Čekis – tai vertybinis popierius, kuriame yra besąlyginis pavedimas iš stalčiaus į banką sumokėti jame nurodytą sumą čekio turėtojui. Stalčius yra subjektas turintis banke lėšų, kuriomis turi teisę disponuoti išduodamas čekius, čekio turėtojas yra juridinis asmuo, kurio naudai buvo išduotas čekis, mokėtojas – bankas, kuriame yra davėjo lėšos.

Čekių naudojimo mokėjimo operacijose tvarką ir sąlygas reglamentuoja Civilinio kodekso antroji dalis Rusijos Federacija, o jo nereglamentuojamoje dalyje - kitais įstatymais ir nustatytais pagal juos bankininkystės taisyklės.

Čekį mokėtojas apmoka į sąskaitą Pinigaičekių stalčius.

Statytojas neturi teisės atšaukti čekio nepasibaigus nustatytam jo pateikimo apmokėti terminui.

Čekio pateikimas čekio turėtoją aptarnaujančiam bankui apmokėjimui gauti laikomas čekio pateikimu apmokėti.

Čekio mokėtojas privalo visomis jam prieinamomis priemonėmis patikrinti čekio tikrumą. Žalos, atsiradusios dėl suklastoto, pavogto ar pamesto čekio mokėtojo sumokėjimo, nustatymo tvarką reglamentuoja įstatymas.

Tušti čekiai yra tušti griežtas ataskaitų teikimas ir yra apskaitomi bankuose nebalansinėje sąskaitoje N 91207 „Griežtos atskaitomybės formos“.

Čekių blankai bankuose saugomi Rusijos banko taisyklių nustatyta tvarka.

Atsiskaitant negrynaisiais pinigais, čekiai, išduoti iki kredito organizacijos.

Kredito įstaigų čekiais gali naudotis šiuos čekius išduodančios kredito įstaigos klientai, taip pat tarpbankiniuose atsiskaitymuose esant korespondentiniams ryšiams.

Kredito įstaigų išduoti čekiai atsiskaitymams per Rusijos banko atsiskaitymų tinklo padalinius nenaudojami.

Čekyje turi būti visi privalomi duomenys, nustatyti Rusijos Federacijos civilinio kodekso antroje dalyje, taip pat papildomos informacijos, nulemtas bankinės veiklos specifikos ir mokesčių teisės aktai. Čekio formą kredito įstaiga nustato savarankiškai.

Tais atvejais, kai čekių apyvarta apsiriboja kredito įstaiga ir jos klientais, čekiai naudojami remiantis kredito įstaigos ir kliento sudaryta sutartimi dėl atsiskaitymų čekiais.

Kredito įstaigų išduoti čekiai gali būti naudojami tarpbankiniuose atsiskaitymuose pagal sutartis su klientais ir tarpbankines sutartis dėl atsiskaitymų čekiais pagal kredito organizacijų parengtas vidines banko operacijų su čekiais taisykles ir apibrėžiančias atsiskaitymo tvarką bei sąlygas. čekių naudojimas.

Tarpbankiniame susitarime dėl atsiskaitymų čekiais gali būti numatyta:

Čekių apyvartos sąlygos atliekant mokėjimus;

Sąskaitų, kuriose įrašomos operacijos su čekiais, atidarymo ir tvarkymo tvarka;

Informacijos, susijusios su čekių apyvarta, sudėtis, būdai ir perdavimo laikas;

Kredito įstaigų – atsiskaitymų dalyvių sąskaitų teikimo tvarka;

Kredito įstaigų – atsiskaitymų dalyvių pareigos ir atsakomybė;

Sutarties pakeitimo ir nutraukimo tvarka.

Banko vidaus taisyklėse dėl operacijų su čekiais atlikimo, apibrėžiančiose jų naudojimo tvarką ir sąlygas, turi būti numatyta:

Čekio forma, jo rekvizitų sąrašas (privalomas, papildomas) ir čekio pildymo tvarka;

Atsiskaitymų su šiais čekiais dalyvių sąrašas;

čekių pateikimo apmokėjimui terminas;

Apmokėjimo už čekius sąlygos;

Atsiskaitymų vykdymas ir čekių apyvartos operacijų sudarymas;

Operacijų su čekiais apskaita;

Čekių archyvavimo tvarka.

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Paskelbta http://www.allbest.ru/

FEDERALINĖ ŠVIETIMO AGENTŪRA VALSTYBINĖ AUKŠTOJO PROFESINIO MOKYMO INSTITUCIJA

pavadintas BAŠKIRO VALSTYBINIU PEDAGOGINIU UNIVERSITETU. M.AKMULLY

Istorinio ir teisinio švietimo institutas

Teisės ir socialinių mokslų katedra

Specialybė „Socialinė pedagogika su papildoma specialiąja jurisprudencija“

Patikrinkite mokėjimo formą

Kursinis darbas

Mokslinis vadovas: teisės mokslų kandidatas, docentas Litvinovičius F.F.

MOISEEVA YULIA DMITRIEVNA

3 kursas, 33 grupė SPYU

Įvadas

1 skyrius. Mokėjimo formos čekis

1.1 Mokėjimai čekiais

1.2 Pagrindiniai patikrinimų tipai

2 skyrius. bendrosios charakteristikos patikrinti susitarimą

Išvada

Bibliografija

Įvadas

Pagrindinis atsiskaitymų čekiais bruožas yra dėl to, kad čekis yra ne tik mokėjimo dokumentas, bet kartu ir vertybinis popierius, kuriame yra besąlyginis pavedimas iš stalčiaus bankui sumokėti jame nurodytą sumą čekio turėtojui. .

Čekio teisinių santykių dalyviai yra trys asmenys: čekio davėjas, čekio mokėtojas ir čekio turėtojas. Tik bankas gali veikti kaip čekio prievolės mokėtojas, kai davėjas turi lėšų, kuriomis turi teisę disponuoti išduodamas čekius. Paprastai čekis naudojamas pagrindinei prievolei, egzistuojančiai tarp čekio davėjo ir turėtojo, apmokėti, tačiau pats čekio išdavimas nepanaikina piniginės prievolės, kurią vykdant jis išduodamas. Piniginė prievolė, dėl kurios išduodamas čekis, laikomas įvykdytu tik tada, kai čekio turėtojas gauna apmokėjimą už čekį.

IN modernus pasaulis Didžioji dauguma atsiskaitymų atliekami ne pervedant grynuosius pinigus iš vienos šalies į kitą, o per negrynaisiais pinigais padedant finansų ir kredito tarpininkui (bankui, kitai kredito organizacijai), naudojant įvairias negrynųjų mokėjimų formas (akredityvas, inkasas, čekis, pirkimo užsakymas, elektroniniai mokėjimai ir kt.). Kartais atsiskaitymo prievolė tampa nepriklausoma nuo pagrindinės sutarties ir nedalyvaujant finansų institucijai. Taigi vienam piliečiui pervedant kitam vekselį apmokėdamas už prekes ir kaip paskolos sutarties sudarymo įrodymą, atsiranda nauja ir visiškai savarankiška prievolė, išoriškai nesusijusi su pirmąja. Be to, atsiskaitymai gali atsirasti ne tik tinkamai įvykdžius sandorį, bet ir taikant atsakomybės priemones, grąžinant nepagrįstai gautus ir pan. Tai dar kartą įrodo atsiskaitymo teisinių santykių teisinį savarankiškumą, kurio negalima sumažinti. tik kliento ir banko santykiams.

Šiuolaikinėje bankininkystės praktikačekio apyvarta prasideda nuo išvados patikrinti susitarimą tarp banko kliento (būsimo stalčiaus) ir banko (mokėtojo). Po jo sudarymo stalčiui išduodamas čekių knygelė ir čekių kortelė, pagal kurią identifikuojamas stalčius. Čekių mokėjimo šaltinis gali būti nuosavų lėšų stalčių, banko paskolas ar kitą apsaugą. Čekis gali turėti čekio limitą (didžiausia čekio išrašymo suma). Kiekvienas čekis yra apmokėtas, jei jis pateikiamas apmokėti per įstatymų nustatytą terminą. Tradiciškai šis laikotarpis Rusijos Federacijoje buvo dešimt dienų, neskaičiuojant čekio išdavimo dienos.

Pažymėtina, kad šiuolaikinėse bankinėse operacijose čekiai naudojami vis rečiau. Daugelis teisinių ir asmenys naudoti šiandien elektronine forma atsiskaitymai ar mokėjimas per plastikines korteles. Tai suprantama, taupomas laikas ir nebereikia pateikti bankui bet kokių mokėjimo dokumentų. Visai gali būti, kad artimiausiu metu atsiskaitymai čekiais turės tik istorinius aspektus. bankines operacijas, nes net ir galiojančiame Civiliniame kodekse jiems nėra pateikta tik viena atsiskaitymo santykių nereglamentuojanti dalis. Ir tai jau kažką sako.

1 skyrius. Mokėjimo formos čekis

1.1 Mokėjimai čekiais

Rusijoje mokėjimai čekiais tarp juridinių asmenų naudojami gana retai. Čekių knygelės pirmiausia naudojamos organizacijai išsiimti grynuosius pinigus iš savo banko sąskaitos. Lėšos, skirtos atsiskaitymams čekiais, įnešamos į specialią banko sąskaitą, o bankas dalį lėšų nurašo iš organizacijos einamosios sąskaitos į specialią sąskaitą (arba išduoda trumpalaikė paskola stiklainis). negrynaisiais pinigais keliaujančio asmens pinigų priėmimo sutartis

Norėdami išimti grynuosius pinigus iš einamosios sąskaitos (išmokėti atlyginimus darbuotojams, išduoti lėšas ataskaitoms ir pan.), bankas paprastai išduoda organizacijai čekių knygelę. Norėdama pasiimti grynųjų pinigų iš savo sąskaitos, organizacija išrašo čekį, patvirtina jį įgaliotų asmenų parašais bei organizacijos antspaudu ir pateikia bankui. 2002 m. spalio 3 d. Rusijos Federacijos centrinio banko reglamentas „Dėl mokėjimų negrynaisiais pinigais Rusijos Federacijoje“ Nr. 2-P (su 2004 m. birželio 11 d. pakeitimais) nustatė tam tikrus reikalavimus mokėjimams čekiais, kurie yra 2002 m. galia Rusijos Federacijoje.

Čekis yra saugumo, kuriame yra besąlyginis stalčiaus nurodymas bankui sumokėti jame nurodytą sumą čekio turėtojui. Paaiškinkime kai kurias sąvokas, taikomas tikrinant apyvartą:

Stalčius – juridinis asmuo, turintis banke lėšų, kuriomis turi teisę disponuoti išduodamas čekius;

Čekio turėtojas – juridinis asmuo, kurio naudai išrašytas čekis,

Mokėtojas – bankas, kuriame yra mokėtojo lėšos.

Čekių naudojimo mokėjimo operacijose tvarką ir sąlygas reglamentuoja Rusijos Federacijos civilinio kodekso antroji dalis, o jos nereglamentuojamoje dalyje – kiti įstatymai ir pagal juos nustatytos bankininkystės taisyklės.

Čekį apmoka mokėtojas davėjo lėšų sąskaita. Statytojas neturi teisės atšaukti čekio nepasibaigus nustatytam jo pateikimo apmokėti terminui. Čekio pateikimas apmokėjimui – tai čekio pateikimas čekio turėtoją aptarnaujančiam bankui apmokėjimui gauti. Čekio mokėtojas privalo patikrinti visus galimi būdaičekio tikrumu. Žalos, atsiradusios dėl suklastoto, pavogto ar pamesto čekio mokėtojo sumokėjimo, nustatymo tvarką reglamentuoja įstatymas.

Čekių formos yra griežtos ataskaitų formos. Kredito įstaigų išduotais čekiais galima atsiskaityti negrynaisiais pinigais. Tais atvejais, kai čekių apyvarta apsiriboja kredito įstaiga ir jos klientais, čekiai naudojami remiantis kredito įstaigos ir kliento sudaryta sutartimi dėl atsiskaitymų čekiais.

Čekyje turi būti visi privalomi rekvizitai, nustatyti Rusijos Federacijos civilinio kodekso antroje dalyje, taip pat gali būti papildomų detalių, nustatytų pagal specifiką. bankininkystė ir mokesčių teisės aktai. Čekio formą kredito įstaiga nustato savarankiškai.

Rusijos Federacijos civilinio kodekso 878 straipsnis nustato šiuos privalomus patikrinimo duomenis:

1) dokumento tekste esantis pavadinimas „čekis“;

2) nurodymas mokėtojui sumokėti tam tikrą pinigų suma;

3) mokėtojo pavadinimas ir sąskaitos, iš kurios reikia mokėti, nuoroda;

4) mokėjimo valiutos nurodymas;

5) čekio surašymo datos ir vietos nurodymas;

6) čekį išrašiusio asmens – stalčiaus parašas.

Jei dokumente nėra kokių nors nurodytų duomenų, jis netenka čekio galiojimo.

Tarptautiniuose prekybos santykiuose, kur mūsų supratimu atsiskaitymų grynaisiais praktiškai nėra, o sąvoka „grynieji“ reiškia tiesioginį atsiskaitymą už dokumentus (ne grynaisiais), dar visai neseniai (istoriniu mastu) mokėjimai čekiais buvo itin paplitę. 1931 m. kovo 19 d. pasirašyta Ženevos konvencija, nustatanti „vienodą čekių įstatymą“ (įsigaliojo 1934 m. sausio 1 d.).

Rusija neprisijungė prie konvencijos, todėl mūsų teisės aktai dėl čekių apyvartos apsiriboja 1 str. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 877–885 str. ir Rusijos banko įsakymai. Tačiau kadangi tarptautiniams mokėjimams taikomos Ženevos konvencijos nuostatos, o kai kurios iš jų (pavyzdžiui, dėl čekių pateikimo apmokėjimui terminų) skiriasi nuo Rusijos Federacijos civilinio kodekso nuostatų, eksporto-importo sandorius planuojančios organizacijos. tikriausiai bus įdomu susipažinti su galiojančiomis tarptautinėmis nuostatomis dėl čekių apyvartos.

Pateikti čekį apmokėjimui galima tiesiogiai jį pateikus mokėtojui, taip pat pateikus čekį čekio turėtoją aptarnaujančiam bankui inkasuoti apmokėjimui gauti.

Čekio apmokėjimui pateikimo terminai tarptautinėje praktikoje skiriasi nuo Rusijoje nustatytų čekio pateikimo terminų.

Pagal 2002 m. spalio 3 d. Rusijos banko taisyklių Nr. 2-P „Dėl atsiskaitymų negrynaisiais pinigais Rusijos Federacijoje“ 2.12 punktą. atsiskaitymo dokumentai galioja pateikti aptarnaujančiam bankui 10 kalendorinių dienų, neskaičiuojant jų išdavimo dienos.

Čekių įstatymo 29 straipsnis nustato šiuos čekių apmokėjimui pateikimo tarptautiniuose atsiskaitymuose terminus:

Išdavimo šalyje mokėtinas čekis turi būti pateiktas apmokėti per aštuonias dienas;

Čekis, kurį reikia sumokėti kitoje šalyje nei ta, kurioje jis išrašytas, turi būti pateiktas apmokėti per dvidešimt dienų, jei išdavimo ir mokėjimo vieta yra toje pačioje pasaulio dalyje;

Čekis, kurį reikia sumokėti kitoje šalyje nei ta, kurioje jis išrašytas, turi būti pateiktas apmokėti per septyniasdešimt dienų, jei išdavimo ir mokėjimo vieta yra skirtingose ​​pasaulio dalyse.

Aukščiau nurodyti laikotarpiai pradedami skaičiuoti nuo tos dienos, kuri čekyje nurodyta kaip čekio išdavimo diena.

Atšaukti čekį galima tik pasibaigus pateikimo terminui. Jei davėjo nurodymas atšaukti čekį nėra duotas, mokėtojas (bankas) gali atlikti mokėjimą ir pasibaigus pateikimo terminui.

Dėl pretenzijų, kylančių dėl čekio neapmokėjimo, 3 str. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 885 str. Čekių įstatymo 52 straipsnyje nustatytas sutrumpintas laikotarpis senaties terminas. Čekio turėtojo ieškinys asmenims, įpareigotiems pagal čekį, gali būti pareikštas per šešis mėnesius nuo čekio pateikimo apmokėti termino pabaigos.

Tačiau visa tai, kas išdėstyta pirmiau, taikoma mokėjimams čekiais, kai vykdomi tarptautinės prekybos sandoriai. Daugumos praktikoje Rusijos organizacijos atsiskaitymai tiek čekiais, tiek akredityvais yra savotiška egzotika.

Čia mes apibrėžiame sąvoką " Ratsiskaitymų čekius" – tai čekiai, naudojami atsiskaitant negrynaisiais pinigais. Mokėjimo čekis- tai nustatytos formos dokumentas, kuriame yra besąlyginis davėjo rašytinis nurodymas jo bankui pervesti tam tikrą pinigų sumą iš jo sąskaitos į lėšų gavėjo (čekio turėtojo) sąskaitą. Atsiskaitymo čekį, kaip ir mokėjimo pavedimą, išduoda mokėtojas, tačiau skirtingai nei mokėjimo nurodymą, čekį mokėtojas perveda įmonei gavėjai mokėjimo metu. verslo sandoris, kuris pateikia čekį savo bankui apmokėti. Grynųjų pinigų čekiai gali būti padengti arba nepadengti.

Padengti atsiskaitymo čekiai – tai čekiai, kurių lėšas mokėtojo klientas iš anksto pervedė į atskirą banko sąskaitą, pavadintą „Atsiskaitymų čekiai“, kuri garantuoja šių čekių apmokėjimą.

Nepadengti čekiai – tai čekiai, kurių apmokėjimą garantuoja bankas. Tokiu atveju bankas garantuoja davėjui, laikinai pritrūkus lėšų jo sąskaitoje, čekių apmokėjimą banko lėšomis. Banko garantijų suma, kurios ribose galima apmokėti čekius, yra apskaitoma banko garanto nebalansinėje sąskaitoje „Banko išduotos garantijos, laidavimas“.

Šiuo metu pagal Centrinio banko nurodymus atsiskaitymuose naudojami tik padengti atsiskaitymų čekiai.

Klientas, norėdamas gauti atsiskaitymų čekius, kreipiasi į jį aptarnaujantį komercinį banką su nustatytos formos prašymu, kuriame nurodomas čekių skaičius ir viso atsiskaitymų čekiais poreikio suma. Remiantis šiais duomenimis, nustatomas vieno čekio limitas, kuris turi būti dedamas kiekvieno čekio gale. Prašymą dėl čekių išrašymo pasirašo įmonės vadovas, vyriausiasis buhalteris ir patvirtina antspaudu. Kartu su prašymu klientas pateikia bankui mokėjimo nurodymą pervesti deklaruotą pinigų sumą iš jo atsiskaitomosios sąskaitos į „Atsiskaitymų čekių“ sąskaitą ir tik įnešęs šias lėšas turi teisę gauti šiuos čekius.

1.2 Pagrindiniai patikrinimų tipai

Viena iš rūšių yra Ratsiskaitymo patikrinimas, aptarėme aukščiau. Šie čekiai buvo plačiai paplitę sovietinėje bankinėje praktikoje. O.S. Ioffe pažymėjo, kad „būtent atsiskaitymų čekiai yra naudojami kaip vienas iš būdų įvykdyti įsipareigojimus dėl piniginių atsiskaitymų vienerių metų santykiuose“.

Ant čekio naudojant žymą „atsiskaitymas“, būtina atsižvelgti į 2005 m. Art. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 861, 862 straipsniai, nustatantys atsiskaitymo grynaisiais ir negrynaisiais pinigais taisykles. Remiantis šiomis normomis, grynuosius pinigus bankas gali išduoti pateikęs apmokėjimo čekį tik šiais atvejais:

· piliečiai, jei šie skaičiavimai nesusiję su verslo veikla;

· piliečiams, jei atsiskaitymai susiję su jų ūkine veikla, ir juridiniams asmenims – ne daugiau kaip 60 tūkstančių rublių.

Taigi, jei atsiskaitymai tarp juridinių asmenų ir piliečių, kai jie vykdo verslo veiklą, o čekio suma viršija 60 tūkstančių rublių, tai toks čekis iš esmės yra atsiskaitymo čekis, net jei ir nėra atitinkamo žymos.

Kelionės čekiai. Kelionės čekius išduoda didžiausi bankų įstaigos ir padeda patogiai saugoti ir konvertuoti lėšas kelionių metu, nes jie yra vienas iš būdų apsaugoti savininką nuo pinigų praradimo ir vagystės. Šiuolaikinėje bankų praktikoje labiausiai paplitę tarptautiniai kelionių čekiai yra American Express, Thomas Cook, MasterCard, City Corporation, VISA. Tokie čekiai yra tam tikros pinigų sumos užsienio valiuta mokėjimo dokumentai pažymų pavidalu. Galima sakyti, kad kelionės čekis – tai vieno banko pavedimas į kitą sumokėti čekyje nurodytą pinigų sumą čekio savininkui pagal jo parašą. Kelionės čekis turi tam tikrų pranašumų, palyginti su grynaisiais keliaujant į užsienį.

Vienas iš reikšmingų šios sistemos privalumų yra tai, kad kelionių čekiai nėra nustatomi valiutos teisės aktai Rusijos apribojimai grynųjų pinigų eksportui užsienio valiuta Todėl kelionės čekiai patrauklūs vežant dideles pinigų sumas į užsienį.

Taip pat noriu pastebėti, kad kelionių čekiai pastaruoju metu vis dažniau naudojami kaip santaupų kaupimo priemonė žmonėms, kurie nepasitiki nei banko sąskaitomis, nei seifais. Taip yra dėl to, kad pametus ar pavogus kelionės čekius, jų savininkas gauna atitinkamą kompensaciją. Šis pavyzdys dar kartą parodo, kad kelionių čekiai atlieka funkcijas, kurios visiškai skiriasi nuo klasikinių čekių paskirties.

Rusijoje dar nėra pakankamai specialių reglamentų, skirtų tokio tipo patikrinimams. Galima tai vadinti tik bendru laišku Centrinis bankas 1994 m. gruodžio 7 d. Rusijos Federacijos nutarimo Nr. 124 ir Rusijos Federacijos finansų ministerijos 1994 m. gruodžio 6 d. Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatai „Dėl užsienio valiutos pirkimo ir išleidimo kelionės išlaidoms apmokėti tvarkos“ 1997 m. birželio 25 d. Nr. 62.

Kasos kvitai. Kasos čekis (arba grynųjų pinigų čekis) yra čekis, naudojamas klientui – organizacijai gauti grynųjų pinigų įvairiems savo poreikius. Ypač plačiai paplitęs Šis tipas gavo čekius Rusijos Federacijos Taupomojo banko ir daugelio kitų komercinių bankų praktikoje.

Naudojant kasos čekius, čekių orderis yra priežastinio pobūdžio, nes šie čekiai naudojami griežtai specialus tikslas. Įmonių iš bankų gauti grynieji pinigai išleidžiami čekyje nurodytiems tikslams (čekio kitoje pusėje arba priekinėje skiltyje „Mokėjimo paskirtis“).

Pažymėtina, kad didelių grynųjų pinigų sumų gavimo tvarka išrašant kasos kvitą šiuo metu yra susijusi su dideliais laiko praradimais ir nemažai formalumų.

Būtina pripažinti kasos aparatų kvitų „nepatikrinimą“ dėl to, kad jie tiesiogiai neatlieka atsiskaitymo funkcijų. Vienintelis dalykas, kurį jie turi bendro su klasikiniais čekiais, yra tai, kad kasos čekiai taip pat reiškia kliento nurodymą bankui apmokėti čekį. Tačiau šiuo atveju kalbame apie čekio rūšį, išrašytą savo paties naudai.

Apibendrinant tai, kas išdėstyta pirmiau, galima teigti, kad didžioji dauguma šiuo metu Rusijoje cirkuliuojančių dokumentų pavadinimu „čekis“ jokiu būdu nėra čekiai. Kaip ir anksčiau, klasikiniai čekiai aktyviai naudojami tik tarptautiniuose atsiskaitymuose už užsienio ekonomines operacijas.

Taigi, V.A. Belovas pažymi, kad „plastikiniai“ ir „elektroniniai“ pinigai kredito ir debeto kortelių pavidalu yra ne kas kita, kaip čekių knygelės, iš kurių čekius išduoda davėjas savo naudai ir kurių naudojimas apima elektroninių ir kompiuterių naudojimą. technologija“.

1.3 Banko operacijos su atsiskaitymų čekiais

Sandorių su atsiskaitymų čekiais pagrindai. Komercinis bankas Prieš išduodant klientui čekius, juos parengia pagal šiuos reikalavimus:

Mokančio banko pavadinimas, numeris ir vieta;

Stalčiaus pavadinimas ir jo asmeninės banko sąskaitos numeris;

Didžiausia suma, už kurią gali būti išrašytas čekis (nurodyta kitoje čekio pusėje);

Banko pareigūno parašas ir antspaudas.

Be to, banko darbuotojas privalo prieš kvitą informuoti klientą apie čekių naudojimo taisykles ir įspėti apie atsakomybę už pamestus ar pavogtus čekius. Nuostolius (dėl čekių praradimo ar vagystės) padengia pats davėjas, nebent įrodoma, kad čekis buvo apmokėtas dėl paties banko aplaidumo ar tyčios.

Kartu su čekiais bankas privalo išduoti klientui asmens tapatybės kortelę (čekio kortelę). Jis išduodamas vienu egzemplioriumi, neatsižvelgiant į čekių skaičių, ir identifikuoja kiekvieno jo išduoto čekio stalčių.

Priekinėje čekio kortelės pusėje turi būti ši informacija:

Mokančio banko pavadinimas ir jo rekvizitai;

Pavadinimas "Check Card" ir jos numeris;

Čekių stalčiaus pavadinimas;

Stalčiaus parašo pavyzdys;

Stalčiaus asmeninės sąskaitos numeris.

Užpakalinėje čekių kortelės pusėje nurodytos sąlygos, kuriomis bankas garantuoja čekių apmokėjimą:

Čekis išduodamas sumai, neviršijančiai jame nustatyto limito;

Stalčiaus parašai ant čekio ir čekio kortelės yra identiški;

Stalčiaus sąskaitų numeriai čekyje ir kortelėje sutampa;

Čekis turi būti pateiktas bankui per 10 dienų nuo jo išdavimo dienos;

Čekis turi būti apmokėtas už visą sumą, už kurią jis išrašytas, be komisinių.

Išvardintas sąlygas pasirašo atsakingas banko darbuotojas ir patvirtina pastarojo antspaudu.

Jei klientas panaudojo visus mokėjimo čekius, čekio kortelę reikia grąžinti bankui ir sunaikinti. Kortelė gali būti palikta įmonei, jei įmonė deklaravo naują čekių poreikį ir nepasikeitė vieno čekio limitas.

Dokumentų srautas mokėjimams čekiais. Dokumentų eiga atliekant mokėjimus čekiais yra tokia. Pirkdamas prekes ir paslaugas, mokėtojas išrašo atsiskaitymo čekį, kuriame nurodo šiuos duomenis:

Mokėjimo suma (skaičiais ir žodžiais);

Gavėjo vardas ir pavardė;

čekio išrašymo vieta;

Mokėjimo data (mėnuo nurodomas žodžiais).

Išduotas čekis patvirtinamas davėjo parašu iš karto apmokėjimo (čekio perdavimo gavėjui) metu.

Įmonė, priimanti atsiskaitymo čekį apmokėti (čekio turėtojas), privalo užtikrinti:

Čekio suma neviršija maksimalios sumos, nurodytos kitoje jo pusėje ir čekio kortelėje;

Cekyje nurodytas stalčiaus sąskaitos numeris atitinka nurodytą čekio kortelėje;

Stalčiaus parašas ant čekio yra identiškas parašui čekio kortelėje.

Bet kokius nuostolius, atsiradusius dėl neteisingo čekio patikrinimo, padengia įmonė, kuri priėmė čekį kaip mokėjimą (tiekėjas). Pastarojo atstovas pasirašo čekio gale ir uždeda antspaudą. Tada tiekėjas, kaip čekio turėtojas, gali pateikti šį čekį savo bankui, kad gautų mokėjimą. Čekio pateikimo bankui terminas – 10 kalendorinių dienų (neskaičiuojant išrašo).

Čekių turėtojas pateikia bankui čekius, pridėdamas juos prie registro keturiais egzemplioriais, kuriuose turi būti visa informacija apie čekius: čekių numeriai, davėjo ir čekio turėtojo sąskaitų numeriai, taip pat juos aptarnaujantys bankai, čekių suma. čekius. Registras patvirtinamas dviejų pirmųjų čekio turėtojo asmenų parašais ir antspaudu.

Lėšas į čekio turėtojo sąskaitą jį aptarnaujantis bankas įskaito tik gavęs lėšas iš čekio davėjo ir jį aptarnaujančio banko. Atsiskaitymai tarp davėjo bankų ir čekio turėtojo vyksta per RCC ir Centrinį banką.

2 skyrius. Bendrosios čekio sutarties charakteristikos

Čekio sutartis gali būti atskira sutartis (atskira sutartis) tarp banko ir kliento (čekių stalčius), ir sąlyga sutartyje banko sąskaita kad bankas įsipareigoja apmokėti kliento skolas mokėdamas jo išduotus čekius. Taigi neabejotina, kad čekio sutartis sukuria banko prievolę davėjui. Klausimas, ar toks susitarimas ir čekis sukuria banko pareigą čekio turėtojui, yra ginčytinas. Vyrauja nuomonė, kad tokia prievolė neatsiranda, nes čekio sutartis nepripažįstama susitarimu trečiojo asmens naudai. Tuo tarpu jis turi visus sutarties trečiosios šalies naudai požymius (vieno asmens teisių pagal jį įgijimas kitam asmeniui, kitai šaliai žinant ir sutikus). Sutartyje davėjas numato, kad jo tikslas yra sukurti teises gauti apmokėjimą čekiu ne tik sau, bet ir bet kokiems tretiesiems asmenims, įteisintiems pateikus čekį. Mokėtojas, pasirašydamas čekio sutartį, tuo patvirtina savo sutikimą su tokiomis sąlygomis. Asmuo, perkantis čekį (čekio gavėjas), privalo patikrinti čekio davėjo kompetenciją išduoti čekį, o tai daroma identifikuojant davėjo parašą su pavyzdžiu, esančiu čekio kortelėje arba čekio knygelės viršelyje. Taigi čekio davėjas informuoja čekio gavėją apie čekių išrašymo pagrindą (čekio sutartį), su kurių turiniu jis privalo susipažinti.

Dažniausiai čekio sutarties turinys išreiškiamas čekiu. Čekio gavėjo čekio priėmimas reiškia jo, kaip naudos gavėjo (naudos gavėjo), turinčio reikalavimo teisę į vieną iš šios sutarties šalių – mokėtojo, susipažinimą su čekio sutarties sąlygomis ir prisijungimą prie šios sutarties. Mokėtojas, jeigu davėjas turi lėšų, privalo apmokėti čekį, surašytą čekio sutartyje nustatyta tvarka. Jei atsisakote tai padaryti, pažeidėte BK str. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 430 str., dėl kurio naudos gavėjas gali pareikšti pretenziją tiek davėjui, tiek kitiems įpareigotiems asmenims, tiek mokėtojui.

Jeigu davėjas išrašo čekį, tyčia pažeisdamas sutarties su mokėtoju sąlygas, pastarasis neatsako, nes neįsipareigojo apmokėti čekio, surašyto pažeidžiant čekio sutarties sąlygas. Atsakys tik čekio davėjas, pasiūlęs, išduodant čekį naudos gavėjui, pasinaudoti neegzistuojančios sutarties teikiamomis lengvatomis. Stalininko atsakomybės pagrindas čia bus jo nesąžiningumo faktas; atsakomybės perėjimo iš mokėtojo pagrindas yra čekio turėtojo nesąžiningumo faktas (jis neperskaitė čekio sutarties, perskaitė, bet teisingai neįvertino jos sąlygų arba tikėjosi, kad bankas nepastebės čekio sutarties). čekio neatitikimas čekio sutarties sąlygoms ir pan.).

Teisinis reguliavimas Ch. Rusijos Federacijoje atlieka str. 877-885 Rusijos Federacijos civilinio kodekso, taip pat jo nereglamentuojamoje dalyje - tam tikromis kai kurių kitų normų ir bankų taisyklių nuostatomis. Pagal str. Pagal Rusijos Federacijos civilinio kodekso 877 straipsnį čekis yra vertybinis popierius, kuriame yra besąlyginis davėjo nurodymas bankui sumokėti jame nurodytą sumą čekio turėtojui. Čekio mokėtoju gali būti nurodytas tik bankas, kurio davėjas turi lėšų, kuriomis turi teisę disponuoti išduodamas čekį. Neleidžiama atšaukti čekio nepasibaigus jo pateikimo terminui.

Rusijos Federacijos civilinis kodeksas čekio teisinės prigimties klausimui neteikia didelės reikšmės, čekio apibrėžime vartojamas terminas „pavedimas“, o detalėse – terminas „užsakymas“. Realiai apie čekį reikėtų kalbėti kaip apie mokėjimo nurodymą pagal čekio susitarimą – specialios rūšies susitarimą trečiųjų šalių naudai. Rusijos Federacijos civilinis kodeksas nereikalauja, kad ant čekio būtų nurodytas asmens, kuriam turi būti sumokėta, pavardė ir pavardė, leidžianti čekį išduoti turėtojui.

Čekio mokėtojas privalo visomis jam prieinamomis priemonėmis patikrinti čekio tikrumą, taip pat, kad čekio turėtojas yra jo įgaliotas asmuo.

Mokėjimas čekiu gali būti visiškai arba iš dalies garantuotas per Aval. Garantija mokėjimas čekiu ( aval) gali duoti bet kuris asmuo, išskyrus mokėtoją. Avalas dedamas čekio priekinėje pusėje arba papildomame lape užrašant „laikomas avalu“ ir nurodant, kas ir kam jis buvo įteiktas. Jei nenurodyta, kam buvo duotas, tai laikoma, kad avalas buvo duotas už čekio stalčių. Avalą pasirašo avalistas, nurodydamas savo gyvenamąją vietą (vietovę) ir įrašo datą.

Atsisakymas apmokėti čekį turi būti patvirtintas vienu iš šių būdų: notaro įstatymų nustatyta tvarka pateikiant protestą (surašant lygiavertį aktą); mokėtojo pažyma ant čekio apie atsisakymą jį apmokėti, nurodant čekio pateikimo apmokėti datą; inkasuojančio banko pažyma, kurioje nurodyta data, kada čekis buvo išduotas laiku ir neapmokėtas. Protestas turi būti pateiktas iki čekio pateikimo termino pabaigos. Jei čekis buvo pateiktas paskutinę laikotarpio dieną, protestą galima pateikti kitą darbo dieną.

Jeigu mokėtojas atsisako apmokėti čekį, čekio turėtojas turi teisę savo pasirinkimu pareikšti ieškinį vienam, keliems ar visiems čekiu įpareigotiems asmenims, kurie jam yra solidariai atsakingi. Mokėtojas taip pat turi būti įtrauktas į čekiu įpareigojančius asmenis.

Čekio turėtojas turi teisę reikalauti iš minėtų asmenų apmokėti čekio sumą, jų išlaidas apmokėjimui gauti, taip pat palūkanas pagal CPK 1 p. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 395 straipsnis. Tą pačią teisę turi ir čekį įpareigotas asmuo, sumokėjęs čekį.

Čekio turėtojo pretenzija gali būti pareikšta per 6 mėnesius nuo čekio pateikimo apmokėti termino pabaigos.

Rusijos Federacijos civiliniame kodekse nėra taisyklių dėl kai kurių (praktiškai labai paplitusių) patikrinimų. Čekio stalčius arba turėtojas gali kryžminti čekius. Kirtimas atliekamas nubrėžiant dvi lygiagrečias linijas priekinėje čekio pusėje. Čekis su bendru kirtimu gali būti mokamas bankui ar bet kuriam kitam kredito įstaiga, bet niekas kitas. Čekis su specialiu kirtimu gali būti apmokėtas tik jos nurodytai kredito įstaigai, o ne niekam kitam.

Čekių knygelė gali būti užtikrinta visa sąskaitos suma (neribota sąskaitų knygelė) arba į sąskaitą įmokėta suma, skirta tik išduotų čekių apmokėjimui (ribota sąskaitų knygelė). Čekiuose iš limituotų knygų turi būti likę knygoje lapeliai su užpildytais duomenimis apie limito sumą, čekio numerį, jo sumą, ankstesnį likutį ir einamąjį limito likutį, patvirtintus čekį gaunančio asmens parašu.

Išvada

Dar visai neseniai čekis buvo laikomas patogiausia atsiskaitant negrynaisiais pinigais tarp įmonių ir organizacijų. Taupomojo banko įstaigų aptarnaujamos įmonės ir organizacijos atsiskaitydavo tiek atsiskaitymo čekiais, tiek naudodamos čekių knygeles.

Čekis – tai raštiškas davėjo nurodymas jį aptarnaujančiai banko įstaigai pervesti iš savo sąskaitos į lėšų gavėjo (čekio turėtojo) sąskaitą.

Mokėjimų čekis Rusijoje atliekamas naudojant čekius iš ribotos čekių knygelės ir rusiškus čekius. Ribotas čekių knygeles išduoda bankas, remdamasis įmonės prašymu ir mokėjimo nurodymu dėl čekių knygelės limito sumos įnešimo.

Čekiai išduodami vienu egzemplioriumi, pasirašyti asmenų, turinčių teisę disponuoti banko sąskaita, užantspauduoti davėjo ir apmokėti visa apimtimi. Kartu su čekiu limito likutis perkeliamas į priešpriešą ir patvirtinamas atsakingo asmens. Čekio lapelis lieka stalčiaus knygelėje ir yra skirtas kontroliuoti čekių knygelės limito naudojimą bei čekių apmokėjimą. Išrašydamas kitą čekį, davėjas (pirkėjas) perveda limito likutį iš ankstesnio čekio priešlapio į čekį, o likusią limito dalį atsiima.

Juridinis asmuo per įgaliotą atstovą, įsigydamas prekes (ar gaudamas paslaugas), išrašo atsiskaitymo čekį. Šis čekis perduodamas tiekėjui, tai yra lėšų gavėjui. Čekis galioja 10 dienų, neįskaitant išdavimo dienos. Patikrinęs registrų teisingumą, patikros rekvizitus ir jų galiojimo terminų laikymąsi, bankas čekiu nurodytą sumą įskaito į gavėjo sąskaitą. Ši suma nurašoma nuo sąskaitos, į kurią įnešamos lėšos, iš einamosios ar paskolos sąskaitos, jei čekių knygelė išduota su banko garantija.

Atliekant mokėjimus naudojant čekius iš ribotų čekių knygelių, apmokėjimas tiekėjui yra garantuotas, bet tuo pačiu metu ilgas terminas lėšos nukreipiamos iš mokėtojo ekonominės apyvartos. Šis trūkumas tam tikru mastu pašalinamas, jei čekių knygelė išduodama su banko garantija. Tačiau bankui toks atsiskaitymo būdas pasižymi padidinta rizika ir yra įmanomas tik visiškai pasitikint kliento mokumu.

Pasinaudojęs čekių knygelės limitu, klientas gali kreiptis į banką su prašymu padidinti limitą. Tam bankui pateikiamas mokėjimo nurodymas, kuriame nurodoma limito suma, kuri vėl įskaitoma į atskirą sąskaitą. Bankas čekių knygelėje įrašo, kad padidintų limitą.

Rusijos teritorijoje 1992-09-07 reglamentu Nr. 14 į apyvartą buvo įvesti rusiški čekiai, kuriais gali naudotis fiziniai ir juridiniai asmenys.

Norėdami gauti rusišką čekį, įmonė bankui pateikia:

pareiškimas;

Mokėjimo nurodymas, jei čekiai bus apmokėti iš atskiros sąskaitos.

Rusijos čekių naudojimo šalies mokėjimų apyvartoje praktika atskleidė reikšmingus jų trūkumus – 1992 m. spalio 15 d. Vyriausybės nutarimu rusiškų čekių naudojimas juridiniams asmenims buvo apribotas vienkartiniais čekiais.

Pažymėtina, kad šiuolaikinėse bankinėse operacijose čekiai naudojami vis rečiau. Daugelis juridinių ir fizinių asmenų šiandien naudojasi elektroniniais mokėjimo būdais arba atsiskaitymu plastikinėmis kortelėmis. Tai suprantama, taupomas laikas ir nebereikia pateikti bankui bet kokių mokėjimo dokumentų. Visai gali būti, kad artimiausiu metu atsiskaitymai čekiais bus tik istorinis bankinių operacijų aspektas, nes net ir dabar galiojančiame Civiliniame kodekse jiems nėra pateikta tik viena atsiskaitymo santykių nereglamentuojanti pastraipa.

Naudotos literatūros sąrašas

Reguliavimo sistema

1. Civilinis kodeksas RF

2. "Dėl kredito įstaigų lėšų suteikimo (padėjimo) ir jų grąžinimo (grąžinimo) tvarkos. Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatai 2098-08-31 Nr. 54-P // Konsultantas plius. Nuoroda norminiai aktai

3. Rusijos centrinio banko 1994 m. gruodžio 7 d. raštas Nr. 124 ir Rusijos Federacijos finansų ministerijos 1994 m. gruodžio 6 d. raštas Nr. 160 „Dėl įgaliotų užsienio emitentų kelionių čekių importo į Rusijos Federaciją bankai"

4. Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatai „Dėl užsienio valiutos pirkimo ir išleidimo kelionės išlaidoms apmokėti tvarkos“ 1997-06-25 Nr.62.

5. Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatai "Dėl mokėjimų negrynaisiais pinigais Rusijos Federacijoje" 2002 m. spalio 3 d. Nr. 2-P (su pakeitimais, padarytais 2004 m. birželio 11 d.)

Mokslinė ir mokomoji literatūra

6. Civilinė teisė. Gatinas A.M., Uch. poz., 2009 m

7. Civilinė teisė. 2 tomas. Red. A. P. Sergejevas, Yu. K. Tolstojus. - M., Welby, 2003 m.

8. Antonovas A.G., Peselis M.A. Pinigų apyvarta, banko kreditas - M.: Delo, 2009 m.

9. Borovskaya M.A. Bankininkystės paslaugosįmonių. Mokomasis ir metodinis vadovas.

Patikros- tai vertybinis popierius, kuriame yra čekio davėjo nurodymas savo bankui sumokėti nurodytą sumą čekio turėtojui.

Čekių rūšys

Yra grynųjų pinigų čekiai ir atsiskaitymo čekiai.

Grynųjų pinigų čekiai yra naudojami čekio turėtojui sumokėti grynaisiais banke, pavyzdžiui, darbo užmokesčio, ekonominiai poreikiai, Kelionės išlaidos, žemės ūkio produkcijos pirkimas ir kt.

Mokėjimo čekiai– tai čekiai, naudojami atsiskaitant negrynaisiais pinigais. Atsiskaitymų čekis – tai nustatytos formos dokumentas, kuriame yra besąlyginis mokėtojo rašytinis nurodymas jo bankui pervesti tam tikrą pinigų sumą iš jo sąskaitos į lėšų gavėjo (čekio turėtojo) sąskaitą. Atsiskaitymo čekį, kaip ir mokėjimo pavedimą, išduoda mokėtojas, tačiau skirtingai nei mokėjimo pavedimą, čekį mokėtojas perduoda įmonei – mokėjimo ūkinės operacijos metu gavėjui, kuri pateikia čekį. į savo banką sumokėti.

Taip pat yra šių tipų patikrinimų:

• Asmeninis- išduotas konkrečiam asmeniui;
• nešėjas- išduotas pareikštiniam asmeniui;
• įsakymas- išduotas tam tikro asmens naudai arba jo nurodymu, t. y. indosamentu davėjas (indosatorius) gali jį perduoti naujam savininkui (indoseriui).

Čekį galima kirsti. Perbrauktas čekis- tai čekis, priekinėje pusėje perbrauktas dviem lygiagrečiomis linijomis. Ant čekio leidžiamas tik vienas kryžius. Perėjimas gali būti bendras ir specialus.

Bendras kirtimas įvyksta, kai tarp eilučių nėra žymėjimo arba yra „banko“ ženklas. Čekį su bendruoju kirtimu mokėtojas gali sumokėti tik bankui arba savo klientui.

Specialioji perėja – tai perėja, kurioje tarp eilučių rašomas mokėtojo vardas ir pavardė. Čekį su šiuo kryželiu galima pateikti tik tam bankui, kurio pavadinimas nurodytas tarp eilučių.

Čekis, stalčius ir čekių laikiklis

Čekis – tai vertybinis popierius, kuriame yra besąlyginis pavedimas iš stalčiaus į banką sumokėti jame nurodytą sumą čekio turėtojui.

Patikrinkite stalčių- juridinis asmuo, turintis banke lėšų, kuriomis turi teisę disponuoti išduodamas čekius.

Čekių laikiklis- juridinis asmuo, kurio naudai buvo išduotas čekis, mokėtojas yra bankas, kuriame yra davėjo lėšos.

Čekyje turi būti ši informacija:

• dokumento tekste įrašytas pavadinimas „čekis“;
• nurodymas mokėtojui sumokėti tam tikrą pinigų sumą;
• mokėtojo pavadinimas ir sąskaitos, iš kurios reikia atlikti mokėjimą, nuoroda;
• mokėjimo valiutos nurodymas;
• čekio surašymo datos ir vietos nurodymas;
• čekį rašančio asmens parašas – stalčius.

Jei dokumente nėra kokių nors nurodytų duomenų, jis netenka čekio galiojimo.

Mokant čekį

Čekio pateikimas bankuičekio turėtojo aptarnavimas, paėmimas gauti mokėjimą reiškia čekio pateikimą apmokėti. Čekį apmoka mokėtojas davėjo lėšų sąskaita. Lėšos iš surinkto čekio į čekio turėtojo sąskaitą įskaitomos gavus apmokėjimą iš mokėtojo, jeigu čekio turėtojo ir banko sutartyje nenumatyta kitaip. Statytojas neturi teisės atšaukti čekio nepasibaigus nustatytam jo pateikimo apmokėti terminui.

Čekio mokėtojas privalo visomis jam prieinamomis priemonėmis patikrinti čekio tikrumą. Žalos, atsiradusios dėl suklastoto, pavogto ar pamesto čekio mokėtojo sumokėjimo, nustatymo tvarką reglamentuoja įstatymas.

Atsisakymas apmokėti čekį turi būti patvirtintas vienu iš šių būdų:

• Pareikšdamas notaro protestą ar surašydamas jam prilygintą aktą įstatymų nustatyta tvarka.
• Mokėtojo užrašas ant čekio, kuriame nurodytas atsisakymas jį apmokėti, nurodyta data, kada čekis buvo pateiktas apmokėti.
• Inkasuojančio banko pažyma, kurioje nurodyta data, kada čekis buvo išduotas laiku ir neapmokėtas.

Protestas(arba lygiavertis veiksmas) turi būti atliktas nepasibaigus čekio pateikimo terminui. Jei čekis pateikiamas paskutinę termino dieną, protestas (ar lygiavertis aktas) gali būti pateiktas kitą darbo dieną.

Čekis yra užstatas. Čekių formos laikomos griežtomis ataskaitų formomis. Atsiskaitymams per Rusijos Federacijos centrinio banko įstaigas naudojami tik čekiai, kurių priekinėje pusėje yra užrašas „Rusija“ ir dvi lygiagrečios linijos, nurodančios bendrą kirtimą. Čekis turi būti padengtas. Čekio dėtuvės banke gali būti:

• lėšos, kurias davėjas įnešė į atskirą sąskaitą;
• lėšos atitinkamoje čekių davėjo sąskaitoje, bet ne daugiau nei suma, kurią garantuoja bankas susitarus su davėju išduodant čekius. Tokiu atveju bankas gali garantuoti davėjui, laikinai pritrūkus jo sąskaitoje lėšų, čekių apmokėjimą banko lėšomis.

Kartu su čekiais bankas klientui vienu egzemplioriumi išduoda asmens tapatybės kortelę (čekių knygelę), neatsižvelgdamas į čekių skaičių, ir identifikuoja kiekvieno čekio stalčių. Kortelėje nurodomas banko pavadinimas ir jo adresas, kortelės numeris, verslo subjekto ar piliečio pavadinimas, parašas, sąskaitos numeris ir davėjo paso duomenys. Kitoje pusėje nurodytos sąlygos, kurioms esant garantuojamas čekio apmokėjimas. Tokios sąlygos yra šios:

• čekis gali būti išrašytas sumai, neviršijančiai nurodytos ribos;
• stalčiaus parašas turi sutapti su parašo pavyzdžiu kortelėje;
• stalčiaus identifikavimas atliekamas lyginant jo paso duomenis su duomenimis, nurodytais čekio kortelėje;
• čekis turi būti apmokėtas visa suma, už kurią jis išrašytas, be komisinių.

Mokėjimai čekiais

Tarptautiniuose mokėjimuose taip pat naudojama čekio forma. Čekis – tai vertybinis popierius, kuriame yra besąlyginis čekio davėjo nurodymas (pavedimas) bankui mokėtojai sumokėti jame nurodytą sumą čekio turėtojui (pateikėjui) arba jų pavedimu kitiems asmenims (pavedimo čekis) banko turimų lėšų davėjo sąskaita.

Praktikoje taikoma tokia mokėjimo čekiu tvarka:

Čekis apmokamas stalčiaus sąskaita;

Mokama, pateikus apmokėti per įstatymų nustatytą terminą;

Mokėtojas privalo patikrinti čekio tikrumą, taip pat, kad čekio turėtojas yra jo įgaliotas asmuo (mokėdamas vizuotą čekį, mokėtojas privalo patikrinti indosatų, bet ne parašų teisingumą). patvirtinėjų);

Asmuo, apmokėjęs čekį, turi teisę reikalauti, kad čekis jam būtų perduotas su apmokėjimo kvitu;

Viso ar dalies čekio apmokėjimas gali būti garantuotas avalu (avalistas atsako taip pat, kaip ir tas, už kurį avalą davė);

Čekio pateikimas bankui inkasuoti apmokėjimui gauti laikomas čekio pateikimu apmokėti.

Teisės aktai taip pat numato čekio neapmokėjimo pasekmes:

Jei mokėtojas atsisako apmokėti čekį, čekio turėtojas turi teisę savo pasirinkimu pareikšti ieškinį vienam, keliems ar visiems čekį įpareigojantiems asmenims (dalytojui, avalistams, indoseriams), kurie solidariai atsako už čekį. jam;

Čekio turėtojas turi teisę reikalauti iš nurodytų asmenų apmokėti čekio sumą, jų išlaidas apmokėjimui gauti, taip pat palūkanas;

Čekio turėtojas ieškinys šiems asmenims gali būti pareikštas per šešis mėnesius nuo čekio pateikimo apmokėti termino pabaigos.

Supaprastinta atsiskaitymo čekiais schema yra tokia (žr. 3.7 pav.): importuotojas pateikia savo aptarnaujančiam bankui mokėjimo nurodymą įnešti (rezervuoti) tam tikrą sumą į depozitinę sąskaitą (1) ir tuo pačiu pateikia prašymą išduoti čekį (2). Remdamasis šiais dokumentais, pirkėjo bankas savo klientui atidaro indėlį (3). Atidarius indėlį, bankas išduoda čekį (4).

Ryžiai. 3.7. Patikrinkite mokėjimo schemą

Eksportuotojui išsiuntus produktus ar suteikus paslaugas (5), importuotojas už juos sumoka čekiu (6). Eksportuotojas per tam tikrą laikotarpį nuo čekio gavimo pateikia jį savo bankui (7). Jis savo ruožtu nusiunčia čekį į importuotojo banką (8). Importuotojo bankas perveda pinigus (9). Po to jų klientams pateikiamos banko ataskaitos (10) ir (11).

Mokėjimo čekis, kaip ir akredityvas, suteikia eksportuotojams tam tikras garantijas. Tačiau operacijų apdorojimas šiek tiek padidina grynųjų pinigų apyvartos laiką.

Čekis yra susijęs su lėšų buvimu davėjo sąskaitoje ir naudojamas kaip disponavimo šia sąskaita priemonė, privatus įsipareigojimas kaip mokėjimo priemonė. Grąžinti čekio turėtojo skolą galima tik tuo atveju, jei reikiama suma yra čekių stalčiaus sąskaitoje. Bankas nėra atsakingas davėjui už jo išrašyto čekio apmokėjimą. Bet bankas gali turėti susitarimą su savo klientu, leidžiančiu į savo sąskaitą išrašyti čekius, kurie tam tikra suma viršija kredito likutį einamojoje sąskaitoje – overdraftą.

Kadangi čekiai nėra skolinimo priemonė, o disponavimo priemonė dabartinė paskyra, tada jų galiojimo laikas yra ribotas. Pagal 1931 m. Ženevos čekių konvenciją, reglamentuojančią čekių apyvartą tarptautiniuose mokėjimuose, jo galiojimo laikas vienoje šalyje yra 8 dienos, o mokant kitose šalyse - 20 - 70 dienų, įskaitant mokėjimo ir pinigų pervedimo laiką. eksportuotojas.

Rusijos Federacijos civilinio kodekso 862 straipsnio 1 dalyje nustatyta: „atliekant mokėjimus negrynaisiais pinigais, atsiskaitymus mokėjimo pavedimais, akredityvais, čekiais, atsiskaitymus už inkasavimą, taip pat atsiskaitymus kitomis įstatymų numatytomis formomis, pagal ją nustatytos bankininkystės taisyklės ir bankinėje praktikoje taikomi papročiai leidžiamos verslo apyvartos“

SSRS Vneshtorgbank 1985 m. gruodžio 25 d. instrukcija Nr. 1 „Dėl tarptautinių atsiskaitymų bankinių operacijų atlikimo tvarkos“

Rusijos Federacijos civilinio kodekso 516 straipsnis

1 punktas 1 str. 863 Rusijos Federacijos civilinis kodeksas

1 punktas 1 str. 867 GK

Tarptautinių prekybos rūmų leidinys Nr. 522, pataisytas 1996 m. sausio 1 d.

Reguliavimo teisės nuorodų sistema „Garant“. Žodynas.

Rusijos Federacijos civilinio kodekso 885 straipsnis

Ženevos konvencijos, nustatančios vienodų čekių įstatymą, I priedo 29 straipsnis, 1931 m.

Nustatydamos čekių apyvartos taisykles, dauguma šalių vadovaujasi Ženevos konvencija, kuria 1931 m. buvo nustatytas vienodas čekių įstatymas. Pagal Vienodąjį čekių įstatymą, čekis yra piniginis dokumentas griežtai įstatymų nustatyta forma, kurioje yra čekio davėjo (sąskaitos savininko) nurodymas savo bankui sumokėti nurodytą sumą čekio turėtojui.

Čekis yra apyvartinė mokėjimo priemonė. Visos teisės pagal jį gali būti perleistos indosamentu – indosamentu, esančiu kitoje čekio pusėje arba prie čekio pridėtame papildomame lape (kartu). Kaip apyvartinis instrumentas, čekis gali pakeisti savininką iš vieno turėtojo į kitą, taigi trumpalaikis leidžia apmokėti kelių savininkų mokėjimo prievoles, pakeičiant banko pervedimas, taip pat grynaisiais.

Pagrindinės čekių rūšys: pareikštiniai čekiai – išduodami pareikštiniam ir perduodami paprastu pavedimu; registruotas – išrašytas konkretaus asmens naudai ir neperduodamas indosamentu; orderiai – išduodami konkretaus asmens naudai, tačiau gali būti perleidžiami indosamentu. Užsakymo čekiai yra patogiausias ir labiausiai paplitęs čekių tipas. Jei pirkėjas atsiskaito čekiu, jis gali pasirinkti šiuos dalykus:

■ pats išrašyti čekį (kliento čekį);

■ nurodyti bankui išrašyti čekį (bankininko čekį).

Atsiskaitymuose čekiais dalyvauja šie asmenys: čekio davėjas, čekio turėtojas ir čekio mokėtojas – bankas. Be to, čekio apyvartoje gali dalyvauti indosatoriai – asmenys, gavę čekį su indosamentu, ir avistai – asmenys, kurie pasirašo ant čekio kaip jo apmokėjimo garantas.

Teisė išrašyti čekius suponuoja specialią čekių davėjo ir mokančio banko sutartį. Čekio sutarties forma yra savavališka. Pagrindinė čekio davėjo pareiga pagal čekio sutartį su banku yra operatyviai pateikti „čekio padengimą“, t. y. čekiu nurodytą sumą, kurią bankas reikalauja sumokėti čekio turėtojui, pateikus jį apmokėti. . Kadangi išrašytas čekis būtinai turi turėti dangtelį, suteikiantį galimybę bankui apmokėti čekį davėjo lėšomis, kai kurių valstybių teisės aktai nustato davėjo atsakomybę už čekio išrašymą be pakankamo padengimo, tokius veiksmus kvalifikuojant kaip sukčiavimą. , nes nepadengtų čekių, neužtikrintų apmokėjimu, išdavimas neigiamai veikia čekių apyvartos plėtrą.

Be aukščiau aptartų tarptautinių mokėjimų formų, praktikoje Tarptautinė prekyba atsiskaityti galima ir naudojant vekselius. Jas reglamentuoja specialios vekselio įstatymo taisyklės. Daugelis šalių suvienodino savo vekselių teisės aktus remdamosi Ženevos vekselių konvencija, priimdamos 1930 m. Vienodąjį vekselių įstatymą arba taikydamos jį savo nacionaliniams teisės aktams kaip pavyzdinį įstatymą. Šios šalys sudaro Ženevos mainų teisės sistemą. Kita pagrindinė vekselių teisės sistema yra angloamerikiečių teisės šalys, pagrįstos 1882 m. Vekselių įstatymu. Rusija priklauso Ženevos vekselių teisės sistemai.

Tarptautinės prekybos praktikoje dažniau naudojamas vekselis (vekselis). Jį išduoda eksportuotojas (drawee) ir siunčia importuotojui (drawee), kad jis priimtų ir vėliau apmokėtų perdavėjui. Kad vekselis įgytų juridinę mokėjimo galią, vekselis (skolininkas) turi raštu patvirtinti savo sutikimą apmokėti vekselį, priimti vekselį, tai yra įrašyti žodį „akceptuotas“, pasirašyti ir datą. tai. Pagal Vienodąjį vekselio įstatymą vekselis akceptui turi būti pateiktas vekselio gavėjo vietoje.