei anumite tranzactii de credit.

În același timp, clientul trebuie să își asume obligația de a furniza informații de încredere.

O secțiune separată din contractul de împrumut poate evidenția organizarea controlului bancar. Această secțiune este necesară în cazul stabilirii unor relații de credit pe termen lung între bancă și client. Acesta trebuie să prevadă dreptul băncii de a verifica situația financiară a clientului; bonitatea sa; utilizarea prevăzută a împrumutului; securitatea returnării acestuia; starea contabilitatii si raportarii; îndeplinirea condiţiilor contractului de împrumut direct cu împrumutatul sau prin obţinerea informaţiilor necesare de la acesta.

Secțiunea a șasea „Răspunderea părților” precizează cazurile de încălcare de către fiecare dintre părți a termenilor contractului de împrumut și, în consecință, sancțiunile. Această secțiune ar trebui să conțină referiri la clauzele contractului care prevăd obligațiile părților și să definească sancțiunile fiecărei părți pentru încălcarea acestora de către cealaltă parte.

În secțiunea a șaptea „Termeni suplimentari ai contractului”, dacă este necesar, sunt fixate și alte condiții care nu sunt prevăzute în secțiunile anterioare. Acestea includ: formarea unui obligatoriu depozit la termen indicarea sumei si termenului (daca clientul nu are cont curent la aceasta banca); procedura de modificare a sumei stabilite inițial a limitei de credit sau a liniei de credit; procedura de efectuare a modificărilor și completărilor la contractul de împrumut etc.

În secțiunea a opta „Soluționarea litigiilor”, este recomandabil să se prevadă aspecte legate de: a) soluționarea litigiilor prin negocieri între părțile însele, care au încheiat un acord în care se indică „termenul de examinare a pretențiilor reciproce; b) procedura de aplicandu-se la curtea de Arbitrajîn cazul negăsării unei soluţii reciproc avantajoase în timpul negocierilor părţilor.

Secțiunea a noua a contractului de împrumut fixează termenul contractului, i.e. începutul și sfârșitul lui.

Ultima, a zecea secțiune reflectă adresele legale ale părților (adresa poștală, contul de decontare sau de corespondent, telefon, fax), precum și semnăturile certificate cu sigilii.

Diagrama de mai jos este un exemplu de contract de împrumut. Poate varia în funcție de volumul, tipul și termenul împrumutului acordat, de constanța relațiilor de credit ale clientului cu banca, de prezența unui cont curent în această bancă, de gradul de cunoaștere a băncii cu privire la client, financiarul acestuia. stare, etc.

În același timp, este recomandabil pentru fiecare bancă în raport cu instrumente de credit să elaboreze forme standard de contracte de împrumut, care să fie periodic completate și ajustate ținând cont de experiența acumulată de bancă. Aplicații forme standard contractele de împrumut elaborate de sediile centrale ar trebui să fie obligatorii și pentru sucursale. Prezența unor forme standard de acorduri de împrumut bine formulate din punct de vedere juridic și economic poate ajuta la reducerea riscului de credit al anumitor tranzacții de împrumut.