Pirmoji ir pagrindinė Rusijos bankų sistemos grandis yra Rusijos bankas, veikiantis pagal Rusijos Federacijos konstituciją, 2002 m. liepos 10 d. federalinį įstatymą N 86-FZ „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko“. Rusijos bankas)“ 2002 m. liepos 10 d. federalinis įstatymas N 86-FZ „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko (Rusijos banko)“ (su pakeitimais ir papildymais) // CZ RF 2002 m. liepos 15 d. N 28. str. . 2790. ir kitus teisės aktus.

Pagal Rusijos banko įstatymą jis turi sudėtingą teisinį veiklos pobūdį.

Dėl 2002 m. Rusijos banko įstatymo nenuoseklumo, nesant įstatų, sunku apibūdinti pagrindinio šalies banko organizacinį ir teisinį statusą, o tai neleidžia nustatyti turto teisinio statuso. Rusijos banko. Padėtį apsunkina tai, kad Rusijos teisės aktuose nėra sąvokos „viešosios teisės juridiniai asmenys“ Kredito organizacijos Rusijoje: teisinis aspektas (redaktorius E. A. Pavlodskis). - "Walters Kluver", 2006, p. 83 ..

Užsienio teisės aktuose viešiesiems subjektams priskiriami viešosios valdžios akto pagrindu sukurti ir valdžią turintys juridiniai asmenys. Tokios valdžios institucijos kaip ministerijos ir departamentai, kaip taisyklė, yra kuriamos valstybės institucijų pavidalu.

Pagal skirtingas nuomones apie Rusijos banko statusą, atsispindintį teisinėje literatūroje, jo organizacinė ir teisinė forma yra tokia:

• a) vyriausybinė įstaiga;
• b) unitarinė įmonė;
• c) viešoji korporacija.

Įstatyme yra nuostatos, kurios vienodai suteikia pagrindą priimti ir paneigti kiekvieną iš šių nuomonių. Rusijos bankas, kaip pažymi kai kurie autoriai, yra valstybinė institucija, nes galios valdymo įgaliojimai yra būdingi tik valstybės įstaigoms, kurios šiuo metu yra institucijos.

Iš tiesų ministerijoms ir departamentams, kaip taisyklė, suteikiamas valstybės institucijos statusas. Bet valdymo funkcijų buvimas neapsprendžia juridinio asmens organizacinio ir teisinio statuso. Vienas iš pagrindinių įstaigos bruožų yra jos privalomas savininko finansavimas (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 48 straipsnio 2 punktas).

Pagal str. Remiantis Rusijos banko įstatymo 2 straipsniu, Rusijos banko turto savininkė yra Rusijos Federacija. Tačiau savininkas nefinansuoja Rusijos banko, kuris nėra biudžetinė organizacija ir savo išlaidas vykdo savo lėšomis. Tuo pačiu metu valstybė neatsako už Rusijos banko prievoles, o Rusijos bankas neatsako už valstybės įsipareigojimus, jei federaliniai įstatymai nenustato kitaip. Pirmiau nurodytos aplinkybės atmeta galimybę priskirti Rusijos banką valstybinei institucijai Golubev SA Rusijos banko teisinis statusas // Teisinis darbas kredito įstaigoje. 2005. Nr. 3. S. 25...

Tačiau nėra pagrindo manyti, kad Įstatymas numato Rusijos banko organizacinę ir teisinę formą, būdingą valstybinėms unitarinėms įmonėms. Yra keletas punktų, kurie palaiko šį požiūrį.

SSRS valstybinio banko turtas buvo perduotas Rusijos bankui. Šio turto savininkas yra Rusijos Federacija. Rusijos banko komercinė veikla atitinka vieningos įmonės požymius. Ši organizacinė ir teisinė forma atitinka nurodytas Įstatymo normas. Rusijos bankas savo išlaidas vykdo iš bankinės veiklos gautų pajamų sąskaita.

Rusijos bankas neturi įstatų, neturi teisės vykdyti sandorių su nekilnojamuoju turtu (Rusijos banko įstatymo 49 str. 3 d.), o Rusijos Federacijos civilinio kodekso 2 str. 295) leidžia vienetinėms įmonėms savininko sutikimu sudaryti sandorius su nekilnojamuoju turtu. Tam tikrais atvejais (savo reikmėms) Rusijos bankas gali disponuoti savo nekilnojamuoju turtu negavęs savininko sutikimo. Rusijos bankas turi teisę dalyvauti kitų kredito įstaigų kapitale tik šio straipsnio 1 dalyje nustatytais atvejais. Rusijos banko įstatymo 8 str.

Pažymėtina, kad realią – ir labai apčiuopiamą – komercinę Rusijos banko veiklą sunku suderinti su tuo, kad pelno siekimas nėra banko veiklos tikslas (Įstatymo 3 str.).

Kaip matyti, išvada, kad Rusijos bankas yra vientisa įmonė, yra nepaneigiama.

Neseniai, atsižvelgiant į 1996 m. sausio 12 d. federalinio įstatymo N 7-FZ „Dėl nekomercinių organizacijų“ pakeitimų įvedimą, Nr. 3. 3 str. 145. Literatūroje išsakyta nuomonė apie Rusijos banko priskyrimą valstybinei korporacijai. Nemažai Rusijos banko įstatymo nuostatų atitinka įstatymo „Dėl nekomercinių organizacijų“ normas. Taigi Rusijos banką turtinio įnašo pagrindu įsteigė Rusijos Federacija (TSRS valstybinio banko turtas buvo perduotas Rusijos bankui); Rusijos bankas buvo įkurtas Rusijos banko įstatymo pagrindu; Rusijos bankas nėra narys; Bankas šiuo metu neturi teisės aktų numatytų dokumentų – visa tai atitinka 2005 m. „Dėl pelno nesiekiančių organizacijų“ įstatymo 7.1.

Nemažai teisinių reglamentų neleidžia priskirti Rusijos banką ne pelno organizacijai: jis turi įgaliotą fondą, o Rusijos banko turtas nėra jo nuosavybė.

Tačiau reikia turėti omenyje, kad 2 str. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 50 straipsnis numato uždarą organizacinių ir teisinių formų sąrašą tik komercinėms organizacijoms. Rusijos bankas, kaip minėta, pirmiausia sprendžia daugybę ekonominių ir finansinių klausimų, o jo komercinė veikla yra pagalbinio pobūdžio. Todėl vadovaujantis 3 str. Remiantis Rusijos Federacijos civilinio kodekso 50 straipsniu, Rusijos bankas turi teisę turėti bet kokią organizacinę ir teisinę formą. Tik būtina, kad Rusijos banko įgaliojimai turėti, naudoti ir disponuoti savo turtu atitiktų 1994 m. lapkričio 30 d. Rusijos Federacijos civilinio kodekso N 51-FZ (1 dalis) nuostatas // СЗ RF 1994 m. gruodžio 5 d. Nr. 32 str. 3301..

Atrodo, kad nustatant Rusijos banko organizacinę ir teisinę formą reikėtų atsižvelgti į tai, kad jo balanse yra tiek Bankui kaip juridiniam asmeniui perduoto turto (pavyzdžiui, įgalioto fondo), tiek Rusijos Federacijos turto, kuris turėtų būti atskirame balanse ir kurias Rusijos bankas valdo valstybių interesais Rusijos Federacijos vardu, pavyzdžiui, šalies aukso ir užsienio valiutos atsargas.

Galimybė sukurti du nuosavybės teisinius režimus nepriklauso nuo juridinio asmens organizacinės ir teisinės formos. Tačiau Rusijos Federacijos turto buvimas atskirame balanse yra arčiau valstybės institucijų.

Taigi Rusijos banko organizacinę ir teisinę formą lemia suteiktų funkcijų buvimas ir jo nepriklausomumo laipsnis.

Rusijos banko pavyzdys aiškiai parodo būtinybę reguliuoti viešųjų juridinių asmenų kūrimąsi ir veiklą, kaip tai daroma daugelyje užsienio šalių.

Taigi Rusijos bankas yra valstybės institucija, turinti savo specialią kompetenciją ir sudėtingą sąveikos su Federaline asamblėja, Rusijos Federacijos prezidentu ir Rusijos Federacijos Vyriausybe pobūdį. Rusijos banko vieta valdžios organų sistemoje turėtų būti aiškiau atspindėta Rusijos Federacijos Konstitucijoje pagal pagrindinę jo funkciją, skirtą vykdyti kredito ir atsiskaitymų politiką, o Rusijos banko įstatyme turėtų būti nurodyta Rusijos banko ir Rusijos Federacijos Vyriausybės, Ekonominės plėtros ir prekybos ministerijos, kitų ministerijų ir departamentų sąveikos būdai ir formos.

Vienas iš svarbiausių Rusijos Federacijos Vyriausybės principų – vykdyti subalansuotą pinigų politiką, užtikrinančią perėjimą prie visiško rublio konvertavimo be pernelyg didelio jo stiprėjimo.

Finansų sektoriaus klausimų reguliavimo priemonių įgyvendinimas reikalauja suderintų Rusijos Federacijos Vyriausybės, jos federalinių ministerijų (pirmiausia Rusijos Federacijos finansų ministerijos) ir pagrindinio šalies banko veiksmų. Priemonių dermė sprendžiant tam tikras problemas, kylančias šioje svarbiausioje srityje, lemia valstybinio rinkos procesų valdymo efektyvumą.

Rusijos Federacijos Vyriausybės ir Rusijos banko santykių ypatumas grindžiamas tuo, kad Rusijos bankas nėra pavaldus Rusijos Federacijos Vyriausybei. Šią nuostatą patvirtina naujasis Rusijos banko įstatymas. Tačiau ji negali atlikti savo pagrindinės funkcijos – reguliuoti šalies pinigų sistemą atskirai nuo Rusijos Federacijos Vyriausybės politikos.

Rusijos banko pirmininką skiria ir atleidžia Rusijos Federacijos Federalinės Asamblėjos Valstybės Dūma (Rusijos Federacijos Konstitucijos 103 straipsnio c dalis). Rusijos banko pirmininko kandidatūra pagal str. Rusijos Federacijos Konstitucijos 83 straipsnį Rusijos Federacijos prezidentas pateikia Valstybės Dūmai Rusijos Federacijos Konstitucija (priimta visuotiniu balsavimu 1993 m. gruodžio 12 d.) // Rossiyskaya Gazeta, 1993 m. gruodžio 25 d.

Bankų sistemos tobulinimo, bankų reguliavimo ir priežiūros klausimai, pagrindinės vieningos valstybės pinigų politikos kryptys, valiutos reguliavimo ir valiutų kontrolės politikos įgyvendinimas ir daugelis kitų yra Nacionalinės bankų tarybos kompetencija (4 punktai, 5 ir kitus Rusijos banko įstatymo 13 straipsnius). Nacionalinė bankininkystės taryba yra kolegialus organas, į kurį siunčia du žmones Rusijos Federacijos Federalinės Asamblėjos Federacijos taryba; trys – Valstybės Dūma; tris - Rusijos Federacijos prezidentas ir tris - Rusijos Federacijos vyriausybė. Rusijos bankui Nacionalinėje bankų taryboje atstovauja jo pirmininkas.

Tuo pat metu pagal Rusijos banko įstatymo nuostatą, neviršydamas savo kompetencijos, Rusijos bankas savo funkcijas ir įgaliojimus vykdo nepriklausomai nuo kitų federalinės valstybės valdžios institucijų, Rusijos Federacijos sąjungą sudarančių subjektų valstybės valdžios institucijų. Rusijos Federacija ir vietos valdžios institucijos (1 straipsnio 2 dalis). Pagal savo kompetenciją Rusijos bankas yra nepriklausomas savo veikloje, o valstybės institucijos neturi teisės kištis į jo veiklą Golubev SA Rusijos banko teisinis statusas // Teisinis darbas kredito įstaigoje. 2005. Nr. 3. S. 25...

Rusijos banko įstatymas numato, kad vieningą valstybės pinigų politiką kuria ir įgyvendina Rusijos bankas, bendradarbiaudamas su Rusijos Federacijos Vyriausybe (4 straipsnio 1 dalis).

Pažymėtina, kad kitose ekonomiškai išsivysčiusiose šalyse, kuriose centriniai bankai veikia kaip oficialios pinigų politikos vykdytojai, jiems (centriniams bankams) būdingas didelis nepriklausomybės nuo kitų valstybės struktūrų lygis. Pavyzdžiui, pagal Japonijos banko įstatymą tai nėra vyriausybinė agentūra. Tai būtina siekiant apriboti vyriausybės galimybes naudotis Japonijos banko lėšomis. Tačiau centrinių bankų nepriklausomumo laipsnis skiriasi. Taigi, pavyzdžiui, Prancūzijos banko valdytojas ir du jo pavaduotojai skiriami Ministrų Tarybos dekretu. Vadovas teikia Prancūzijos banko veiklos ataskaitą Respublikos Prezidentui.

Vokietijos federalinis bankas taip pat neprivalo vykdyti savo vyriausybės nurodymų.

Galiojantys Rusijos teisės aktai draudžia valstybės kišimąsi į juridinių asmenų veiklą, nepaisant jų organizacinės ir teisinės formos. Juridinio asmens teisės gali būti apribotos tik įstatymų nustatytais atvejais ir tvarka (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 49 straipsnio 2 punktas). Rusijos banko veiklos apribojimai kyla iš jo teisnumo, kurį nustato įstatymai. Rusijos bankas, kaip viešojo juridinio asmens asmuo, turi ne bendrąjį, o specialųjį veiksnumą.

Rusijos Federacijos Vyriausybės ir Rusijos banko santykių pobūdį daugiausia lemia pastarojo teisinis statusas. Pagrindinės Rusijos banko funkcijos: banknotų emisija; Įvairių paslaugų teikimas bankams ir nebankinėms kredito organizacijoms; vykdo Rusijos Federacijos Vyriausybės finansinio agento funkcijas; aukso ir užsienio valiutos atsargų saugojimas; pinigų politikos priemonių įgyvendinimasBratko A.G. Rusijos bankas: teisinis statusas ir kompetencija. - Sistema GARANT, 2006 m.

Kartu su įgaliojimais reguliuoti Rusijos pinigų sistemą, valdyti bankus ir kitas kredito įstaigas, atlikti kitas specialios kompetencijos funkcijas, Rusijos bankas tiesiogiai vykdo bankinę veiklą komerciniais pagrindais. Atrodo, kad komercinė veikla nėra būdinga valstybinėms įstaigoms. Ateityje, atsižvelgiant į šio darbo tikslus, Rusijos banko, kaip valstybės valdžios institucijos, kuri yra vykdomosios valdžios sistemos dalis, turinti specialią kompetenciją ir nusistovėjusią santykių su Rusijos Federacijos prezidentu teisinę prigimtį, veikla. Bus tiriama Rusijos Federacija, Federalinė asamblėja ir Rusijos Federacijos vyriausybė.

Tarp Rusijos banko funkcijų galima išskirti dvi grupes: tas, kurias Rusijos bankas vykdo bendradarbiaudamas su Rusijos Federacijos vyriausybe, ir funkcijas, kurias jis vykdo išimtinai pagal 2 str. Rusijos banko įstatymo 4 str.

Rusijos banko sąveika su Rusijos Federacijos Vyriausybe aiškiai matoma Rusijos banko pinigų politikos įgyvendinimo pavyzdyje. Rusijos banko įstatymas numato, kad Rusijos bankas, bendradarbiaudamas su Rusijos Federacijos vyriausybe, kuria ir įgyvendina vieningą valstybės pinigų politiką, kuria siekiama apsaugoti ir užtikrinti rublio stabilumą. Šia kryptimi pagrindinis uždavinys – išlaikyti rublio piniginio vieneto perkamosios galios stabilumą ir užtikrinti lanksčią piniginių atsiskaitymų sistemą. Rusijos bankas nereglamentuoja skolinimo operacijų masto. Tai turi įtakos tik atsargų, kurias bankai privalo laikyti privalomųjų atsargų sąskaitose, atidarytose Rusijos banke, dydžiui. Pagal Rusijos banko įstatymą (21 straipsnis), siekdamas įgyvendinti jam pavestas funkcijas, Rusijos bankas dalyvauja kuriant Rusijos Federacijos Vyriausybės ekonominę politikąBratko A.G. Rusijos bankas: teisinis statusas ir kompetencija. - Sistema GARANT, 2006 m.

Reikėtų nurodyti tris pagrindinius pinigų politikos instrumentus: diskonto normos pasikeitimą; bankų privalomųjų atsargų normatyvų keitimas, operacijos atviroje rinkoje (valdžios įsipareigojimų pirkimas ir pardavimas), diskonto normos pasikeitimas. Siekiant įgyvendinti Rusijos banko ir Rusijos Federacijos Vyriausybės sąveiką sprendžiant šiuos ir kitus finansinius bei ekonominius klausimus, Rusijos banko pirmininkas (arba jo pavaduotojas) dalyvauja Rusijos Federacijos Vyriausybės posėdžiuose. , kuriame praneša Rusijos banko požiūrį į nagrinėjamų problemų, susijusių su valstybės pinigų politikos įgyvendinimu, sprendimą.

Savo ruožtu pagrindinio šalies banko darbas taip pat negali būti vykdomas be tiesioginio kontakto su atitinkamomis ministerijomis ir departamentais.

Pagal str. Rusijos banko įstatymo 21 str., Rusijos Federacijos finansų ministras ir ekonominės plėtros ir prekybos ministras (arba jų pavaduotojai) su patariamuoju balsavimu dalyvauja direktorių valdybos, kuriai suteikiami platūs įgaliojimai, posėdžiuose. plėtoti Rusijos banko politiką.

Visų pirma Rusijos banko direktorių valdybai pavesta bendradarbiaujant su Rusijos Federacijos vyriausybe plėtoti ir užtikrinti pagrindinių vieningos valstybės pinigų politikos krypčių įgyvendinimą.

Rusijos Federacijos Vyriausybės, Federalinės Asamblėjos, valstybės institucijų sąveiką su Rusijos banku taip pat užtikrina, kaip nurodė, Nacionalinė bankų taryba, kurios užduotis yra svarstyti pagrindines vieningos valstybės kredito politikos kryptis ir kt. (Rusijos banko įstatymo 13 straipsnis).

Vykdydama bendrą veiklą su Rusijos banku, Rusijos Federacijos Vyriausybė taip pat priima nutarimus dėl sutartų priemonių įgyvendinimo pinigų politikos srityje.

Atskiruose Rusijos Federacijos Vyriausybės nutarimuose ekonomikos klausimais pateikiami nurodymai Rusijos bankui dėl priemonių įgyvendinimo jo veiklos sferoje Golubev SA Rusijos banko teisinis statusas // Teisinis darbas kredito įstaigoje. 2005. Nr. 3. S. 25. .

Tuo pačiu, remdamiesi Rusijos banko teisiniu statusu, manome, kad Rusijos Federacijos Vyriausybės nutarimuose normos, susijusios su Rusijos banko veikla, turėtų būti tik patariamojo pobūdžio.

Remiantis naujuoju Rusijos banko įstatymu, išplėsta Rusijos banko kompetencija, įskaitant klausimus, kuriuos jis sprendžia dėl monopolio, nederindamas su Rusijos Federacijos Vyriausybe, kitomis valdžios institucijomis. Taigi Rusijos bankas leidžia grynųjų pinigų banknotus, organizuoja pinigų apyvartą ir išima iš apyvartos, organizuoja ir vykdo valiutų reguliavimą ir valiutų kontrolę, leidžia bankininkystės srities reglamentus savo kompetencijai priklausančiais klausimais Kredito organizacijos Rusijoje: teisinis aspektas ( atsakingas E. A. Pavlodskis). - "Wolters Kluver", 2006, p. 91 ..

Rusijos bankas išduoda leidimus komerciniams bankams ir nebankinėms kredito įstaigoms atlikti bankines operacijas, prižiūri kredito įstaigų veiklą, nustato joms eilę privalomų ekonominių standartų.

Pažymėtina, kad daugelyje Europos šalių bankų veiklos kontrolę vykdo centriniai bankai kartu su kitomis valstybės institucijomis.

Rusijos banko veikla, susijusi su reguliavimo poveikio bankų finansinei būklei efektyvumo didinimu, vykdoma dviem kryptimis: tiesiogiai – įgyvendinant bankų priežiūrą, ir netiesiogiai – finansų stabilizavimo, makroekonominėmis priemonėmis. ekonomikos reguliavimas Kredito organizacijos Rusijoje: teisinis aspektas (atsakingas redaktorius. E.A. Pavlodskis). - "Wolters Kluver", 2006, p. 91 ..

Įdomu tai, kad vykdydamas savo politiką savo kompetencijai priklausančiais klausimais, Rusijos bankas paprastai bendradarbiauja su Rusijos finansų ministerija, Rusijos Federacijos federaline mokesčių tarnyba ir kitomis institucijomis.

Svarbiausia Rusijos banko prerogatyva – teisė reikalauti iš komercinių bankų informacijos apie jų veiklą. Ši informacija leidžia kontroliuoti kredito įstaigų veiklą, jos atitiktį galiojančiiems teisės aktams. Tačiau Rusijos bankas neturi teisės kištis į kredito įstaigų operatyvinę veiklą. Rusijos bankas turi teisę reikalauti ne bet kokios informacijos, o pagal Rusijos banko direktorių tarybos sudarytą sąrašą, kuriame, kaip minėta, yra Rusijos finansų ministerijos ir Ekonominės plėtros ministerijos atstovai. ir Rusijos Federacijos prekyba.

Rusijos banko sąveika su Rusijos Federacijos Vyriausybe sprendžiant finansinius klausimus nepažeidžia jo nepriklausomybės. Šiuo metu Rusijos banko vaidmuo reguliuojant šalies pinigų sistemą gerokai išaugo.

Rusijos bankas atlieka svarbią įtaką šalies pinigų rinkai, pirkdamas ir parduodamas vertybinius popierius. Rusijos banko įstatymo 39 straipsnis suteikia Rusijos bankui teisę pirkti ir parduoti vyriausybės vertybinius popierius (iždo vekselius, vyriausybės obligacijas ir kt.). Tuo pat metu, vadovaudamasis vertybinių popierių rinkos plėtros Rusijos Federacijoje koncepcija, Rusijos bankas kartu su Rusijos Federacijos Vyriausybe aktyviai įgyvendina operatyvaus trumpalaikių vertybinių popierių išleidimo praktiką, siekdamas reguliuoti komercinių bankų likvidumo.

Tačiau Rusijos banko įstatymas numato Rusijos banko prerogatyvą nustatyti atsiskaitymų Rusijos Federacijoje taisykles.

Vykdydamas savo įgaliojimus, Rusijos bankas bendrauja ne tik ir ne tiek su Rusijos Federacijos Vyriausybe, kiek su ministerijomis ir departamentais. Šių įstaigų bendradarbiavimas grindžiamas sprendžiamų užduočių artumu.

Jei Rusijos banko uždaviniai yra vieningos valstybės pinigų politikos kūrimas ir įgyvendinimas (Bankų įstatymo 41 straipsnis), tai Rusijos finansų ministerija užtikrina vieningos finansų, biudžeto, mokesčių ir valiutos politikos įgyvendinimą. .

Šių skyrių tikslų artumas lemia tai, kad daugeliu atvejų priimami bendri nuostatai.

Rusijos finansų ministerija kartu su Rusijos banku atlieka keletą funkcijų, būtent Kredito organizacijos Rusijoje: teisinis aspektas (vyr. redaktorius E. A. Pavlodskis). - „Walters Kluver“, 2006, 91 p.:

• - dalyvaujant Rusijos bankui, vykdo valstybės politiką vyriausybės vertybinių popierių emisijos ir platinimo srityje;
• - kartu su Rusijos banku vykdo Rusijos Federacijos valstybės vidaus ir išorės skolos aptarnavimą federalinių įstatymų nustatyta tvarka, nustatyta tvarka valdo Rusijos Federacijos valstybės vidaus ir išorės skolą, imasi reikiamų lėšų. priemonės, skirtos jos struktūrai tobulinti ir aptarnavimo kaštams optimizuoti;
• - rengia ir tvirtina iš Rusijos valstybinio fondo perkamų ir iš jo parduodamų tauriųjų metalų ir iš jų pagamintų gaminių kainų nustatymo tvarką; dalyvaujant Rusijos bankui, rengia būtinas priemones tauriųjų metalų ir brangakmenių rinkai Rusijos Federacijoje reguliuoti.

Rusijos bankas ir Rusijos finansų ministerija bendradarbiauja banknotų ir metalinių monetų gamyboje.

Daugeliu atvejų bendra Rusijos banko veikla su Rusijos finansų ministerija ir mokesčių inspekcija kyla dėl sprendžiamų užduočių pobūdžio.

Taigi Rusijos banko priežiūros ir reguliavimo funkcijos išreiškiamos valstybine kredito įstaigų registracija ir bankinių operacijų licencijavimu, privalomų kredito įstaigų ekonominių standartų nustatymu, taip pat bankinių operacijų atlikimo taisyklėmis, apskaitos taisyklėmis. , rengiant statistines ataskaitas, pateikiant kvalifikacinius reikalavimus vadovams vykdomiesiems organams ir kredito įstaigos vyriausiajam buhalteriui. Rusijos bankas turi teisę reikalauti ir gauti iš kredito įstaigų reikalingą informaciją apie jų veiklą, reikalauti paaiškinimų dėl gautos informacijos. Jeigu kredito įstaiga pažeidžia įstatymus ir kitus teisės aktus, nepateikia arba pateikia neišsamią, iškraipytą informaciją, ji turi teisę reikalauti, kad kredito įstaiga pašalintų nustatytus pažeidimus.

Verslo, teisės ir informacinių technologijų institutas

Testas

Pagal discipliną: Verslo teisė

Tema: „Komercinių bankų samprata, rūšys ir teisinis statusas“

Mokslinis patarėjas:_________________________________

1 kurso studentas

Teisės fakultetas

Korespondencijos skyrius

Gomeniukas V.V.

Įrašo kodas: _________________

Įvertinimas____________________________

Prižiūrėtojo parašas_____

2002 m

Planuoti

įžanga

bankų teisinis statusas

išvada

Įvadas

Įstatymas numato dviejų tipų kredito įstaigų – bankų ir nebankinių kredito įstaigų – kūrimą.

Bankas - tai paskolą teikianti institucija. Kuri turi išimtinę teisę bendrai atlikti šias banko operacijas:

fizinių ir juridinių asmenų lėšų indėlių pritraukimas;

šių lėšų išdėstymas savo vardu ir savo lėšomis grąžinimo, mokėjimo, skubos sąlygomis;

Kredito įstaigos yra vienas iš Rusijos Federacijos bankų sistemos, kuriai taip pat priklauso Rusijos bankas, atstovybės ir užsienio bankų filialai, elementų.

Būdama viena iš verslo veiklos rūšių, bankininkystė yra nuolatinių sandorių ir operacijų sistema, kuria siekiama pelno. Bankinių operacijų ir operacijų, kurias kredito įstaigos turi teisę atlikti, sąrašas yra apibrėžtas 2005 m. 5 įstatymai:

Fizinių ir juridinių asmenų lėšų pritraukimas į indėlius

Nurodytų lėšų išdėstymas savo vardu ir savo lėšomis

Fizinių ir juridinių asmenų banko sąskaitų atidarymas ir tvarkymas.

Atsiskaitymų įgyvendinimas

Kolekcija

Grynųjų ir negrynųjų pinigų pirkimas ir pardavimas

Banko garantijų išdavimas.

Taigi įstatyme kredito įstaigoms numatyta speciali ekonominė kompetencija.

Valstybinę kredito įstaigų registravimo knygelės registraciją ir tvarkymą, bankinės veiklos licencijavimą vykdo Rusijos bankas įstatymo ir kitų aktų nustatyta tvarka.

Įstatymas apibrėžia Rusijos banko vykdomos kredito įstaigų veiklos kontrolės ir priežiūros priemones, taip pat bankų sistemos stabilumo užtikrinimo, kredito įstaigų indėlininkų ir kreditorių teisių ir interesų apsaugos priemones. Taigi, siekdama užtikrinti finansinį patikimumą, kredito įstaiga privalo sudaryti rezervus (lėšas), laikytis privalomų rodiklių, deponuoti privalomąsias atsargas Rusijos banke, organizuoti vidaus kontrolę. Kasmet atliekamas kredito įstaigos veiklos auditas.

1 skyrius Bankų teisinė padėtis

Bankai yra savotiška organizacija. Bankų teisinį statusą nustato du įstatymai:

Bankai, kaip verslo teisės subjektai, pasižymi sudėtinga ir įvairiapuse kompetencija. Pirmą kartą gilinantis į bankų statusą, būtina išmokti daug aktų, apibūdinančių įvairiapusę jų kompetenciją.

Bankai yra institucijos, veikiančios finansų srityje, tai yra jų veikla vyksta pinigų apyvartos srityje. Jų akcijų objektas yra grynieji pinigai, vertybiniai popieriai, taurieji metalai, tai yra viskas, kas atlieka mokėjimo, apyvartos ir kredito funkciją pinigine (lygiavertiškai kompensuojama) forma.

Diskutuotinas klausimas, ar bankas yra įmonė ir ar jam galima išplėsti „Įmonių ir verslumo įstatymą“. Jei manome, kad tai neįmanoma, būtina apsvarstyti ir „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ įstatyme išspręsti tuos klausimus, kurių šis aktas apskritai nereglamentuoja arba yra susiję su Rusijos Federacijos teisės aktais (pvz. bankų organizacinių ir teisinių formų nutraukimo, darbo santykių, visuomeninės veiklos ir kt. klausimai).

Teisingiau banką laikyti finansų srityje veikiančia įmone ir jam taikyti bendrąsias įmonių įstatymo nuostatas, nebent bankų teisės aktuose būtų numatyti kiti, specialūs sprendimai. Tokia klausimo formuluotė yra teisėta, ypač atsižvelgiant į tai, kad Rusijos Federacijos prezidento 1993 m. gruodžio 22 d. dekretu Nr. bankai dabar vykdomi remiantis Įmonių ir organizacijų pajamų mokesčio įstatymu.

Visi bankai kartu sudaro sistemą, už kurios ribų jų veikla neįmanoma. Šioje sistemoje pagrindinis vaidmuo tenka Rusijos bankui. Jame apibrėžiami bankinės veiklos pagrindai, kurių negalima įgyvendinti už sistemos ribų, netaikant vienodų operacijų vykdymo taisyklių, nesiremiant centru su jo funkcijomis, vienijančiomis sistemos veiklą.

Sistemos centras – Rusijos bankas atlieka unikalias, bet kuriai kitai organizacijai neįprastas funkcijas. Tik Rusijos bankas vykdo banknotų gamybą ir išleidimą pagal aukščiausios Rusijos Federacijos atstovaujamosios institucijos sprendimus. Tik jam priklauso atsarginės sistemos funkcijos. Tik jis vadovauja visiems bankams, pradedant įstatų registravimu, išduodant licencijas bankinėms operacijoms ir baigiant priežiūros ir reguliavimo funkcijomis.

Centrinis bankas (Rusijos bankas) yra pagrindinis Rusijos Federacijos bankas ir jam priklauso. Jis buvo sukurtas pagal 1990 m. gruodžio 2 d. įstatymą „Dėl RSFSR centrinio banko“ ir buvo atskaitingas Rusijos Federacijos Aukščiausiajai Tarybai.

Banko įstatus patvirtino Rusijos Federacijos Aukščiausiosios Tarybos Prezidiumas. Rusijos bankas yra juridinis asmuo. Ji yra ekonomiškai nepriklausoma, išlaidas atlieka savo pajamų sąskaita. Rusijos bankas šias pajamas gauna teikdamas paskolas bankams, teikdamas atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugas bankams su komisinio mokesčio ėmimu, vykdydamas operacijas su vyriausybės vertybiniais popieriais, čekiais, vekseliais, tauriaisiais metalais, atlikdamas kitas operacijas pagal savo užsakomųjų.

Rusijos banko nuosavybės bazės pagrindas yra jo įstatinis kapitalas, tai yra lėšos, kurias Rusijos Federacijos Aukščiausioji Taryba jam skyrė, kai buvo sukurta. Vykdant savo veiklą Rusijos banko turtinė bazė yra papildoma iš gautų pajamų. Jis gali kurti lėšas įvairiems tikslams (darbo užmokesčio fondas, gamybos ir socialinės plėtros fondas ir kt., remiantis Rusijos banko įstatais). Turtas priklauso Rusijos bankui visiško ūkio valdymo teise.

Ekonominė kompetencija pasiskirsto keliomis kryptimis. Pinigų apyvartos organizavimo srityje Rusijos bankas išleidžia pinigus, organizuoja banknotų apyvartą, reguliuoja pinigų pasiūlą apyvartoje. Pinigų reguliavimo srityje Rusijos bankas nustato komercinių bankų privalomųjų atsargų, deponuojamų Rusijos banke, normas. Paskolų diskonto normos, ekonominiai standartai bankams refinansuoja bankus suteikdami jiems terminuotas paskolas pagal Rusijos banko palūkanų (diskonto) normą, nustato paskolų su įvairiu turtu suteikimo sąlygas, skolina bankams ir kitoms kredito įstaigoms kaip paskutinės išeities skolintojas.

Rusijos bankas yra teisėtas valstybės agentas savo finansams įgyvendinti. Rusijos bankas į savo balansą priima Rusijos Federacijos vyriausybės obligacijas.

Rusijos bankas, kaip bankų sistemos centras, prižiūri ir reguliuoja bankų veiklą. Rusijos bankas nustato vienodas apskaitos, statistinės atskaitomybės ir bankinių operacijų bankuose taisykles.

Rusijos bankas, remdamasis įstatymais, turi teisę duoti privalomus nurodymus kitiems bankams pašalinti bankų įstatymų pažeidimus ir taikyti jiems atitinkamas sankcijas.

Rusijos bankas, siekdamas reguliuoti bankų veiklą, nustato, leidžia bankams ekonominius standartus ir panaikina licencijas bankinėms operacijoms vykdyti, registruoja bankų įstatus ir tvarko bankų registrą, nustato privalomojo draudimo fondų formavimo tvarką. kompensuoti klientų nuostolius.

Rusijos bankas vykdo neekonomines funkcijas. Jis gali atlikti bet kokias valiutos operacijas tiek Rusijos Federacijos teritorijoje, tiek užsienyje. Atstovavo Rusijos Federacijos interesams. Rusijos bankas taip pat reguliuoja rublio kursą užsienio valiutos atžvilgiu, tvarko aukso – užsienio valiutos atsargas.

Rusijos banko valdymą vykdo banko direktorių valdyba ir Rusijos banko pirmininkas. Jį tvirtina Rusijos Federacijos Vyriausybė banko pirmininko teikimu.

Jo galios apima:

Rusijos Federacijos pinigų ir kredito politikos krypčių kūrimas

Rusijos banko operacijų su bankais ir biudžetais apimčių ir tipų nustatymas, taip pat vertybinių popierių rinkoje, užsienio valiutų rinkoje

nustatant kito banko suteiktų Rusijos banko paskolų dydį ir šių paskolų palūkanų normas.

Fondų, suformuotų pagal Rusijos banko chartiją, kūrimas ir keitimas.

Ekonominių standartų bankams nustatymas.

Rusijos banko darbo ataskaitos, balanso, pelno (nuostolio) ataskaitos svarstymas.

Kiti klausimai, numatyti Rusijos banko įstatuose ir Direktorių valdybos darbo tvarkos taisyklėse.

Rusijos banko sistemos struktūrą sudaro pagrindiniai departamentai, veikiantys Rusijos banko vardu pagal jiems suteiktus įgaliojimus. Kaip šių pagrindinių skyrių dalis, atsiskaitymų ir grynųjų pinigų centrai veikia kaip struktūriniai padaliniai.

Rusijos bankas ir pagrindiniai jo teritoriniai padaliniai vaidina vieną centralizuotą sistemą. Rusijos bankas, veikdamas kaip juridiniai asmenys ar struktūriniai padaliniai, Rusijos banko užduotims ir funkcijoms vykdyti sukuria Rusijos grynųjų pinigų surinkimo asociaciją, kompiuterių centrus, mokymo centrą, taip pat kitas institucijas, įmones ir organizacijas.

Komercinių bankų teisinį statusą, be to, kas apie juos kalbama apie bankų sistemos ir Rusijos banko ypatybes, daugiausia lemia Bankų ir bankininkystės įstatymas.

Bankas yra komercinė įstaiga, kuri pagal centrinio banko (Rusijos banko) išduotą licenciją turi teisę surinkti lėšas iš juridinių ir fizinių asmenų ir savo vardu atiduoti jas grąžinimo, mokėjimo sąlygomis. ir skubos tvarka, taip pat atlikti kitas bankines operacijas. Bankas visada yra juridinis asmuo.

Tam tikras bankines operacijas gali atlikti įstaigos, kurios nėra bankai. Tokioms kredito įstaigoms galioja „bankų ir bankinės veiklos“ įstatymas, jeigu šis įstatymas nenustato kitaip.

Bankų steigimas ir nutraukimas apskritai yra bendra įmonių kūrimo taisyklė. Rusijos bankas atsiranda steigiamąja – administracine, kiti bankai – steigimo ir sutartine – steigimo tvarka. Visiems bankams (išskyrus Rusijos banką) taip pat būtina gauti licenciją, joje pateikiamas operacijų, kurias bankai turi teisę atlikti, sąrašas. Įstatymas numato tam tikrą dokumentų, reikalingų licencijai gauti, sąrašą, įskaitant specialius dokumentus jungtinių bankų, užsienio bankų ir filialų, bankų nerezidentų (tai yra įsteigtų ir esančių už Rusijos ribų) veiklai licencijuoti. Dėl pastarųjų Rusijos bankas taip pat turi teisę pateikti papildomus reikalavimus dėl minimalaus ir didžiausio jų įstatinio kapitalo dydžio. Bankų įstatų registraciją vykdo Rusijos bankas. Jo registruoti bankai turi teisę atidaryti filialus ir atstovybes Rusijoje ir užsienyje.

Banko turtinę bazę sudaro: įstatinis kapitalas, tai yra juridinių ir fizinių asmenų lėšos, kurias sudaro banko steigėjai), įstatinis kapitalas formuojamas iš ne mažiau kaip trijų banko dalyvių lėšų), kuris yra užstatas. banko įsipareigojimai; pritrauktas juridinių asmenų lėšas aukščiau nurodytomis sąlygomis; turtas ir lėšos, gautos kaip banko pajamos: įskaitant paskirstytas rezervo, draudimo ir kitoms banko suformuotoms lėšoms.

Kokiu juridiniu vardu grindžiama banko teisė į steigėjų suformuotą įstatinį kapitalą, gautas pajamas ir už šias pajamas įgytą turtą? Reikia manyti, kad bankas čia turi ūkinio turto valdymo teisę. Šios nuosavybės valdymas, naudojimas ir disponavimas vykdomas steigimo dokumentuose nustatytais kiekiais.

Banko ūkinę kompetenciją lemia bankinių operacijų ir operacijų, kurias jis turi teisę atlikti pagal įstatymus ir bankui išduotą licenciją, spektras. Įprastos bankinės operacijos apima:

indėlių (indėlių) pritraukimas ir paskolų teikimas;

atsiskaitymų už klientus ir bankus korespondentus (ty bankus, kurie bendradarbiauja siekdami užtikrinti klientų, turinčių sąskaitas atitinkamuose bankuose) vardu, jų grynųjų pinigų paslaugas;

klientų ir bankų korespondentų, įskaitant užsienio, sąskaitų atidarymas ir tvarkymas, įskaitant finansavimo sąskaitas kaip investicijas;

garantijų ir garantijų išdavimas. Taip pat kiti įsipareigojimai tretiesiems asmenims, numatantys piniginės formos įforminimą.

Ši veikla užima didžiausią banko dalį ir yra labiausiai paplitusi bet kurio banko darbe.

Be to, bankai atlieka kitas operacijas ir operacijas:

išleisti, pirkti, parduoti ir saugoti mokėjimo dokumentus ir vertybinius popierius (čekius, akredityvus, vekselius, akcijas, obligacijas ir kitus dokumentus), atlikti su jais kitas operacijas;

įgyti reikalavimo teisę už prekių tiekimą ir paslaugų teikimą, prisiimti tokių reikalavimų įvykdymo riziką, išieškoti tokius reikalavimus (forfaiting), taip pat atlikti šias operacijas papildomai kontroliuodamas prekių judėjimą (faktoringas);

pirkti ir parduoti valiutą grynaisiais pinigais ir sąskaitose bei indėliuose sovietiniuose ir užsienio juridiniuose ir fiziniuose asmenis;

pirkti ir parduoti Rusijos Federacijoje ir užsienyje tauriuosius metalus, akmenis, taip pat iš jų pagamintus gaminius;

pritraukti ir talpinti į indėlius tauriuosius metalus, atlikti su šiomis vertybėmis kitas operacijas pagal tarptautinę bankų praktiką;

pritraukti, talpinti lėšas ir valdyti vertybinius popierius klientų vardu – patikėjimo (pasitikėjimo) operacijos;

teikti tarpininkavimo ir konsultavimo paslaugas, vykdyti lizingo operacijas;

atlikti kitas operacijas ir sandorius dėl Rusijos banko, išduotų pagal jo kompetenciją.

Bankų kompetencija, kaip matome, realizuojama išskirtinai pinigų ir finansų sferoje. Bankams draudžiama vykdyti materialinių vertybių gamybos ir prekybos, taip pat visų rūšių draudimo operacijas, išskyrus valiutos ir kredito rizikos draudimą.

Siekiant užtikrinti bankų finansinį stabilumą, visi Rusijos Federacijos teritorijoje esantys bankai deponuoja privalomąsias bankų atsargas Rusijos banke, remdamiesi jo nustatytais privalomųjų atsargų normatyvais. Kaip jau minėta, bankai privalo laikytis Rusijos banko nustatytų privalomų ekonominių standartų:

minimalus banko įstatinio kapitalo dydis;

ribinis santykis tarp įstatinio kapitalo dydžio ir jo turto dydžio bei atsižvelgiant į rizikos vertinimą;

balanso likvidumo rodikliai (tai yra galimybė grąžinti visus savo įsipareigojimus banko likvidavimo atveju);

minimali privalomųjų atsargų suma Rusijos banke;

didžiausia rizikos suma vienam skolininkui;

valiutos ir valiutos kurso rizikos dydžio ribojimas;

pritrauktų indėlių apribojimas ir panaudojimas juridinių asmenų akcijoms įsigyti.

Bankai turi teisę į banko paslaptį, tai yra, saugoti savo klientų operacijų paslaptis. Pažymos šiuo klausimu gali būti išduodamos tik įstatymų numatytais atvejais.

Siekiant apginti indėlininkų teises, įstatyme nustatytos taisyklės dėl galimybės areštuoti indėlius tik įstatymų numatytais atvejais (teismo sprendimu ir tyrimo institucijų sprendimais baudžiamosiose bylose jų procese; patenkintame ieškinyje, kylančiame iš 2010 m. baudžiamojoje byloje, sprendime dėl alimentų ir kitais įstatymų nustatytais atvejais – Bankų ir bankinės veiklos įstatymo 26 str.

Santykiuose su klientais šiuo metu lemiama yra sutartis. Klientai savarankiškai renkasi bankus kredito ir atsiskaitymo paslaugoms teikti. Atsidaryti atsiskaitomąją sąskaitą įmonės prašymu privalo tik bankas ir jo filialas pagal įmonės įregistravimo vietą. Palūkanų normos ir komisinių už banko operacijas dydis nustatomi šalių susitarimu, atsižvelgiant į jų Rusijos banko kompetenciją reguliuoti banko palūkanų normų lygį.

Bankui suteikiama speciali kompetencija klientų nemokumo atvejais. Jie tokiais atvejais turi teisę įgyvendinti priemones, numatytas 2006 m. Bankų ir bankinės veiklos įstatymo 34 str.

Bankai privalo paskelbti metinius balansus Rusijos banko nustatyta forma ir terminais. Jų veiklai kasmet atliekamas auditas.

Bankai veikia bet kokia jų pasirinkta organizacine ir teisine forma (privati ​​įmonė, UAB, CJSC, bendrijos, jungtiniai bankai, kuriuose dalyvauja Rusijos ir užsienio kapitalas ir kt.). Priklausomai nuo to, jie įgyvendina savo kompetenciją įstatymų nustatyta forma per savo statutinius organus. Valstybės institucijų ir administracijos darbuotojams draudžiama dalyvauti (derinti pareigas bankų valdymo organuose).

Išvada

Bankai yra kredito, finansų įstaigos, kurios savo veikloje vadovaujasi teisiniu reglamentavimu. Rusijos bankų teisinis statusas yra nustatytas įstatymu, bankų pavaldumo struktūra ir sistema taip pat aprašyta įstatyme, viskas aišku ir apibrėžta. Vienos iš priimtų taisyklių pažeidimas užtraukia sankcijų ir atsakomybės skyrimą šių įstaigų vadovams.

Šiame darbe trumpai aprašomas Rusijos banko, Rusijos bankų ir komercinių bankų teisinis statusas. Iš šio aprašymo galime daryti išvadą, kad į sąrašą įtrauktų bankų teisinis statusas turi daug panašumų, tačiau šių bankų pavaldumo ir veiklos tvarka turi nemažai skirtumų, o tai leidžia įstatyme priartėti prie bausmių, skatinimo ir bausmių problemų. šių bankų turinį, kad santykiai taptų aiškesni.su piliečiais (asmenimis).

Naudotos literatūros sąrašas

Rusijos Federacijos Konstitucija

Rusijos Federacijos civilinis kodeksas

Rusijos Federacijos civilinis kodeksas (komentuojamas)

Martemjanovas E.S. „ūkinės teisės“ t. 1 ir t. 2 m.: -1994 m.

Ershovas I.V., Ivanova T.M. verslo teisės vadovėlis, Maskva: 2000 m.

I.V. Doinikovas Verslumo (ekonomikos) teisės vadovėlis M.: - 1997 m.

Verslumo teisė, redagavo N. M. Koršunov, N. D. Eriashvili M.: -2001 m.

Planas………………………………………………..……………2

Įvadas…………………………………………………………3

1 skyrius bankų teisinis statusas………………..………5

išvada…………………………………………….………10

naudotos literatūros sąrašas……………………… 11

Konkurencija, aukcionas, ... teisės aktai ar chartija ( padėtis) dėl vietos savivaldos. ...

Finansinis nuostatas komercinis stiklainis ir jo būdai tobulinami

Diplominis darbas >> Bankininkystė

... „Finansinės padėties vertinimas nuostatas komercinis stiklainis ir jo būdai... toks apibrėžimas sąvokų patikimumas stiklainis: Patikimumas komercinis stiklainis- tai... normatyvinis legalus nacionalinių aktų stiklainis Ukraina ir... bankas. Pagrindinis tipai filialo išlaidos stiklainis ...

Komercinis bankai gerinant bendravimo su klientais kokybę

Santrauka >> Bankininkystė

... stiklainis su gyventojais; - formuluoti nuostatas kurie nustato kredito politiką komercinis stiklainis kaip strategija ir taktika stiklainis ... sąvokų: „depozitas“ ir „indėlis“, taip pat jų rūšių. ... informacija ir konsultacijos, nuoroda, legalus ir kitos bankininkystės...

Komercinis bankai kaip valstybės bankų sistemos grandis

Kursiniai darbai >> Bankininkystė

... šalies „sveikata“, tarptautinė padėtis valstybė, piliečių gerovė. vienas. koncepcija ir evoliucija komercinis bankai Rusijoje ir užsienio šalyse...

Nemažai verslo subjektų turi specialų teisinį statusą. Tai visų pirma bankai ir vertybinių popierių biržos.

Bankai yra ypatingos rūšies organizacijos. Jie, kaip verslo teisės subjektai, pasižymi kompleksine ir įvairiapuse kompetencija, jų veikla vykdoma finansų, pinigų apyvartos srityje; operacijų, bankų veiksmų objektas bus grynieji pinigai, vertybiniai popieriai, taurieji metalai, tai yra viskas, kas įgyvendina mokėjimo funkciją, apyvartos priemonės, kreditas.

Bankų, kaip verslo teisės subjektų, specifika bus ta, kad jie visi kartu sudaro sistemą; už ϶ᴛᴏ sistemos ribų banko veikla neįmanoma.

Ypatingas vaidmuo bankų sistemoje tenka Centriniam bankui; būtent jis nustato daugelį bankinės veiklos parametrų, nustato vienodas bankinių operacijų atlikimo taisykles.

Centrinio banko veiklos teisinis pagrindas bus įstatymas „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko (Rusijos banko)“ (galioja 1995 m. balandžio 26 d. federalinio įstatymo Nr. 65-FZ pakeitimai); jo teisinis statusas yra sudėtingas: viena vertus, Centrinis bankas turi valstybinių galių ir veikia kaip nežinybinis organas, kita vertus, jis

1 Apie verslo subjektus, turinčius specialų teisinį statusą, žr.: Martemyanov B.C. Ekonomikos teisė: paskaitų kursas. T. I. M.: BEK leidykla, 1994. S. 92-113.

bus nepriklausoma institucija. Centrinis bankas, vykdydamas valstybės įgaliojimus, organizuoja pinigų apyvartą, gamina ir leidžia banknotus, reguliuoja pinigų pasiūlą, įgyvendina rezervų sistemos funkcijas, atlieka kitas jokiai kitai organizacijai nebūdingas reguliavimo funkcijas.

Įstatymo „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko (Rusijos bankas)“ pagrindu Centrinis bankas registruoja komercinių bankų įstatus ir tvarko bankų registrą (registracijos knygą), išduoda ir panaikina licencijas bankinėms operacijoms atlikti.

Komercinių bankų veiklai reguliuoti Centrinis bankas nustato bankams ekonominius standartus (minimalus įstatinio kapitalo dydis; maksimalus banko įstatinio kapitalo dydžio ir jo turto dydžio santykis, atsižvelgiant į rizikos vertinimą; banko likvidumas). rodikliai, minimali privalomųjų atsargų suma, deponuota Rusijos banke ir kt.); nustato privalomojo draudimo fondų klientų nuostoliams kompensuoti formavimo tvarką; refinansuoja komercinius bankus, suteikdamas jiems terminuotas paskolas Centrinio banko palūkanų (diskonto) norma, nustato paskolų su įvairiu turtu suteikimo sąlygas.
Pažymėtina, kad Centrinis bankas, reguliuodamas komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų veiklą, nustato jiems vienodas apskaitos ir statistinės atskaitomybės, apskaitos ir statistinės atskaitomybės apimčių ir pateikimo terminų taisykles.

1 Centrinis bankas turi atskirą turtą ir vykdo ϲʙᴏ bei išlaidas savo pajamų sąskaita, atsako už ϲʙᴏ savo įsipareigojimus. Valstybė neatsako už centrinio banko prievoles, o Centrinis bankas neatsako už valstybės prievoles. (Atskiras Rusijos banko turtas bus grynieji pinigai, įskaitant aukso ir užsienio valiutos atsargas bei kitas materialines vertybes. Šis turtas priklauso Rusijos bankui ekonominio valdymo teise. Centrinio banko pajamų šaltiniai bus būti grynaisiais pinigais, gautais iš bankinės veiklos, iš sandorių su vertybiniais popieriais ir kitos įstatymų nedraudžiamos veiklos Centrinis bankas yra sukaupęs reikšmingas komercinių bankų lėšas.)

Nepamirškite, kad svarbią vietą Centrinio banko veikloje užima bankininkystės teisės aktų laikymosi priežiūros ir kontrolės įgyvendinimas; Vykdydamas šias funkcijas, Centrinis bankas turi teisę duoti kredito įstaigoms privalomus nurodymus pašalinti įstatymų pažeidimus, taikyti įstatymų numatytas sankcijas už bankininkystės teisės aktų pažeidimus.

Rusijos bankas veiks kaip valstybės agentas įgyvendinant savo finansus ir vykdys valstybės biudžeto grynųjų pinigų vykdymo operacijas.

Centriniam bankui kartu su federaliniu iždu patikėta valdyti ir aptarnauti Rusijos Federacijos valstybės vidaus ir išorės skolą.

Centrinis bankas taip pat atlieka užsienio ekonomines funkcijas, atstovauja Rusijos Federacijos interesams kitų šalių centriniuose bankuose, tarptautiniuose bankuose ir kitose finansinėse ir kredito organizacijose. Centrinis bankas išduoda licencijas atidaryti užsienio bankų ir kitų užsienio finansų ir kredito įstaigų atstovybes Rusijos Federacijos teritorijoje, reguliuoja rublio kursą kitų valstybių piniginių vienetų atžvilgiu, tvarko Rusijos Federacijos aukso ir užsienio valiutos atsargas. Rusijos Federacija savo balanse, išduoda licencijas komerciniams bankams vykdyti operacijas užsienio valiuta Rusijos Federacijoje ir užsienyje. Jei reikia, Centrinis bankas, vykdydamas vieningą federalinę pinigų politiką, gali nustatyti bankams paskolų iš užsienio apimties apribojimus, taip pat apriboti jų palūkanų normų lygį.

Rusijos banko valdymą vykdo banko pirmininkas ir direktorių valdyba. Centrinio banko pirmininkas, neturėdamas įgaliojimo, veikia jo vardu, atstovauja banko interesams visuose Rusijos ir užsienio bankuose, įmonėse, įstaigose ir organizacijose, valdo Centrinio banko turtą, lėšas ir kitas lėšas. savo įgaliojimų ribas, sudaro sutartis ir kt.

Centrinio banko direktorių valdyba kartu su Rusijos Federacijos vyriausybe rengia pagrindines pinigų politikos kryptis.

Rusijos Federacijos kredito politika; nustato Centrinio banko paskolų palūkanų normų dydį; kuria ir keičia Centrinio banko lėšas; nustato ekonominius standartus komerciniams bankams ir kt.

Rusijos centrinio banko sistemą, kaip jos struktūrinius padalinius, sudaro teritoriniai pagrindiniai departamentai, veikiantys Centrinio banko vardu pagal jiems suteiktus įgaliojimus. Atsiskaitymų ir kasos centrai veikia kaip Pagrindinių departamentų dalis kaip struktūriniai padaliniai. Centrinis bankas ir jo teritoriniai centriniai biurai sudaro vieną centralizuotą sistemą. Pažymėtina, kad centrinio banko teritoriniai Pagrindiniai departamentai užtikrina vieningos federalinės politikos įgyvendinimą pinigų apyvartos, skolinimo, atsiskaitymų, grynųjų pinigų operacijų srityje, prižiūri jų teritorijoje veikiančių komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų veiklą. . Teritoriniai Pagrindiniai padaliniai savo kompetencijos ribose disponuoja jiems priskirtu turtu ir Centrinio banko vardu sudaro sutartis su fiziniais ir juridiniais asmenimis. Centrinis bankas, kaip juridiniai asmenys ar struktūriniai padaliniai, taip pat steigia Rusijos respublikinę pinigų surinkimo asociaciją (departamentą), kompiuterių centrus, mokymo centrą, taip pat kitas institucijas, įmones ir organizacijas, kurios vykdo Rusijos Federacijos banko užduotis ir funkcijas. Rusijos bankas.

komerciniai bankai. Komercinių bankų teisinį statusą nustato įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos RSFSR“ (šiuo metu galioja su pakeitimais, padarytais 1996 m. vasario 3 d. federaliniu įstatymu Nr. 17-FZ), kurį išleido Centrinis bankas. Rusijos Federacija suteikė teisę rinkti lėšas iš juridinių ir fizinių asmenų ir jos vardu panaudoti jas pagal grąžinimo, mokėjimo ir skubos sąlygas, taip pat atlikti kitas banko operacijas. Komercinių bankų kompetencija realizuojama išskirtinai pinigų ir finansų srityse. Komerciniams bankams draudžiama vykdyti materialinių vertybių gamybos ir prekybos operacijas ir

taip pat visų rūšių draudimui, išskyrus valiutos ir kredito rizikos draudimą.

Komerciniai bankai bus juridiniai asmenys ir gali būti steigiami bet kokios nuosavybės formos pagrindu.

Komercinio banko įstatinis kapitalas. Komercinių bankų turtinę bazę sudaro jų įstatinis kapitalas, taip pat pritrauktos lėšos iš juridinių ir fizinių asmenų, lėšos, kurias bankai gauna kaip pajamų iš bankininkystės, t. nukreipiamas į rezervo, draudimo ir kitus bankų suformuotus fondus.

Įstatinis kapitalas yra banko įsipareigojimų užstatas ir yra suformuotas iš ne mažiau kaip trijų banko dalyvių lėšų. Organizacijos, turinčios nelikvidų balansą arba pripažintos nemokiomis, negali būti bankų dalyvės. Verta pasakyti, kad banko kapitalui formuoti negali būti naudojamos įstatymų leidžiamosios ir vykdomosios valdžios, politinių organizacijų, taip pat specializuotų viešųjų fondų (taip pat ir labdaros) lėšos.Įstatinio kapitalo formavimas banko paskolų sąskaita yra neleidžiama. Bankų įstatinis kapitalas turėtų būti formuojamas tik savo, o ne skolintų lėšų lėšomis. Banko dalyvio dalis įstatiniame kapitale neturi viršyti 35 proc. Banko steigėjai negali išstoti iš banko narių per pirmuosius trejus metus nuo įregistravimo dienos.

Įstatinis kapitalas turi būti suformuotas (apmokėtas) per metus nuo komercinio banko įregistravimo; nesilaikant šios sąlygos, banko registracija pripažįstama negaliojančia, o licencija panaikinama.

Įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos RSFSR“ apibrėžia dokumentų, pateikiamų bankui įregistruoti ir licencijai gauti, sąrašą, taip pat reikalavimus, kuriuos jie turi atitikti ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙ. Centriniam bankui turi būti pateikta:

Notaro patvirtintas prašymas įregistruoti ir išduoti licenciją nebankinėms operacijoms atlikti;

Steigimo dokumentai (banko steigimo sutartis, banko įstatai), banko įstatų priėmimo ir banko valdymo organų paskyrimo protokolas;

Ekonominis banko kūrimo pagrindimas;

Duomenys apie banko vadovus – pirmininką (direktorių), vyriausiąjį buhalterį, jų pavaduotojus.

Steigimo sutartyje apibrėžiama: banko pobūdis (akcinė akcija, akcija ir kt.); įstatinio kapitalo dydis ir steigėjų dalis kapitale; šalių atsakomybė už sutartimi prisiimtų įsipareigojimų įvykdymą ir kt.

Jeigu banko steigėjų įnašai dengia tik dalį jo įstatinio kapitalo, steigimo sutartyje nustatytos sąlygos, kuriomis bus pritraukiamos akcininkų (akcininkų) lėšos; šiuo atveju steigimo sutartis papildoma pasirašymo sąrašais, kuriais remdamiesi akcininkai (akcininkai) informuoja apie savo sprendimą dalyvauti kuriant banką. Pasirašymo sąrašai yra pagrindas akcininkams (akcininkams) pervesti steigimo sutartyje nustatytas lėšas į laikinąją steigėjų atsiskaitomąją sąskaitą; įregistravus banką, lėšų likutis iš ϶ᴛᴏ-osios sąskaitos pervedamas į banko įstatinį kapitalą1.

Steigimo sutartį ir dalyvių parašų sąrašus pasirašo steigėjai – juridiniai ir fiziniai asmenys, inicijavę komercinio banko kūrimą. Steigėjų, kurie yra juridiniai asmenys, parašai turi būti patvirtinti šių asmenų antspaudais, o steigėjų – fizinių asmenų parašai tvirtinami notaro.

Banko įstatuose turi būti nurodyta: banko pavadinimas ir jo vieta (pašto adresas); bankinių operacijų, kurias turi atlikti bankas, sąrašas; banko suformuoto įstatinio kapitalo, rezervo, draudimo ir kitų lėšų dydis; nuoroda, kad bankas bus juridinis asmuo ir veiks komerciniais pagrindais; duomenys apie banko valdymo organus, jų struktūrą, formavimo tvarką ir funkcijas.

1 Steigėjai ir asmenys, pasirašę akcijas (akcijas) iki steigiamojo susirinkimo pradžios, privalo įnešti į komercinio banko steigėjams atidarytą laikinąją atsiskaitomąją sąskaitą ne mažiau kaip 10 procentų akcijų (akcijų) nominalios vertės. Centrinio banko grynųjų pinigų ir atsiskaitymų centras tariamu banko juridiniu adresu, kuriam jie papasakojo.
Pažymėtina, kad steigimo sutartis bus pagrindas atidaryti tokią laikiną einamąją sąskaitą.

Banko įstatus tvirtina aukščiausias valdymo organas ir turi patvirtinti notaras.

Steigiamojo susirinkimo protokole turi būti priimtas sprendimas dėl banko steigimo, jo įstatų patvirtinimo, banko valdymo organų ir revizijos komisijos rinkimų. Protokolas tvirtinamas notaro.

Ekonominiame banko steigimo pagrindime turi būti banko balansas pirmųjų veiklos metų pabaigoje, taip pat banko pirmųjų veiklos metų pajamų ir sąnaudų apskaičiavimas pagal Centro patvirtintas formas. Rusijos bankas.

Duomenys apie banko vadovus - pirmininką (direktorių), vyriausiąjį buhalterį, jų pavaduotojus pateikiami pažyma (Centrinio banko nustatyta forma), kurioje yra paso duomenys, praeityje atlikto darbo stažas. ir daug kitos informacijos. Pažymėjimas patvirtintas banko stebėtojų tarybos pirmininko parašu.

Be minėtų dokumentų, Centriniam bankui taip pat suteikiama:

Banko akcininkų (akcininkų) sąrašas, kuriame nurodomi vardai, pavardės, pašto adresai ir telefono numeriai, mokėjimo rekvizitai, įnešamų akcijų dydis, taip pat dalis įstatiniame kapitale (informacija apie steigėjus išskiriama atskirai). sąrašas patvirtintas banko stebėtojų tarybos pirmininko parašu;

Audito įmonės išvada dėl banko dalyvių finansinės padėties;

Fizinių asmenų – banko dalyvių pajamų deklaravimas;

Pažyma apie faktinę skolą už paskolas ir banko priimtų aptarnauti juridinių ir fizinių asmenų sąskaitų likučius, nurodant banką, kuriame jie anksčiau buvo aptarnaujami;

Mokėjimo dokumento, patvirtinančio banko registracijos mokesčio sumokėjimą į biudžetą, kopija.

Įregistravęs komercinį banką, jis privalo per mėnesį nuo įregistravimo dienos užsiregistruoti Pagrindiniame banke.

Rusijos Federacijos centrinio banko skaitinis centras.

Įstatyme įtvirtintos svarbios nuostatos, susijusios su komercinių bankų veiklos licencijavimu. Licencijoje turi būti sąrašas operacijų, kurias komercinis bankas turi teisę atlikti. Kol steigėjai apmokės 50% įstatinio kapitalo, Centrinis bankas komerciniam bankui išduoda laikiną licenciją, suteikiančią teisę atsidaryti korespondentinę sąskaitą ir kaupti akcininkų (akcininkų) įnašus įstatiniam kapitalui formuoti.

Pateikus dokumentus, įrodančius, kad komercinio banko dalyviai sumokėjo ne mažiau kaip 50% įstatinio kapitalo ir kiekvieno dalyvio dalis įmokėtoje dalyje neviršija 35%, vietoj laikinojo komercinio banko licencija. išduodamas, leidžiantis atlikti operacijas rubliais, numatytas jos įstatuose.

Komerciniai bankai gali būti kuriami įtraukiant užsienio kapitalą, dalyvaujant užsienio investuotojams. Bankų, įsteigtų dalyvaujant užsienio kapitalui, taip pat užsienio bankų ir jų filialų Rusijos Federacijos teritorijoje veiklą reglamentuoja įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos RSFSR“. Verta pasakyti, kad užsienio juridiniai asmenys, norėdami registruoti ir licencijuoti užsienio investicijas turinčius komercinius bankus, užsienio bankus ir jų filialus, turi papildomai pateikti šiuos tinkamai įteisintus dokumentus:

Užsienio steigėjo (dalyvio) valdančiojo valdymo organo sprendimas dėl jo dalyvavimo kuriant banką Rusijos Federacijos teritorijoje arba dėl filialo atidarymo;

Chartija ar kitas dokumentas, patvirtinantis juridinio asmens statusą;

Užsienio steigėjo (dalyvio) rezidencijos šalies kontrolės institucijos rašytinis sutikimas dėl jo dalyvavimo kuriant banką Rusijos Federacijos teritorijoje arba atidarant filialą.

Registruojant ir licencijuojant komercinius bankus, kuriuose dalyvauja užsienio piliečiai, pateikiamas papildomas užsienio banko patvirtinimas apie piliečio mokumą ir ne mažiau kaip dviejų užsienio juridinių ar fizinių asmenų, kurių mokumas žinomas, rekomendacijos.

Siekdamas užtikrinti vienodas konkurencines sąlygas visiems bankams, Rusijos Federacijos centrinis bankas gali nustatyti papildomus reikalavimus užsienio investicijų turinčių bankų steigėjams ir bankams nerezidentams dėl minimalaus ir didžiausio įstatinio kapitalo dydžio.

Komerciniai bankai, įskaitant. ir su užsienio investicijomis gali atlikti sandorius užsienio valiuta Rusijos Federacijoje ir užsienyje. Verta pasakyti, kad norint užsiimti ϶ᴛᴏ veikla, reikalinga speciali Rusijos Federacijos centrinio banko licencija, ji gali būti bendroji, vidinė ir vienkartinė. Bendroji licencija suteikia bankui teisę atlikti visas arba ribotas bankines operacijas užsienio valiuta tiek Rusijos Federacijos teritorijoje, tiek užsienyje; vidinė licencija leidžia atlikti visas arba ribotas banko operacijas užsienio valiuta Rusijos Federacijos teritorijoje; vienkartinis – suteikia teisę vieną kartą atlikti konkrečią bankinę operaciją užsienio valiuta.

Norint gauti licenciją, Centriniam bankui pateikiami šie dokumentai:

Banko prašymas, kuriame turi atsispindėti informacija apie jo veiklą nuo įregistravimo momento, bet ne trumpesnį kaip vienerių veiklos metų laikotarpį; banko personalo sudėtis pagal pasirengimą atlikti operacijas užsienio valiuta; techninė įranga ir patalpų parengtis. (ryšio linijos, saugyklos), informacija apie klientus, norinčius atsiskaityti per banką užsienio valiuta, komercinius bankus, kurie su šiuo banku palaiko korespondentus;

Praėjusių metų banko veiklos audito ataskaita arba auditoriaus išvada;

Specialistų kvalifikaciją patvirtinantys atestatai;

Klientų, pasirengusių atlikti operacijas užsienio valiuta per šį banką, sąrašas;

Rusijos Federacijos centrinio banko regioninio pagrindinio departamento, esančio komercinio banko vietoje, išvada dėl tikslinga jam pateikti valiutos licenciją.

Įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos RSFSR“ nustato atsisakymo registruoti komercinius bankus ir išduoti jiems licencijas pagrindus. Centrinis bankas gali atsisakyti registruoti komercinį banką ir išduoti jam licenciją, jei nesilaikoma steigimo sutarties ir banko įstatų pagal Rusijos Federacijoje galiojančius teisės aktus, taip pat nepatenkinamai. , auditorės teigimu, steigėjų finansinė padėtis, kelianti grėsmę banko indėlininkų ir kreditorių interesams.

Komerciniai bankai gali atidaryti filialus ir atstovybes Rusijos Federacijoje ir užsienyje. Keli bankai gali atidaryti vieną atstovybę. Užsienio bankai, kaip jau minėta, taip pat gali atidaryti ϲʙᴏ ir atstovybes Rusijos Federacijos teritorijoje. Užsienio bankų atstovybės Rusijos Federacijoje gali būti atidarytos tik gavus Rusijos Federacijos centrinio banko leidimą.

Norint atidaryti užsienio banko atstovybę, reikalingi šie dokumentai:

Užsienio banko rašytinis prašymas Rusijos Federacijos centriniam bankui, kuriame nurodomas tikslas, kuriuo bankas prašo atidaryti atstovybę;

Išrašas iš bankų registro arba dokumentas, patvirtinantis, kad yra leidimas verstis bankine veikla, notariškai patvirtintas ir išverstas į rusų kalbą;

Tinkamai patvirtinta šalies, kurioje yra bankas, valstybės institucijos leidimo atidaryti atstovybę užsienyje (jei tokio leidimo reikalauja užsienio teisės aktai) kopija

Be šių dokumentų, Centrinis bankas gali prašyti kitos informacijos ir dokumentų.

Atstovybė laikoma atidaryta Rusijos Federacijoje nuo centrinio banko leidimo ją atidaryti išdavimo dienos. Leidimas nustoja galioti, jeigu bankas per šešis mėnesius nuo leidimo išdavimo dienos nepasinaudojo teise atidaryti atstovybę.

Atstovybė veikia atstovaujamo užsienio banko vardu ir jo vardu bei veikia pagal Rusijos įstatymus. ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙii pagal Rusijos civilinę teisę atstovybė nebus juridinis asmuo ir jos vardu negali vykdyti komercinės, įskaitant. bankines operacijas. Šios operacijos gali būti atliekamos tik atstovaujamo banko vardu ir jo vardu. Atstovybės vadovas veikia remdamasis užsienio banko įgaliojimu. Atstovybės tradiciškai steigiamos ryšiams su bankininkyste ir kitais verslo sluoksniais užmegzti, taip pat sutartims atstovaujamo banko vardu sudaryti.

Banko operacijos. Bankai, įskaitant. su užsienio kapitalu, gali atlikti įvairias bankines operacijas ir sandorius Rusijos Federacijoje.

Įprastos bankinės operacijos būtų:

Indėlių (indėlių) pritraukimas ir paskolų teikimas;

Klientų ir korespondentinių banko sąskaitų atidarymas ir priežiūra, įsk. užsienio;

Atsiskaitymai klientų ir bankų korespondentų vardu1;

Grynųjų pinigų klientų aptarnavimas;

Garantijos ir banko garantijos bei kitų įsipareigojimų tretiesiems asmenims išdavimas, numatant įforminimą pinigais.

Šios bankinės veiklos rūšys bus labiausiai paplitusios, užims didžiausią dalį komercinių bankų darbe. Kartu su jais bankai gamina ir kitus

1 Bankai korespondentai suprantami kaip bankai, bendraujantys tarpusavyje siekdami užtikrinti klientų atsiskaitymus.

operacijos ir sandoriai: išduoda, perka, parduoda ir saugo mokėjimo dokumentus ir vertybinius popierius (čekius, akredityvus, vekselius, akcijas, obligacijas ir kt.), atlieka su jais kitas operacijas; įgyti reikalavimo teises už prekių tiekimą ir paslaugų teikimą, prisiimti tokių reikalavimų įvykdymo riziką, išieškoti šias pretenzijas (forfaiting), taip pat atlikti šias operacijas papildomai kontroliuodamas prekių judėjimą (faktoringas); pirkti ir parduoti valiutą grynaisiais pinigais ir sąskaitose bei indėliuose šalies ir užsienio juridiniuose ir fiziniuose asmenis; pirkti ir parduoti Rusijos Federacijoje ir užsienyje tauriuosius metalus, akmenis, taip pat iš jų pagamintus gaminius; pritraukti ir talpinti į indėlius tauriuosius metalus, atlikti su šiomis vertybėmis kitus sandorius pagal tarptautinę bankų praktiką; atlikti patikėjimo (pasitikėjimo) operacijas (klientų vardu pritraukti, talpinti lėšas ir valdyti vertybinius popierius); teikti tarpininkavimo ir konsultavimo paslaugas; vykdyti lizingo operacijas; finansuoti kapitalo investicijas investuotų lėšų savininkų ar valdytojų vardu, taip pat nuosavų banko lėšų sąskaita.

Minėtos operacijos gali būti atliekamos tiek rubliais, tiek užsienio valiuta.

Kitas operacijas bankai gali atlikti tik gavę Rusijos Federacijos centrinio banko leidimą.

Operacijų ir operacijų, kurias gali atlikti bankas, apimtį nustato jo įstatai ir Rusijos Federacijos centrinio banko išduota licencija.

Tam tikras bankines operacijas gali atlikti įstaigos, kurios nėra bankai. Tokioms kredito įstaigoms taikomas įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos RSFSR“, jei šis įstatymas nenustato kitaip.

Santykiai su klientais. Komercinių bankų ir klientų santykiai kuriami sutartiniais pagrindais. Palūkanų normos ir komisinių už banko operacijas dydis nustatomi šalių susitarimu. Kliento nemokumo atveju bankai gali imtis prevencinių priemonių

peržiūrėtas įstatymo „Dėl bankų ir bankinės veiklos RSFSR“ 34 straipsniu. Verta pasakyti, kad komercinių bankų finansiniam stabilumui užtikrinti jie yra įpareigoti deponuoti privalomąsias atsargas Centriniame banke, remdamiesi Centrinio banko nustatytais privalomųjų atsargų normatyvais. Kaip jau minėta, Centrinis bankas nustato keletą privalomų ekonominių standartų komerciniams bankams: minimalų įstatinio kapitalo dydį; ribinis įstatinio kapitalo dydžio ir jo turto dydžio santykis; balanso likvidumo rodikliai, tai yra galimybė apmokėti visus savo įsipareigojimus banko likvidavimo atveju; minimalią privalomųjų atsargų sumą Centriniame banke; didžiausia rizikos suma vienam skolininkui; valiutos ir valiutos kurso rizikos dydžio ribojimas; pritrauktų indėlių panaudojimo juridinių asmenų akcijoms įsigyti apribojimai ir kt.

Komerciniai bankai privalo skelbti metinius balansus Centrinio banko nustatyta forma ir jo nustatytais terminais. Komercinių bankų veiklai taikomas kasmetinis auditas.

Komerciniai bankai, įskaitant. su užsienio investicijomis, bus pajamų mokesčių mokėtojai, jiems taip pat taikomos dalies pajamų iš užsienio valiutos pardavimo taisyklės ir kiti komercinėms organizacijoms nustatyti reikalavimai.

Mainai. Birža – įstaiga, kurioje vykdoma prekyba biržoje (prekių, vertybinių popierių, valiutų pirkimas-pardavimas)

Biržos aukcionai - ϶ᴛᴏ vieši aukcionai, jie vyksta iš anksto nustatytoje vietoje, tam tikru laiku ir pagal biržos nustatytas taisykles.

Biržai yra prekės ir akcijos.

Prekių biržų teisinį statusą nustato 1992 m. vasario 20 d. „Prekių biržos ir biržos prekybos įstatymas“ Nr. 2383-1.

Prekių biržoje parduodamos ir perkamos prekės, kurias lemia bendrosios charakteristikos, taip pat plataus vartojimo prekės, parduodamos pagal standartus ir pavyzdžius.

Prekių biržos veikla siejama su bendrinėmis savybėmis apibrėžtu produktu, kuris parduodamas partijomis, tai yra urmu.

Individualiai apibrėžti dalykai nebus mainų prekėmis.

Biržos teisinio statuso ypatumas bus tas, kad birža nedalyvauja faktinėje biržos prekyboje, prekybos metu nesudaro jokių sandorių.

Birža tik organizuoja ir reguliuoja biržos prekybą.

Prekyba biržoje vykdoma naudojant specialius mechanizmus (dalyvavimas tarpininkų aukcionuose; prekyba aukciono būdu; prekybos dalyvių pateikimas specialioms biržos prekybos taisyklėms; specialiųjų biržos sandorių taisyklių taikymas)

Kadangi birža bus didelių sandorių su dideliais prekių kiekiais vieta, ji sudaro didmeninę rinką. Biržoje bus pasiūla ir paklausa, kas leidžia objektyviai nustatyti konkrečios biržos prekės kainą.

Prekyba biržoje sumažina atsitiktinių veiksnių poveikio kainodarai, dirbtinio per didelės ar per mažos kainodaros riziką dėl slapto susitarimo, skleidžiant klaidingus gandus ir pan. Prekybos biržoje atvirumas ir viešumas prisideda prie objektyvios socialiai būtinų prekių gamybos sąnaudų išraiškos ir leidžia biržai atlikti kainų kotiravimo funkciją, tai yra nustatyti objektyvų tam tikros prekės kainos lygį regioniniu ar šalies mastu. , tam tikru metu, atsižvelgiant į visus veiksnius, turinčius įtakos kainai1.

Prekių birža bus juridinis asmuo. Steigėjo, biržos nario, dalis jos įstatiniame kapitale negali viršyti 10%, iš to išplaukia, kad biržoje turi būti ne mažiau kaip dešimt steigėjų ir narių.

Biržos nariai - ϶ᴛᴏ asmenys, dalyvaujantys formuojant biržos įstatinį kapitalą arba atliekantys narystės ir kitus tikslinius įnašus į biržos turtą. Biržos nariai turi teisę dalyvauti tvarkant biržos reikalus, gauti dividendus, dalyvauti biržos prekyboje kaip biržos nariai (Rusijos Federacijos įstatymo „Dėl prekių biržų ir biržos prekybos“ 14 str.)

Biržos steigėjais negali būti valstybės institucijos ir valdymo organai; bankai ir kitos kredito įstaigos; draudimo ir investicinės bendrovės bei fondai; visuomeninės, religinės asociacijos ir labdaros fondai.

Biržos, kaip juridinio asmens, kūrimas vykdomas pagal bendrąsias taisykles; biržos valstybinė registracija vykdoma įprasta tvarka, tačiau prekių biržų licencijavimą vykdo Prekių biržų komisija prie Rusijos Federacijos Antimonopolinės politikos ir verslumo rėmimo ministerijos. Iki kreipimosi dėl licencijos į biržos įstatinį kapitalą turi būti sumokėta ne mažiau kaip 50% deklaruotos įmokų sumos. Verta pasakyti, kad norint gauti licenciją, reikia pateikti biržos prekybos taisykles; biržos įstatai, kuriuose turi būti informacija apie didžiausią biržos narių skaičių, priėmimo į biržą, narystės sustabdymo ir nutraukimo tvarką; biržos prekybos dalyvių ginčų sprendimo tvarka ir kt. Atsisakymas išduoti licenciją gali būti skundžiamas teisme.

Mainų valdymo organai. Aukščiausias biržos organas bus biržos narių susirinkimas. Tapimo biržos nariais tvarką nustato biržos steigimo dokumentai. Narystę patvirtina biržos išduotas pažymėjimas. Biržos nariai skirstomi į pilnus ir nepilnus. Verta pasakyti, kad tikrieji biržos nariai visuotiniame susirinkime turi daug balsų.

Biržų prekybos organizavimas. Prekyba biržoje, kaip jau minėta, vykdoma viešų aukcionų būdu. Biržos sandoriai tradiciškai atliekami per brokerius, kurie už tam tikrą mokestį įgyja teisę dalyvauti biržoje ir bus nuolatiniai jų dalyviai.

Sandorius gali sudaryti biržos nariai, kurie nėra brokeriai, taip pat vienkartiniai lankytojai, tuo tarpu tikrieji biržos nariai turi teisę dalyvauti prekyboje visuose biržos skyriuose, o nepilni nariai – tik tam tikrose biržos dalyse. . Vienkartiniai lankytojai sandoriuose gali dalyvauti tik tą dieną, kurią už tam tikrą mokestį įgijo teisę ϶ᴛᴏ, ir gali atlikti tik vieno tipo sandorius – sandorius su tikromis prekėmis.

Subjektų, sudarančių mainų sandorius per brokerius, santykius ir brokerių santykius su klientais reguliuoja sutartys, tačiau birža, pagal kurią sudaromi sandoriai, gali reguliuoti ir biržos tarpininkų bei jų klientų santykius, nustatyta tvarka taikyti sankcijas mainams. tarpininkai, pažeidžiantys biržos nustatytas taisykles biržos tarpininkų santykiams su savo klientais (Įstatymo 25 str.) Tai ypač gali įvykti, jeigu brokeriai pažeidžia šioje biržoje nustatytas sandorių tvarkymo taisykles.

Kai kurie brokerių veiklos klausimai yra išspręsti įstatyme. Taigi pagal „Prekių biržų ir biržinės prekybos“ įstatymo 24 straipsnį brokeriai privalo vesti kiekvieno kliento sandorių apskaitą ir šią informaciją saugoti 5 metus nuo sandorio sudarymo dienos. Prekių biržos komisijos prašymu brokeris privalo pateikti jai informaciją apie sandorį.

Biržos prekybą reglamentuojančias taisykles, sandorių sudarymo ir apdorojimo būdus kiekviena birža priima savarankiškai, atsižvelgdama į biržos turimas galimybes teikti tam tikras paslaugas prekybos dalyviams. Nuo to, kiek tobulos šios taisyklės, priklauso biržos respektabilumas, patrauklumas klientų akyse. Kartu „Prekių biržų ir biržinės prekybos įstatymas“ nustato eilę privalomų reikalavimų, kurie turi būti numatyti biržinės prekybos visose prekių biržose taisyklėse. Tai visų pirma prekybos biržoje vykdymo procedūra; biržoje sudarytų sandorių rūšys; prekių skyrių pavadinimai; pagrindinių biržos struktūrinių padalinių sąrašas; biržos sandorių dalyvių informavimo apie būsimus biržos sandorius tvarka; mainų operacijų registravimo ir apskaitos tvarka; mainų prekių kainų siūlymo tvarka; biržos narių ir kitų biržos prekybos dalyvių tarpusavio atsiskaitymų tvarka sudarant biržos sandorius; priemonių, skirtų kontroliuoti kainų formavimosi procesą biržoje, siekiant užkirsti kelią staigiam kasdieniniam kainų lygio didėjimui ar mažėjimui, dirbtiniam per didelėms ar per mažoms kainoms, slaptiems susitarimams ar melagingų gandų skleidimui, siekiant paveikti kainas; pažeidimų, už kuriuos birža renka baudas iš dalyvių, sąrašas

prekyba biržoje, taip pat baudų dydis ir jų surinkimo tvarka (18 str.)

Taip pat nustatyta nemažai kitų reikalavimų. Verta pasakyti, kad birža, siekdama užtikrinti išankstinius, ateities ir opciono sandorius, privalo organizuoti atsiskaitymų paslaugas, sukurdama atsiskaitymų institucijas (kliringo centrus) arba sudarydama sutartį su banku, kita kredito įstaiga dėl atsiskaitymų (kliringo) organizavimo. paslaugos (28 str.) Panašių funkcijų kliringo centrai gali būti kuriami ir nepriklausomai nuo biržų (28 str. 2 ir 3 dalys) Verta pasakyti, kad prekybos dalyvių ginčams spręsti biržos gali sudaryti arbitražo komisijas ir patvirtinti nuostatas dėl prekybos dalyvių. juos. Biržos prekybos dalyvio prašymu birža privalo organizuoti realių biržoje parduodamų prekių kokybės ekspertizę.

Birža turi teisę savarankiškai nustatyti išskaitymus iš komisinių, kuriuos biržos tarpininkai gauna kaip atlygį už tarpininkavimo operacijas biržoje: mokesčius, baudas ir kitus mokėjimus (29 straipsnis).

Birža gali dalyvauti užsienio ekonominėje veikloje (31 straipsnis)

Atsižvelgiant į svarbų prekių biržų vaidmenį organizuojant ūkinę apyvartą, įstatyme numatytas jų veiklos valstybinis reguliavimas, kurį vykdo Prekių biržų komisija. Šiai komisijai pavedama: licencijų biržos prekybai organizuoti išdavimas; mainų tarpininkų licencijavimas; biržas reglamentuojančių teisės aktų laikymosi kontrolė; biržos prekybos dalyvių skundų dėl teisės pažeidimų nagrinėjimas.

Prekių biržų komisija turi teisę duoti biržoms privalomus pavedimus pakeisti steigimo dokumentus, biržos prekybos taisykles, biržos valdymo organų sprendimus ir kt. Pažymėtina, kad ji taip pat gali duoti pavedimus mainų tarpininkams pašalinti jų veiklos pažeidimus, turi teisę biržos ir mainų tarpininkams taikyti sankcijas už įstatymų pažeidimą ir nesavalaikį Komisijos nurodymų vykdymą.

Prekių biržos komisija turi teisę skirti biržai valstybinį komisarą; organizuoti derinant su

Rusijos Federacijos finansų kontrolės organai, biržų ir biržos tarpininkų veiklos auditai; reikalauti, kad biržos, atsiskaitymų įstaigos (kliringo centrai) ir biržos tarpininkai pateiktų apskaitos dokumentus; siųsti medžiagą arbitražo teismui, kad biržoms ir jų nariams būtų taikomos įstatymo numatytos sankcijos.

Komisijos paskirto valstybės komisaro funkcijos – tiesioginė biržos ir biržos tarpininkų teisės aktų laikymosi kontrolė (37 straipsnis).

Biržos. Prie vertybinių popierių biržų priklauso organizacijos, įsteigtos vertybinių popierių apyvartai užtikrinti.

Birža gali užsiimti tik vertybinių popierių apyvartos organizavimu, kita veikla ji neturi. Tai galioja ir investicinei veiklai, pati birža neturi teisės užsiimti investicine veikla.

Vertybinių popierių biržos yra kuriamos nekomercinės partnerystės forma ir organizuoja prekybą tik tarp biržos narių. Kiti vertybinių popierių rinkos dalyviai gali sudaryti sandorius biržoje tarpininkaujant biržos nariams.

Biržos pajamos (iš nario mokesčių, mokesčių iš sandorių ir kitos) turi užtikrinti jos veiklos lūžio. Medžiaga paskelbta http:// svetainėje

Vertybinių popierių biržos nariais gali būti profesionalūs vertybinių popierių rinkos dalyviai, vykdantys Federalinio įstatymo „Dėl vertybinių popierių rinkos“ 2 skyriuje nurodytą veiklą. Birža turi teisę nustatyti privalomus reikalavimus investicinėms įstaigoms, būtinoms stoti į biržą, taip pat kvalifikacinius reikalavimus biržos narių atstovams biržos aukcionuose. Birža savarankiškai parengia sandorių sudarymo biržos prekybos metu tvarką, atsiskaitymų už biržoje sudarytus sandorius derinimo tvarką.

Biržų funkcijas gali atlikti prekių ir valiutų biržos, šiems tikslams sukuria struktūrinius padalinius.

Rusijos Federacijos bendrojo ir profesinio švietimo ministerija

Samaros valstybinė ekonomikos akademija

Civilinės ir darbo teisės katedra.

Kursinis darbas

pagal civilinę teisę:

„Komercinių bankų teisinis statusas“.

Samara

ĮVADAS .................................................. ................................................... .... 3

1 SKYRIUS. KOMERCINIŲ BANKŲ ORGANIZAVIMO IR VEIKLOS ESMĖ, TEISINIAI PAGRINDAI................................... .............................. 5

1.1. Komercinio banko esmė ................................................ .................................. 5

1.2. Komercinių bankų steigimo ir registravimo tvarka .................................. 6

1.3. Bankinės operacijos ir operacijos .................................................. ...................... 9

1.4. Komercinio banko ištekliai ................................................ .......................... 11

1.5. Komercinio banko organizacinė struktūra ................................................ .. 13

1.6. Komercinių bankų likvidavimas .................................................. .............................. 14

1.7. Komercinių bankų atsakomybė .................................................. ................ 16

2 SKYRIUS. BANKŲ GARANTIJOS KOMERCINIUOSE BANKUOSE. 17

2.1. Garantinių operacijų mechanizmas .................................................. .............................. 19

2.2. Bankinėje praktikoje naudojamos garantijų rūšys ................................ 20

2.3. Banko garantijų struktūra .................................................. .......................... 21

3 SKYRIUS. KOMERCINIŲ BANKŲ VEIKLOS REGLAMENTAVIMAS ............................................ ...................................................... .............................................................. .. 25

3.1. Centralizuotas komercinių bankų valdymas. 25

3.2. Privalomi ekonominiai standartai komerciniams bankams. 26

3.3. Komercinių bankų veiklos priežiūra ir audito kontrolė ................................... ...................................................... .............................................................. .. 28

IŠVADA.................................................. ................................................... 32

BIBLIOGRAFINIS SĄRAŠAS................................................ .............................. 33

ĮVADAS

Sėkmingo visų ekonominių reformų įgyvendinimo pagrindas – gerai veikianti stabili pinigų apyvarta. Tai leidžia įdiegti ryšius tarp visų ekonominio organizmo dalyvių ir komponentų. Kita vertus, komerciniai bankai yra centrai, kuriuose daugiausia prasideda ir baigiasi verslo partnerystė. Ūkio sveikata labai priklauso nuo aiškios, kompetentingos komercinių bankų veiklos. Neturint išplėtoto komercinių bankų tinklo, noras sukurti realų ir efektyvų rinkos mechanizmą lieka tik noru.

Rinkos santykių formavimasis Rusijos ekonomikoje turi esminės įtakos komercinių bankų plėtrai, keičia esamą bankų sistemą šalyje, prisideda prie naujų bankinių institucijų kūrimo. Perėjimas į rinką jau šiandien prisideda prie bankinių paslaugų paklausos didėjimo tiek iš gyventojų, tiek iš juridinių asmenų pusės. Nemažai turtu atskirtų ūkio subjektų – akcinių bendrovių, ribotos atsakomybės bendrovių, mažų įmonių, kooperatyvų ir kitų – atsiradimas sukuria papildomą paklausą komercinių bankų paslaugoms, įskaitant laikinai laisvų pinigų pritraukimą iš įmonių į depozitines sąskaitas, skolinimas klientams, grynųjų pinigų valdymo paslaugos.

Šio darbo tikslas – remiantis teorine analize ir praktikos medžiagos apibendrinimu, naudojant atitinkamus reglamentus, išnagrinėti Rusijos komercinių bankų teisinio statuso nustatymo problemą. Šiam tikslui pasiekti buvo iškeltos šios konkrečios užduotys:

apibūdinti komercinį banką kaip verslo subjektą;

Palyginti komercinį banką ir įmonę, rasti bendrą kalbą ir skirtumus;

nustatyti komercinių bankų vietą bankų sistemoje;

· išanalizuoti komercinių bankų kūrimo ir likvidavimo praktiką – nustatyti bankinių operacijų turinį, išryškinti jų ypatumus;

· svarstyti Rusijos centrinio banko ir komercinių bankų sąveikos klausimus;

Praktinę šio darbo reikšmę lemia jo dėmesys sprendžiant klausimus, susijusius su komercinių bankų teisiniu statusu. Šis darbas padės verslininkams suprasti banko, kaip ūkio subjekto, specifiką, komercinio banko kūrimo ir likvidavimo tvarką, bankinių paslaugų formas ir būdus, Rusijos centrinio banko ir komercinių bankų santykių specifiką.

1 SKYRIUS. KOMERCINIŲ BANKŲ ORGANIZAVIMO IR VEIKLOS ESMĖ, TEISINIAI PAGRINDAI.

1.1. Komercinio banko esmė.

Klausimas, kas yra bankas, nėra toks paprastas, kaip atrodo iš pirmo žvilgsnio. Kasdieniame gyvenime bankai yra pinigų saugyklos. Kartu tokia pasaulietiška banko interpretacija ne tik neatskleidžia jo esmės, bet ir slepia tikrąją jo paskirtį.

Bankas kaip įmonė. Kaip ir bet kuri įmonė, bankas yra savarankiškas ūkio subjektas, turintis juridinio asmens teises, gaminantis ir parduodantis prekę, teikiantis paslaugas, veikiantis savo finansavimo principais. Banko, kaip įmonės, užduotys nedaug skiriasi – klausimus, susijusius su socialinių poreikių tenkinimu savo produktu ir paslaugomis, socialinių ir ekonominių interesų įgyvendinimu, jis sprendžia gauto pelno pagrindu, tiek savo komandos nariais, tiek įmonės nariais. banko turto savininko interesus. Bankas gali vykdyti bet kokią ūkinę veiklą (jei ji neprieštarauja įstatymams, vadovautis banko įstatais).

Pagal Rusijos Federacijos įstatymą „Dėl bankų ir bankinės veiklos Rusijos Federacijoje“ bankas yra komercinė įstaiga, kuri yra juridinis asmuo, kuris pagal šį įstatymą ir pagal išduotą licenciją (leidimą) Rusijos Federacijos centrinis bankas (toliau – Rusijos bankas), suteikia teisę pritraukti lėšas iš juridinių ir fizinių asmenų ir savo vardu perduoti jas grąžinimo, mokėjimo ir skubos sąlygomis, taip pat atlikti kitas bankines operacijas.

Banko veikla grindžiama jo, kaip konkrečios įmonės, funkcionavimo idėja. Bankai gali būti labai įvairūs.

Banko tipai. Pagal atliekamų operacijų pobūdį bankai gali būti emisijos ir komerciniai. Pirmuoju atveju tai reiškia, kad banko produktas yra emisijų reguliavimas; tokia operacija dažniausiai pavedama centriniams bankams. Tai gali būti valstybiniai (nacionaliniai, liaudies) bankai, taip pat kiti stambūs bankai, įstatymų leidėjo pavedimu vykdantys pinigų išleidimo ir išėmimo iš apyvartos operacijas. Paprastai emitentai bankai neužsiima skolinimu šalies ekonomikai ir gyventojams.

Pagal išduodamų paskolų sąlygas gali būti bankų, teikiančių daugiausia ilgalaikes ir trumpalaikes paskolas. Tokių bankų užduotis yra grąžintinai patenkinti skolininkų poreikius dėl papildomų išteklių, kurių jiems reikia vykdant komercinę veiklą.

1.2. Komercinių bankų steigimo ir registravimo tvarka.

Bankai sudaromi remiantis bet kokia nuosavybės forma, numatyta Rusijos teisės aktuose. Dauguma komercinių bankų savo organizacine ir teisine forma yra ribotos atsakomybės bendrijos arba akcinės bendrovės. Tačiau komercinio banko, kaip vieningos Rusijos bankų sistemos dalies, kūrimo procedūra turi keletą ypatybių.

Pirma, komercinis bankas laikomas įsteigtu ir įgyja juridinio asmens teises po to, kai jo įstatai įregistruojami Rusijos centriniame banke. Teisinis dokumentas daugeliui bankinių operacijų yra Rusijos centrinio banko išduota licencija.

Antra, komercinio banko steigėjų skaičius negali būti mažesnis nei trys.

Trečia, banko įstatiniam kapitalui formuoti neįmanoma panaudoti visų lygių valdžios institucijų ir jų vykdomųjų organų, politinių organizacijų ir specializuotų viešųjų fondų. Įmonės ir organizacijos, turinčios nelikvidų balansą arba pripažintos nemokiomis (bankrutuojančiomis) ar nemokiomis, negali būti banko dalyviais.

Ketvirta, banko įstatinis kapitalas formuojamas savo (o ne skolintų) dalyvių lėšų sąskaita. Visų pirma neleidžiama formuoti banko įstatinio kapitalo banko paskolų sąskaita.

Penkta, kurio nors iš dalyvių dalis įstatiniame kapitale neturėtų viršyti 35 proc.

Komercinio banko kūrimui ir tolesnei veiklai rengiami jo įstatai. Šis procesas prasideda po to, kai komercinio banko steigėjai pasirašo sutartį dėl jungtinės veiklos steigiant banką tvarkos.

Steigiamąją sutartį pasirašo steigėjai – juridiniai ir fiziniai asmenys, inicijavę komercinio banko steigimą. Steigimo memorandume nurodyta:

banko pobūdis (akcija, akcinė bendrovė) ir kt.;

Numatomas įstatinio kapitalo dydis ir steigėjų dalis įstatiniame kapitale. (Steigėjų dalis per pirmuosius dvejus metus po įkūrimo turi būti ne mažesnė kaip 25 proc. įstatinio kapitalo);

Šalių atsakomybė už pagal šią sutartį prisiimtų įsipareigojimų įvykdymą;

Šalys, nagrinėjančios iš šios sutarties kylančius ginčus (arbitražas, arbitražo teismas ir kt.), taip pat kitus pasirašiusiųjų požiūriu reikšmingus klausimus.

Tuo atveju, kai steigėjų įnašai apima tik dalį įstatinio kapitalo, sąlygos, kuriomis numatoma pritraukti banko akcininkus (akcininkus), aptariamos steigimo sutartyje. Šiuo atveju steigimo sutartis papildoma pasirašymo sąrašais, kuriais remiantis akcininkai ar akcininkai informuoja apie savo sprendimą dalyvauti steigiant komercinį banką. Pasirašymo sąrašai yra pagrindas banko akcininkams (akcininkams) pervesti steigimo sutartyje nustatytą lėšų įnašą į laikinąją steigėjų atsiskaitomąją sąskaitą.

Įregistravus banką, lėšų likutis iš šios sąskaitos pervedamas į komercinio banko įstatinį kapitalą. To pagrindas yra banko korespondentinės sąskaitos atidarymas Rusijos Federacijos centriniame banke. Atsisakius išduoti licenciją ir įregistruoti banką, lėšų likutis iš laikinosios atsiskaitymo sąskaitos grąžinamas banko dalyviams jų prašymu.

Norėdami įregistruoti komercinį banką, steigėjai Centrinio banko pagrindiniam departamentui savo buveinėje, bet ne vėliau kaip per 3 mėnesius nuo steigiamojo susirinkimo, pateikia šiuos dokumentus:

1. Prašymas įregistruoti įstatus ir išduoti licenciją bankinėms operacijoms, pasirašytas banko valdybos pirmininko.

2. Banko įstatai, patvirtinti akcininkų (akcininkų) susirinkimo, pasirašyti Banko tarybos pirmininko arba susirinkimo ar banko tarybos įgalioto asmens.

3. Steigimo memorandumas ir dalyvių parašų sąrašai, pasirašyti banko dalyvių ir patvirtinti savo antspaudais. (Asmenų, taip pat laikinai antspaudų neturinčių organizacijų parašai tvirtinami notaro).

4. Steigiamojo susirinkimo protokolas, kuriame yra priimti sprendimai dėl banko steigimo, įstatų sudarymo, banko valdybos, revizijos komisijos ir banko vykdomosios institucijos (valdybos, valdybos) rinkimų.

5. Banko akcininkų ar akcininkų sąrašas, nurodant:

Vardai ir pavardės ir priklausymas padaliniui;

Pašto adresai ir telefonai;

Mokėjimo detalės;

Banko valdybos pirmininko pasirašytas įnešamų akcijų dydis, taip pat siūlomo įstatinio kapitalo dalis. (Atskirai skirta informacija apie steigėjus). Steigėjų dalis turi sudaryti ne mažiau kaip 25% pajinio įnašo į banko įstatinį kapitalą).

6. Audito organizacijos išvada dėl banko dalyvių (Finansų ministerijos kontrolės ir audito tarnybos, Centrinio banko, aukštesnių organizacijų ar tarnybų, nepriklausomų nuo audito organizacijų, įgaliotų atlikti auditą) finansinės padėties. finansinė ir ūkinė veikla).

8. Ekonominis banko steigimo pagrindimas, įskaitant banko atsiskaitymų likutį jo pirmųjų veiklos metų pabaigoje ir banko pirmųjų veiklos metų pajamų, išlaidų ir pelno plano apskaičiavimą.

9. Pažyma apie faktinę skolą už paskolas ir banko priimtų aptarnauti juridinių ir fizinių asmenų atsiskaitymo, indėlių ir kitų sąskaitų likučius, nurodant banką, kuriame jie buvo aptarnaujami anksčiau.

10. Mokėjimo dokumento, patvirtinančio banko registracijos mokesčio sumokėjimą į biudžetą, kopiją.

11. Duomenys apie banko vadovus (pirmininką, direktorių), vyriausiąjį buhalterį, jų pavaduotojus, patvirtinti banko valdybos pirmininko parašu.

Rusijos Federacijos centrinis bankas bankų prašymus išduoti licencijas atlikti banko operacijas ir įregistruoti jų chartijas išnagrinėja ne ilgiau kaip per tris mėnesius nuo visų tam numatytų dokumentų gavimo dienos.

Pranešimą apie registraciją Rusijos Federacijos centrinis bankas skelbia spaudoje. Atsisakius registruotis, steigėjams pranešama raštu. (Motyvuotas atsisakymas steigėjams išsiunčiamas per savaitę nuo šio sprendimo priėmimo).

Rusijos Federacijos centrinis bankas gali atsisakyti išduoti licenciją atlikti banko operacijas ir įregistruoti komercinio banko įstatus dėl šių priežasčių:

Steigiamosios sutarties ir chartijos neatitikimas Rusijos Federacijoje galiojančiams teisės aktams (visų pirma, galime kalbėti apie juridinių ar fizinių asmenų, kuriems draudžiama formuoti banko įstatinį kapitalą, įtraukimą, viršijantį 35 proc. vieno iš dalyvių ir pan.);

Nepatenkinama steigėjų finansinė padėtis, kelianti grėsmę banko indėlininkų ir kreditorių interesams. (Ypač tai gali liudyti banko dalyviams reikalingų lėšų trūkumas laiku apmokėti įstatinį kapitalą, kandidatų į komercinio banko vykdomosios institucijos vadovus neatitikimas jiems keliamų profesinio pasirengimo reikalavimų ).

Rusijos Federacijos centrinis bankas registruoja komercinių bankų įstatus ir tvarko licencijas gavusių bankų registrą (nacionalinę registravimo knygą). Šiuo atveju įrašai registre daromi kartu su licencijos išdavimu. Tačiau, siekiant užtikrinti kredito įstaigų likvidumą, laikotarpiui, kol steigėjai apmokės 50% įstatinio kapitalo, komercinis bankas gauna laikiną licenciją, suteikiančią teisę atsidaryti korespondentinę sąskaitą ir kaupti akcininkų (akcininkų) įnašus. banko įstatiniam kapitalui suformuoti. (Laikinoji licencija galioja metus nuo išdavimo datos).

Darbo su komerciniais bankais generaliniam direktoratui pateikus patvirtinimą apie 50% deklaruoto įstatinio kapitalo sumokėjimą, komerciniam bankui vietoj laikinosios licencijos išduodama licencija, leidžianti vykdyti įstatuose numatytas operacijas. Per metus nuo įregistravimo turi būti apmokėta visa 100% deklaruoto įstatinio kapitalo. Priešingu atveju banko registracija anuliuojama, o laikina licencija panaikinama.

Šio reikalavimo vykdymo kontrolė priskirta Rusijos Federacijos centrinio banko pagrindiniams departamentams komercinių bankų buveinėje.

Šis bankas per dešimt dienų nuo įregistravimo turi pateikti notaro patvirtintą komercinio banko įstatų kopiją atitinkamai finansų institucijai apmokestinimo vietoje.

Per mėnesį nuo chartijos įregistravimo datos komercinis bankas turi užsiregistruoti Rusijos Federacijos centrinio banko Pagrindiniame skaičiavimo centre (MKC), kad būtų įtrauktas į įmonių ir organizacijų klasifikatorių (KPO). , kuriam pildoma komercinio banko registracijos kortelė.

1.3. Bankinės operacijos ir operacijos.

Bankai gali atlikti šias bankines operacijas ir operacijas:

a) susitarus su skolininkais pritraukti indėlius (indėlius) ir teikti paskolas;

b) vykdyti atsiskaitymus klientų ir bankų korespondentų vardu bei jų grynųjų pinigų paslaugas;

c) atidaryti ir tvarkyti klientų ir bankų korespondentų, įskaitant užsienio, sąskaitas;

d) finansuoti kapitalo investicijas investuotų lėšų savininkų ar valdytojų vardu, taip pat banko nuosavų lėšų sąskaita;

e) leisti, pirkti, parduoti ir saugoti mokėjimo dokumentus ir vertybinius popierius (čekius, akredityvus, vekselius, akcijas, obligacijas ir kitus dokumentus), atlikti su jais kitas operacijas;

f) išduoti garantijas, garantijas ir kitus įsipareigojimus tretiesiems asmenims, numatant įvykdymą pinigine forma;

g) įgyti reikalavimo teises už prekių tiekimą ir paslaugų teikimą, prisiimti tokių reikalavimų įvykdymo riziką ir išieškoti šias pretenzijas (forfaiting), taip pat atlikti šias operacijas papildomai kontroliuodamas prekių judėjimą (faktoringas);

h) pirkti iš Rusijos ir užsienio juridinių ir fizinių asmenų ir parduoti jiems užsienio valiutą grynaisiais ir sąskaitose bei indėlių valiuta;

i) pirkti ir parduoti Rusijos Federacijoje ir užsienyje tauriuosius metalus, akmenis, taip pat iš jų pagamintus gaminius;

j) priimti ir dėti tauriuosius metalus, akmenis indėliams, atlikti kitus sandorius su šiomis vertybėmis pagal tarptautinę bankų praktiką;

k) pritraukti ir talpinti lėšas bei valdyti vertybinius popierius klientų vardu (pasitikėjimo (pasitikėjimo) operacijos);

l) teikti tarpininkavimo konsultavimo paslaugas, vykdyti lizingo operacijas;

m) atlikti kitas operacijas ir sandorius Rusijos banko leidimu, išduotu pagal jo kompetenciją.

Visos aukščiau išvardytos operacijos gali būti atliekamos tiek rubliais, tiek užsienio valiuta, turint atitinkamą licenciją. Bankams draudžiama vykdyti materialinių vertybių gamybos ir prekybos, taip pat visų rūšių draudimo operacijas, išskyrus valiutos ir kredito rizikos draudimą.

Daugelis komercinių bankų šiuolaikinėmis sąlygomis savo klientams siūlo iki 300 skirtingų paslaugų, kurias klasifikuojant galima remtis įvairiais kriterijais.

Komercinių bankų operacijas galima suskirstyti taip:

Operacijos siekiant pritraukti lėšų (pasyvios operacijos);

Lėšų išdėstymo operacijos (aktyvios operacijos);

Komisija-tarpininkas ir pasitikėjimas (pasitikėjimo operacijos).

Kiekviena iš šių banko atliekamų operacijų grupių prisiima tam tikrą klientų dalyvavimą jose. Taigi nemaža dalis komercinio banko pritraukiamų lėšų susidaro tiesiogiai dalyvaujant klientui, kuris įneša pinigų sumą į banką indėlio iki pareikalavimo, taip pat terminuoto, taupomojo ar kitokio indėlio forma. . Paties kliento dalyvavimo pasyviose operacijose laipsnis yra nedidelis, nors jo lėšų, esančių komerciniame banke, vaidmuo, kaip taisyklė, pastarajam yra reikšmingas.

Komerciniai bankai, vykdydami aktyvią veiklą, svarbų vaidmenį skiria klientų aptarnavimui, tarp kurių, be kredito operacijų, yra ir operacijų su vertybiniais popieriais, kurias bankai atlieka tiek pagal nepriklausomą politiką, tiek jų vardu, sąskaita ir sąskaita kliento naudai.

Beveik 100% kliento dalyvavimas apima šią bankinių operacijų grupę – patikėjimo ir komisinių-tarpininkų, atliekamų klientų vardu ir komisiniais pagrindais. Visos šios operacijos atitinka schemą „klientas-bankas-klientas“ ir yra identiškos bankinių paslaugų sampratai.

1.4. Komercinio banko ištekliai.

Komercinio banko ištekliai yra jo nuosavas kapitalas ir lėšos, taip pat lėšos, kurias bankas surinko vykdant pasyvias, taip pat aktyvias-pasyvias operacijas ir naudojamos aktyvioms banko operacijoms.

Banko nuosavas lėšas daugiausia sudaro statutinės, rezervinės, draudimo ir kitos iš pelno suformuotos lėšos. Lėšų formavimo ir naudojimo tvarkos reglamentą tvirtina banko valdyba. Banko įstatuose numatyti įstatinio kapitalo formavimo terminai ir tvarka, o jeigu bankas organizuotas kaip akcinė bendrovė, tai išleidžiamų akcijų rūšys ir kategorijos, jų apmokėjimo mechanizmas.

Statutinis fondas yra pagrindinis banko įsipareigojimų garantas ir yra sudarytas iš įmonių, asociacijų, organizacijų ir piliečių įnašų, kuriuos gali sumokėti:

Lėšų pervedimai (Rusijos rubliais arba

užsienio valiuta);

Įnašas natūra (pastatai, statiniai, įrenginiai, kitas materialinis ir techninis turtas, vertybiniai popieriai, teisės naudotis žeme, vandeniu ir kitais gamtos ištekliais, pastatai, statiniai ir įrenginiai, taip pat kito turto forma

teises, įskaitant intelektinės nuosavybės teises).

Įnašo natūra atveju, akcininkų (akcininkų) ar vieno iš jų prašymu įnešamo turto vertę gali įvertinti nepriklausoma audito organizacija. Su audito organizacijos ataskaita apie įnašų natūra vertės įvertinimą visi banko akcininkai (akcininkai) gali susipažinti prieš steigiamąją konferenciją ar visuotinį akcininkų (akcininkų) susirinkimą. Galutinį sprendimą dėl įnašų natūra vertės priima visuotinis susirinkimas. Nesant visų akcininkų (akcininkų) sutikimo dėl įnašų natūra vertinimo, įnašas laikomas neįvykusiu.

Jeigu turtą akcininkas (akcininkas) perduoda naudoti bankui, tai jo įnašo dydis ir atitinkamai dalis įstatiniame kapitale nustatomi pagal nuomos mokestį už naudojimąsi šiuo turtu, skaičiuojamą už visą laikotarpį, kai turtas naudojamas banke.

Banko įstatinis kapitalas gali būti didinamas pritraukiant naujus akcininkus (akcininkus); papildomų akcijų ar akcijų įsigijimas steigėjų; dividendų reinvestavimas. Įstatinis kapitalas didinamas arba mažinamas banko visuotinio susirinkimo (tarybos) sprendimu. Statinio fondo pakeitimus registruoja Rusijos centrinis bankas.

Informacija apie įstatinio kapitalo pokyčius (jo padidinimo atveju) įrašoma į komercinio banko bylą, saugomą Rusijos Federacijos centrinio banko Pagrindiniame (regioniniame) skyriuje. Šiuo tikslu komerciniai bankai savo korespondentinės sąskaitos vietoje regioniniams Pagrindiniams skyriams pateikia šiuos dokumentus:

Komercinio banko dalyvių susirinkimo protokolo, patvirtinančio banko įstatinio kapitalo pasikeitimą, kopiją;

Pajamų deklaracija su mokesčių inspekcijos žyma;

Auditoriaus išvados apie banko dalyvius (toliau nurodytais atvejais);

Naujų banko narių parašų sąrašai;

Komercinio banko akcininkų (akcininkų) sąrašas nustatytos formos.

Bankas formuoja ir kitus fondus: materialinės paskatos, specialios paskirties, gamybos ir socialinės plėtros.

Kartu su lėšomis dar vienas svarbus banko nuosavų lėšų komponentas yra pajamos, gautos atliekant bankines operacijas dėl šių įplaukų:

Palūkanos už paskolas;

Palūkanos už korespondentines ir skubias sąskaitas kituose bankuose;

Pajamos iš bankui priklausančių vertybinių popierių;

Pajamos iš užsienio valiutos ir finansinių operacijų;

Komisiniai mokesčiai už klientų pavedimų vykdymą;

Agentūrų ir konsultacijų paslaugos;

Draudimo įmokos ir kt.

Tarp pritrauktų išteklių atsiranda naujų rūšių: paskolos, gautos iš Rusijos centrinio banko ir kitų kredito įstaigų; kitų bankų lėšos, laikomos korespondentinėse ir tarpbankinėse indėlių sąskaitose; lėšos, gautos iš obligacijų emisijos; bankų įsigytos atsargos, skirtos lizingo operacijoms. Kartu išsaugomos ir tradicinės išteklių rūšys: įmonių ir organizacijų lėšos, pritrauktos į banko sąskaitas; gyventojų lėšos indėliuose; biudžeto lėšos, kurias atstovauja vietos biudžetai; lėšos, surinktos iš visuomeninių ir partinių organizacijų, fondų, draudimo įstaigų ir įstaigų, kredito bendrijų ir kredito kooperatyvų, lombardų, savitarpio pagalbos fondų.

Atskirų komercinių bankų bankinių išteklių struktūra priklauso nuo jų specializacijos arba, atvirkščiai, universalumo laipsnio, veiklos ypatybių, paskolų išteklių rinkos būklės. Taigi universalieji komerciniai bankai, daugiausia vykdantys trumpalaikio skolinimo operacijas, kaip pagrindinę pritraukiamų išteklių rūšį naudoja trumpalaikius indėlius, o investiciniai bankai – vertybinių popierių pirkimui, specialius valstybės ir akcinių bendrovių patikos fondus bei įmonių, skirtų kapitalo investicijoms, ilgalaikėms paskoloms, gautoms iš kitų kredito ir finansų įstaigų.

1.5. Komercinio banko organizacinė struktūra.

Banko organizacinę struktūrą lemia du pagrindiniai punktai - banko valdymo struktūra ir funkcinių padalinių bei paslaugų struktūra.

Pagrindinis valdymo organų tikslas – užtikrinti efektyvų banko komercinės veiklos valdymą, siekiant įgyvendinti pagrindines jo funkcijas.

Banko valdymo struktūros nustatymas numato valdymo organų paskirstymą, jų įgaliojimų, pareigų ir santykių patvirtinimą vykdant pagrindines banko operacijas. Bendruosius požiūrius į banko valdymo struktūrą nustato bankų teisės aktai. Tuo pačiu komercinis bankas turi teisę savarankiškai spręsti daugelį valdymo struktūros klausimų.

Banko valdymo struktūrai lemiamą įtaką turi teisinė nuosavo kapitalo (akcininkų, akcijų ir kt.) mobilizavimo forma bei banko organizacinė struktūra (jo tinklo išsivystymo laipsnis ir nepriklausomumas). Taigi, taikant akcinę nuosavybės formavimo formą, norint įgyti teisę visiškai kontroliuoti ir valdyti banką, būtina turėti tam tikrą akcijų kiekį, kurio pakaktų kontroliniam akcijų paketui turėti.

Nepriklausomai nuo banko nuosavo kapitalo organizavimo formos, teisę valdyti banką turi turėti jo steigėjai. Šia teise įgyvendinama tiesiogiai dalyvaujant banko valdymo organuose.

Komercinio banko pagrindinis (aukščiausiasis) valdymo organas yra visuotinis banko akcininkų (akcininkų) susirinkimas. Visuotinis banko akcininkų (akcininkų) susirinkimas sprendžia banko strateginius uždavinius, būtent:

Priima sprendimą dėl banko įkūrimo;

Tvirtina aktus, banko veiklos politikos dokumentus;

Priima banko įstatus;

Svarsto ir tvirtina banko darbo ataskaitą;

Svarsto ir tvirtina banko veiklos rezultatus bei priima sprendimus dėl gauto pelno panaudojimo ar nuostolių padengimo;

Priima sprendimus dėl banko lėšų formavimo;

Renka banko vykdomojo ir priežiūros organų narius.

Visuotinis banko akcininkų (akcininkų) susirinkimas savo funkcijas ir uždavinius vykdo tiesiogiai per jam visiškai atskaitingus vykdomuosius ir kontrolės organus.

Laikotarpiu tarp visuotinių akcininkų susirinkimų valdyba yra aukščiausias banko valdymo organas. Banko tarybai vadovauja Tarybos pirmininkas, renkamas Tarybos narių.

Banko finansinės ir ūkinės veiklos kontrolę kasmet atlieka visuotinio akcininkų susirinkimo renkama revizijos komisija. Į Revizijos komisiją negali būti renkami banko tarybos nariai, valdybos nariai, taip pat kiti nuolatines pareigas banke einantys asmenys.

Neeilinius auditus visuotinio akcininkų susirinkimo pavedimu, savo iniciatyva arba akcininkų (akcininkų) prašymu atlieka Revizijos komisija.

Revizijos komisija tikrina, kaip bankas laikosi teisės aktų ir kitų jo veiklą reglamentuojančių norminių aktų, vidaus apskaitos ir kontrolės, kredito, atsiskaitymų, valiutos ir kitų per metus banko atliekamų operacijų būklę (visą auditą ar pasirinktinai), patikrina banko vidaus apskaitos ir kontrolės būklę. grynųjų pinigų ir turto.

Revizijos komisija visuotiniam susirinkimui pateikia patikrinimų rezultatus ir rekomendacijas trūkumams pašalinti.

Banko organizacinė struktūra apima funkcinius banko padalinius ir paslaugas, kurių kiekvienas turi tam tikras teises ir pareigas. Optimalios banko organizacinės struktūros pasirinkimas yra svarbi viso banko darbo organizavimo efektyvumo, sėkmingos komercinės veiklos sąlyga. Pagrindinis banko organizacinės struktūros kriterijus yra banko atliekamų operacijų ekonominis turinys ir apimtis.

Banko organizacinę struktūrą sudaro padaliniai (departamentai) ir tarnybos. Banko skyriai formuojami atsižvelgiant į bankinių operacijų klasifikaciją pagal jų funkcinę paskirtį. Taigi banko operacijas lėšų telkimui ir sutelkimui atlieka indėlių operacijų skyrius, apskaitos ir paskolų operacijas - kredito skyrius ir kt. Komercinis bankas turėtų daug dėmesio skirti kaštų apskaitos organizavimui banke, pelningumui ir likvidumui. Tam formuojami struktūriniai padaliniai, kurie sprendžia einamąją banko veiklą, turi organizuojamąjį poveikį viso banko darbui.

Banko organizacinėje struktūroje įgyvendinamos tiek operatyvinės, tiek personalo funkcijos. Pirmosios apima funkcijas, tiesiogiai susijusias su bankui pavestų užduočių vykdymu – tai tokia veikla kaip skolinimas, investavimas, patikos operacijos, tarptautiniai atsiskaitymai, taip pat indėlių priėmimas ir aptarnavimas. Personalo personalo funkcijos – konsultuoti atlikėjus ir apima apskaitą ir verslo analizę, darbuotojų samdymą ir mokymą, rinkodarą, kontrolę, metodinius darbus, statybų planavimą ir remontą.

1.6. Komercinių bankų likvidavimas.

Komercinis bankas likviduojamas Rusijos Federacijos teritorijoje galiojančių teisės aktų ir akcinių bei ribotos atsakomybės bendrovių reglamentų nustatyta tvarka, atsižvelgiant į šiuos požymius.

Apie sprendimą panaikinti komercinio banko licenciją (likviduoti) Rusijos Federacijos centrinis bankas skelbia spaudoje. Be to, atitinkamas Rusijos Federacijos centrinio banko regioninis skyrius raštu pateikia jį likviduoto komercinio banko valdybai. Tame pačiame rašte informuojama, kad per nustatytus terminus banko dalyviai kviečiami sudaryti likvidavimo komisiją, kurios sudėtyje dalyvautų Rusijos Federacijos centrinio banko atstovas.

Jeigu, pasibaigus rašte nurodytam terminui, likvidacinė komisija nesudaroma, Centrinis bankas savo sprendimu sudaro likvidavimo komisiją. Kartu su jo veikla susijusios išlaidos (įskaitant narių atlyginimus) yra įtraukiamos į likviduojamo komercinio banko veiklos sąnaudas.

Nuo sprendimo panaikinti licenciją priėmimo momento Rusijos Federacijos centrinio banko pagrindinis departamentas, esantis likviduoto komercinio banko buveinėje, siunčia į šį banką savo atstovą, kuris iki likvidacinės komisijos darbo pradžios. , nustato banko operacijų atitikties galiojančiiems teisės aktams, Rusijos Federacijos centrinio banko norminiams dokumentams ir turto banko saugumui, kreditoriaus ir indėlininkų interesų laikymosi operatyvinę kontrolę, apribodama operacijas tik mokėjimais už prekes. (darbas), o likvidacinės komisijos darbo laikotarpiu yra jos narys ir stebi jos veiklą.

Nuo likvidacinės komisijos paskyrimo momento jai pereina įgaliojimai tvarkyti banko reikalus.

Visos pretenzijos bankui turi būti pareikštos per likvidavimo komisijos sudarymo metu nurodytą terminą. Paprastai šis laikotarpis negali būti trumpesnis nei vienas mėnuo. Likvidacinė komisija spaudoje skelbia publikaciją apie būsimą banko likvidavimą ir kreditorių reikalavimų pareiškimo terminą.

Banko turimos lėšos, įskaitant lėšas, gautas pardavus turtą likviduojant, atsiskaičius už banko darbuotojų atlyginimus ir įvykdžius įsipareigojimus individualiems indėlininkams, bankams, banko išleistų akcijų savininkams, biudžetas ir kt. kreditoriams, likvidavimo komisija paskirsto tarp banko akcininkų banko įstatuose nustatyta tvarka ir sąlygomis.

Pasibaigus likvidacinės komisijos darbui, sąskaita uždaroma. Laikoma, kad bankas nutraukė savo veiklą nuo to momento, kai baigiamas likvidavimo komisijos darbas, apie kurį, remiantis likvidavimo išvada, padaromas atitinkamas įrašas bankų registracijos knygoje ir valstybiniame akcinių bendrovių registre. Komisija.

1.7. Komercinių bankų atsakomybė.

Griežtas atsiskaitymo operacijų taisyklių laikymasis iš visų atsiskaitymo santykių dalyvių yra svarbi sutartinės ir mokėjimo drausmės stiprinimo priemonė. Teisės aktai numatė specialias sankcijas už atsiskaitymo sandorių taisyklių pažeidimą. Šios sankcijos yra piniginės baudos, kurias bankai privalo sumokėti, jei pažeidžia šias taisykles.

Baudų taikymo atvejus ir jų dydžius nustato teisės aktai. Komercinių bankų turtinę atsakomybę atsiskaitymo teisiniuose santykiuose lemia:

a) nuostatai ir

b) susitarimai tarp banko ir kliento.

Norminiai aktai apima teisės aktus, taip pat Rusijos centrinio banko išleistas taisykles.

Rusijos Federacijos centrinis bankas gali atšaukti licenciją pradėti bankines operacijas arba nustatyti banko operacijų apribojimus šiais atvejais:

Netikslių duomenų, kurių pagrindu buvo išduota licencija ir įregistruotas bankas, nustatymas;

Nepatikimų ar klaidinančių balanso duomenų, statistinės atskaitomybės ir kitos informacijos pateikimas arba reikalaujamų duomenų nepateikimas;

Vėlavimas pradėti banko veiklą daugiau nei vienerius metus nuo įstatų įregistravimo dienos;

Banko vykdomų operacijų, kurios viršija jam suteiktos licencijos ribas, vykdymas;

Banko pripažinimas nemokiu (bankrutavusiu).

2 SKYRIUS. BANKŲ GARANTIJOS KOMERCINIUOSE BANKUOSE.

Viena svarbiausių bankų veiklų – banko garantijų išdavimas (bankų garantinės operacijos). Didelis tokių operacijų abstraktumo lygis, vienodumas ir masiškumas sukuria objektyvias prielaidas jų teisiniam reguliavimui suvienodinti. Ir nors įvairių valstybių vidaus teisės aktuose yra šios veiklos rūšį reglamentuojančių taisyklių, kartu su tuo taikomos ir tarpbankinėje praktikoje susiklosčiusios tarptautinio pobūdžio paprotinės teisės normos, kurias patvirtino tarptautiniai verslo sluoksniai, atstovaujami Tarptautinių rūmų. komercijos (toliau – ICC) ir yra naudojami tarptautiniuose verslo sandoriuose. Dėl egzistuojančio tiek nacionalinio teisinio, tiek tarptautinio teisinio bankų veiklos išduodant garantijas reguliavimo galima kalbėti apie tokio reguliavimo sudėtingumą, taigi ir atitinkamų normų priskyrimą tarptautinės privatinės teisės sričiai. Garantinėse operacijose, aptarnaujančiose tarptautinę komercinę apyvartą, dalyvauja įvairių valstybių bankai, taip sudarydami prielaidas taikyti ne tik vidaus, bet ir tarptautines normas, t.y. tarptautinė privatinė teisė.

Pagal savo teisinę prigimtį garantija yra viena iš prievolių įvykdymo užtikrinimo priemonių. Jeigu skolininkui nepakanka lėšų, už savo prievoles kreditoriui atsako laiduotojas, jeigu teisės aktai ar sutartis nenumato solidariosios laiduotojo ir skolininko atsakomybės. Visos kreditoriaus teisės pagal šią prievolę pereina prievolę įvykdžiusiam laiduotojui. Taigi pagal bendrąją Rusijos teisės aktų taisyklę garanto atsakomybė yra subsidiari, palyginti su skolininko atsakomybe.

Tarptautinė komercinė praktika banko garantijų atžvilgiu eina kiek kitaip. Laiduotojas ne tik solidariai atsako kartu su skolininku, bet ir įsipareigoja sumokėti garantijos sumą pirmuoju kreditoriaus reikalavimu. Plačiai paplitęs banko garantijų pagal pirmą pareikalavimą naudojimas tarptautinėje komercinėje praktikoje, todėl Tarptautiniai prekybos rūmai 1992 m. sukūrė ir priėmė naujas banko garantijų operacijų taisykles (ICC Uniform Rules for Bank Guarantees on First Demand, ICC publikacijos Nr. 458). ). Anksčiau patvirtintos 1978 m. Vienodos sutartinių garantijų taisyklės (ICC publikacijos Nr. 325) tarptautinėje komercinėje apyvartoje nebuvo plačiai pritaikytos būtent todėl, kad

jų veiksmuose nebuvo garantijų, numatančių garantijų sumų išmokėjimą kreditoriaus pirmuoju reikalavimu.

Apsvarstykite tarptautinę banko garantijų išdavimo praktiką. Iš esmės banko garantija yra susitarimas, pagal kurį bankas laiduotojas įsipareigoja išmokėti gavėjui (kreditoriui pagal pagrindinę sutartį) tam tikrą pinigų sumą, jeigu skolininkas pagal pagrindinę sutartį nevykdo savo įsipareigojimų. Taigi banko garantija yra dviejų asmenų – banko laiduotojo ir kreditoriaus – susitarimas, tačiau pati sutartis yra vienašalio pobūdžio, nes pareiga sumokėti garantijos sumą tenka tik laiduotojui. Pačią garantiją kaip susitarimą reikėtų skirti nuo garantinės operacijos, t.y. nuo banko garantijos išdavimo operacijos. Tokioje operacijoje dalyvauja mažiausiai trys asmenys, o netiesioginės garantijos atveju – keturi. Įsivaizduokite banko garantijos išdavimo schemą (1 schema).

Banko garantijos išdavimo schema

Nuosavas garantija

BANKO GARANTIJA

Instrukcija apie

išduodant garantiją

NAUDOS GAVĖJAS

Pagrindinė sutartis

2. Netiesioginė banko garantija

BANKAS-GARANTIJOS BANKAS-EMITENTAS

Išdavimo instrukcijos

garantija nukreipta

korespondentinis bankas

Tiesą sakant, instrukcija

garantija už garantijos išdavimą

NAUDOS GAVĖJAS

pagrindinė sutartis,

įskaitant

garantijos sąlyga

2.1. Garantinių operacijų mechanizmas.

Garantijos sandorio vykdymo mechanizmas skiriasi priklausomai nuo to, ar garantija suteikiama – tiesioginė ar netiesioginė. Apie tiesioginę garantiją galime kalbėti tada, kai ją išdavęs bankas, gavęs kliento (pagrindinio) nurodymą išduoti garantiją, ją tiesiogiai įvykdo ir išduoda garantiją gavėjo (savo kliento sandorio šalies pagal pagrindinę sutartį) naudai. ). Pagrindinėje sutartyje (pvz., tarptautinio pirkimo-pardavimo sutartyje) pagrindinis (eksportuotojas) ir naudos gavėjas (importuotojas) įtraukia sąlygą pateikti įsipareigojimų įvykdymo garantiją. Remdamasis šia sąlyga, atstovaujamasis paveda jį aptarnaujančiam bankui išduoti garantiją gavėjo naudai. Garantijos turinys bendromis sąlygomis iš anksto susitariamas tarp naudos gavėjo ir vykdytojo. Remdamasis gautais nurodymais, išduodantis bankas išduoda garantiją pirmojo naudai. Nors išoriškai tai primena vienpusį susitarimą, dar kartą

Pabrėžiame, kad pagal savo teisinę prigimtį garantija yra susitarimas, t.y. yra dvišalis. Išduodantis bankas garantijos tekstą išsiunčia gavėjui, o jei po nurodyto laikotarpio iš jo negaunama jokių prieštaravimų, laikoma, kad susitarimas pasiektas. Nors bankas prisiima įsipareigojimą sumokėti garantijos sumą savo vardu, tai daro kliento sąskaita. Vartojant specialią terminiją, galima teigti, kad bankas prisiima tik kreditoriaus riziką, o teisiškai jos saugumas priklauso atstovaujamajam.

Esminė garantijos savybė yra ta, kad garanto įsipareigojimas sumokėti tam tikrą pinigų sumą nepriklauso nuo pagrindinės sutarties turinio ir faktinio vykdymo. Tai ypač aktualu, kai kalbama apie netiesioginę garantiją. Jei su tiesiogine garantija bankas emitentas yra ir vykdantis bankas (bankas garantas), tada į garantijos operaciją netiesioginei garantijai teikti įtraukiamas kitas subjektas – išduodančiojo banko bankas korespondentas, kuris veikia kaip vykdantis bankas. Šiuo atveju garantija yra susitarimas tarp gavėjo ir vykdančiojo banko, kuris gavo nurodymą išduoti garantiją iš savo korespondento ir atliks operaciją jo sąskaita.

2.2. Bankinėje praktikoje naudojamos garantijų rūšys.

1. Sutarties įvykdymo garantija - bankas laiduotojas įsipareigoja sumokėti garantijos sumą gavėjui (importuotojui, užsakovui), jeigu sutarties neįvykdo arba netinkamai įvykdo vykdytojas (eksportuotojas, rangovas). Šios garantijos tikslas – atlyginti žalą, kurią naudos gavėjas patyrė dėl to, kad atstovaujamasis neįvykdė sutarties. Ši garantija dažniausiai taikoma statybos ir prekybos sutartyse.

2. Pasiūlymo garantija (dalyvavimo aukcione garantija - konkursas) - bankas laiduotojas įsipareigoja sumokėti gavėjui garantijos sumą, jei vykdytojas, laimėjęs konkursą, vėliau atsisako sudaryti sutartį. Tikslas – kompensuoti paramos gavėjo išlaidas už naujo konkurso rengimą. Ši garantija taikoma statybos rangos sutartims, žvalgymo ir tyrimo darbų sutartims.

3. Mokėjimų grąžinimo garantija - bankas laiduotojas įsipareigoja sumokėti gavėjui garantijos sumą, jei vykdytojas nevykdys sutartinių įsipareigojimų, o gavėjas nutraukia sutartį. Tokiu atveju banko garantija kompensuoja gavėjo avansu sumokėtą ir vykdytojo negrąžintą sumą.

4. Tinkamos priežiūros garantija - bankas laiduotojas įsipareigoja sumokėti garantijos sumą naudos gavėjui, jeigu atstovaujamasis per šalių nurodytą terminą tinkamai neprižiūrės jo sumontuotos įrangos. Tokio tipo garantija plačiai taikoma sutartyse dėl didelių objektų statybos, kurių paleidimas galimas tik po ilgo statybos, montavimo ir paleidimo. Tai leidžia apdrausti tokių objektų aprobaciją garantiniu laikotarpiu, o tai leidžia užtikrinti normalų jų veikimą ateityje.

5. „Rezervinis akredityvas“ – bankas garantas įsipareigoja sumokėti gavėjui garantijos sumą tuo atveju, jei atstovaujamasis neįvykdys sutartinių įsipareigojimų pateikęs tam tikrus dokumentus, kurie nėra nuosavybės teisės į prekes. „Pasarginiams akredityvams“ taikomi TBT vienodi dokumentinių akredityvų papročiai ir praktika su pakeitimais, padarytais 1983 m. Tačiau, jei pagal dokumentinį akredityvą mokėjimai atliekami tinkamai įvykdžius prievolę , tada pagal „budėjimo akredityvą“ bankas laiduotojas atlieka mokėjimą, kai atstovaujamasis nevykdo savo įsipareigojimų, nepaisant tam tikrų dokumentų pateikimo: arbitražo sprendimo dėl naudos gavėjo patirtos žalos atlyginimo; teismo sprendimas dėl atstovaujamojo bankroto; dvišalės komisijos išvados dėl sutarties nevykdymo ir kt. Skirtumas tarp „budėjimo akredityvo“ ir sutarties įvykdymo garantijos yra tas, kad mokėjimai pagal jį atliekami tik esant išvardytiems dokumentams, o sutarties įvykdymo garantijai pakanka tik vieno paramos gavėjo reikalavimo.

2.3. Banko garantijų struktūra.

Bankų praktikoje banko garantijų išdavimo taisyklės yra plačiai paplitusios ir atlieka papročių vaidmenį. Jų pagrindu naudojami įvairių rūšių banko garantijų standartiniai modeliai ir standartinės formos. Tačiau naudojant vieną ar kitą tipinę formą konkrečiu atveju, visada reikėtų atsižvelgti į imperatyvias garantijos išdavimo vietoje galiojančių teisės aktų normas, taikomas kaip materialinis atitinkamų teisinių santykių reguliavimas. Pavyzdžiui, pagal Nyderlandų įstatymus, jei garantijos gavėja yra valstybei priklausanti įmonė, banko garantija turi atitikti tipinį pavyzdį, kurį parengia įgaliotos valstybės institucijos, įskaitant centrinį banką. Galutinis garantijos tekstas būtinai turi būti susitarimo tarp banko garanto ir gavėjo ketinimų rezultatas. Tekstas parašytas aiškia ir glausta kalba, jame yra nedviprasmiškos nuostatos, atitinkančios pagrindinės sutarties garantijos sąlygas ir galiojančius įstatymus.

Garantijoje įrašytų nuostatų pobūdį šalys sprendžia savo nuožiūra, tačiau bet kokia banko garantija turi apimti:

2. galiojimo laikas;

3. garantijos suma ir valiuta, kuria ji sumokėta;

4. mokėjimo priemonės ir vieta;

5. taikoma teisė;

6. ginčų sprendimo tvarka;

7. Garantinio mokėjimo mechanizmas.

Garantijos mokėjimo mechanizmas yra bet kurios garantijos pagrindas. Būtent jis leidžia sujungti įvairių rūšių garantijas į dvi dideles grupes:

1. sąlyginės garantijos;

2. Garantijos pagal pareikalavimą.

Garantinis laikotarpis. Paprastai garantija įsigalioja nuo jos išdavimo momento, tačiau gali būti numatyta ir vėlesnė data. Pretenzija dėl garantijos sumos sumokėjimo turi būti pareikšta laiduotojui garantijos galiojimo laikotarpiu, todėl labai svarbu tiksliai nustatyti jos pabaigą. Pagal 1978 metų Vienodų taisyklių 4 straipsnį pasiūlymo garantijos galiojimas yra 6 mėnesiai nuo jos išdavimo dienos; įvykdymo garantija yra lygi 6 mėnesiams nuo sutartyje numatytų darbų pristatymo ar užbaigimo dienos arba 1 mėnuo po eksploatavimo termino pabaigos; garantuoti įmokų grąžinimą – 6 mėnesius nuo sutartyje numatytų darbų pristatymo ar užbaigimo dienos. Garantijos įvykdymas, žinoma, nutrauks jos galiojimą. Pagal 1992 metų Vienodąsias taisykles garantinio laikotarpio pabaiga dažniausiai nustatoma pagal kalendorinę datą taip, kad ji šiek tiek viršytų pagrindinės sutarties galiojimo laiką (22 str.). nepaisant nuostatų dėl garantijos trukmės, ji nustoja egzistuoti dėl to, kad gavėjas pateikia rašytinį prašymą atleisti laiduotoją nuo atsakomybės (23 str.). Dėl objektyvių aplinkybių gali kilti klausimas dėl garantijos termino pratęsimo. Netiesioginės garantijos atveju būtina sąlyga tokiam pratęsimui yra banko laiduotojo arba jį išduodančio banko sutikimas. Jeigu naudos gavėjas kaip alternatyvą mokėjimo pareikalavimui prašo pratęsti garantijos terminą, laiduotojas privalo nedelsdamas apie tai informuoti vykdytoją, atidedamas garantijos sumos mokėjimą, kol nebus susitarta tarp naudos gavėjo ir vykdytojo. Jei susitarimas dėl garantijos termino pratęsimo nepasiekiamas, o gavėjas reikalauja jo reikalavimo, garantas privalo sumokėti garantijos sumą. Tai yra pirmojo pareikalavimo garantijų pavojus. Nesąžininga naudą gaunanti sandorio šalis gali pasinaudoti savo teise reikalauti sumokėti garantijos sumą, kad padarytų spaudimą atstovaujamajam. Kadangi bankas laiduotojas privalo mokėti dėl savo prievolės papildomo pobūdžio, atstovaujamasis atsidurs sunkioje padėtyje. Į šį scenarijų reikėtų atsižvelgti renkantis verslo partnerius.

Ginčų, susijusių su garantijos įgyvendinimu, sprendimo tvarka gali būti įtraukta į garantijos tekstą kaip atskira savarankiška sąlyga. 1992 m. Vienodosiose taisyklėse numatyta, kad bet koks ginčas tarp garanto ir gavėjo arba tarp banko emitento ir banko garanto (priešinės garantijos atveju) bus nagrinėjamas tos šalies, kurioje yra garanto verslo centras arba garanto veiklos centras, teisme. yra emitentas (28 straipsnis). Jeigu garantas ar davėjas turi kelis tokius centrus, ginčas sprendžiamas kompetentingame tos šalies, kurioje yra garantiją ar priešpriešinę garantiją (netiesioginės garantijos atveju) suteikęs filialas, teisme. Ši kolizinė taisyklė, kaip ir taisyklė dėl taikytinos teisės, yra dispozityviojo pobūdžio. Tai reiškia, kad šalys abipusiu susitarimu gali nuo jo nukrypti. 1992 m. vienodose taisyklėse nustatyta jurisdikcijos taisyklė skiriasi nuo 1978 m. Taisyklėse.

garantija gali būti arbitražo tvarka garanto ir naudos gavėjo susitarimu. Jei toks susitarimas nepasiekiamas, ginčą spręs tik kompetentingas teismas šalyje, kurioje yra garantas (11 straipsnis).

TBT vienodosiose taisyklėse daugiausia yra materialiosios teisės normų, tiesiogiai reguliuojančių laidavimo prievolės šalių teisinius santykius. Teisės kolizijos taisyklės suformuluotos atsižvelgiant į taikytinos teisės pasirinkimą ir jurisdikcijos klausimus. Kaip jau minėta, Vienodų taisyklių normos susiklostė tarptautinėje bankinėje ir komercinėje praktikoje ir šiuo metu yra įprasto teisinio pobūdžio. Tačiau jų prigimties apibūdinimas būtų neišsamus, nepaminėjus jų pasirenkamumo, kuris išreiškiamas toliau. Nepaisant šios konkrečios garantijos pavaldumo TBT vienodoms taisyklėms (ir tai būtinai turi būti įrašyta pačioje garantijos tekste), šalys abipusiu susitarimu gali nukrypti nuo jų turinio. Kyla klausimas: jeigu šalys pasirinko taikytiną teisę ir ją fiksavo garantijos tekste, tai koks yra Vienodų taisyklių normų ir šalių pasirinktų teisės normų santykis? Tai turbūt sudėtingiausias teisinis klausimas. Panašu, kad imperatyvios nacionalinės teisės aktų normos vyraus prieš dispozityviąsias paprotinės teisės normas. Tai reiškia, kad garantijos turinys neturi prieštarauti šalių pasirinktoms imperatyviosioms nacionalinės teisės normoms. Taip pat tos šalies, kurios pilietybę turi garantinio įsipareigojimo šalys, teisės. Tuo atveju, kai tarptautinio pobūdžio materialiosios normos (vienodos taisyklės) nėra pakankamos sprendžiant klausimus, taikomos dispozityviosios atitinkamos nacionalinės teisės materialinės normos.

Garantinis įsipareigojimas, kurio dalyviai, be užsienio, yra ir Rusijos juridiniai bei fiziniai asmenys, turi atitikti imperatyvias Rusijos teisės aktų normas. Kadangi garantija yra susitarimas tarp gavėjo ir banko laiduotojo, jai taikomos 1991 m. Civilinės teisės pagrinduose (165 str.) įtvirtintos užsienio ūkinių sandorių formos taisyklės. Banko garantija turi būti išduota raštu ir pasirašyta banko laiduotojo įgaliotų pareigūnų. Netiesioginės garantijos atveju tiek pati garantija, tiek ją išdavusio banko priešpriešinė garantija turi būti pateikta raštu.

3 SKYRIUS. KOMERCINIŲ BANKŲ VEIKLOS REGULIAVIMAS.

3.1. Centralizuotas komercinių bankų valdymas.

Vienas iš svarbiausių Rusijos centrinio banko uždavinių dviejų pakopų bankų sistemoje – organizuoti bankų veiklos valdymo makroekonominiu lygmeniu procesus, koordinuoti bankų ir kitų finansinių institucijų veiklą visoje šalies ūkyje, palaikyti šalies bankų ir pinigų sistemos funkcionavimo stabilumas. Centrinis bankas parenka bankinės veiklos tikslus ir prioritetus, parengia tinkamą pinigų politikos strategiją ir taktiką, kuri nurodoma pasirenkant tam tikrus metodus, priemones ir priemones tikslams pasiekti.

Rusijos centrinio banko reguliavimo veikla grindžiama makroekonominių rodiklių dinamikos analize, įskaitant bendrąjį nacionalinį produktą ir nacionalines pajamas, kainų indeksą, valstybės biudžeto deficitą, bendrą darbo užmokesčio fondą ir kt.

Komercinių bankų veiklos reguliavimo uždavinius įgyvendina Rusijos centrinis bankas, parengdamas ir įgyvendindamas priemonių kompleksą makro lygiu, taip pat reguliuodamas atskirų bankinių institucijų veiklą. Tokiu atveju gali būti naudojami tiek tiesioginiai (administraciniai), tiek netiesioginiai (ekonominiai) įtakos komercinių bankų veiklai būdai.

Administraciniai metodai apima tiesioginius Rusijos centrinio banko nustatytus apribojimus (limitus) arba draudimus, susijusius su kiekybiniais ir kokybiniais komercinių bankų veiklos parametrais. Taikant administracinius poveikio būdus, plačiausiai naudojami šie įrankiai:

Tam tikrų rūšių pasyviųjų ir aktyvių operacijų citavimas;

Įvairių kategorijų paskolų išdavimo ir kredito išteklių pritraukimo lubų (arba limitų) įvedimas;

Šakų ir šakų atidarymo apribojimas;

Komisinio dydžio ribojimas, įvairių rūšių paslaugų teikimo tarifai, palūkanų normos;

Operacijų nomenklatūros, užstato rūšių, taip pat bankų, kuriems leidžiama atlikti tam tikros rūšies operacijas, sąrašo nustatymas (vadinamasis kotiravimas).

Ekonominiai bendros pinigų apyvartos valdymo ir bankinių operacijų reguliavimo metodai apima priemones, kurių naudojimas daugiausia turi netiesioginį poveikį ir nereiškia tiesioginių draudimų ar apribojimų nustatymo. Yra trys pagrindinės ekonomikos valdymo metodų grupės – mokestinis, reguliavimo ir korekcinis. Mokesčių metodų taikymas yra finansų institucijų prerogatyva, o už reguliavimo ir korekcinių metodų taikymą atsako Rusijos centrinis bankas.

Reguliavimo įtakos būdai apima tokių įtakos priemonių, kaip atskaitymai į kredito išteklių reguliavimo fondą, likvidumo ir banko kapitalo pakankamumo rodiklių, bei kitų rūšių atskaitymus ir koeficientus, kurie yra privalomi ir nustatomi standarto forma, naudojimą; į korekcinę – apskaitos politiką.

Naujomis sąlygomis pagrindiniai Rusijos centrinio banko pinigų politikos gairių įgyvendinimo instrumentai turėtų būti:

privalomųjų atsargų reikalavimų nustatymas;

Komercinių bankų refinansavimo dydžio nustatymas (diskonto normos ir lombardo normos nustatymas – užstatas vertybiniais popieriais – kreditas);

Oficialios Rusijos centrinio banko operacijos perkant ir parduodant vertybinius popierius bankų sistemoje.

3.2. Privalomi ekonominiai standartai komerciniams bankams.

Siekiant užtikrinti ekonomines sąlygas stabiliam Rusijos Federacijos bankų sistemos funkcionavimui, Rusijos Federacijos centrinis bankas nustato šiuos komercinių bankų veiklos ekonominius standartus:

Komercinio banko kapitalo pakankamumo rodikliai;

Komercinio banko balanso likvidumo rodikliai;

Minimali privalomųjų atsargų suma, deponuota Rusijos Federacijos centriniame banke;

Didžiausia rizikos suma vienam skolininkui. Kartu Centrinis bankas taiko tiek direktyvinio pobūdžio standartus, kurie yra privalomi visiems komerciniams bankams, tiek vertinamuosius, kuriais remiantis analizuojama jų veikla ir finansinė būklė.

Rezervuojamų lėšų likutį reguliuoja Centrinis bankas kiekvieno mėnesio 1 ir 16 dienomis, suderindamas faktiškai įneštų ir deponuojamų lėšų sumas (remiantis dėl to pritrauktų lėšų sąskaitų likučiais). operacijų šiose sąskaitose ir dabartinių standartinių atsargų reikalavimas). Nurodytomis dienomis komercinis bankas surašo rezervuojamų lėšų sumos apskaičiavimą ir kartu su balansu pateikia jį Centriniam bankui. Centrinio banko įstaiga skaičiavimo duomenis derina su šiam bankui faktiškai rezervuotų lėšų dydžiu, atsižvelgdama į galiojančias privalomųjų atsargų reikalavimų normas.

Jeigu jie atitinka, bankas laikomi įvykdytais privalomųjų atsargų reikalavimais. Priešingu atveju Centrinio banko įstaiga per dvi darbo dienas, neskaičiuojant šių datų, atlieka atitinkamą perskaičiavimą su komerciniu banku, grąžindama jam pertekliaus sumą arba priimdama iš jo iki išskaitymo už trūkumo sumą.

Prieš atliekant išskaitymus komerciniame banke mokėjimo nurodymu, pateiktu kartu su atsiskaitymu.

Centrinio banko pagrindinis skyrius, esantis komercinio banko korespondentinės sąskaitos vietoje, gali suteikti jam atidėjimą lėšoms įnešti į privalomųjų atsargų sąskaitą su teise grąžinti ne anksčiau nei ankstesnę reguliavimo datą leido per kitą reglamentas.

Tuo pat metu, jei reikia, Centrinio banko institucija gali savo nuožiūra atlikti išsamų arba atrankinį komercinio banko apskaičiavimo teisingumo ir jame pateiktos informacijos patikimumo patikrinimą, naudodama bet kokius dokumentus ir medžiagą. prieinamas komerciniam bankui.

Jeigu komerciniam bankui laikinai trūksta likvidžių lėšų rezervo sąskaitai papildyti, Centrinis bankas gali suteikti jam trumpalaikę paskolą. Tokios paskolos suteikimo sąlygas nustato paskolos sutartis.

Jeigu komercinis bankas pažeidžia nustatytus lėšų įnešimo į rezervinę sąskaitą Centriniame banke terminus ir netikslinga suteikti jam atidėjimą bei šiems tikslams išduoti paskolą, Centrinio banko įstaiga gali jam taikyti ekonomines sankcijas 0,5 procento dydžio bauda nuo sumos, neviršijant įmokos, už kiekvieną uždelstą kalendorinę dieną per pirmąsias penkias dienas, o vėliau – po 1,0 procento dydžio už kiekvieną paskesnę dieną.

Jeigu bankas sistemingai nevykdo savo įsipareigojimų rezervuoti dalį pritrauktų lėšų, Centrinis bankas gali padidinti jam taikomus privalomųjų atsargų reikalavimus.

Centrinis bankas gali leisti komerciniams bankams padengti visas savo privalomųjų atsargų reikalavimus arba jų dalį įvairių rūšių pajamas duodančiu turtu. Tokio turto sąrašą, normas ir jo padengimo privalomųjų atsargų reikalavimo sąlygas nustato Centrinis bankas.

Atsiradus staigiam poreikiui bankui apmokėti savo įsipareigojimus, Centrinis bankas gali suteikti jam dalį likvidžių lėšų tam tikram laikotarpiui rezervuotų sumų sąskaita. Kartu sudaroma sutartis nustato: tokių atvejų pobūdį ir leistiną dažnumą; didžiausia leistina šiems tikslams naudojamos atsargų sąskaitoje esančios sumos dalis; būtinų atsargų sąskaitos likučių papildymo terminai; garantijos ir sankcijos.

3.3. Komercinių bankų veiklos priežiūra ir audito kontrolė.

Kontrolė ir priežiūra bankinėje praktikoje – tai priemonių visuma, kuria siekiama užtikrinti nuolatinę finansinės ir ūkinės veiklos stebėseną ir periodinius patikrinimus bei darbo banke ir jo įstaigose pertvarkymą.

Bankų operacijų kontrolė ir priežiūra vykdoma šiomis pagrindinėmis formomis:

Tarpvalstybinė kontrolė;

Valstybės kontrolė;

Audito kontrolė;

Sudedamųjų dalių kontrolė (indukiniams ir akciniams bankams).

Pagrindinės bankų veiklos valstybės kontrolės rūšys yra šios:

Vidinė kontrolė;

Tarpžinybinė kontrolė;

Regioninė kontrolė;

Nežinybinė kontrolė.

Kiekvienai valstybės kontrolės rūšiai įgyvendinti sukuriamos atitinkamos kontrolės institucijos. Taigi tarpžinybinę bankų veiklos kontrolę paprastai vykdo du centriniai padaliniai:

Rusijos centrinis bankas, kuris yra pagrindinis bankų sistemos valstybės kontrolės ir priežiūros subjektas;

Rusijos finansų ministerija ir jos regioninės institucijos.

Tarp bankų veiklos valstybinės kontrolės ir priežiūros organizavimo tikslų yra:

Bankinių įstaigų veiklos atitikties galiojančiiems teisės aktams tikrinimas;

Atskirų bankų, jų grupių, sektorių operacijų rizikos laipsnio įvertinimas;

balanso likvidumo, turto likvidumo ir kontroliuojamo banko likvidumo tikrinimas;

Bankinių operacijų pelningumo, banko pajamų ir sąnaudų struktūros kontrolė ir analizė;

Banko darbuotojų fiskalinės ir socialinės apsaugos tikrinimas.

Bankų teisės aktai nustato šiuos pagrindinius valstybinės bankininkystės kontrolės organizavimo punktus:

Bankų įstaigos ir specializuotos finansų įstaigos privalo atitinkamai priežiūros institucijai pateikti visą reikiamą informaciją;

Nustatomas bankų tikrinimo mechanizmas, tvarka ir terminai;

Nustatomi pagrindiniai normatyviniai reguliavimo metodai, privalomas kontrolės laikymasis ir numatomų koeficientų pageidautina;

Bendriausia forma yra sukurta įvairių ataskaitų formų pateikimo tvarka ir dažnumas, o konkretus šių formų turinys nėra fiksuotas.

Bankininkystės komitetas yra sukurtas koordinuoti veiklą ir plėtoti pagrindines bankų veiklos reguliavimo ir kontrolės kryptis bei formas. Jis gali būti sukurtas kaip nepriklausoma organizacija arba prie Rusijos centrinio banko valdybos.

Tarp svarbiausių Bankų komiteto veiklų yra:

Komercinių bankų veiklos politikos krypčių nustatymas;

Planuoti visos bankų sistemos funkcionavimą;

Tiesioginių kiekybinių bankinių operacijų apribojimų apibrėžimas ir peržiūra;

Naujų kredito įstaigų organizavimo ir bankų tinklo plėtros reguliavimo klausimų sprendimas;

Bankų politikos derinimo klausimai;

Banko indėlių draudimo sistemos organizavimas ir tobulinimas;

Bankų priežiūros sistemos organizavimas ir tobulinimas.

Komercinių bankų veiklos priežiūrą vykdo Rusijos Federacijos centrinio banko pagrindiniai departamentai jų buveinėje, taip pat Pagrindinis darbo su komerciniais bankais departamentas. Tuo pačiu metu stebima, ar bankai laikosi privalomų ekonominių standartų, ar teisingai taiko bankininkystės teisės aktus ir Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatas.

Vykdant šias funkcijas, gali būti paskirta nuolatinė arba atrankinė komercinių bankų veiklos patikra. Priežiūros funkcijoms užtikrinti komerciniai bankai įpareigoti savo vietoje esančiai centrinio banko įstaigai pateikti balansus, planus, ataskaitas ir kitus dokumentus, reikalingus kredito ir atsiskaitymo operacijų atlikimo teisingumui nustatyti.

Rusijos Federacijos centrinis bankas gali įpareigoti komercinį banką imtis priemonių, reikalingų tvariai padėčiai pasiekti, padidinti nuosavų lėšų dalį, keisti turto struktūrą, pasinaudoti kitais įgaliojimais.

Apskaita ir atskaitomybė komerciniuose bankuose vykdoma pagal Rusijos Federacijos centrinio banko nustatytas taisykles. Bankai spaudoje skelbia metinį balansą ir pelno (nuostolių) ataskaitą, revizijos komisijai ar įgaliotai audito tarnybai patvirtinus juose pateiktos informacijos teisingumą.

Rusijos Federacijos centrinio banko regioniniai padaliniai kas ketvirtį siunčia Pagrindiniam darbo su komerciniais bankais departamentui informaciją apie komercinių bankų veiklos analizės rezultatus, jų atitiktį nustatytiems ekonominiams standartams, padarytus pažeidimus, priemones, kurių buvo imtasi, ir prašymus centralizuotas sprendimas.

Siekdamas užtikrinti bankų sistemos kokybinės analizės ir jos darbo priežiūros stabilumą, Rusijos Federacijos centrinis bankas sukuria informacinę duomenų bazę apie komercinius bankus. Šiuo tikslu Pagrindinis darbo su komerciniais bankais departamentas ir Rusijos Federacijos centrinio banko pagrindiniai departamentai organizuoja duomenų apie komercinių bankų balansus, jų atitikties ekonominiams standartams dinamiką, rinkimą, saugojimą ir analizę, ir kiti komercinių bankų darbo rodikliai. Ši informacija yra konfidenciali.

Audito kontrolė – tai nepriklausomos, neutralios bankų ir kitų kredito įstaigų veiklos kontrolės forma. Jis būna dviejų pagrindinių formų:

Išorinis auditas;

Vidaus audito.

Išorinį bankinės veiklos auditą už sutartinį atlygį atlieka specializuotos audito organizacijos, turinčios atitinkamą Rusijos centrinio banko licenciją, arba asmenys – nepriklausomi privatūs auditoriai, taip pat gavę licenciją. Siekiant koordinuoti ir derinti audito organizacijų veiklą, kuriamos įvairios jų asociacijos: asociacijos, rūmai ir kt.

Banko vadovybė ir jo darbuotojai privalo pateikti auditoriams visą reikiamą dokumentaciją. Be to, auditoriai turi teisę dalyvauti banko valdymo organų posėdžiuose; gauti iš banko darbuotojų paaiškinimus ir paaiškinimus bet kokiais patikrinimo klausimais.

Remdamiesi audito rezultatais, auditoriai surašo išvadą, kurioje įvertinama audituoto banko buhalterinės apskaitos būklė, vidaus kontrolė ir atskaitomybės patikimumas, atitikimas teisės aktams ir santykių su biudžetu teisingumas. iš kurių auditoriai priima sprendimą patvirtinti arba atsisakyti patvirtinti audituojamo banko metinę apskaitos ataskaitą. Atsisakius tvirtinti metines ataskaitas, bankas privalo per mėnesį pašalinti pastebėtus trūkumus ir pateikti ištaisytą ataskaitą pakartotinai tvirtinti.

Priežastys, dėl kurių auditoriai atsisako patvirtinti teiginių patikimumą, gali būti šios:

Rimtų banko darbo trūkumų nustatymas;

Spaudimo darymas auditoriams;

Trūksta ataskaitų teikimą patvirtinančių dokumentų.

Vidaus auditas – tai vadybinės, vadybinės kontrolės forma, kurios įgyvendinimui banke sukuriamas specialus padalinys – vidaus kontrolės skyrius. Šio skyriaus veikla grindžiama specialia konfidencialaus pobūdžio programa, patvirtinta valdybos.

Pagrindinės šio skyriaus funkcijos yra šios:

Kontroliuoti, kaip padaliniai tinkamai įgyvendina valdymo nurodymus;

Kliūčių banko ir jo atskirų tarnybų bei padalinių veikloje nustatymas;

Specialiųjų studijų vykdymas valdybos pavedimu;

Materialinio ir finansinio turto saugojimo saugumo tikrinimas ir užtikrinimas;

Informacijos teikimas išorės auditoriams.

Remiantis patikrinimų rezultatais, surašomas protokolas, kuriame pažymimi nustatyti trūkumai ir parengiamos rekomendacijos kiekvienam iš jų pašalinti. Protokolas išsiunčiamas valdybos pirmininkui.

Steigėjų banko veiklos kontrolė vykdoma keliomis formomis:

Stebėtojų tarybos valdybos veiklos kontrolė;

Audito komisijos viso banko veiklos kontrolė;

Akcininkų kontrolė.

Akcininkai turi teisę tiesiogiai kontroliuoti banko veiklą, kurią sudaro reikiamos informacijos gavimas iš įmonės vadovybės apie praėjusių finansinių metų veiklos rezultatus iki akcininkų (akcininkų) susirinkimo; suteikiant galimybę susipažinti su reikalingais dokumentais.

Banko vadovybė įpareigota periodiškai informuoti akcininkus (akcininkus) apie padėtį banke, įskaitant informacinius lankstinukus.

IŠVADA

Apibendrinant tai, kas išdėstyta pirmiau, galima padaryti tam tikras išvadas. Komercinis bankas yra ypatingas ekonominio gyvenimo reiškinys, specifinė įmonė. Ji veikia kaip prekybos, tarpininkavimo, kredito, ekonomikos ir partnerių įmonė. Šiuolaikinis bankas yra universali įmonė.

Komercinio banko kūrimo tvarką nustato Rusijos centrinio banko nuostatai. Šis procesas nėra lengvas ir reikalauja ne tik steigėjų noro kurti banką, bet ir kruopštaus visų teisinio pobūdžio dokumentų paruošimo, Centrinio banko reikalavimų, pateiktų banko registravimo metu. .

Komercinių bankų veiklos teisinis reguliavimas yra užuomazgos, todėl valstybė turi aktyviau vystyti komercinių bankų tinklą ir plėtoti jų veiklos reguliavimo pagrindus.

Centriniam Rusijos bankui, kaip komercinių bankų veiklos reguliatoriui, principų kėlimas turėtų būti prioritetas nacionaliniams, o ne komerciniams tikslams, kurie kartais atsekami jo veikloje. Rusijos centrinis bankas neturėtų tiesiogiai dalyvauti skolinant įmonėms.

Opiausia problema – komercinių bankų struktūros tobulinimas. Bankų veiklos ir jos galutinių rezultatų negalima atskirti nuo katastrofiškai kritusios gamybos. Kai kurie bankai leidžia rimtus finansinės drausmės pažeidimus, paaštrinančius infliacijos procesus. Tam, kaip ir nukrypstant nuo materialinės gamybos skolinimo principų, būtina panaikinti licencijas bankinėms operacijoms ir tokius bankus perkelti į dukterinių bankų ar filialų kategoriją. Čia svarbi Rusijos centrinio banko pozicija.

Apskritai reikia pažymėti, kad naujoji bankų sistema veikia, joje dirba daug atsidavusių, iniciatyvių ir drąsių Rusijos bankininkų. Svarbų vaidmenį kuriant modernią bankų sistemą mūsų šalyje gali ir turi atlikti kūrybiškas supratimas ir turtingos užsienio patirties panaudojimas šioje srityje.

NUORODOS

1. Babičeva Yu.A. „Bankai“, Maskvos „Ekonomika“, 1995 m

2. „Rusijos Federacijos civilinis kodeksas“ – I ir II dalys, 95-12-23

3. Erpyleva N.Yu. „Banko garantija“ // Teisės aktai ir ekonomika. Maskva, 1995 Nr.5.

4. Rusijos Federacijos įstatymas "Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko" 1991 m. gruodžio 2 d.

5. 1991 m. gruodžio 2 d. Rusijos Federacijos įstatymas "Dėl bankų ir bankinės veiklos RSFSR".

6. Rusijos Federacijos 1991 m. gruodžio 25 d. Įmonių ir verslinės veiklos įstatymas

7. 1992 m. balandžio 30 d. Rusijos centrinio banko instrukcija Nr. 1 „Dėl komercinių bankų veiklos reguliavimo tvarkos“ (su 1993 m. kovo 17 d., gegužės 28 d., liepos 7 d. ir liepos 30 d. pakeitimais).

8. Lavrushina O.I. „Bankai“, Bankininkystės ir valiutų keitimo centras, 1992 m

9. Rekomendacijos „Dėl komercinių bankų steigimo ir veiklos RSFSR teritorijoje“ 1992 m. kovo 13 d.

10. Prigožinas A.V. „Bankai ir bankinės operacijos“, „Echo“ leidykla, 1994 m

11. Ukhtuev G.A. „Bankų teisė“, Tautų draugystės universitetas, 1993 m

12. Čerkasovas V.E. „Bankų analizė komerciniame banke“, Maskva, 1995 m

Kredito įstaigų kūrimo ir veiklos Rusijos Federacijoje teisinis pagrindas yra nustatytas 1996 m. vasario 3 d. federaliniame įstatyme „Dėl bankų ir bankinės veiklos“.

Kredito organizacija yra juridinis asmuo, kuris, siekdamas pelno, kaip pagrindinio savo veiklos tikslo, pagal specialų Rusijos Federacijos centrinio banko leidimą (licenciją) turi teisę atlikti bankines operacijas. numato bankų įstatymas. Kredito organizacijos gali būti steigiamos bet kokios nuosavybės formos pagrindu kaip ūkinė įmonė.

Įstatymas numato dviejų tipų kredito organizacijų kūrimą: bankus ir nebankines kredito organizacijas.

Bankas yra kredito organizacija, turinti išimtinę teisę bendrai atlikti šias bankines operacijas: pritraukti fizinių ir juridinių asmenų lėšų indėlius; šių lėšų išdėstymas savo vardu ir savo lėšomis grąžinimo, mokėjimo, skubos sąlygomis; Fizinių ir juridinių asmenų banko sąskaitų atidarymas ir tvarkymas. Kitaip nei bankas, nebankinė kredito įstaiga turi teisę atlikti tik tam tikras bankines operacijas, kurių leistinus derinius nustato Rusijos bankas. Nebankinėms kredito įstaigoms visų pirma priskiriamos organizacijos, įsteigtos atsiskaitymams vertybinių popierių rinkoje, kliringo įstaigos.

Kredito įstaigos yra vienas iš Rusijos Federacijos bankų sistemos, kuriai taip pat priklauso Rusijos bankas, užsienio bankų filialai ir atstovybės, elementų.

Bankinių operacijų ir kitų operacijų, kurias kredito įstaigos turi teisę atlikti, sąrašas yra apibrėžtas 10 str. Įstatymo 5 str. Kredito įstaigoms suteikiama išimtinė ekonominė kompetencija. Sprendimą dėl kredito įstaigos valstybinės registracijos priima Rusijos bankas. Remdamasi minėtu sprendimu ir reikalinga Rusijos banko pateikta informacija bei dokumentais, įgaliota registravimo įstaiga per ne ilgiau kaip penkias darbo dienas padaro atitinkamą įrašą Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre. Rusijos bankas ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo informacijos apie įrašą į vieningą valstybės registrą gavimo iš įgaliotos registravimo įstaigos dienos praneša kredito įstaigos steigėjams su prašymu sumokėti 100 proc. kapitalą per mėnesį ir išduoda steigėjams dokumentą, patvirtinantį faktą, kad buvo padarytas įrašas vieningame valstybės registre.registras. Informacijos apie kredito įstaigų reorganizavimą, likvidavimą įrašymą į vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą taip pat atlieka įgaliota registravimo įstaiga, remdamasi Rusijos banko sprendimu dėl atitinkamos valstybinės registracijos. Vykdydamas kontrolės ir priežiūros funkcijas, Rusijos bankas tvarko Valstybinės kredito įstaigų registracijos knygą. Banko licencija kredito organizacijai išduodama po organizacijos valstybinės registracijos. Kredito įstaiga turi teisę atlikti banko operacijas nuo to momento, kai gauna Rusijos banko išduotą licenciją. Valstybinės bankinės veiklos registravimo ir licencijavimo funkcijos priskirtos Rusijos bankui. Įstatymas apibrėžia šio banko vykdomos kredito organizacijų veiklos kontrolės ir priežiūros priemones, taip pat bankų sistemos stabilumo užtikrinimo, kredito organizacijų indėlininkų ir kreditorių teisių ir interesų apsaugos priemones.

Taigi, siekdama užtikrinti finansinį patikimumą, kredito įstaiga privalo sudaryti rezervus (lėšas), įskaitant ir vertybinių popierių nuvertėjimui; atlikti turto klasifikavimą, išskiriant abejotinas ir beviltiškas skolas bei sudaryti rezervus galimiems nuostoliams padengti; laikytis privalomų taisyklių; deponuoti privalomąsias atsargas Rusijos banke; organizuoti vidaus kontrolę. Kasmet atliekamas kredito įstaigos veiklos auditas.