Išankstinės sąskaitos faktūros registravimas reikalingas tik tuo atveju, jei sandorio šalis yra gavusi išankstinį apmokėjimą į parduodamos organizacijos sąskaitą, o prekės dar nepakrautos. Išsiaiškinkime, kaip tinkamai išrašyti sąskaitą už išankstinį mokėjimą 1C 8.3 keliais būdais.

Tarkime, kad sandorio šalis-pirkėjas pervedė tam tikrą sumą į organizacijos sąskaitą už būsimą prekių pristatymą. Programoje būtina atspindėti pinigų gavimą. Tai padarysime dokumento „Kvitas į atsiskaitomąją sąskaitą“ pagalba. Norėdami tai padaryti, eikime į žurnalą " Banko išrašai“, Jis yra skiltyje „Bankas ir kasa“, ir mes išrašysime kvitą Pinigai nuo pirkėjo.

Užpildykite laukus:

Operacijos tipas – apmokėjimas iš pirkėjo;

Reg. Skaičius ir data – praleisti, nes jie sukuriami automatiškai;

Mokėtojas – organizacija, iš kurios buvo gautas avansas;

Suma – nurodykite gautos įmokos sumą;

Visi kiti laukai nebūtini. Tik patikrink.

O dabar apsvarstykite galimybę, jei prekės buvo išsiųstos kitai šaliai didelis kiekis nei įėjo išankstinis mokėjimas. Skelbimai bus generuojami suskirstant mokėjimą už siuntą ir skolą:

Tokiu atveju turėsite iš anksto išrašyti sąskaitą faktūrą.

Ir mes svarstysime kitą variantą, kai mokėjimas buvo gautas iš kliento, jis buvo atliktas 1C per dokumentą "Gavimas į einamąją sąskaitą" ir siuntimas vyksta tą pačią dieną. Atrodytų, jokio avanso neturėtų būti, bet gerai įsižiūrėjus pinigų gavimas įforminamas anksčiau laiko nei buvo sukurtas įgyvendinimas. Patikrinkime įrašus ir pamatysime, kad programa šią sumą taip pat įrašo į sąskaitą 62.02: Dt51 - Kt62.02 „Atsiskaitymai už gautus avansus“. Ir įgyvendinimas yra tas pats:

Dt90.02.1 - Kt41.01 - už siunčiamas prekes prekių įsigijimo kaina be PVM;

Dt62,02 - Kt 62,01 - pirkėjo avanso įskaitymas;

Dt62.01 - Kt90.01.1 - skolos atspindys;

90,03 Dt – 68,02 Kt – buvo apmokestintas PVM.

Kad taip nenutiktų, atsiskaitomojoje sąskaitoje turite surašyti kvitą bent sekunde vėliau nei pardavimas.

Pereikime prie pagrindinio klausimo: kaip išrašyti sąskaitą avansiniam mokėjimui 1C 8.3. Yra du būdai: automatinis ir rankinis. Rankinis režimas reiškia, kad dokumentas „Avanso sąskaitos faktūros“ sukuriamas tiesiai iš dokumento „Kvitas į atsiskaitomąją sąskaitą“. Tai daroma per mygtuką „Sukurti pagal“, pasirinkite „Sąskaita išrašyta“. Atsidarys sukurtas dokumentas. Galite patikrinti užpildymą ir atlikti.

Dabar apsvarstykite automatinį. Meniu randame skirtuką „Bankas ir kasa“, skiltyje „Sąskaitų registravimas“, eikite į žurnalą „Avanso apmokėjimo sąskaitos“. Atsidaro apdorojimo forma, kurios pagalba galite atlikti šį veiksmą. Čia surašome laikotarpį, kuriam norite registruoti sąskaitas ir spaudžiame mygtuką „Pildyti“. Programa savarankiškai suranda išankstinius kvitus ir užpildo jais lentelės dalį:

Ekrano apačioje yra šio apdorojimo nustatymai. Pažiūrėkime, ką jie apima.

„Sąskaitų faktūrų numeravimo“ nustatymas – leidžia rinktis iš dviejų parinkčių:

Vienoda visų išrašytų sąskaitų numeracija;

Atskira išankstinių sąskaitų su priešdėliu A numeracija.

Dt62.01 - Kt90.01.1 - skolos atspindys;

90,03 Dt – 68,02 Kt – buvo apmokestintas PVM.

Registruoti sąskaitas faktūras visada gavus avansinį apmokėjimą;

Neregistruoti sąskaitų faktūrų avansams įskaityti per 5 kalendorines dienas;

Neregistruoti sąskaitų už avansus, įskaitytus iki mėnesio pabaigos;

Neregistruoti sąskaitų faktūrų avansams įskaityti nepasibaigus mokestiniam laikotarpiui;

Neregistruokite avansinių sąskaitų faktūrų (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 13 str. 167 str.).

Pirmoji parinktis nustatyta pagal numatytuosius nustatymus. Tai reiškia, kad visi gauti avansai bus išrašyti.

Nustatę reikiamus nustatymus, spustelėkite „Vykdyti“. Pateiktiems kvitams bus generuojamos avansinių mokėjimų sąskaitos. Iš čia galite pereiti prie sugeneruotos sąskaitos faktūros ir patikrinti pildymo teisingumą. Taip pat galite eiti į bendras sąrašas tokio tipo dokumentus. Norėdami tai padaryti, spustelėkite ekrano apačioje esančią nuorodą „Atidaryti išankstinių sąskaitų faktūrų sąrašą“. Sukurta sąskaita faktūra bus rodoma su priešdėliu „A“, skaičiumi „A1“:

Bendrajame žurnale „Išrašytos sąskaitos faktūros“ jas bus lengva atskirti nuo kitų:

Jei reikia spausdinti kelis dokumentus vienu metu, laikykite nuspaudę klavišą " Ctrl"Pasirinkite reikalingi dokumentai ir nusiųskite spausdinti.

Gavusi PVM mokėtojų organizacijai avansą, įmonė turi išrašyti šios sumos sąskaitą faktūrą. Norint automatizuoti avanso sąskaitų faktūrų registravimą 1C 8.3 (kaip ir 8.2) Apskaita, numatytas specialus to paties pavadinimo apdorojimas. Tai leidžia jums padaryti reikiamus dokumentus paspaudus kelis klavišus.

Pažiūrėkime, kaip tai įgyvendinama programoje.

Šia instrukcija taip pat galima užregistruoti išankstinio mokėjimo sąskaitą faktūrą 1C 8.2. Šių programų mechanizmas yra panašus.

Tarkime, klientas pervedė 100 rublių į mūsų organizacijos sąskaitą už būsimas sąskaitas faktūras. Atspindėkime šią operaciją naudodami dokumentą "c":

Jei pažiūrėsime į siuntimus, pamatysime, kad visa suma nukeliavo į avansinę sąskaitą 62.02:

1C gauto avanso sąskaitos faktūros sudarymas

Išankstines sąskaitas faktūras galima sudaryti dviem būdais – rankiniu ir automatiniu. Panagrinėkime juos išsamiau.

Rankinis būdas

Norėdami užregistruoti dokumentą rankiniu būdu, avanso apmokėjimo dokumente tiesiog pasirinkite elementą „Sukurti remiantis“ – „Išrašyta sąskaita“:

Gaukite 267 1C vaizdo pamokas nemokamai:

Atsidarys sąskaitos faktūros forma:

Po to pakaks tik jį patikrinti ir spustelėti mygtuką „Vieta“, kad atspindėtų judėjimą sistemoje.

Automatinis būdas

Jei per laikotarpį yra daug pradinių įmokų, ne visada patogu juos kurti po vieną. Tam 1C 8.3 sistema turi apdorojimą, kuris automatiškai registruoja sąskaitas faktūras. Jis yra meniu „Bankas ir kasa“ – „Avanso apmokėjimo sąskaitos“:

Atsidarys apdorojimo forma, kurioje turėsite nurodyti laikotarpį, kuriam reikia sukurti dokumentus ir organizaciją:

Po to tiesiog spustelėkite mygtuką „Užpildyti“:

Jei organizacija gavo avansinį mokėjimą ir privalo sumokėti PVM, sąskaita faktūra turi būti užregistruota 1C: Buhalterija. Tai būtina, kad pirkėjas pirkdamas galėtų atsižvelgti į šį PVM.

Šiame straipsnyje apžvelgsime, kaip rankiniu būdu ir automatiškai išrašyti sąskaitas faktūras už išankstinį apmokėjimą pagal 1C 8.3.

Aiškumo dėlei šiame pavyzdyje pirmiausia programoje užregistruosime avanso gavimą. Tarkime, lėšos iš sandorio šalių ateina pas mus dviem būdais: ir per banko sąskaitą.

Mes nesvarstysime šių dokumentų išsamiai pildymo. Apie tai galite perskaityti.

Kasos kvitai apdorojami kaip kreditas kasos orderis. Jį rasite skilties "Bankas ir kasa" punkte " Kasos dokumentai“. Daryk naujas dokumentas atsidariusiame sąraše paspaudę mygtuką „Gaunami“.

Dokumentas sugeneravo 10 000 rublių operaciją iš sąskaitos 62.02 į sąskaitą 50.01. Dabar ši DS suma nurodyta mūsų kasoje.

Atsiskaitymas negrynaisiais pinigais registruojamas dokumentu „Kvitas į atsiskaitomąją sąskaitą“. Jį taip pat galite rasti ir padaryti skiltyje „Bankas ir kasa“, esančioje „“ pastraipoje.

Dokumentas sugeneravo panašų įrašą, tik DS buvo gautas Dt 51.

Sukurti sąskaitas faktūras

Sąskaitą faktūrą galima sukurti rankiniu būdu pagal anksčiau sukurtus dokumentus arba automatiškai. Antrasis būdas yra patogus, kai yra daug šių dokumentų.

Iš DS kvito dokumentų

Gavęs DS eikite į bet kurį iš aukščiau išvardintų dokumentų ir spustelėkite mygtuką „Sukurti pagal pagrindą“ ir pasirinkite meniu punktą „Sąskaita išrašyta“.

Sukurta sąskaita bus užpildyta automatiškai. Patikrinkite duomenų užpildymo teisingumą, spustelėkite mygtuką „Pateikti“.

Dokumente bus sukurtas PVM judėjimas į sąskaitą 76.AB („Avansų ir išankstinių mokėjimų PVM“).

Masinis automatinis sąskaitų faktūrų registravimas

Jei 1C 8.3 reikia užregistruoti keletą išankstinių sąskaitų faktūrų, rekomenduojama naudoti specialią jų masinio registravimo funkciją. Tokiu atveju nepamiršite į nieką atsižvelgti.

Kur yra apdorojimas? Eikite į meniu „Bankas ir kasa“ ir pasirinkite „Avanso apmokėjimo sąskaitos“.

Atsidariusiame lange nurodykite mokėjimų gavimo laikotarpį ir organizaciją. Toliau spauskite mygtuką „Pildyti“ ir programa automatiškai parinks visus mokėjimo dokumentus pagal nurodytus kriterijus. Kaip matote paveikslėlyje, abu šiame straipsnyje sukurti DS kvitai buvo įtraukti į lentelę.

Jūs galite patys įtraukti duomenis į šį sąrašą, taip pat ištrinti nereikalingus įrašus. Kai viską redaguosite, spustelėkite mygtuką "Vykdyti".

Sėkmingai užregistravus sąskaitas faktūras, prieš jus pasirodys atitinkamas pranešimas.

Norėdami peržiūrėti visas sukurtas sąskaitas faktūras, spustelėkite atitinkamą hipersaitą apdorojimo formos apačioje.

Mūsų atveju viskas pavyko puikiai ir buvo sukurtos dvi sąskaitos.

Taip pat žiūrėkite vaizdo įrašo dokumentų išdavimo instrukcijas:

Straipsnyje aptariama sąskaitų faktūrų registravimo tvarka „1C: Apskaita 8“, kai iš pirkėjo gaunami avansai. 1C: ITS specialistai pateikia išankstinių sąskaitų faktūrų išrašymo galimybes ir, naudodamiesi praktiniu pavyzdžiu, paaiškina, kaip programoje įvesti „išankstines“ sąskaitas tam tikram laikotarpiui naudojant „Išankstinių sąskaitų faktūrų registravimo“ apdorojimą. Parametrų nustatymai aptariami išsamiai apskaitos politika organizacijoms dėl avansinių sąskaitų faktūrų registravimo tvarkos, taip pat išrašytų sąskaitų faktūrų numeravimo tvarkos, įskaitant įgyvendinamas pagal Rusijos finansų ministerijos* išaiškinimus. Pateikta informacija padės vartotojui nuspręsti, kaip registruoti išankstines sąskaitas faktūras ir sunumeruoti išrašytas sąskaitas faktūras.

Kai iš pirkėjo gaunamas avansinis mokėjimas, organizacija, kuri yra PVM mokėtoja, privalo išrašyti avanso sąskaitą faktūrą ir apskaičiuoti PVM.

Išrašant sąskaitas faktūras už išankstinį mokėjimą programoje 1C: Apskaita 8, yra dvi dokumento kūrimo parinktys Išrašyta sąskaita faktūra su sąskaitos faktūros tipu Už išankstinį apmokėjimą: kartu su kasos pajamų dokumentų registravimu (avansiniai mokėjimai) ir automatiškai (sąrašas) naudojant apdorojimą .

1 variantas - kartu su lėšų gavimo dokumentų registravimu (avansiniai mokėjimai)

Lėšos, gautos į einamąją sąskaitą, registruojamos naudojant dokumentą . Jei gautos lėšos yra išankstinis mokėjimas, tada dokumento pagrindu Kvitas į einamąją sąskaitą iš karto galite išrašyti „išankstinę“ sąskaitą.

Apie tai, kaip pagal dokumentą išrašyti „išankstines“ sąskaitas Kvitas į einamąją sąskaitą, galite perskaityti ITS straipsnyje „Gatavų produktų pardavimas urmu (išankstinis apmokėjimas – siuntimas)“ http://its.1c.ru/db/hoosn#content:83:2 (žr. operaciją „2.2 Sąskaitos faktūros išrašymas“ už išankstinį apmokėjimą“.

2 variantas – automatiškai (pagal sąrašą), naudojant apdorojimą „Sąskaitų faktūrų registravimas išankstiniam apmokėjimui“

Ši parinktis rekomenduojama, kai bendras išrašomų sąskaitų skaičius yra didelis ir reikia automatizuoti jų išrašymą. Pasirinkus šią parinktį, sąskaitų faktūrų registracija gali būti atliekama vienai dienai arba savavališkam laikotarpiui.

Norėdami naudoti variantą Nr. 2, turite nustatyti sąskaitų už avansus registravimo tvarką, kurią organizacijos patvirtino apskaitos politikoje.

2 varianto aprašymas apsvarstykite pavyzdį.

Pavyzdys

Atliekamos šios verslo operacijos (žr. lentelę):

Organizacijos apskaitos politikos nustatymas

Norėdami atlikti 1 operaciją „Organizacijos apskaitos politikos nustatymas“ (žr. lentelę), skirtuke PVM nurodyti apskaitos politikos nustatymus. Apskaitos politikos nustatymas leidžia apdoroti sekti sąskaitas faktūras.

Jei reikiamo laikotarpio apskaitos politikos nėra, ją reikia sukurti.

Pakeisti nustatymus Organizacijų apskaitos politika(1 pav.):

1. Skambinkite iš meniu: Įmonė - Apskaitos politika - Organizacijų apskaitos politika.

2. Pasirinkite organizaciją ir apskaitos politikos taikymo laikotarpį.

3. Paspauskite mygtuką Keisti esamą elementą .

Ryžiai. vienas

Žymės nustatymas Bendra informacija apskaitos politika (2 pav.):

1. Nustatykite jungiklį Generolas lauke Mokesčių sistema- šiuo atveju pasirodo žymė PVM.

2. Taikydami UTII kai kurioms veiklos rūšims, turite pažymėti langelį Tam tikroms veiklos rūšims taikoma speciali apmokestinimo tvarka.

3. Vykdydami gamybinę veiklą (darbų atlikimą, paslaugų teikimą), pažymėkite langelį Gaminių gamyba, darbų atlikimas, paslaugų teikimas, mažmeninės prekybos atveju – varnelė Mažmeninė.

Ryžiai. 2

Žymės nustatymas PVM apskaitos politika (3 pav.):

Lauke Sąskaitų avansiniam apmokėjimui registravimo tvarka Galite pasirinkti vieną iš siūlomų avansinių sąskaitų faktūrų registravimo variantų:

1. Registruoti sąskaitas faktūras visada gavus avansą. Ši parinktis nustatyta pagal numatytuosius nustatymus. Pasirinkus šią parinktį, kiekvienai gautai sumai bus sukurtos sąskaitos už gautus avansus. Išimtis yra išankstinio apmokėjimo sumos, kurios įskaitomos jų gavimo dieną, tokioms sąskaitų faktūrų sumoms, gautoms išankstiniam apdorojimui Išankstinių sąskaitų registravimas nėra sukurti.

2. Neregistruoti sąskaitų faktūrų avansams įskaityti per 5 kalendorines dienas. Pasirinkus šią parinktį, sąskaitos už gautus avansus bus sudaromos tik toms išankstinio mokėjimo sumoms, kurios nebuvo įskaitytos per 5 kalendorines dienas nuo jų gavimo. Šia galimybe įgyvendinama Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 168 straipsnio 3 dalyje įtvirtinta taisyklė, pagal kurią pardavėjas privalo per penkias kalendorines dienas nuo jos gavimo išrašyti pirkėjui sąskaitą faktūrą išankstinio apmokėjimo sumai, jeigu siunta prekių (darbų atlikimas, paslaugų teikimas, nuosavybės teisių perleidimas) už gautą avansą taip pat atliekama per nurodytas penkias dienas (Rusijos finansų ministerijos 2009-03-06 raštas Nr. 03-07-15 / 39).

3. Neregistruokite sąskaitų faktūrų už avansus, įskaitytus iki mėnesio pabaigos. Pasirinkus šią parinktį, sąskaitos už gautus avansus bus sudaromos tik toms išankstinio mokėjimo sumoms, kurios nebuvo įskaitytos per tą mėnesį, kai jos buvo gautos. Remiantis Rusijos finansų ministerijos išaiškinimais, pateiktais 2009 m. kovo 6 d. rašte Nr. 03-07-15 / 39, dėl nuolatinio ilgalaikio prekių tiekimo (paslaugų teikimo) tam pačiam pirkėjui (tiekimo elektra, nafta, dujos, ryšių paslaugų teikimas ir kt.) n.) sąskaitos už avansus, gautus už tokius pristatymus, pirkėjams išrašomos ne rečiau kaip kartą per mėnesį, ne vėliau kaip iki kito mėnesio, einančio po pasibaigusio mėnesio, 5 dienos. Tokiu atveju išankstinio apmokėjimo suma nustatoma kaip skirtumas tarp atitinkamą mėnesį gauto mokėjimo ir per šį mėnesį išsiųstų prekių (darbų, paslaugų) kainos.

4. Neregistruokite sąskaitų faktūrų avansams įskaityti nepasibaigus mokestiniam laikotarpiui. Pasirinkus šią parinktį, sąskaitos už gautus avansus bus sudaromos tik toms išankstinio mokėjimo sumoms, kurios nebuvo įskaitytos per mokestinį laikotarpį (ketvirtį), kurį jos buvo gautos. Ši parinktis skirta organizacijoms, kurios yra pasirengusios atremti galimas mokesčių inspekcijos pretenzijas dėl išankstinių sąskaitų faktūrų išrašymo laiko. Egzistuoja nuostata, kad mokėjimai negali būti pripažįstami avansu, jei apmokėjimas ir prekių išsiuntimas įvyko tuo pačiu mokestiniu laikotarpiu. Nes mokestinis laikotarpis Dėl PVM skaičiuojamas ketvirtis (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 163 straipsnis), tada pardavėjas neturėtų išrašyti sąskaitų faktūrų už avansus, gautus tą ketvirtį, kurį buvo išsiųstos prekės (atlikti darbai, suteiktos paslaugos).

5. Neregistruokite avansinių sąskaitų faktūrų (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 167 str. 13 punktas). Pasirinkimas skirtas organizacijoms, kurių veikla patenka į Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 167 straipsnio 13 dalį, t. y. kurios užsiima prekių gamyba (darbais, paslaugomis) (pagal LR Vyriausybės nustatytą sąrašą). Rusijos Federacija), kurių gamybos ciklas trunka ilgiau nei šešis mėnesius. Gavusios avansinį apmokėjimą už nurodytas prekes (darbus, paslaugas), šios organizacijos turi teisę nustatyti atsiradimo momentą. mokesčio bazė kaip šių prekių išsiuntimo (perdavimo) (darbų atlikimo, paslaugų suteikimo) diena.

Viena iš pasirinktų parinkčių bus taikoma visoms organizacijos sutartims.

Jei sutartis su konkrečiu pirkėju turi ypatybių, tada šiai sutarčiai galite nustatyti individualus užsakymas sąskaitų faktūrų avansiniam apmokėjimui formavimas. Norėdami tai padaryti, sutarties formoje turite atžymėti laukelį Išankstines sąskaitas faktūras registruokite pagal apskaitos politiką ir iš sąrašo pasirinkite reikiamą elementą (6 pav.).

Ryžiai. 3

Sąskaitos faktūros išrašymas pirkėjui

Norint atlikti 2 operaciją „Sąskaitų faktūrų išrašymas pirkėjui“ (žr. pavyzdinę lentelę), reikia sukurti dokumentą Pirkėjo sąskaita faktūra. Dokumentas negeneruoja pranešimų.

Dokumento kūrimas Pirkėjo sąskaita faktūra(4 pav.):

1. Skambinkite iš meniu: Išpardavimas - Patikrinti.

2. Mygtukas Papildyti .

Ryžiai. keturi

Dokumento antraštės pildymas Pirkėjo sąskaita faktūra(5 pav.):

1. Lauke Atsargos pasirinkite sandėlį, iš kurio planuojate išsiųsti prekes.

2. Lauke sandorio šalis pasirinkite pirkėją iš katalogo Sandorio šalys.

3. Lauke Sutartis pasirinkti sutartį su pirkėju. Dėmesio! Sutarčių pasirinkimo lange rodomos tik tos sutartys, kurios turi sutarties tipą su pirkėju(6 pav.).

4. Lauke banko sąskaita pasirinkite banko sąskaitą lėšoms iš pirkėjo pervesti.

Ryžiai. 5

Ryžiai. 6

Žymimasis langelis Išankstines sąskaitas faktūras registruokite pagal apskaitos politiką pašalinama, kai konkrečiai sutarčiai reikia nustatyti individualią avansinių sąskaitų formavimo tvarką, skirtingą nuo apskaitos politikos nustatymų (žr. 3 pav.).

Lauke Apibendrintas prekių pavadinimas išankstinei sąskaitai faktūrai nurodomas prekių (darbų, paslaugų) pavadinimas (iš žinyno Nomenklatūra), kuri bus įterpiama į pirkėjui išrašomą „išankstinę“ sąskaitą, nesant sąskaitos apmokėjimui. Išrašant sąskaitą į "išankstinę" sąskaitą, lauke Nomenklatūra (bendrinis pavadinimas), pervedama sąskaitoje nurodyta prekė.

Žymių užpildymas Produktai dokumentas Pirkėjo sąskaita faktūra(7 pav.):

1. Paspauskite mygtuką Papildyti .

2. Lauke Nomenklatūra pasirinkti parduodamas prekes (kataloge Nomenklatūra produkto pavadinimas paprastai yra aplanke Produktai).

3. Užpildykite likusius laukus, kaip parodyta 7 paveiksle.

4. Norėdami išsaugoti dokumentą, paspauskite mygtuką deginti.

5. Norėdami atidaryti išspausdintą sąskaitos faktūros formą, naudokite mygtuką Sąskaita apmokėjimui.

6. Mygtukas Gerai.

Ryžiai. 7

Pagal analogiją su šiuo dokumentu, apmokėjimui pirkėjui sudaromos dar dvi sąskaitos faktūros:

Avanso gavimas iš pirkėjo

Norėdami atlikti 3 operaciją „Avansų gavimas iš pirkėjo“ (žr. pavyzdinę lentelę), turite sukurti dokumentą remiantis dokumentu Pirkėjo sąskaita faktūra. Dėl dokumento Kvitas į einamąją sąskaitą bus sugeneruoti atitinkami įrašai.

Dokumento kūrimas Kvitas į einamąją sąskaitą(8 pav.):

1. Skambinkite iš meniu: Išpardavimas - Patikrinti.

2. Pasirinkite pagrindinį dokumentą ( Pirkėjo sąskaita faktūra).

3. Spustelėkite mygtuką Įveskite remiantis.

4. Pasirinkite Kvitas į einamąją sąskaitą su dokumento operacijos tipu Apmokėjimas iš pirkėjo . Tačiau remiantis dokumentu Pirkėjo sąskaita faktūra sukuriamas ir automatiškai užpildomas naujas dokumentas Kvitas į einamąją sąskaitą. Būtina patikrinti jos laukelių užpildymą ir juos redaguoti.

Dokumento pildymas Kvitas į einamąją sąskaitą(8 pav.):

1. Lauke iš nurodyti mokėjimo datą pagal banko išrašą.

2. Lauke Į. kambarysįveskite pirkėjo mokėjimo nurodymo numerį.

3. Lauke Į. dataįveskite pirkėjo mokėjimo nurodymo datą.

4. Lauke Atsiskaitomoji sąskaita patikrinkite, ar nurodyta sąskaita 62.01 „Atsiskaitymai su pirkėjais ir klientais“.

5. Lauke Išankstinė sąskaita patikrinkite, ar nurodyta sąskaita 62.02 „Atsiskaitymai už gautus avansus“.

6. Lauke Judėjimo straipsnio den. lėšų pasirinkite tinkamą straipsnį.

7. Užpildykite likusius laukus, kaip parodyta 8 paveiksle.

Ryžiai. aštuoni

Norėdami paskelbti dokumentą, spustelėkite mygtuką Išleisti , norėdami peržiūrėti įrašus, spustelėkite mygtuką Dokumento rezultatas .

9 paveiksle parodytas dokumento rezultatas Kvitas į einamąją sąskaitą.

Ryžiai. 9

Analogiškai su šiuo dokumentu sukuriami dar du dokumentai Kvitas į einamąją sąskaitą:

2012 m. gegužės 12 d. 1 500 000 rublių suma;

Nuo 2012-12-06 2 000 000 rublių suma.

Dėl šių dokumentų taip pat bus sudaryti įrašai, atspindintys pirkėjo avansų gavimą:

1. Debetas 51 "Atsiskaitymo sąskaitos" - Kreditas 62.02 "Atsiskaitymai už gautus avansus" - 1 500 000,00 rubliai.

2. Debetas 51 "Atsiskaitymo sąskaitos" - Kreditas 62.02 "Atsiskaitymai už gautus avansus" - 2 000 000,00 rubliai.

Sąskaitų faktūrų registravimas išankstinio apmokėjimo sąrašui

Norėdami atlikti 4 operaciją „Išankstinių sąskaitų faktūrų registravimas kaip sąrašą“ (žr. pavyzdinę lentelę), turite apdoroti Išankstinių sąskaitų registravimas.

Apdorojimas skirtas automatiniam dokumentų generavimui Išrašytos sąskaitos faktūros su vaizdu Už išankstinį apmokėjimą.

Pradėkite apdorojimą Išankstinių sąskaitų registravimas(10 pav.):

Skambinkite iš meniu: Išpardavimas - Pardavimo knygos vedimas - Išankstinių sąskaitų registravimas.

Apdorojimo antraštės užpildymas Išankstinių sąskaitų registravimas(11 pav.):

1. Laukuose Laikotarpis nuo... iki... pasirinkite laikotarpį, kuriam bus atliktas apdorojimas.

2. Spustelėkite hipersaitą Registruoti sąskaitas faktūras visada gavus avansą. Tai atveria langą Organizacijų apskaitos politika(žr. 3 pav.), kurioje ant skirtuko PVM nurodyta sąskaitų faktūrų avansams registravimo galimybė.

3. Spustelėkite hipersaitą Bendra visų išrašytų sąskaitų numeracija. Tai atveria langą Nustatykite apskaitos parinktis(12 pav.), kuriame ant skirtuko PVM galite nustatyti išrašytų sąskaitų numeravimo tvarką:

• Bendra visų išrašytų sąskaitų numeracija- Visos išrašytos sąskaitos bus sunumeruotos chronologinė tvarka nuosekliai, nepaisant jų tipo, visų pirma „išankstinėse“ sąskaitose faktūrose nebus priešdėlio „A“. Nustatymas nustatytas pagal numatytuosius nustatymus ir įsigalioja atnaujinus konfigūraciją į 2.0.39.6 versiją. Perėjus prie šios numeracijos, anksčiau išrašytos sąskaitos faktūros nenumeruojamos;
• Atskiras išankstinių sąskaitų su priešdėliu „A“ numeravimas- išrašomos sąskaitos bus numeruojamos chronologine tvarka iš eilės, išskyrus "išankstines" sąskaitas, kurios turi atskirą numeraciją su priešdėliu "A". Šis režimas buvo naudojamas prieš atliekant apskaitos parametrų nustatymų pakeitimus (prieš 2.0.39.6 leidimą).

Vieno visų išrašytų sąskaitų faktūrų numeravimo galimybė buvo įgyvendinta atsižvelgiant į Rusijos finansų ministerijos patikslinimus, pateiktus 2012-08-10 rašte Nr. 03-07-11/284. Jame finansų skyrius nurodė, kad koreguojamosios sąskaitos, sąskaitų faktūrų eilės numeriai priskiriami bendra chronologine tvarka (Rusijos Respublikos Vyriausybės dekretu patvirtintų tikslinamos sąskaitos faktūros pildymo taisyklių „a“ punktas, 1 p. Federacijos 2011 m. gruodžio 26 d. Nr. 1137) . Tuo pat metu Rusijos Federacijos Vyriausybės 2011 m. gruodžio 26 d. potvarkis Nr. 1137 nenumato atskiro avansinių sąskaitų faktūrų numeravimo. Atkreipkite dėmesį, kad mokesčių institucijos leidžia sąskaitose faktūrose pateikti papildomos informacijos (Rusijos federalinės mokesčių tarnybos 2012 m. kovo 12 d. laiškas Nr. ED-4-3 / [apsaugotas el. paštas] kartu su Rusijos finansų ministerijos 2012 m. vasario 9 d. raštu Nr. 03-07-15/17). Visų pirma, skaičius, priskirtas chronologine tvarka, gali būti papildytas raide, pvz., raide "A" išankstinėms sąskaitoms faktūroms. Taigi, jei organizacija sąskaitų numerius sąskaitoms faktūroms priskyrė ne chronologine tvarka, tada pagal Rusijos Federacijos mokesčių teisės aktų normas mokesčių mokėtojas už tai neatsako. Tuo pačiu metu pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 169 straipsnio 2 dalį organizacija gali priimti PVM atskaitą.

Ryžiai. vienuolika

Ryžiai. 12

Lentelės apdorojimo dalies užpildymas Išankstinių sąskaitų registravimas(13 pav.):

1. Paspauskite mygtuką Užpildykite automatiškai užpildyti lentelinę apdorojimo dalį pagal apskaitos duomenis. Pildant sąrašą analizuojami iš pirkėjų gautų avansų likučiai kiekvienai nurodyto laikotarpio datai. Neatsižvelgiama į avansinių mokėjimų sumas, kurioms dar neatėjo sąskaitų faktūrų registravimo terminas arba sąskaita faktūra neužregistruota. Jei ankstesniu laikotarpiu (neįtraukta į pradėtą ​​tvarkymą) buvo išankstinis mokėjimas, kurio pagrindu sąskaita nebuvo išrašyta, tada eilutė su tokiu avansu taip pat dedama į apdorojimo lentelės skyrių ir paryškinama raudonai. Šios analizės kriterijai yra vartotojo pasirinktas laikotarpis ir apskaitos politikos (arba sutarties su pirkėju) nustatymai.

2. Užpildę sąrašą galite keisti laukelių duomenis, pvz., koreguoti avansų sumas (lauk. Avanso suma) ir kt.

3. Paspauskite mygtuką Bėk už išankstinio apmokėjimo sąskaitų faktūrų formavimą ir registravimą.

4. Paspauskite mygtuką Sąskaitų faktūrų sąrašas (pvz.) peržiūrėti sukurtų nurodyto laikotarpio sąskaitų sąrašą (14 pav.). Atidarykite kiekvieną dokumentą, kad galėtumėte peržiūrėti ir redaguoti Išrašyta sąskaita faktūra(15 pav.).

Ryžiai. 13

Ryžiai. keturiolika

Sąskaitos faktūros išrašyto dokumento redagavimas (15 pav.):

1. Atsidariusiame lange Išrašyta sąskaita faktūra dokumentų laukai bus užpildyti automatiškai.

2. Žymimasis laukelis Pataisos numeris nustatomas taisytos sąskaitos faktūros registravimo atveju. Mūsų pavyzdyje pataisytos sąskaitos faktūros nerodomos, todėl šio langelio žymėti nereikia.

3. Laukas Sąskaitos faktūros tipas užpildytas numatytaja verte Už išankstinį apmokėjimą.

4. Laukas Nomenklatūra (bendrinis pavadinimas) automatiškai pildomas duomenimis iš sąskaitos apmokėjimui (žr. 7 pav.) arba (nesant sąskaitos faktūros) duomenimis iš katalogo Sandorio šalių susitarimai(Žr. 6 pav.).

5. Laukai data ir Skaičius mokėjimo ir atsiskaitymo dokumentas automatiškai užpildomas dokumento duomenimis Kvitas į einamąją sąskaitą.

6. Laukas Operacijos tipo kodas pildomas automatiškai ir atitinka atliekamos operacijos kodą, kuris rodomas 4 stulpelyje Gautų ir išrašytų sąskaitų registras.

8. Perbraukite dokumentą spustelėdami mygtuką Išleisti.

9. Norėdami iškviesti spausdintą Sąskaitos faktūros formą, naudokite mygtuką Sąskaita faktūra.

10. Mygtukas Gerai.

Ryžiai. penkiolika

Norėdami peržiūrėti įrašus, sugeneruotus skelbiant dokumentą išrašyta sąskaita faktūra, Paspausk mygtuką Dokumento rezultatas . 16 paveiksle parodytas dokumento paskelbimo rezultatas.

Ryžiai. 16

Išrašytos sąskaitos įrašomos į gautų ir išrašytų sąskaitų registrą (17 pav.) ir pardavimo knygelę (18 pav.).

Už skambutį spausdinta formažurnalą, galite naudoti meniu Išpardavimas - Pardavimo knygos vedimas - Apskaitos sąskaitų faktūrų žurnalas pagal potvarkį Nr.1137, taip pat šį žurnalą galima iškviesti iš meniu Pirkimas - Pirkinių knygos vedimas - Apskaitos sąskaitų faktūrų žurnalas pagal potvarkį Nr.1137.

Ryžiai. 17

Pardavimų knygelės spausdintinės formos formavimas (18 pav.):

1. Skambinkite iš meniu: Išpardavimas - Pardavimo knygos vedimas - Pardavimo knyga pagal potvarkį Nr.1137.

2. Laukuose Laikotarpis nuo... iki... pasirinkite laikotarpį, kuriam formuojama knyga.

3. Su mygtuku Nustatymas pasirinkite UAB „TF-Mega“ (19 pav.).

4. Paspauskite mygtuką Forma .

Ryžiai. aštuoniolika

PVM mokančiai įmonei gavus avansą, būtina išrašyti sąskaitą visai gautai sąskaitai faktūrai. 1C apskaitos programa naujausioje 8.3 versijoje suteikia galimybę automatizuoti šį procesą, kad būtų supaprastinta apskaita. Norint sukurti reikiamą dokumentą, darbuotojui reikia atlikti tik keletą manipuliacijų kompiuteriu.

Reikėtų pažymėti, kad toliau pateiktos instrukcijos bus svarbios dirbant su senesne 8.2 programos versija

Sąskaitos avansas

Apsvarstykite pavyzdį, kai 100 rublių avansas buvo pervestas į organizacijos sąskaitą. Ši operacija turėtų atsispindėti skiltyje „Kvitai į sąskaitą“:

Ši registravimo operacija atspindės gautų lėšų įskaitymą į avansinę sąskaitą 62.02

Sukurkite sąskaitą faktūrą už gautą avansą

Kurti dokumentą leidžia du galimi variantai, rankiniu būdu arba automatiškai sistemos.

Rankinis kūrimas

Kuriant rankiniu režimu, dokumente galima pereiti prie avanso keliu „Sukurti remiantis“ - „Išrašyta sąskaita faktūra“:

Tada atsiras sąskaitos faktūros forma.

Belieka tik patikrinti įvestų duomenų teisingumą ir spustelėti „Pateikti“, po kurio sistemoje bus sugeneruotas atitinkamas dokumentas.

Automatinis kūrimas

Tais atvejais, kai organizacija reguliariai dirba su avansais ir in ataskaitinis laikotarpis jų yra labai daug, kiekvienam iš jų rankiniu būdu parengti sąskaitas faktūras nėra labai patogu. Sistema siūlo automatinio darbų atlikimo galimybę. Norėdami tai padaryti, turite eiti į skyrių „Bankas ir kasa“, kur galėsite pasirinkti iš siūlomų parinkčių „Avansinės sąskaitos“.

Po to vartotojui atsidarys naujas langas. Jį pildydami turite nurodyti organizaciją ir laiko intervalą, kuriam formuojami dokumentai.

Sistema automatiškai suves į lentelinę dokumento dalį visus avansinių sąskaitų faktus, kurie nebuvo sudaryti. Mūsų atveju tai yra vienintelis 100 rublių mokėjimas.

Jei reikia, šį sąrašą galima pataisyti įtraukiant į jį naujų eilučių arba ištrinant kai kurias esamas. Patikrinkite, ar užpildyta informacija yra teisinga, tada spustelėkite „Vykdyti“.