În legătură cu modificarea procedurii de achiziție pentru a răspunde nevoilor de stat și municipale, s-a înregistrat un interes sporit pentru procedura de obținere a garanțiilor bancare, atât pentru asigurarea îndeplinirii contractului, cât și pentru restituirea avansului. Băncile înăsprește cerințele pentru Principal (denumit în continuare Participant) atunci când iau în considerare problema acordării de garanții.

Tipuri de garanții și caracteristicile acestora

Se pot distinge următoarele tipuri principale de garanții:

1. Garanția de securitate a aplicației - furnizate de participant pentru a putea participa la licitație. În loc de garanție, participantul are dreptul de a oferi un depozit de garanție (transferă fonduri în conturile clientului sau organizatorului licitației, de regulă, depozitul / garanția este de aproximativ 1% până la 5% din suma contractului ). Un participant poate primi un împrumut în aceste scopuri, în bancă se numește „împrumut la licitație”, astfel de tipuri de împrumuturi sunt de obicei oferite de bănci fără garanții și într-un timp mai scurt. La solicitarea băncii pentru împrumuturi „de licitație”, este indicat să se indice o perioadă de cel puțin 3 luni, în legătură cu calendarul competiției specificat în Legea nr.44-FZ. În cazul în care licitația se desfășoară în cadrul Legii nr. 44-FZ, trebuie reținut că, în conformitate cu articolul 45, Garanția bancară pentru garantarea cererii trebuie să conțină stare suspensivă , prevăzând încheierea unui acord de acordare a unei garanții bancare pentru obligațiile comitentului care decurg din contract la încheierea acestuia, în cazul în care se constituie o garanție bancară ca garanție pentru executarea contractului

2. Garanție pentru îndeplinirea obligațiilor din contract - furnizate de participant după câștigarea competiției, dar înainte de semnarea contractului. Această condiție obligatoriu, iar participantul poate fi inclus în lista furnizorilor „nu de bună credință”, dacă refuză să ofere o astfel de garanție. În plus, suma depozitului de garanție „se stinge” sau intră în vigoare garantie bancara, specificat mai sus la paragraful 1. De regulă, valoarea garanției nu depășește 30% din valoarea contractului, perioada de garanție trebuie să depășească perioada de valabilitate a contractului cu 2 luni.

3. Garanția de rambursare a plății în avans - oferită de participant în cazul în care participantul primește un avans în temeiul contractului. Fiecare client, indiferent dacă este o licitație comercială sau guvernamentală, dacă se folosește sau nu suport de licitație, determină în mod independent cuantumul și condițiile acestui tip de garanție. În practică, există 2 opțiuni pentru astfel de garanții:

• garanția se aplică unor tipuri specifice de lucrări (servicii, livrarea mărfurilor), de exemplu, clientul a furnizat o plată în avans în valoare de 10 milioane de ruble. pentru efectuarea de lucrări de îmbunătățire a teritoriului și de îndată ce actul este semnat, garanția nu poate fi prezentată la execuție
• garanția se aplică întregului contract, indiferent de ce muncă va face participantul și ce nu, această garanție este mai riscantă pentru bancă.

Pe lângă garanțiile de mai sus, există o garanție de garanție a împrumutului, o garanție pentru îndeplinirea corectă a obligațiilor, o garanție vamală, o garanție pentru serviciu în garanție, o garanție pentru plata amenzilor și alte tipuri.

Dacă licitația se desfășoară în cadrul Legii nr. 44-FZ sau nr. 223-FZ (achiziții de stat), participantul poate oferi garanții numai pentru acele bănci care sunt indicate în registrul garanțiilor bancare (articolul 49, clauza 9). , nr. 44-FZ). În cazul în care oferta este comercială, Clientul va indica în documentația de licitație lista băncilor ale căror garanții le acceptă.

Dacă în lista băncilor pentru licitații comerciale nu există nicio bancă care este pregătită să vă ofere o garanție, trimiteți o scrisoare oficială Clientului cu o cerere de aprobare a acestei bănci. Este recomandabil să clarificați în prealabil dacă banca a emis anterior garanții unor structuri similare precum Clientul dvs. și să faceți o referire la aceasta în scrisoare ca confirmare a reputației pozitive a băncii. Dacă banca este inclusă în registru sub 44-FZ, faceți și un link către aceasta în scrisoare.

Atenţie!

Revocarea licenței de la bancă nu indică invaliditatea garanției bancare.
Hotărârea Curții a IX-a de Arbitraj din data de 24 decembrie 2014 N 09AP-49289/2014 în cauza N A40-54279/14-73-44B

Pretențiile Băncii față de Principal

Pe lângă cerințele minime pentru participanții la achiziții din partea clientului de stat, există cerințe minime standard pentru participant (principal) din partea Băncii, le vom lua în considerare mai detaliat cu recomandările noastre:

Cerință bancară
Nicio pierdere pentru ultimele 2 perioade de raportare	Înainte de a contacta banca, trimiteți o ajustare a raportării la Serviciul Fiscal Federal, arătați cel puțin un profit minim. Atașați la bancă chitanțe despre trimiterea extraselor corectate, sau banca, după ce a verificat extrasele cu Serviciul Fiscal Federal, va accepta acest lucru ca falsificare.
Cifra de afaceri în cont curent în ultimele 6 luni	Dacă nu există cifră de afaceri, oferiți băncii un garant. În același timp, este necesar să vă poziționați ca grup de companii și să explicați lipsa cifrei de afaceri, de exemplu, există un transfer de activități de la firma garantului SAU a existat o distincție după tipul de activitate către companiile grupului etc.
Experiență în participarea la concursuri și realizarea acestor tipuri de lucrări.	Este necesar să se întocmească copii ale contractelor, actelor și plăților cu link-uri către licitații pentru contractele încheiate anterior. Dacă nu există experiență, citiți mai sus - oferiți un garant. In cazul in care nu exista experienta si o firma afiliata, pune la dispozitia bancii contracte si actioneaza asupra lucrarilor efectuate de acest gen, in calitate de firma subcontractanta.
Disponibilitatea materialului și a bazei tehnice pentru implementarea contractului (echipamente, muncitori, material etc.)	Dacă nu există o bază materială și tehnică, furnizați băncii un contract de atragere a firmelor subcontractante (este necesar ca aceste firme să fie fără semne de „o zi”)
Perioada de activitate a companiei nu trebuie să fie mai mică de un an	Dacă termenul este mai mic de un an, garanția nu va fi primită în nicio bancă. Într-o astfel de situație, va fi nevoie de un garant (vezi mai sus)

Pe lângă cerințele de mai sus pentru un participant, banca impune cerințe standard, cum ar fi atunci când împrumută unei companii - absența întârzierilor, cazierele judiciare, arbitraje, semne de activitate „nu reală” etc.

Notă

La efectuarea achizițiilor publice, legea stabilește următoarele cerințe pentru participanți:

• nelichidare participant la achiziții - entitate legalăși absența unei decizii a instanței de arbitraj privind recunoașterea unui participant la achiziție - o entitate juridică sau antreprenor individual insolventa (falimentara) si la deschiderea procedurii de faliment;
• nesuspendarea activităților participant la achiziții în modul prevăzut de Cod Federația Rusă despre abateri administrative, la data depunerii cererii de participare la achiziție;
• participantul la achiziție nu are restanțe la impozite, taxe, datorii la altele plăți obligatorii la bugete sistemul bugetar Federația Rusă pentru trecut an calendaristic, a cărui sumă depășește douăzeci și cinci la sută din valoarea bilanţului a activelor participantului la achiziție, conform situațiile financiare pentru ultima perioadă de raportare.
• absența participantului la achiziții - persoană fizică sau șef, membri ai organului executiv colegial sau contabil-șef al persoanei juridice - participant la achiziții condamnari penale în domeniul economiei (cu excepția persoanelor ale căror condamnări au fost anulate sau anulate), precum și neaplicarea în raport cu cele specificate. indivizii pedeapsa sub formă de privare de dreptul de a ocupa anumite funcții sau de a se angaja în anumite activități care au legătură cu furnizarea de bunuri, prestarea muncii, prestarea de servicii care fac obiectul achiziției în curs și pedeapsa administrativă la fel de descalificare.

Cerințe bancare pentru beneficiar și contract

În cazul acordării unei garanții unui client de stat, banca nu are cerințe speciale pentru client, ceea ce nu se poate spune despre o licitație comercială. Să ne uităm la exemple practice posibile problemeși întrebări care pot apărea atunci când solicitați la o bancă garanții pentru un client comercial, cum ar fi Gazprom, Izhorskiye Zavody, Oboronenergo, Tander și mulți alții:

Achizitie de echipamente

Societatea a solicitat o garanție necolaterală a returnării avansului în temeiul contractului de furnizare de echipamente pentru uzina Izhora. În ciuda binelui pozitie financiară companie și având o experiență pozitivă de lucru cu Clientul, Banca a solicitat următoarele informații:

• de la cine va cumpăra participantul echipament și dacă a lucrat anterior cu acest furnizor
• Cum va avea loc plata și livrarea echipamentului către participant?
• unde este garanția că, după plata în avans, furnizorul va furniza acest echipament

Toate întrebările sunt logice și de înțeles. Dar, problema a apărut în procesul de a oferi răspunsuri la întrebările puse de bancă - participantul nu a cumpărat echipamente de la un producător străin în mod direct sau de la distribuitorul acestuia, ci de la o tranzacție. firma ruseasca. Desigur, toată lumea înțelege că acest lucru s-a datorat optimizării fiscale („gri” vămuire și optimizare a costurilor). Ca confirmare a reputației pozitive de afaceri a vânzătorului și a minimizării riscurilor băncii, participantul a sugerat următoarele:

• pașaportul de tranzacție a fost deschis în banca care a furnizat garanția bancară pentru a controla direcția plății avansului către producătorul de echipamente
• banca a fost rugată să verifice vânzătorul prin serviciul de securitate

Aceste activități au ajutat la obținerea unei garanții.

Constructie

Compania a solicitat o garanție parțial negarantată a returnării avansului în baza contractului de construire a unui magazin pentru Tander (magazine Magnit). În ciuda poziției financiare bune a companiei, a disponibilității garanțiilor care acoperă aproximativ 30% din garanție și a experienței pozitive de lucru cu Clientul, Banca a solicitat următoarele informații:

• stadiul contractului (ce s-a făcut, câtă muncă mai rămâne de făcut, câtă plată a fost primită pentru munca efectuată)
• plan financiarși programul pentru munca rămasă
• de ce termenele de finalizare a lucrării la prima etapă (pregătire santier)
• unde este garanția că participantul își va putea îndeplini pe deplin obligațiile asumate prin contract datorită plății în avans (disponibilitatea bazei materiale și tehnice, angajați calificați, permise, experiență în efectuarea acestor tipuri de lucrări)

Participantul a furnizat un plan financiar, estimări și un program de lucru, inclusiv indicarea momentului de primire a fondurilor de la Client, un raport foto cu ceea ce a fost deja finalizat la unitate. Băncii a primit o scrisoare în care se descrie procesul de construcție - ce lucrări sunt executate de participant, ce lucrări sunt subcontractate, ce echipamente sunt proprii, ce sunt închiriate. Termenii și procedura de plată în temeiul contractului de subcontract trebuie să respecte acordul cu Clientul (care urmează să fie ulterior).

La luarea în considerare a acestui proiect, a apărut următoarea problemă - să demonstrăm băncii că lucrarea nu numai că va fi finalizată, ci și acceptată de client. În procesul studierii cu atenție a contractului, a fost întocmită o scrisoare cu următorul conținut:

„În conformitate cu clauza 5 a Contractului, Clientul acceptă munca de la Antreprenor trimestrial, reparând aceasta printr-un act de acceptare și transfer de muncă. În conformitate cu clauza 7 a Contractului, plata lucrării conform actului semnat se face după cum urmează - 50% este debitat din avansul, 50% este transferat de către Client în contul Antreprenorului. Astfel, condițiile garanției bancare prevăd o scădere sistematică a cerințelor pentru garanție ca urmare a livrării trimestriale a lucrărilor către Client.” De asemenea, sa propus ca banca să consolideze controlul asupra utilizarea prevăzută plata in avans de catre client - contractele de achizitie de materiale si plata lucrarilor subcontractate au fost furnizate in avans bancii.

În exemplele de mai sus, se vede clar că banca acordă atenție experienței de lucru cu clientul, „transparenței” tranzacției, garanției executării lucrării, posibilelor riscuri asociate cu neexecutarea contractului. , ciclul de producție și tehnic al contractului, reputația de afaceri a participanților la tranzacție. Un mare plus pentru participant va fi dacă a început deja să îndeplinească contractul pe cont propriu, nu de la zero. Desigur, atunci când se ia în considerare o garanție negarantată, cerințele băncii vor fi mult mai dure decât atunci când există securitate. Dar asta nu înseamnă că banca va emite o garanție cu ochii „închiși”, așa cum era înainte de 2014.

Ce să oferi băncii drept garanție - dacă nu există nimic

Dacă nu aveți nicio garanție, oferiți băncii să emită un depozit dintr-o plată în avans în valoare de 30% din suma plății în avans, care va fi primit în viitor după acordarea unei garanții pentru returnarea avansului plată. Multe bănci folosesc în mod activ acest instrument în acest an. La primele negocieri cu banca, clarificați imediat această posibilitate.

Cum să accelerați procesul de garanție

1. Trebuie să alegi banca dorită- trimite o ofertă comercială cu intenția de a lua o garanție bancară pe site-urile băncilor. Trebuie să sunați managerul de clienți în termen de 24 de ore. Rugați-l să efectueze o analiză expresă a proiectului dumneavoastră înainte de întâlnire și înainte de a completa chestionarul pentru garanție. Pentru a face acest lucru, trimite-i un e-mail următoarele documente, care este suficient ca banca să își exprime în mod fundamental disponibilitatea de a lucra cu proiectul și condițiile pentru acordarea unei garanții:

• raportare pentru ultimele 5 trimestre
• 51 de facturi pe lună în ultimele 6 luni
• link la competiție sau contractul în sine cu toate aplicațiile
• scrisoare de la descriere scurta activitățile companiei dumneavoastră (nume, TIN, locație, site web, tipuri de activități, contracte finalizate, portofoliu curent de comenzi, împrumuturi curente) și esența cererii (tipul garanției, sumă, termen, client, obiect al contractului, garanție sau lipsă de garanție, experiență cu clientul)
• scrisoare de la descriere completa cum vei indeplini contractul

2. În primul rând, completați o cerere și un chestionar în 2-3 bănci selectate în conformitate cu clauza 1
3. După ce chestionarele sunt trimise băncii pentru securitate, pregătiți un pachet din orice bancă de la paragraful 2
4. Comandați imediat 2 copii ale certificatelor de la Serviciul Fiscal Federal privind absența restanțelor fiscale și disponibilitatea conturi deschise(certificat de pregatit 2 saptamani!!!), certificate de la bancile unde ai deschis conturi de decontare despre absența cabinetului dosar nr. 2, datorii restante la credite care indică cifra de afaceri lunară din ultimele 6 luni (aceasta este o cerere standard care va dura și cel puțin 5 zile lucrătoare), un extras zilnic de 51 de conturi pe ultimele 6 luni din toate conturile curente certificate de banca operator (pentru orice eventualitate, comandați-l, deoarece managerii de risc ai unor bănci o solicită în ultimul moment, iar acest lucru necesită timp pentru a le pregăti)
5. După ce se trece de securitate, puteți găti Set complet documente în conformitate cu lista băncii (sunt aproape aceleași în toate băncile)
6. În cursul primelor negocieri cu banca, precum și atunci când solicitați o garanție, asigurați-vă că indicați 2 garanții simultan - pentru asigurarea cererii și pentru executarea contractului (dacă licitația se desfășoară în cadrul Legii Nr. 44-FZ), sub rezerva prevederilor Art. 37 (a se citi mai jos)

Atenţie!

Dacă banca v-a perceput un comision și nu a oferit o garanție, aveți dreptul de a recupera îmbogățirea fără justă cauză sub forma unui comision pentru acordarea unei garanții la încetarea contractului.
Rezoluția Curții de Arbitraj a Districtului Moscova din 24 noiembrie 2014 N F05-12756 / 2014 în cazul N A40-9306 / 2014

Legea nr.44-FZ

Procedura de achiziție publică este reglementată de Legea federală nr. 44 din 04/05/2013. (în ultima editie din 08.03.2015). La acordarea unei garanții, banca verifică, de asemenea, dacă participantul îndeplinește cerințele documentației de licitație și justifică prețul participantului câștigător:

În conformitate cu articolul 31, Guvernul Federației Ruse are dreptul de a stabili participanții la achiziții Cerințe suplimentare , inclusiv prezența: resurse financiare pentru executarea contractului; privind dreptul de proprietate sau alt temei legal al echipamentelor și altor resurse materiale pentru executarea contractului; experiență de muncă legată de obiectul contractului și reputația de afaceri; numărul necesar de specialiști și alți angajați cu un anumit nivel de calificare pentru îndeplinirea contractului.

În conformitate cu articolul 37, dacă, în timpul unei licitații sau licitații, valoarea inițială (maximum) prețul contractului este de peste 15 milioane de ruble. și participantul la achiziție cu care se încheie contractul, se propune prețul contractului, care este cu peste 25% mai mic decât prețul contractual inițial (maxim), contractul se încheie numai după ce respectivul participant oferă garanție (garanție) pentru executarea contractul în valoare, depăşind de o ori şi jumătate mărimea garanţiei pentru executarea contractului specificate în documentația de licitație sau licitație, dar nu mai puțin decât plata în avans (dacă contractul prevede plata în avans). Dacă, în timpul unei licitații sau licitații, valoarea inițială (maximum) prețul contractului este de 15 milioane de ruble. și mai puțin și participantul la achiziție cu care se încheie contractul, se propune prețul contractului, care este cu 25% sau mai mic decât prețul contractual inițial (maxim), contractul se încheie numai după ce respectivul participant oferă garanția de executare a contractului în suma specificată. de mai sus sau informații care confirmă buna-credință a unui astfel de participant la data depunerii cererii. La informație confirmarea bunei credințe a participantului achiziții publice, include informații cuprinse în registrul contractelor încheiate de clienți și care confirmă îndeplinirea de către un astfel de participant în termen de un an înainte de data depunerii cererii de participare la o licitație sau la o licitație a trei sau mai multe contracte (în acest caz, toate contractele trebuie să fie executate fără a se aplica penalități unui astfel de participant (amenzi, penalități) sau în termen de doi ani anteriori datei depunerii cererii de participare la o licitație sau la o licitație de patru sau mai multe contracte (în același timp, cel puțin șaptezeci de contracte). -cinci la sută din contracte trebuie să fie executate fără aplicarea de penalități (amenzi, penalități) unui astfel de participant), sau în termen de trei ani înainte de data depunerii cererii de participare la o licitație sau licitație de trei sau mai multe contracte (în acest caz , toate contractele trebuie executate fără aplicarea de penalități (amenzi, penalități) unui astfel de participant.În aceste cazuri, prețul unuia dintre contracte trebuie să fie de cel puțin douăzeci la sută din prețul la care participantul la achiziție și-a propus să încheie. un contract. porecla achiziției cu care se încheie contractul, înainte de încheierea acesteia. Participantul la achiziție care nu a îndeplinit această cerință, recunoscut ca s-a sustras de la încheierea contractului. Dacă obiectul contractului pentru încheierea căruia are loc o licitație sau o licitație, este furnizarea de bunuri necesare pentru întreținerea normală a vieții (hrană, fonduri pentru furnizarea unei ambulanțe, inclusiv ambulanță specializată, îngrijire medicalăîntr-o formă de urgență sau de urgență, medicamente, combustibil), un participant la achiziție care a oferit un preț contractual care este cu douăzeci și cinci la sută sau mai mic decât prețul contractual inițial (maxim); este obligat să furnizeze clientului o justificare a prețului contractual propus , care poate include o scrisoare de garanție din partea producătorului care indică prețul și cantitatea bunurilor furnizate, documente care confirmă disponibilitatea bunurilor de la participantul la achiziție, alte documente și calcule care confirmă capacitatea participantului la achiziție de a furniza bunurile la momentul propus. Preț.

Prevederile legii de mai sus trebuie luate în considerare la emiterea unei garanții bancare, întrucât la intrarea în vigoare a garanției, participantul este obligat să plătească Băncii suma garanțiilor (precum și un împrumut)!

Nou în drept

Decretul Guvernului Federației Ruse din 6 martie 2015 N 199 definește cazurile în care, în 2015, clientul are dreptul de a nu stabili cerința de a asigura executarea unui contract de furnizare de bunuri, efectuarea lucrărilor, furnizarea de servicii pentru a satisface nevoile de stat sau municipale într-un anunț de achiziție și (sau) contract de proiect. Astfel de cazuri sunt:

• desfășurarea de licitații, licitații electronice, cereri de oferte, în care doar întreprinderile mici care sunt orientate social participă la achiziții organizatii nonprofit;
• proiectul de contract conține o condiție privind suport bancar contracta;
• proiectul de contract conține o condiție privind transferul plăților în avans către furnizor (antreprenor, executant) în contul deschis organism teritorial Trezoreria Federală sau autoritatea financiară subiect al Federației Ruse, municipalitateîn instituțiile Băncii Rusiei;
• proiectul de contract prevede plata unor plăți în avans în valoare de cel mult 15 la sută din prețul contractului la efectuarea unei achiziții pentru a satisface nevoile federale sau în altă sumă stabilită de organele executive autoritățile de stat ale entităților constitutive ale Federației Ruse, administrațiile locale, atunci când efectuează achiziții pentru a satisface nevoile entității constitutive ale Federației Ruse, respectiv nevoile municipale, precum și decontarea clientului cu furnizorul (antreprenor, executant) cu plata în cuantum de cel mult 70 la sută din prețul fiecărei livrări de bunuri (etapă de lucru, prestare de servicii) pentru satisfacerea nevoilor federale sau în altă sumă stabilită de cele mai înalte organe executive ale puterii de stat ale entităților constitutive ale Federația Rusă, administrațiile locale, atunci când efectuează achiziții pentru a satisface nevoile entității constitutive ale Federației Ruse, respectiv nevoile municipale, și efectuează o plată integrală numai după ce clientul a acceptat toate bunurile livrate prevăzute de contract, a efectuat lucrări, prestarea serviciilor și îndeplinirea integrală de către furnizor (antreprenor, executant) a altor obligații stipulate prin contract (cu excepția obligațiilor de garanție);
• participant la achiziții este instituție bugetară sau institutie autonomași i s-a oferit un preț contractual redus cu cel mult 25 la sută din prețul contractual inițial (maxim).

Cum să excludeți o companie de pe lista furnizorilor „nu de bună credință”.

Luați în considerare principalele motive controversate pentru includerea companiei în registrul furnizorilor „nu de bună credință”. dacă firma dumneavoastră se află într-un astfel de registru, va fi aproape imposibil să obțineți o garanție bancară chiar și pentru o licitație comercială.

Participantul a furnizat o garanție bancară nevalidă („falsă”)

Din păcate, dacă devii victima brokerilor de credit care oferă garanții „false”, ești destul de în pericol să fii inclus în lista furnizorilor „fără scrupule”. Această situație poate fi evitată doar prin participarea la licitație conform Legii federale nr. 44, deoarece articolul 45, clauza 11 obligă Banca care a emis garanția bancară, în cel mult o zi lucrătoare de la data emiterii acesteia, să transmită aceasta informatie pentru includerea în registrul închis al garanţiilor bancare.

Practica judiciară este ambivalentă. Deci, de exemplu, Rezoluția Curții de Arbitraj a Sectorului Nord-Vest din 3 februarie 2015 în dosarul N A42-8393 / 2013 citește „Societatea nu poate fi inclusă în registrul furnizorilor lipsiți de scrupule în legătură cu acordarea unei garanții nevalabile, întrucât nu a fost dovedită reaua-credință a comportamentului companiei, primind o garanție bancară controversată, societatea nu a putut constata falsificare. acest documentținând cont de termenul legal pentru semnarea contractului și asigurarea garanției. Această decizie a fost susținută și de Curtea de Arbitraj a Districtului Ural din 29 decembrie 2014 N F09-8701 / 14 în dosarul N A71-13777 / 2013

Decizia Direct opusă a fost luată de Curtea de Arbitraj Districtul Caucazului de Nord din data de 27.11.2014 în cazul N A32-26486 / 2013 „Garanția bancară prezentată de societate (participant la licitație deschisă), a cărei emitere o respinge banca, constituie o încălcare a părții 11 a art. 41.12 din Legea federală „Cu privire la plasarea comenzilor pentru furnizarea de bunuri, efectuarea lucrărilor, prestarea de servicii pentru nevoile de stat și municipale”, în urma căruia societatea este inclusă în registrul furnizorilor fără scrupule. Această poziție a susținut al nouălea arbitraj Curtea de Apel din data de 09.12.2014 N 09AP-47382/2014 în cazul N A40-61396/14 „Cererea de anulare a deciziei de înscriere a solicitantului în registrul furnizorilor fără scrupule a fost respinsă pe bună dreptate, întrucât societatea nu a luat măsurile necesare și rezonabile pentru încheierea unui contract de stat, nu a arătat gradul de diligență și discreție cuvenit atunci când emiterea unei garanții bancare prin intermediari, a fost confirmat faptul de a furniza o garanție bancară falsă, decizia a fost luată de Rosoboronzakaz în strictă conformitate cu Legea federală „Cu privire la plasarea comenzilor pentru livrarea de bunuri, efectuarea lucrărilor, prestarea de servicii pt. nevoile statului și municipalității”.

Corectarea unei erori în textul unei garanții bancare

Hotărârea Curții a IX-a de Arbitraj din 13 februarie 2015 N 09AP-53233/2014 în cauza N A40-117875/14 cererea de invalidare a deciziei Rosoboronzakaz de a include informații despre solicitant în registrul furnizorilor fără scrupule a fost satisfăcută, întrucât reclamanta nu s-a sustras de la semnarea contractului de stat, s-a produs o eroare tehnică la emiterea garanțiilor bancare, pe care reclamantul a corectat-o ​​în următorul a doua zi după ce a fost informat despre aceasta și a luat toate măsurile pentru încheierea unui contract public, nu există semne de rea-credință în comportamentul reclamantului.

Într-un alt caz, firma este inclusă în Registrul Furnizorilor Fără scrupule „Având în vedere îndrumarea de către societate cu proiectul de contract a unei garanții bancare irevocabile, a cărei perioadă de valabilitate este stabilită cu încălcarea cerințelor documentației de licitație. Cererea a fost respinsă, întrucât acțiunile societății sunt calificate în mod rezonabil de către conducere ca eludând încheierea unui contract, includerea în Registrul îndeplinește obiectivele menținerii unui astfel de registru și este proporțională cu încălcarea săvârșită.(Rezoluția Curții de Arbitraj a Districtului Caucaz de Nord din 11 februarie 2015 în dosarul N A53-15447 / 2013, Rezoluția Curții de Arbitraj a Districtului Caucaz de Nord din data de 3 decembrie 2014 în dosarul N A53-2205 / 2014)

Este necesar să verificați tot ce a scris banca în garanție. De exemplu, „Cererea de invalidare a deciziei autorității antimonopol de a include informații despre solicitant în registrul furnizorilor lipsiți de scrupule a fost de drept respinsă, întrucât obiectul licitației indicat sub forma garanției bancare depuse de reclamant nu corespundea obiectul contractului în curs de încheiere.(Decizia Curții a IX-a de Arbitraj din 27 noiembrie 2014 N 09AP-46983/2014 în cauza N A40-93651/2014)

Având în vedere cele de mai sus practica judiciara, participantul trebuie să verifice în mod independent conformitatea garanției emise de bancă cu condițiile documentației de licitație!

Atenţie!

Beneficiarul nu are dreptul de a cere restituirea avansului de la Principal, dacă fondurile au fost transferate de către Garant către Beneficiar în cadrul unei garanții bancare pentru restituirea avansului.
Rezoluția Curții de Arbitraj a Districtului Moscova din 9 februarie 2015 N F05-17035 / 2014 în cazul N A40-39377 / 14

În acest articol vom avea în vedere situația în care clientul refuză să accepte o garanție bancară ca garanție pentru executarea contractului. În practică, astfel de situații apar destul de des și pot duce la cele mai neplăcute consecințe pentru interpret.

Ce înseamnă pentru antreprenor refuzul clientului de a accepta garanția. Răspunsul este evident - nimic bun. Inainte de expirarea perioadei stabilite de lege pentru incheierea unui contract, antreprenorul trebuie sa ofere o alta garantie bancara (cu mare probabilitate ca s-ar putea sa nu fie suficient timp pentru aceasta) sau sa asigure executarea contractului in numerar. Fondurile pot fi împrumutate, dar se pot primi pentru Pe termen scurt împrumut bancarîn condiții acceptabile este cu greu posibil. Și asta înseamnă că, cel mai probabil, va trebui să vă asigurați un contract fonduri proprii. Și dacă nu pot fi găsite, atunci contractantul este de așteptat să refuze încheierea unui contract, să fie inclus în Registrul furnizorilor fără scrupule și să piardă Bani depusă ca garanție pentru cererea de participare la licitație. Cel mai neplăcut dintre toate cele de mai sus nu este nici măcar pierderea de bani și contractul pe care miza antreprenorul, ci deteriorarea reputației de afaceri a companiei, care poate fi fatală pentru afaceri ulterioare.

Cum ar trebui să acționeze un potențial executant al contractului într-o astfel de situație? Experții recomandă ca primul pas să fie înțelegerea motivelor care l-au determinat pe client să refuze să accepte o garanție bancară. Și dacă refuzul nu este justificat în mod corespunzător, atunci cu siguranță ar trebui să luați măsuri pentru a vă proteja interesele de acțiunile ilegale ale clientului.

Deci, clientul poate refuza cu adevărat să accepte o garanție bancară. Da poate. Dar, în același timp, legea prevede clar temeiurile unei astfel de decizii. În conformitate cu partea 6 a art. 45 lege federala Nr. 44-FZ din 5 aprilie 2013 „Cu privire la sistemul contractual în domeniul achizițiilor de bunuri, lucrări, servicii pentru nevoi de stat și municipale” clientul poate refuza acceptarea unei garanții bancare care să asigure executarea contractului numai în următoarele cazuri:

Pentru a rezuma cele de mai sus - în cazul în care garanția bancară oferită de contractant pentru a asigura executarea contractului îndeplinește cerințele atât art. 45 din Legea federală nr. 44-FZ, precum și cerințele documentației de achiziție, clientul nu are dreptul să nu o accepte. Solicitați clientului un document scris sau electronic cu motivul refuzului și faceți recurs în instanță.

Iată câteva exemple de luare în considerare în diverse instanțe judiciare a cazurilor legate de refuzul clientului de a accepta garanții bancare.

1. Clientul nu a acceptat garanția bancară - participantul a dat în judecată banca care a emis garanția pentru pierderi și profituri pierdute.

La examinarea recursului 9, Curtea de Arbitraj s-a îndreptat către societatea participantă la achiziție, care, din cauza unei garanții bancare care nu a respectat prevederile legii, a pierdut posibilitatea de a încheia un contract. În același timp, suma contractului a fost de aproximativ 6 milioane de ruble, iar compania a plătit băncii un comision în valoare de aproximativ 200 de mii de ruble pentru furnizarea garanției. Clientul, după ce a examinat garanția bancară, a ajuns la concluzia că aceasta nu respectă legea achizițiilor publice, deoarece îi lipsesc o serie de condiții obligatorii. În acest sens, companiei participante i s-a refuzat un contract.

Instanța, la satisfacerea pretențiilor societății participante pentru recuperarea daunelor și a profiturilor pierdute, a ținut cont de faptul că această societate a participat la negocierea garanției bancare. Prin urmare, valoarea pierderilor și a profiturilor pierdute a fost redusă la jumătate.

Sursa - Rezolutia 9 a Curtii de Apel din 05.07.2016 in dosarul Nr.09AP-26750/2016.

2. Instanța a considerat ilegală includerea unui participant la achiziții în registrul furnizorilor fără scrupule (RNP), așa cum și-a asumat societatea acțiunile necesare să înlocuiască o garanție bancară care nu este conformă legii cu o nouă garanție.

Clientul nu a acceptat garanția bancară a participantului din cauza absenței unei condiții suspensive la încheierea unui acord de acordare a unei garanții bancare. Organul antimonopol, la rândul său, a luat decizia de a include compania în RNP ca participant care a sustras încheierea contractului.

Instanța a subliniat că, atunci când este inclus în registru, este necesar să se țină seama nu numai de lipsa de siguranță a obligațiilor din contract (garanție bancară), ci și de comportamentul de rea-credință al participantului - comiterea de acțiuni intenționate ( inacţiune) care ar fi contrar legii achiziţiilor publice. Totodată, participantul la achiziție nu a intenționat să se sustrage de la încheierea contractului și imediat, de îndată ce a luat cunoștință de respingerea garanției bancare, a transmis clientului clarificări de la bancă și o nouă garanție bancară.

Sursa - Decretul Curții de Arbitraj a Districtului Siberia de Vest din 24 decembrie 2015 în dosarul nr. 45-10215/2015.

3. Instanța a recunoscut drept legală includerea unui participant la achiziție în RNP datorită constituirii unei garanții bancare care nu a respectat prevederile legii. Emiterea unei garanții printr-un intermediar nu înlătură responsabilitatea participantului la achiziție.

Clientul a respins garanția bancară din cauza faptului că aceasta nu a fost inclusă în registrul garanțiilor bancare conform 44-FZ. Instanța a arătat că firma ofertantă trebuie să arate Verificarea antecedentelor atunci când emite o garanție bancară printr-un intermediar și verifică în mod independent prezența acesteia în registrul de pe site-ul oficial al achizițiilor publice.
Sursa - Hotărârea Curții de Arbitraj a Districtului Siberia de Est din data de 7 iulie 2015 în dosarul nr. A19-15172/2014.

Vă atragem atenția asupra faptului că, în conformitate cu Partea 8.1 a art. 45 din noua ediție a Legii nr. 44-FZ „Cu privire la sistemul contractual în domeniul achizițiilor”, din 1 iulie 2018, registrul garanțiilor bancare în Sistemul Informațional Unificat nu este disponibil participanților la achiziții. Doar clientul de achiziție poate verifica disponibilitatea unei garanții bancare în registru. În acest sens, participantul la achiziție poate obține confirmarea emiterii unei garanții bancare contactând direct banca. Vă recomandăm să utilizați în aceste scopuri numai numerele de telefon afișate pe site-ul oficial al băncii. În plus, banca garantă, la solicitarea participantului la achiziție, este obligată să furnizeze un extras din registrul garanțiilor bancare, care, dacă este necesar, poate fi transferat clientului.

Experții Agenției de Asigurare a Creditelor vă recomandă să abordați cu atenție problema obținerii garanțiilor bancare. Evitați intermediarii nesiguri, indiferent termeni profitabili nu ți-au promis. Nu vă fie teamă să vă faceți timp pentru a studia documentele de licitație și a verifica structura garanției bancare. Asigurați-vă că coordonați în prealabil structura garanției cu clientul. Respectarea acestor cerințe simple vă va ajuta să evitați situațiile neplăcute. Și dacă clientul a respins în mod nejustificat garanția oferită de dvs., nu vă fie teamă să vă apărați interesele în instanță.

Vrei să fii mereu la curent -

Cum se înregistrează securitatea obligațiilor sub forma unei garanții bancare în lipsa documentelor originale?

Răspuns

În absența garanțiilor bancare originale, reflectați-le în cont pe baza unui extras din registrul garanțiilor bancare.

Responsabilitatea pentru faptul că ați corectat erorile și ați reflectat tranzacții în contabilitate mai târziu de data înregistrării acestora nu este prevăzută de legislația în vigoare.

Maxim Chemerisov, director al Departamentului pentru Dezvoltarea Sistemului de Contracte al Ministerului Dezvoltării Economice al Rusiei

Cum se stabilește cerința de a asigura o cerere în baza Legii nr. 44-FZ

Când primiți o garanție, verificați-o pentru toate cerințele obligatorii și suplimentare. La urma urmei, nu poate fi completat sau schimbat. Excepție: dacă banca a completat greșit informațiile sau detaliile. Apoi întocmesc un acord privind schimbarea garanției bancare. Indică numărul garanției, data modificărilor și detaliile acestora. Astfel de modificări fac parte integrantă din garanția bancară.

Informațiile despre acestea sunt reflectate în registrul garanțiilor bancare. Astfel de clarificări, precum și procedura de schimbare a garanțiilor, sunt date în scrisorile Ministerului Dezvoltării Economice al Rusiei din 22 iunie 2015 Nr. D28i-1815, din 15 mai 2015 Nr. D28i-1382.

Garanția bancară a participantului trebuie să fie în registrul garanțiilor bancare. Este menținut și plasat în EIS de către Trezoreria Rusiei în conformitate cu Regulile aprobate prin Decretul Guvernului Federației Ruse din 8 noiembrie 2013 nr. 1005.

Pentru a confirma că garanția bancară se află în registru, participantul depune clientului un extras din acest registru cu semnătură și sigiliu. Extrasul este generat automat pe baza datelor din intrarea din registru.

Acest lucru este menționat în partea 8 a articolului 45 din Legea din 5 aprilie 2013 nr. 44-FZ, paragraful 25 din Procedura aprobată prin ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 18 decembrie 2013 nr. 126n.

Apropo, puteți include un exemplu de garanție bancară în documentația de cumpărare. Adevărat, nu aveți dreptul să cereți ca garanția să corespundă acestui eșantion. Acest lucru nu este cerut de lege și nu puteți refuza să acceptați o garanție din acest motiv.

Este în continuare imposibil să refuzi să accepți o garanție bancară dacă câștigătorul achiziției nu îți dă originalul acesteia. La urma urmei, informații despre acesta pot fi obținute din registrul garanțiilor bancare.

Astfel de clarificări sunt în paragraful 6 din anexa la scrisoarea Trezoreriei Rusiei din 19 mai 2015 nr. 07-04-05 / 09-319, scrisoarea Ministerului Dezvoltării Economice al Rusiei din 26 ianuarie 2015 nr. D28i-128.

După ce ați primit o garanție bancară, aveți la dispoziție trei zile lucrătoare pentru a o accepta sau a o respinge. Dacă clientul este o agenție guvernamentală care și-a transferat competențele de achiziții către o altă organizație, atunci ea este cea care ia o astfel de decizie (partea 6 a articolului 15 din Legea din 5 aprilie 2013 nr. 44-FZ, clauza 6.3 din scrisoare comună din 17 decembrie 2014 Ministerul de Finanțe al Rusiei Nr. 02-02-05 / 65137 și Ministerul Construcțiilor din Rusia Nr. 26484-YUR / 08).

Natalia Guseva, directorul Centrului pentru Educație și control intern Institutul de Educație Profesională Suplimentară „Internațional Centru financiar”, Consilier de Stat al Federației Ruse, clasa a II-a, dr. n.

Cum se corectează erorile în contabilitate și raportare

Denaturarea faptelor este recunoscută ca o eroare activitate economicăîn contabilitate și raportare. De asemenea, ei evaluează situația în care operațiunile nu se reflectă deloc în contabilitate. Mai simplu spus, o greșeală este dacă ați făcut intrări incorecte, nu ați reflectat operația sau ați completat incorect raportarea.

Motivul corectarii

Faceti corecturi cu documentul contabil primar - Certificat contabil (f. 0504833). Baza sunt documentele care perioadă de raportare neexecutat sau efectuat cu erori (de exemplu, un act privind prestarea de servicii, un acord suplimentar etc.). În situația contabilă reflectați:

motivul pentru care faci corecturi;

denumirea registrului contabil corectat (jurnalul de tranzacții), numărul acestuia, perioada pentru care a fost întocmit registrul.

Această concluzie rezultă din partea 1 a articolului 9 din Legea din 6 decembrie 2011 nr. 402-FZ, alin. 7, 18 din Instrucţiunea Planului de conturi unificat nr. 157n.

Când efectuați înregistrări corective în registrele contabile, contabilul șef (șeful unității structurale) pune o notă despre aceasta în Certificatul de contabilitate la secțiunea „Marcarea acceptării certificatului de contabilitate pentru contabilitate”. Această ordine este stabilită în Instrucțiuni, aprobat prin ordin al Ministerului de Finanțe al Rusiei din 30 martie 2015 Nr. 52n.

Ordin de corectare

Rectificările la registrul electronic se fac de către salariatul responsabil de formarea acestuia (clauza 18 din Instrucțiunile pentru Planul de conturi unificat nr. 157n).

Regulile pentru corectarea unei erori depind de momentul în care a fost descoperită: înainte de data raportării sau după.

La încheierea unui contract de stat sau municipal, antreprenorul este obligat să ofere garanție pentru executarea acestuia în una din două moduri:

garantie bancara

Transfer de fonduri.

Cele mai frecvente greșeli la efectuarea acestei acțiuni sunt acordarea unei garanții care nu respectă condițiile din documentația de licitație. Consecințele chiar și ale încălcărilor minore pot fi:

Refuzul încheierii unui contract de stat sau municipal;

Recunoașterea contractantului ca s-a sustras de la încheierea contractului și înscrierea acestuia în registrul furnizorilor fără scrupule.

De regulă, ambele efecte apar simultan.

Pentru a evita riscurile negative asociate cu furnizarea de garanții, se recomandă să luați în considerare cu atenție experiența existentă în această materie.

În funcție de cauza erorii și de modul în care a acționat contractorul atunci când a furnizat securitatea, rezultatul rezolvării litigiului poate fi diferit.

Transfer eronat al sumei garanției (prezentarea unei garanții pt o cantitate mai mica) decât cele prevăzute de documentația de achiziție.

Valoarea garanției este stabilită de articolul 94 din Legea federală nr. 44 și este indicată în avizul de cumpărare, documentația de cumpărare și proiectul de contract. Cerința de garanție este obligatorie. Suma poate fi de la 5 la 30% din prețul inițial (maxim) al contractului, dar nu mai mică decât plata în avans.

Întrucât normele acestui articol sunt obligatorii, valoarea garanției nu poate fi redusă prin acordul părților și chiar și erori minore în calculul sumei pot duce la consecințele descrise mai sus.

Studiu de caz : contractul nu a fost încheiat iar câștigătorul achiziției a fost inclus în registrul furnizorilor fără scrupule datorită faptului că li s-a asigurat o garanție pentru 10 copeici. mai puțin decât prevede în documentația de achiziție (Caz nr. А40-137037/2012).

Cum se rezolvă eroarea. Dacă apare o astfel de eroare, aceasta ar trebui corectată cât mai curând posibil și raportată clientului. În cazul în care se depune garanții suplimentare înainte de termenul limită pentru încheierea unui contract (nu mai mult de 20 de zile de la data afișării protocolului de examinare a cererilor), problema este rezolvată. Când termenul expiră deja (mai sunt 2-3 zile), este posibil ca suma garanției să nu fie creditată în contul clientului, astfel încât acțiunile contractantului nu ar trebui să se limiteze doar la plata suplimentară.

Antreprenorul este obligat sa execute toate masurile in functie de el pentru a incheia un contract si a-si confirma buna-credinta. Astfel de măsuri pot include:

Furnizare către client scrisoare de intenție cu o explicație a motivelor erorii, indicând corectarea acesteia și anexând un ordin de plată veritabil cu o bancnotă la executare (sau o nouă garanție bancară).

2. Erori la emiterea unei garanții bancare

Exemple de astfel de erori ar putea fi :

Durata garanției bancare este mai mică decât durata contractului (А60-39092/2013);

Garanția bancară oferă doar acoperire pentru pierderi, dar nu prevede îndeplinirea tuturor obligațiilor din contract (А40-56381/2014, А64-1671/2014);

În garanția bancară a fost făcută o eroare în indicarea numelui clientului (А40-49538/2013)

Obiectul contractului este indicat incorect în garanția bancară (А40-101964/2012)

În garanția bancară se precizează că intră în vigoare numai după semnarea contractului (A45-24157/2013).

Modalități de a remedia eroarea: trebuie să contactați imediat banca (precum și câteva alte bănci) pentru emiterea unei garanții bancare corecte, să informați clientul despre aceasta, indicând condițiile pentru asigurarea garanției corespunzătoare. În situația în care antreprenorul ia toate măsurile în funcție de el pentru a oferi o securitate adecvată, există șansa de a-și apăra poziția în instanță.

3. Banca nu a confirmat acordarea garanției bancare.

Dreptul de a verifica garanția aparține clientului în temeiul legii, iar o astfel de verificare va fi efectuată cel mai probabil după încheierea contractului. De regulă, clientul trimite o cerere scrisă băncii. În cazul în care banca nu răspunde solicitării sau nu confirmă eliberarea unei garanții bancare, clientul are dreptul de a recunoaște contractantul ca sustragerea de la încheierea contractului și de a se adresa autorității antimonopol pentru includerea în registrul furnizorilor fără scrupule. .

4. Garanția a fost trimisă în ultima zi a termenului și nu a ajuns la client

De regulă, instanțele în aceste cazuri iau partea clientului și recunosc acțiunile contractantului care a trimis garanția în ultima zi a termenului ca fiind nedrepte. Consecințe - refuzul încheierii unui contract și înscrierea în registrul furnizorilor fără scrupule. Este practic imposibil să se dovedească contrariul în acest caz, prin urmare, interpreții sunt sfătuiți să trimită în prealabil documentele necesare clientului.

5. Garanția nu a fost oferită la timp din cauza examinării îndelungate a cererii contractantului de către Bancă.

Dacă executorul a acționat cu bună-credință și a informat clientul cu privire la apelul său la bancă, despre condițiile de emitere și depunere a garanției bancare și, de asemenea, a solicitat altor bănci emiterea unei garanții, acțiunile executorului pot fi recunoscute ca fiind adecvate (А56 -36273 / 2012).

Cu toate acestea, trebuie avut în vedere faptul că contractantul nu este privat de oportunitatea inițială de a aplica la alte bănci și trebuie să acționeze în mod rezonabil prin trimiterea unor astfel de cereri în avans, și nu în ultimele zile ale termenului limită (A40-1502/2013) .

Concluzie generală: în orice situație, acțiunile interpretului trebuie să fie exhaustive, adică complete și suficiente pentru a elimina greșeala comisă. Câștigătorul achiziției trebuie să ia toate măsurile în funcție de el pentru a încheia un contract și a asigura securitatea. În caz contrar, contractul nu va fi semnat și organizația riscă să intre în registru. Pentru a elimina riscurile, trebuie să mențineți o comunicare constantă cu clientul, să vă înregistrați cererile, să vă informați despre acțiunile dvs. de a primi și de a oferi securitate în scris și prin e-mail. De asemenea, este necesar să începeți procesul de asigurare a securității în avans și să începeți să eliminați posibile erori imediat după descoperirea lor. Posibilitatea unei protecții judiciare ulterioare va depinde de corectitudinea acțiunilor antreprenorului, de aceea se recomandă ca atenția specialiștilor interni și externi să fie acordată acestei probleme.

Citiți și alte articole utile

Foarte des, companiile își pun întrebarea: cine este responsabil pentru conformitatea garanției cu prevederile Legii privind sistemul contractual - banca sau participantul la achiziții? Judecătorii și-au dat răspunsul după un proces îndelungat.

Clientul nu a acceptat garantia bancara

Compania a câștigat licitatie electronicași a solicitat la bancă o garanție. Organizarea creditului l-a emis si a debitat suma comisionului din contul clientului.

Cu toate acestea, clientul a refuzat să accepte garanția și a considerat că ofertantul câștigător evită tranzacția. Instituția a explicat că garanția nu conține o condiție suspensivă, care este menționată în clauza 6 a părții 2 din Legea federală din 5 aprilie 2013 nr. 44-FZ (denumită în continuare Legea privind sistemul contractual).

În plus, documentul nu prevedea dreptul clientului de a anula în mod incontestabil fonduri pe cheltuiala garantului (partea 3 a articolului 45 din Legea privind sistemul contractual).

Compania, la rândul său, a returnat garanția băncii, eliberând un certificat de acceptare. Dar ea nu a reușit să recupereze comisionul plătit. A trebuit să merg în instanță.

Instanța de fond a menținut banca

În respingerea cererii, judecătorii au citat Cod Civil RF. Aceștia au explicat că la constituirea unei garanții banca provine din nevoile participantului la achiziție și din normele legii.

În acest caz, părțile au semnat un acord adițional, care stabilește condițiile garanției bancare. Restituirea comisionului nu a fost prevăzută nici prin prevederile legii, nici prin termenele convenite.

Compania a câștigat contestația

Câștigătorul licitației nu a renunțat însă și a depus contestație. De data aceasta decizia a fost luată în favoarea lui.