Indėlių operacijos – tai bankų ir kitų kredito įstaigų operacijos siekiant pritraukti Pinigai indėliuose (pasyvieji indėliai) arba disponuoja lėšomis indėliuose kituose bankuose ar finansinėse institucijose (aktyvūs indėliai).

Įnašas (indėlis) yra pinigai (pinigais arba negrynųjų pinigų forma, nacionaline arba užsienio valiuta), jų savininkas tam tikromis sąlygomis pervedė bankui saugoti. Operacijos, susijusios su lėšų pritraukimu, vadinamos indėlių operacijomis.

Bankams indėliai yra pagrindinė jų rūšis pasyvios operacijos ir todėl yra pagrindinis aktyvaus vedimo šaltinis kredito operacijos. Pasyvios operacijos suprantamos kaip tokios bankų operacijos, dėl kurių didėja pasyviose sąskaitose laikomos lėšos.

Pasyvios operacijos vaidina svarbų vaidmenį komerciniams bankams. Būtent jų pagalba bankai įgyja kreditinių išteklių pinigų rinkose. Yra 4 komercinių bankų pasyvių operacijų formos:

pirminė vertybinių popierių emisija;

atskaitymai iš banko pelno lėšų formavimui ar didinimui;

paskolos ir paskolos, gautos iš kitų juridinių asmenų;

indėlių operacijos.

Pasyvios operacijos leidžia bankams pritraukti jau esančias lėšas. Aktyvių kredito operacijų dėka bankų sistema sukuria naujus išteklius. Pirmųjų dviejų pasyviųjų operacijų formų (1, 2) pagalba sukuriama pirmoji didelė kredito išteklių grupė – nuosavi ištekliai. Kitos dvi pasyviųjų operacijų formos (3, 4) sukuria antrą didelę išteklių grupę – skolintus arba pritraukti kreditinius išteklius.

Indėlių operacijos – tai bankų operacijos, skirtos pritraukti juridinių ir fizinių asmenų lėšas į indėlius tam tikram laikotarpiui arba pagal pareikalavimą. Indėlių operacijos paprastai sudaro iki 95 % jų įsipareigojimų.

Indėlių operacijų subjektai gali būti:

• - valstybines imones, įstaigos ir organizacijos;
• - kooperatyvai;
• - akcinės bendrovės;
• - mišrios įmonės, kuriose dalyvauja užsienio kapitalas;
• - visuomeninės organizacijos ir fondai;
• - finansų ir draudimo įmonės;
• - investicinės ir patikos bendrovės bei fondai;
• - atskiras asmenys ir šių asmenų asociacijos;
• - bankai ir kitos kredito įstaigos.

Indėlių operacijų objektai yra indėliai. Jie atspindi tam tikras pinigų sumas (įskaitant vertybinių popierių kainą), kurias indėlių operacijų subjektai įneša į banką ir kurios dėl galiojančios bankininkystės ir finansines operacijas yra deponuojami į banko sąskaitas tam tikrą laikotarpį.

Yra įvairių indėlių klasifikavimo kriterijų.

Schema 1. Banko indėlių klasifikacija

Terminuotieji indėliai – tai lėšos, įskaitomos į indėlių sąskaitas griežtai nustatytam laikotarpiui sumokant palūkanas. Jų norma priklauso nuo indėlio dydžio ir termino. Tai, kad terminuoto indėlio savininkas gali juo disponuoti tik pasibaigus sutartam terminui, neatmeta galimybės anksti gauti savo lėšas iš banko. Tačiau tokiu atveju sumažinamos kliento palūkanos už indėlį. Bankas suinteresuotas pritraukti terminuotuosius indėlius, nes jie yra stabilūs ir leidžia bankui ilgą laiką turėti indėlininkų lėšas. Terminuotieji indėliai klasifikuojami pagal jų trukmę:

• 1. iki 30 dienų
• 2. laikotarpiui nuo 31 iki 90 dienų
• 3. laikotarpiui nuo 91 iki 180 dienų
• 4. laikotarpiui nuo 181 dienos iki 1 metų
• 5. laikotarpiui nuo 1 metų iki 3 metų
• 6. ilgesniam nei 3 metų laikotarpiui

Indėliai iki pareikalavimo skirstomi pagal sąskaitose laikomų lėšų pobūdį ir nuosavybės teisę: lėšos įvairių nuosavybės formų įmonių ir organizacijų atsiskaitomojoje, einamojoje, biudžetinėse sąskaitose; lėšos specialiose sąskaitose, skirtose įvairioms (pagal jų numatytą ūkinę paskirtį) lėšoms saugoti; įmonių nuosavos lėšos, skirtos kapitalo investicijoms; įmonių ir organizacijų lėšos gyvenvietėse; likučiai korespondentinėse sąskaitose atsiskaitymams su kitais bankais; federalinis ir vietos biudžetų; lėšų likučiai užsienio bankų korespondentų sąskaitose. Indėliai iki pareikalavimo dedami bankuose į įvairias klientams atidarytas sąskaitas.

Šie indėliai yra skirti einamiesiems atsiskaitymams ir gali būti bet kada visiškai arba iš dalies atsiimti. Išsiimti indėlius galima tiek grynaisiais, tiek atsiskaitant negrynaisiais pinigais.

Indėliai iki pareikalavimo skirstomi pagal sąskaitose laikomų lėšų pobūdį ir nuosavybės teisę:

• 1. lėšos įvairių nuosavybės formų įmonių ir organizacijų atsiskaitymo, einamosiose, biudžetinėse sąskaitose;
• 2. lėšos specialiose sąskaitose, skirtose įvairios paskirties ūkinėms lėšoms saugoti (įmonių nuosavos lėšos, skirtos kapitalinėms investicijoms;
• 3. įmonių ir organizacijų lėšos gyvenvietėse; lėšos korespondentinėse sąskaitose atsiskaitymams su kitais bankais; lėšų iš vietos biudžetų).

Taupomieji indėliai klasifikuojami pagal jų saugojimo ypatybes, indėlių operacijos terminą ir sąlygas ir skirstomi į:

skubiai su papildomų įnašų;

laimėjimas;

piniginiai ir materialiniai laimėjimai;

jaunimo priemoka;

sąlyginis;

nešiotojui;

į einamąsias sąskaitas;

poste restante;

indėlių ir taupymo sertifikatai;

Plastikinės kortelės (kreditinės kortelės ir kt.).

Vertybiniai popieriai kaip indėlių rūšis skirstomi į vekselius, kuriais prekiaujama rinkoje, ir indėlių bei taupymo sertifikatus.

Kiekviena indėlių rūšis turi savų privalumų ir trūkumų. Indėliai iki pareikalavimo yra patys likvidiausi. Jų savininkai gali bet kada naudoti pinigų paklausos sąskaitose. Indėlio sąskaitos ypatybės yra šios:

pinigai į šią sąskaitą gali būti įnešti ar išgryninti tiek dalimis, tiek visiškai be apribojimų;

nustatyta tvarka leidžiama išimti iš šios sąskaitos Centrinis bankas RF užsakymo grynieji pinigai;

bankas privalo turėti Rusijos Federacijos centriniame banke didesnę dalį privalomųjų atsargų nei terminuotiesiems indėliams.

Pagrindiniai indėlių iki pareikalavimo trūkumai yra šie:

jų savininkams - nemokamos palūkanos iš sąskaitos (arba labai mažas procentas);

bankui - poreikis turėti didesnį operatyvinį rezervą likvidumui palaikyti (dėl galimo pinigų išėmimo iš sąskaitų pagal pareikalavimą).

Terminuotųjų indėlių sąskaitos yra terminuotos, savininkams mokamos fiksuotos palūkanos ir paprastai ribojami išankstinio indėlių išėmimai. Lėšoms, laikomoms terminuotųjų indėlių sąskaitose, taikomas mažesnis tarifas privalomųjų rezervų nei indėlių iki pareikalavimo.

Terminuotųjų indėlių sąskaitų privalumas klientams yra tas, kad jie gauna didelis procentas, o bankui – galimybę išlaikyti likvidumą su mažesniu veiklos rezervu.

Terminuotųjų indėlių trūkumas klientams yra mažas likvidumas ir negalėjimas panaudoti terminuotųjų indėlių sąskaitose esančių lėšų atsiskaitymams ir einamiesiems mokėjimams bei grynųjų pinigų gavimui.

Taupomieji indėliai bankams naudingi tuo, kad dažniausiai yra ilgalaikiai, todėl gali būti ilgalaikių investicijų šaltinis.

Taupomųjų indėlių trūkumai bankams yra šie:

reikia mokėti padidėjęs susidomėjimas už indėlius ir taip sumažinant maržą (skirtumą tarp aktyvių ir pasyvių kredito operacijų palūkanų);

šių indėlių poveikis įvairiems veiksniams (politiniams, ekonominiams, psichologiniams), o tai padidina greito lėšų nutekėjimo iš šių sąskaitų ir banko likvidumo praradimo grėsmę;

banko nesugebėjimas nuolat atnaujinti šių išteklių.

Taip siekiama pritraukti juridinių ir fizinių asmenų lėšas į indėlius tam tikram laikotarpiui arba pagal pareikalavimą.

Kaip dalykų Indėlių operacijas atlieka visų organizacinių ir teisinių formų įmonės bei fiziniai asmenys.

Objektai indėlių operacijos yra indėliai, t.y. lėšų sumos, kurias indėlių sandorių subjektai įneša į banko sąskaitas.

Indėlių operacijoms atlikti kiekviena kredito įstaiga turi parengti savo indėlių politiką. kuri turėtų būti suprantama kaip komercinio banko veiklos visuma, kuria siekiama nustatyti formas, tikslus, turinį bankininkystė dėl bankinių išteklių formavimo, jų planavimo ir reguliavimo.

Galutinis bet kurio komercinio banko efektyvios indėlių politikos kūrimo ir įgyvendinimo tikslas yra didinti resursų bazę, tuo pačiu sumažinant banko išlaidas ir išlaikant reikiamą likvidumo lygį, atsižvelgiant į visų rūšių rizikas.

Kadangi kiekvienas bankas kuria indėlių politiką, pagrindinis klausimas yra ne tik ar bankas ją turi, bet ir jos kokybė. Indėlių santykių tarp banko ir klientų organizavimą lemia daugybė veiksnių, įskaitant banko dydį, banko darbuotojų, atsakingų už indėlių operacijų vykdymą, kvalifikaciją, indėlių rūšis ir kt.

Indėliai yra pagrindinė komercinių bankų pritraukiamų išteklių rūšis. Iš tiesų būtent jie atskleidžia komercinio banko, kaip tarpininko įsigyjant išteklius laisvojoje kredito išteklių rinkoje, veiklos turinį.

• juridiniai asmenys (įmonės, organizacijos, kiti bankai);
• asmenys.

Pagal išėmimo formą indėliai skirstomi į:

• pagal pareikalavimą (prievolės, kurios neturi konkretaus laikotarpio);
• skubūs (prievolės su tam tikru laikotarpiu);
• sąlyginės (lėšos, kurias galima atsiimti, atsiradus iš anksto sutartoms sąlygoms).

Indėliai iki pareikalavimo apima:

• lėšos nevalstybinių įmonių atsiskaitymų (sutarčių), einamosiose ir biudžetinėse sąskaitose, kurios yra federalinės ir valstijos (išskyrus federalinę) nuosavybė;
• lėšos individualių verslininkų sąskaitose;
• lėšos įvairios paskirties lėšų sąskaitose;
• lėšos kitų bankų korespondentinėse sąskaitose (LORO sąskaitos);
• lėšos indėlių iki pareikalavimo sąskaitose finansų institucijos(federalinės ir vietinės), komercinės ir ne pelno organizacijos federalinė ir valstybinė (išskyrus federalinę) nuosavybė, nevalstybinės įmonės;
• lėšos atsiskaitymuose (akredityvai, čekiai) ir įsipareigojimai atsiskaitant už atskirus sandorius (faktoringas, forfaitas, konvertavimas);
• gyventojų indėlių iki pareikalavimo.

Nepaisant didelio lėšų mobilumo paklausos sąskaitose, galima nustatyti jų minimalų minimalų likutį ir naudoti jį kaip stabilų kredito šaltinį.

„Trumpų“ pinigų dalis, kurią tam tikrą laikotarpį galima paversti „ilgais“, apskaičiuojama pagal formulę

• A— „trumpų“ pinigų dalis, kurią tam tikrą laikotarpį galima paversti „ilgais“;
• Apie SR— vidutinis laikotarpio lėšų pagal pareikalavimą likutis sąskaitose;
• Apie Kirgizijos Respubliką— laikotarpio kredito apyvarta pagal pareikalavimą.

Terminuotieji indėliai– Tai tam tikram laikotarpiui pritraukti indėliai. Tvirtai apibrėžtas saugojimo laikotarpis yra labai svarbus norint išlaikyti komercinio banko balanso likvidumą.

Pagal elgesio taisykles buhalterinė apskaita Bankuose terminuotieji indėliai klasifikuojami pagal šias sąlygas:

• iki 30 dienų;
• 31-90 dienų;
• 91 -180 dienų;
• 181 diena - 1 metai;
• 1-3 metai;
• virš 3 metų.

Trūkstant kai kurių terminuotųjų indėlių paklausos, skiriami indėliai su pasibaigusiu apyvartos terminu. Dėl atsiskaitymų plastikinėmis kortelėmis paplitimo reikėjo skirti indėlius, kurie yra šio tipo mokėjimo užstatas.

Visų tipų indėlių sąskaitų atidarymas ir aptarnavimas apima atitinkamos sutarties (banko sąskaitos arba banko indėlio) tarp banko ir kliento sudarymą ir įforminimą.

Siekdamas padidinti indėlininkų susidomėjimą savo lėšomis, bankas taiko ne tik paprastas, bet ir sudėtines palūkanas.

Vienas iš būdų padidinti pritraukiamų išteklių apimtį – diversifikuoti indėlius skirtingiems gyventojų sluoksniams, atsižvelgiant į socialinį lygį, taip pat indėlio kiekį ir galiojimo laiką. Kartu bankai turi atsižvelgti į įvairių kategorijų indėlininkų reikalavimus ir galimybes – nuo ​​pensininkų ir studentų iki verslininkų ir vidutines pajamas gaunančių žmonių. Šiam tikslui pasiekti kredito įstaigos siūlo tokias indėlių rūšis kaip pensijų, investicinių, studentų ir kt., kuriems bankai siūlo lengvatines didesnes palūkanas. Svarbūs veiksniai indėlių pritraukimo procese yra indėlio registravimo greitis ir paprastumas (sutarties sudarymas, sąskaitos atidarymas). Banko indėlių sutartys gali būti standartinės arba individualios, priklausomai nuo kliento kategorijos, indėlio sumos ir termino.

Didėjanti konkurencija bankinėje aplinkoje verčia kredito įstaigas kovojant dėl ​​indėlininkų griebtis tokių metodų, kaip teikti visas paslaugas, susijusias su konkretaus kliento biudžeto aptarnavimu. Kartu siūloma atlikti papildomas operacijas, tokias kaip plastikinių kortelių išdavimas, kelionių čekių pardavimas, konvertavimas lengvatiniu kursu, operatyvūs klientų lėšų pervedimai, komunalinių mokėjimų atlikimas ir kt. Plataus komplekso kūrimas bankininkystės paslaugos kartu su indėlių draudimu žymiai padidina kredito įstaigos patrauklumą esamų ir potencialių investuotojų ir prisideda prie komercinio banko išteklių bazės plėtros.

Yra įvairių terminuotųjų indėlių depozitas Ir taupymo lakštus.

Sertifikatų išdavimo ir įforminimo taisyklės nustatytos Rusijos Federacijos centrinio banko 1992 m. vasario 10 d. raštu Nr. 14-3-20 „Kredito įstaigų taupymo ir indėlių sertifikatų nuostatai“ (su pakeitimais, padarytais rugpjūčio 31 d. , 1998 ir 2000 m. lapkričio 29 d.). Sertifikatų išdavimo ir tvarkymo taisyklės yra vienodos visiems komerciniams bankams.

Sertifikatai klasifikuojami pagal šiuos kriterijus.

Pagal išleidimo būdą:

• išduodamas vienkartinis;
• gaminami serijomis.

Pagal registracijos būdą:

• vardinis;
• į nešėją.

Pagal datą:

• viskas skubiai.

Pirkimui, pardavimui ir grąžinimui:

• negrynaisiais pinigais (per indėlių sertifikatus);
• negrynaisiais ir grynaisiais (naudojant taupymo lakštus).

Patys sertifikatus išduodantys komerciniai bankai parengia kiekvienos rūšies sertifikatų išdavimo ir apyvartos sąlygas. Bankai jas gali įdėti užregistravę emisijos sąlygas ir kreipęsi į Rusijos centrinį banką.

Sertifikatai išduodami tik rubliais. Jie negali būti atsiskaitymo ar mokėjimo už parduotas prekes ar suteiktas paslaugas priemonė.

Išduodant sertifikatą iš pradžių nustatyto dydžio palūkanas, priklausančias savininkui pasibaigus apyvartos terminui (kai sertifikato savininkas įgyja teisę reikalauti užstato pagal sertifikatą), kredito įstaiga moka nepriklausomai nuo laiko. jo įsigijimo. Iš anksto pateikus taupymo (indėlio) sertifikatą kredito įstaigai apmokėti, indėlio suma ir palūkanos mokamos pagal indėlių iki pareikalavimo normas, nebent sertifikato sąlygose būtų nustatyta kitokia palūkanų norma.

Jei indėlio pagal sertifikatą gavimo terminas yra praleistas, kredito įstaiga privalo sumokėti pažymoje nurodytas indėlio ir palūkanų sumas pagal pirmąjį jos savininko reikalavimą. Už laikotarpį nuo sumų pagal pažymą pareikalavimo dienos iki faktinio pažymos pateikimo apmokėti dienos palūkanos nemokamos.

Kredito įstaiga negali vienašališkai keisti (sumažinti ar padidinti) pažymoje numatytos palūkanų normos, nustatytos išduodant pažymą.

Komercinio banko operacijos be indėlių

Nedepozitiniai išteklių pritraukimo šaltiniai apima obligacijų bankų išleidžiamų obligacijų, vekselių ir tarpbankinių paskolų pavidalu.

Obligacijų emisija reguliuojama tuo pačiu norminius dokumentus, taip pat akcijų emisija, visų pirma Rusijos Federacijos centrinio banko instrukcija Nr. 102-I „Dėl vertybinių popierių išleidimo ir registravimo taisyklių kredito organizacijos teritorijoje Rusijos Federacija“ (su pakeitimais). Komercinis bankas turi paskelbti prospektą ir užregistruoti emisiją nustatyta tvarka.

Kredito įstaiga gali išleisti šias obligacijas: vardines ir pareikštines, užtikrintas savo (ar trečiųjų asmenų) turto įkeitimu; neužtikrintos obligacijos (ne anksčiau kaip trečiais veiklos metais ir ne didesnės nei užsakomojo kapitono suma); palūkanos ir nuolaidos; konvertuojamas į akcijas; su vienkartine išpirkimo išmoka arba su serijomis nustatytais laikotarpiais.

Vekselių išdavimą reglamentuoja Rusijos Federacijos civilinis kodeksas. Federalinis įstatymas 1997 m. kovo 11 d. Nr. 48-FZ „Dėl perleidžiamų ir vekselis“, Rusijos Federacijos centrinio banko 1991 m. rugsėjo 9 d. raštas Nr. 14-3/30 „Dėl bankinių operacijų su vekseliais“ ir laiško priedas „Rekomendacijos bankams dėl darbo su vekseliais“.

Siekdami pritraukti lėšų, bankai išleidžia paprastas palūkanų ir diskontavimo vekselius, kurių nominali vertė rubliais ir užsienio valiuta.

Banko vekselio išrašymo pagrindas yra sutartis pirkimas ir pardavimas jei turite banko vyriausiojo buhalterio vizą, patvirtinančią lėšų gavimą į banko sąskaitą. Pirkdamas vekselį, už palūkanas duodantį vekselį klientas sumoka jo nominalią vertę, o už diskontuotą vekselį – pardavimo kainą. Pirkėjas gautą banko vekselį gali panaudoti kaip pinigų kaupimo ir taupymo priemonę, pateikti kaip užstatą arba perleisti kitam turėtojui indosamentu (indosamentu vekselio gale, ty teisės pagal šį dokumentą perleidimą). kitam asmeniui).

Komerciniai bankai gali aprūpinti vieni kitus išteklius per biržas ir aukcionus, taip pat užmegzdami tiesioginius sutartinius santykius. Reikėtų išskirti kelias tarpbankinių paskolų (IBC) rūšis.

1. Tarpbankinės paskolos, gautos iš kitų komercinių bankų. Gavus paskolą kartu sudaroma sutartis, kurioje atsispindi viskas būtinas sąlygas tokiems sandoriams: terminas, paskolos suma, užstato prieinamumas, palūkanų normos. IBC yra gana brangus išteklius, todėl manoma, kad IBC lygis išteklių apimtyje neturėtų būti didesnis nei 20%.

2. Skolinimas sukuriant korespondentinės sąskaitos atsarginę kopiją. Paskola išduodama papildant vieno banko korespondentinę sąskaitą kitame korespondentinių santykių sutarties pagrindu. Šiuo atveju tiesioginė sutartis dėl tarpbankinių paskolų suteikimo nesudaroma, už išteklių naudojimą nemokamos palūkanos, o atlygis yra mokestis už likutį korespondentinėje sąskaitoje. Šis tipas išteklių perskirstymą daugiausia naudoja draugiški ar kitaip susiję komerciniai bankai.

3. Kredito ištekliai, gauti iš kitų filialų(tame pačiame komerciniame banke). Kitų filialų teikiami ištekliai patogūs tuo, kad jiems pritraukti nereikia užstato, sutarčių vykdymas ir keitimas vyksta po sandorio, operacijos atliekamos tą pačią dieną. Norint įsigyti išteklių, pakanka skambučio, o elektroniniu paštu ar faksu išsiųstas patvirtinimas yra pirkimo į vieną pusę garantija. Visa tai, kas išdėstyta aukščiau, daro šį įrankį mobiliausiu ir patogiausiu, leidžiančiu minimaliomis sąnaudomis pritraukti reikiamą sumą lėšų bet kuriam laikotarpiui nuo vienos dienos iki mėnesio ir už mažiausią kainą.

4. Pagrindinio banko pereikvojimas(komercinio banko filialams). Šios rūšies ištekliai taip pat gali būti priskirti tarpbankinėms paskoloms, tačiau vienintelis skirtumas yra tas, kad palūkanų norma už tokio tipo pritrauktų lėšų šaltinį nėra kompromisas tarp abiejų šalių derybų proceso metu, o nustatomas pagrindinio banko. pagal direktyvą.

5. Paskolos iš Rusijos Federacijos centrinio banko. Iki 1995 m. didžioji dalis paskolų iš Rusijos Federacijos centrinio banko buvo teikiama skolinimui prioritetiniams ekonomikos sektoriams: atskiroms pramonės šakoms, išlaidoms prieš sėją Žemdirbystė tt Centralizuotas skolinimas iš esmės buvo administracinis metodas Rusijos Federacijos centrinio banko arsenale. Nuo 1994 m. Rusijos Federacijos centrinis bankas pradėjo vykdyti išteklių aukcionus, o nuo 1995 m. dominuoja rinkos refinansavimo priemonės. Tarp jų pažymėtina lombardo paskola iki 30 dienų, užtikrinta Vyriausybės vertybiniais popieriais, ir vienos dienos paskola atsiskaitymui, kai komercinių bankų korespondentinėse sąskaitose nėra pakankamai lėšų mokėjimams atlikti.

išvadas

Pasyvios operacijos – tai operacijos, kurių metu formuojami bankiniai ištekliai.

Nuosavų išteklių formavimas vyksta atliekant šias pagrindines pasyvias operacijas: paprastųjų ir privilegijuotųjų akcijų, sudarančių akcinių bankų įstatinį kapitalą, emisija; dalyvių įnašas į švietimą įstatinis kapitalas savitarpio pagalbos bankai; pelno kūrimas ir kt.

Pasyvių operacijų formavimąsi ir komercinių bankų išteklių didėjimą garantuoja daugybė veiksnių: stabilus jų darbas, padidėjęs potencialių investuotojų pasitikėjimas bankais, indėlių rūšių įvairovė, bankinių paslaugų plėtra, efektyvus palūkanų normų politika.

Dabartinė būsena indėlių (indėlių) sandorių rinka Baltarusijos Respublikoje

Šubichas Anastasija Vladimirovna

Polesės valstybinis universitetas

Bankininkystė

Mokslinis vadovas: kandidatė Natalija Leontjevna Davydova ekonomikos mokslai, Polesės valstybinio universiteto Bankininkystės katedros docentas

Anotacija:

Šiame straipsnyje nagrinėjama dabartinė Baltarusijos Respublikos bankų indėlių operacijų rinkos padėtis. Nagrinėjama gyventojų telkinių struktūra ir dinamika. Buvo nustatytos priežastys ir vystymosi tendencijos indėlių rinkašalyse.

Straipsnyje nagrinėjama dabartinė Baltarusijos Respublikos bankų indėlių operacijų rinkos padėtis. Nagrinėjama gyventojų telkinių struktūra ir dinamika. Atskleidžiamos šalies indėlių rinkos plėtros priežastys ir tendencijos.

Raktiniai žodžiai:

Indėlių operacijos; indėliai iki pareikalavimo; terminuotieji indėliai.

Indėlių operacijos; indėliai iki pareikalavimo; terminuotųjų indėlių.

UDC 336.717.3

Įvadas. Bankų sistema yra svarbiausia bet kurios išsivysčiusios valstybės nacionalinės ekonomikos sfera. Kadangi Baltarusijos Respublika yra šalis su rinkos ekonomika, bankų sistemos tobulinimas yra vienas pagrindinių jos plėtros komponentų.

AktualumasŠis darbas atliktas dėl to, kad indėlių rinkos plėtra šalyje yra pagrindas patikimam visos šalies funkcionavimui. bankininkystės sektoriuje ir naudinga ne tik visai ekonomikai, bet ir gyventojams, kurie laikinai laisvas lėšas deda į indėlius.

Darbo tikslas: ištirti esamą Baltarusijos Respublikos indėlių operacijų rinkos būklę ir nustatyti jos raidos tendencijas.

Tyrimo tikslai:

• Apsvarstykite teorinius indėlių operacijų aspektus;
• Išanalizuoti dabartinę Baltarusijos Respublikos bankų indėlių operacijų būklę.

Metodai: analizės metodas, statistinis metodas.

Banko indėlis (indėlis) – fizinių ir juridinių asmenų įdėtos lėšos nacionaline ar užsienio valiuta banke ar nebankinėje finansų įstaigoje pajamoms kaupti ir gauti tam tikrą laikotarpį pagal pareikalavimą arba iki jų atsiradimo (ne). įvykis) nurodytos sutartyje sutarties aplinkybės (įvykiai).

Indėliai yra svarbus komercinių bankų išteklių potencialo formavimo šaltinis, nes jie tiesiogiai veikia jų likvidumą, todėl yra tarp pagrindinių jo operacijų.

Indėlių operacijos skirstomos į dvi dideles grupes: fizinių ir juridinių asmenų indėlius, kuriems atstovauja indėliai iki pareikalavimo ir terminuotieji indėliai.

1 ir 2 lentelėse pateikta Baltarusijos Respublikos fizinių ir juridinių asmenų indėlių nacionaline ir užsienio valiuta struktūra ir apimtys 2015-2016 m.

1 lentelė - Nauji fizinių asmenų bankų indėliai Baltarusijos Respublikoje 2015-2016 m.

Indėlio terminas	2015 m. sausio-gruodžio mėn		2016 m. sausio-gruodžio mėn		Augimo tempas 2016/2015 m., %
	nacionalinėje valiuta, milijonai rublių	kietąja valiuta, milijonai JAV dolerių	nacionalinėje valiuta, milijonai rublių	kietąja valiuta, milijonai JAV dolerių	nacionalinėje valiuta
Poste restante
Iki 1 metų
Virš 3 metų
Visiškai skubiai		14 029,0
Iš viso:		14 119,1

Iš 1 lentelės duomenų matyti, kad 2016 metais ženkliai sumažėjo naujų asmenų bankų indėliai tiek nacionaline, tiek užsienio valiuta. Laikotarpiui nuo 2016 m. sausio iki gruodžio mėn. Buvo surinkta 3 319,6 mln. Baltarusijos rublių ir 8 440,9 mln. JAV dolerių. Tai yra atitinkamai 65,9% ir 40,2% mažiau nei buvo padidinta 2015 m.

Terminuotieji indėliai į nacionaline valiuta, pritraukta 2016 m., siekė 3 085,5 mln. rublių, tai yra 6 134,9 mln. (arba 66,4 proc.) mažiau nei pritraukti terminuotieji indėliai už 2015 m. Užsienio valiuta buvo pritraukta 7 921,9 mln. JAV dolerių, tai yra beveik 2 kartus mažiau nei 2015 m.

Panagrinėkime juridinių asmenų indėlių apimtis (2 lentelė).

2 lentelė - Nauji juridinių asmenų bankų indėliai Baltarusijos Respublikoje 2015-2016 m.

Indėlio terminas	2015 m. sausio-gruodžio mėn		2016 m. sausio-gruodžio mėn		Augimo tempas 2016/2015 m., %
	nacionalinėje valiuta	kietąja valiuta, milijonai JAV dolerių	nacionalinėje Valiuta	kietąja valiuta, milijonai JAV dolerių	nacionalinėje valiuta
Poste restante
Iki 1 metų
Virš 3 metų
Visiškai skubiai	22 078,9		23 392,2
Iš viso:	22 379,9		23 675,5

Pastaba – Šaltinis: nuosavas kūrimas remiantis duomenimis ir

Pagal 2 lentelę matyti, kad nauji juridinių asmenų indėliai bankuose nacionaline valiuta 2016 m. padidėjo 1 295,6 mln. rublių. (5,8 proc.) ir per metus sudarė 23 675,5 mln. Tuo pačiu metu indėliai kietąja valiuta sumažėjo 4,3% ir sudarė 3 972,6 mln. JAV dolerių.

Remiantis bendra bankų statistika, 2016 metais terminuotieji indėliai užsienio valiuta Baltarusijos Respublikos bankuose sumažėjo beveik 700 mln.

Priežastys, turėjusios įtakos šalies indėlių rinkos būklei 2016 m.:

1) nuolatinis indėlių užsienio valiuta palūkanų normų mažinimas, o tai mažina jų patrauklumą. Už 2016 m vidutinis kursas pagal valiutą banko indėliai(iki metų) sumažėjo nuo 3,6% iki 1,9%, tai yra beveik du kartus.

2) gyventojų realių pajamų sumažėjimas, dėl kurio gyventojai buvo priversti išleisti santaupas aukštesniam gyvenimo lygiui palaikyti. Būtent šis veiksnys tapo lemiamu susidarius situacijai sumažėjus asmenų indėlių apimčiai.

Be to, viena iš svarbių indėlių mažėjimo priežasčių – 2016 metais Baltarusijos Respublikos bankų sistemoje vykdytos naujovės indėlių operacijų srityje. Pagal Prezidento dekretą Nr.7, įsigaliojusį 2016 m. balandžio 1 d., buvo įvesti atšaukiami ir neatšaukiami indėliai; už trumpalaikius indėlius sumokėtos palūkanos tapo apmokestinamos.

Dekreto priėmimo tikslas buvo paskatinti ilgalaikių indėlių respublikos bankuose apimčių augimą. Tačiau šiuo atveju trumpalaikiai indėliai iš esmės prarado savo patrauklumą. Tai taip pat buvo viena iš priežasčių, lėmusių didelį lėšų nutekėjimą į Baltarusijos bankus.

Siekiant užtikrinti tvarų indėlių antplūdį į Baltarusijos Respublikos bankus, būtina parengti priemonių kompleksą, kuris turėtų apimti keletą tokių sričių kaip: indėlių rinkos analizė; tikslinių rinkų nustatymas siekiant sumažinti indėlių riziką; išlaidų mažinimas pritraukiant lėšas į indėlius; banko indėlių ir paskolų portfelių valdymo optimizavimas; išlaikant banko likvidumą ir didinant jo stabilumą.

Indėlių tvarumo palaikymo strategijoje turėtų būti numatyta gerinti klientų aptarnavimo kokybę, diegti lojalumo programas, plėsti indėlių produktų asortimentą, didinti banko su indėlių sąskaitomis kliento vardu atliekamų operacijų sąrašą.

Be pasitikėjimo komerciniais bankais užtikrinimo, svarbios sąlygos indėlių operacijų rinkos plėtrai yra veiklos rodikliai nacionalinė ekonomika- infliacijos lygis, valiutų kurso stabilumas Baltarusijos rublis, gyventojų realių disponuojamų pajamų lygis.

Išvados. Taigi indėlių palūkanų mažėjimas, gyventojų realių disponuojamų pajamų sumažėjimas, infliacijos padidėjimas, įsigaliojo nutarimas Nr.7 „Dėl lėšų pritraukimo į indėlius (indėlius)“, pagal kurį reikšmingi pokyčiai. stebimi nuosėdų struktūroje, įlašinami neigiamų pasekmių Baltarusijos Respublikos indėlių rinkoje 2016 m.

Gyventojų indėliai kartu su bankų kapitalu yra svarbiausi bankų išteklių potencialo didinimo šaltiniai. Indėliai sukuria stabilų pagrindą apimtims plėsti banko paskolos ir taip prisidėti prie įmonių aktyvinimo ir veiklos efektyvumo didinimo. Šiuo atžvilgiu bankai vykdo aktyvią indėlių politiką, diversifikuodami indėlių produktų struktūrą ir gerindami palūkanų normų politiką; intensyvinama veikla siekiant pritraukti kapitalą užsienio finansų rinkose.

Bibliografija:

1. Baltarusijos Respublikos bankininkystės kodeksas [Elektroninis išteklius]: 2000 m. spalio 25 d. Nr. 441-З: priimtas Atstovų rūmų 2000 m. spalio 3 d.: patvirtintas Respublikos Tarybos 2000 m. spalio 12 d. // STANDARTAS. Baltarusijos Respublikos teisės aktai / Baltarusijos Respublikos nacionalinis teisinės informacijos centras. – Minskas, 2017 m.
2. Statistikos biuletenis Nr. 1 (211) [Elektroninis išteklius]. Baltarusijos Respublikos nacionalinis bankas – Prieigos režimas: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/Stat_Bulletin_2017_01.pdf – Prieigos data: 2017-04-16.
3. Statistikos biuletenis Nr. 1 (199) [Elektroninis išteklius]. Baltarusijos Respublikos nacionalinis bankas – Prieigos režimas: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/Stat_Bulletin_2016_01.pdf – Prieigos data: 2017-04-16.

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Paskelbta http://www.allbest.ru/

Įvadas

1 skyrius. Teorinis pagrindas indėlių operacijų organizavimas ir valdymas

1.1 Indėlių esmė ir prasmė

1.2 Pagrindinių indėlių operacijų tipų charakteristikos

1.3 Indėlių valdymo metodai

2 skyrius. Indėlių operacijų valdymo komerciniame banke analizė UAB "RSK-Bank" pavyzdžiu

2.1 AB "RSK-Bank" finansinės ir ekonominės veiklos analizė

2.2 Analizė finansinė veikla OJSC "RSK-Bank"

2.3 Komercinio banko indėlių politika

3 skyrius. Kirgizijos Respublikos komercinių bankų indėlių bazės plėtros problemos ir būdai

3.1 Indėlių apsaugos sistemos veikimo problemos ir jų sprendimo būdai

3.2 Naujų bankų indėlių rūšių plėtros perspektyvos

3.3 Užsienio patirtis indėlių garantijų sistemos plėtra ir taikymas Kirgizijoje

Išvada

Naudotos literatūros sąrašas

Taikymas

Įvadas

Indėliu (indėliu) laikomos laikinai pritrauktos fizinių ir juridinių asmenų lėšos arba aiškiai apibrėžtam laikotarpiui ir už atitinkamą mokestį (su palūkanomis) pateikti bankui vertybiniai popieriai. indėlis ūkinis komercinis

Indėlių operacijos yra plati sąvoka, nes apima visą banko veiklą, susijusią su lėšų pritraukimu indėliuose. Šios pasyviųjų operacijų grupės ypatybė yra ta, kad bankas gana silpnai kontroliuoja tokių operacijų apimtis, nes iniciatyva talpinti lėšas į indėlius kyla iš indėlininkų. Tuo pačiu metu, kaip rodo praktika, indėlininkui rūpi ne tik banko mokamos palūkanos, bet ir taupymo patikimumas. patikėta bankui lėšų.

Iš to, kas pasakyta, aišku, kad indėliai tarp banko pritrauktų lėšų yra svarbus išteklių šaltinis. Tačiau toks bankinių išteklių formavimo šaltinis kaip indėliai turi ir trūkumų. Tai apie visų pirma apie reikšmingas banko materialines ir pinigines išlaidas pritraukiant lėšas į indėlius bei ribotą lėšų prieinamumą konkrečiame regione. Ir, nepaisant to, konkurencija tarp bankų kreditų rinkoje verčia juos imtis priemonių plėtoti paslaugas, padedančias pritraukti indėlius.

Apibendrinant šį klausimą, pažymėtina, kad palūkanų politika yra neatsiejama komercinio banko indėlių politikos formavimo dalis. Tai susideda iš kelių principų, kuriais turėtų būti grindžiama banko optimali palūkanų normų politika, laikymasis. Tarp jų visų pirma palūkanų diferencijavimo principas, priklausomai nuo santaupų saugojimo laikotarpio ir dydžio, indėlių palūkanų „socialinio“ diferencijavimo principas, bankinės veiklos pelningumo užtikrinimo principas ir taupymo bei santaupų dydžio principas. reikėtų paminėti indėlininkų santaupų apsaugą.

Bankų reforma respublikoje tęsiasi. Visi įvykiai ir veiksmai bankų sistemoje turėtų lemti konkrečius pokyčius, kurių pradžia – tiek įstatymų leidybos, tiek praktinėje plotmėje. O šie poslinkiai prisideda prie kiekybinės ir kokybinės bankinių paslaugų apimties augimo. Tačiau norėdami pasiekti visus šiuos tikslus, bankai turi dirbti, be kita ko, pritraukti investicijų ir plėsti savo veiklos mastą.

Temos aktualumas: Svarbiausias visos bankų politikos komponentas yra išteklių bazės formavimo politika. Išteklių bazės formavimas banko pasyvių operacijų procese istoriškai suvaidino pagrindinį ir lemiamą vaidmenį banko aktyvios veiklos atžvilgiu. Didžioji bankinių išteklių dalis, kaip žinoma, susidaro vykdant banko indėlių operacijas, nuo kurių efektyvaus ir teisingo organizavimo galiausiai priklauso bet kurios kredito įstaigos veiklos tvarumas. Šiuo atžvilgiu itin aktualūs ir aktualūs tampa išteklių potencialo didinimo ir jo stabilumo užtikrinimo efektyviai valdant įsipareigojimus klausimai.

Pažymėtina, kad indėlių politikos formavimas mūsų šalyje nesulaukė deramo dėmesio. Taip buvo dėl to, kad bankinių paslaugų paklausa gerokai viršijo pasiūlą esant didelei infliacijai ir pigių išteklių prieinamumui – visos šios sąlygos užtikrino aukštą bankinių operacijų pelno normą, pakeisdamos patį jų rizikos pobūdį. Pelno maržos mažėjimas ir tokių tradicinių pajamų šaltinių, kaip tarpbankinės paskolos ir išvestinių finansinių priemonių sandoriai, nykimas užsienio valiutų rinka komercinių bankų indėlių politikos formavimą, siekiant optimizuoti jų pritraukiamų lėšų struktūrą ir mažinti jų palūkanų sąnaudas, tapo pirmuoju klausimu.

Tiesioginis tyrimo objektas darbe yra bankinių operacijų tema.

Objektas studijuojant darbe yra komercinių bankų indėlių ir indėlių pritraukimo problema.

Darbo tikslas susideda iš indėlių politikos ir indėlių draudimo sistemos Kirgizijos Respublikos komerciniuose bankuose analizė.

Už pasiekimus Iškeltu tikslu tikimasi išspręsti šias pagrindines užduotis:

Apsvarstykite indėlių operacijų esmę, jų vietą kitose komercinių bankų operacijose nacionalinėje rinkoje Finansinės paslaugos;

Nustatyti pagrindines bankų indėlių veiklos ir indėlių pritraukimo tendencijas;

Pabrėžkite pagrindines darbo su indėliais ir indėliais komerciniams bankams tobulinimo kryptis, naudodamiesi OJSC RSK-Bank pavyzdžiu.

Apibūdinkite indėlių apsaugos sistemą Kirgizijoje.

Struktūradarbais susideda iš įvado, trijų skyrių, išvados ir literatūros sąrašo.

1 skyrius. Indėlių operacijų organizavimo ir valdymo teoriniai pagrindai

1.1 Indėlių esmė ir prasmė

Nacionalinės kreditų sistemos kraujotakos sistema yra komerciniai bankai. Komerciniai bankai – tai organizacijos, kurių funkcijos apima kreditavimą verslo subjektams ir piliečiams pritraukiant lėšas iš įmonių ir organizacijų, gyventojų, taip pat kitus kredito išteklius, grynuosius pinigus ir atsiskaitymų paslauga Nacionalinė ekonomika, atliekantys valiutos keitimo ir kitas bankines operacijas.

Banko operacijos Paprastai jie skirstomi į aktyvius ir pasyvius. Aktyvios operacijos – tai banko operacijos, susijusios su lėšų išdavimu paskolų forma, taip pat akcijų ir kitų vertybinių popierių pirkimu. Pasyviosios operacijos – tai bankų operacijos, siekiant pritraukti lėšų per indėlius, taip pat akcijų ir vertybinių popierių pardavimas.

Bankas, teikiantis verslo paslaugas savo klientams, yra finansų tarpininkas. Jų dalyvavimui negrynųjų pinigų apyvartoje ir negrynųjų lėšų kaupimui pagal paskirtį bankas atidaro sąskaitą banke.

Savo veiklai vykdyti ir atsiskaitymo sistemos funkcionavimui užtikrinti bankai tarpusavyje užmezga korespondentinius ryšius, atidaro korespondencines sąskaitas, t.y. vieno banko sąskaita kitame, kuris vadinamas korespondentu.

Visi komerciniai bankai privalo turėti korespondentinę sąskaitą centrinis bankas, taip pat gauti licenciją vykdyti bankinę veiklą.

Komercinių bankų teikiamų paslaugų įvairovė vertinama dviejų-trijų skaitmenų skaičiais. Tačiau pagrindinė ir pagrindinė komercinio banko funkcija buvo ir išlieka skolinimas.

Bankai pagal licencijas Kirgizijos Respublikos nacionalinis bankas (toliau – NB KR) gali atlikti šias banko operacijas:

· pritraukimas ir išdėstymas grynųjų pinigų indėliai ir indėliai;

· Atsiskaitymų vykdymas klientų korespondentų ir jų vardu grynųjų pinigų paslauga;

· klientų ir bankų korespondentų sąskaitų tvarkymas;

· kapitalo investicijų finansavimas investicinių fondų savininkų ar valdytojų vardu;

· mokėjimo dokumentų ir vertybinių popierių (čekių, akredityvų, akcijų, vekselių ir kt.) išdavimas;

· mokėjimo dokumentų, grandinių popierių pirkimas, pardavimas ir saugojimas bei kitos operacijos su jais;

· laidavimo, garantijų ir kitų įsipareigojimų tretiesiems asmenims išdavimas, numatant jų įvykdymą m grynais;

· reikalavimo teisės už prekių tiekimą ir paslaugų teikimą įgijimas, prisiimant tokių reikalavimų įvykdymo riziką ir šių reikalavimų išieškojimą – faktoringas;

· gamybos priemonių įsigijimas savo lėšomis joms išnuomoti – lizingu;

· užsienio valiutos grynaisiais ir valiutos sąskaitose bei indėliuose pirkimas iš įmonių ir piliečių bei pardavimas jiems;

· brangiųjų metalų pirkimas ir pardavimas Kirgizijos Respublikoje ir užsienyje;

· tauriųjų metalų pritraukimas ir talpinimas į sąskaitas ir indėlius, taip pat kitos operacijos su šiomis vertybėmis pagal tarptautinę praktiką;

· patikėjimo operacijos (lėšų pritraukimas ir platinimas, vertybinių popierių valdymas ir kt.) klientų vardu;

· konsultavimo paslaugų teikimas, operacijų vykdymas grynųjų pinigų vykdymas valstybės biudžeto Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko vardu.

Pasyviomis turime omenyje tokias bankų operacijas, dėl kurių pasyviose sąskaitose arba aktyviosiose-pasyviose sąskaitose padidėja lėšų kiekis įsipareigojimų viršijant turtą.

Pasyvios operacijos vaidina svarbų vaidmenį komerciniams bankams. Būtent jų pagalba bankai įgyja kreditinių išteklių pinigų rinkose.

Yra 4 komercinių bankų pasyvių operacijų formos:

a) pirminė vertybinių popierių emisija;

b) atskaitymai iš banko pelno lėšų formavimui ar didinimui;

c) paskolos ir paskolos, gautos iš kitų juridinių asmenų;

d) indėlių operacijos.

Pasyvios operacijos leidžia bankams pritraukti jau esančias lėšas.

Aktyvių kredito operacijų dėka bankų sistema sukuria naujus išteklius.

Pirmųjų dviejų pasyviųjų operacijų formų (a, b) pagalba sukuriama pirmoji didelė kredito išteklių grupė – nuosavi ištekliai. Kitos dvi pasyviųjų operacijų formos (c, d) sukuria antrą didelę išteklių grupę – skolintus arba pritraukti kreditinius išteklius.

Banko nuosavi ištekliai yra banko kapitalo ir jam lygiaverčius straipsnius.

Naudodami savo išteklius, bankai sukuria jiems reikalingas atsargas. Galiausiai nuosavi ištekliai yra pagrindiniai investicijų į ilgalaikį turtą šaltiniai.

Svarbūs valdymo efektyvumo rodikliai bet kuriam bankui yra pritrauktų lėšų valdymas kuo mažesnėmis sąnaudomis ir turimų indėlių pakankamumas banko norimoms paskoloms finansuoti. Atsižvelgiant į pastarąjį dalyką, yra dvi pagrindinės užduotys, kurias turi atlikti kiekvienas bankas, valdydamas savo indėlius:

1) kur bankas gali gauti lėšų už mažiausią kainą?

2) Kaip vadovybė gali garantuoti indėlius, kurių pakaktų norimai paskoloms ir kitoms finansinėms paslaugoms, kurių reikalauja visuomenė, suteikti? Nelengva atsakyti į nė vieną iš šių klausimų, ypač šiandienos aršios konkurencijos ir augančio reguliavimo panaikinimo procesų sąlygomis. finansų rinka. Indėlių, kuriuos bankas gali parduoti visuomenei, kaina ir suma labai priklauso nuo daugelio bankų ir nebankinių įstaigų, siūlančių panašias paslaugas, pavyzdžiui, dalinius indėlius pinigų rinkos investiciniuose fonduose, kainodaros schemų ir konkurencingumo; kredito unijų siūlomos pinigų sąskaitos už palūkanas; santaupos ir paskolos. Šiandien bankų sektorių apėmusi naujovių banga – naujų indėlių tipai, paslaugų metodai ir kainodaros schemos. Bankai, kurie nespėja neatsilikti nuo indėlių kainų pokyčių ir konkurentų rinkodaros programų, praranda ir klientus, ir pelną.

Indėlių valdymas – tai ne tik pritraukiamų lėšų kiekio didinimas ir teisingas šių lėšų panaudojimas, nors tai ir yra svarbiausia banko veiklos sritis, bet ir griežtas sąskaitų atidarymo, operacijų vykdymo taisyklių ir nuostatų laikymasis. ir jų apskaita.

Kiekvienas bankas be išimties taiko specialius patvirtintus standartus ir procedūras Nacionalinis bankas arba pats bankas. Daugeliu atvejų komercinių bankų procedūros yra panašios.

Operacijų su indėliais atlikimo tvarka.

Norint atidaryti taupomojo indėlio sąskaitą, asmeniui reikia bent: sekančius dokumentus:

* prašymas atidaryti sąskaitą, kuriame nurodoma kliento pavardė, vardas, patronimas, jo adresas, gimimo metai, paso duomenys;

* asmeninės sąskaitos kortelę, kurioje klientas turi pateikti savo parašo pavyzdį.

* kvito orderį, kuriame nurodoma mokėtina suma;

Kai lėšos gaunamos į taupomąją indėlio sąskaitą, tarp banko ir kliento sudaroma indėlio sutartis, kuri pripažįstama vieša sutartimi.

Banko ir fizinio asmens sudaryta sutartis pripažįstama viešąja sutartimi. Viešasis susitarimas nustato banko įsipareigojimus teikti banko paslaugas, kuriuos bankas pagal savo veiklos pobūdį privalo vykdyti visų į jį besikreipiančių asmenų atžvilgiu. Sudarant viešąją sutartį Bankas neturi teisės teikti pirmenybės vienam asmeniui prieš kitą, išskyrus įstatymų numatytus atvejus.

Bankų pritraukiamos lėšos yra įvairios sudėties. Pagrindinės jų rūšys – lėšos, kurias bankai pritraukia dirbant su klientais (vadinamieji indėliai), lėšos, sukauptos išleidžiant savo skolinius įsipareigojimus (indėlių ir taupymo lakštus, vekseliai, obligacijos) ir lėšos, pasiskolintos iš kitų kredito įstaigų per tarpbankinį kreditą ir paskolas iš Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko.

Tačiau indėliai nėra vienintelis lėšų pritraukimo šaltinis. Praktikoje yra ir neindėlių šaltinių pritraukti išteklius į bankus, kurie apima: paskolų gavimą tarpbankinėje rinkoje; sutartis dėl vertybinių popierių pardavimo su atpirkimu, vekselių apskaita ir paskolų gavimo iš Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko; bankininkų akceptų pardavimas; komercinių popierių išleidimas.

Pasyvios komercinio banko operacijos apibūdina lėšų šaltinius ir banko santykių pobūdį. Būtent jie didžiąja dalimi nulemia bankinių išteklių naudojimo sąlygas, formas ir kryptis, t.y. aktyvių operacijų sudėtis ir struktūra.

Indėlių operacijos komercinis bankas – tai operacijos, skirtos pritraukti juridinių ir fizinių asmenų lėšas į indėlius tam tikram laikui arba pagal pareikalavimą, taip pat lėšų likučius klientų atsiskaitomosiose sąskaitose naudoti kaip kredito išteklius ir investicinėje veikloje. Įnašas ( depozitas ) - tai lėšos (grynaisiais ir negrynaisiais pinigais, nacionaline arba užsienio valiuta), kurias jų savininkas pervedė į banką saugoti tam tikromis sąlygomis.

Istoriškai bankų depozitoriumo funkcijos buvo susijusios su tuo, kad jie savo klientams pirmiausia teikė aukso ir sidabro lydinių bei juvelyrinių dirbinių saugojimo paslaugas. Tada jie pradėjo pritraukti lėšų iš klientų. Be to, jei iš pradžių bankai indėlių paslaugas teikė tik fiziniams asmenims, tai vėliau bankų indėlių paslaugų spektras išsiplėtė ir juridiniams asmenims.

Jungtinės Valstijos pirmosios sukūrė indėlių draudimo sistemą. Tokias paslaugas teikianti valstybinė įstaiga yra Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC), kuri apdraudžia kiekvieną komercinio banko ar kredito asociacijos indėlininką. Visi komerciniai bankai ir taupomosios įmonės prisideda prie FDIC. Šios lėšos naudojamos mokėjimams bankrutavusių bankų indėlininkams. JK buvo įkurta Anglijos banko indėlių apsaugos taryba. Čia kompensuojami fizinių asmenų atidaryti indėliai visuose Vakarų Europos bankų skyriuose, esančiuose JK, tiek svarais sterlingų, tiek kitomis valiutomis. Panašios sistemos egzistuoja Belgijoje, Liuksemburge, Lenkijoje ir kitose Vakarų Europos šalyse.

Terminuotieji indėliai iki 100 tūkstančių dolerių priskiriami prie mažų, o per – didelių. Tarp banko indėlių ypatingą vietą užima individualios pensijų sąskaitos, kurios iš esmės yra specialieji terminuotieji arba taupomieji indėliai. Kirgizijos Respublikoje tokios formos telkiniai dar tik formuojasi.

Paskelbta http://www.allbest.ru/

1.1 pavIndėlių rūšys JAV

Pagrindinis islamo finansų bruožas yra atmetimas to, kas remiasi visuotinai priimtu vakarietiškumu finansų sistema, - nuo paskolos palūkanų. Tai nereiškia, kad komercines paskolas reikia paversti labdaros paskolomis. Atlyginimas kapitalo savininkui neturėtų būti mokamas iš anksto nustatyta suma, garantuojama, neatsižvelgiant į įmonės pelningumą, kaip atsitinka imant palūkanas. Pagal islamo etikos normas teisingas yra tik tas turtas, kurio šaltinis yra paties savininko darbas ir verslumo pastangos, taip pat paveldėjimas ar dovana. Be to, pelnas yra atlygis už riziką, susijusią su bet kokia verslo veikla.

Islamo bankai klientams atidaro trijų tipų sąskaitas.

Pirma, tai yra einamoji sąskaita, kurios sąlygos praktiškai nesiskiria nuo tokių sąskaitų atidarymo Vakarų bankuose sąlygų. Palūkanos už tai nemokamos, klientui garantuojamas indėlio sumos grąžinimas bet kuriuo metu.

Antrasis sąskaitos tipas yra taupomoji sąskaita. Jos savininkas neturi teisės dalyvauti pelne, tačiau, siekdama pritraukti indėlininkus, administracija gali savo nuožiūra mokėti jiems premijas, priklausomai nuo banko pelningumo. Taupomasis indėlis nėra terminuotas, jo nominali suma taip pat garantuojama. Per taupomuosius indėlius pritrauktas lėšas bankas stengiasi investuoti į mažos rizikos sandorius, kaip taisyklė, į prekybos sandorių finansavimą.

Ir galiausiai trečiasis sąskaitos tipas yra investicijos. Jos savininkas turi teisę dalytis su banku savo pelnu arba nuostoliais pagal schemą pelno ir nuostolių pasidalijimas (PLS). Indėlininkai iš savo indėlių gauna pajamų, kurios paprastai prilygsta palūkanoms įprastuose bankuose. Tačiau šios pajamos nėra garantuotos. Pats kapitalas nėra garantuotas, nes bankas kompensuoja nuostolius naudodamas lėšas iš investiciniai indėliai. Jei bankas ne visiškai profesionaliai valdė kliento lėšas, klientas gali reikalauti kompensacijos teisme.

Taigi islamo doktrinos rekomenduojamas finansinių išteklių sutelkimo būdas, įskaitant bankams, yra akcinis finansavimas ( akcinio kapitalo finansavimas) – lėšų pritraukimas investuotojams dalyvaujant akciniame kapitale. Kapitalo padidėjimas negali atsirasti pinigų apyvartos srityje, jis turi būti pagrįstas sandoriais, susijusiais su faktiškai egzistuojančiomis prekėmis ir paslaugomis. Pinigai patys savaime negali generuoti naujų pinigų, kapitalas turi būti naudojamas gamybos tikslams.

Taigi, depozitas iš lotyniško „depositum“ yra daiktas, duotas saugojimui. Pagal 2 str., tai vieno asmens iš kito asmens grąžinimo pagrindu gauta suma.

Užstatas- yra piniginė priemonė tiek nacionaliniu, tiek tarptautiniu mastu. užsienio valiutomis banko gautas iš klientų – fizinių ir juridinių asmenų, saugomas jų sąskaitose ir naudojamas pagal sąskaitų režimą bei bankininkystės teisės aktus.

Indėlių operacijos- tai banko operacijos, skirtos pritraukti juridinių ir fizinių asmenų lėšas į indėlius tam tikram laikotarpiui arba pagal pareikalavimą.

Indėlių operacijų subjektai yra visų nuosavybės formų įmonės ir asmenys.

1.2 Pagrindinių indėlių operacijų tipų charakteristikos

Banko kredito ištekliai skirstomi į savus ir skolintus. Nuosavi ištekliai – tai banko įgaliotųjų, rezervinių, draudimo ir kitų lėšų, atsirandančių iš pelno, taip pat per metus nepaskirstyto pelno, priemonė. Pagrindinę vietą komercinio banko kredito ištekliuose užims pritrauktos lėšos. Tai klientų lėšos einamosiose sąskaitose; juridinių ir fizinių asmenų indėliai; korespondentinių sąskaitų likučiai; priemonė, pritraukianti juos iš tarpbankinės rinkos (tarpbankinis kreditas); lėšos, gautos pardavus vertybinius popierius ir kt. Vienas patikimiausių resursų šaltinių komerciniam bankui palaikyti savo likvidumą yra indėliai.

Komercinis bankas visada turi turėti reikiamų lėšų savo įsipareigojimams vykdyti, kad užtikrintų savalaikį lėšų grąžinimą (teikimą) savo klientams. Indėlininkai turi būti tikri banko patikimumu. Todėl bankas sukuria privalomą likvidumo rezervą, kuris gali garantuoti lėšų grąžinimą indėlininkams.

Visų šalių komerciniai bankai indėlininkams suteikia rezervą nuo galimų nuostolių; Taip pat laikomos įvairios tiesioginio ir netiesioginio draudimo formos. Indėlininkų pasitikėjimo praradimas dėl bankų finansinės galios gali lemti masinį indėlių išėmimą, o tai itin neigiamai paveiks bendrą šalies ekonominę situaciją.

Nemaža dalis komercinių bankų kredito išteklių pritraukiama indėlių operacijų pagrindu.

Indėliu (indėliu) laikomos laikinai pritrauktos fizinių ir juridinių asmenų lėšos arba aiškiai apibrėžtam laikotarpiui ir už atitinkamą mokestį (su palūkanomis) pateikti bankui vertybiniai popieriai.

Indėlis – tai priemonė, kurią fiziniai ar juridiniai asmenys suteikia banko (finansų įstaigos) vadovybe. Užstatas įforminamas atitinkama sutartimi.

Plačiąja prasme indėlis gali būti laikomas paskola, kurią indėlio savininkas suteikia kitiems banko klientams per šio banko tarpininką.

Indėlių operacijos turi būti organizuojamos laikantis kelių principų:

– gauti dabartinį pelną ir sudaryti sąlygas jį gauti ateityje;

– lanksti politika valdant indėlių operacijas, siekiant išlaikyti banko veiklos likvidumą;

– nuoseklumas tarp indėlių politika ir turto grąža;

– bankinių paslaugų plėtra, siekiant pritraukti klientus.

Pagrindinės taisyklės, reglamentuojančios indėlių operacijas:

– Valstybės teisė KR „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ 1990 m. gruodžio 2 d. Nr. 395-I su pakeitimais. 2006 m. kovo 21 d.;

– Civilinis kodeksas KR: str. 834 - 844 (44 skyrius), str. 845 - 860 (45 skyrius), str. 395, 809, 818 2 dalis;

– 1998 m. birželio 26 d. Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko nuostatai Nr. 39-P „Dėl palūkanų už operacijas, susijusias su lėšų pritraukimu ir įdėjimu, apskaičiavimo ir šių operacijų atspindėjimo apskaitos sąskaitose tvarkos“;

– Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko raštas „Dėl bankų indėlių ir taupymo sertifikatų“ 1992 m. vasario 10 d. Nr. 14-3-20 su pakeitimais. 1992 m. gruodžio 18 d. Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko laiškai. Nr.23 ir kt.

Indėlių sąskaitos gali būti labai įvairios ir jų klasifikavimas grindžiamas tokiais kriterijais kaip indėlių šaltiniai, jų paskirtis, pelningumo laipsnis ir kt., tačiau dažniausiai kriterijus yra indėlininko kategorija ir indėlio atsiėmimo forma. Indėlių operacijos skirstomos į:

– juridinių asmenų (įmonių, organizacijų, kitų bankų) indėliai;

– fizinių asmenų indėliai.

2) Pagal ekonominį turinį:

– pagal priepuolių formas;

– pagal saugomų lėšų panaudojimo tvarką.

3) Pagal lėšų išėmimo formą:

– terminuotieji indėliai;

– indėliai iki pareikalavimo;

– gyventojų taupomieji indėliai Čerkasovas V.E., Plotitsyna L.A. Bankinės operacijos: marketingas, analizė, skaičiavimai. M., 1995. P.89.

Išsamiau indėlių klasifikacija pagal išėmimo formą schematiškai pateikta 1.2 pav.

Vakarų bankų praktikoje indėliai, atsižvelgiant į jų atėmimo galimybę, skirstomi į šias kategorijas:

– „karšti pinigai“, kurie greičiausiai bus atsiimti (pavyzdžiui, indėliai, jautrūs palūkanų normų pokyčiams);

– nepatikimi, kuriuos galima atsiimti per 25-30% jų dydžio;

– stabilios lėšos (pagrindiniai indėliai), išėmimo tikimybė minimali.

1.2 pav. Komercinių bankų indėlių klasifikacija pagal išėmimo formą

Tačiau grįžkime prie Kirgizijos bankų ir išsamiau apsvarstykime indėlių klasifikaciją pagal išėmimo formą.

Pradėkime nuo indėlių iki pareikalavimo, nes jie užima didžiausią dalį bankų pritraukiamų lėšų struktūroje. Taigi , indėliai iki pareikalavimo reiškia lėšas, į kurias galima reikalauti bet kuriuo metu, klientui iš anksto nepranešus bankui. Tai apima lėšas einamosiose, atsiskaitymo, biudžeto ir kitose sąskaitose, susijusiose su mokėjimų atlikimu ar numatytu lėšų panaudojimu.

Indėliai iki pareikalavimo iš prigimties yra nestabilūs, o tai riboja komercinių bankų naudojimo galimybes. Dėl šios priežasties sąskaitų turėtojams mokamos nedidelės palūkanos arba jos visai nemokamos. Palūkanos už indėlius iki pareikalavimo indėlininkui įskaitomos paprastai kartą per metus, naujų kalendorinių metų pradžioje.

Indėliai iki pareikalavimo yra patys likvidiausi. Jų savininkai gali bet kada naudoti pinigų paklausos sąskaitose. Pinigus į šią sąskaitą galima įnešti arba išsiimti be apribojimų dalimis arba visiškai, taip pat galima išimti grynuosius pinigus iš šios sąskaitos Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko nustatyta tvarka. Kitaip tariant, indėlių iki pareikalavimo sąskaitų pranašumas jų savininkams yra didelis jų likvidumas. Pagrindinis indėlių iki pareikalavimo trūkumas jų savininkams yra mokėjimas žemos palūkanų normos sąskaitą, o bankui – poreikį turėti didesnį veiklos rezervą likvidumui palaikyti. Taigi, indėlio iki pareikalavimo sąskaitos ypatybes galima apibūdinti taip:

– pinigų įnešimas ir išėmimas vykdomas bet kuriuo metu be jokių apribojimų;

– sąskaitos savininkas moka bankui mokestį už naudojimąsi sąskaita fiksuoto mėnesinio tarifo forma;

– bankas moka nedidelius mokesčius už lėšų saugojimą paklausiose sąskaitose palūkanų normos arba visai nemoka;

– bankas moka didesnius įkainius už indėlius iki pareikalavimo į privalomųjų atsargų fondą Kirgizijos Respublikos nacionaliniame banke.

Dėl didelio lėšų mobilumo sąskaitų pagal poreikį likutis nėra pastovus, o kartais labai kintantis. Tačiau nepaisant didelio lėšų mobilumo paklausos sąskaitose, galima nustatyti minimalų, nemažėjantį jų likutį ir panaudoti jį kaip stabilų kredito išteklius.

Indėlių iki pareikalavimo pagalba išsprendžiama banko pelno gavimo problema, nes jie yra pigiausias išteklius, o klientų atsiskaitymo ir einamųjų sąskaitų aptarnavimo kaštai yra minimalūs. Daugumos komercinių bankų pritraukiamų lėšų struktūroje didžiausią dalį užima indėliai iki pareikalavimo. Tačiau optimali šių lėšų dalis banko resursuose laikoma 30-36%. Kirgizijos Respublikoje šių lėšų dalis yra daug didesnė. Indėlių iki pareikalavimo dalies didinimas finansiniai ištekliai bankas sumažins palūkanų išlaidas ir leis gauti didesnį pelną iš šių lėšų panaudojimo bankinis turtas. Bet tuo pačiu einamąsias sąskaitas- tai labiausiai nenuspėjamas įsipareigojimų elementas. Todėl didelė jų dalis skolintame kapitale labai susilpnina banko likvidumą. Šiuo atžvilgiu svarbi valdymo užduotis yra nustatyti optimalią banko indėlių bazės struktūrą.

Antroje vietoje pagal svarbą bankai yra skubūs indėlių, nes jie yra stabilūs ir leidžia bankui ilgą laiką turėti indėlininkų lėšas. Terminuotieji indėliai - Tai lėšos, įskaitytos į indėlių sąskaitas griežtai nurodytam laikotarpiui sumokant palūkanas. Jų norma priklauso nuo indėlio dydžio ir termino. Tai, kad terminuoto indėlio savininkas gali juo disponuoti tik pasibaigus sutartam terminui, neatmeta galimybės anksti gauti savo lėšas iš banko. Tačiau tokiu atveju sumažinamos kliento palūkanos už indėlį.

Terminuotieji indėliai skirstomi pagal terminą:

– iki 3 mėnesių termino indėlius;

– indėlius nuo 3 iki 6 mėnesių;

– indėlius nuo 6 iki 9 mėnesių;

– indėlius nuo 9 iki 12 mėnesių;

– indėliai, kurių terminas ilgesnis nei 12 mėnesių.

Yra dvi terminuotųjų indėlių formos:

– terminuotas terminuotas indėlis;

– terminuotasis indėlis iš anksto pranešus apie atsisakymą.

Tiesą sakant terminuotieji indėliai apima lėšų pervedimą į visiškai disponuoti banku pagal sutarties sąlygas, o praėjus šiam terminui terminuotąjį indėlį savininkas gali bet kada atsiimti. Klientui sumokėto atlygio dydis už terminuotasis indėlis, priklauso nuo indėlio termino, dydžio ir indėlininko sutarties sąlygų laikymosi. Kaip ilgesni terminai ir/arba daugiau sumos depozitas, tuo didesnis atlygis. Tokia detali gradacija skatina investuotojus racionaliai organizuotis nuosavų lėšų ir jų talpinimas į indėlius, taip pat sudaro sąlygas bankams valdyti savo likvidumą.

Išankstiniai indėliai apie lėšų išėmimą reiškia, kad klientas privalo iš anksto pranešti bankui apie indėlio atsiėmimą per sutartyje nurodytą laikotarpį (dažniausiai nuo 1 iki 3, nuo 3 iki 6, nuo 6 iki 12 ir daugiau nei 12 mėnesių). Atsižvelgiant į įspėjimo terminą, nustatoma indėlių palūkanų norma.

Jei indėlininkas nori pakeisti indėlio sumą – sumažinti arba padidinti, tuomet jis gali nutraukti dabartinė sutartis, atsiimti ir iš naujo išduoti indėlį naujomis sąlygomis. Tačiau jei indėlininkas iš indėlio išima lėšas anksčiau laiko, jis gali iš dalies arba visiškai prarasti sutartyje numatytas palūkanas. Paprastai tokiais atvejais palūkanos sumažinamos iki palūkanų, mokamų už indėlius iki pareikalavimo, sumos.

Pasaulinėje bankų praktikoje tarp terminuotųjų indėlių ir indėlių iki pareikalavimo yra tarpinė padėtis taupomieji indėliai . Jie atlieka svarbų vaidmenį bankų ištekliuose, ypač paskirtuose indėliuose. Tradiciškai šias operacijas Kirgizijos Respublikoje vykdė RSK (Kirgizijos atsiskaitymų ir taupymo įmonė, dabar OJSC RSK-Bank), tačiau šiuo metu, konkuruodami dėl išteklių, komerciniai bankai pradėjo plėtoti šią paskolų kapitalo rinką.

Taupymas indėlių gyventojų klasifikuojami pagal indėlio operacijos terminą ir sąlygas:

– skubus;

– skubus su papildomais mokesčiais;

– sąlyginis;

– nešėjui;

– pagal poreikį;

– į einamąsias sąskaitas ir kt.

Jie deponuojami ir išimami visiškai arba iš dalies ir patvirtinami taupymo knygelės išleidimu. Bankai priima tikslinius indėlius, kurių mokėjimas sutampa su atostogų laikotarpiais, gimtadieniais ir pan. Taupomiesiems indėliams priskiriami indėliai, suformuoti siekiant kaupti ar išsaugoti pinigines santaupas. Jiems būdinga specifinė jų atsiradimo motyvacija – taupumo skatinimas, lėšų kaupimas tikslingas pobūdis Ir aukštas lygis pelningumas, nors mažesnis nei terminuotųjų indėlių.

Taupomieji indėliai bankams turi savo privalumų ir trūkumų. Taupomųjų indėlių svarba bankams yra ta, kad jų pagalba nepanaudotos gyventojų pajamos yra mobilizuojamos ir paverčiamos gamybiniu kapitalu. Bankų trūkumai yra būtinybė mokėti padidintas palūkanas už indėlius ir šių indėlių poveikis ekonominiams, politiniams ir psichologiniams veiksniams, o tai padidina greito lėšų nutekėjimo iš šių sąskaitų ir banko likvidumo praradimo grėsmę.

Svarstant šį klausimą taip pat būtina atkreipti dėmesį į tai, kad indėlių politika vietiniai komerciniai bankai pradeda naudoti užsienio praktikos priemones - tai pareikštinis indėlio sertifikatas, kuris gali cirkuliuoti rinkoje kaip ir bet kuris kitas. saugumo. Sertifikatas- tai rašytinė banko emitento pažyma apie lėšų įnešimą, patvirtinanti indėlininko ar jo teisių perėmėjo teisę, pasibaigus nustatytam terminui, gauti indėlio sumą ir palūkanas už jį. Sertifikatų išdavimo ir įforminimo taisyklės numatytos Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko 1992 m. vasario 10 d. rašte Nr. 14-3-20 „Dėl bankų indėlių ir taupomųjų sertifikatų“ su pakeitimais, padarytais 2008 m. 1992 m. gruodžio 18 d. Kirgizijos Respublikos nacionalinis bankas Nr. 23 ir yra vienodi visiems Kirgizijos Respublikos teritorijoje esantiems komerciniams bankams. Pagal šias taisykles indėlio sertifikatas gali būti išduotas tik juridiniams asmenims, registruotiems Kirgizijos Respublikos ar kitos valstybės, naudojančios som kaip pareigūnas, teritorijoje. piniginis vienetas, ir santaupų pažymėjimas – tik asmenims, gyvenantiems Kirgizijos Respublikos teritorijoje arba kitoje valstybėje, kuri naudojasi kaip teisėta mokėjimo priemonė.

Be to, kad sertifikatai skirstomi į indėlių ir taupomuosius sertifikatus, atsižvelgiant į indėlininkų kategoriją, sertifikatai gali būti klasifikuojami pagal kitus kriterijus:

1) Pagal išleidimo būdą:

– išduodamas vienkartinis;

– gaminamas serijiniu būdu.

2) Pagal projektavimo metodą:

- asmenvardžiai;

- nešiotojui.

Pagal 1992-02-10 Kirgizijos Respublikos nacionalinio banko rašto Nr.14-3-20 papildymus. „Dėl indėlių ir santaupų sertifikatų“ sertifikatai turi būti skubūs. Indėlio sertifikatų apyvartos laikotarpis (nuo sertifikato išdavimo dienos iki tos dienos, kai sertifikato savininkas gauna teisę reikalauti indėlio ar įnašo pagal sertifikatą) ribojamas vieneri metai. Taupymo lakštų apyvartos laikotarpis ribojamas iki trejų metų.

Taigi, darydami išvadą iš pateiktos teorinės medžiagos, galime teigti, kad komerciniams bankams indėliai yra pagrindinė ir kartu pigiausia išteklių rūšis. Šio elemento dalies padidinimas išteklių bazėje mažina palūkanų išlaidas, tačiau didelė jų dalis silpnina banko likvidumą.

Indėlis – tai tam tikra pinigų suma, kurią juridiniai ar fiziniai asmenys įneša į banką arba kuri įneša į šių fizinių asmenų sąskaitas dėl bankinių operacijų.

gali būti klasifikuojami pagal keletą savybių:

1). Pagal indėlininko tipą

Juridinių asmenų indėliai

Fizinių asmenų indėliai

2). Pagal indėlio valiutos tipą

Indėliai pritraukti som

Indėliai užsienio valiuta

3). Priklausomai nuo piniginės formos

Indėliai pritraukti grynaisiais

Indėliai, pritraukti mokant negrynaisiais pinigais

4). Pagal skubą

1.3 Indėlių valdymo metodai

Efektyvus indėlių operacijų valdymas – tai indėlių sąskaitų tinklo ir tipų plėtra, klientų poreikių tenkinimas įvairiausioms bankinėms paslaugoms, investicijų garantijų teikimas per indėlių draudimo sistemą ir panašiai. Indėlių sąskaitų darbo režimas banke turi atitikti poreikius maksimaliai supaprastinti indėlių operacijų atlikimo tvarką.

Būtina moksliškai pagrįsto komercinio banko indėlių operacijų valdymo sąlyga – išankstinė išteklių bazės būklės, struktūros ir panaudojimo bei pasyviųjų operacijų analizė.

Banko strateginės indėlių valdymo priemonės apima priemones, skirtas stiprinti jo pozicijas indėlių rinkoje, o tai apima visą eilę veiksnių, išorinė aplinka bankinei veiklai. Indėlių operacijų banke valdymo taktiniai įrankiai apima tobulinimo priemones vidinė organizacija indėlių darbas: tobulinti indėlių sutarčių vykdymo taisykles ir procedūras, tobulinti banko darbuotojų, kurie atlieka pasyvias operacijas, darbą, ieškoti naujų darbo su klientais formų, mažinti rizikos ir neracionalių sprendimų tikimybę ir kt.

Strategiškai banko indėlių veiklos valdymas grindžiamas indėlių rinkos rinkodara, indėlių paslaugų paklausos ir pasiūlos reguliavimu. Banko indėlių operacijų valdymo taktiniame plane visų pirma numatyta nustatyti aiškų jo indėlių portfelio kiekio ir kokybės stebėjimą.

Specifinė indėlių operacijų ypatybė yra aktyvus banko kliento vaidmuo, kuris savarankiškai nustato indėlio dydį, tai yra dalį savo pajamų, kurias nukreipia į santaupas. Komercinio banko indėlių operacijų valdymo procese reikšmingą vietą turėtų užimti priemonės, turinčios įtakos potencialių indėlininkų ekonominei elgsenai. Banko sąžiningumas ir sąžiningumas klientų atžvilgiu turėtų būti norma bet kurioje situacijoje, net ir nepalankiausioje bankinei veiklai.

Indėlių kainų padidėjimas lemia banko kredito išteklių brangimą. Todėl banko siekiai maksimaliai patenkinti indėlininkų poreikius turėtų apsiriboti ateities galimybėmis pelningai išdėstyti pritrauktus išteklius už didesnes palūkanas, palyginti su indėliais. Šiai užduočiai įgyvendinti komerciniai bankai nustatė minimali suma skubus depozitas, minimalus laikotarpis, kuriam deponuojamos lėšos, metinė palūkanų norma, palūkanų mokėjimo dažnumas (kas mėnesį, kas ketvirtį, pasibaigus terminui) ir panašiai.

Efektyvus indėlių operacijų valdymas sudaro sąlygas optimaliam išteklių reguliavimui komerciniame banke. Sumanus išteklių manevravimas yra svarbus bankų personalo profesionalumo rodiklis.

Pasyvios komercinio banko operacijos yra organiškai susijusios su aktyvia veikla. Banko valdymas neatsiejamas nuo efektyvių santykių tarp pasyvios ir aktyvios banko veiklos užtikrinimo. Lėšų pritraukimas indėliams banke praranda prasmę, jei nėra patikimų kanalų kitam pelningam jų išdėstymui.

Komercinis bankas atsako indėlininkui už prievoles, kylančias iš indėlio sutarties, savo lėšas, turtą ir visą atitinkamą turtą.

Patikima ir efektyvi sistema Indėlių garantija sudaro sąlygas apsaugoti indėlininkų interesus banko nemokumo ar bankroto atveju, sumažina bankų sistemos krizės riziką dėl likvidumo praradimo dėl masinio indėlių išėmimo, padidina pinigų valdymo efektyvumą. ūkio sektoriuje dėl indėlių kiekio padidėjimo.

Kirgizijos Respublikos prezidento dekretu Patvirtinti Fizinių asmenų indėlių garantijų fondo steigimo, fondo lėšų formavimo ir naudojimo tvarkos nuostatai. Indėlių garantijų fondas yra juridinis asmuo, sukurtas ir veikiantis kaip valstybinė, ekonomiškai nepriklausoma, specializuota organizacija, nesiekianti gauti pelno. Prieš jį mokesčių mokėtojai yra komerciniai bankai – juridiniai asmenys, esantys Kirgizijos teritorijoje

Indėlių garantijų sistema įsigalioja tada, kai indėliai tampa neprieinami, tai yra, kai bankai negali patenkinti indėlininkų reikalavimų grąžinti lėšas ir sprendimu paskirti likvidatorių. arbitražo teismas arba Kirgizijos Respublikos nacionalinis bankas.

Klausimai finansinė kontrolė indėlių operacijas nustato galiojantys teisės aktai, reglamentas Kirgizijos Respublikos centrinis bankas ir banko vidaus dokumentai. Indėlių pritraukimo ir padėjimo, išlaidų apmokėjimo ir pajamų už juos gavimo apskaita vykdoma atitinkamoms balansinių ir nebalansinių sąskaitų grupėms.

Interjeras apskaitos kontrolė indėlių operacijos turi būti struktūrizuotos taip, kad tai būtų užtikrinta :

1) indėliai priimami terminų ir limitų sąlygomis pagal banko valdybos patvirtintas taisykles ir nuostatas;

2) visi indėliai priimami pagal banke taikomą palūkanų normą ir normą;

3) viskas buhalteriniai įrašai depozitinėse sąskaitose yra teisingai atspindėti buhalterinėje apskaitoje.

Kiekvienas bankas turi sukurti indėlių registravimo sistemą, kurios tikslas – užtikrinti teisingą ir savalaikį indėlių sumos įrašymą buhalterinėje apskaitoje, leisti kaupti ir mokėti palūkanas, numatyti indėlių grąžinimą ir palūkanų normas. Palūkanų kaupimą ir atitinkamų įrašų darymą banko buhalterinėje apskaitoje turi periodiškai tikrinti su kaupimu nesusiję asmenys. Atskirose analitinėse palūkanų išlaidų (pajamų) sąskaitose nurodytos palūkanos turi būti suderintos su indėlininkui sumokėtų arba iš banko gautų palūkanų suma.

Sėkmingo indėlių operacijų valdymo garantas yra abipusiai naudingi banko ir kliento santykiai. Norėdamas padidinti indėlių patrauklumą, bankas turi atidžiai ir nuolat tyrinėti indėlininkų – juridinių ir fizinių asmenų – interesus ir interesus. Svarbu, kad bankas suteiktų indėlininkams patogiausias indėlių paslaugas, kurios sumažintų jų laiko sąnaudas.

Vakarų bankininkystės praktika yra sukaupusi didelę patirtį valdant ir stebint indėlių operacijas. Sumanus šios patirties panaudojimas, atsižvelgiant į šalies ūkio specifiką ir gyventojų mentalitetą, būtinas tobulinant komercinių bankų darbą. Svarbu, kad šalies bankai nuolat ieškotų pažangesnių metodų ir priemonių indėlių bankininkystės produktams valdyti.

Einamoji sąskaita yra sąskaita verslininkams, skirta lėšoms saugoti ir einamiesiems mokėjimams atlikti verslininkams be teisinio susiformavimo. asmenims ir juridiniams asmenims asmenų

Yra 2 einamųjų sąskaitų tipai:

1. Sąskaita verslininkams be išsilavinimo juridinis asmuo- tai sąskaitos, skirtos lėšoms laikyti ir einamiesiems mokėjimams atlikti verslininkams nesudarant juridinio asmens. Visos atsiskaitymo operacijos turi būti įvykdytos.

2. Juridinio asmens sąskaitos - jos gali būti tvarkomos naudojant mokėjimo dokumentus su privaloma mokėjimo nuoroda ir paskirtimi.

Indėlių palūkanos skaičiuojamos ir mokamos pagal kiekvieną indėlio sutartį. Palūkanos už indėlio sumą skaičiuojamos nuo kitos dienos po jos gavimo banke iki dienos prieš jos grąžinimą klientui arba nurašomos nuo kliento sąskaitos kitu pagrindu Palūkanos nuo indėlio sumos mokamos savininkui jo prašymu, kiekvieno mėnesio (ketvirčio) pabaigoje atskirai nuo sumos indėlio, o per šį laikotarpį nepareikalautas palūkanas mokama įstatymų nustatyta tvarka.

Už indėlius naudojamos paprastosios ir sudėtinės palūkanos

Paprastos palūkanos yra palūkanos, kurios nesusidaro.

Sudėtinės palūkanos – tai palūkanos, kaupiamos nuo pagrindinės sumos ir už praėjusį laikotarpį sukauptų palūkanų pajamų.

Norint atidaryti taupomojo indėlio sąskaitą fiziniams asmenims, reikalingi šie dokumentai:

1. prašymas atidaryti sąskaitą, kuriame nurodomas vardas, pavardė, adresas, gimimo metai ir paso duomenys

2. asmeninės sąskaitos kortelė (forma Nr. 1), kurioje klientas nurodo parašo pavyzdį

3. Kvito orderis, kuriame nurodoma įnešama suma

Atidarant lėšas į taupomąją indėlio sąskaitą, tarp banko ir kliento sudaroma indėlio sutartis, kuri pripažįstama vieša sutartimi.

Sutartis, sudaryta tarp banko ir fizinio asmens, pripažįstama viešąja sutartimi (nustatomos banko prievolės teikti banko paslaugas). Indėlio sutartis laikoma sudaryta nuo sumos gavimo banke dienos. Įnešdamas lėšas į taupomąją sąskaitą, klientas gauna patvirtinimą apie priimtą įnešti sumą. taupomoji knyga, kuriame turi būti nurodytas ir banko patvirtintas banko ar jo filialų pavadinimas ir buveinė, taip pat indėlio sąskaitos numeris, visos į sąskaitą įskaitytos lėšų sumos, visos nuo sąskaitos nurašytos lėšų sumos ir likutis. santaupų knygelės pateikimo bankui metu sąskaitoje esančių lėšų. Indėlio išdavimas, palūkanų už jį mokėjimas ir indėlininko nurodymų pervesti lėšas už indėlį kitiems asmenims vykdymas, kurį vykdo nešančiojo banko ir taupymo knygelės turėtojas.

Jei taupomoji knygelė pametama arba jos turėtojui tampa nebetinkama, bankas, indėlininko prašymu, išduoda jam naują taupymo knygelę.

Jei verslininkas savo veiklą vykdo nesudarydamas juridinio asmens, tada jo vardu atidaroma atsiskaitomoji sąskaita. Norėdami atidaryti banko sąskaitą, turite pateikti šiuos dokumentus:

1. Prašymas atidaryti sąskaitą, kuriame nurodomas vardas, pavardė, adresas, gimimo metai ir paso duomenys;

2. Pažyma apie valstybinė registracija verslininkas;

3. Kortelė su verslininko parašo ir antspaudo pavyzdžiu (jei yra) patvirtinama notaro.

Gali dirbti individualus verslininkas.

Norėdami atidaryti indėlio sąskaitą juridiniam asmeniui, kuris yra Kirgizijos Respublikos gyventojas, jis turi pateikti šiuos du dokumentus:

1. Prašymas atidaryti sąskaitą, pasirašytas juridinio asmens vadovo ir vyriausiojo buhalterio ir patvirtintas juridinio asmens antspaudu;

2. Juridinio asmens valstybinės registracijos pažymėjimas;

3. notaro patvirtinta teisingumo institucijų užregistruota Chartijos (reglamentų) kopija;

4. dokumentas, patvirtinantis juridinio asmens įregistravimą Valstybinėje mokesčių inspekcijoje;

5. steigėjų ar akcininkų susirinkimo dėl asmens išrinkimo vadovu protokolas;

6. kortelė su parašų pavyzdžiais ir antspaudo atspaudu, patvirtinta notaro (du egzemplioriai).

Lėšų išdavimas indėlininkui asmeniškai vykdomas remiantis išlaidų orderis ir taupomąją knygelę. Užstatas iki pareikalavimo gali būti apmokėtas dalimis arba visiškai, terminuotasis indėlis gali būti apmokėtas tik visiškai. Tuo atveju, kai pasibaigus terminui kliento prašymu grąžinamas terminuotasis indėlis ar kitas indėlis, išskyrus indėlį iki pareikalavimo, indėlio sumą turi išduoti bankas pagal Kirgizijos Respublikos teisės aktus. .

Sumokėjus visą indėlio likutį, taupomoji knygelė nustatyta tvarka išperkama ir pridedama prie debeto pavedimo.

Pakartotinai išrašant sąskaitą, susijusią su juridinio asmens reorganizavimu (susijungimu, prisijungimu, pertvarkymu, padalijimu ir atskyrimu), sąskaitų turėtojams bankui pateikiami tie patys dokumentai, kaip ir atidarant sąskaitą naujam juridiniam asmeniui.

Pasikeitus pavadinimui dėl reorganizavimo, taip pat pasikeitus pavaldumui, bankui pateikiamas sąskaitos savininko prašymas, aukščiausio valdymo organo sprendimo kopija ir nauja notaro patvirtinta kortelė su pavyzdžiu ir antspaudu. Pervedant einamąją sąskaitą į kitą banką, visi sąskaitos registravimo dokumentai vienu metu perkeliami pagal inventorizaciją. Surašomas pervedimo aktas, kurį pasirašo perduodančios ir gaunančios banko sąskaitos vadovas ir vyriausiasis buhalteris (2 egz.).

Sąskaitos savininkas, uždarydamas sąskaitą, patvirtina sąskaitos likutį ir grąžina nepanaudotus čekius (knygą).

Banko sąskaitos gali būti uždarytos šiais atvejais:

1. sąskaitos turėtojo prašymu;

2. likvidatoriaus sprendimu;

3. juridinį asmenį sukūrusio organo sprendimu;

4. jei atsiskaitomojoje sąskaitoje nėra operacijų ir lėšų daugiau nei 6 mėnesius.

Apie būsimą einamosios sąskaitos uždarymą bankas praneša sąskaitos savininkui likus mėnesiui iki uždarymo. Įranga uždarytos sąskaitos yra apskaitomi atskiroje sąskaitoje su privaloma nesistemine apskaita kiekvienam klientui ir nėra įskaitomos į pajamas bei pervedimas į biudžetą, išskyrus įstatymų nustatytus atvejus.

Lėšos iš asmenų Kirgizijos Respublikos teritorijoje gali būti pervedamos neatidarant asmeninės sąskaitos. Lėšų pervedimo operacijos turi būti atliekamos remiantis siuntėjo identifikavimu, įrašant kliento paso duomenis. Kliento pervedimo operacijoms bankas turi įvesti nesisteminę apskaitą. Visos operacijos, susijusios su lėšų pervedimu iš klientų, turi būti registruojamos pinigų pervedimų registre, kuriame įrašomas visas siuntėjo vardas, pavardė, jo paso duomenys, data ir suma pinigų pervedimas, pervedimo tikslas, gavėjo duomenys ir kt.

Bankui priėmus siuntėjo lėšas, pastarasis (bankas) prisiima įsipareigojimus, kol pavedimas pasieks gavėjo banką. Gavėjas lėšas išgrynina po to, kai gavėjo tapatybė atitinka mokėjimo dokumentuose nurodytus duomenis.

Didžiausia lėšų pervedimų suma iš klientų Kirgizijos Respublikos teritorijoje neturėtų viršyti 20 tūkstančių somų, o už šalies ribų - pagal susitarimą dėl lėšų pervedimo tvarkos neprekybiniams sandoriams (mokėjimams).

Sąskaitos atidarymo momentu tarp banko ir kliento atsiranda teisiniai santykiai, kurie baigiasi tik grąžinus visą indėlio sumą ir uždarius sąskaitą. Šie santykiai įforminami indėlio sutartimi, kuri laikoma sudaryta nuo indėlio sumos gavimo banke dienos. Tokios sutarties šalys yra pats indėlininkas ir bankas. Indėlininkas įneša atitinkamą įnašą į banke atidarytą indėlio sąskaitą, o pastarasis įsipareigoja sumokėti indėlininkui lėšų sumą ir palūkanas.

...

Panašūs dokumentai

Indėlių operacijų teisinis reglamentavimas. Akcinio komercinio taupomojo banko indėlių operacijos. Kredito įstaigų indėlių operacijų registravimo tvarka. Indėlių operacijų Rusijoje plėtros perspektyvos.

kursinis darbas, pridėtas 2008-09-16


Pasyvios banko operacijos ir jų charakteristikos. Finansų valdymas Rusijos „Sberbank“. Banko indėlių ir palūkanų politika. Indėlių mažinimo būdas. Pasyviųjų operacijų valdymas Sberbank of Russia OJSC ir priemonės jį gerinti.

kursinis darbas, pridėtas 2015-10-06


OJSC „Aiyl Bank“ įkūrimo istorija. Jos pasyviųjų operacijų reguliavimo ypatybės. Indėlių politika kaip pagrindinis vidaus banko dokumentas, reglamentuojantis indėlių operacijas. Pasyviųjų operacijų valdymo efektyvumo vertinimas tiriamame banke.

praktikos ataskaita, pridėta 2016-03-21


Atsižvelgti į banko indėlių paslaugų organizavimo patirtį ir jų ypatybes, moderni sistemašių operacijų apskaitą. bendrosios charakteristikos indėlių draudimo organizavimas. Fizinių asmenų indėlių garantijų fondo veiklos organizavimo analizė.

kursinis darbas, pridėtas 2015-11-07


Pagrindinės pasyvios komercinio banko operacijos yra indėliai. Banko nuosavų išteklių vertė. Turto grupavimas pagal likvidumo laipsnį, rizikos tikimybę. Nauja forma atsiskaitymai tarp komercinių bankų. Tarpbankinių operacijų rūšys.

testas, pridėtas 2014-03-20


Komercinių bankų indėlių rūšys. Komercinio banko indėlių politika UAB „Baltiyskiy“ pavyzdžiu investicinis bankas". Priemonių, skirtų banko lėšoms pritraukti, kūrimas. Indėlių iki pareikalavimo ir terminuotųjų indėlių skirtumai.

baigiamasis darbas, pridėtas 2012-10-02


Ekonominė esmė indėliai komercinio banko fiziniams asmenims. Užstato sistemos atsiradimo prielaidos ir esmė. Indėlių operacijų registravimo ir apskaitos tvarka. Pagrindinės Belarusbank JSB indėlių operacijos, jų sudėtis ir struktūra.

baigiamasis darbas, pridėtas 2009-12-20


Komercinio banko investavimo politikos kūrimo ir įgyvendinimo esmė ir teisinė bazė. Nagrinėjamo banko finansinės ir ūkinės veiklos pagrindinių rodiklių, jo investavimo politikos plėtros problemų ir perspektyvų analizė.

baigiamasis darbas, pridėtas 2017-12-10


Komercinio banko pasyviųjų operacijų esmė ir rūšys. Banko nuosavų lėšų formavimo, lėšų pritraukimo ir klientų aptarnavimo operacijos. Lėšų pritraukimo iš mažų ir vidutinių įmonių analizė. Komercinio banko indėlių politika.

baigiamasis darbas, pridėtas 2014-07-09


Komercinio banko organizacinės struktūros tyrimas. Finansinės ir ūkinės veiklos charakteristikos. Indėlių produktai komerciniams ir užsienio valiutos sandoriai. Debetas plastikines korteles. Nuotolinis aptarnavimas komerciniame banke.

Indėlių operacijos – tai veiksmai finansinės institucijos, kurios tikslas – pritraukti finansinius išteklius iš klientų. Dalykai yra tiek asmenys, tiek visos įmonės. O jų objektas – santaupos, įneštos į banko sąskaitas.

: pagrindiniai tipai

Skirtingos klientų kategorijos lemia indėlių skirstymą į asmenis ir organizacijas. Atsižvelgiant į atsisakymo formą, operacijos gali būti skubios, pagal pareikalavimą ir sąlyginės. Terminuotieji indėliai išduodami tam tikram laikotarpiui.

Indėliai iki pareikalavimo gali būti uždaryti bet kuriuo metu. O sąlyginiai indėliai apima operacijas, kurių metu lėšų išėmimo klausimas yra susijęs su tam tikrų sąlygų atsiradimu.

Indėliai pagal pareikalavimą būna įvairių rūšių. Jie apima:

• lėšos atsiskaitymo, biudžeto ar einamosiose sąskaitose;
• privatūs verslininkai;
• lėšos iš įvairių fondų;
• organizacijų ir asmenų indėliai iki pareikalavimo;
• lėšos, įdėtos į akredityvus, čekius, įsipareigojimus ir kitų rūšių finansines priemones.

Indėlių operacijų ypatybės

Šių operacijų įgyvendinimas apima visų vystymąsi banko įstaiga indėlių politika, tai yra priemonių rinkinys, nustatantis resursų generavimo veiksmų užduotis, formas ir turinį kredito įstaiga. Ši procedūra taip pat apima tolesnių veiksmų planavimą. Galutinis šios politikos tikslas – padidinti banko turtą, taip pat palaikyti priimtiną jo likvidumą bei sumažinti įvairias rizikas.

Pagrindinė indėlių operacijų užduotis – pritraukti klientų finansus ir juos talpinti banko sąskaitos. Ateityje bankas šiuos išteklius naudos skolindamas gyventojams ir investuodamas į kitokio pobūdžio turtą.

Gaukite naujausią informaciją apie visus svarbius United Traders įvykius – užsiprenumeruokite mūsų