Dacă o organizație este angajată în producția de produse în baza unui contract guvernamental, atunci va întâlni cu siguranță o definiție precum sprijinul bancar. Ce este, în ce situații este imposibil să se evite încheierea unui astfel de acord și ce tipuri de astfel de sprijin există?

Așadar, suportul bancar este o verificare de către bancă a documentelor furnizate de organizația care îndeplinește comanda. Mai exact, banca trebuie să verifice toate calculele indicate de organizație și să furnizeze rezultatele clientului. Controlează această abilitate legea achizitiilor publice, această condiție permite clientului mărfurilor să nu-și facă griji cu privire la îndeplinirea de către organizație a tuturor condițiilor.

În plus, datorită suportului bancar, clientul poate urmări toate plățile care se fac în baza contractului. În mod obișnuit, un astfel de suport este utilizat atunci când clientul nu este familiarizat cu organizația și nu există încredere în aceasta sau când valoarea contractului este foarte mare.

Guvernul țării noastre a stabilit procedura conform căreia este necesară întocmirea unui contract de escortă și, de asemenea, a stabilit modul în care este necesar să se efectueze căutarea și a alege banca potrivita . Un astfel de serviciu este de obicei folosit doar atunci când este necesar, totuși, există unele cazuri când suportul bancar este indispensabil.

Sunt doar trei cazuri când banca trebuie să verifice neapărat documentele financiare furnizate de organizație.

În primul rând, dacă clientul și furnizorul încheie un astfel de acord, atunci când acesta din urmă, în temeiul acordului de la început până la sfârșit, încheie în mod independent întreaga gamă de sarcini necesare pentru finalizarea comenzii. Adică furnizorul însuși dezvoltă proiectul și îl implementează singur.

De exemplu, dacă o organizație construiește o autostradă pentru un client de stat. Astfel de acorduri se numesc contracte. ciclu de viață.

În al doilea rând, sprijinul bancar este o condiție prealabilă dacă suma din contract este mai mare de 10 miliarde de ruble. În acest caz, suma pe care o va cheltui bugetul va fi prea mare, așa că este necesar să verificați totul pentru a nu irosi o sumă atât de mare.

Și în al treilea rând, dacă contractul este încheiat cu un singur furnizor și este stabilit de Guvern, atunci sprijinul bancar este obligatoriu. Acest obiect întotdeauna precizat în act, ceea ce confirmă alegerea guvernului în favoarea acestui furnizor.

În cazurile care nu se referă la aceste trei puncte, însoțirea nu este obligatorie și are loc numai dacă clientul are nevoie de el. Este de remarcat faptul că o astfel de escortă nu este comandată pentru sectorul apărării, deoarece în acest fel banca poate afla documente secrete.

Există două tipuri de suport bancar: de bază și avansat. Suportul de bază este de obicei oferit de bancă, la fel ca un serviciu suplimentar gratuit, acesta include verificând toate documente financiare , precum și un extras de cont, pentru controlul operațiunilor în temeiul contractului.

Banca oferă suport extins ca serviciu suplimentar, pe lângă pachetul standard de servicii, include și controlul asupra oportunității plăților și monitorizarea diverselor documente, nu doar financiare. Sprijinul bancar extins poate fi și o clauză obligatorie a contractului, dar numai dacă este încheiat pentru suma peste 15 miliarde de ruble.

Trebuie menționat că costul unui astfel de sprijin este calculat pe baza valorii contractului, adică egală cu un anumit procent din sumă.

Atunci când un client dorește să primească un astfel de serviciu ca suport bancar, trebuie să încheie un acord special cu banca. Pe langa clientul insusi, acest acord se incheie si cu furnizorul si, daca sunt prevazute prin contract, atunci cu diferiti co-executori. Conținutul unui astfel de acord este determinat de un decret guvernamental, de obicei acesta conține clauze privind obligațiile părților, procedura de creditare a fondurilor, data încheierii acordului.

Deci, sprijinul bancar este un cec al băncii. Cel puțin, aceasta este o verificare a documentelor financiare, precum și furnizarea unui extras de cont către client, astfel încât acesta să poată controla corectitudinea și actualitatea fondurilor în cont.

Pe lângă aceste funcții de bază, există și suport extins, la încheierea unui astfel de acord, banca însăși va monitoriza primirea banilor în cont pentru ca aceștia să respecte acordul încheiat.

Există astfel de contracte de achiziţie publică în baza cărora trebuie să aibă suport bancar, acest lucru este necesar pentru a reduce riscurile la buget. De asemenea, clientul poate încheia în mod voluntar un astfel de acord cu banca, de exemplu, dacă furnizorul nu îi este încă familiar și nu are încredere în el.

1. Guvernul Federația Rusă stabilește procedura de implementare a suportului bancar pentru contracte, inclusiv, printre altele, cerințele pentru bănci și procedura de selecție a acestora, termenii contractelor încheiate cu banca, precum și cerințele privind conținutul rapoartelor generate de bănci. .

2. Guvernul Federației Ruse, cel mai înalt organ executiv al puterii de stat al unei entități constitutive a Federației Ruse și administrația locală stabilesc cazurile de sprijin bancar pentru contractele care au ca obiect furnizarea de bunuri, executarea munca, furnizarea de servicii, respectiv, pentru nevoi federale, nevoile unei entități constitutive a Federației Ruse, nevoile municipale, sub forma actelor juridice de reglementare ale Guvernului Federației Ruse, actelor juridice de reglementare ale superioarelor organ executiv puterea de stat a subiectului Federației Ruse, actele juridice municipale. În același timp, Guvernul Federației Ruse are dreptul de a stabili dimensiune minimă prețul inițial (maxim) al contractului, prețul contractului încheiat cu un singur furnizor (antreprenor, executant), ținând cont de valoarea căruia, în conformitate cu această parte, se determină cazuri de susținere bancară a contractelor, al cărui subiect este furnizarea de bunuri, prestarea muncii, furnizarea de servicii pentru nevoile subiectului Federației Ruse și nevoile municipale.

3. Efectuarea decontărilor în cursul executării contractului, însoțită de bancă, se reflectă în conturile care sunt deschise în banca specificată.

• Caracteristicile achizițiilor efectuate de bugetar, institutii autonome, intreprinderi unitare de stat, municipale si altele entitati legale

  7. Dacă legislația Federației Ruse în scopul încheierii unui acord de drept civil (contract) în cadrul relațiilor nespecificate în partea 1 a articolului 1 din prezentul lege federala, prevede obligația de a organiza licitații și licitații sau de a utiliza alte metode pentru a determina furnizorul (antreprenor, executant) în conformitate cu prezenta lege federală, apoi prevederile articolelor 14, 23, 28 - 30, 34, 35 din prezenta lege federală. nu sunt aplicate în timpul comportamentului lor, cu excepția cazului în care legislația Federației Ruse nu prevede altfel.

• Programe

  8) informații privind suportul bancar al contractului în cazurile stabilite în conformitate cu articolul 35 din prezenta lege federală.

• Contracta

  26. Contractul va include o prevedere privind sprijinul bancar al contractului în cazurile stabilite în conformitate cu articolul 35 din prezenta lege federală.

• Anunț de achiziție

  8) valoarea garanției de executare a contractului, cerințele pentru o astfel de garanție, procedura de furnizare a unei astfel de garanții stabilită în conformitate cu prezenta lege federală (dacă stabilirea cerinței pentru garanția de executare a contractului este prevăzută la articolul 96 din prezenta lege federală) , precum și informații privind suportul bancar al contractului în conformitate cu articolul 35 din prezenta lege federală;

A fost introdus un mecanism de suport bancar al contractului, cu ajutorul căruia clientul poate controla îndeplinirea termenilor contractului, inclusiv monitorizarea decontărilor în baza contractului însoțit. Sprijinul bancar al contractului este asigurarea de catre banca, in baza unui acord incheiat cu furnizorul si toti subcontractantii, co-executori implicati in derularea executarii contractului, a monitorizarii decontarilor efectuate in cadrul contractului. executarea contractului pe un cont deschis la banca specificată și aducerea la cunoștința clientului a rezultatelor monitorizării, precum și prestarea de către bancă a altor servicii specificate în acordul privind suportul bancar.

Sprijinul bancar al contractelor, al căror subiect este furnizarea de bunuri, prestarea muncii, prestarea de servicii pentru a satisface nevoile federale, se realizează în următoarele cazuri: 1) pentru a satisface nevoile federale de către furnizor: a) dacă o viață contractul de ciclu este încheiat și (sau) prețul inițial (maxim) al contractului depășește 10 miliarde de ruble. b) dacă prețul inițial (maxim) al contractului depășește 15 miliarde de ruble. si aprobat program de stat Federația Rusă prevede obligația de a atrage o bancă în scopul sprijinirii bancare; 2) pentru a satisface nevoile federale ale clientului: a) dacă prețul contractului încheiat cu un singur furnizor depășește 10 miliarde de ruble. și se prevede ca clientul să implice o bancă în scopul sprijinirii bancare, iar obligația clientului de a include într-un astfel de contract o condiție de asigurare a executării acestuia nu este stabilită; b) dacă prețul unui contract încheiat în scopul construirii (reconstrucția, inclusiv cu elemente de restaurare, reechipare tehnică) a unui obiect; construcție capitală cu un singur furnizor depășește 10 miliarde de ruble. iar actul nu stabilește obligația clientului de a include într-un astfel de contract o condiție de asigurare a executării acestuia. Autoritățile de stat ale entităților constitutive ale Federației Ruse, organisme administrația locală atunci când faceți o achiziție pentru a satisface nevoile unei entități constitutive ale Federației Ruse sau nevoile municipale, se recomandă includerea următoarelor condiții în contract:

1) o condiție privind suportul bancar al contractului, care constă în monitorizarea decontărilor în cadrul executării contractului de către banca implicată de furnizor sau client în următoarele cazuri: - dacă prețul unui astfel de contract pt. nevoile unei entități constitutive a Federației Ruse sunt de cel puțin 1 miliard de ruble; - dacă prețul unui astfel de contract pentru nevoile municipalității este de cel puțin 200 de milioane de ruble; 2) o condiție care prevede implicarea unei bănci de către furnizor sau client ca parte a sprijinului bancar extins, dacă prețul unui astfel de contract este de cel puțin 5 miliarde de ruble.

În aceste cazuri, în contractul însoțit sunt cuprinse următoarele condiții: Când furnizorul angajează banca: 1) obligațiile furnizorului: - să efectueze decontări legate de îndeplinirea obligațiilor din contractul însoțit, pe un cont separat deschis la banca care furnizează suport bancar pentru contract, precum și să încheie un acord cu banca privind suportul bancar în perioada stabilită prin contractul însoțit; - să stabilească în acordurile încheiate cu coexecutorii condițiile pentru efectuarea decontărilor ca parte a îndeplinirii obligațiilor care decurg din astfel de acorduri pe un cont separat pentru efectuarea de operațiuni, inclusiv operațiuni în cadrul executării unui contract, deschis la o bancă care sustine contractul; - furnizează clientului și băncii informații despre co-executorii implicați în îndeplinirea obligațiilor din contractul însoțit (numele complet al co-executatorului, locația (adresa poștală), numerele de telefon ale șefului și contabilului șef, TIN și codul motivului de înregistrare); 2) răspunderea furnizorului pentru nerespectarea condițiilor stabilite prin contractul însoțit; 3) obligația clientului de a plăti bunurile livrate (lucrări efectuate, servicii prestate) conform contractului de însoțire într-un cont separat; 4) dreptul clientului, în conformitate cu legislația Federației Ruse, la un refuz unilateral de a executa contractul însoțit.

La atragerea unei bănci de către client: – informații despre banca atrasă de client; - obligatia furnizorului de a incheia cu banca specificata de client, un acord privind suportul bancar al contractului, al carui proiect este o anexa la proiectul de contract sustinut.

În vederea implementării suportului bancar al contractului dintre furnizor, co-executor și bancă, se încheie un acord de suport bancar, care trebuie să cuprindă: 1) procedura și condițiile de deschidere a unui cont separat pentru furnizor, co-executori. ; 2. Drepturile și Obligațiile părților; 3) procedura și termenele de creditare și debitare a fondurilor dintr-un cont separat; 4) conditii privind posibilitatea debitarii, la cererea clientului, a fondurilor dintr-un cont separat deschis la furnizor in cuantumul avansului prevazut in conditiile stabilite de parti in contractul insotit, daca contractul insotit nu să nu prevadă asigurarea garanției pentru executarea acesteia; 5) obligația băncii, ca parte a monitorizării decontărilor efectuate în timpul executării contractului însoțit, de a furniza clientului lunar, în conformitate cu prevederile legislației Federației Ruse privind secretul bancar: cont separat pentru raportare luna calendaristică; - un raport, al cărui conținut este determinat de alineatele 15 și 16 din Regulile pentru implementarea suportului bancar pentru contracte; - informatii privind rezultatele identificarii furnizorului, co-executor de catre banca la deschiderea unui cont separat pentru acesta; 6) cazurile și procedura de modificare a contractului de sprijin bancar și rezilierea acestuia. Sprijinul bancar al contractului este realizat de o bancă inclusă în lista băncilor care îndeplinesc cerințele stabilite pentru acceptare garantii bancareîn scopuri fiscale, care este condus de Ministerul Finanțelor al Federației Ruse și stabilit prin art. 74.1 Codul fiscal RF.

Trebuie să controlezi banii fluxurile investiționale? Aflați cum funcționează contract banking.

Astăzi, controlul efectiv asupra cheltuirii fondurilor bugetare devine deosebit de relevant. Sloganul momentului: „Toate investițiile statului – sub control!”. Prin urmare, sprijinul bancar pentru contractele de stat la nivel federal, regional și municipal devine o nouă tendință.

În 2014, a fost semnat Decretul Guvernului Federației Ruse nr. 963 1, care a stabilit cazurile de includere a unei condiții privind sprijinul bancar în contractele guvernamentale pentru a satisface nevoile federale 2 , precum și recomandări pentru entitățile constitutive ale Federației Ruse. și municipii să includă o astfel de condiție în contractele pe care le încheie, dar acest serviciu nu este încă cunoscut și înțeles de toată lumea.

Esența serviciului este următoarea: o bancă care a încheiat un acord privind suportul bancar al contractului cu executantul contractului de stat asigură deschiderea de conturi separate pentru toți participanții la executarea contractului, monitorizarea decontărilor, controlul de cheltuirea țintită a fondurilor și furnizarea de rapoarte către clientul de stat. Ca urmare, clientul de stat primește cu promptitudine informații despre evoluția calculelor pentru proiectul în curs de implementare și are posibilitatea de a lua decizii de management din timp.
Asistența bancară vă permite să:

Investiţii directe exact către obiectul pentru care bani lichiziși excludeți plățile pentru alte scopuri
Creșterea eficienței și eficienței managementului
Dezvăluie utilizarea schemelor intermediare în cooperare
Excludeți participarea firmelor de o zi la proiect

Sprijinul bancar poate fi efectuat sub formă de monitorizare a decontărilor sau sub formă de suport bancar extins, în care banca verifică suplimentar documentele de plată pentru conformitatea cu documentele care confirmă baza plății și conținutul contractului și trimite informații analitice. rapoarte consolidate privind rezultatele expertizei bancare către client.

De la centrale nucleare la grădinițe

Sprijinul bancar pentru contractele guvernamentale, ca proiect pilot, a apărut în Sberbank încă din 2009, în conformitate cu ordinul guvernului de a asigura finalizarea construcției instalațiilor federale individuale 3 . Apoi au fost dezvoltate principiile și abordările privind furnizarea serviciilor, au fost implementate noi soluții informatice care au fost testate în „condiții de luptă”.

Astăzi, Sberbank oferă suport bancar pentru contracte nu numai ca parte a implementării unor proiecte mari de infrastructură. Acesta poate fi un proiect de îmbunătățire a zonei, construirea unui nod rutier, construcția grădiniţă si chiar curatenie stradala. Amploarea proiectului nu este importantă: serviciul poate fi potrivit pentru clienții guvernamentali de toate nivelurile și are un cost atractiv.

Pentru mulți clienți guvernamentali, Sberbank a devenit deja un partener de încredere în acest domeniu și oferă suport pentru mai multe proiecte de investiții.

Cui să-i încredințeze sprijin

Criteriile pentru alegerea unei bănci sunt enumerate în Decretul Guvernului Federației Ruse nr. 963, dar, după cum arată practica, experiența este adesea un criteriu important suplimentar. Lipsa de expertiză poate duce la întârzieri la plăți, care, la rândul lor, pot duce la nerespectarea termenelor limită, și chiar la suspendarea întregului proiect.

Astăzi, volumul contractelor Sberbank pentru sprijinul bancar 4 depășește deja 700 de miliarde de ruble. Pe baza experienței acumulate, una dintre cele mai mari bănci din țară poate oferi diverse opțiuni de susținere a contractelor bancare:

Este posibilă integrarea în proiect în orice etapă și în orice stare - chiar dacă aveți un obiect conflictual (de exemplu, o construcție pe termen lung) cu numeroase neajunsuri;
Indiferent de sfera contractului și locația participanților la executarea acestuia, Sberbank este capabilă să ofere suport bancar în condițiile convenite cu clientul;
Decizia clientului privind controlul preliminar și acceptarea fiecărei plăți este necondiționată pentru Sberbank;
Este posibilă rezervarea de la distanță a unui număr de cont de către client (puteți introduce imediat detaliile în contractul în curs de încheiere);
Controlul plăților pe conturi nu depinde de locul deschiderii acestora;
Costul suportului bancar este stabilit ținând cont de parametrii contractului suportat;
Sprijinul bancar poate fi combinat cu furnizarea produse de împrumut;
Auditul tehnologic si de pret al proiectului se realizeaza cu implicarea a 5 firme de inginerie de top (la cererea clientului);
Mecanismul de susținere bancară a contractelor este universal și poate fi utilizat în afara ordinii de stat – în practica de afaceri;
Procedura confortabilă pentru client și furnizor de a exercita controlul (termen, condiții de furnizare a documentelor justificative etc.).