Chek - chek egasiga unda ko'rsatilgan summani to'lash to'g'risida chek oluvchining bankka so'zsiz buyrug'ini o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz. tortmasi yuridik shaxs bankda pul mablag'lari bo'lgan, cheklar berish yo'li bilan tasarruf etish huquqiga ega bo'lsa, chek egasi foydasiga chek berilgan yuridik shaxs, to'lovchining pul mablag'lari joylashgan bank chek egasi hisoblanadi.

To'lov operatsiyalarida cheklardan foydalanish tartibi va shartlari Fuqarolik kodeksining ikkinchi qismi bilan tartibga solinadi Rossiya Federatsiyasi, va u bilan tartibga solinmagan qismida - boshqa qonunlar va ularga muvofiq belgilanadi bank qoidalari.

Chek to'lovchi tomonidan hisobvarag'iga to'lanadi Pul chek tortmasi.

Chekni to'lash uchun taqdim etish uchun belgilangan muddat tugagunga qadar chekni qaytarib olishga haqli emas.

Chek egasiga to'lovni qabul qilish uchun xizmat ko'rsatuvchi bankka chekni taqdim etish chekni to'lash uchun taqdim etish hisoblanadi.

Chek to'lovchisi o'zida mavjud bo'lgan barcha vositalar yordamida chekning haqiqiyligini tekshirishi shart. To'lovchining qalbaki, o'g'irlangan yoki yo'qolgan chekni to'lashi natijasida etkazilgan zararni hisoblash tartibi qonun hujjatlari bilan tartibga solinadi.

Bo'sh cheklar bo'sh qat'iy hisobot va banklarda 91207-sonli “Qattiq hisobot shakllari” balansdan tashqari hisobvarag'ida hisobga olinadi.

Banklar tomonidan chek blankalarini saqlash Rossiya Bankining me'yoriy hujjatlarida belgilangan tartibda amalga oshiriladi.

Amalga oshirish uchun naqd pulsiz to'lovlar berilgan cheklardan foydalanish mumkin kredit tashkilotlari.

Kredit tashkilotlarining cheklaridan ushbu cheklarni beruvchi kredit muassasasining mijozlari, shuningdek, korrespondentlik munosabatlari mavjud bo'lganda banklararo hisob-kitoblarda foydalanishlari mumkin.

Kredit tashkilotlari tomonidan berilgan cheklar Rossiya Banki hisob-kitob tarmog'ining bo'linmalari orqali hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun ishlatilmaydi.

Chek Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining ikkinchi qismida belgilangan barcha majburiy tafsilotlarni o'z ichiga olishi kerak, shuningdek quyidagilarni o'z ichiga olishi mumkin. qo'shimcha tafsilotlar, bank faoliyatining o'ziga xos xususiyatlari bilan belgilanadi va soliq qonunchiligi. Chekning shakli kredit tashkiloti tomonidan mustaqil ravishda belgilanadi.

Cheklar muomalasi doirasi kredit tashkiloti va uning mijozlari bilan cheklangan hollarda cheklar kredit tashkiloti va mijoz o‘rtasida tuzilgan cheklar bo‘yicha hisob-kitoblar to‘g‘risidagi shartnoma asosida qo‘llaniladi.

Kredit tashkilotlari tomonidan berilgan cheklardan banklararo hisob-kitoblarda kredit tashkilotlari tomonidan ishlab chiqilgan hamda cheklar bo‘yicha operatsiyalarni amalga oshirish tartibi va shartlarini belgilovchi ichki bank qoidalariga muvofiq mijozlar bilan tuzilgan shartnomalar va cheklar bo‘yicha hisob-kitoblar to‘g‘risidagi banklararo shartnomalar asosida foydalanish mumkin. cheklardan foydalanish.

Cheklar bo'yicha hisob-kitoblar bo'yicha banklararo shartnomada quyidagilar ko'zda tutilishi mumkin:

To'lovlarni amalga oshirishda cheklar muomalasi shartlari;

Cheklar bo'yicha operatsiyalarni hisobga oladigan hisobvaraqlarni ochish va yuritish tartibi;

Cheklarning aylanishi bilan bog'liq ma'lumotlarni uzatishning tarkibi, usullari va muddatlari;

Hisob-kitoblar ishtirokchilari - kredit tashkilotlarining hisobvaraqlarini ta'minlash tartibi;

Hisob-kitoblar ishtirokchilari - kredit tashkilotlarining majburiyatlari va majburiyatlari;

Shartnomani o'zgartirish va bekor qilish tartibi.

Cheklar bilan operatsiyalarni amalga oshirish, ulardan foydalanish tartibi va shartlarini belgilovchi ichki bank qoidalari quyidagilarni nazarda tutishi kerak:

Chekning shakli, uning rekvizitlari ro'yxati (majburiy, qo'shimcha) va chekni to'ldirish tartibi;

Ushbu cheklar bilan hisob-kitoblar ishtirokchilarining ro'yxati;

To'lov uchun cheklarni taqdim etishning oxirgi muddati;

Cheklarni to'lash shartlari;

Hisob-kitoblarni amalga oshirish va cheklar aylanmasi operatsiyalari tarkibi;

Cheklar bilan operatsiyalarni hisobga olish;

Cheklarni arxivlash tartibi.

Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning

Talabalar, aspirantlar, bilimlar bazasidan o‘z o‘qishlarida va ishlarida foydalanayotgan yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘lishadi.

http://www.allbest.ru/ saytida joylashtirilgan

FEDERAL TA'LIM AGENTLIGI DAVLAT TA'LIM MASSASI OLIY KASB-TA'LIM

nomidagi BASHQIRIST DAVLAT PEDAGOGIK UNIVERSITETI. M.AKMULLI

Tarix va huquq ta’limi instituti

Huquq va ijtimoiy fanlar kafedrasi

Mutaxassisligi "Ijtimoiy pedagogika qo'shimcha maxsus huquqshunoslik"

To'lov shaklini tekshiring

Kurs ishi

Ilmiy rahbar: yuridik fanlar nomzodi, dotsent Litvinovich F.F.

MOISEEVA YULIA DMITRIEVNA

3-kurs, 33-guruh SPYU

Kirish

1-bob. To'lov shaklini tekshirish

1.1 Cheklar orqali to'lovlar

1.2 Tekshiruvlarning asosiy turlari

2-bob. umumiy xususiyatlar kelishuvni tekshirish

Xulosa

Adabiyotlar ro'yxati

Kirish

Cheklar bo'yicha hisob-kitoblarning asosiy xususiyati shundaki, chek nafaqat to'lov hujjati, balki shu bilan birga chek egasiga unda ko'rsatilgan summani to'lash to'g'risida bankka so'zsiz topshiriqni o'z ichiga olgan qimmatli qog'ozdir. .

Chek huquqiy munosabatlarining ishtirokchilari uch shaxsdir: chek oluvchi, chek to'lovchi va chek egasi. Chek majburiyati bo'yicha to'lovchi sifatida faqat bank ishtirok etishi mumkin, bunda chek beruvchi cheklar berish orqali tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan mablag'larga ega. Odatda, chek chek oluvchi va chek egasi o'rtasida mavjud bo'lgan asosiy majburiyatni to'lash uchun ishlatiladi, lekin chekning chiqarilishining o'zi u berilgan pul majburiyatini bekor qilmaydi. Pul majburiyati, unga muvofiq chek beriladi, chek egasi chek bo'yicha to'lovni olgan paytdagina bajarilgan hisoblanadi.

IN zamonaviy dunyo Hisob-kitoblarning aksariyati naqd pulni bir tomondan boshqasiga o'tkazish yo'li bilan emas, balki amalga oshiriladi naqd pulsiz moliyaviy-kredit vositachisi (bank, boshqa kredit tashkiloti) yordamida naqd pulsiz hisob-kitoblarning turli shakllaridan (akkreditiv, inkasso, chek, to'lov topshirig'i, elektron to'lovlar va boshqalar). Ba'zan hisob-kitob majburiyati asosiy shartnomadan mustaqil bo'lib, moliya institutining ishtirokisiz ham bo'ladi. Shunday qilib, bir fuqaro boshqasiga vekselni tovarlarni to'lashda va kredit shartnomasini tuzishning isboti sifatida o'tkazganda, tashqi tomondan birinchisiga bog'liq bo'lmagan yangi va butunlay avtonom majburiyat paydo bo'ladi. Bundan tashqari, hisob-kitoblar nafaqat bitimning to'g'ri bajarilishi, balki javobgarlik choralarini qo'llash, asossiz olinganlarni qaytarish va hokazolarda ham yuzaga kelishi mumkin.Bu yana bir bor hisob-kitob huquqiy munosabatlarining huquqiy mustaqilligini tasdiqlaydi, uni qisqartirib bo'lmaydi. faqat mijoz va bank o'rtasidagi munosabatlarga.

Zamonaviyda bank amaliyoti chek aylanishi xulosa bilan boshlanadi kelishuvni tekshirish bank mijozi (kelajak tortmasi) va bank (to'lovchi) o'rtasida. Xulosa qilgandan so'ng, tortmachiga chek kitobi va chek kartasi beriladi, bu tortmani aniqlash uchun ishlatiladi. Cheklarni to'lash uchun manba bo'lishi mumkin o'z mablag'lari tortma, bank kreditlari yoki boshqa qoplamalar. Chek chek chegarasiga ega bo'lishi mumkin (chek berish uchun maksimal miqdor). Har bir chek qonun hujjatlarida belgilangan muddatda to'lash uchun taqdim etilgan bo'lsa, to'lanadi. An'anaga ko'ra, Rossiya Federatsiyasida bu muddat chek berilgan kunni hisobga olmaganda, o'n kunni tashkil etdi.

Shuni ta'kidlash kerakki, zamonaviy bank operatsiyalarida cheklar kamroq va kamroq qo'llaniladi. Ko'p qonuniy va shaxslar bugun foydalaning elektron shakl orqali hisob-kitoblar yoki to'lovlar plastik kartalar. Bu tushunarli, bu vaqtni tejaydi va bankka har qanday to'lov hujjatlarini taqdim etish zaruratini yo'q qiladi. Yaqin kelajakda cheklar orqali aholi punktlari faqat tarixiy jihatlarga ega bo'lishi mumkin. bank operatsiyalari, chunki amaldagi Fuqarolik Kodeksida ham ularga hisob-kitob munosabatlarini tartibga solmaydigan faqat bitta paragraf berilmagan. Va bu allaqachon nimanidir aytadi.

1-bob. To'lov shaklini tekshirish

1.1 Cheklar orqali to'lovlar

Rossiyada yuridik shaxslar o'rtasidagi chek to'lovlari juda kam qo'llaniladi. Chek kitoblari, birinchi navbatda, tashkilotning bank hisobvarag'idan naqd pul olish uchun ishlatiladi. Cheklar bo'yicha hisob-kitoblar uchun mo'ljallangan mablag'lar maxsus bank hisobvarag'iga kiritiladi, bank esa mablag'larning bir qismini tashkilotning joriy hisobvarag'idan maxsus hisob raqamiga (yoki emissiya) o'chiradi. qisqa muddatli kredit banka). naqd pulsiz sayohatchining naqd pul olish shartnomasi

Joriy hisobvaraqdan naqd pul olish uchun (xodimlarga ish haqini to'lash, hisobot berish uchun mablag'larni berish va h.k.) bank, qoida tariqasida, tashkilotga chek daftarchasini beradi. O'z hisobvarag'idan naqd pul olish uchun tashkilot chek beradi, uni vakolatli shaxslarning imzolari va tashkilot muhri bilan tasdiqlaydi va bankka taqdim etadi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2002 yil 3 oktyabrdagi 2-P-sonli "Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risida" gi Nizomi (2004 yil 11 iyundagi tahrirda) cheklar bo'yicha to'lovlar uchun ma'lum talablarni belgilab berdi. Rossiya Federatsiyasida kuch.

Chek xavfsizlik, chek egasiga unda ko'rsatilgan summani to'lash to'g'risida bankka cheksiz so'rovni o'z ichiga olgan. Keling, aylanmani tekshirish uchun qo'llaniladigan ba'zi tushunchalarni tushuntiramiz:

tortmachi - bankda pul mablag'lariga ega bo'lgan, cheklar berish yo'li bilan tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan yuridik shaxs;

Chek egasi - foydasiga chek berilgan yuridik shaxs;

To'lovchi - to'lovchining mablag'lari joylashgan bank.

To'lov operatsiyalarida cheklardan foydalanish tartibi va shartlari Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik kodeksining ikkinchi qismi bilan, u bilan tartibga solinmagan qismida esa boshqa qonunlar va ularga muvofiq belgilangan bank qoidalari bilan tartibga solinadi.

Chek to'lovchi tomonidan to'lovchining mablag'lari hisobidan to'lanadi. Chekni to'lash uchun taqdim etish uchun belgilangan muddat tugagunga qadar chekni qaytarib olishga haqli emas. To'lov uchun chekni taqdim etish - chek egasiga xizmat ko'rsatuvchi bankka to'lovni olish uchun chekni taqdim etish. Chek to'lovchisi hammasini tekshirishga majburdir mumkin bo'lgan usullar chekning haqiqiyligida. To'lovchining qalbaki, o'g'irlangan yoki yo'qolgan chekni to'lashi natijasida etkazilgan zararni hisoblash tartibi qonun hujjatlari bilan tartibga solinadi.

Tekshirish shakllari qat'iy hisobot shakllaridir. Kredit tashkilotlari tomonidan chiqarilgan cheklar naqd pulsiz to'lovlar uchun ishlatilishi mumkin. Cheklar muomalasi doirasi kredit tashkiloti va uning mijozlari bilan cheklangan hollarda cheklar kredit tashkiloti va mijoz o‘rtasida tuzilgan cheklar bo‘yicha hisob-kitoblar to‘g‘risidagi shartnoma asosida qo‘llaniladi.

Chek Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining ikkinchi qismida belgilangan barcha majburiy ma'lumotlarni o'z ichiga olishi kerak, shuningdek, o'ziga xos xususiyatlar bilan belgilanadigan qo'shimcha ma'lumotlarni o'z ichiga olishi mumkin. bank ishi va soliq qonunchiligi. Chekning shakli kredit tashkiloti tomonidan mustaqil ravishda belgilanadi.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 878-moddasi quyidagi majburiy tekshiruv tafsilotlarini belgilaydi:

1) hujjat matniga kiritilgan "chek" nomi;

2) to'lovchiga ma'lum miqdorni to'lash bo'yicha ko'rsatma pul summasi;

3) to'lovchining nomi va to'lov amalga oshirilishi kerak bo'lgan hisob raqamini ko'rsatish;

4) to'lov valyutasini ko'rsatish;

5) chekni tuzish sanasi va joyini ko'rsatish;

6) chekni yozgan shaxsning imzosi - tortmachi.

Hujjatda ko'rsatilgan tafsilotlarning yo'qligi uni chekning haqiqiyligidan mahrum qiladi.

Bizning tushunchamizda naqd pul to'lovlari deyarli mavjud bo'lmagan va "naqd pul" tushunchasi hujjatlar (naqd bo'lmagan) bo'yicha darhol to'lovni anglatuvchi xalqaro savdo munosabatlarida yaqin vaqtgacha (tarixiy miqyosda) chek to'lovlari juda keng tarqalgan edi. 1931-yil 19-martda “Cheklar toʻgʻrisida yagona qonun”ni belgilovchi Jeneva konventsiyasi imzolangan (1934-yil 1-yanvarda kuchga kirgan).

Rossiya Konventsiyaga qo'shilmagan, shuning uchun bizning cheklar muomalasi to'g'risidagi qonunchiligimiz San'at bilan cheklangan. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 877 - 885-moddalari va Rossiya Bankining buyruqlari. Ammo xalqaro to'lovlarda Jeneva konventsiyasida belgilangan qoidalar qo'llaniladi va ularning ba'zilari (masalan, to'lov uchun cheklarni taqdim etish muddatlari) Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining qoidalaridan farq qiladi, eksport-import operatsiyalarini rejalashtiruvchi tashkilotlar. cheklar muomalasiga oid joriy xalqaro qoidalar bilan tanishishga qiziqish bildirishi mumkin.

Chekni to'lov uchun taqdim etish uni to'lovchi bankka to'g'ridan-to'g'ri taqdim etish yo'li bilan, shuningdek chek egasiga to'lovni olish uchun inkasso uchun xizmat ko'rsatuvchi bankka taqdim etish orqali amalga oshiriladi.

Xalqaro amaliyotda to'lov uchun chekni taqdim etish muddatlari Rossiyada belgilangan chekni taqdim etish muddatlaridan farq qiladi.

Rossiya Bankining 2002 yil 3 oktyabrdagi 2-P-sonli "Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risida" gi Nizomining 2.12-bandiga binoan. hisob-kitob hujjatlari xizmat ko'rsatuvchi bankka taqdim etish uchun ular chiqarilgan kunni hisobga olmaganda, 10 kalendar kun davomida amal qiladi.

Cheklar to'g'risidagi qonunning 29-moddasida xalqaro hisob-kitoblarda cheklarni to'lash uchun taqdim etishning quyidagi muddatlari belgilangan:

Berilgan mamlakatda to'lanishi kerak bo'lgan chek sakkiz kun ichida to'lash uchun taqdim etilishi kerak;

Chek berilgan mamlakatdan boshqa mamlakatda to'lanishi kerak bo'lgan chek, agar berilgan joy va to'lov joyi dunyoning bir qismida bo'lsa, yigirma kun ichida to'lash uchun taqdim etilishi kerak;

Chek berilgan mamlakatdan boshqa mamlakatda toʻlanishi lozim boʻlgan chek, agar berilgan joy va toʻlov joyi dunyoning turli burchaklarida boʻlsa, toʻlov uchun yetmish kun ichida taqdim etilishi kerak.

Yuqoridagi muddatlar chekda ko'rsatilgan kundan boshlab chek berilgan kundan boshlanadi.

Chekni bekor qilish faqat taqdim etish muddati tugaganidan keyin mumkin. Agar chek oluvchi tomonidan chekni bekor qilish to'g'risida ko'rsatma berilmagan bo'lsa, to'lovchi (bank) to'lovni taqdim etish muddati tugaganidan keyin ham amalga oshirishi mumkin.

Chekni to'lamaslikdan kelib chiqadigan da'volar uchun San'atning 3-bandi. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 885-moddasi va Art. Cheklar to'g'risidagi qonunning 52-moddasi qisqartirilgan muddatni belgilaydi cheklash muddati. Chek egasining chek bo'yicha majburiyatlari bo'lgan shaxslarga nisbatan da'vosi chekni to'lash uchun taqdim etish muddati tugagan kundan boshlab olti oy ichida qo'yilishi mumkin.

Lekin yuqorida aytilganlarning barchasi xalqaro savdo operatsiyalarini amalga oshirishda cheklar bo'yicha to'lovlarga taalluqlidir. Ko'pchilik amaliyotida Rossiya tashkilotlari cheklar orqali ham, akkreditivlardan foydalangan holda ham hisob-kitoblar o'ziga xos ekzotik hisoblanadi.

Bu erda biz kontseptsiyani aniqlaymiz " Rhisob-kitoblarni tekshirish" - bu naqd pulsiz to'lovlar uchun ishlatiladigan cheklar. To'lovni tekshirish- bu o'z hisobvarag'idan pul mablag'larini oluvchining (chek egasining) hisob raqamiga ma'lum miqdorda pul o'tkazish to'g'risida to'lovchining o'z bankiga so'zsiz yozma buyrug'ini o'z ichiga olgan belgilangan shakldagi hujjat. Hisob-kitob cheki, xuddi to'lov topshirig'i kabi, to'lovchi tomonidan chiqariladi, ammo to'lov topshirig'idan farqli o'laroq, chek to'lovchi tomonidan to'lov vaqtida oluvchi kompaniyaga o'tkaziladi. biznes bitimi, bu chekni o'z bankiga to'lash uchun taqdim etadi. Naqd pul cheklari yopiq yoki yopiq bo'lishi mumkin.

Qoplangan hisob-kitob cheklari – bu cheklar bo‘yicha pul mablag‘lari oluvchi mijoz tomonidan “Hisob-kitob cheklari” deb nomlangan alohida bank hisobvarag‘iga oldindan kiritilgan cheklar bo‘lib, bu cheklar bo‘yicha to‘lov kafolatini ta’minlaydi.

Qoplanmagan cheklar bank tomonidan toʻlanishi kafolatlangan cheklardir. Bunda bank hisobvarag'ida pul mablag'lari vaqtinchalik etishmovchilik bo'lgan taqdirda, to'lovchiga cheklarni bank hisobidan to'lashni kafolatlaydi. Cheklari to'lanishi mumkin bo'lgan bank kafolatlari summasi kafil bankda balansdan tashqari "Bank tomonidan berilgan kafolatlar, kafilliklar" hisobvarag'ida qayd etiladi.

Hozirgi vaqtda Markaziy bankning ko'rsatmalariga ko'ra, hisob-kitoblarda faqat yopiq hisob-kitob cheklari qo'llaniladi.

Hisob-kitob cheklarini olish uchun mijoz o‘ziga xizmat ko‘rsatuvchi tijorat bankiga cheklar soni va cheklar bo‘yicha hisob-kitoblarga umumiy ehtiyoj miqdori ko‘rsatilgan belgilangan shakldagi ariza bilan murojaat qiladi. Ushbu ma'lumotlarga asoslanib, har bir chekning orqa tomoniga joylashtirilishi kerak bo'lgan bitta chekning chegarasi aniqlanadi. Cheklarni berish to'g'risidagi ariza korxona rahbari, bosh buxgalter tomonidan imzolanadi va muhr bilan tasdiqlanadi. Murojaat bilan bir vaqtda mijoz bankka o‘zining joriy hisobvarag‘idan “Hisob-kitob cheklari” hisobvarag‘iga e’lon qilingan pul summasini o‘tkazish uchun to‘lov topshiriqnomasini taqdim etadi va faqat ushbu mablag‘lar depozitga qo‘yilgandan keyingina ushbu cheklarni olish huquqiga ega.

1.2 Tekshiruvlarning asosiy turlari

Turlardan biri Rhisob-kitoblarni tekshirish, biz yuqorida muhokama qildik. Bu cheklar sovet bank amaliyotida keng tarqalgan edi. O.S. Ioffe ta'kidlaganidek, "bu hisob-kitob cheklari bir yillik munosabatlarda pul hisob-kitoblari bo'yicha majburiyatlarni bajarish usullaridan biri sifatida ishlatiladi".

Chekda "hisob-kitob" belgisidan foydalanganda, San'at qoidalarini hisobga olish kerak. Art. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 861, 862-moddalari naqd va naqd pulsiz to'lovlar qoidalarini belgilaydi. Ushbu me'yorlardan kelib chiqqan holda, naqd pul bank tomonidan to'lov uchun chek taqdim etilgandan keyingina quyidagi hollarda berilishi mumkin:

· fuqarolar, agar ushbu hisob-kitoblar tadbirkorlik faoliyati bilan bog'liq bo'lmasa;

· fuqarolar, agar hisob-kitoblar ularning tadbirkorlik faoliyati bilan bog'liq bo'lsa va yuridik shaxslar - 60 ming rubldan ortiq bo'lmagan miqdorda.

Shunday qilib, agar yuridik shaxslar va fuqarolar tadbirkorlik faoliyatini amalga oshirayotganda to'lovlar amalga oshirilsa va chekning miqdori 60 ming rubldan oshsa, bunday chek, hatto tegishli belgi bo'lmasa ham, mohiyatan hisob-kitob chekidir.

Sayohat cheklari. Sayohat cheklari eng yiriklari tomonidan beriladi bank muassasalari va sayohat paytida pul mablag'larini saqlash va konvertatsiya qilish qulayligi uchun xizmat qiladi, chunki ular egasini pulni yo'qotish va o'g'irlashdan himoya qilish usullaridan biridir. Zamonaviy bank amaliyotida eng keng tarqalgan xalqaro sayohat cheklari American Express, Tomas Kuk, MasterCard, City Corporation, VISA hisoblanadi. Bunday cheklar xorijiy valyutadagi ma'lum miqdordagi pul uchun sertifikatlar ko'rinishidagi to'lov hujjatlaridir. Aytishimiz mumkinki, yo‘l cheki bir bankdan boshqa bankka chekda ko‘rsatilgan pul summasini chek egasiga uning imzosiga ko‘ra to‘lash to‘g‘risidagi buyrug‘idir. Chet elga sayohat qilishda sayohat cheki naqd pulga nisbatan bir qator afzalliklarga ega.

Ushbu tizimning muhim afzalliklaridan biri shundaki, sayohat cheklari o'rnatilmaydi valyuta qonunchiligi Rossiya naqd pul eksportiga cheklovlar qo'ydi xorijiy valyuta Shuning uchun, chet elga katta miqdordagi pulni olib chiqishda sayohat cheklari jozibador.

Shuni ham ta'kidlashni istardimki, sayohat cheklari so'nggi paytlarda na bank hisoblariga, na seyflarga ishonmaydigan odamlar uchun jamg'armalarni saqlash vositasi sifatida tobora ko'proq foydalanilmoqda. Buning sababi, yo'l cheklari yo'qolgan yoki o'g'irlangan taqdirda, ularning egasi tegishli kompensatsiya oladi. Ushbu misol yana bir bor ko'rsatadiki, sayohat cheklari klassik cheklarning maqsadidan butunlay farq qiladigan funktsiyalarni bajaradi.

Rossiyada ushbu turdagi tekshiruvlarga bag'ishlangan etarli miqdordagi maxsus qoidalar hali mavjud emas. Uni faqat qo'shma xat deb atash mumkin Markaziy bank Rossiya Federatsiyasining 1994 yil 7 dekabrdagi 124-sonli va Rossiya Federatsiyasi Moliya vazirligining 1994 yil 6 dekabrdagi 160-sonli "Vakolatli banklar tomonidan xorijiy emitentlarning yo'l cheklarini Rossiya Federatsiyasiga olib kirish to'g'risida", shuningdek Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1997 yil 25 iyundagi 62-sonli "Safar xarajatlarini to'lash uchun chet el valyutasini sotib olish va berish tartibi to'g'risida" gi Nizomi.

Naqd pul tushumlari. Kassir cheki (yoki naqd pul cheki) - bu mijoz - tashkilot uchun turli xil naqd pullarni olish uchun ishlatiladigan chek. o'z ehtiyojlari. Ayniqsa keng tarqalgan bu tur rossiya Federatsiyasi jamg'arma banki va boshqa ko'plab tijorat banklari amaliyotida cheklar oldi.

Kassir cheklaridan foydalanilganda, chek buyurtmasi sababiy xususiyatga ega, chunki bu cheklardan foydalanish qat'iydir. maxsus maqsad. Korxonalar tomonidan banklardan olingan naqd pul chekda ko'rsatilgan maqsadlarga sarflanadi (chekning orqa tomonida yoki "to'lov maqsadi" ustunida old tomonida).

Ta’kidlash joizki, naqd pul chekini berish orqali katta miqdordagi naqd pul mablag‘larini olish tartibi hozirgi vaqtda sezilarli vaqt yo‘qotishlari va bir qator rasmiyatchiliklar bilan bog‘liq.

To'g'ridan-to'g'ri hisob-kitob funktsiyalarini bajarmaganligi sababli, kassa tushumlarining "cheklanmaslik" xususiyatini tan olish kerak. Klassik cheklar bilan yagona umumiy jihati shundaki, kassir cheklari mijozdan bankka chekni to‘lash bo‘yicha topshiriqni ham ifodalaydi. Biroq, bu holatda biz o'z foydasiga yozilgan chek turi bilan shug'ullanamiz.

Yuqoridagilarni sarhisob qilsak, shuni aytishimiz mumkinki, hozirda Rossiyada "chek" nomi ostida muomalada bo'lgan hujjatlarning aksariyati hech qanday tekshiruv emas. Avvalgidek, klassik cheklar faqat tashqi iqtisodiy operatsiyalar uchun xalqaro hisob-kitoblarda faol qo'llaniladi.

Shunday qilib, V.A. Belovning ta'kidlashicha, kredit va debet kartalari ko'rinishidagi "plastik" va "elektron" pullar chek daftarlaridan boshqa narsa emas, cheklar tortmachi tomonidan o'z foydasiga chiqariladi va ulardan foydalanish elektron va kompyuterdan foydalanishni o'z ichiga oladi. texnologiya”.

1.3 Hisob-kitob cheklari bilan bank operatsiyalari

Hisob-kitob cheklari bilan operatsiyalarning asoslari. Tijorat banki Mijozga cheklar berishdan oldin ularni quyidagi talablarga muvofiq tayyorlaydi:

To'lovchi bankning nomi, uning raqami va joylashgan joyi;

Qabul qiluvchining nomi va uning shaxsiy bank hisob raqami;

Chek berilishi mumkin bo'lgan maksimal miqdor (chekning orqa tomonida ko'rsatilgan);

Bank mansabdor shaxsining imzosi va muhri.

Bundan tashqari, bank xodimi cheklardan foydalanish qoidalari to'g'risida mijozni xabardor qilishi va uni yo'qolgan yoki o'g'irlangan cheklar uchun javobgarlik to'g'risida ogohlantirishi shart. Yo'qotish (cheklarning yo'qolishi yoki o'g'irlanishi natijasida), chek bankning o'zining beparvoligi yoki niyati tufayli to'langanligi isbotlanmagan bo'lsa, tortmachining o'zi tomonidan qoplanadi.

Cheklar bilan bir qatorda bank mijozga identifikatsiya kartasini (chek kartasi) berishga majburdir. U cheklar sonidan qat'i nazar, bir nusxada chiqariladi va u tomonidan berilgan har bir chek uchun tortmachini belgilaydi.

Chek kartasining old tomonida quyidagi ma'lumotlar bo'lishi kerak:

To'lovchi bankning nomi va uning rekvizitlari;

"Check Card" nomi va uning raqami;

Chek qutisining nomi;

Namuna tortmasi imzosi;

Sandiqning shaxsiy hisob raqami.

Chek kartasining orqa tomonida bank cheklarni to'lashni kafolatlaydigan shartlar ko'rsatilgan:

Chek undagi limitdan oshmaydigan summaga beriladi;

Chek va chek kartasidagi tortmachining imzolari bir xil;

Chek va kartadagi tortmachining hisob raqamlari bir xil;

Chek berilgan kundan boshlab 10 kun ichida bankka taqdim etilishi kerak;

Chek hech qanday komissiyasiz, to'liq olingan summa uchun to'lanishi kerak.

Ko'rsatilgan shartlar bankning mas'ul xodimi tomonidan imzolanadi va uning muhri bilan tasdiqlanadi.

Agar mijoz barcha to'lov cheklaridan foydalangan bo'lsa, chek kartasi bankka qaytarilishi va yo'q qilinishi kerak. Agar kompaniya cheklarga yangi ehtiyoj e'lon qilgan bo'lsa va bitta chek uchun limit o'zgarmagan bo'lsa, karta kompaniyaga qoldirilishi mumkin.

Cheklar bo'yicha to'lovlar uchun hujjat aylanishi. Cheklar bo'yicha to'lovlarni amalga oshirishda hujjat aylanishi quyidagicha. Tovarlar va xizmatlar sotib olingan taqdirda, tortmachi quyidagi ma'lumotlarni ko'rsatgan holda hisob-kitob chekini beradi:

To'lov miqdori (raqamlar va so'zlar bilan);

To'lovchining ismi;

Chek berilgan joy;

To'lov sanasi (oy so'zlar bilan ko'rsatilgan).

Berilgan chek to'lov vaqtida (chek oluvchiga topshirilganda) darhol oluvchining imzosi bilan tasdiqlanadi.

To'lov uchun hisob-kitob chekini qabul qiluvchi korxona (chek egasi) quyidagilarni ta'minlashi shart:

Chek miqdori uning orqa tomonida va chek kartasida ko'rsatilgan maksimal miqdordan oshmaydi;

Chekda ko'rsatilgan tortmachining hisob raqami chek kartasida ko'rsatilganiga mos keladi;

Chekdagi tortmachining imzosi chek kartasidagi imzo bilan bir xil.

Chekni noto'g'ri tekshirish natijasida yuzaga kelgan har qanday zarar chekni to'lov sifatida qabul qilgan kompaniya (yetkazib beruvchi) tomonidan qoplanadi. Ikkinchisining vakili chekning orqa tomoniga imzo qo'yadi va muhr qo'yadi. Keyin etkazib beruvchi chek egasi sifatida to'lovni olish uchun ushbu chekni o'z bankiga taqdim etishi mumkin. Chekni bankka taqdim etishning oxirgi muddati - 10 kalendar kun (bayonotni hisobga olmaganda).

Chek egasi bankka cheklarni reestrga to'rt nusxada ilova qilgan holda taqdim etadi, ularda cheklar to'g'risidagi to'liq ma'lumotlar bo'lishi kerak: chek raqamlari, chek beruvchining va chek egasining hisob raqamlari, shuningdek ularga xizmat ko'rsatuvchi banklar, cheklar miqdori. cheklar. Reestr chek egasining ikki birinchi shaxsining imzolari va muhr bilan tasdiqlanadi.

Pul mablag'lari chek egasining hisobvarag'iga unga xizmat ko'rsatuvchi bank tomonidan chek beruvchidan va unga xizmat ko'rsatuvchi bankdan pul mablag'lari olingandan keyingina o'tkaziladi. Çek va chek egasining banklari o'rtasidagi hisob-kitoblar RCC va Markaziy bank orqali amalga oshiriladi.

2-bob. Chek shartnomasining umumiy tavsifi

Chek shartnomasi alohida shartnoma bo'lishi mumkin (alohida shartnoma) bank va mijoz (chek), shartnomada shart bank hisob raqami bank o'zi tomonidan berilgan cheklarni to'lash orqali mijozning qarzlarini to'lash majburiyatini olishi. Shunday qilib, chek shartnomasi bankning tortmachi oldidagi majburiyatini yuzaga keltirishi shubhasizdir. Bunday kelishuv va chek bankning chek egasi oldidagi majburiyatini keltirib chiqaradimi, degan savol munozarali. Bunday majburiyat yuzaga kelmaydi, degan fikr ustunlik qiladi, chunki chek shartnomasi uchinchi shaxs foydasiga tuzilgan shartnoma sifatida tan olinmaydi. Shu bilan birga, u uchinchi shaxs foydasiga kelishuvning barcha xususiyatlariga ega (bir shaxsning boshqa shaxsga u bo'yicha huquqlarni olishi va kontragentning bilimi va roziligi bilan). Shartnomada tortmachi uning maqsadi chek bo'yicha to'lovni nafaqat o'zi uchun, balki chekni taqdim etish orqali qonuniylashtirilgan uchinchi shaxslar uchun ham olish huquqini yaratish ekanligini belgilaydi. To'lovchi chek shartnomasini imzolash orqali o'zining bunday shartlarga roziligini tasdiqlaydi. Chekni sotib olayotgan shaxs (chek oluvchi) chekni berish bo'yicha chek oluvchining vakolatini tekshirishi shart, bu chek kartasida yoki chek daftarining muqovasida mavjud bo'lgan namuna bilan chek oluvchining imzosini identifikatsiyalash yo'li bilan amalga oshiriladi. Shunday qilib, chek oluvchi chek oluvchini mazmuni bilan tanishishi shart bo'lgan cheklar (chek shartnomasi) berish uchun asoslar to'g'risida xabardor qiladi.

Odatda chek shartnomasining mazmuni chek kartasida ifodalanadi. Chek oluvchi tomonidan chekni qabul qilish uning chek shartnomasi shartlari bilan tanishishini va ushbu shartnoma taraflaridan biri - to'lovchiga da'vo qilish huquqiga ega bo'lgan benefitsiar (naf oluvchi) sifatida ushbu shartnomaga qo'shilishini anglatadi. To'lovchi, agar to'lovchida mablag' bo'lsa, chek shartnomasida nazarda tutilgan qoidalarga muvofiq tuzilgan chekni to'lashi shart. Agar buni qilishdan bosh tortsangiz, San'atning buzilishi. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 430-moddasi, buning natijasida benefitsiar ham tortuvchiga, ham boshqa majburiyatli shaxslarga, ham to'lovchiga da'vo qo'yishi mumkin.

Agar tortmachi to'lovchi bilan tuzilgan shartnoma shartlarini ataylab buzgan holda chek bersa, ikkinchisi javobgar bo'lmaydi, chunki u chek shartnomasi shartlarini buzgan holda tuzilgan chekni to'lash majburiyatini olmagan. Chekni benefitsiarga berish orqali mavjud bo'lmagan shartnomada ko'zda tutilgan imtiyozlardan foydalanishni taklif qilgan chek egasigina javob beradi. Bu erda tortmachining javobgarligi uchun asos uning insofsizligi fakti bo'ladi; to'lovchidan javobgarlikni o'tkazish uchun asos chek egasining insofsizligi faktidir (u chek shartnomasini o'qimagan, uni o'qimagan, lekin uning shartlariga to'g'ri baho bermagan yoki bank buni sezmaydi deb umid qilgan) chekning chek shartnomasi shartlariga nomuvofiqligi va boshqalar).

Huquqiy tartibga solish Rossiya Federatsiyasida Ch. San'at tomonidan amalga oshiriladi. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 877-885-moddalari, shuningdek, u bilan tartibga solinmagan qismida - ba'zi boshqa me'yoriy hujjatlar va bank qoidalarining ayrim qoidalari bilan. San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 877-moddasiga binoan, chek - bu chek egasiga unda ko'rsatilgan miqdorni to'lash to'g'risida bankka so'zsiz topshiriqni o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz. Chek to'lovchisi sifatida faqat chek berish yo'li bilan tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan pul mablag'lari bo'lgan bank ko'rsatilishi mumkin. Chekni taqdim etish muddati tugagunga qadar bekor qilishga yo'l qo'yilmaydi.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi chekning huquqiy tabiati masalasiga unchalik ahamiyat bermaydi, chekni belgilashda uni tavsiflash uchun "buyurtma" atamasi va tafsilotlarda "buyurtma" atamasi ishlatiladi. Aslida, chekni chek shartnomasi asosida to'lash buyrug'i - uchinchi shaxslar foydasiga kelishuvning maxsus turi sifatida gapirish kerak. Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksi chekda to'lov amalga oshirilishi kerak bo'lgan shaxsning ismi ko'rsatilishini talab qilmaydi, bu chekni taqdim etuvchiga berishga imkon beradi.

Chek to'lovchisi o'zida mavjud bo'lgan barcha vositalar yordamida chekning haqiqiyligini, shuningdek chekni taqdim etuvchi u vakolat bergan shaxs ekanligini tekshirishi shart.

Chek orqali to'lov to'liq yoki qisman Aval orqali kafolatlanishi mumkin. Kafolat chek orqali to'lov ( aval) to'lovchidan boshqa har qanday shaxs tomonidan berilishi mumkin. Aval chekning old tomoniga yoki qo‘shimcha varaqga “aval deb hisoblanadi” deb yozib, kim tomonidan va kim uchun berilganligi ko‘rsatilgan holda joylashtiriladi. Agar kimga berilganligi ko'rsatilmagan bo'lsa, aval chek tortmasi uchun berilgan deb hisoblanadi. Aval avalist tomonidan uning yashash joyi (joylashuvi) va yozuvning sanasi ko'rsatilgan holda imzolanadi.

Chek to'lashdan bosh tortish quyidagi usullardan biri bilan tasdiqlanishi kerak: qonun hujjatlarida belgilangan tartibda notarius tomonidan protest keltirish (ekvivalent dalolatnoma tuzish); to'lovchining chek to'g'risidagi chekni to'lash uchun taqdim etilgan sanani ko'rsatgan holda uni to'lashdan bosh tortganligi to'g'risidagi eslatmasi; chek o'z vaqtida berilganligi va to'lanmaganligi to'g'risidagi sanani ko'rsatuvchi inkasso bankning eslatmasi. Norozilik chekni taqdim etish muddati tugagunga qadar berilishi kerak. Agar chek muddatning oxirgi kunida taqdim etilgan bo'lsa, protest keyingi ish kunida berilishi mumkin.

To'lovchi chekni to'lashdan bosh tortgan taqdirda, chek egasi o'z xohishiga ko'ra chek bo'yicha majburiyatlari bo'lgan bir, bir nechta yoki uning oldida birgalikda javobgar bo'lgan barcha shaxslarga da'vo qo'yishga haqli. To'lovchi ham chek bo'yicha majburiyat olgan shaxslar qatoriga kiritilishi kerak.

Chek egasi yuqorida ko'rsatilgan shaxslardan chek summasini, ularning to'lovni olish xarajatlarini, shuningdek, ushbu moddaning 1-bandiga muvofiq foizlarni to'lashni talab qilishga haqlidir. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 395-moddasi. Xuddi shu huquq chekni to'laganidan keyin chek bo'yicha majburiyat olgan shaxsga ham tegishlidir.

Chek egasining da'vosi chekni to'lash uchun taqdim etish muddati tugagan kundan boshlab 6 oy ichida qo'yilishi mumkin.

Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik kodeksida ba'zi (amalda, juda keng tarqalgan) cheklar bo'yicha qoidalar mavjud emas. Chekning tortmasi yoki egasi cheklarni kesib o'tishi mumkin. O'tish chekning old tomoniga ikkita parallel chiziq chizish orqali amalga oshiriladi. Umumiy o'tish joyini o'z ichiga olgan chek bankka yoki boshqa har qanday shaxsga to'lanishi mumkin kredit tashkiloti, lekin boshqa hech kim. Maxsus o'tish joyini o'z ichiga olgan chek faqat u tomonidan ko'rsatilgan kredit tashkilotiga va boshqa hech kimga to'lanishi mumkin.

Chek kitobi hisobning butun summasi (cheklanmagan hisob kitobi) yoki faqat berilgan cheklarni to'lash uchun mo'ljallangan hisob raqamiga kiritilgan summa (cheklangan hisob kitobi) bilan ta'minlanishi mumkin. Cheklangan daftarlardagi cheklarda chekni qabul qiluvchi shaxsning imzosi bilan tasdiqlangan limit summasi, chek raqami, uning summasi, oldingi qoldiq va joriy limit qoldig‘i to‘g‘risidagi to‘ldirilgan ma’lumotlar bilan kitobda qolgan kontraplaklar bo‘lishi kerak.

Xulosa

Yaqin vaqtlargacha to‘lovning chek shakli korxona va tashkilotlar o‘rtasida naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirishda eng qulay hisoblanardi. Jamg'arma banki muassasalari tomonidan xizmat ko'rsatuvchi korxona va tashkilotlar hisob-kitob cheklari orqali ham, chek daftarchalari yordamida ham to'lanadi.

Chek - bu pul oluvchining (chek egasining) hisobvarag'iga o'z hisobvarag'idan o'tkazish to'g'risida unga xizmat ko'rsatuvchi bank muassasasiga topshiruvchining yozma buyrug'i.

Rossiyada to'lovlarning chek shakli cheklangan chek daftarchasidagi cheklar va rus cheklari yordamida amalga oshiriladi. Chek daftarchalarini berish bank tomonidan korxonaning arizasi va chek daftarchalari limiti summasini depozitga kiritish bo‘yicha to‘lov topshiriqnomasi asosida amalga oshiriladi.

Cheklar bir nusxada beriladi, bank hisobvarag'ini tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan shaxslar tomonidan imzolanadi, cheklovchi tomonidan muhrlanadi va to'liq to'lanadi. Tekshiruv bilan bir vaqtda limitning qoldig'i hisoblagichga o'tkaziladi va mas'ul shaxs tomonidan tasdiqlanadi. Chekning qarshi plyonkasi tortma daftarida qoladi va chek kitobi limitidan foydalanish va cheklar to'lanishini nazorat qilish uchun xizmat qiladi. Navbatdagi chekni rasmiylashtirganda tortmachi (xaridor) oldingi chekning hisoblagichidan chekga limit qoldig‘ini o‘tkazadi va limitning qolgan qismini qaytarib oladi.

Yuridik shaxs tovarlarni (yoki xizmatlarni) sotib olayotganda vakolatli vakil orqali hisob-kitob chekini beradi. Ushbu chek etkazib beruvchiga, ya'ni mablag'larni oluvchiga o'tkaziladi. Chek berilgan kundan tashqari 10 kun davomida amal qiladi. Registrlarning to'g'riligini, tekshirish ma'lumotlarini va ularning amal qilish muddatlariga muvofiqligini tekshirgandan so'ng, bank chekda ko'rsatilgan summani oluvchining hisob raqamiga o'tkazadi. Ushbu summa pul mablag'lari kiritilgan hisobvaraqdan, agar bank kafolati bo'yicha chek kitobi berilgan bo'lsa, joriy yoki kredit hisobvarag'idan yechib olinadi.

Cheklangan chek kitoblaridan cheklar yordamida to'lovlarni amalga oshirayotganda, etkazib beruvchiga to'lov kafolatlanadi, lekin ayni paytda Uzoq muddat mablag'lar to'lovchining iqtisodiy aylanmasidan chetlashtiriladi. Agar chek daftarchasi bank kafolati bilan berilsa, bu kamchilik ma'lum darajada bartaraf etiladi. Biroq, bank uchun hisob-kitoblarning bunday turi yuqori xavf bilan tavsiflanadi va faqat mijozning to'lov qobiliyatiga to'liq ishonch bilan amalga oshirilishi mumkin.

Chek kitobi limitidan foydalangandan so'ng, mijoz limitni oshirish uchun bankka murojaat qilishi mumkin. Buning uchun bankka limit summasi ko‘rsatilgan to‘lov topshiriqnomasi taqdim etiladi, u yana alohida hisob raqamiga o‘tkaziladi. Limitni oshirish uchun bank chek kitobiga eslatma qo'yadi.

Rossiya hududida 07/09/1992 yildagi 14-sonli Nizom Rossiya cheklarini muomalaga kiritdi, ulardan jismoniy va yuridik shaxslar foydalanishi mumkin.

Rossiya chekini olish uchun kompaniya bankka quyidagilarni taqdim etadi:

Bayonot;

Agar cheklar alohida hisobdan to'lanadigan bo'lsa, to'lov topshirig'i.

Mamlakatning to‘lov muomalasida ruscha cheklardan foydalanish amaliyoti ularning jiddiy kamchiliklarini aniqladi.Hukumatning 1992-yil 15-oktabrdagi qarori bilan yuridik shaxslarning rus cheklaridan foydalanish doirasi ularning bir martalik muomalasi bilan cheklandi.

Shuni ta'kidlash kerakki, zamonaviy bank operatsiyalarida cheklar kamroq va kamroq qo'llaniladi. Bugungi kunda ko‘plab yuridik va jismoniy shaxslar elektron to‘lov usullaridan yoki plastik kartochkalar orqali to‘lovlardan foydalanmoqda. Bu tushunarli, bu vaqtni tejaydi va bankka har qanday to'lov hujjatlarini taqdim etish zaruratini yo'q qiladi. Yaqin kelajakda cheklar bo'yicha hisob-kitoblar bank operatsiyalarining faqat tarixiy jihati bo'lib qolishi mutlaqo mumkin, chunki amaldagi Fuqarolik Kodeksida ham ularga hisob-kitob munosabatlarini tartibga solmaydigan faqat bitta band berilmagan.

Foydalanilgan adabiyotlar ro'yxati

Normativ-huquqiy baza

1. Fuqarolik kodeksi RF

2. "Kredit tashkilotlari tomonidan pul mablag'larini taqdim etish (joylashtirish) va ularni qaytarish (to'lash) tartibi to'g'risida. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 31/08/98 yildagi 54-P-sonli qoidalari // Maslahatchi Plus. Ma'lumotnoma. tizimi me'yoriy-huquqiy hujjatlar

3. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1994 yil 7 dekabrdagi 124-sonli xati va Rossiya Federatsiyasi Moliya vazirligining 1994 yil 6 dekabrdagi 160-sonli «Rossiya Federatsiyasiga xorijiy emitentlarning yo'l cheklarini vakolatli shaxslar tomonidan olib kirish to'g'risida»gi xati. banklar"

4. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1997 yil 25 iyundagi 62-sonli "Sayohat xarajatlarini to'lash uchun chet el valyutasini sotib olish va berish tartibi to'g'risida" gi Nizomi.

5. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2002 yil 3 oktyabrdagi 2-P-sonli "Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risida" gi Nizomi (2004 yil 11 iyundagi tahrirda).

Ilmiy va o'quv adabiyotlari

6. Fuqarolik huquqi. Gatin A.M., Uch. pos., 2009

7. Fuqarolik huquqi. 2-jild. Nashr. A. P. Sergeev, Yu. K. Tolstoy. - M., Uelbi, 2003 yil.

8. Antonov A.G., Pessel M.A. Pul aylanmasi, bank krediti - M.: Delo, 2009 y.

9. Borovskaya M.A. Bank xizmatlari korxonalar. O'quv va uslubiy qo'llanma.

Tekshiruvlar- bu chek egasining o'z bankiga chek egasiga belgilangan miqdorda to'lovni amalga oshirish to'g'risidagi buyrug'ini o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz.

Tekshiruv turlari

Naqd pul cheklari va hisob-kitob cheklari mavjud.

Naqd pul cheklari chek egasiga bankda naqd pul to'lash uchun ishlatiladi, masalan, ish haqi, iqtisodiy ehtiyojlar, sayohat xarajatlari, qishloq xo'jaligi mahsulotlarini sotib olish va boshqalar.

To'lov cheklari- bu naqd pulsiz to'lovlar uchun ishlatiladigan cheklar. Hisob-kitob cheki - bu o'z hisobvarag'idan ma'lum miqdorda pul mablag'larini pul mablag'larini oluvchining (chek egasi) hisob raqamiga o'tkazish to'g'risida to'lovchining o'z bankiga so'zsiz yozma buyrug'ini o'z ichiga olgan belgilangan shakldagi hujjat. Hisob-kitob cheki, xuddi to'lov topshirig'i kabi, to'lovchi tomonidan beriladi, lekin to'lov topshirig'idan farqli o'laroq, chekni to'lovchi korxonaga - chekni taqdim etgan xo'jalik operatsiyasi vaqtida to'lovni oluvchiga topshiradi. to'lash uchun o'z bankiga.

Shuningdek, tekshirishning quyidagi turlari mavjud:

• shaxsiy- muayyan shaxsga berilgan;
• tashuvchi- taqdim etuvchiga berilgan;
• buyurtma- ma'lum shaxs foydasiga yoki uning buyrug'i bilan chiqarilgan, ya'ni tortmachi (indossant) indossament yordamida uni yangi egasiga (indossantga) berishi mumkin.

Chekni kesib o'tish mumkin. Oʻzaro chegara- bu old tomondan ikkita parallel chiziq bilan kesib tashlangan chek. Chekda faqat bitta xochga ruxsat beriladi. O'tish umumiy va maxsus bo'lishi mumkin.

Umumiy kesishish chiziqlar orasidagi belgi bo'lmaganda yoki "bank" belgisi mavjud bo'lganda sodir bo'ladi. Umumiy o'tish bilan chekni to'lovchi faqat bankka yoki uning mijoziga to'lashi mumkin.

Maxsus kesishish - bu qatorlar orasiga to'lovchining nomi yozilgan kesishma. Ushbu o'tish joyi bo'lgan chek faqat nomi qatorlar orasida ko'rsatilgan bankka taqdim etilishi mumkin.

Chek, tortma va chek ushlagichi

Chek - chek egasiga unda ko'rsatilgan summani to'lash to'g'risida chek oluvchining bankka so'zsiz buyrug'ini o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz.

Tekshirish tortmasi- bankda pul mablag'lari bo'lgan, cheklar berish yo'li bilan tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan yuridik shaxs.

Chek ushlagichi- foydasiga chek berilgan yuridik shaxs, to'lovchi pul mablag'lari joylashgan bank hisoblanadi.

Chek quyidagi ma'lumotlarni o'z ichiga olishi kerak:

• hujjat matniga kiritilgan "chek" nomi;
• to'lovchiga ma'lum miqdorda pul to'lash to'g'risida ko'rsatma;
• to'lovchining nomi va to'lovni amalga oshirish kerak bo'lgan hisob raqami ko'rsatilgan;
• to'lov valyutasini ko'rsatish;
• chekni tuzish sanasi va joyini ko'rsatish;
• chekni yozuvchi shaxsning imzosi - tortmachi.

Hujjatda ko'rsatilgan tafsilotlarning yo'qligi uni chekning haqiqiyligidan mahrum qiladi.

Chek to'lash

Bankka chekni topshirish chek egasiga xizmat ko'rsatish, inkasso uchun to'lovni olish chekni to'lash uchun taqdim etishni anglatadi. Chek to'lovchi tomonidan to'lovchining mablag'lari hisobidan to'lanadi. Agar chek egasi bilan bank o'rtasidagi shartnomada boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa, undirilgan chekdan olingan mablag'lar to'lovchidan to'lov olinganidan keyin chek egasining hisobvarag'iga o'tkaziladi. Chekni to'lash uchun taqdim etish uchun belgilangan muddat tugagunga qadar chekni qaytarib olishga haqli emas.

Chek to'lovchisi o'zida mavjud bo'lgan barcha vositalar yordamida chekning haqiqiyligini tekshirishi shart. To'lovchining qalbaki, o'g'irlangan yoki yo'qolgan chekni to'lashi natijasida etkazilgan zararni hisoblash tartibi qonun hujjatlari bilan tartibga solinadi.

Chekni to'lashdan bosh tortish quyidagi usullardan biri bilan tasdiqlanishi kerak:

• Notarius tomonidan protest berish yoki qonun hujjatlarida belgilangan tartibda unga tenglashtirilgan dalolatnoma tuzish orqali.
• To'lovchining chekga to'lashdan bosh tortganligi to'g'risida eslatma, chekni to'lash uchun taqdim etilgan sana ko'rsatilgan.
• Chek o'z vaqtida berilganligi va to'lanmaganligi sanasi ko'rsatilgan inkasso bankdan eslatma.

Norozilik(yoki unga tenglashtirilgan akt) chekni taqdim etish muddati tugagunga qadar bajarilishi kerak. Agar chek belgilangan muddatning oxirgi kunida topshirilgan bo'lsa, u holda protest (yoki unga tenglashtirilgan akt) keyingi ish kunida berilishi mumkin.

Chek - bu qimmatli qog'oz. Tekshirish shakllari qat'iy hisobot shakllari hisoblanadi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki muassasalari orqali hisob-kitob qilish uchun faqat old tomonida "Rossiya" belgisi bilan cheklar va umumiy kesishishni ko'rsatadigan ikkita parallel chiziq qo'llaniladi. Chekni qoplash kerak. Kassadagi chekning qopqog'i quyidagilar bo'lishi mumkin:

• kassa tomonidan alohida hisob raqamiga kiritilgan mablag'lar;
• tortmachining tegishli hisobvarag'idagi mablag'lar, lekin miqdoridan oshmaydi bank tomonidan kafolatlangan cheklarni berishda tortmachi bilan kelishilgan holda. Bunday holda, bank hisobvarag'ida vaqtinchalik mablag' yo'q bo'lgan taqdirda, kassaga cheklarni bank hisobidan to'lashni kafolatlashi mumkin.

Bank cheklar bilan bir qatorda mijozga cheklar sonidan qat’i nazar, bir nusxada identifikatsiya kartasini (chek daftarchasini) beradi va har bir chek bo‘yicha tortmachini aniqlaydi. Kartochkada bank nomi va uning manzili, karta raqami, xo‘jalik yurituvchi sub’ekt yoki fuqaroning nomi, imzosi, hisob raqami va pul mablag‘larini oluvchining pasport rekvizitlari ko‘rsatiladi. Orqa tomonda chekni to'lash kafolatlangan shartlar ko'rsatilgan. Bunday shartlar quyidagilar:

• chek belgilangan limitdan oshmagan miqdorda berilishi mumkin;
• tortmachi imzosi kartadagi imzo namunasiga mos kelishi kerak;
• tortmachining identifikatsiyasi uning pasport ma'lumotlarini chek kartasida ko'rsatilgan ma'lumotlar bilan solishtirish orqali amalga oshiriladi;
• chek, hech qanday komissiyasiz, u tuzilgan to'liq miqdorda to'lanishi kerak.

Cheklar orqali to'lovlar

Xalqaro to'lovlarda chek shakli ham qo'llaniladi. Chek - chek egasining to'lovchi bankka chek egasiga (tasdiqlovchiga) yoki ularning buyrug'i bilan boshqa shaxslarga cheksiz to'lash to'g'risidagi so'zsiz buyrug'ini (orderni) o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz. kassaning bankda mavjud bo'lgan mablag'lari xarajatlari.

Amalda quyidagi chekni to'lash tartibi qo'llaniladi:

Chek tortmachi hisobidan to'lanadi;

Qonun hujjatlarida belgilangan muddatda to'lash uchun taqdim etilgan holda to'lash sharti bilan;

To'lovchi chekning haqiqiyligini, shuningdek chekni taqdim etuvchisi u vakolat bergan shaxs ekanligini tekshirishi shart (indossalangan chekni to'lashda to'lovchi imzolarni emas, balki indossamentlarning to'g'riligini tekshirishi shart. indossantlar);

Chekni to'lagan shaxs to'lov kvitansiyasi bilan chekni unga topshirishni talab qilishga haqli;

Chekni to'lash to'liq yoki qisman aval orqali kafolatlanishi mumkin (avalist o'zi aval bergan shaxs kabi javobgar bo'ladi);

To'lovni olish uchun bankka inkasso uchun chekni taqdim etish chekni to'lash uchun taqdim etish hisoblanadi.

Qonunchilik chekni to'lamaslik oqibatlarini ham belgilaydi:

Agar to'lovchi chekni to'lashdan bosh tortsa, chek egasi o'z xohishiga ko'ra chek bo'yicha majburiyat yuklangan bir, bir nechta yoki barcha shaxslarga (trassador, avalistlar, indossantlar) qarshi da'vo qo'zg'atish huquqiga ega. unga;

Chek egasi ko'rsatilgan shaxslardan chek summasini, ularning to'lovni olish xarajatlarini, shuningdek foizlarni to'lashni talab qilishga haqli;

Chek egasining ushbu shaxslarga nisbatan da'vosi chekni to'lash uchun taqdim etish muddati tugagan kundan boshlab olti oy ichida qo'yilishi mumkin.

Cheklar bo'yicha hisob-kitoblarning soddalashtirilgan sxemasi quyidagicha (3.7-rasmga qarang): importyor o'z xizmat ko'rsatuvchi bankiga ma'lum miqdorni depozit hisobvarag'iga (1) qo'yish (zaxira qilish) uchun to'lov topshiriqnomasini taqdim etadi va shu bilan birga chek berish uchun ariza (2). Ushbu hujjatlar asosida xaridor banki o'z mijoziga omonat ochadi (3). Omonat ochilgandan so'ng bank chek beradi (4).

Guruch. 3.7. To'lov sxemasini tekshiring

Eksport qiluvchi tomonidan mahsulotlar jo'natilgan yoki xizmatlar ko'rsatilgandan so'ng (5), importyor ular uchun chek (6) orqali to'laydi. Eksport qiluvchi chekni olgan paytdan e'tiboran ma'lum vaqt ichida uni o'z bankiga taqdim etadi (7). U, o'z navbatida, chekni import qiluvchining bankiga yuboradi (8). Import qiluvchining banki pulni o'tkazadi (9). Shundan so'ng, bank ko'chirmalari o'z mijozlariga (10) va (11) beriladi.

To'lovning chek shakli, xuddi akkreditiv kabi, eksportchilarga ma'lum kafolatlar beradi. Biroq, tranzaktsiyalarni qayta ishlash naqd pul aylanish vaqtini biroz oshiradi.

Chek kassa hisobvarag'ida pul mablag'larining mavjudligi bilan bog'liq bo'lib, ushbu hisobni tasarruf etish vositasi sifatida, to'lov vositasi sifatida shaxsiy majburiyat sifatida ishlatiladi. Chek egasining qarzini to'lash faqat chek egasining hisobvarag'ida kerakli miqdor mavjud bo'lganda amalga oshirilishi mumkin. Bank o'ziga tortilgan chekni to'lash uchun tortmachi oldida javobgar emas. Ammo bank o'z mijozi bilan o'z hisobvarag'iga joriy hisobvaraqdagi kredit qoldig'idan ma'lum miqdorda oshib ketadigan cheklar - overdraft berish imkonini beradigan shartnomaga ega bo'lishi mumkin.

Chunki cheklar qarz berish vositasi emas, balki ularni tasarruf etish vositasidir joriy hisob, keyin ularning amal qilish muddati cheklangan. Xalqaro toʻlovlarda cheklar aylanishini tartibga soluvchi 1931 yildagi Jeneva chek konventsiyasiga koʻra, uning amal qilish muddati bir mamlakatda 8 kun, boshqa mamlakatlarda toʻlash uchun esa 20-70 kun, shu jumladan toʻlov va pul oʻtkazish muddati eksportchi.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 862-moddasi 1-bandida: "Naqd pulsiz to'lovlar, to'lov topshiriqnomalari, akkreditivlar, cheklar, inkasso bo'yicha hisob-kitoblar, shuningdek qonun hujjatlarida nazarda tutilgan boshqa shakllarda hisob-kitoblarni amalga oshirishda, Unga muvofiq belgilangan bank qoidalari va bank amaliyotida qo‘llaniladigan odatlar xo‘jalik aylanmasiga yo‘l qo‘yiladi.

SSSR Vneshtorgbankining 1985 yil 25 dekabrdagi 1-sonli "Xalqaro hisob-kitoblar bo'yicha bank operatsiyalarini amalga oshirish tartibi to'g'risida" gi ko'rsatmasi.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 516-moddasiga qarang

1-modda. 863 Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi

1-modda. 867 GK

Xalqaro Savdo Palatasining nashri № 522, 1996 yil 1 yanvarda kuchga kirgan.

"Garant" normativ-huquqiy ma'lumotnoma tizimi. Lug'at.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 885-moddasi

Yagona cheklar to'g'risidagi qonunni o'rnatish to'g'risidagi Jeneva konventsiyasiga I ilovasining 29-moddasi, 1931 yil

Cheklar muomalasi qoidalarini belgilashda aksariyat mamlakatlar 1931 yilda Cheklar to'g'risidagi yagona qonunni o'rnatgan Jeneva konventsiyasiga amal qiladilar. Cheklar to'g'risidagi yagona qonunga muvofiq, chek hisoblanadi pul hujjati chek egasining (hisobvaraq egasining) o'z bankiga chek egasiga ko'rsatilgan summani to'lash to'g'risidagi buyrug'ini o'z ichiga olgan qonun hujjatlarida qat'iy belgilangan shakl.

Chek - muomalaga chiqariladigan to'lov vositasi. Undagi barcha huquqlar indossament - chekning orqa tomonida yoki chekga (allonj) biriktirilgan qo'shimcha varaqda joylashtirilgan indossament orqali o'tkazilishi mumkin. Ayirboshlash vositasi sifatida chek qo'llarni bir saqlovchidan ikkinchisiga o'zgartirishi mumkin va shu tariqa qisqa muddatga o'rnini bosuvchi bir nechta egalarining to'lov majburiyatlarini to'lash imkonini beradi bank o'tkazmasi, shuningdek, naqd pul.

Cheklarning asosiy turlari: taqdim etuvchi cheklari - taqdim etuvchiga beriladi va oddiy o'tkazish yo'li bilan o'tkaziladi; ro'yxatga olingan - ma'lum bir shaxs foydasiga yozilgan va indossament orqali o'tkazilmaydi; varrantlar - muayyan shaxs foydasiga beriladi, lekin indossament orqali berilishi mumkin. Buyurtma cheklari eng qulay va keng tarqalgan chek turlari hisoblanadi. Agar xaridor chek orqali to'lasa, u quyidagi tanlovlarni amalga oshirishi mumkin:

■ o'zingiz chek bering (mijoz cheki);

■ bankka chek (bankir cheki) yozishni topshiring.

Cheklardan foydalangan holda hisob-kitoblarda quyidagi shaxslar ishtirok etadilar: chek beruvchi, chek egasi va chek to'lovchisi - bank. Bundan tashqari, cheklar muomalasida indossamentlar - indossament bilan chek olgan shaxslar va uning to'lanishi uchun kafil sifatida chekga o'z imzolarini qo'ygan avalistlar ishtirok etishlari mumkin.

Cheklarni yozish huquqi to'lovchi va to'lovchi bank o'rtasida maxsus chek shartnomasi mavjudligini nazarda tutadi. Chek shartnomasining shakli o'zboshimchalik bilan. Bank bilan chek shartnomasi bo'yicha tortuvchining asosiy mas'uliyati "chek qopqog'ini", ya'ni chekda ko'rsatilgan miqdorni zudlik bilan taqdim etishdan iborat. zarur bank chek egasi to'lash uchun taqdim etilganidan keyin uni to'lash. Berilgan chekda bankka chekni oluvchi hisobidan to'lash imkoniyatini beruvchi qopqoq bo'lishi kerakligi sababli, ayrim shtatlarning qonunchiligi chekni etarli darajada qoplamasiz berganlik uchun javobgarlikni belgilaydi va bunday harakatlarni firibgarlik deb belgilaydi. , chunki to'lov bilan ta'minlanmagan ochiq cheklarning chiqarilishi chek muomalasining rivojlanishiga salbiy ta'sir ko'rsatadi.

Yuqorida muhokama qilingan xalqaro to'lovlar shakllaridan tashqari, amalda xalqaro savdo to'lovlar veksellar yordamida ham amalga oshirilishi mumkin. Ular veksel huquqining maxsus qoidalari bilan tartibga solinadi. Ko'pgina davlatlar 1930 yildagi yagona veksel qonunini qabul qilish yoki namunaviy qonun sifatida o'zlarining milliy qonunchiligiga qo'llash orqali Jeneva veksel konventsiyasi asosida o'zlarining veksel qonunchiligini birlashtirdilar. Bu davlatlar Jeneva valyuta huquqi tizimini tashkil qiladi. Veksel huquqining boshqa asosiy tizimi 1882 yildagi veksel qonuniga asoslangan Angliya-Amerika huquqi mamlakatlaridir. Rossiya veksel huquqining Jeneva tizimiga kiradi.

Xalqaro savdo amaliyotida veksel (veksel) ko'proq qo'llaniladi. U eksport qiluvchi (trawee) tomonidan chiqariladi va qabul qilish va keyinchalik pul jo'natuvchiga to'lash uchun importerga (trawee) yuboriladi. Veksel yuridik kuchga ega bo'lishi uchun veksel bo'yicha to'lovni amalga oshirishga roziligini yozma ravishda tasdiqlashi, vekselni akseptlashi, ya'ni "akseptlangan" so'zini, imzosi va sanasini yozishi kerak. bu. Yagona veksel to'g'risidagi qonunga muvofiq, vekselni akseptga taqdim etish vekselni qabul qiluvchining joylashgan joyida amalga oshirish kerak.