În site-ul proiectului comun”, împreună cu experții companiei juridice Revera, înțelegem nuanțele documentelor de care avem nevoie în viață. Astăzi, Tatyana Lyzo, un avocat în practica corporativă, va vorbi despre complexitatea conturilor străine.

Poate un belarus să deschidă un cont în străinătate

Da poate. Acest drept este prevăzut în articolul 19 din Legea Republicii Belarus „Cu privire la reglementarea valutară și control valutar". Conturi în străinătate pot fi deschise în moneda straina, precum și în ruble belaruse; atât în ​​bănci cât şi în altele institutii de credit. În acest caz, este necesar doar să respectați procedura și condițiile de deschidere a conturilor stabilite în legislația Belarus.

Și anume, pentru a obține permisiunea de la Banca Națională. Este necesar atât pentru un cetățean al Belarusului, cât și pentru un cetățean străin cu permis de ședere în țara noastră. Și totul pentru că amândoi sunt rezidenți ai Belarusului în înțelegerea legislației valutare.

Pentru a obține permisiunea de a deschide un cont, persoanele fizice depun la Banca Națională:

Cererea trebuie sa contina:

• expunerea de fond a recursului;
• scopul deschiderii contului, modul planificat al contului, precum și locația și numele băncii nerezidente la care urmează să fie deschis contul;
• semnătura personală a cetățeanului.

De ce am nevoie de un cont străin și este posibil să primesc un salariu pe el

Conturile pot fi deschise în diverse scopuri. Aceasta poate fi plasarea de fonduri ca contribuție, obținerea de împrumuturi, împrumuturi, diferite tipuri de plăți și multe altele.

În ceea ce privește deschiderea de conturi în străinătate pentru a primi salarii, această problemă este adesea asociată cu dorința de a primi salariileîn valută.

Aici este necesar să se evalueze locul de reședință principală (locația) a angajatului - în Belarus sau în străinătate.

Dacă locuiți în străinătate și lucrați acolo, atunci puteți deschide orice cont fără a trece prin procedura de licențiere în Belarus. Aceasta este doar una dintre excepțiile când nu este necesară permisiunea Băncii Naționale.

« Dar dacă, de exemplu, lucrezi pentru o companie străină, în timp ce te afli în Belarus, atunci cel mai probabil vei primi salarii pe teritoriul Belarusului - într-un cont deschis într-o bancă din Belarus.", - spune Tatyana Lyzo.

Potrivit specialistului, acest lucru se datorează faptului că atunci când solicitați permisiunea de a deschide un cont la Banca Națională, este necesar să furnizați o justificare economică pentru care contul „salariu” ar trebui deschis tocmai în străinătate. În plus, din 16 septembrie 2015, companiilor străine care nu au reprezentanțe în Belarus li s-a oferit posibilitatea de a deschide curent conturi de decontare nu numai în valută, ci și în ruble din Belarus (anterior, o companie străină putea deschide un cont de decontare în ruble din Belarus doar în numele reprezentanței sale).

Important! Dacă lucrați pentru o companie străină, inclusiv reprezentanța acesteia în Belarus, și dvs contract de muncă se încheie în afara Belarusului, atunci, în virtutea normelor legislației valutare, aveți dreptul de a primi salarii în valută într-un cont deschis la o bancă din Belarus.

Când nu aveți nevoie de permisiunea Băncii Naționale pentru a deschide un cont

Pentru persoanele rezidente, există două cazuri în care nu trebuie să obțineți permisiunea Băncii Naționale pentru a deschide un cont în afara Belarusului:

• deschiderea unui cont operațiuni de creditareîn valută străină și în ruble belaruse;
• în perioada de rezidență (ședere) în afara Belarusului (clauza 37, clauza 38 din Regulile pentru efectuarea tranzacțiilor valutare, aprobate prin Rezoluția Consiliului de administrație al Băncii Naționale a Republicii Belarus din 30 aprilie 2004 nr. 72 ).

În al doilea caz, perioada de ședere (ședere) a unei persoane în afara Belarusului este înțeleasă ca fiind perioada de timp în care această persoană locuiește (sed) în străinătate și are permis de ședere, viză, permis de ședere temporară în țară sau alta document care confirmă faptul de a rămâne legal în afara Belarusului. În același timp, o persoană are dreptul de a veni liber în Belarus și apoi de a se întoarce în țara de reședință temporară (ședere).

Important! Prezența unei vize cu intrări multiple și a rezidenței periodice (ședere) pe teritoriul unui stat străin dă dreptul de a deschide un cont fără a obține permisiunea Băncii Naționale și de a nu-l închide pe perioada de valabilitate a vizei eliberate. Dar când expiră viza, o persoană este obligată să închidă contul și să transfere soldul contului în Belarus sau să importe, în conformitate cu regulile vamale, toate primite în străinătate. valorile valutareîn Belarus sau să obțineți permisiunea Băncii Naționale pentru a deschide un cont în străinătate.

Are nevoie un student de permisiunea Băncii Naționale pentru a primi o bursă în străinătate

De regulă, studenții, studenții și alți studenți pentru perioada studiilor lor într-o străinătate instituție educațională să primească un permis de ședere temporară sau un permis de ședere temporară etc. Pe baza pregătirii, li se eliberează și o viză (dacă este necesar).

Așadar, în prezența documentelor de mai sus și sub rezerva șederii (șederii) periodice în străinătate, aceste persoane fac obiectul unei excepții atunci când nu este necesară obținerea permisului Băncii Naționale pentru a deschide un cont pentru a primi o bursă pe acesta. .

Ce se întâmplă dacă deschideți un cont în străinătate fără permisiunea Băncii Naționale

Răspunderea pentru încălcarea procedurii de deschidere a conturilor în afara Belarusului este prevăzută la art. 11.5. Codul Republicii Belarus privind abateri administrative, precum și în art. 224 din Codul penal al Republicii Belarus.

Dar cand vorbim privind răspunderea pentru deschiderea de conturi în bănci străine fără permisiunea Băncii Naționale, apoi printre persoanele care pot fi trase la răspundere sunt indicați doar funcționarii persoanelor juridice și antreprenorii individuali, dar nu și persoanele fizice obișnuite.

Pentru persoanele fizice, acum este prevăzută doar răspunderea administrativă pentru încălcarea condițiilor specificate în permisiunea Băncii Naționale de a deschide un cont: o amendă în valoare de la 5 la 35 de unități de bază (partea 2 a articolului 11.5 din Codul contravențiilor administrative). ).

Ce trebuie să faci pentru a-ți deschide compania în străinătate

Belarusul are dreptul de a se înregistra entitate cu participarea sa într-o țară străină și să achiziționeze o companie străină existentă. În acest sens, trebuie îndeplinite următoarele cerințe legale:

• să obțină permisiunea corespunzătoare de la Banca Națională: pentru achiziționarea de acțiuni în cazul distribuirii acestora între fondatori, o cotă din fondul autorizat sau o cotă din proprietatea unui nerezident; sau pentru cumpărare de la un nerezident hârtii valoroase emis de nerezidenți (Articolul 10 din Legea Republicii Belarus „Cu privire la reglementarea și controlul valutar”);
• notifica Autoritatea taxelor privind participarea la organizatie strainaîn termen de 5 zile lucrătoare de la data participării la o astfel de organizație prin trimiterea unei scrisori sub orice formă (clauza 1.9.2. clauza 1 articolul 22 din Codul Fiscal al Republicii Belarus).

În același timp, legislația belarusă nu conține o cerință de a obține permisiunea Băncii Naționale pentru a deschide un cont pentru o astfel de companie străină.

Cum să cumpărați o acțiune la o companie străină sau acțiuni în străinătate

Procedura de obținere a autorizației de la Banca Națională pentru operațiuni precum achiziționarea de acțiuni sau acțiuni la fondul autorizat, acțiuni și alte valori mobiliare emise de un nerezident este prevăzută de Instrucțiunea privind procedura de eliberare a autorizațiilor și transmiterea notificărilor necesare. în sensul reglementării valutare, aprobată prin Hotărârea Consiliului Băncii Naționale din 26.08.2015 Nr. 514.

Deci, instrucțiunile prevăd următoarele:

• Banca Națională emite un permis până în momentul decontării (adică efectuarea unei plăți pentru acțiuni, acțiuni sau unități înainte de a obține permisiunea Băncii Naționale va constitui o încălcare);
• eliberarea unui permis (prelungirea valabilității acestuia), precum și refuzul scris de eliberare, cu indicarea motivelor, se efectuează în termen de 15 zile calendaristice de la data înregistrării cererii scrise la Banca Națională.

În același timp, în ceea ce privește acțiunile, trebuie să se distingă două cazuri - achiziționarea de acțiuni ca parte a plății. capitalul autorizat societate străină și acțiuni ca tip de titluri de valoare ale unei companii străine tranzacționate liber la bursă. De asta depind tipul tranzacției valutare și pachetul de documente depus la Banca Națională. De exemplu, dacă doriți să cumpărați acțiuni Apple listate la bursă, atunci trebuie să solicitați Băncii Naționale permisiunea de a cumpăra titluri și nu să cumpărați acțiuni atunci când acestea sunt distribuite între fondatorii unei companii străine.

Pentru a obține permisiunea de a efectua o tranzacție valutară pentru achiziționarea de acțiuni, acțiuni la capitalul autorizat, o acțiune în proprietatea unui nerezident, persoanele fizice depun următoarele documente la Banca Națională:

• o cerere scrisă sub orice formă;
• o copie a unui act de identitate (pașaport, permis de ședere).
• o copie a documentului care oficializează desfășurarea tranzacției relevante de drept civil;
• o copie a unui extras din registrul comerțului cu privire la un nerezident, dacă nerezidentul este deja înregistrat;
• o copie a actelor constitutive ale nerezidentului (dacă nerezidentul este nou creat - proiect de acte constitutive ale nerezidentului).

Pentru a obține permisiunea de a efectua o tranzacție valutară pentru cumpărarea de valori mobiliare emise de un nerezident (inclusiv acțiuni care nu sunt legate de plata capitalului autorizat), pachetul de documente este ușor diferit: nu există obligația de a prezenta un extras din registrul comercial și documentele constitutive ale unui nerezident, dar este necesar să se prezinte un acord cu un participant profesionist pe piața valorilor mobiliare (inclusiv cu o bancă) și o copie a documentului la înregistrarea acestuia pe teritoriul unui stat străin , dacă serviciile sale sunt utilizate în tranzacție.

Cererea trebuie sa contina:

• indicarea destinatarului ( Banca Nationala Republica Belarus, Departamentul principal de reglementare valutară și control valutar, 220 008, Minsk, Nezalezhnosti Ave., 20);
• numele, numele, patronimul (dacă există) al cetățeanului, adresa locului de reședință (locul de ședere) și (sau) locul de muncă (studii);
• expunerea de fond a recursului;
• justificarea economică a necesității operațiunii;
• consimțământul unei persoane de a prezenta documente, precum și alte informații privind operațiunile în derulare în cadrul autorizației eliberate de Banca Națională;
• evaluarea eficacității investiției valorilor valutare;
• semnătura personală a cetățeanului.

Procedura de revizuire a documentelor în ambele cazuri este gratuită.

Care este pedeapsa pentru încălcarea ordinii tranzacțiilor valutare

În conformitate cu Decretul prezidențial nr. 49 din 09.02.2015 „Cu privire la asigurarea ordinii în derularea tranzacțiilor valutare”, implementarea individual Tranzacția valutară fără permisiunea Băncii Naționale, atunci când o astfel de autorizație este necesară în conformitate cu legislația, atrage o amendă în mărime de la 50 la 100 de unități de bază.

Partener de proiect

Revera este unul dintre liderii pieței din Belarus servicii juridice. Avocații companiei, împreună cu specialiști din Ministerul Economiei și Ministerul Afacerilor Externe al Republicii Belarus, pregătesc anual ghidul Doing Business in Belarus ca ghid oficial pentru investitori.

Legislația permite persoanelor fizice să deschidă conturi bancare în afara statului nostru atât în ​​valută străină, cât și în ruble belaruse<*> . În cele mai multe cazuri, aceasta va necesita obținerea permisiunii Băncii Naționale pentru a deschide un cont.

Cine are nevoie de permisiune

Permisiunea Băncii Naționale de a deschide un cont într-o bancă străină trebuie obținută de persoanele fizice rezidente<*> .

Sub rezidenți se referă la persoanele fizice care sunt<*> :

— cetățeni ai Republicii Belarus;

— cetateni strainiși apatrizii care au permis de ședere în țara noastră.

Pe o notă
Băncile străine (băncile nerezidente) sunt bănci și instituții financiare nebancare înființate în conformitate cu legile unui stat străin, situate în afara statului nostru<*> .

Când nu este necesară permisiunea?

Există două cazuri când se primește permisiunea Băncii Naționale de a deschide un cont într-o bancă străină nu este necesar :

- dacă deschideți un cont contabilizarea tranzactiilor de credit <*> ;

- dacă deschideți un cont în perioada de rezidență (ședere) în afara Belarusului <*> .

Pe o notă
Perioada de rezidență a unei persoane în afara Republicii Belarus este înțeleasă ca perioada de timp în care locuiește (sed) în străinătate și are permis de ședere, viză, permis de ședere temporară în țară sau alt document care confirmă faptul că se află în afara țării. Republica Belarus pe motive legale<*> .

Exemplu
Un cetățean al Belarusului locuiește și lucrează în Franța (are viză de muncă pe termen lung). El are dreptul de a deschide un cont bancar fără a trece prin procedura de licență în Belarus.

Totodată, la sfârșitul perioadei de rezidență (ședere) specificată în documentul care vă permite să rămâneți în străinătate, sunteți obligat inchide un cont si executa una dintre următoarele :

1) transferați soldul contului în Republica Belarus;

2) să importe, în conformitate cu reglementările vamale, toate valorile valutare primite în străinătate în Republica Belarus.

În caz contrar, vei avea nevoie obține permisiunea Băncii Naționale pentru a deschide un cont într-o bancă străină<*> .

Notă!
Nu puteți închide un cont la o bancă străină dacă ajungeți în Belarus în perioada specificată în documentul de autorizare a ședere (ședere) în străinătate și apoi reveniți în țara de reședință temporară (ședere)<*> .

Astfel, faptul că ai viza cu intrări multiple și ședere (ședere) periodică pe teritoriul unui stat străin îți conferă dreptul deschide un cont fără permisiune Banca Naţională şi nu-l închide în perioada de valabilitate a vizei eliberate .

În ce scopuri pot deschide un cont la o bancă străină

Conturile pot fi deschise în diverse scopuri. În special, pentru plasarea de fonduri ca depozit, obținerea unui împrumut sau orice plăți, de exemplu, aceleași salarii . În același timp, în acest din urmă caz, este necesar în primul rând să se evalueze locul de reședință principală (locația) a unui cetățean care dorește să primească un salariu într-un cont la o bancă străină.

Deci, dacă locuiți și lucrați în străinătate, atunci nu veți avea probleme. Puteți deschide un cont la o bancă nerezidentă pentru a vă primi salariul. În același timp, nu trebuie să treceți prin procedura de licențiere în Belarus.

Dacă lucrezi pentru o companie străină, dar locuiești în Belarus, atunci cel mai probabil vei primi salariul într-un cont deschis la o bancă din Belarus. Mai mult, în ruble belaruse. Acest lucru se datorează faptului că:

în primul rând, persoanelor juridice străine care nu au reprezentanțe în Belarus li se permite să deschidă conturi curente de decontare în ruble belaruse începând cu 16 septembrie 2015<*> ;

în al doilea rând, atunci când solicitați la Banca Națională permisiunea de a deschide un cont într-o bancă străină, în aplicație trebuie să indicați justificarea economică pentru care contul pentru transferul salariului dvs. ar trebui să fie într-o bancă nerezidentă. Și în situația luată în considerare, nu este nevoie să deschideți conturi „salarie” în străinătate.

Sunt necesare alte permisiuni?

Rețineți că în anumite cazuri va trebui să obțineți permisiunea Băncii Naționale de a efectua tranzacții valutare legate de circulația capitalului <*>. Cu alte cuvinte, în plus înainte de a primi permisiunea de a deschide un cont într-o bancă străină, este necesar să solicitați permisiunea de a efectua tranzacțiile valutare specificate.

Pe o notă
Tranzacțiile valutare legate de mișcarea capitalului sunt cele efectuate între rezidenți și nerezidenți operațiuni valutare, fără legătură cu curentul<*> .

De exemplu, trebuie să obțineți permisiunea de a efectua tranzacții valutare în cazul plasării de fonduri într-o bancă străină<*> .

Notă!
Nu trebuie să obțineți permisiunea Băncii Naționale pentru a efectua tranzacții valutare legate de mișcarea capitalului, dacă locuiți (stați) continuu în afara Republicii Belarus mai mult de un an. Dar cu condiția ca desfășurarea unor astfel de operațiuni să nu aibă legătură cu activitățile dvs. de afaceri pe teritoriul Belarus<*> .

Pentru a obține această autorizație, va trebui să depuneți la Banca Națională documentele prevăzute în clauzele 1, 2, 6 din Anexa 1 la Instrucțiunea N 514, partea 1 a clauzei 5 din Instrucțiunea N 514.

Ce documente să solicite pentru un permis

Pentru a obține permisiunea de a deschide un cont, trebuie să depuneți următoarele documente la Banca Națională<*> :

1) cerere scrisă în formă liberă .

Cererea trebuie sa contina:

- numele și (sau) adresa organizației sau funcției persoanei căreia i se trimite contestația. În acest caz, acesta este Departamentul Principal de Monitorizare Monetară și Financiară a Băncii Naționale.

informații de referință
Adresă poștală: 220008, Minsk, Independence Avenue, 20;

- numele dvs. de familie, prenume, patronimic (dacă există);

- adresa locului de reședință (locul de ședere);

- o precizare a fondului recursului;

— justificarea economică a necesității efectuării operațiunii solicitate (deschiderea unui cont la o bancă străină);

- consimțământul dumneavoastră pentru depunerea documentelor, precum și a altor informații privind operațiunile în derulare în cadrul autorizației eliberate de Banca Națională;

— scopul deschiderii unui cont, modul planificat al contului, precum și locația și numele băncii nerezidente la care intenționați să deschideți un cont;

- semnătura dumneavoastră personală.

Notă!
Petiția este prezentată în rusă sau belarusă. Textul acestuia trebuie să fie lizibil. Dacă petiția este scrisă de mână și nu dactilografiată, de exemplu, pe computer, trebuie să fie scrisă de mână clar și lizibil. Utilizarea de cuvinte sau expresii obscene sau jignitoare nu este permisă.<*> .

2) o copie a unui act de identitate precum pașapoartele.

Notă!
Este posibil să vi se solicite informații suplimentare, precum și alte documente pentru a facilita examinarea eliberării unui permis.<*>. Adică, la cerere, va trebui să depuneți documentele pe care le aveți care vă vor facilita examinarea în fond a cererii dumneavoastră și să confirmați necesitatea deschiderii unui cont.

Permisiunea de a deschide un cont este eliberată pentru o perioadă nu mai mult de 1 an <*> .

Care sunt termenele limită pentru eliberarea unui permis și poate fi prelungit?

Dacă este acceptat decizie pozitivă Banca Națională vă va trimite în scris permisiunea de a deschide un cont în formularul aprobat în termen de 15 zile calendaristice de la data înregistrării cererii dumneavoastră scrise<*>. Dacă Banca Națională a solicitat informații suplimentare, perioada de eliberare a autorizației va fi mai mare. În același timp, el nu trebuie să depășească 10 zile calendaristice de la data primirii Banca Națională a acestor informații și documente solicitate<*> .

Vă puteți reînnoi autorizația de a deschide un cont. Pentru aceasta înainte de expirare a emis permisiunea, trebuie să contactați Banca Națională<*> .

Pentru a prelungi perioada de valabilitate a permisului, trebuie să depuneți la Banca Națională documentele pe care le-ați depus pentru eliberarea permisului (o petiție și o copie, de exemplu, a unui pașaport), precum și<*> :

- o copie a autorizației eliberate cu toate modificările și completările care i-au fost aduse;

— informații privind mișcarea fondurilor în cont pentru ultimele 12 luni de valabilitate a permisului.

Pe o notă
Prelungirea perioadei de valabilitate a permisului de deschidere a unui cont se realizează în același interval de timp cu emiterea acestuia<*> .

Dacă nu reînnoiți permisul sau nu primiți unul nou, atunci înainte de data de expirare specificată în permis va trebui să închideți contul și să informați Banca Națională despre acest lucru prin trimiterea unei scrisori de orice formă. Trebuie să o faci în termen de cel mult 10 zile lucrătoare de la data închiderii <*> .

Când vi se poate refuza un permis (reînnoirea acestuia)

Banca Naţională poate refuza să vă acorde permisiunea de a deschide un cont sau de a-l reînnoi . Acest lucru se poate întâmpla dacă, de exemplu<*> :

- ati depus documente executate necorespunzator;

nu te-ai depus Documente necesare;

- ați furnizat informații incorecte;

— nu există o justificare economică pentru necesitatea deschiderii unui cont la o bancă străină;

- in ultimele 6 luni anterioare depunerii cererii, ati incalcat conditiile autorizatiilor eliberate anterior de Banca Nationala (daca v-au fost eliberate).

Pe o notă
Banca Națională trimite un refuz scris de a elibera un permis sau de a prelungi perioada de valabilitate a acestuia în termen de 15 zile calendaristice de la data înregistrării cererii dumneavoastră. Aceasta trebuie să includă motivele pentru care vi s-au refuzat permisiunea sau reînnoirea. În cazul în care Banca Națională a solicitat informații sau documente suplimentare, perioada de trimitere a refuzului nu trebuie să depășească 10 zile calendaristice de la data primirii acestora de către Banca Națională.<*> .

Când expiră permisul

Valabilitatea permisului de a deschide un cont încetează înainte de expirarea termenului actiuni dacă, de exemplu<*> :

- aplicati cu aplicatia relevanta la Banca Nationala;

- încalcă termenii autorizației eliberate. Așadar, sunteți obligat să efectuați operațiuni pe un cont deschis în baza unui permis la o bancă străină în conformitate cu regimul de cont specificat în autorizație. Suma de valută străină dintr-un astfel de cont, care depășește suma stabilită de permis, trebuie transferată în Belarus în termenele specificate de permis.<*> ;

- se va stabili că ați furnizat informații false în baza cărora vi s-a eliberat un permis;

— nu utilizați un cont deschis la o bancă străină în termen de șase luni de la data eliberării autorizației.

Faptul că autorizația a fost reziliată vă va deveni cunoscut din notificarea primită de la Banca Națională. De asemenea, va indica data de expirare a permisului.<*> .

Pe o notă
Autorizația este reziliată fără notificare în cazul<*> :
— expirarea perioadei de valabilitate pentru care a fost emis;
- moartea unei persoane.

Trebuie să fac modificări la permis și ce să fac în cazul în care este pierdut

Vei avea nevoie fa schimbari în permisiunea de a deschide un cont în caz modificări ale numelui, prenumelui, patronimului (dacă există) . In aceasta situatie într-o lună de la data acestor modificări, trebuie să contactați Banca Națională cu petiţie la efectuarea modificărilor corespunzătoare ale permisului sau la eliberarea unui nou permis<*> .

daca tu a pierdut permisiunea pentru a deschide un cont într-o bancă străină, nu trebuie să obțineți unul nou. Este suficient să aplicați la Banca Națională cu o cerere scrisă de emitere permisiunea duplicat . Forma unei astfel de cereri este arbitrară.<*> .

Notă!
Amintiți-vă că un duplicat vi se va elibera numai în perioada de valabilitate a permisului pentru care ați solicitat un duplicat.<*>. Prin urmare, dacă ți-ai pierdut autorizația de a deschide un cont și între timp acesta a expirat, va trebui să obții o nouă autorizație.

Care este răspunderea pentru deschiderea unui cont fără permisiune

Permisiunea de a deschide un cont trebuie obținută în prealabil, de exemplu. înainte de deschiderea acestuia într-o bancă străină. Responsabilitatea pentru încălcarea procedurii de deschidere a conturilor în afara Republicii Belarus este prevăzută pentru:

- art. 11.5 din Codul contravențiilor administrative;

- art. 224 din Codul penal.

Cu toate acestea, doar oficialii organizațiilor și antreprenorii individuali sunt responsabili pentru deschiderea unui cont fără permisiune. Adică nu sunteți responsabil pentru deschiderea unui cont într-o bancă străină fără permisiunea Băncii Naționale de a deschide un cont. În relație cu tine, se întâmplă numai dacă tu, având o astfel de permisiune, și-a încălcat termenii . În acest caz, vă confruntați cu o amendă de la 5 la 35 BV<*> .

informații de referință
Dimensiunea BV este de 24,5 Bel. freca.<*>. În consecință, amenda pentru încălcarea condițiilor de autorizare a deschiderii unui cont este de la 122,5 la 857,5 bel. freca.

De asemenea, puteți fi tras la răspundere dacă utilizați un cont bancar străin pentru tranzacție valutară legate de circulația capitalului, fără a obține permisiunea Băncii Naționale, atunci când o astfel de autorizație este necesară. De exemplu, dacă plasați bani bancă străină. Pentru aceasta, se aplică o amendă în valoare de 50 până la 100 BV (de la 1225 la 2450 ruble belaruse)<*> .

La 29 noiembrie 2015, a intrat în vigoare Hotărârea Consiliului de Administrație al Băncii Naționale a Republicii Belarus din 26 august 2015 nr. 514 „Cu privire la anumite probleme de eliberare a permiselor și depunerea notificărilor necesare în scopul reglementării valutare”.

Prin această rezoluție s-a aprobat Instrucțiunea privind procedura de eliberare a autorizațiilor și depunerea notificărilor necesare în scopul reglementării valutare (denumită în continuare Instrucțiune) în locul Instrucțiunii privind procedura de eliberare a autorizațiilor pentru efectuarea tranzacțiilor valutare și deschiderea conturilor în afara Republicii. al Belarusului, precum și transmiterea notificărilor băncii atunci când efectuează tranzacții valutare.

Instrucțiunea stabilește cerințe uniforme pentru obținerea autorizațiilor de la Banca Națională pentru efectuarea de tranzacții valutare legate de mișcarea capitalurilor și de deschidere de conturi la bănci nerezidente, consolidează normativ practica stabilită de eliberare a unor astfel de autorizații și, de asemenea, stabilește procedura de furnizarea de notificări necesare în scopul reglementării valutare.

Prezentare generală a schimbărilor majore

1. Persoanele cărora li se aplică Instrucțiunea sunt unite prin conceptul de „solicitant”

Solicitanții sunt:

Subiectele tranzacțiilor valutare* (inclusiv bănci);

Persoane fizice (rezidenți*).

Totodată, prevederile Instrucțiunilor stabilite pentru subiecții tranzacțiilor valutare se aplică întreprinzătorilor individuali, notarilor care își desfășoară activitatea în birouri notariale, avocaților angajați în avocatură în mod individual.

* Termenii sunt folosiți în sensurile specificate în articolul 1 din Legea Republicii Belarus din 22 iulie 2003 „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar” și partea întâi a paragrafului 2 din Regulile pentru efectuarea tranzacțiilor valutare, aprobate de Rezoluția Consiliului de Administrație al Băncii Naționale a Republicii Belarus din 30 aprilie 2004 nr. 72

2. Restricția privind scopul eliberării permiselor pentru deschiderea unui cont în afara Republicii Belarus a fost eliminată

Dacă mai devreme legislația limita eliberarea permiselor de deschidere de conturi la scopurile deschiderii unor astfel de conturi, atunci în prezent Instrucțiunea nu are restricții cu privire la scopuri. Acestea. teoretic, permisiunea de a deschide un cont la o bancă nerezidentă poate fi obținută în orice scop legitim, sub rezerva unei justificări economice a necesității deschiderii unui cont.

3. Au fost precizate termenele de eliberare, prelungire a autorizațiilor și refuzul eliberării acestora, precum și procedura de calcul a acestora.

Eliberarea unui permis, prelungirea valabilității acestuia, precum și transmiterea unui refuz scris de eliberare sau prelungire, cu indicarea motivelor, se efectuează de către Banca Națională în termen 15 zile calendaristice de la data înregistrării cererii scrise a solicitantului la Banca Naţională.

În cazul în care Banca Națională solicită informații suplimentare, perioada totală poate fi prelungită cu 10 zile calendaristice, calculate de la data primirii de către Banca Națională a tuturor informațiilor și documentelor suplimentare solicitate.

Totodată, dacă mai devreme, pentru prelungirea autorizației, documentele trebuiau depuse cu cel puțin 30 de zile calendaristice înainte de expirarea acestui permis, acum nu s-a stabilit un anumit termen: solicitantul trebuie să se adreseze la Banca Națională înainte expirarea permisului eliberat.

Calculul termenelor stabilite prin Instrucțiune se efectuează în modul stabilit de Cod Civil Republica Belarus.

4. Refuzul eliberării unui permis, suspendarea unui permis, rezilierea unui permis eliberat anterior

Au fost aduse modificări listelor de motive pentru refuzul eliberării unui permis și pentru rezilierea unui permis.

Deci, acum în eliberarea autorizațiilor în plus poate fi refuzat când:

Încălcarea de către solicitant a condițiilor avizelor eliberate anterior de Banca Națională (dacă există) pentru ultimele 6 luni anterioare datei cererii solicitantului, inclusiv cererile de prelungire a autorizației după expirarea acestuia;

Incoerențe ale operațiunilor valutare și ale altor operațiuni planificate a fi efectuate de solicitant pe baza permisului solicitat politică monetară Republica Belarus;

Crearea unei amenințări de deteriorare a securității naționale a Republicii Belarus, a integrității sale teritoriale, a stabilității politice și economice.

noi motive pentru rezilierea unui permis sunt:

Modificări ale legislației care reglementează procedura de implementare a tranzacțiilor valutare și a altor tranzacții pentru care a fost eliberat un permis corespunzător;

Crearea unei amenințări de deteriorare a securității naționale a Republicii Belarus, a integrității sale teritoriale, a stabilității politice și economice.

Odată cu intrarea în vigoare a Instrucțiunii, un astfel de concept ca "permis suspendare", precum și consecințele juridice asociate mai mult nu se aplica.

5. Reorganizarea nu mai este un motiv absolut de reziliere a autorizațiilor

Instrucțiunea stabilește că, în cazul reorganizării, solicitantul trebuie, în termen de o lună de la data reorganizării, să se adreseze Băncii Naționale cu cererea de a face modificările corespunzătoare ale autorizației sau de a emite un nou permis.

Autorizația nu poate fi utilizată până când nu se modifică permisul sau până la eliberarea unui nou permis:

Din data de înregistrare de stat o entitate juridică nou creată ca urmare a reorganizării (aplicabil în cazul reorganizării sub formă de separare, separare și fuziune);

De la data efectuării unei înscrieri privind încetarea activităților persoanei juridice afiliate în Registrul Unificat de Stat.

6. S-au modificat cerințele pentru unele documente și procedura de depunere a acestora

Ajutor de la IMNS: dacă anterior subiectul tranzacțiilor valutare avea dreptul, la propria discreție, să stabilească dacă să furnizeze un certificat al Inspectoratului de Inspecție Fiscală privind absența sau prezența restanțelor la plata impozitelor, taxelor (taxelor), alte plăți obligatorii la buget [...] atunci când furnizarea unui astfel de certificat a fost necesară pentru a lua în considerare eliberarea unui permis, atunci în prezent, dacă un astfel de certificat este indicat în lista de documente care trebuie depuse, solicitantul trebuie să oferiți-l.

Consimțământul pentru transmiterea documentelor/informațiilor privind tranzacțiile în curs: solicitantul reflectă în cerere consimțământul său pentru depunerea documentelor, precum și alte informații privind tranzacțiile în derulare în cadrul autorizației eliberate de Banca Națională.

Cerințe pentru documentele provenite din străinătate și întocmite în limbă străină : la depunerea copiilor documentelor într-o limbă străină, aceste copii trebuie să fie însoțite de un certificat la momentul potrivit traducere în belarusă sau rusă. Copiile documentelor individuale (lista este cuprinsă în clauza 9 a Instrucțiunii) pot fi solicitate sub formă de documente legalizate corespunzător, cu excepția cazului în care obligațiile internaționale ale Republicii Belarus nu prevede altfel.

Astfel, procedura de solicitare și eliberare a autorizațiilor nu se modifică semnificativ odată cu adoptarea Instrucțiunii, ci devine mai reglementată (în sensul bun al cuvântului), ceea ce reduce influența „factorului uman” atunci când se analizează problemele de eliberare. astfel de permise.

Totodată, după cum se explică în Banca Națională, atunci când se efectuează tranzacții valutare care nu au legătură cu deschiderea de conturi, în ceea ce privește Legea privind reglementarea valutară și controlul valutar, precum și Regulile pentru efectuarea operațiunilor valutare; , prevede obţinerea avizului, a documentelor prevăzute la paragraful .4 Instrucţiuni. Pentru operațiunile individuale enumerate la alineatele 5, 6 din Instrucțiune se depun și documente suplimentare.

Cum putem ajuta

Specialiștii REVERA sunt pregătiți să consilieze în problemele apărute în legătură cu obținerea autorizațiilor de la Banca Națională, precum și să însoțească procedurile de obținere a unor astfel de autorizații.

Înainte de a deschide un cont, de a înregistra (înființa) sau de a cumpăra o companie (acțiune) în străinătate, cetățenii din Belarus trebuie să obțină permisiunea Băncii Naționale a Republicii Belarus. Cât de greu este de obținut. Și care sunt consecințele, dacă această permisiune nu este obținută, de a înregistra o organizație, iar Banca Națională va afla despre asta.

Cum să obțineți permisiunea de la NBRB pentru a înregistra (încorpora) o companie străină?

Instrucțiunea privind procedura de eliberare a autorizației a fost aprobată prin Hotărârea Consiliului Băncii Naționale din 26 august 2015 Nr. 514.

Următoarele documente trebuie depuse la Banca Națională:

1. O fotocopie a pașaportului fondatorului solicitantului
2. Proiect de acord constitutiv (cartă) cu traducere în limba rusă;
3. Justificarea petiției sub orice formă

Înregistrarea permisiunii Băncii Naționale a Republicii Belarus pentru achiziționarea (acțiunea) unei companii într-un stat străin?

Documentele sunt ușor diferite:

1. O fotocopie a pașaportului de cumpărător al solicitantului;
2. Original sau n/o copie a documentelor constitutive (carta, actul constitutiv) ale companiei nerezidente + traducere în limba rusă, certificată de sigiliul agenției de traduceri;
3. Copie originală sau nouă a unui extras din registrul comercial al unei companii nerezidente (nu mai mult de 3 luni) + traducere în limba rusă, certificată de sigiliul agenției de traduceri.
4. Contract de cumpărare și vânzare cu vânzătorul unei persoane juridice;
5. Justificarea petiției sub orice formă.

Copiile documentelor trebuie certificate prin semnătura solicitanților. Cererea poate fi depusă personal, lăsând documentele în cutia poștală de la sediul Băncii Naționale, sau trimisă prin scrisoare recomandată la adresa: 20 Nezalezhnosti Ave., 220008, Minsk, Republica Belarus. Cererea este considerată 15 zile. Apoi veți primi un răspuns la adresa de retur specificată.

În ce cazuri poate fi refuzată permisiunea NBRB de a deschide sau de a achiziționa o companie?

De exemplu, nu ați furnizat un contract de vânzare sau un extras din registrul comercial al unei companii străine de mai mult de 3 luni, sau copiile documentelor nu sunt certificate corespunzător. Pentru al doilea fondator, pachetul de documente s-a dovedit a fi incomplet și așa mai departe. Scrisoarea Băncii Naționale trimisă la adresa dumneavoastră va indica motivele refuzului. Vi se va acorda timp să corectați erorile, perioada de examinare a cererii va fi prelungită.

• Petiție incorectă

Cererea nu oferă o justificare suficientă pentru eliberarea autorizației NBRB. Motivele prezentate nu sunt adevărate.

• Solicitantul face obiectul unei restricții legale

Dacă solicitantul este investigat, încercări, organele de drept au impus restricții, iar Banca Națională a luat cunoştinţă de acest lucru, acestea pot refuza să obţină permisiunea de a înregistra sau de a cumpăra active în străinătate.

Dacă aveți nevoie de ajutor pentru a obține permisiunea de la Banca Națională a Republicii Belarus, atunci prin toate mijloacele contactați site-ul companiei

Obținerea permisiunii de la Banca Națională a Republicii Belarus pentru a înregistra sau a cumpăra o companie străină - 200 de ruble belaruse.

În ce cazuri este posibil să nu se elibereze un permis de la banca națională pentru a înființa o organizație nerezidentă?

• Dacă se formează capitalul autorizat al societăţii înregistrate active necorporale(laptop, telefon, mașină). În acest caz, nu există nicio mișcare de fonduri în străinătate. Și, în consecință, nu este necesar să obțineți permisiunea de la NBRB.
• Societatea este înregistrată fără formarea capitalului autorizat. Unele forme de proprietate, de exemplu, un antreprenor privat, pot fi înregistrate fără formarea unui fond autorizat.
• Firma are dreptul de a nu plăti bani gheata la constituirea fondului statutar. Apoi fondatorul din fața firmei are un creanţeîn valoare de fonduri neplătite. Nu toate formele de proprietate și nu în toate țările permit formarea UV în acest fel.
• Dacă locuiți mai mult de 183 de zile în afara țării și nu sunteți rezident fiscal Republica Belarus. Trebuie să aveți o viză pe termen lung sau un permis de ședere al unui stat străin în momentul achiziționării sau înregistrării companiei.

Și dacă nu obțineți permisiunea și deschideți o companie? Cum va afla Banca Națională a Republicii Belarus despre acest lucru?

Probabil, dacă nu vă prezentați cu compania dvs. în Belarus, nu veți afla. Dar dacă intenționați să operați ca rezidenți ai Belarusului, atunci informațiile pot ajunge la Banca Națională. Banca Națională vă va verifica și va raporta această încălcare către Inspectoratul Fiscal, care, în conformitate cu Decretul prezidențial nr. 49 din 09.02.2015 „Cu privire la asigurarea ordinii în derularea tranzacțiilor valutare”, vă poate aplica o amendă în valoare de 50-100 unități de bază.

Liberalizările au loc în mod constant în legislația belarusă: restricția privind plata anticipată a fost anulată, limitele pentru creanțe au fost reduse vânzare obligatorie veniturile valutare, conturile au fost transferate Format IBAN, și este posibil ca în viitorul apropiat să fie posibilă deschiderea sau înființarea unei companii fără a obține permisiunea Băncii Naționale a Republicii Belarus.

Vă reamintim că în termen de 5 zile lucrătoare de la înregistrarea unei companii în străinătate în conformitate cu paragrafele. 1.9.2. paragraful 1 al art. 22 din Codul fiscal al Republicii Belarus, este necesară notificarea autorității fiscale de la locul de înregistrare. O cerere este depusă sub orice formă.

Dacă trebuie să obțineți permisiunea Băncii Naționale a Republicii Belarus pentru a deschide sau cumpăra o companie (acțiuni, acțiuni, participații) în Lituania, Letonia, Estonia, Polonia sau orice altă țară sau pentru a obține sfaturi în această problemă, atunci prin toate mijloacele contactați specialiștii noștri.

Obținerea permisiunii Băncii Naționale a Republicii Belarus pentru a înregistra sau a cumpăra o companie nerezidentă - 200 de ruble belaruse.

8:00 25.08.2017

Cititorii site-ului i-au întrebat în repetate rânduri pe editori dacă pot deschide un cont la o bancă din altă țară. Tatyana Lyzo, avocatul cabinetului corporativ REVERA, a spus cum să faceți acest lucru, astfel încât să nu existe probleme cu legea .

De regula generala, pentru a deschide un cont într-o bancă sau o instituție financiară nebancară din străinătate, inclusiv într-un stat membru al EAEU, bielorușii au nevoie de permisiunea Băncii noastre Naționale, - a explicat specialistul.

Nu trebuie să îl primiți în două cazuri. Primul - la deschiderea unui cont pentru înregistrarea tranzacțiilor de credit în valută străină și în ruble belaruse

Al doilea - în timpul perioadei de ședere/ședere în afara Belarusului (clauza 37, clauza 38 din Regulile pentru efectuarea tranzacțiilor valutare), cu condiția ca belarusul să aibă un permis de ședere, viză, permis de ședere temporară sau alt document care confirmă că persoana respectivă este legal în străinătate. În același timp, puteți veni liber în Belarus și vă puteți întoarce în țara de reședință temporară

Cu toate acestea, departe de toți compatrioții noștri știu despre necesitatea de a obține permisiunea de reglementare, iar atunci când deschideți un cont în străinătate, o bancă străină, cel mai probabil, nu vă va aminti acest lucru. Și se dovedește că bielorușii nu acționează destul de legal.

În general, pentru persoanele fizice, responsabilitatea deschiderii unui cont fără permisiunea Băncii Naționale nu este stabilită - este valabilă numai pentru angajații companiilor și pentru antreprenori individuali, în cazul în care o persoană juridică din Belarus a deschis un cont cu încălcare, continuă expertul.

Dacă o persoană a primit totuși permisiunea Băncii Naționale, dar și-a încălcat condițiile, aceasta amenință cu răspunderea administrativă sub forma unei amenzi de la 5 la 35 de unități de bază (115-805 ruble).

De asemenea, ei pot fi trași la răspundere dacă o persoană fizică folosește un cont într-o bancă străină pentru tranzacții valutare legate de mișcarea capitalului - achiziționarea de acțiuni și alte valori mobiliare, imobiliare.

Pentru aceasta, se aplică o amendă de la 50 la 100 de unități de bază (1150-2300 ruble), deoarece astfel de operațiuni necesită permisiunea Băncii Naționale.

Este de așteptat ca până în 2019 nevoia de a obține permisiunea de la Banca Națională să fie complet eliminată pentru persoanele fizice. Acest lucru este prevăzut de un set de măsuri de implementare a Programului de Dezvoltare Socială și Economică al Republicii Belarus pentru 2016-2020, - spune avocatul.

Cu toate acestea, trebuie remarcat faptul că proiectul de amendamente la Codul fiscal, care a fost publicat recent de Ministerul Finanțelor, propune obligarea persoanelor fizice care sunt rezidente fiscale în Belarus, inclusiv persoanele fizice cu statut de întreprinzător individual, să notifice autoritățile fiscale despre deschiderea și închiderea conturilor străine. Termenul pentru o astfel de notificare este de 30 de zile calendaristice de la data deschiderii sau inchiderii contului.

Încălcarea obligației de notificare va duce la o amendă de la 2 la 30 de unități de bază (46-690 de ruble). Dacă actualul proiect este aprobat, modificările vor intra în vigoare la 1 ianuarie 2018.

Astfel, este posibil ca procedura permisivă de deschidere a conturilor să fie înlocuită în curând cu una de notificare, așa cum este cazul în Rusia.