2.4.1. Sąskaitų debeto operacijos atliekamos sąskaitos turėtojui (jo atstovui) pateikus asmens dokumentą, nurodant rekvizitus. šį dokumentą pagrindinėse sąskaitose. Jeigu banko padalinyje neįmanoma vienareikšmiškai identifikuoti sąskaitos, kurioje atliekama operacija, sutarties, kurios pagrindu atidaroma sąskaita, ar sąskaitos išrašo (jei operacija atliekama toje vietoje, kur yra asmeninė sąskaita prižiūrimi, esant galimybei naudojami banke saugomi dokumentai spausdinta kopija: sutartis, įgaliojimas).

Grįžti Pinigai iš sąskaitos (sąskaitoje priskaičiuotos palūkanos) atliekama grynaisiais arba negrynaisiais pavedimu pagal banko sąskaitos sutartį ir (ar) Baltarusijos Respublikos teisės aktus.

Grynųjų pinigų išrašymo iš sąskaitos pagrindas yra išlaidų pavedimas, o atliekant negrynųjų pinigų pervedimus - atitinkamas mokėjimo nurodymas pasirašytas sąskaitos turėtojo (jo atstovo). Atlikus operaciją, sąskaitos turėtojui išduodamas išrašas iš asmeninės sąskaitos. Sąskaitos turėtojo atstovui išrašas išduodamas, jei yra atitinkamą įgaliojimą patvirtinantys dokumentai. Išrašas sąskaitos turėtojo atstovui pagal banko išduotą įgaliojimą neišduodamas.

Sąskaitos turėtojo atstovas papildomai pateikia išduotą in laiku atstovo įgaliojimus patvirtinantis dokumentas (išskyrus banko išduotą įgaliojimą). Aukščiau nurodytų operacijų, kurias atlieka sąskaitos turėtojo atstovas, specifika yra nustatyta šių taisyklių 6 skirsnyje.

2.4.2. Grynųjų pinigų mokėjimo iš sąskaitos tvarka.

2.4.2.1. Mokėdamas grynaisiais iš sąskaitos, atsakingas vykdytojas:

iš sąskaitos turėtojo (jo atstovo) priima asmens dokumentą;

išsiaiškina sąskaitos turėtojo (jo atstovo) tapatybę ir nurodo debeto operacijos sumą;

išmokėdamas grynuosius pinigus iš sąskaitos sąskaitos turėtojo atstovui, patikrina ne banke išduoto įgaliojimo įforminimo teisingumą, atsižvelgiant į jam keliamus reikalavimus;

išduoda sąskaitos savininkui (jo atstovui) lėšas, išrašą iš asmeninės sąskaitos (jeigu jo išdavimas yra įgaliotas). Išmokų pavedimas lieka banke ir saugomas vadovaujantis banko padalinyje galiojančia sąskaitų operacijų kontrolės tvarka. Sąskaitos turėtojo (jo atstovo) prašymu jam išduodamas išlaidų orderio dublikatas.

2.4.2.2. Išduodant iš grynųjų pinigų sąskaitos užsienio valiutos monetomis mokėtinos valiutos dalies bankas neišmoka, išskyrus sąskaitos uždarymą ir šių taisyklių 10.1.2 papunktyje nurodytus atvejus.

2.4.3. Lėšų pervedimo negrynaisiais pinigais iš sąskaitos tvarka.

2.4.3.1. Lėšų pervedimas iš sąskaitos negrynaisiais pinigais atliekamas vadovaujantis Baltarusijos Respublikos teisės aktais ir (ar) banko sąskaitos sutarties sąlygomis. Lėšų nurašymas iš sąskaitos vykdomas pagal mokėjimo nurodymą f. 0401600031, f. 0401600036, mokėjimo prašymas f. 0401890033 su vykdomuoju dokumentu šio reglamento 8.3.3 papunktyje nustatyta tvarka, nuolatinį mokėjimo nurodymą f. 0602090007 (Formų albumas).

Pervedant iš užsienio valiutos sąskaitos nustatytais atvejais valiutos teisės aktai Baltarusijos Respublika, reikalingi dokumentai valiutos kontrolė. Lėšos iš sąskaitos, skirtos užsienio valiutai pirkti, pervedamos vienos operacijos tvarka pagal banko padalinyje operacijos metu nustatytą kursą.

2.4.3.2. Atsakingas vykdytojas, gavęs iš sąskaitos turėtojo (jo atstovo) asmens dokumentą ir patikrinęs sąskaitos turėtojo (jo atstovo) tapatybę:

rengia pirkimo užsakymas, išspausdina du mokėjimo nurodymo egzempliorius ir du mokėjimo nurodymo egzempliorius išsiunčia sąskaitos turėtojui (jo atstovui), kad patikrintų nurodytų rekvizitų teisingumą ir pirmojo egzemplioriaus parašą;

sąskaitos turėtojo atstovui pervesdamas lėšas iš sąskaitos, patikrina ne banke išduoto įgaliojimo įforminimo teisingumą, atsižvelgiant į jam keliamus reikalavimus;

tikrina galimybę atlikti operaciją pagal banko sąskaitos sutarties sąlygas ir lėšų sąskaitoje pakankamai operacijai;

atspindi operaciją asmeninėje sąskaitoje;

pasirašo du mokėjimo nurodymo egzempliorius, uždeda nurašymo datą ir banko skyriaus antspaudą;

surašo asmeninės sąskaitos išrašą (jeigu jį išduoti leidžiama);

grąžina sąskaitos savininkui (jo atstovui) antrąjį mokėjimo nurodymo egzempliorių, asmens dokumentą, išduoda išrašą (jeigu jį išduoti leidžiama);

pervedimams, atliekamiems į kitas banko įstaigas, kurių mokėjimo gavėjas nėra fizinis asmuo, arba į kitus bankus, pervesdamas mokėjimo nurodymą MT102 elektroninio pranešimo formatu suformuoja visus reikalingus rekvizitus. mokėjimas.

Pirmojo mokėjimo nurodymo egzemplioriaus saugojimas vykdomas vadovaujantis banko padalinyje galiojančia operacijų sąskaitose kontrolės tvarka.

2.4.3.3. Įgyvendinant banko pervedimas už sumą, lygią arba didesnę nei 100 bazinių vienetų, į mokėjimo nurodymą įrašoma papildoma informacija.

2.5. Visos sumos mokėjimo iš sąskaitos apdorojimas ir sąskaitos uždarymas.

2.5.1. Asmeninės sąskaitos uždarymas mokant grynaisiais.

Asmeninės sąskaitos uždarymas ir visos pinigų sumos iš sąskaitos išdavimas vykdomas sąskaitos turėtojo (jo atstovo - jei yra atitinkamą įgaliojimą patvirtinantys dokumentai) prašymu (4 priedas), išskyrus asmeninės sąskaitos uždarymą. pagal šio reglamento 10.1.3 papunktį), jeigu sąskaita nebuvo areštuota, o operacijos sąskaitoje nebuvo sustabdytos.

Sąskaitos turėtojas (jo atstovas) uždarydamas sąskaitą užpildo prašymą banko padalinyje (4 priedas) ir jį pasirašo.

Atsakingas vykdytojas, priėmęs iš sąskaitos turėtojo (jo atstovo) prašymą (4 priedas), asmens dokumentą:

patikrinti lėšų gavėjo tapatybę;

sąskaitos turėtojo atstovas, uždarydamas sąskaitą, patikrina savo įgaliojimus pagal pateiktus dokumentus;

atspindi operaciją asmeninėje sąskaitoje;

išspausdina išlaidų orderį ir pateikia jį patikrinti bei sąskaitos savininkui (jo atstovui) pasirašyti;

pasirašo išlaidų orderį, surašo asmeninės sąskaitos išrašą (jeigu jį išduoti leidžiama);

grąžina sąskaitos turėtojui (jo atstovui) asmens dokumentą;

išduoda sąskaitos savininkui (jo atstovui) lėšas, asmeninės sąskaitos išrašą (jeigu jo išdavimas yra įgaliotas). Išmokų pavedimas ir kiti dokumentai, kurių pagrindu buvo sumokėtos lėšos iš sąskaitos, lieka banke ir saugomi vadovaujantis banko padalinyje galiojančia sąskaitų operacijų kontrolės tvarka.

2.5.1.1. Uždarydamas sąskaitą užsienio valiuta, bankas pavedimu išmoka monetomis mokėtiną valiutos dalį pagal operacijos metu nustatytą pirkimo kursą šią operaciją atliekančiame banko padalinyje.

Šiuo atveju atsakingas vykdytojas:

nustatyta tvarka surašo išlaidų valiutos orderį sumai, išreikštai užsienio valiutos vienetais, esančiais banknotų pavidalu;

nustatyta tvarka surašo dalies grynųjų pinigų išėmimo Baltarusijos rubliais sumos išlaidų orderį pagal užsienio valiutos pirkimo kursą (nustatytą operacijos metu šią operaciją atliekančiame banko skyriuje). užsienio valiuta, mokėtina iš sąskaitos monetomis.

2.5.1.2. Dienos pabaigoje išrašomi atminimo orderiai su registrais, kuriuose nurodomi asmeninių sąskaitų, už kurias priskaičiuotos ir/ar kompensuotos palūkanos, numeriai už visą areštuotų ir grąžintų palūkanų sumą uždarant sąskaitas.

2.5.2. Sąskaitos uždarymas grynųjų pinigų pavedimu vykdomas pagal mokėjimo nurodymą f. 0401600031 pagal šio reglamento 2.4.3 papunktį.

2.6. Visos sąskaitų debeto operacijos, nesusijusios su grynųjų pinigų paėmimu ir pervedimu į kitus bankus, atliekamos be grynųjų pinigų (nesant sąskaitos – sudarius banko sąskaitos sutartį).

2.7. Banko padalinys užtikrina klientų identifikavimą ir jų finansinių operacijų kontrolę.

2.8. Valiutos keitimo operacijos iš banko sąskaitos individualus arba įskaityti į šią sąskaitą, atliekami pagal Baltarusijos Respublikos ir vietos teisės aktų reikalavimus teisės aktų stiklainis.

Prikh operos kuriamos ant indėlių, kurių sąlygos yra numatytos. Operacijos rūšį ir dydį klientas gali deklaruoti tiek žodžiu, tiek raštu. Kai sandorius (grynaisiais ir negrynaisiais pinigais) atlieka indėlininkas (įmokų davėjas, trečiasis asmuo pagal notaro patvirtintą dokumentą, teisėtas atstovas) pateikęs DUL ir s / c arba jų nepateikęs. Indėlių operacijos be grynųjų pinigų – pinigų įskaitymo ir nurašymo operacijos, taip pat operacijos, susijusios su užsienio valiutų pirkimu ir pardavimu. Negrynųjų pinigų operacijoms (išlaidoms ir įplaukoms) rubliais ir valiutos indėliai išduoti 1 memorialinio orderio f203 egzempliorių, kuris siunčiamas kartu su ataskaita. Į indėlį įskaitomos šios sumos: - įskaityta %ov; - atlyginimas, pensijos, stipendijos, pašalpos, mokesčiai, draudimo išmokos ir kt.; - iš kitų SB ar KO filialų gautų indėlių pervedimai; surašytas iš kitos sąskaitos, atidarytos toje pačioje (kitoje) vieno SB filialo jungtinėje įmonėje. ; - išduotos paskolos; sukaupta % laiku; gautas iš kliento nupirkus vertybinius popierius, vertybes. Pateikus kredito kortelę, kurioje nebuvo užfiksuotos kelios operacijos dėl sumų įskaitymo (nurašymo), operacijų atspindys vykdomas, kai į jungtinę veiklą kreipiasi indėlininkas (akcininkas, atstovas pagal įstatymą, įpėdinis). Šiuo atveju kiekviena suma atsispindi c\k atskiroje eilutėje. d/c-paklausa, universalus, pensija plius, pakartotinai pildomas indėlis, pakartotinai papildomas senatvės užstatas, specialus, kaupiamasis

Negrynaisiais pinigais padarytų indėlių debeto operacijos, jų vykdymo tvarka.

Visos operacijos, nepaisant tipo, atliekamos klientui pateikus PDS. Raskh operos kuriamos ant indėlių, kurių sąlygos yra numatytos. Operacijos rūšį ir dydį klientas gali deklaruoti tiek žodžiu, tiek raštu. Sumų nurašymą nuo indėlio negrynaisiais pinigais atlieka indėlininkas (viršesnis asmuo, atstovas pagal įstatymą, įpėdinis), privalomai pateikęs s\k. Indėlių operacijos be grynųjų pinigų – pinigų įskaitymo ir nurašymo operacijos, taip pat operacijos, susijusios su užsienio valiutų pirkimu ir pardavimu. Negrynųjų pinigų operacijoms (išlaidoms ir įplaukoms) dėl indėlių rubliais ir užsienio valiuta išduodamas 1 memorialinio įsakymo f203 egzempliorius, kuris siunčiamas kartu su ataskaita. Nuo depozito nurašytos šios sumos: - mokėjimai už butą, komunalines ir kitas paslaugas, labdaros įnašai, aukos ir kt. - indėlių pervedimai kitam Saugumo Tarybos skyriui, taip pat ir pareikalavus; - už įskaitymą į kitą sąskaitą toje pačioje (kitoje) jungtinėje vieno SB filialo įmonėje. - klaidingai įskaityta banko; - mokesčiai už banko paslaugas; - per daug sukaupta% pervestos pensijos (Rusijos Federacijos pensijų fondo prašymu); - klientui perkant vertybinius popierius, vertybes. - nuobaudos už vykdomieji dokumentai: -mokesčiai nuo pajamų už indėlius; - paveldėjimo perdavimas valstybės naudai-va. Pateikus kredito kortelę, kurioje nebuvo užfiksuotos kelios operacijos dėl sumų įskaitymo (nurašymo), operacijų atspindys vykdomas, kai į jungtinę veiklą kreipiasi indėlininkas (akcininkas, atstovas pagal įstatymą, įpėdinis). Šiuo atveju kiekviena suma atsispindi c\k atskiroje eilutėje. Už lėšų nurašymo nuo indėlio operaciją imamas mokestis pagal Banko tarifus. Sąskaitą praradusio indėlininko sąskaitoje, prieš jos uždarymą ar dublikato išdavimą, išlaidos neatliekamos, išskyrus operacijų sąskaitoje sustabdymo ar išdavimo mokesčio nurašymo operaciją. dublikato. в\%-Padovanok gyvybę, Pasitikėjimas, Kaupiamasis, Pensijos papildymo užstatas, Papildomas užstatas, Pensijos užstatas, Indėlis.

Rusijos taupomojo banko įstaigose galioja vieninga operacijų apdorojimo tvarka. Atliekant sandorius, naudojamos vienodos blankų formos. Formose, atsižvelgiant į operacijų pobūdį, pateikiamas detalių buvimas. Jų pildymas yra privalomas. Forma, užpildyta nustatyta tvarka, pasirašyta ir prireikus patvirtinta Taupomosios kasos antspaudu, antspaudu, yra piniginis dokumentas, patvirtinantis joje nurodytų sumų gavimą ar išdavimą.

Registruojant indėlių operacijas naudojami šie pagrindiniai dokumentai: asmeninė sąskaita, taupymo knygelė, kontrolinis lapas, atsiskaitymas ir čekių knygelė, abėcėlinė kortelė, veiklos dienoraštis, kvitas, kvito ir debeto pavedimai, indėlininko nurodymas nurašyti

sumos, indėlių pervedimo paraiška, tolesnės kontrolės pranešimas, išsiųstų ir gautų pervedimų žurnalai, pervedimo prašymų registravimo registras, prarastų Taupomųjų knygų registravimo knyga ir kiti apskaitos dokumentai.

Visos su indėliu atliktos operacijos atsispindi asmeninėje sąskaitoje, kuri yra atidaryta indėlininko vardu ir turi savo numerį. Indėlininkas asmeninėje sąskaitoje pateikia savo parašo pavyzdį. Asmeninėje sąskaitoje yra vieta, kur indėlininkas gali įrašyti savo atstovų įgaliojimą disponuoti indėliu, testamentinė išskirtinė, sąlyginės indėlio sąlygos. Uždarius asmeninę sąskaitą, jos numeris nepriskiriamas kitai paskyrai. Asmeninių sąskaitų numeravimas atliekamas griežtai nuoseklia tvarka ir atskirai kiekvienai indėlių rūšiai.

Visos asmeninės sąskaitos kiekvienos rūšies indėlių numeracijos tvarka dedamos į bylų spinteles. Ne darbo valandomis kartotekai užplombuojami.

Taupymo knygelė – tai Taupomojo banko išduodamas dokumentas indėlininkui, patvirtinantis jo įneštą sumą. Jis nuosekliai atspindi gaunamų ir siunčiamų operacijų įrašus. Po kiekvienos operacijos rodomas naujas indėlio likutis. Taupymo knygelė yra asmens dokumentas, reglamentuojantis Taupomojo banko ir jos kliento santykius. Jai turi būti keliami šie reikalavimai: a) jis turi būti apsaugotas nuo padirbinėjimo ir klastojimo; b) knygoje turi būti nurodytas ir pradinis įnašas, ir visos tolesnės operacijos, skirtos lėšų gavimui ir išėmimui iš indėlio. Visiška įrašų tapatybė su Asmeninė paskyra pagalbininkas; c) taupymo knygelė išduodama iš karto sumokėjus pirmąją įmoką; d) taupymo knygelės pateikimas yra būtina bet kokios indėlio operacijos sąlyga.

Indėlininkas visada turi informaciją apie lėšų judėjimą savo taupomojoje sąskaitoje. Lėšų jis gali gauti ne tik šioje Taupymo įstaigoje

banke, bet prireikus ir kitose banko įstaigose.

Bankas gauna naudos iš šių privalumų:

naudojant taupomąją knygelę: supaprastinimas

santaupų apyvarta, santaupų darbo supaprastinimas

Bankas, nes nereikia kartoti kiekvieną kartą

patvirtina depozito dokumentų turėtojo tapatybę. IN

klastojimo ar kitokio įgyto nusikaltimo atveju

taupomoji knyga yra tikra

įrodymas. Taupymo knygelė atlieka tam tikrą reklaminę funkciją.

Jei taupymo knygelė pametama, pavogta ar sunaikinta, taupymo knygelės pripažinimo negaliojančia procedūra banke sumažinama iki šių operacijų. Indėlininkas turi pateikti prašymą banko įstaigai. Asmeninėje indėlininko sąskaitoje daroma pastaba apie laikiną mokėjimų šioje sąskaitoje sustabdymą. Teisėtam savininkui (buvusiam savininkui) išduodamas taupomosios knygos dublikatas.

Taupomojo banko praktikoje naudojamos kelios taupomosios knygelės, priklausomai nuo indėlio rūšies, jo priėmimo ir lėšų iš indėlio išdavimo operacijos.

Indėliams einamosiose sąskaitose naudojama atsiskaitymų ir čekių knygelė. Pervedant indėlį tarp Taupomojo banko įstaigų, naudojama nustatytos formos pervedimo forma. Abėcėlinė kortelė naudojama užklausoms dėl asmeninės sąskaitos numerio pagal indėlininko vardą ir pavardę. To gali prireikti pametus taupomąją knygelę. Kvitas išduotas gavus papildomas įnašas užstatą nepateikus taupymo (atsiskaitymo) knygelės. Taip pat turi būti išduotas kvitas, priėmus taupomąją knygelę pervesti indėlį arba įnešti grynųjų pinigų, kuriuos pervesti į kitą Taupomojo banko įstaigą įskaityti į sąskaitą ar išmokėti grynaisiais.

Indėlininkas surašo ir pasirašo kvitus ir debeto pavedimus. Pagal jas tvarkomos operacijos dėl indėlių. Tolesnės kontrolės pranešimas naudojamas informuoti buhalteriją apie papildomą informaciją apie indėlį: paso duomenis, parašų pavyzdžius ir kt. Operatyviniai dienoraščiai naudojami įrašymui chronologine tvarka operacijų tvarka atliekama per dieną.

Taupomasis bankas atlieka šias operacijas su piliečių indėliais:

Atidaro asmenines sąskaitas, jos atidaromos grynųjų pinigų įnašu arba banko pavedimu;

Priima papildomus įnašus grynaisiais arba negrynaisiais pinigais;

Išduoda sumas iš indėlio;

Nurašo dalis įnašo;

Uždaro sąskaitas;

Atlieka terminuotųjų indėlių operacijas;

Moka ir perveda indėlius pagal vėlesnės kontrolės duomenis;

Moka indėlius pagal telegrafinį pervedimo patvirtinimą.

Asmuo, norintis tapti indėlininku, užpildo abėcėlinę kortelę ir gaunamą pavedimą, kuriame nurodoma įnešama suma ir data. Šių dokumentų pagrindu Taupomojo banko valdytojas surašo asmeninę sąskaitą indėlininko vardu. Asmeninėje sąskaitoje indėlininkas duoda savo parašo pavyzdį. Kaip indėlio patvirtinimą indėlininkui išduodama taupymo knygelė. Kontrolierius veiklos dienyne įrašo sąskaitos numerį, indėlininko vardą, pavardę, jo inicialus ir priimtą sumą. Kasininkas priima pinigus iš indėlininko, patikrina taupymo knygelės ir orderio įrašų teisingumą, pasirašo šiuose įrašuose ir išduoda taupymo knygelę indėlininkui.

Pradinį įnašą įnašo davėjo vardu gali atlikti kitas asmuo. Jei įmoka mokama nepilnamečio vardu, tai bankas privalo turėti pavyzdžius

asmenų, kurie disponuos užstatu, parašai. Jei nepilnametis bendradarbis pats prisidėjo, jis duoda savo parašo pavyzdį. Kitais atvejais bankas gauna indėlininko tėvų (globėjų ar patikėtinių) parašų pavyzdžius.

Papildomo įnašo priėmimas. Norėdami papildyti įnašą, indėlininkas sumoka sumą, kuri surašoma kredito pavedimu. Valdytojas gauna iš indėlininko pavedimą ir taupymo knygelę, jais naudodamasis suranda asmeninę sąskaitą, palygina duomenis ir, jei jie sutampa, įveda operacijos datą, priimtą sumą, indėlio likutį, priskaičiuotų palūkanų sumą. užstatą iki metų pabaigos ir jų likutį į asmeninės sąskaitos kartoteką. Tas pats kaip ir imant pradinis įnašas, chapis daromas taupomojoje knygelėje, orderyje ir veiklos dienoraštyje. Jeigu indėlių likučiai taupomojoje knygelėje ir asmeninės sąskaitos kortelėje nesutampa, tuomet kontrolierius apie tai privalo informuoti banko skyriaus vadovą arba vyriausiąjį buhalterį. Gavęs jų leidimą, jis gali atlikti kitą operaciją.

Jeigu indėlininkas ar šio indėlininko vardu papildomai nuvertinantis asmuo nepateikia taupymo knygelės, tvarkytojas išduoda priimtą sumą patvirtinantį kvitą. Ji pridedama prie kvito orderio. Asmeninėje paskyroje daroma pastaba: „Priimama pagal kvitą Nr....“. Suma įrašoma į taupymo knygelę pirmą kartą pateikus.

Užstato mokėjimas. Nepateikus taupymo knygelės, indėlių išdavimo operacija neatliekama. Norėdami gauti indėlio dalį, indėlininkas užpildo išlaidų orderį. Kontrolierius patikrina indėlio likučio asmeninėje sąskaitoje ir taupymo knygelėje atitiktį, palygina indėlininko parašą išlaidų orderyje su jo pavyzdžiu asmeninėje sąskaitoje.

Duomenų valdytojas, mokėdamas visą indėlio sumą, iki metų pabaigos turi išskaičiuoti palūkanas nuo indėlio sumos, likusias palūkanas pridėti prie indėlio sumos ir išduoti visą indėlį. Kiekvienas veiksmas turi būti įrašytas asmeninėje paskyroje

atskiroje eilutėje. Įrašų pabaigoje kontrolierius turi nurodyti: „Įmoka sumokėta“ ir pasirašyti. Dėl mokėtinų palūkanų dydžio surašomas atminimo įsakymas. Taupymo knygelėje viso indėlio išdavimo operacija fiksuojama dviem eilutėmis: vienoje nurodoma priskaičiuota palūkanų suma, o antroje – sumokėta suma. Taupymo knygelė grąžinama ranka rašytu užrašu arba antspaudu „Indėlis sumokėtas“. Užrašą pasirašo kontrolierius. Tada knygelė suplėšoma viršuje ir apačioje.

Valdiklis darbo dienoraštyje nurodo numerį

indėlių sąskaitos, indėlininko pavardė ir inicialai, suma

išmokėtas indėlis ir priskaičiuotos palūkanos. Po patikrinimo

teisingas operacijos atlikimas, kasininkė pasirašo

įrašus į orderį ir taupomąją knygelę, juos saugo ir atlieka pinigų mokėjimą.

Darbo dienos pabaigoje surašomas bendras pavedimas dėl priskaičiuotų palūkanų už indėlius sumos. Uždaryta asmeninė sąskaita dedama į dokumentų spintą uždarytos sąskaitosšie metai. Abėcėlinėje kortelėje kontrolierius daro pastabą: „Sąskaita uždaryta“, nurodo datą ir pasirašo. Kortelė turi būti įdėta į archyvinę abėcėlinę dokumentų spintą.

Automatiškai išduodamas ir priimdamas indėlius, kontrolierius tikrina mašinos operacijų įrašymo dokumentuose teisingumą. Tada jis pasirašo šį įrašą sąskaitų knygelėje ir orderyje.

Palūkanų už indėlius skaičiavimas. Indėlininkui už metus mokėtinos palūkanos priskaičiuojamos metų pabaigoje iki indėlio sumos. Šią operaciją Taupomojo banko įstaigos atlieka pirmąją naujųjų metų darbo dieną. Tą dieną operacijos su kaupimu neatliekamos. Nustatyta tvarka, pagal kurią už visą priimto ar išduoto indėlio rublių sumą iki metų pabaigos skaičiuojamos palūkanos iš anksto.

Kai indėlininkai atlieka sandorius, palūkanos kaupiamos tokia tvarka. Likusi dalis rodoma

palūkanas už ankstesnį sandorį. Įeinančioje operacijoje prie išimamo likučio pridedamos palūkanos, iš kurių atimamos gaunamos palūkanos. Palūkanų kaupimas, išskaitymas ir likutis atsispindi indėlininko asmeninėje sąskaitoje. Metų pabaigoje prie pagrindinės indėlio sumos pridedamos likusios palūkanos.

Taupomojo banko filiale pirmą kartą pristatant indėlininkų taupomąją knygelę, daromas įrašas apie indėlininkui mokėtinas palūkanas už metus. Jei indėlininkas keletą metų nepateikė taupymo knygelės, tai už kiekvienus metus palūkanos rašomos skaičiais, o indėlio likutis – žodžiais. Indėlininko sutikimu palūkanų suma už visą laikotarpį gali būti fiksuojama neskaidant metais.

Indėliai yra labiausiai pageidaujama investavimo priemonė tarp investuotojų, nes jie visada garantuoja pasyvios pajamos. Investuotojai neturėtų išsigąsti: indėlių palūkanos sutarties galiojimo metu nekinta, tai priklauso nuo rinkos būklės, šalyje vykdomos socialinės-ekonominės politikos ir galiojančių teisės aktų. Prieš renkantis banką laisvoms lėšoms padėti, patariame pasidomėti, kokia yra indėlio kapitalizacija, nes bendros jų pajamos priklauso nuo palūkanų augimo mechanizmo.

Indėlio sąskaitos palūkanų kapitalizavimas reiškia bankinį terminą, apibūdinantį sukaupto pelningumo pridėjimą prie pagrindinės indėlio dalies. Dėl to nuo sumos, padidintos anksčiau apskaičiuotu pajamingumu, skaičiuojamos šios palūkanos. Tai gera priemonė pasyvioms pajamoms didinti. Išmokos už programas su pajamingumo kapitalizacija yra daug didesnės nei už paprastus indėlius, ypač ilgalaikėje perspektyvoje.

Indėlių kapitalizacijos rūšys

IN bankininkystės praktika Yra keletas indėlių kapitalizavimo tipų:

1. Vieną kartą. Numato vienkartinį mokestį už naudojimąsi kliento pinigais ant indėlio korpuso pasibaigus sutarčiai. Tuo pačiu metu indėlio pratęsimas vykdomas jo pagrindinei sumai su sukauptomis pajamomis.
2. Metinis. Numato pelningumo kaupimą kiekvienų metų pabaigoje. Paprastai toks palūkanų didinimo mechanizmas taikomas ilgalaikiams indėliams, dedantiems 3-5 metams. Investuotojo pelno gavimo požiūriu ši pinigų investavimo galimybė nėra pati pelningiausia.
3. Kas ketvirtį. Tai reiškia termino sąskaitos likučio pelningumo kaupimą kas 3 mėnesius. Paprastai ši kapitalizavimo parinktis naudojama vidutinės trukmės programoms, kurios galioja 3–24 mėn.
4. Kas mėnesį. Tai yra labiausiai pelningas variantas laisvų lėšų savininkams. Nepriklausomai nuo laikotarpio, kuriam sudaromas indėlis, pelningumas skaičiuojamas kiekvieną mėnesį nuo jo kūno ir anksčiau sukauptų palūkanų.
5. Kasdien. Tokia galimybė padidinti įsipareigojimų pajamingumą rinkoje praktiškai nenaudojama. banko indėliai.

Privalumai

Indėlio kapitalizavimas yra patogus įrankis maksimaliai padidinti pelną iš laisvų pinigų įnešimo į banko indėlius. Pagrindinis jo pranašumas yra galimybė padidinti metinį procentą, palyginti su originalu. Ši taisyklė taikoma tik ilgalaikiai indėliai esant stabiliai ekonominei situacijai šalyje.

trūkumai

Tačiau bankų indėlių rinkoje vyrauja didelė dalis terminuotų sąskaitų su paprastu pelningumo kaupimo mechanizmu. Taip yra dėl to, kad ne kiekvienas indėlių turėtojas laiko sukauptas palūkanas terminuotoje sąskaitoje. Daugelis jų mato juos kaip papildomą pajamų šaltinį prie mėnesinio atlyginimo.

Neretai kapitalizacijos indėlis nenumato debeto operacijų banko ir kliento sutartyje nustatytu laikotarpiu. Tai reiškia, kad iškilus finansiniams sunkumams indėlininkas turės visiškai uždaryti indėlį ir prarasti beveik visas sukauptas palūkanas arba ieškoti kitų problemos sprendimo būdų (gauti paskolą, pasiskolinti iš artimųjų ar draugų, kreiptis į PFI).

Daugelis bankų pagal indėlių programas su kapitalizacija nustato mažesnes palūkanų normas. Paprastai skirtumas tarp lėšų išdėstymo su paprastosiomis ir sudėtinėmis palūkanomis yra nuo 0,5 iki 1,5% per metus. Maždaug tokia pati suma padidina terminuotos sąskaitos likučio pelningumą. Todėl renkantis kapitalo investavimo programą visada reikėtų skaičiuoti indėlį su kapitalizacija ir su paprastu mokesčiu už naudojimąsi kliento pinigais, o tada palyginti efektyvias palūkanas.

Taigi, indėlių programų su palūkanų kapitalizavimu trūkumai yra šie:

• nesugebėjimas atlikti debeto operacijų, įskaitant sukauptų palūkanų mokėjimą;
• sumažinti tarifai, palyginti su klasikinėmis programomis;
• talpinant lėšas ilgam laikotarpiui, dėl nestabilios ekonominės padėties šalyje gresia banko licencijos atėmimas.

Svarbu! Darydami indėlį su kapitalizavimo mechanizmu, atkreipkite ypatingą dėmesį į pelningumo kaupimo tvarką. Jeigu sutartyje nurodyta, kad palūkanos skaičiuojamos kita valiuta nei indėlio valiuta, tuomet geriau atsisakyti tokios sutarties pasirašyti. Faktas yra tas, kad pelningumas bus skaičiuojamas palankiu kursu bankininkystės organizacija, o ne bendradarbis. Dėl to bankas gauna „pigius“ įsipareigojimus, o investuotojas praranda pinigus dėl valiutų kursų skirtumų.

Kaip pasirinkti susidomėjimo didinimo mechanizmą

Renkantis kaupimo strategiją nuosavų lėšų turėtumėte tiksliai įvertinti savo finansines galimybes. Jei tikrai žinote, kad jums nereikės tam tikros sumos per tam tikrą laikotarpį, tuomet galite apsvarstyti programas su didžiausia metinių palūkanų, įskaitant didžiąsias raides. Paprastai jie nenumato nei gaunamų, nei siunčiamų operacijų. Tačiau jei sutartiniai santykiai nutraukiami anksčiau laiko, investuotojas taip pat praranda didžiąją dalį sukauptų palūkanų.

Klientams, kurie deda lėšas banko sąskaitos norint gauti stabilių papildomų pajamų kiekvieną mėnesį ar ketvirtį, rekomenduojame naudotis indėlių programomis su funkcija dalinis pasitraukimas lėšų. Natūralu, kad jų derlius yra mažesnis keliais procentais. Be to, tokie indėliai taip pat gali būti su kapitalizacija arba be jos. Tai reiškia, kad investuotojas gali atsiimti visas sukauptas palūkanas. Tokiu atveju pajamos bus skaičiuojamos tik nuo indėlio dalies. Nesant debeto operacijų, palūkanos didinamos už visą terminuotojo sąskaitoje esančių lėšų sumą.

Taip pat nepamirškite apie banko patikimumą. Kartais mažos organizacijos vilioja investuotojus didelis susidomėjimas apie indėlių programas ir kapitalizacijos mechanizmo buvimą. Agresyvus indėlių politika visada labai domina Rusijos Federacijos centrinį banką. Dažnai tokie bankai praranda licenciją, o indėlininkai – pinigus, nes organizacija nebuvo jos narė.

Norint išvengti tokios situacijos, būtina rinktis tik bankus su aukštas įvertinimas patikimumas. Nebūtinai tai turėtų būti monopolinės organizacijos, siūlančios toli gražu ne daugiausia pelningomis sąlygomis ant indėlių. Tačiau jie turi būti namų ūkių indėlių draudimo sistemos nariai. Tai Vyriausybės programa, leidžianti klientams, atšaukus banko licenciją, gauti 100% pinigų grąžinimą už skubias sąskaitas, bet ne daugiau kaip 1 400 tūkst.

Indėlio su kapitalizacija pajamingumo skaičiavimo algoritmas

Paprastas pavyzdys padės įsivaizduoti pelningumo didinimo mechanizmą. Tarkime, investuotojas turi 200 tūkstančių rublių ir nori šiuos pinigus pervesti į terminuotą banko sąskaitą po 10% per metus. Pagal klasikinę schemą termino pabaigoje jis gaus: 0,1 * 200 000 \u003d 20 000 rublių.

Kapitalizuojant indėlį, pajamingumas apskaičiuojamas pagal sudėtinių palūkanų formulę:

Apskaičiuokite indėlio sumą pirmojo mėnesio pabaigoje:

200000 * 31/365 * 0,1 = 1699 rubliai, tai yra, suma, nuo kurios bus kaupiamas pelningumas, bus: 1699 + 200000 \u003d 201699 rubliai. Ilgalaikiai skaičiavimų rezultatai pateikti 1 lentelėje.

1 lentelė. — Metų mėnesinės kapitalizacijos indėlio palūkanų apskaičiavimas

Mėnuo	Palūkanos, trina.	Bendra užstato suma, rub.
sausio mėn	1699	201699
vasario mėn	1547	203246
Kovas	1726	204972
Balandis	1685	206657
Gegužė	1755	208412
birželis	1713	210125
liepos mėn	1785	211910
Rugpjūtis	1800	213709
rugsėjis	1757	215466
Spalio mėn	1830	217297
lapkritis	1786	219082
gruodį	1861	220943

Taigi skirtumas tarp indėlio su kapitalizacija ir be jos bus 943 rubliai 1 metams. Natūralu, kad kuo ilgesnis lėšų įdėjimo į terminuotą sąskaitą laikotarpis, tuo didesnis pajamingumas. Daugelyje interneto bankų svetainių yra internetinių skaičiuoklių, skirtų apskaičiuoti indėlių su kapitalizacija pajamingumą. Tereikia įvesti informaciją apie įdarbinimo sumą, sutarties sudarymo terminą ir datą.

Numatomas įnašas yra kryžminis terminuotasis indėlis ir indėliai iki pareikalavimo. Viena vertus, indėlis išduodamas tam tikram laikotarpiui. Kita vertus, yra leidžiama lėšų papildymo ir dalinio paėmimo galimybė.

Atsiskaitymo indėlis: savybės ir galimybės klientui

Kredito operacijos yra tos, dėl kurių padidėja likutis. Pinigai gali būti įnešti šiais būdais:

• grynaisiais per kasą;
• grynieji pinigai bankomate;
• per savitarnos terminalą;
• negrynųjų pinigų pervedimas;
• per internetinę bankininkystę.

Kokios debeto operacijos leidžiamos už indėlį. Kai kurių bankų pavyzdžiai

Debeto operacijos sąskaitoje gali būti skirtingos, atsižvelgiant į banko produkto sąlygas. Atsiskaitymo indėliuose leidžiama atlikti šias debeto operacijas:

• grynųjų pinigų išėmimas (kasoje, bankomate);
• atlikti mokėjimus be grynųjų pinigų.

DVB ( Tolimųjų Rytų bankas) savo klientams siūlo depozitą „Indėlis + debeto operacijos“. Minimali suma yra 3000 rublių (100 eurų arba dolerių). Indėlį galima bet kada papildyti, atsiimti neviršijant minimalaus likučio. Palūkanos kartu su pagrindine suma mokamos pasibaigus sutarčiai.

Maskva kredito bankas(ICB) kas mėnesį moka klientams palūkanas už atsiskaitymo indėlį (jos pridedamos prie indėlio sumos). Pradinė indėlio suma laikoma minimaliu likučiu. Taigi, dalį pinigų klientas gali atsiimti tik prieš tai papildęs indėlį, kitu atveju sąskaitoje yra tik minimalus likutis. Yra riba maksimalus dydis indėlis – 20 minimalių likučių. Minimali indėlio suma yra 20 000 rublių (400 eurų, dolerių).

Rosavtobankas nustatykite minimalų minimalų likutį 10 000 rublių. Palūkanos kapitalizuojamos ir mokamos kas mėnesį. Galimas papildymas nuo 1000 ar daugiau rublių.

Cinco bankas siūlo atsiskaitymo užstatą nuo 100 000 rublių (3 000 eurų, dolerių). Palūkanos mokamos kas mėnesį į kortelę ar sąskaitą, kapitalizacija neteikiama. Papildymas gali būti bent 100 000 rublių (1 500 dolerių, eurų). Palūkanų norma priklauso nuo indėlio sumos. Pagal šį kriterijų leidžiamos 3 gradacijos:

• nuo 100 000 rublių (3 000 dolerių, eurų);
• nuo 1 400 000 rublių (20 000 dolerių, 60 000 eurų);
• nuo 3 000 000 rublių (70 000 dolerių, 100 000 eurų).

Kiekvieno tipo nesumažinamas balansas laikomas minimali suma užstatui padėti. Dalį indėlio galite atsiimti po 30 dienų nuo indėlio įregistravimo dienos. Kitu atveju bus taikomas indėlių iki pareikalavimo tarifas.

1. Atsiskaitymo indėlio palūkanos yra didesnės nei indėlio iki pareikalavimo, bet mažesnės (0,5-1,5 proc.), palyginti su klasikiniu terminuotu indėliu (be dalinio išėmimo funkcijos).
2. Įsitikinkite, kad sąskaitoje yra minimalus likutis.
3. Atsiskaitymo indėlis yra patikimesnis nei taupomasis indėlis terminuotasis indėlis– jei reikia, visada galite pasiekti savo lėšas neprarasdami palūkanų.
4. Geriau rinktis tokį atsiskaitymo indėlį, pagal kurį leidžiamas lėšų papildymas. Tada prireikus santaupas galite atsiimti, o atsiradus galimybei jas padėti atgal.