Išankstinės sąskaitos faktūros registravimas reikalingas tik tuo atveju, jei sandorio šalies išankstinis mokėjimas buvo gautas į parduodamos organizacijos sąskaitą, o prekės dar nepakrautos. Pažiūrėkime, kaip teisingai išrašyti sąskaitą už išankstinį mokėjimą 1C 8.3 keliais būdais.

Tarkime, kad pirkėja sandorio šalis pervedė tam tikrą sumą į organizacijos sąskaitą būsimam prekių pristatymui. Programoje būtina atspindėti pinigų gavimą. Tai padarysime naudodami dokumentą „Kvitas į einamąją sąskaitą“. Norėdami tai padaryti, eikime į žurnalą " Banko išrašai“, jis yra skiltyje „Bankas ir kasa“, o mes apdorosime kvitą Pinigai nuo pirkėjo.

Užpildykite laukus:

Sandorio tipas – apmokėjimas iš pirkėjo;

Reg. Mes praleidžiame numerį ir datą, nes jie sukuriami automatiškai;

Mokėtojas – organizacija, iš kurios buvo gautas avansas;

Suma – nurodykite gautą mokėjimo sumą;

Visų kitų laukų pildyti nereikia. Tik patikrink.

Dabar apsvarstykime galimybę, jei prekės buvo išsiųstos kitai šaliai didelis kiekis nei prisidėjo išankstinis mokėjimas. Skelbimai bus generuojami suskirstant mokėjimą už siuntą ir skolą:

Tokiu atveju turėsite išrašyti sąskaitą avansiniam mokėjimui.

Ir apsvarstykime kitą variantą: kai buvo gautas mokėjimas iš kliento, jis buvo įformintas 1C per dokumentą „Gavimas į einamąją sąskaitą“ ir siunta įvyksta tą pačią dieną. Atrodytų, avanso neturėtų būti, bet gerai įsižiūrėjus pinigų gavimas įforminamas anksčiau nei sukuriamas įgyvendinimas. Patikrinkime įrašus ir pamatysime, kad programa šią sumą taip pat perveda į sąskaitą 62.02: Dt51 - Kt62.02 „Gauto avansų skaičiavimai“. Ir tas pats įgyvendinimui:

Dt90.02.1 - Kt41.01 – už siunčiamas prekes, prekių pirkimo kaina be PVM;

Dt62,02 - Kt 62,01 - pirkėjo avanso įskaitymas;

Dt62.01 - Kt90.01.1 – skolos atspindys;

90,03 Dt – 68,02 Kt – taikomas PVM.

Kad taip nenutiktų, kvitą į atsiskaitomąją sąskaitą turite užregistruoti bent sekunde vėliau nei pardavimas.

Pereikime prie pagrindinio klausimo: kaip išrašyti sąskaitą už išankstinį mokėjimą 1C 8.3. Yra du būdai: automatinis ir rankinis. Rankinis režimas apima dokumento „Avansinių mokėjimų sąskaitos faktūros“ sukūrimą tiesiai iš dokumento „Kvitas į einamąją sąskaitą“. Tai daroma spustelėjus mygtuką „Sukurti remiantis“, pasirinkite „Išrašyta sąskaita faktūra“. Bus atidarytas sukurtas dokumentas. Galite patikrinti užpildymą ir atlikti.

Dabar pažiūrėkime į automatinį. Meniu randame skirtuką „Bankas ir kasa“, skyrių „Sąskaitų registravimas“, eikite į žurnalą „Išankstinės sąskaitos“. Atsidaro apdorojimo forma, su kuria galite atlikti šį veiksmą. Čia įvedame laikotarpį, kuriam reikia registruoti sąskaitas ir spaudžiame mygtuką „Pildyti“. Programa savarankiškai suranda išankstinius kvitus ir užpildo jais lentelės dalį:

Ekrano apačioje yra šio apdorojimo nustatymai. Pažiūrėkime, ką jie apima.

„Sąskaitų faktūrų numeravimo“ nustatymas leidžia pasirinkti iš dviejų parinkčių:

Vienoda visų išrašytų sąskaitų numeracija;

Atskiras išankstinių mokėjimų sąskaitų numeravimas su priešdėliu A.

Dt62.01 - Kt90.01.1 – skolos atspindys;

90,03 Dt – 68,02 Kt – taikomas PVM.

Visada registruokite sąskaitas faktūras gavę avansą;

Neregistruoti sąskaitų faktūrų avansams įskaityti per 5 kalendorines dienas;

Neregistruoti sąskaitų faktūrų už avansus, įskaitytus iki mėnesio pabaigos;

Neregistruoti sąskaitų faktūrų už avansus, įskaitytus iki mokestinio laikotarpio pabaigos;

Neregistruokite avansinių sąskaitų faktūrų (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 13 punktas, 167 straipsnis).

Numatytoji parinktis yra pirmoji. Tai reiškia, kad visi gauti avansai bus išrašyti.

Nustatę reikiamus nustatymus, spustelėkite „Vykdyti“. Pateiktiems kvitams bus generuojamos avansinių mokėjimų sąskaitos faktūros. Iš čia galite pereiti prie sugeneruotos sąskaitos faktūros ir patikrinti, ar ji užpildyta teisingai. Taip pat galite eiti į bendras sąrašas tokio tipo dokumentus. Norėdami tai padaryti, spustelėkite ekrano apačioje esančią nuorodą „Atidaryti išankstinių mokėjimų sąskaitų faktūrų sąrašą“. Sukurta sąskaita faktūra bus rodoma su priešdėliu „A“, skaičiumi „A1“:

Bendrame žurnale „Išrašytos sąskaitos faktūros“ galite lengvai atskirti jas nuo kitų:

Jei vienu metu reikia spausdinti kelis dokumentus, laikydami nuspaudę klavišą „Ctrl“, pasirinkite reikalingus dokumentus ir nusiųskite spausdinti.

Kai PVM mokėtojas organizacija gauna avansą, įmonė šiai sumai turi išrašyti sąskaitą faktūrą. Norint automatizuoti išankstinių mokėjimų sąskaitų faktūrų registravimą 1C 8.3 (taip pat 8.2) Apskaita, numatytas specialus to paties pavadinimo apdorojimas. Tai leidžia jums sukurti reikiamus dokumentus paspaudus kelis klavišus.

Pažiūrėkime, kaip tai įgyvendinama programoje.

Šia instrukcija taip pat galima užregistruoti sąskaitą faktūrą išankstiniam mokėjimui 1C 8.2. Šių programų mechanizmas yra panašus.

Tarkime, kad klientas į mūsų organizacijos sąskaitą pervedė 100 rublių būsimoms sąskaitoms padengti. Atspindėkime šią operaciją naudodami dokumentą "c":

Jei pažvelgsime į įrašus, pamatysime, kad visa suma nukeliavo į avansų sąskaitą 62.02:

1C gauto avanso sąskaitos faktūros sudarymas

Išankstines sąskaitas faktūras galima sudaryti dviem būdais – rankiniu ir automatiniu. Pažvelkime į juos atidžiau.

Rankinis metodas

Norėdami užregistruoti dokumentą rankiniu būdu, avanso dokumente tiesiog pasirinkite elementą „Sukurti pagal“ - „Išrašyta sąskaita faktūra“:

Gaukite 267 vaizdo įrašų pamokas 1C nemokamai:

Atsidarys sąskaitos faktūros forma:

Po to tereikia jį patikrinti ir spustelėti mygtuką „Paskelbti“, kad atspindėtų judėjimą sistemoje.

Automatinis metodas

Jei per laikotarpį yra daug avansinių mokėjimų, ne visada patogu juos kurti po vieną. Šiuo tikslu 1C 8.3 sistemoje yra apdorojimas, kuris automatiškai registruoja sąskaitas faktūras. Jis yra meniu „Bankas ir kasa“ - „Išankstinės sąskaitos faktūros“:

Atsidarys apdorojimo forma, kurioje turėsite nurodyti laikotarpį, kuriam reikia sukurti dokumentus ir organizaciją:

Po to tiesiog spustelėkite mygtuką „Užpildyti“:

Jei organizacija gavo avansą ir privalo sumokėti PVM, sąskaita faktūra turi būti užregistruota 1C: Apskaita. Tai būtina, kad pirkėjas pirkdamas galėtų atsižvelgti į šį PVM.

Šiame straipsnyje apžvelgsime, kaip rankiniu būdu ir automatiškai išrašyti sąskaitas faktūras už išankstinius mokėjimus pagal 1C 8.3.

Kad šis pavyzdys būtų aiškus, pirmiausia programoje užregistruosime avanso gavimą. Tarkime, kad lėšas iš savo sandorio šalių gauname dviem būdais: per banko sąskaitą.

Mes nesvarstysime šių dokumentų išsamiai pildymo. Apie tai galite perskaityti.

Grynųjų pinigų priėmimo kvitas registruojamas kaip kvitas kasos orderis. Jį rasite skiltyje „Bankas ir kasa“ Kasos dokumentai“ Daryk naujas dokumentas atsidariusiame sąraše paspaudę mygtuką „Gaunami“.

Dokumentas sugeneravo 10 000 rublių siuntimą iš sąskaitos 62.02 į sąskaitą 50.01. Dabar ši DS suma nurodyta mūsų kasoje.

Atsiskaitymas negrynaisiais pinigais registruojamas dokumentu „Kvitas į atsiskaitomąją sąskaitą“. Taip pat galite rasti ir tai padaryti skilties „“ skiltyje „Bankas ir kasa“.

Dokumentas sugeneravo panašų įrašą, tik DS atvyko į Dt 51.

Sąskaitų faktūrų sudarymas

Sąskaitą faktūrą galima sukurti rankiniu būdu pagal anksčiau sukurtus dokumentus arba automatiškai. Antrasis būdas yra patogus, kai yra daug šių dokumentų.

Iš DS kvito dokumentų

Gavęs DS eikite į bet kurį iš aukščiau nurodytų dokumentų ir spustelėkite mygtuką „Sukurti pagal“ ir pasirinkite meniu punktą „Išrašyta sąskaita“.

Sukurta sąskaita bus užpildyta automatiškai. Patikrinkite, ar duomenys užpildyti teisingai, ir spustelėkite mygtuką „Pateikti“.

Dokumente bus sukurtas PVM judėjimas į sąskaitą 76.AB („Avansų ir išankstinių mokėjimų PVM“).

Masinis automatinis sąskaitų faktūrų registravimas

Tuo atveju, kai reikia užregistruoti kelias išankstines sąskaitas faktūras 1C 8.3, rekomenduojama naudoti specialią jų masinio registravimo funkciją. Tokiu atveju nepamiršite į ką nors atsižvelgti.

Kur yra apdorojimas? Eikite į meniu „Bankas ir kasa“ ir pasirinkite „Išankstinės sąskaitos“.

Atsidariusiame lange nurodykite mokėjimo gavimo laikotarpį ir organizaciją. Toliau spauskite mygtuką „Pildyti“ ir programa automatiškai parinks visus mokėjimo dokumentus pagal nurodytus kriterijus. Kaip matote paveikslėlyje, abu DS kvitai, kuriuos sukūrėme kaip šio straipsnio dalį, buvo įtraukti į lentelę.

Jūs galite patys įtraukti duomenis į šį sąrašą, taip pat ištrinti nereikalingus įrašus. Redaguodami viską, spustelėkite mygtuką „Vykdyti“.

Sėkmingai užregistravus sąskaitas faktūras, prieš jus pasirodys atitinkamas pranešimas.

Norėdami peržiūrėti visas sugeneruotas sąskaitas faktūras, spustelėkite atitinkamą hipersaitą apdorojimo formos apačioje.

Mūsų atveju viskas pavyko puikiai ir buvo sukurtos dvi sąskaitos.

Taip pat žiūrėkite vaizdo įrašo dokumentų išdavimo instrukcijas:

Straipsnyje aptariama sąskaitų faktūrų registravimo tvarka „1C: Apskaita 8“, kai iš pirkėjo gaunami avansai. 1C:ITS specialistai pateikia išankstinių mokėjimų sąskaitų faktūrų išrašymo galimybes ir, naudodamiesi praktiniu pavyzdžiu, paaiškina, kaip programoje įvesti „išankstines“ sąskaitas tam tikram laikotarpiui, naudojant „Avansinių mokėjimų sąskaitų faktūrų registravimo“ apdorojimą. Išsamiai aptariamas parametrų nustatymas apskaitos politika organizacijoms dėl avansinių sąskaitų faktūrų registravimo tvarkos, taip pat išrašytų sąskaitų numeravimo tvarkos, įskaitant įgyvendintas pagal Rusijos finansų ministerijos išaiškinimus*. Pateikta informacija padės vartotojui nuspręsti, kaip registruoti išankstines sąskaitas ir sunumeruoti išrašytas sąskaitas.

Gavus avansą iš pirkėjo, organizacija, kuri yra PVM mokėtoja, privalo išrašyti avanso sąskaitą ir apskaičiuoti PVM.

Norėdami išrašyti sąskaitas faktūras už išankstinius mokėjimus programoje 1C: Apskaita 8, yra dvi dokumento kūrimo parinktys Išrašyta sąskaita faktūra su sąskaitos faktūros tipu Už avansą: kartu su kasos pajamų dokumentų registravimu (avansai) ir automatiškai (sąrašas) naudojant apdorojimą .

Variantas Nr.1 ​​- kartu su dokumentų registracija lėšų gavimui (avansams)

Lėšos, gautos į einamąją sąskaitą, registruojamos naudojant dokumentą . Jei gautos lėšos yra avansas, tada remiantis dokumentu Kvitas į einamąją sąskaitą Galite iš karto išrašyti „išankstinę“ sąskaitą.

Kaip išrašyti „išankstines“ sąskaitas faktūras pagal dokumentą Kvitas į einamąją sąskaitą, galite perskaityti ITS straipsnyje „Gatavų gaminių pardavimas urmu (išankstinis apmokėjimas – siuntimas)“ http://its.1c.ru/db/hoosn#content:83:2 (žr. operaciją „2.2 Sąskaitos faktūros išrašymas avansas“

Variantas Nr. 2 – automatiškai (sąrašas) naudojant „Išankstinių sąskaitų faktūrų registravimo“ apdorojimą

Šią parinktį rekomenduojama naudoti, kai bendras išrašomų sąskaitų skaičius yra didelis ir reikia automatizuoti jų išrašymą. Pasirinkus šią parinktį, sąskaitos faktūros registravimas gali būti atliktas vienai dienai arba savavališkam laikotarpiui.

Norėdami pasinaudoti galimybe Nr. 2, turite nustatyti sąskaitų už avansus registravimo tvarką, kurią organizacija patvirtino savo apskaitos politikoje.

Pažiūrėkime į varianto Nr. 2 aprašą naudodami pavyzdį.

Pavyzdys

Atliekamos šios verslo operacijos (žr. lentelę):

Organizacijos apskaitos politikos nustatymas

Norėdami atlikti 1 operaciją „Organizacijos apskaitos politikos nustatymas“ (žr. lentelę), turite eiti į skirtuką PVM nurodyti apskaitos politikos parametrus. Apskaitos politikos nustatymas leidžia apdoroti stebėti sąskaitų faktūrų išrašymo laiką.

Jei reikiamo laikotarpio apskaitos politikos nėra, ją reikia sukurti.

Pakeisti nustatymus Organizacijų apskaitos politika(1 pav.):

1. Skambinkite iš meniu: Bendrovė - Apskaitos politika - Organizacijų apskaitos politika.

2. Pasirinkti apskaitos politikos organizavimą ir taikymo laikotarpį.

3. Paspauskite mygtuką Keisti esamą elementą .

Ryžiai. 1

Žymės nustatymas Bendra informacija apskaitos politika (2 pav.):

1. Nustatykite jungiklį Generolas lauke Mokesčių sistema- šiuo atveju pasirodo žymė PVM.

2. Taikydami UTII kai kurioms veiklos rūšims, turite pažymėti langelį Tam tikroms veiklos rūšims taikoma speciali apmokestinimo tvarka.

3. Vykdant gamybinę veiklą (atliekant darbus, teikiant paslaugas), reikia pažymėti varnelę Gaminių gamyba, darbų atlikimas, paslaugų teikimas, vykdant mažmeninę prekybą – varnelė Mažmeninė.

Ryžiai. 2

Žymės nustatymas PVM apskaitos politika (3 pav.):

Lauke Sąskaitų avansiniams mokėjimams registravimo tvarka Galite pasirinkti vieną iš siūlomų avansinių sąskaitų faktūrų registravimo variantų:

1. Visada registruokite sąskaitas faktūras gavę avansą. Ši parinktis programoje įdiegta pagal numatytuosius nustatymus. Pasirinkus šią parinktį, kiekvienai gautai sumai bus sukurtos sąskaitos už gautus avansus. Išimtis yra išankstinio apmokėjimo sumos, kurios įskaitomos jų gavimo dieną, už tokias gautas sąskaitų sumas išankstiniam apdorojimui Sąskaitų faktūrų avansiniams mokėjimams registravimas nėra sukurti.

2. Neregistruoti sąskaitų faktūrų avansams įskaityti per 5 kalendorines dienas. Pasirinkus šią parinktį, sąskaitos už gautus avansus bus sudaromos tik toms išankstinio mokėjimo sumoms, kurios nebuvo įskaitytos per 5 kalendorines dienas nuo jų gavimo. Šia galimybe įgyvendinama Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 168 straipsnio 3 dalyje įtvirtinta taisyklė, pagal kurią pardavėjas privalo išrašyti pirkėjui sąskaitą faktūrą išankstinio apmokėjimo sumai per penkias kalendorines dienas nuo jos gavimo, jeigu siunta prekių (darbų atlikimas, paslaugų teikimas, nuosavybės teisių perleidimas) ) už gautą išankstinį apmokėjimą taip pat atliekama per nurodytas penkias dienas (Rusijos finansų ministerijos 2009 m. kovo 6 d. raštas Nr. 03-07-15 /39).

3. Neregistruokite sąskaitų faktūrų už avansus, įskaitytus iki mėnesio pabaigos. Pasirinkus šią parinktį, sąskaitos už gautus avansus bus sudaromos tik toms išankstinio mokėjimo sumoms, kurios nebuvo įskaitytos per tą mėnesį, kai jos buvo gautos. Remiantis Rusijos finansų ministerijos išaiškinimais, pateiktais 2009-06-03 rašte Nr. 03-07-15/39, dėl nuolatinio ilgalaikio prekių tiekimo (paslaugų teikimo) tam pačiam pirkėjui (tiekimo). elektros, naftos, dujų, ryšių paslaugų teikimo ir kt. p.) sąskaitos už avansus, gautus už tokius tiekimus, klientams išrašomos ne rečiau kaip kartą per mėnesį, ne vėliau kaip iki kito mėnesio, einančio po pasibaigusio mėnesio, 5 dienos . Tokiu atveju išankstinio apmokėjimo suma nustatoma kaip skirtumas tarp atitinkamą mėnesį gauto mokėjimo ir per šį mėnesį išsiųstų prekių (darbų, paslaugų) kainos.

4. Neregistruokite sąskaitų faktūrų už avansų įskaitymą iki mokestinio laikotarpio pabaigos. Pasirinkus šią parinktį, sąskaitos už gautus avansus bus sudaromos tik toms išankstinio mokėjimo sumoms, kurios nebuvo įskaitytos per mokestinį laikotarpį (ketvirtį), kurį jos buvo gautos. Ši parinktis skirta organizacijoms, kurios yra pasirengusios atremti galimas mokesčių institucijų pretenzijas dėl išankstinių mokėjimų sąskaitų faktūrų išrašymo laiko. Egzistuoja nuostata, kad mokėjimai negali būti pripažįstami avansiniais mokėjimais, jei apmokėjimas ir prekių išsiuntimas įvyko tuo pačiu mokestiniu laikotarpiu. Nes mokestinis laikotarpis pagal PVM yra laikomas ketvirtis (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 163 str.), tuomet pardavėjas neturėtų išrašyti sąskaitų už avansus, gautus tą ketvirtį, kurį buvo išsiųstos prekės (atlikti darbai, suteiktos paslaugos).

5. Neregistruokite avansų sąskaitų faktūrų (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 13 straipsnis, 167 straipsnis). Pasirinkimas skirtas organizacijoms, kurių veikla patenka į Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 167 straipsnio 13 dalį, t. y. kurios užsiima prekių gamyba (darbu, paslaugomis) (pagal LR Vyriausybės nustatytą sąrašą). Rusijos Federacija), kurių gamybos ciklas trunka ilgiau nei šešis mėnesius. Gavusios avansą už nurodytas prekes (darbus, paslaugas), šios organizacijos turi teisę nustatyti atsiradimo momentą. mokesčio bazė kaip šių prekių išsiuntimo (perdavimo) (darbų atlikimo, paslaugų suteikimo) diena.

Viena iš pasirinktų parinkčių bus taikoma visoms organizacijos sutartims.

Jeigu sutartis su konkrečiu pirkėju turi specifinių požymių, tai šiai sutarčiai galima nustatyti individualus užsakymas avansinių mokėjimų sąskaitų generavimas. Norėdami tai padaryti, sutarties formoje turite panaikinti langelio žymėjimą Išankstines sąskaitas faktūras registruokite pagal apskaitos politiką ir iš sąrašo pasirinkite reikiamą elementą (6 pav.).

Ryžiai. 3

Sąskaitos faktūros išrašymas pirkėjui

Norėdami atlikti 2 operaciją „Sąskaitų faktūrų išrašymas pirkėjui“ (žr. pavyzdinę lentelę), turite sukurti dokumentą Sąskaita apmokėjimui pirkėjui. Dokumentas negeneruoja operacijų.

Dokumento kūrimas Sąskaita apmokėjimui pirkėjui(4 pav.):

1. Skambinkite iš meniu: Išpardavimas - Patikrinti.

2. Mygtukas Papildyti .

Ryžiai. 4

Užpildykite dokumento antraštę Sąskaita apmokėjimui pirkėjui(5 pav.):

1. Lauke Atsargos pasirinkite sandėlį, iš kurio planuojate išsiųsti prekes.

2. Lauke Sandorio šalis pasirinkite pirkėją iš katalogo Sandorio šalys.

3. Lauke susitarimas pasirinkti sutartį su pirkėju. Dėmesio! Sutarčių pasirinkimo lange rodomos tik tos sutartys, kurios turi sutarties tipą Su pirkėju(6 pav.).

4. Lauke banko sąskaita pasirinkite banko sąskaitą, kad pervestumėte lėšas iš pirkėjo.

Ryžiai. 5

Ryžiai. 6

Žymimasis langelis Išankstines sąskaitas faktūras registruokite pagal apskaitos politiką pašalinamas, kai konkrečiai sutarčiai reikia nustatyti individualią sąskaitų už avansinius mokėjimus formavimo tvarką, skirtingą nuo apskaitos politikos nustatymų (žr. 3 pav.).

Lauke Apibendrintas prekių pavadinimas išankstinei sąskaitai faktūrai nurodomas prekių (darbų, paslaugų) pavadinimas (iš žinyno Nomenklatūra), kuri bus įterpiama į pirkėjui išrašomą „avansinę“ sąskaitą faktūrą, nesant sąskaitos apmokėjimui. Išrašant sąskaitą „išankstinėje“ sąskaitoje, lauke Nomenklatūra (bendras pavadinimas), pervedama sąskaitoje nurodyta prekė.

Žymės užpildymas Prekės dokumentas Sąskaita apmokėjimui pirkėjui(7 pav.):

1. Spustelėkite mygtuką Papildyti .

2. Lauke Nomenklatūra pasirinkite parduodamus produktus (kataloge Nomenklatūra Produkto pavadinimas paprastai yra aplanke Prekės).

3. Užpildykite likusius laukus, kaip parodyta 7 paveiksle.

4. Norėdami išsaugoti dokumentą, spustelėkite mygtuką Užsirašyti.

5. Norėdami iškviesti atspausdintą sąskaitos faktūros formą, naudokite mygtuką Sąskaita apmokėjimui.

6. Mygtukas Gerai.

Ryžiai. 7

Pagal analogiją su šiuo dokumentu, apmokėjimui pirkėjui sudaromos dar dvi sąskaitos faktūros:

Avanso gavimas iš pirkėjo

Norėdami atlikti 3 operaciją „Avansų gavimas iš pirkėjo“ (žr. pavyzdinę lentelę), turite sukurti dokumentą remiantis dokumentu Sąskaita apmokėjimui pirkėjui. Dėl dokumento Kvitas į einamąją sąskaitą Bus sugeneruoti atitinkami skelbimai.

Dokumento kūrimas Kvitas į einamąją sąskaitą(8 pav.):

1. Skambinkite iš meniu: Išpardavimas - Patikrinti.

2. Pasirinkite pagrindinį dokumentą ( Sąskaita apmokėjimui pirkėjui).

3. Spustelėkite mygtuką Įveskite remiantis.

4. Pasirinkite Kvitas į einamąją sąskaitą su dokumento operacijos tipu Apmokėjimas iš pirkėjo . Be to, remiantis dokumentu Sąskaita apmokėjimui pirkėjui sukuriamas ir automatiškai užpildomas naujas dokumentas Kvitas į einamąją sąskaitą. Būtina patikrinti jo laukų užpildymą ir juos redaguoti.

Dokumento pildymas Kvitas į einamąją sąskaitą(8 pav.):

1. Lauke iš nurodyti mokėjimo datą pagal banko išrašą.

2. Lauke Į. numerįĮveskite pirkėjo mokėjimo užsakymo numerį.

3. Lauke Į. dataĮveskite pirkėjo mokėjimo nurodymo datą.

4. Lauke Atsiskaitomoji sąskaita patikrinkite, ar nurodyta sąskaita 62.01 „Atsiskaitymai su pirkėjais ir klientais“.

5. Lauke Išankstinė sąskaita patikrinkite, ar yra nurodyta sąskaita 62.02 „Gauto avansų skaičiavimai“.

6. Lauke Straipsnis apie pinigų judėjimą. lėšų turite pasirinkti tinkamą straipsnį.

7. Užpildykite likusius laukus, kaip parodyta 8 paveiksle.

Ryžiai. 8

Norėdami paskelbti dokumentą, spustelėkite mygtuką Elgesys , norėdami peržiūrėti operacijas, spustelėkite mygtuką Dokumento rezultatas .

9 paveiksle parodytas dokumento rezultatas Kvitas į einamąją sąskaitą.

Ryžiai. 9

Analogiškai su šiuo dokumentu sukuriami dar du dokumentai Kvitas į einamąją sąskaitą:

Nuo 2012-12-05 1 500 000 RUB sumai;

Nuo 2012-12-06 2 000 000 rublių suma.

Dėl šių dokumentų taip pat bus generuojamos operacijos, atspindinčios pirkėjo avansų gavimą:

1. Debetas 51 „Einamosios sąskaitos“ - Kreditas 62.02 „Gauto avanso apskaičiavimai“ - 1 500 000,00 RUB.

2. Debetas 51 „Atsiskaitomosios sąskaitos“ - Kreditas 62.02 „Gautųjų avansų skaičiavimai“ - 2 000 000,00 RUB.

Sąskaitų faktūrų išankstiniam apmokėjimui registravimas pagal sąrašą

Norint atlikti 4 operaciją „Išankstinių sąskaitų faktūrų registravimas pagal sąrašą“ (žr. pavyzdinę lentelę), reikia apdoroti Sąskaitų faktūrų avansiniams mokėjimams registravimas.

Apdorojimas skirtas automatiniam dokumentų generavimui Išrašytos sąskaitos faktūros su vaizdu Už avansą.

Pradėkite apdorojimą Sąskaitų faktūrų avansiniams mokėjimams registravimas(10 pav.):

Skambinkite iš meniu: Išpardavimas - Pardavimo knygos tvarkymas - Sąskaitų faktūrų avansiniams mokėjimams registravimas.

Apdorojimo antraštės užpildymas Sąskaitų faktūrų avansiniams mokėjimams registravimas(11 pav.):

1. Laukuose Laikotarpis nuo... iki... pasirinkite laikotarpį, kuriam bus atliktas apdorojimas.

2. Spustelėkite hipersaitą Visada registruokite sąskaitas faktūras gavę avansą. Pasirodo langas Organizacijų apskaitos politika(žr. 3 pav.), kurioje ant skirtuko PVM nurodyta galimybė registruoti sąskaitas avansams.

3. Spustelėkite hipersaitą Vienoda visų išrašytų sąskaitų numeracija. Pasirodo langas Apskaitos parametrų nustatymas(12 pav.), kuriame ant skirtuko PVM Išrašytų sąskaitų numeravimo tvarką galite nustatyti:

• Vienoda visų išrašytų sąskaitų numeracija- visos išrašytos sąskaitos bus sunumeruotos chronologinė tvarka nuosekliai, neatsižvelgiant į jų tipą, visų pirma „išankstinėse“ sąskaitose faktūrose nebus „A“ priešdėlio. Nustatymas įdiegtas pagal numatytuosius nustatymus ir įsigalioja atnaujinus konfigūraciją į 2.0.39.6 versiją. Perėjus prie šios numeracijos, anksčiau išrašytos sąskaitos faktūros nenumeruojamos;
• Atskiras išankstinių mokėjimų sąskaitų numeravimas su priešdėliu „A“- išrašytos sąskaitos bus numeruojamos chronologine tvarka iš eilės, išskyrus „išankstines“ sąskaitas, kurios turi atskirą numeraciją, pridedant priešdėlį „A“. Šis režimas buvo naudojamas prieš atliekant apskaitos nustatymų pakeitimus (prieš 2.0.39.6 leidimą).

Vieno visų išrašytų sąskaitų faktūrų numeravimo galimybė buvo įgyvendinta atsižvelgiant į Rusijos finansų ministerijos patikslinimus, pateiktus 2012-08-10 rašte Nr.03-07-11/284. Jame finansų skyrius nurodė, kad tikslinamos sąskaitos ir sąskaitos faktūros eilės numeriai priskiriami bendra chronologine tvarka (Rusijos Respublikos Vyriausybės nutarimu patvirtintų tikslinamos sąskaitos faktūros pildymo taisyklių 1 punktas „a“ punktas, 1 p. Federacijos 2011 m. gruodžio 26 d. Nr. 1137) . Tuo pačiu metu Rusijos Federacijos Vyriausybės 2011 m. gruodžio 26 d. dekretu Nr. 1137 nėra numatytas atskiras avansinių sąskaitų faktūrų numeravimas. Atkreipkite dėmesį, kad mokesčių institucijos leidžia sąskaitose faktūrose pateikti papildomos informacijos (Rusijos federalinės mokesčių tarnybos 2012 m. kovo 12 d. laiškas Nr. ED-4-3/4061@ kartu su Rusijos finansų ministerijos vasario mėn. 9, 2012 Nr. 03-07-15/17) . Visų pirma, chronologine tvarka priskirtas numeris gali būti papildytas raide, pavyzdžiui, raide „A“ išankstinėms sąskaitoms faktūroms. Taigi, jei organizacija sąskaitų numerius priskyrė ne chronologine tvarka, pagal Rusijos Federacijos mokesčių teisės aktų normas mokesčių mokėtojas už tai neatsako. Tuo pačiu metu pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 169 straipsnio 2 dalį organizacija gali priimti PVM atskaitą.

Ryžiai. vienuolika

Ryžiai. 12

Apdorojimo lentelės dalies užpildymas Sąskaitų faktūrų avansiniams mokėjimams registravimas(13 pav.):

1. Spustelėkite mygtuką Užpildykite automatiškai užpildyti lentelinę apdorojimo dalį pagal apskaitos duomenis. Pildant sąrašą analizuojami iš klientų gautų avansų likučiai kiekvienai nurodyto laikotarpio datai. Į avansų sumas, kurioms dar neatėjo sąskaitų faktūrų registravimo laikotarpis arba sąskaita faktūra neužregistruota, neatsižvelgiama. Jei ankstesniu laikotarpiu (neapimamas vykdomas apdorojimas) buvo išankstinis mokėjimas, kurio pagrindu sąskaita nebuvo išrašyta, tada eilutė su tokiu išankstiniu mokėjimu taip pat dedama į apdorojimo lentelės dalį ir paryškinama raudonai . Šios analizės kriterijai yra vartotojo pasirinktas laikotarpis ir apskaitos politikos nustatymai (arba sutartis su pirkėju).

2. Užpildę sąrašą galite pakeisti lauko duomenis, pvz., koreguoti avansų dydį (lauk. Avanso suma) ir kt.

3. Paspauskite mygtuką Vykdyti avansinių mokėjimų sąskaitų faktūrų generavimui ir apdorojimui.

4. Paspauskite mygtuką Sąskaitų faktūrų sąrašas (išrašytas) peržiūrėti sukurtų nurodyto laikotarpio sąskaitų sąrašą (14 pav.). Atidarykite kiekvieną dokumentą, kad galėtumėte peržiūrėti ir redaguoti Išrašyta sąskaita faktūra(15 pav.).

Ryžiai. 13

Ryžiai. 14

Išrašytos dokumento sąskaitos redagavimas (15 pav.):

1. Atsidariusiame lange Išrašyta sąskaita faktūra Dokumento laukai bus užpildyti automatiškai.

2. Žymimasis laukelis Pataisos numeris nustatomas pataisytos sąskaitos faktūros registravimo atveju. Mūsų pavyzdyje pataisytos sąskaitos faktūros nerodomos, todėl šio žymės langelio žymėti nereikia.

3. Laukas Sąskaitos faktūros tipas užpildytas numatytaja verte Už avansą.

4. Laukas Nomenklatūra (bendras pavadinimas) automatiškai užpildomas duomenimis iš sąskaitos apmokėjimui (žr. 7 pav.) arba (jei sąskaitos faktūros nėra) duomenimis iš katalogo Sandorio šalių sutartys(žr. 6 pav.).

5. Laukai data Ir Skaičius mokėjimo ir atsiskaitymo dokumentas automatiškai užpildomas dokumento duomenimis Kvitas į einamąją sąskaitą.

6. Laukas Operacijos tipo kodas pildomas automatiškai ir atitinka atliekamos operacijos kodą, kuris rodomas 4 stulpelyje Gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnalas.

8. Perbraukite dokumentą paspausdami mygtuką Elgesys.

9. Norėdami iškviesti atspausdintą sąskaitos faktūros formą, naudokite mygtuką Sąskaita faktūra.

10. Mygtukas Gerai.

Ryžiai. 15

Norėdami peržiūrėti operacijas, sugeneruotas registruojant dokumentą Išrašyta sąskaita faktūra spustelėkite mygtuką Dokumento rezultatas . 16 paveiksle parodytas dokumento rezultatas.

Ryžiai. 16

Išrašytos sąskaitos įrašomos į gautų ir išrašytų sąskaitų faktūrų žurnalą (17 pav.) ir pardavimo knygelę (18 pav.).

Paskambinti spausdinta formažurnale galite naudotis meniu Išpardavimas - Pardavimo knygos tvarkymas - Sąskaitų faktūrų žurnalas pagal potvarkį Nr.1137, šį žurnalą taip pat galima iškviesti iš meniu Pirkimas - Pirkimo knygos tvarkymas - Sąskaitų faktūrų žurnalas pagal potvarkį Nr.1137.

Ryžiai. 17

Pardavimo knygos spausdintos formos sukūrimas (18 pav.):

1. Skambinkite iš meniu: Išpardavimas - Pardavimo knygos tvarkymas - Pardavimo knygelė pagal potvarkį Nr.1137.

2. Laukuose Laikotarpis nuo... iki... pasirinkite laikotarpį, kuriam kuriama knyga.

3. Mygtuko naudojimas Nustatymai pasirinkite UAB „TF-Mega“ (19 pav.).

4. Paspauskite mygtuką Forma .

Ryžiai. 18

Kai PVM mokanti įmonė gauna avansą, būtina išrašyti sąskaitą visai gautai sumai. 1C apskaitos programa naujausioje 8.3 versijoje suteikia galimybę automatizuoti šį procesą, kad būtų supaprastinta apskaita. Norint sukurti reikiamą dokumentą, darbuotojui tereikia atlikti keletą manipuliacijų kompiuteriu.

Reikėtų pažymėti, kad toliau pateiktos instrukcijos taip pat bus svarbios dirbant su senesne 8.2 programos versija

Avanso įskaitymas į jūsų sąskaitą

Panagrinėkime pavyzdį, kai į organizacijos sąskaitą buvo pervestas 100 rublių avansas. Ši operacija turėtų atsispindėti skiltyje „Kvitai į sąskaitą“:

Ši operacija atspindės gautų lėšų įskaitymą į avansinę sąskaitą 62.02

Sąskaitos faktūros surašymas gautam avansui

Dokumentą leidžiama kurti dviem galimi variantai, rankiniu arba automatiniu sistemos.

Rankinis kūrimas

Sukūrimas rankiniu režimu apima dokumento perjungimą į išankstinį mokėjimą keliu „Sukurti pagal“ - „Išrašyta sąskaita faktūra“:

Po to atsiras sąskaitos faktūros forma

Belieka tik patikrinti įvestų duomenų teisingumą, tada paspausti „Paskelbti“, po to sistemoje bus sugeneruotas atitinkamas dokumentas.

Automatinis kūrimas

Tais atvejais, kai organizacija reguliariai dirba su avansu ir ataskaitinis laikotarpis Jų yra labai daug, ir kiekvienam iš jų rankiniu būdu parengti sąskaitas faktūras nėra labai patogu. Sistema siūlo galimybę darbus atlikti automatiškai. Norėdami tai padaryti, turite eiti į skyrių „Bankas ir kasa“, kur iš siūlomų parinkčių galite pasirinkti „Išankstinės sąskaitos“.

Po to vartotojui atsidarys naujas langas. Jį pildydami turite nurodyti organizaciją ir laiko intervalą, kuriam formuojami dokumentai.

Sistema automatiškai suves į lentelinę dokumento dalį visus nesudarytų išankstinių sąskaitų faktus. Mūsų atveju tai yra vienkartinis 100 rublių mokėjimas.

Jei reikia, šį sąrašą galima koreguoti įtraukiant naujas eilutes arba ištrinant kai kurias esamas. Turėtumėte patikrinti užpildytos informacijos tikslumą ir spustelėkite „Vykdyti“.