إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

وثائق مماثلة

أطروحة تمت إضافتها في 11/18/2009


تصنيف عمليات الإيداع بالبنوك التجارية. تحليل تشكيل سياسة الإيداع للبنك التجاري في نظام إدارة الموارد المصرفية ، طرق تحسينها. تطوير الإجراءات الهادفة إلى جذب الأموال المودعة.

أطروحة تمت إضافة 2011/04/21


تشكيل خدمات الودائع للبنوك التجارية. تحليل الأنشطة التسويقية للبنك لخدمات الإيداع. فتح ومسك حسابات الكيانات الاعتبارية وجذب الودائع من الأفراد. إصدار البنك لالتزامات ديونه الخاصة.

أطروحة ، تمت إضافة 12/28/2015


تشكيل سياسة الودائع للبنوك التجارية في نظام إدارة الموارد المصرفية. تحليل هيكل الودائع في الاتحاد الروسي. تصنيف عمليات الإيداع بالبنوك التجارية. مقترحات لتحسين سياسة الإيداع لشركة UbrIR OJSC.

ورقة مصطلح ، تمت إضافة 10/10/2011


الأسس النظرية لتشكيل سياسة الإيداع في البنوك التجارية. تحليل حالة سوق خدمات الإيداع. وضع مقترحات لتحسين سياسة الودائع لدى البنوك التجارية. سياسة الإيداع الخاصة بـ OAO "Impexbank".

أطروحة ، تمت إضافة 01/28/2004


الأسس النظرية لتشكيل وتصنيف سياسة الودائع للبنوك التجارية. تحليل التنظيم والإجراءات المحاسبية لعمليات الإيداع على سبيل المثال "روسيلخز بنك" JSC. ميزات وطرق تحسين نظام تأمين الودائع في روسيا.

أطروحة تمت إضافة 02/28/2010


الأسس النظرية وجوهر سياسة الإيداع. مشاكل وآفاق تطوير قاعدة موارد البنوك في الاتحاد الروسي. عناصر سياسة الإيداع. المراحل الرئيسية لتشكيل سياسة الادخار. الهيكل القياسي الموسع للبنك.

الملخص ، تمت الإضافة 07/07/2014


مفهوم ومكان ودائع السكان في قاعدة موارد البنك. منهجية تحليل محفظة الودائع. مساهمات السكان: التصنيف والخصائص. المشاكل والآفاق الرئيسية لجذب ودائع البنوك الروسية لأموال الأفراد.

أطروحة ، تمت إضافة 08/28/2014

وزارة التربية والتعليم والعلوم في الاتحاد الروسي

جامعة روستوف الحكومية للإنشاءات

معهد تدريب وإعادة تدريب المتخصصين

اختبار

"محفظة الودائع لبنك تجاري"

أنجزت الفن. غرام. OSP-22

لياشيفا أ.

سحب القس.

Elagina N.V.

روستوف اون دون

مقدمة

يمكن للبنوك التجارية في سوق الأوراق المالية أن تعمل كمصدرين للأوراق المالية ، ووسطاء في المعاملات مع الأوراق المالية وإجراء المعاملات مع الأوراق المالية نيابة عنهم من أجل الحصول على الدخل.

يمكن تقسيم الأوراق المالية الصادرة عن البنوك التجارية إلى مجموعتين رئيسيتين:

1 - الأسهم والسندات.

2. الشيكات والادخار والشهادات الإضافية.

يتكون الجزء الرئيسي من موارد البنوك من الأموال المقترضة ، والتي تغطي ما يصل إلى 90 ٪ من إجمالي الحاجة للأموال للعمليات المصرفية النشطة. يتمتع البنك التجاري بالقدرة على جذب الأموال من الشركات والمؤسسات والمؤسسات والأفراد والبنوك الأخرى في شكل ودائع (ودائع) وفتح حسابات مناسبة.

المساهمة (الإيداع) هي أموال (نقدية وغير نقدية ، بالعملة الوطنية أو الأجنبية) يحولها مالكها إلى البنك للتخزين بشروط معينة. العمليات المتعلقة بجذب الأموال في الوديعة. يطلق عليهم الودائع. بالنسبة للبنوك ، فإن الودائع هي النوع الرئيسي لعملياتها السلبية ، وبالتالي فهي المورد الرئيسي لإجراء عمليات الإقراض النشطة.

سياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري

الوثيقة الرئيسية المنظمة في البنوك التجارية لعملية جذب الأموال المجانية مؤقتًا للمؤسسات والمنظمات والسكان إلى الحسابات المصرفية في أنواع مختلفة من الودائع (الودائع) هي سياسة الإيداع الخاصة بالبنك. تم تطوير هذه الوثيقة من قبل كل بنك بشكل مستقل على أساس الخطة الإستراتيجية للبنك ، وتحليل هيكل وحالة وديناميكيات قاعدة موارد البنك واستناداً إلى احتمالات تطورها. بالإضافة إلى ذلك ، يتم استخدام مثل هذه المستندات التي تحدد الاتجاهات والشروط الرئيسية لإيداع الأموال التي تم جذبها ، مثل سياسة الائتمان الخاصة بالبنك وسياسة الاستثمار الخاصة بالبنك.

يجب أن تفي سياسة الإيداع أولاً وقبل كل شيء بالمتطلبات التالية:

- النفعية الاقتصادية ؛

- القدرة التنافسية ؛

- الاتساق الداخلي.

يلخص الشكل 1 تصنيف موضوعات وأغراض سياسة الإيداع الخاصة بالبنك.

الشكل 1 - تكوين موضوعات وأهداف سياسة الإيداع الخاصة بالبنك

يمكن التمييز بين المجالات التالية لسياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري:

تحليل سوق الودائع.

تحديد الأسواق المستهدفة لتقليل مخاطر الودائع ؛

تقليل التكاليف في عملية جمع الأموال ؛

تعظيم الاستفادة من إدارة محافظ الودائع والقروض ؛

المحافظة على سيولة البنك وزيادة استقراره.

تشارك الإدارات الخاصة بالبنك بشكل مباشر في جذب الودائع بأشكال مختلفة: إدارة ودائع المواطنين ، وإدارة الأوراق المالية (إصدار السندات الخاصة ، وشهادات الإيداع والادخار) ، وإدارة الائتمان أو إدارة الأصول والخصوم (ودائع الكيانات القانونية) والإدارات الأخرى وفق الهيكل التنظيمي الداخلي لكل بنك.

من أجل القيام بأنشطة عملية لجمع الأموال ، تضع البنوك لوائح بشأن عمليات الإيداع (الإيداع) (بشكل منفصل لودائع الأفراد وودائع الكيانات القانونية) ، والتي تنص على:

قواعد وشروط قبول الودائع (الودائع) ؛

الوضع القانوني لموضوعات العلاقات التعاقدية ؛

إجراءات إبرام اتفاقية الإيداع المصرفي ؛

طرق قبول وإصدار الوديعة (الإيداع).

قائمة الوثائق المطلوبة لفتح واستخدام الوديعة (الإيداع) وشروطها.

حقوق المودعين والتزامات البنك ؛

طرق استحقاق ودفع الفوائد على الودائع (الودائع).

يعتمد حجم الأموال التي يجذبها البنك في الودائع (الودائع) على حالة العرض والطلب على الموارد النقدية ، والعجز أو زيادة الأموال من البنك ، وحالة سوق الودائع.

يتم تحديد مستوى أسعار الفائدة على الودائع (الودائع) من قبل كل بنك تجاري بشكل مستقل ، مع التركيز على معدل إعادة التمويل لبنك روسيا وحالة سوق المال ، وكذلك بناءً على أحكام سياسة الإيداع الخاصة به. بادئ ذي بدء ، يعتمد مستوى سعر الفائدة على عمليات الإيداع (الإيداع) للبنوك على نوع الودائع (الودائع). كقاعدة عامة ، يتم تحديد الحد الأدنى لمعدلات الفائدة على الودائع تحت الطلب ، والتي تتميز بعدم استقرار الميزان وقابلية الحركة والتنقل العالية.

عند تحديد معدل الفائدة على الودائع لأجل (الودائع) ، فإن العامل المحدد هو الفترة التي يتم فيها إيداع الأموال: كلما طالت الفترة ، ارتفع معدل الفائدة. عامل مهم بنفس القدر هو مبلغ الإيداع ، وبالتالي ، كلما زاد مبلغ الإيداع وطول فترة تخزينه ، ارتفع سعر الفائدة عليه ، كقاعدة عامة. النقطة الأساسية هي تكرار دفع الدخل على الودائع (الودائع). يرتبط معدل الفائدة على الوديعة بشكل عكسي بتكرار دفع الدخل ، أي كلما قل عدد مرات دفعها ، ارتفع مستوى سعر الفائدة على الإيداع (الإيداع) الذي حدده البنك.

يمكن دفع الفائدة على الوديعة (الوديعة):

مرة في الشهر؛

مرة كل ربع سنة؛

عند انتهاء العقد.

من أجل تحفيز جذب أموال العملاء إلى الحسابات لأجل في البنك ، قد تنص شروط الإيداع (الودائع) على رسملة الفائدة. من الممكن إذا كان البنك يستخدم تقنية الفائدة المركبة عند حساب الدخل.

بالإضافة إلى سياسة سعر الفائدة المرنة من أجل جذب الأموال ، يجب على البنوك تزويد المودعين بضمانات لموثوقية إيداع الأموال في الودائع. من أجل حماية المستثمرين والمودعين وتزويدهم بضمانات تعويض الأموال في حالة إفلاسهم ، يجب على البنوك إنشاء صناديق تأمين خاصة للودائع بطريقة مركزية ولا مركزية.

إلى جانب تأمين الودائع ، من المهم للمودعين الوصول إلى المعلومات حول أنشطة البنوك التجارية والضمانات التي يمكنهم تقديمها. عند اتخاذ قرار بشأن إيداع الأموال المجانية المتاحة ، يجب أن يكون كل دائن على دراية كافية بالوضع المالي للبنك من أجل تقييم مخاطر الاستثمارات المستقبلية. في هذا الصدد ، يمكن تقديم مساعدة لا تقدر بثمن للمودعين والمستثمرين من خلال تقييمات التصنيف لأنشطة البنوك من قبل الوكالات والمكاتب الخاصة.

في الوقت نفسه ، تجدر الإشارة إلى أنه يجب على البنوك أيضًا تقديم معلومات شاملة عن نفسها (حول مقدار رأس المال المصرح به ، وحقوق الملكية ، والمؤسسين ، وآفاق التنمية ، ونتائج الأداء ، وما إلى ذلك) لدائنيها ومودعيها. هذا ينطبق بشكل خاص على الأفراد الذين يختارون البنوك لإيداع أموالهم.

وتجدر الإشارة إلى أنه لا يمكن أن يكون المبلغ الكامل للأموال التي يجذبها البنك من عملائه بمثابة موارد لعملياته النشطة. يخضع جزء من الأموال التي يتم جمعها بالمبلغ الذي حدده مجلس إدارة بنك روسيا للإيداع الإلزامي في حساب منفصل لدى بنك روسيا. يشكل بنك روسيا صندوق الاحتياطي الإلزامي للنظام الائتماني والمصرفي للدولة. يمكن استخدامه لتقديم المساعدة الائتمانية للبنوك التجارية من قبل بنك روسيا بطرق مختلفة ، للتسويات مع المودعين والدائنين في حالة إفلاس مؤسسة ائتمانية.

من خلال تغيير معايير الاحتياطيات المطلوبة ، يؤثر بنك روسيا على السياسة الائتمانية للبنوك التجارية ، وبالتالي على حالة المعروض النقدي المتداول.

يتم تحديد نسب الاحتياطي المطلوبة من قبل بنك روسيا لفترة زمنية معينة ويمكن مراجعتها بشكل دوري ، ولكن لا يمكن أن تتجاوز 20٪ من التزامات مؤسسة الائتمان.

تصنيف ودائع البنوك التجارية

معاملات الإيداع (الإيداع)تجاريإناء- هذه عمليات لجذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد في الودائع لفترة معينة ، أو عند الطلب ، بما في ذلك. أرصدة الأموال في حسابات التسوية للعملاء لاستخدامها كمصادر ائتمانية وفي أنشطة الاستثمار.

مساهمة (الوديعة) - هذه أموال (نقدية وغير نقدية ، بالعملة الوطنية أو الأجنبية) يحولها مالكها إلى البنك للتخزين في ظل ظروف معينة.

فرضية

سياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري

(على سبيل المثال "بنك" بتروفسكي "JSC")

من صنع طالب من المجموعة 23FB-61

الدراسة عن بعد

كورديسوفا إيلينا يوريفنا

مستشار علمي: دكتوراه.

محاضر آي جي زيتسيفا

_____________________(التوقيع)

المراجع:

رئيس مركز أعمال فيبورغ

بنك OJSC بتروفسكي آي جي باركوفسكايا

_____________________(التوقيع)

سانت بطرسبرغ 2009

مقدمة

الفصل الأول: الأسس النظرية لتشكيل سياسة الإيداع في البنوك التجارية

1.2 تصنيف عمليات الإيداع في البنوك التجارية

1.3 تحليل السوق الروسية لخدمات الإيداع

الفصل 2 سياسة الإيداع لمصرف تجاري (على سبيل المثال "بنك" بيتروفسكي "JSC)

2.1 مكانة "بنك" بتروفسكي "JSC" في سوق الخدمات المصرفية

2.2 أنواع ودائع بنك Petrovsky OJSC

2.3 تحليل محفظة الودائع لبنك OJSC بتروفسكي

2.4 تنظيم تشكيل وتنفيذ سياسة الإيداع

الفصل 3 تحسين سياسة الإيداع

3.1 أدوات لتحسين سياسة الإيداع لبنك Petrovsky OJSC

3.2 نظام تأمين الودائع في الاتحاد الروسي وتحسينه

خاتمة

فهرس

المرفقات 1

الملحق 2

الملحق 3

المقدمة

إن خصوصية المؤسسة المصرفية كأحد أنواع المشاريع التجارية هي أن الغالبية العظمى من مواردها لا تتشكل على حسابها الخاص ، ولكن على حساب الأموال المقترضة. إمكانيات البنوك في جمع الأموال ليست محدودة وينظمها البنك المركزي في أي دولة.

يتكون الجزء الرئيسي من موارد البنوك من الأموال المقترضة ، والتي تغطي ما يصل إلى 90 ٪ من إجمالي الحاجة للأموال للعمليات المصرفية النشطة. يتمتع البنك التجاري بالقدرة على جذب الأموال من الشركات والمؤسسات والمؤسسات والأفراد والبنوك الأخرى في شكل ودائع (ودائع) وفتح حسابات مناسبة.

تتنوع الصناديق التي تجذبها البنوك في تكوينها. أنواعها الرئيسية هي الأموال التي تجمعها البنوك في عملية العمل مع العملاء (الودائع) ، الأموال المتراكمة عن طريق إصدار التزامات الديون الخاصة بهم (شهادات الإيداع والادخار).

يرتبط الموضوع المعلن للأطروحة ارتباطًا وثيقًا بأكثر مشكلة ، في رأيي ، حاليًا مشكلة النظام المصرفي الروسي - مشكلة السيولة المصرفية.

ملاءمةموضوع البحث المختار هو أن الوضع غير المستقر في الأسواق المالية في الأزمة الحالية ، وارتفاع التضخم والمنافسة وعوامل أخرى - كل هذا له تأثير كبير على البنك التجاري. لذلك ، تسمح سياسة الإيداع الواضحة والمدروسة للبنك التجاري بالحفاظ على مركزه وتطويره.

هدف، تصويببحث التخرج هو تطوير مقترحات لتحسين سياسة الودائع للبنك التجاري في نظام تعزيز استقراره الاقتصادي.

بناءً على إعداد الهدف هذا ، كان هناك المهام التالية :

ضع في اعتبارك الأسس النظرية لتشكيل سياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري.

تحليل محفظة ودائع بنك بتروفسكي OJSC.

النظر في حالة وديناميكيات جذب الودائع ؛

لتحليل سياسة الإيداع الخاصة بأحد البنوك التجارية على سبيل المثال بنك Petrovsky OJSC.

موضوع الدراسةهذه الأطروحة هي هيئة الأوراق المالية "بنك" بتروفسكي.

موضوعاتأطروحة يتم جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية وتنسيبهم من خلال عمليات الإيداع وسياسة الإيداع في OJSC "بنك" بتروفسكي

أهمية عمليةهذه الأطروحة هي أنه يمكن استخدامها كمواد إضافية لدراسة أكثر تفصيلاً لهذا الموضوع.

الأساس المنهجيالأعمال هي: طريقة التوليف ، التحليل ، طريقة التعميم ، الطريقة الديالكتيكية.

اساس نظرىجمع البحث القوانين التشريعية لبنك روسيا ، بما في ذلك القانون الاتحادي رقم 177 المؤرخ 23 ديسمبر 2003 "بشأن التأمين على ودائع الأفراد في البنوك في الاتحاد الروسي" ، والمؤلفات التعليمية والمجموعات الإحصائية والدوريات والمراجع وأنظمة المعلومات.

قاعدة المعلوماتكانت الأطروحة عبارة عن بيانات التقارير الفصلية واللوائح الداخلية لـ JSC "Bank" Petrovsky "g. St. Petersburg.

هذه الأطروحة لها الهيكل التالي: مقدمة ، ثلاثة فصول ، خاتمة ، ببليوغرافيا ، تطبيقات.

الفصل الأول: الأسس النظرية لتشكيل سياسة الإيداع في البنوك التجارية

في الظروف الحديثة ، من أجل الأداء الفعال والتطوير وتحقيق أهدافه ، يجب على كل بنك تجاري تطوير سياسة الودائع الخاصة به ، أي استراتيجية إدارة عملية. كما تعلم ، فإن جذب الموارد المالية والتنسيب اللاحق لها هي الأشكال الرئيسية لنشاط البنك التجاري.

يتم استخدام صندوق الصناديق المكون على أساس مدفوع للاستثمار في الأدوات النشطة. لذلك ، تعتبر العمليات السلبية أساسية فيما يتعلق بمعظم العمليات المصرفية التي تهدف إلى توليد الدخل. في هذا الصدد ، يجب اعتبار الأموال التي تم جذبها كهدف مستقل للسياسة.

وبالتالي ، فإن إدارة الأموال التي تم جذبها هي عنصر مهم في سياسة أعمال البنك. ومع ذلك ، فإن القضايا المتعلقة بدراسة الأسس النظرية لهذا المجال من النشاط لم يتم تطويرها بشكل كاف في الأدبيات العلمية. هذا ينطبق بشكل خاص على مفهوم سياسة الإيداع للبنك التجاري كعنصر لا يتجزأ من استراتيجية إدارة المسؤولية.

لا يمكن التعامل مع تعريف جوهر سياسة الإيداع الخاصة بالبنك بشكل لا لبس فيه ، لأنه يختلف باختلاف موضوعه. سياسة الإيداع هي استراتيجية وتكتيكات للبنك التجاري لجذب أموال العملاء على أساس السداد.

يجب أن تتضمن سياسة الإيداع الخاصة بالبنك ما يلي:

وضع استراتيجية لتنفيذ أنشطة البنك لجمع الأموال في الودائع ، بناءً على بحث سوقي شامل ، أي تحليل البيئة المالية ، ومكان ودور البنك في مجال جمع الأموال وتشخيصها و التوقع؛

تشكيل تكتيكات البنوك التجارية لتطوير وعرض وترويج منتجات الودائع المصرفية الجديدة للعملاء (في مجال السلع ، والتسعير ، وسياسة التسويق والاتصالات) ؛

تنفيذ الاستراتيجية والتكتيكات المطورة ؛

مراقبة تنفيذ السياسة وفعاليتها.

مراقبة أنشطة البنك التجاري لجمع الأموال.

الوثيقة الرئيسية المنظمة في البنوك التجارية لعملية جذب الأموال المجانية مؤقتًا للمؤسسات والمنظمات والسكان إلى الحسابات المصرفية في أنواع مختلفة من الودائع (الودائع) هي سياسة الإيداع الخاصة بالبنك. تم تطوير هذه الوثيقة من قبل كل بنك بشكل مستقل على أساس الخطة الإستراتيجية للبنك ، وتحليل هيكل وحالة وديناميكيات قاعدة موارد البنك واستناداً إلى احتمالات تطورها. بالإضافة إلى ذلك ، يتم استخدام مثل هذه المستندات التي تحدد الاتجاهات والشروط الرئيسية لإيداع الأموال التي تم جذبها ، مثل سياسة الائتمان الخاصة بالبنك وسياسة الاستثمار الخاصة بالبنك.

يجب أن تحدد وثيقة "سياسة الودائع الخاصة بالبنك" استراتيجيته لجمع الأموال للوفاء بالمتطلبات والأهداف والغايات القانونية المحددة في مذكرات سياسة الائتمان والاستثمار ، مع التركيز على الحفاظ على سيولة البنك وضمان العمل المربح. على وجه التحديد ، يوفر البنك:

احتمالات نمو الأموال الخاصة للبنك (رأس المال) ، ومن ثم النسبة بين الأموال الخاصة والأموال المقترضة ؛

هيكل الأموال التي تم جذبها واقتراضها (الودائع والودائع والقروض بين البنوك ، بما في ذلك القروض من البنك المركزي للاتحاد الروسي) ؛

أنواع الودائع والودائع المفضلة ، وشروط جاذبيتها ؛ النسبة بين الودائع لأجل (الودائع) ولفترة "تحت الطلب" ؛

الوحدة الرئيسية للودائع والودائع ، أي فئة المودعين ؛

جغرافيا جذب واقتراض الأموال ؛

البنوك الدائنة المرغوبة للحصول على قروض بين البنوك وشروط جذب هذا الأخير ؛ شروط جذب الودائع (الودائع) والقروض بين البنوك ؛

طرق جذب الودائع (على أساس الحساب المصرفي ، والحساب المراسل ، واتفاقيات الإيداع المصرفي (الإيداع) ، عن طريق إصدار الشهادات الخاصة ، والكمبيالات) ؛

النسبة بين الروبل والودائع بالعملات الأجنبية (الودائع) ؛

أشكال جديدة لجذب الأموال في الودائع ؛

شروط خاصة لفتح أنواع معينة من الودائع (الودائع) ؛

إجراءات الامتثال لمعايير مخاطر البنك للأموال المقترضة.

يجب أن تفي سياسة الإيداع أولاً وقبل كل شيء بالمتطلبات التالية:

- النفعية الاقتصادية ؛

- القدرة التنافسية ؛

- الاتساق الداخلي.

تم تلخيص تصنيف موضوعات وأغراض سياسة الإيداع الخاصة بالبنك في (الشكل 1).

الشكل 1 تكوين موضوعات وأهداف سياسة الإيداع الخاصة بالبنك

يعتمد تشكيل سياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري على مبادئ عامة ومحددة ، وهو ما ينعكس بوضوح في (الشكل 2).

الشكل 2 - مبادئ تشكيل سياسة الإيداع

عدد من التقسيمات الهيكلية للبنك (الخزانة ، الإدارة المالية ، إدارة تطوير الأعمال ، إدارة الائتمان ، إدارة الأوراق المالية) ، وكذلك هيئات إدارة البنك: مجلس إدارة البنك ولجنة إدارة الأصول والخصوم.

أرز. 3. هيكل البنك النموذجي الموسع

وبالتالي ، يحدد مجلس إدارة البنك ويوافق على الاتجاهات الرئيسية لسياسة الإيداع ، ويوافق على إجراءات وشروط جذب الودائع ، ويمارس الرقابة العامة على تنفيذ سياسة الإيداع.

تتخذ لجنة إدارة الأصول والخصوم قرارات أساسية بشأن تشكيل محفظة الودائع ، وتحلل هيكل وديناميكيات الموارد ، وطوارئها من حيث المبالغ والمبالغ مع أصول البنك من أجل اتخاذ قرارات ، إذا لزم الأمر ، لتعديل سياسة الودائع لدى البنك. ؛ يمارس الرقابة الحالية على تنفيذ سياسة الودائع من قبل الأقسام الهيكلية الفردية للبنك.

تحدد الإدارة المالية للبنك ، جنبًا إلى جنب مع الخزانة ، الحاجة الإجمالية للبنك لأموال الودائع (لمدة عام ، بما في ذلك التقسيم حسب الأرباع): تحدد أسعار الفائدة لكل نوع من الموارد (الودائع (الودائع) ، الكمبيالات ، قروض بين البنوك) ؛ يحدد مقدار حجز الأموال التي تم جذبها في بنك روسيا ؛ يتحكم في امتثال البنك لنسب المخاطر للأموال المقترضة التي أنشأها بنك روسيا ، إلخ.

تشارك الإدارات الخاصة بالبنك بشكل مباشر في جذب الودائع بأشكال مختلفة: إدارة ودائع المواطنين ، وإدارة الأوراق المالية (إصدار السندات الخاصة ، وشهادات الإيداع والادخار) ، وإدارة الائتمان أو إدارة الأصول والخصوم (ودائع الكيانات القانونية) والإدارات الأخرى وفق الهيكل التنظيمي الداخلي لكل بنك.

للقيام بأنشطة عملية لجمع الأموال ، تقوم البنوك بوضع اللوائح الخاصة بعمليات الإيداع (الإيداع) (بشكل منفصل عن ودائع الأفراد ودائع الكيانات القانونية) ، والتي تنص على:

قواعد وشروط قبول الودائع (الودائع) ؛

الوضع القانوني لموضوعات العلاقات التعاقدية ؛

إجراءات إبرام اتفاقية الإيداع المصرفي ؛

طرق قبول وإصدار الوديعة (الإيداع).

قائمة الوثائق المطلوبة لفتح واستخدام الوديعة (الإيداع) وشروطها.

حقوق المودعين والتزامات البنك ؛

طرق استحقاق ودفع الفوائد على الودائع (الودائع).

تحتوي التعليمات الداخلية للبنك بشأن إجراءات إجراء عمليات إيداع (إيداع) محددة ، والتي طورها البنك في إطار تطوير اللوائح الخاصة بالودائع (الودائع) ، على تنظيم عمل فرع (تقسيم فرعي) للبنك بمختلف فئات المودعين الإجراء الخاص بإصدار المستندات المتعلقة بتكليف هذه العمليات ، ومخطط تدفق المستندات الخاصة بهم ؛ الانعكاس في محاسبة العمليات لقبول وإصدار الودائع والاستحقاق ودفع الفوائد عليها.

يعتمد حجم الأموال التي يجذبها البنك في الودائع (الودائع) على حالة العرض والطلب على الموارد النقدية ، والعجز أو زيادة الأموال من البنك ، وحالة سوق الودائع.

من أجل جذب الأموال من الكيانات التجارية والمواطنين إلى تداولها ، تقوم البنوك بتطوير وتنفيذ مجموعة كاملة من الأنشطة. لذلك ، أولاً وقبل كل شيء ، فإن إحدى الوسائل المهمة للمنافسة بين البنوك لجذب الموارد هي سياسة سعر الفائدة ، لأن مقدار الدخل على الأموال المستثمرة يمثل حافزًا كبيرًا للعملاء لوضع أموالهم المجانية مؤقتًا في الودائع (الودائع).

يتم تحديد مستوى أسعار الفائدة على الودائع (الودائع) من قبل كل بنك تجاري بشكل مستقل ، مع التركيز على معدل إعادة التمويل لبنك روسيا وحالة سوق المال ، وكذلك بناءً على أحكام سياسة الإيداع الخاصة به. بادئ ذي بدء ، يعتمد مستوى سعر الفائدة على عمليات الإيداع (الإيداع) للبنوك على نوع الودائع (الودائع). كقاعدة عامة ، يتم تحديد الحد الأدنى لمعدلات الفائدة على الودائع تحت الطلب ، والتي تتميز بعدم استقرار الميزان وقابلية الحركة والتنقل العالية.

من أجل تشجيع العملاء على الاحتفاظ بأرصدة مستقرة وليست متناقصة في حسابات الطلب ، والتي لها تأثير كبير بشكل عام على ربحية عمليات الائتمان ، تحدد البنوك معدلات فائدة أعلى عليهم أو على مبلغ الرصيد لا يقل عن الحد الأدنى المحسوب بواسطة البنك والاتفاق مع العميل (المنصوص عليه في الحساب البنكي).

عند تحديد معدل الفائدة على الودائع لأجل (الودائع) ، فإن العامل المحدد هو الفترة التي يتم فيها إيداع الأموال: كلما طالت الفترة ، ارتفع معدل الفائدة. عامل مهم بنفس القدر هو مبلغ الإيداع ، وبالتالي ، كلما زاد مبلغ الإيداع وطول فترة تخزينه ، ارتفع سعر الفائدة عليه ، كقاعدة عامة. النقطة الأساسية هي تكرار دفع الدخل على الودائع (الودائع). يرتبط معدل الفائدة على الوديعة بشكل عكسي بتكرار دفع الدخل ، أي كلما قل عدد مرات دفعها ، ارتفع مستوى سعر الفائدة على الإيداع (الإيداع) الذي حدده البنك. وتجدر الإشارة إلى أن دفع الفائدة للبنوك بمعدلات أعلى بكثير من المستوى المبرر اقتصاديًا ليس أمرًا غير قانوني. في هذه الحالة ، يجب أن تخضع المنفعة المادية التي يتم الحصول عليها من الفرق بين معدل إعادة التمويل للبنك المركزي للاتحاد الروسي ومعدل مؤسسة الائتمان على الودائع المحددة لضريبة الدخل.

يمكن دفع الفائدة على الوديعة (الوديعة):

· مرة في الشهر؛

مرة كل ربع سنة؛

بعد انتهاء العقد.

من أجل تحفيز جذب أموال العملاء إلى الحسابات لأجل في البنك ، قد تنص شروط الإيداع (الودائع) على رسملة الفائدة. من الممكن إذا كان البنك يستخدم تقنية الفائدة المركبة عند حساب الدخل.

النوع التقليدي لحساب الدخل هو الفائدة البسيطة ، عندما يتم استخدام الرصيد الفعلي للوديعة كأساس للحساب ، وبناءً على سعر الفائدة المنصوص عليه في الاتفاقية ، يتم حساب ودفع الدخل على الوديعة مع التردد المحدد. نوع آخر من حساب الدخل هو الفائدة المركبة (الفائدة على الفائدة). في هذه الحالة ، بعد انتهاء فترة التسوية ، يتم استحقاق الفائدة على مبلغ الإيداع ، ويضاف المبلغ الناتج إلى مبلغ الإيداع. وبالتالي ، في فترة الفاتورة التالية ، يتم تطبيق سعر الفائدة على مبلغ الإيداع الجديد ، والذي زاد بمقدار الدخل المستحق سابقًا.

لجمع الأموال للودائع ، بدأت البنوك التجارية في استخدام الخبرة الأجنبية على نطاق واسع ، على وجه الخصوص ، فهي تقوم بما يلي:

· تطوير برامج مختلفة لجذب الأموال من السكان.

· توفير أنواع مختلفة من الخدمات للعملاء المودعين ، بما في ذلك الخدمات ذات الطبيعة غير المصرفية (على سبيل المثال ، عناصر الرعاية الطبية ، والاشتراك في الدوريات الأدبية الاقتصادية ، والاشتراكات في خدمات الرحلات في المتاحف ، وما إلى ذلك) ؛

استخدام معدل فائدة مرتفع على الودائع ذات الطبيعة الاستثمارية ؛

برنامج "نسبة المكافأة".

بالإضافة إلى سياسة سعر الفائدة المرنة من أجل جذب الأموال ، يجب على البنوك تزويد المودعين بضمانات لموثوقية إيداع الأموال في الودائع. من أجل حماية المستثمرين والمودعين وتزويدهم بضمانات تعويض الأموال في حالة إفلاسهم ، يجب على البنوك إنشاء صناديق تأمين خاصة للودائع بطريقة مركزية ولا مركزية.

إلى جانب تأمين الودائع ، من المهم للمودعين الوصول إلى المعلومات حول أنشطة البنوك التجارية والضمانات التي يمكنهم تقديمها. عند اتخاذ قرار بشأن إيداع الأموال المجانية المتاحة ، يجب أن يكون كل دائن على دراية كافية بالوضع المالي للبنك من أجل تقييم مخاطر الاستثمارات المستقبلية. في هذا الصدد ، يمكن تقديم مساعدة لا تقدر بثمن للمودعين والمستثمرين من خلال تقييمات التصنيف لأنشطة البنوك من قبل الوكالات والمكاتب الخاصة.

في الوقت نفسه ، تجدر الإشارة إلى أنه يجب على البنوك أيضًا تقديم معلومات شاملة عن نفسها (حول مقدار رأس المال المصرح به ، وحقوق الملكية ، والمؤسسين ، وآفاق التنمية ، ونتائج الأداء ، وما إلى ذلك) لدائنيها ومودعيها. هذا ينطبق بشكل خاص على الأفراد الذين يختارون البنوك لإيداع أموالهم. لذلك ، في مباني البنك (فرع ، فرع ، مكتب إضافي) يقبل الودائع من المواطنين ، لإعلام المودعين ، يجب تقديم ما يلي:

· ترخيص من بنك روسيا يمنح بنكًا معينًا الحق في قبول الودائع من الأفراد سواء بالروبل أو بالروبل وبالعملة الأجنبية ؛

· تقرير مراقب الحسابات عن التقرير السنوي للبنك.

· الميزانية العمومية للبنك اعتبارًا من تاريخ آخر تقرير وبيان الأرباح والخسائر وفقًا للنماذج المعدة للنشر في شكل مطبوع.

· موقف البنك من ودائع الأفراد.

قائمة أنواع الودائع التي يقبلها البنك من الأفراد. الأشخاص.

شروط كل نوع من الودائع ؛

· معلومات عن شروط تقديم وضمان الودائع من قبل البنك.

نماذج المستندات المطلوبة لتسجيل الودائع والمعاملات معهم ؛

· معلومات من مجلس إدارة البنك (أو الهيئات الإدارية الأخرى للبنك) عن التغيرات في سعر الفائدة لأنواع معينة من الودائع (مع الإشارة إلى أسباب وشروط إجراء تغييرات على شروط الإيداع).

يرتبط عمل مؤسسات الائتمان لجذب أموال الدائنين إلى تداولها بمخاطر معينة ، يجب أن تأخذها في الاعتبار في أنشطتها وتكون قادرة على إدارتها لتلافي العواقب السلبية على السيولة والاستقرار.

يحدد بنك روسيا للبنوك ويراقب امتثالها لقيود معينة على مبلغ الأموال التي يتم جمعها. وفقًا لأحدث تعليمات بنك روسيا ، تم وضع إجراء لتحديد الأرصدة على حسابات الطلب والحسابات محددة المدة للأفراد والكيانات القانونية (باستثناء مؤسسات الائتمان) لإدراجها في الحساب (الاستبعاد من حساب) السيولة الفورية (H2) والسيولة الحالية (H3) والسيولة طويلة الأجل (H4) للبنك.

النهج الذي يقترحه المرسوم يطبق الطريقة المستخدمة في الممارسة الدولية لتقييم مخاطر السيولة المصرفية ، مع مراعاة ما يسمى بالتعديلات "السلوكية" ، أي المؤشرات التي تميز حالة الأصول والخصوم بناءً على البيانات الإحصائية المتراكمة.

ينص المرسوم على أن البنوك تحدد بشكل مستقل مدى ملاءمة استخدام قيم الحد الأدنى من الأرصدة الإجمالية لحساب نسب السيولة.

وتجدر الإشارة إلى أنه لا يمكن أن يكون المبلغ الكامل للأموال التي يجذبها البنك من عملائه بمثابة موارد لعملياته النشطة. يخضع جزء من الأموال التي يتم جمعها بالمبلغ الذي حدده مجلس إدارة بنك روسيا للإيداع الإلزامي في حساب منفصل لدى بنك روسيا. يشكل بنك روسيا صندوق الاحتياطي الإلزامي للنظام الائتماني والمصرفي للدولة. يمكن استخدامه لتقديم المساعدة الائتمانية للبنوك التجارية من قبل بنك روسيا بطرق مختلفة ، للتسويات مع المودعين والدائنين في حالة إفلاس مؤسسة ائتمانية.

من خلال تغيير معايير الاحتياطيات المطلوبة ، يؤثر بنك روسيا على السياسة الائتمانية للبنوك التجارية ، وبالتالي على حالة المعروض النقدي المتداول. على سبيل المثال ، يسمح التخفيض في متطلبات الاحتياطي الإلزامي للأموال التي تجذبها البنوك باستخدام الموارد المتولدة في مبيعاتها إلى حد أكبر ، أي زيادة الاستثمارات الائتمانية في الاقتصاد الوطني والعكس صحيح. الاحتياطيات المطلوبة (متطلبات الاحتياطي) هي آلية لتنظيم السيولة الإجمالية للنظام المصرفي ، وتستخدم للتحكم في المجاميع النقدية عن طريق تقليل مضاعف الأموال.

ينشأ الالتزام بالوفاء بمتطلبات الاحتياطي بالنسبة لأي بنك تجاري من اللحظة التي يحصل فيها على ترخيص من بنك روسيا بالحق في تنفيذ العمليات المصرفية ذات الصلة.

يتم تحديد نسب الاحتياطي المطلوبة من قبل بنك روسيا لفترة زمنية معينة ويمكن مراجعتها بشكل دوري ، ولكن لا يمكن أن تتجاوز 20٪ من التزامات مؤسسة الائتمان. وتجدر الإشارة إلى أنه يمكن التمييز بين معايير الاحتياطيات المطلوبة اعتمادًا على توقيت جمع الأموال ، وأنواعها (نقود الكيانات القانونية أو الأفراد) ، وعملة الإيداع. عادة ، يتم تعيين أعلى نسبة احتياطي للحسابات تحت الطلب ، حيث يمكن للعميل سحب أمواله منها في أي وقت.

يوضح الشكل 4 مراحل تشكيل سياسة الادخار.

المراقبة هي أداة ضرورية لتقييم وإدارة جودة الأنشطة المصرفية في سوق الادخار. بفضل المراقبة ، يمكن للبنك التجاري والسلطات الإشرافية تقييم نتائج سياسة الإيداع التي يتبعها البنك ، وهو أمر مهم للغاية في تطوير السياسة النقدية وأدوات تنظيم السوق الأخرى ، وكذلك لمنع حالات الأزمات في يرتبط النظام المصرفي بفقدان ثقة العملاء في المؤسسات المالية والتجارية.

بعد ذلك ، ننظر في مراحل تشكيل سياسة الإيداع للبنك التجاري. من المهم للغاية دراسة تشكيل وتنفيذ آلية سياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري ، حيث أن التنفيذ الناجح للأهداف والغايات الموضوعة للبنك في عملية تطوير وتنفيذ سياسة الودائع يعتمد إلى حد كبير على الفاعلية. من عملها.

الشكل 4 مراحل تشكيل سياسة الادخار

بناءً على تحليل الممارسة الحالية لسلوك البنوك في عمليات الإيداع ، تم اقتراح مخطط لتشكيل سياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري ، والذي يظهر في الشكل 5.

الشكل 5 مخطط تشكيل سياسة الإيداع للبنك التجاري

ترتبط كل مرحلة من مراحل تشكيل سياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري ارتباطًا وثيقًا بالآخرين وهي إلزامية لتشكيل سياسة الإيداع المثلى والتنظيم الصحيح لعملية الإيداع. في هذا الصدد ، يمكن التمييز بين المجالات التالية لسياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري:

تحليل سوق الودائع.

تحديد الأسواق المستهدفة لتقليل مخاطر الودائع ؛

التقليل من التكاليف في عملية جمع الأموال ؛

تعظيم الاستفادة من إدارة محافظ الودائع والقروض ؛

المحافظة على سيولة البنك وزيادة استقراره.

يُظهر تحليل الممارسة الحالية أن تكوين قاعدة الودائع لأي بنك تجاري ، كعملية معقدة وتستغرق وقتًا طويلاً ، يرتبط بعدد كبير من المشكلات ، الذاتية والموضوعية.

تشمل القضايا الشخصية ما يلي:

1) حجم النشاط وضعف القاعدة الرأسمالية للبنوك التجارية الروسية ؛

2) عدم اهتمام إدارة البنك بجذب الأموال من العملاء ، وخاصة السكان ، الأمر الذي تمليه أهداف وأهداف البنك التكتيكية والاستراتيجية ؛

3) مستوى وجودة غير كافيين للإدارة العليا والمتوسطة ؛

4) عدم وجود مفهوم علمي لإجراء سياسة الإيداع في معظم البنوك الروسية ؛

5) أوجه القصور في تنظيم عملية الإيداع: عدم وجود إدارة مناسبة في البنك ، أو مستوى منخفض من أبحاث التسويق في سوق الودائع ، ومجموعة محدودة من خدمات الإيداع المقدمة ، إلخ.

من بين العوامل الموضوعية ما يلي:

1) التأثير المباشر وغير المباشر لأجهزة الدولة وأجهزة الدولة ؛

2) تأثير الاقتصاد الكلي ، وتأثير الأسواق المالية العالمية على حالة سوق المال الروسي ؛

3) المنافسة بين البنوك.

4) حالة سوق المال والسوق المالي في روسيا ؛

كان دور البنك المركزي للاتحاد الروسي كهيئة تنظيمية خلال السنوات القليلة الماضية واضحًا بشكل خاص في مسائل تحديد معدل إعادة التمويل ومتطلبات الاحتياطي للبنوك التجارية. لا تسمح التغييرات في معدل إعادة التمويل للبنوك التجارية بالتنبؤ والتخطيط الدقيق لأنشطتها في مجال إدارة الأصول والخصوم على المدى الطويل وجعل المعاملات مع الالتزامات طويلة الأجل محفوفة بالمخاطر.

التأثير السلبي على هيكل قاعدة الموارد للبنك التجاري له اعتماد متزايد على القروض الكبيرة بين البنوك ، حيث أن القرض بين البنوك لا يساهم في تنويع المخاطر في عمليات الإيداع.

لحل المشاكل الحالية ، عند تطوير سياسة الإيداع ، يجب أن يسترشد البنك التجاري بمعايير معينة لتحسينه. يعد تحسين سياسة الودائع للبنك مهمة معقدة متعددة العوامل ، ويجب أن يعتمد حلها على مراعاة اقتصاد البلد ككل. من الواضح أن هذه المصالح لا تتوافق دائمًا. لذلك ، تتضمن سياسة الإيداع المثلى تنسيق مصالحهم أولاً.

إذن ، معايير التحسين هي كما يلي:

أ) علاقة الإيداع والائتمان والعمليات الأخرى للبنك للحفاظ على استقراره وموثوقيته واستقراره المالي ؛

ب) تنويع موارد البنك لتقليل المخاطر.

ج) تجزئة محفظة الودائع (حسب العملاء ، المنتجات ، المخاطر) ؛

د) نهج متباين لمجموعات مختلفة من العملاء ؛

هـ) تنافسية المنتجات والخدمات المصرفية.

و) الحاجة إلى توليفة فعالة من الموارد ، لضمان الجمع الأمثل للموارد المستقرة و "المتقلبة" مع زيادة حصة الموارد المستقرة في محفظة الودائع الخاصة بالبنك التجاري في ظروف المخاطر المتزايدة (بما في ذلك عمليات الإيداع) ؛

ز) مراعاة مفهوم دورة الحياة في عملية تكوين نطاق الودائع ومحفظة الودائع ككل.

من أجل تحسين سياسة الإيداع الخاصة بالبنك التجاري ، يلزم ما يلي:

يجب أن يكون لكل بنك تجاري سياسة إيداع خاصة به ، يتم تطويرها مع مراعاة خصوصيات أنشطته ومعايير تحسين هذه العملية ؛

من الضروري توسيع نطاق حسابات الودائع للكيانات القانونية والأفراد مع مصطلح "الطلب" ، والذي سيسمح ، حتى في ظروف المدخرات المالية الضئيلة ، بالمجال لتلبية احتياجات عملاء البنوك وزيادة اهتمام المستثمرين في وضع أموالهم في حسابات مصرفية ؛

كأحد الاتجاهات لتحسين تنظيم عمليات الإيداع ، من الممكن استخدام أنواع مختلفة من الحسابات لجميع فئات المودعين وتحسين جودة خدماتهم ؛

النهج الفردي (رغبة البنك في تزويد العميل بمزايا خاصة).

هذه بعض الطرق الممكنة لتحسين سياسة الودائع للبنك التجاري وزيادة دوره في ضمان استدامته.

العلاقة بين سياسة الادخار والودائع للبنك التجاري هي كما يلي: من ناحية ، فإن الاتجاهات الرئيسية لسياسة الإيداع هي عناصر تكوين نشاط الادخار للبنك (على سبيل المثال ، نطاق الودائع والفوائد سياسة السعر ، الترويج للمنتج في السوق ، تنظيم عمل الإدارات ذات الصلة في البنك التجاري). من ناحية أخرى ، من المستحيل اعتبار سياسة الإيداع جزءًا لا يتجزأ من سياسة الادخار الخاصة بالبنك. سياسة الإيداع الخاصة بالبنك هي مفهوم أوسع يشمل ، بالإضافة إلى استراتيجية وتكتيكات جذب الموارد على أساس السداد ، تنظيم وإدارة عملية الإيداع.

بشكل عام ، يقوم كل بنك تجاري بتطوير سياسة الإيداع الخاصة به. أيضًا ، تحدد إدارة البنك بشكل مستقل درجة أهمية هذه المجالات ، وأولوية نوع أو آخر من سياسة البنك. بادئ ذي بدء ، سيعتمد على منطقة عمل بنك معين وتخصصه وتعميمه.

1.2 تصنيف ودائع البنوك التجارية

تميز العمليات السلبية للبنك التجاري مصادر الأموال وطبيعة علاقات البنك. هم الذين يحددون سلفًا إلى حد كبير شروط وأشكال واتجاهات استخدام الموارد المصرفية ، أي تكوين وهيكل العمليات النشطة.

عمليات الإيداع (الإيداع) للبنك التجاري هي عمليات لجذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد في ودائع لفترة معينة أو عند الطلب ، بما في ذلك. أرصدة الأموال في حسابات التسوية للعملاء لاستخدامها كمصادر ائتمانية وفي أنشطة الاستثمار. مساهمة (الوديعة ) - هذه أموال (نقدية وغير نقدية ، بالعملة الوطنية أو الأجنبية) يحولها مالكها إلى البنك للتخزين في ظل ظروف معينة.

تعتبر عمليات الإيداع مفهومًا واسعًا ، لأنها تشمل جميع أنشطة البنك المتعلقة بجمع الأموال في الودائع. تتمثل إحدى سمات هذه المجموعة من العمليات السلبية في أن البنك لديه سيطرة قليلة نسبيًا على حجم هذه العمليات ، حيث أن مبادرة إيداع الأموال في الودائع تأتي من المودعين. في الوقت نفسه ، كما تبين الممارسة ، لا يهتم المودع بالفائدة التي يدفعها البنك فحسب ، بل يهتم أيضًا بموثوقية توفير الأموال الموكلة إلى البنك.

يجب أن يخضع تنظيم عمليات الإيداع لعدد من المبادئ:

- استلام البنك للأرباح الجارية وخلق شروط لاستلامه في المستقبل ؛

- سياسة مرنة في إدارة عمليات الإيداع للحفاظ على السيولة التشغيلية للبنك ؛

- التناسق بين سياسة الإيداع والعائد على الأصول ؛

- تطوير الخدمات المصرفية لجذب العملاء.

النظر بالتفصيل في حسابات الإيداع وخصائصها.

يمكن أن تكون حسابات الودائع متنوعة للغاية ويستند تصنيفها إلى معايير مثل مصادر الودائع (الأموال النقدية المجانية للمؤسسات ، ومدخرات الأفراد ، والمعاشات التقاعدية) ، والغرض المقصود منها (تلقي الدخل على الودائع لأجل عند انتهاء صلاحيتها ، والدخل الشهري في شكل الفائدة على مبلغ الوديعة) ، ودرجة الربحية (تعتمد على المبلغ والمدة والشروط الإضافية للإيداع) ، إلخ.

ومع ذلك ، غالبًا ما يكون المعيار هو فئة المودع وشكل سحب الإيداع. وتصنف عمليات الإيداع:

- ودائع الكيانات القانونية (المؤسسات والمنظمات) ؛

- ودائع الأفراد.

- ودائع البنوك الأخرى.

2) بالمحتوى الاقتصادي:

- حسب ترتيب استخدام الأموال المخزنة. أولئك. استلام الدخل في شكل فائدة على الأموال التي تم جذبها إلى الوديعة شهريًا ، ربع سنوي ، في نهاية العقد.

3) حسب شكل سحب الأموال:

- ودائع لأمد محدد؛

- الودائع تحت الطلب ؛

- ودائع الادخار للسكان

- الودائع المشروطة الخاضعة للسحب عند حدوث شروط محددة سلفا.

يمكن عرض تصنيف الودائع وفقًا لشكل السحب بشكل تخطيطي في الشكل 6 بمزيد من التفصيل.

في ممارسة البنوك الغربية ، يتم تقسيم الودائع ، إن أمكن ، إلى الفئات التالية:

- "الأموال الساخنة" ، التي من المرجح أن يتم سحبها (على سبيل المثال ، الودائع الحساسة للتغيرات في أسعار الفائدة ، والتي تنتج عن عدم الاستقرار الاقتصادي ، والتضخم ، والتقلبات الحادة في أسعار الصرف). الأموال الساخنة هي الأموال التي يقوم أصحابها بنقلها بشكل عاجل من بنك إلى آخر من أجل الحصول على ربح أعلى. نتيجة لذلك ، هناك هجرة رأس المال.

- غير موثوقة ، ويمكن سحبها في حدود 25-30٪ من حجمها. الودائع غير الموثوق بها تشمل الودائع مع السداد المبكر ؛

- الأموال المستقرة (الودائع الرئيسية) ، واحتمال سحبها ضئيل. وتشمل هذه الودائع لأجل دون سداد مبكر.

ومع ذلك ، دعونا نعود إلى البنوك الروسية وننظر بمزيد من التفصيل في تصنيف الودائع المعروض في الشكل 6.

الشكل 6 تصنيف الرواسب (وفقًا لـ O.I. Lavrushin)

لنبدأ بالودائع تحت الطلب ، فهي تحتل الحصة الأكبر في هيكل صناديق البنوك التي تجتذب - حوالي - 50٪.

لذلك ، فإن الودائع تحت الطلب هي أموال يمكن المطالبة بها في أي وقت دون إشعار مسبق للبنك من قبل العميل. وتشمل هذه الأموال على الحسابات الجارية وحسابات التسوية والمراسل المتعلقة بالتسويات أو الاستخدام المقصود للأموال. في مثل هذه الحسابات هناك حركة مستمرة للأموال (الاعتمادات وعمليات الشطب). نظرًا للحركة العالية للأموال ، فإن الرصيد عند الطلب ليس ثابتًا ، وأحيانًا متقلب للغاية. ومع ذلك ، على الرغم من الحركة العالية للأموال عند الطلب ، فمن الممكن تحديد رصيدها الأدنى غير المتناقص واستخدامه كمورد ائتماني ثابت.

يتم حساب حصة الأموال المودعة عند الطلب والتي يمكن تحويلها إلى حسابات الودائع لأجل (من أجل زيادة دخل العملاء من الأموال المودعة في البنك وتشكيل مورد إقراض مستقر للبنوك) وفقًا للصيغة:

D \ u003d المتوسط: K المجلد. × 100٪ ،

حيث D هي حصة الأموال المحتفظ بها خلال العام في مختلف الحسابات الجارية التي يمكن تحويلها إلى حسابات الودائع.
Osr - متوسط ​​رصيد الأموال على التسوية أو الحساب الجاري للسنة.
ك عن. - معدل دوران الائتمان على التسوية أو الحساب الجاري للسنة.
من أجل توسيع العمليات النشطة وتحقيق ربح للبنك ، فإن أفضل طريقة فيما يتعلق بإدارة الالتزامات هي تنمية وتنويع الأنواع الرئيسية للودائع ، والتي تشمل الودائع تحت الطلب والودائع لأجل. بمساعدة الودائع تحت الطلب ، يتم حل مشكلة تحقيق ربح من قبل البنك ، لأنها أرخص مورد ، وتكاليف خدمة التسوية والحسابات الجارية للعملاء ضئيلة.

الودائع تحت الطلب غير مستقرة بطبيعتها ، مما يحد من استخدامها من قبل البنوك التجارية. لهذا السبب ، يتم دفع سعر فائدة منخفض لأصحاب حسابات الودائع (على وديعة تحت الطلب للفرد ، حاليًا 0.01٪) أو لا يتم دفعها على الإطلاق (على سبيل المثال ، على حسابات التسوية والحسابات الجارية للكيانات القانونية ، وكذلك على حساب مراسل للبنوك التجارية). في مواجهة المنافسة المتزايدة في جذب الودائع ، تسعى البنوك التجارية إلى جذب العملاء وتحفيز نمو الودائع تحت الطلب من خلال تقديم خدمات إضافية لأصحاب الحسابات ، فضلاً عن تحسين جودة خدماتهم.

تُضاف الفائدة على الودائع تحت الطلب إلى المودع ، كقاعدة عامة ، مرة واحدة في السنة في بداية سنة تقويمية جديدة.

الودائع تحت الطلب هي الأكثر سيولة. يمكن لأصحابها في أي وقت استخدام الأموال على حسابات الطلب. يتم إيداع الأموال أو إيداعها في هذا الحساب ، وكذلك سحبها أو شطبها جزئيًا وبدون قيود تمامًا ، كما يُسمح بسحب الأموال النقدية من هذا الحساب. ميزة حسابات الودائع تحت الطلب لأصحابها هي السيولة العالية ، وبالنسبة للبنوك ، إنشاء سعر فائدة منخفض أو لا شيء على الإطلاق. تتمثل العيوب الرئيسية للودائع تحت الطلب لأصحابها في إنشاء معدل فائدة منخفض على الحساب ، وبالنسبة للبنك - الحاجة إلى وجود احتياطي تشغيلي أعلى. وبالتالي ، يمكن وصف ميزات حساب الوديعة تحت الطلب على النحو التالي:

- يتم إيداع الأموال وسحبها في أي وقت وبأي مبلغ دون أي قيود ؛

- يدفع صاحب الحساب للبنك رسومًا مقابل استخدام الحساب في شكل معدل شهري ثابت (للكيانات القانونية) ؛

- يدفع البنك معدلات فائدة منخفضة (للأفراد) أو لا يدفع على الإطلاق (للكيانات القانونية) مقابل الاحتفاظ بالأموال في حسابات تحت الطلب ، مما يزيد من أرباح البنك.

يتم تصنيف الودائع لأجل بشكل عام حسب مدتها: ودائع بمدة تصل إلى 3 أشهر ؛ من 3 إلى 6 أشهر ؛ من 6 إلى 9 أشهر من 9 إلى 12 شهرًا ؛ أكثر من 12 شهرًا.

تتمثل ميزة حسابات الودائع لأجل للعميل في إنشاء معدل فائدة أعلى مقارنة بالإيداع تحت الطلب ، وبالنسبة للبنك - القدرة على الاحتفاظ بالسيولة باحتياطي تشغيلي أصغر. عيب حسابات الودائع لأجل للعملاء هو السيولة المنخفضة. بالنسبة للبنك ، فإن العيب هو الحاجة إلى دفع فائدة متزايدة على الودائع وبالتالي تقليل الأرباح.

هناك نوعان من الودائع لأجل:

- وديعة لأجل محدد ؛

- وديعة لأجل مع إشعار مسبق بالانسحاب.

في الواقع ، تعني الودائع لأجل تحويل الأموال تحت تصرف البنك بالكامل للمدة والشروط بموجب الاتفاقية ، وبعد هذه الفترة يمكن للمالك سحب الوديعة لأجل في أي وقت. يعتمد مبلغ المكافأة المدفوعة للعميل على وديعة لأجل على المدة ومبلغ الإيداع والوفاء من قبل المودع بشروط الاتفاقية. كلما طالت المدة و (أو) كلما زاد مبلغ الإيداع ، زاد مقدار المكافأة ، كقاعدة عامة. يشجع مثل هذا التصنيف التفصيلي المودعين على تنظيم أموالهم الخاصة بطريقة عقلانية ووضعها في الودائع ، كما أنه يخلق ظروفًا تمكن البنوك من إدارة السيولة لديها. على سبيل المثال ، في "بنك" بتروفسكي "JSC يختلف تواتر دفع الدخل من شهر واحد إلى لحظة دفع مبلغ الإيداع بالكامل ككل.

الودائع مع إشعار مسبق بسحب الأموال تعني أنه يجب على العميل إخطار البنك مسبقًا بسحب الوديعة خلال الفترة المحددة في الاتفاقية. اعتمادًا على فترة الإشعار ، يتم أيضًا تحديد سعر الفائدة على الودائع.

إذا رغب المودع في تغيير مبلغ الإيداع - لتقليله أو زيادته ، فيمكنه إنهاء الاتفاقية الحالية وسحب وديعته وإعادة تسجيلها بشروط جديدة. ومع ذلك ، في حالة قيام المودع بسحب الأموال المودعة مبكرًا ، فقد يخسر الفائدة المنصوص عليها في الاتفاقية جزئيًا أو كليًا. كقاعدة عامة ، في هذه الحالات ، يتم تخفيض الفائدة إلى مقدار الفائدة المدفوعة على الودائع تحت الطلب. معدل الطلب الحالي هو 0.15٪. تطبق العديد من البنوك التجارية إطالة الودائع حتى عدة مرات (1-3 أو أكثر). عند إطالة الوديعة الحالية في حالة حدوث تغيير في سعر الفائدة ، يتم تطبيق سعر الفائدة الجديد.

من خلال جذب الودائع لأجل ، يتم حل مشكلة ضمان سيولة الميزانية العمومية للبنك.

من أهم أدوات سياسة الإيداع لدى البنوك التجارية شهادات الإيداع والادخار. في الاتحاد الروسي ، يتم تداول الشهادات على أساس تشريعي.

الشهادة هي التزام كتابي من البنك المُصدر لإيداع الأموال ، مما يدل على حق المودع أو حقه في استلام مبلغ الإيداع والفائدة عليه بعد انتهاء الفترة المحددة. شهادات الإيداع والادخار هي نوع من ضمان الدخل ، وبالتالي لا يمكن أن تكون بمثابة تسوية أو وسيلة دفع للسلع المباعة أو الخدمات المقدمة. هناك أيضًا قيود على نقلها من مالك إلى آخر. يجب أن يكون لشكل الشهادة الاسمية مكان لنقل النقوش.
يجب طباعة الشهادات الصادرة عن البنك وتلبية متطلبات هذه الأوراق المالية.

يحق للبنوك التجارية البدء في إصدار الشهادات فقط بعد الموافقة على شروط إصدارها وتداولها من قبل الإدارات الإقليمية الرئيسية للبنك المركزي للاتحاد الروسي. يجب أن تحتوي الشروط على الإجراء الكامل لإصدار الشهادات وتداولها ووصف المظهر وشهادة عينة. يجب أن تحتوي الشهادة على التفاصيل الإلزامية التالية: شهادة اسم "الإيداع" (أو "الادخار") ؛ سبب إصدار الشهادة (إيداع أو إيداع توفير) ؛ تاريخ الإيداع ، المبلغ (بالكلمات والأرقام) ؛ التزام البنك غير المشروط بإعادة المبلغ المودع أو المودع ؛ تاريخ المطالبة بمبلغ الشهادة ؛ أسعار الفائدة ومقدار الفائدة المستحقة ؛ اسم وعنوان البنك المصدر ؛ للحصول على شهادة شخصية - المالك ؛ توقيعات شخصين مفوضين بالتوقيع على هذه الالتزامات مختومة من قبل البنك.

بالإضافة إلى تقسيم الشهادات إلى ودائع وادخار ، اعتمادًا على فئة المودعين ، يمكن تصنيف الشهادات وفقًا لمعايير أخرى:

1) حسب طريقة الإفراج:

- تصدر لمرة واحدة ، أي يتم إصدار شهادة برقم وطائفة معينة مرة واحدة ؛

- أنتجت في سلسلة ، أي يتم إصدار دفعة من الشهادات ، سلسلة واحدة وفئة واحدة ، ولكن بأرقام مختلفة

2) حسب طريقة التصميم:

اسمي - من خلال إبرام اتفاق بشأن التنازل عن حق المطالبة (التنازل) ؛

- لحاملها - يتم نقلها إلى المالك الجديد بالتسليم البسيط.

تتم التسويات النقدية لشراء وبيع شهادات الإيداع ودفع المبالغ عليها فقط بطريقة غير نقدية.

لا تخضع الشهادة للتصدير إلى إقليم دولة لا تستخدم الروبل كعملة رسمية. لا يمكن نقل الحق في المطالبة بشهادة الإيداع إلا إلى الكيانات القانونية المسجلة في أراضي الاتحاد الروسي أو دولة أخرى تستخدم الروبل كعملة رسمية.

يجب أن تكون الشهادات سارية. إذا تأخر الموعد النهائي لاستلام الوديعة أو الوديعة بموجب شهادة ، فإن هذه الشهادة تعتبر وثيقة تحت الطلب ، والتي بموجبها يلتزم البنك بدفع الوديعة بناءً على طلب المالك الأول (المستفيد). يجوز للبنك توفير إمكانية التقديم المبكر لدفع شهادة عاجلة. في هذه الحالة ، يدفع البنك لمالك هذه الشهادة مبلغ الشهادة والفائدة بسعر مخفض يحدده البنك عند إصدار الشهادة. يتم تحديد الفائدة على الشهادات عند الإصدار ومشار إليها في النماذج كنسبة مئوية وصيغة نقدية. في الوقت نفسه ، لا تعتمد مدفوعات الفائدة المستحقة للمالك بعد انتهاء صلاحية الشهادة على وقت الشراء. يمكنك الحصول على الشهادة فقط في البنك التجاري الذي صدرت فيه أو في أي من فروعه.

يجب أن يحتوي نموذج الشهادة على جميع شروط إصدار الشهادة ودفعها وتداولها (شروط وإجراءات التنازل عن الحقوق ، متطلبات الشهادة. إذا تم إجراء عملية بشهادة لم يتم توفيرها من قبل الشروط الواردة في شكلها ، تعتبر هذه العملية غير صالحة. إنتاج شهادات الإيداع والادخار ، الاسمية وحاملها ، يتم إنتاجها فقط من قبل شركات الطباعة التي لديها ترخيص بإصدار الأوراق المالية. يقوم البنك بشكل مستقل بتطوير شروط إصدار وتداول الأوراق المالية. الشهادة.

يتم اعتماد شروط إصدار الشهادات وتداولها ، ووصف المظهر وعينة الشهادة من قبل مجلس إدارة البنك المصدر وإرسالها في 3 نسخ لفحصها إلى دائرة الأقاليم الرئيسية للبنك المركزي في موقع حساب مراسل ، والذي يعطي رأيًا حول مدى التزام البنك المصدر للقواعد الحالية لإصدار الشهادة وفي حالة عدم وجود مخالفات ، يتم إرسال نسخة واحدة من الشروط إلى إدارة الأوراق المالية في البنك المركزي. الشهادات ، كونها أوراق مالية ، لا تخضع للتسجيل ولا تتطلب قرارًا خاصًا بشأن إصدارها من قبل CRB. في الوقت نفسه ، يجوز للإدارة الإقليمية حظر إصدار الشهادات ، وكذلك إبطال الشهادات الصادرة للأسباب التالية:

شروط الإصدار تتعارض مع التشريعات الحالية أو قواعد CBR ؛

لم يقدم البنك المُصدر شروط الإصدار في الوقت المناسب إلى إدارة الأقاليم الرئيسية في CBR ؛

يخالف البنك التشريعات الحالية وقواعد CBR بشأن عملية إصدار الشهادة وتداولها.

يجوز لمالك الشهادة التنازل عن حق المطالبة بالشهادة لشخص آخر. بالنسبة لشهادة الحامل ، يتم تنفيذ هذا التنازل عن طريق التسليم البسيط ، بالنسبة للشهادة الاسمية ، يتم وضعه على ظهر الشهادة بموجب اتفاقية ثنائية (تنازل). عند انتهاء فترة المطالبة ، يجب على مالك الشهادة تقديمها إلى البنك مع طلب يحتوي على إشارة إلى طريقة استرداد الشهادة.

من أجل حساب الشهادات المباعة ، تحتفظ البنوك التجارية بدفاتر تسجيل خاصة أو توفر لإصدار شهادة مع إيصالات إرسال خاصة تحتوي على نفس تفاصيل التسجيل.

يتم إصدار الشهادات لشروط من شهر واحد إلى 3 سنوات ، ولمبلغ شهادات الإيداع - من 5 آلاف إلى 10 ملايين روبل ، وشهادات الادخار من ألف وأكثر من مليون روبل. تعتمد أسعار الفائدة على حجم ومدة الوديعة ، وتقوم بعض البنوك بإجراء فهرسة ودفع شهري للدخل.

ضع في اعتبارك ميزات شهادات الإيداع. لا يمكن نقل شهادة الإيداع إلا من كيان قانوني إلى كيان قانوني. لا يمكن إصدار شهادة الإيداع إلا إلى منظمة هي كيان قانوني مسجل في أراضي الاتحاد الروسي أو في أراضي دولة أخرى تستخدم الروبل كعملة رسمية. شهادة الإيداع ميزتان. أولاً ، على عكس أدوات سياسة الإيداع الأخرى ، فهي موضوع لعبة تبادل ، وبالتالي ، يمكن لمالكها الاعتماد على جني ربح إضافي نتيجة للتغيرات المواتية في ظروف السوق. ثانيًا ، إذا نفذت الحكومة نواياها لتجميد ودائع الشركات ، فإن شراء شهادة يتم تداولها بحرية في السوق يمنح أصحابها بعض حرية المناورة. في هذه الحالة ، تصبح الشهادة وسيلة بديلة للدفع.

مدة تداول شهادات الإيداع (من تاريخ الإصدار إلى التاريخ الذي يتلقى فيه مالك الشهادة الحق في المطالبة بإيداع أو إيداع بموجب الشهادة) محدد بسنة واحدة.

في الممارسة الدولية ، شهادات الإيداع التي تحمل فائدة ، والخصم ، أي تباع بسعر أقل من الاسمي وشهادات بسعر "عائم". تتراوح صلاحية الشهادة الأخيرة من 3 إلى 5 سنوات ويتم تحديد معدل الفائدة كل 6 أشهر للأشهر الستة المقبلة. يمكن شراء شهادات الإيداع في أي وقت خلال فترة صلاحيتها - يتم احتساب الفائدة من تاريخ الشراء.

تصدر بعض البنوك التجارية شهادات إيداع قابلة للتحويل (أو غير قابلة للتحويل) إلى مالكين آخرين من خلال الموافقة على فئات من 500000 روبل إلى 10 ملايين روبل. تصل إلى عام ، مصممة لكبار المستثمرين. عادة ما يتم بيع شهادات الإيداع القابلة للتحويل إلى الوكالات الحكومية وصناديق التقاعد والشركات. وهي تولد دخلاً يزيد عن معدل الفائدة على أذون الخزانة قصيرة الأجل لمدة أقصر (ثلاثة أشهر وغيرها) ويمكن تداولها في سوق الأوراق المالية الثانوية.

ضع في اعتبارك ميزات شهادات الادخار. يمكن تحويل شهادة الادخار من فرد إلى فرد. لا يمكن إصدار شهادة الادخار إلا لمواطن من الاتحاد الروسي أو دولة أخرى تستخدم الروبل كعملة رسمية. يتم نقل الحق في المطالبة بشهادة أموال الادخار فقط لمواطني الاتحاد الروسي أو دولة أخرى تستخدم الروبل كوحدة دفع رسمية.

حتى لا تفقد البنوك التجارية المصدر الأكثر استقرارًا لموارد الائتمان ، فإنها تضطر إلى إجراء فهرسة على شهادات الادخار في ظل ظروف التضخم عن طريق رفع سعر الفائدة ، وهو ما يعد حافزًا للسكان على الشراء.

تتمتع الشهادات بمزايا كبيرة على الودائع محددة الأجل الصادرة عن اتفاقيات الإيداع البسيطة: نظرًا للعدد الأكبر من الوسطاء الماليين المحتملين في توزيع الشهادات وتداولها ، فإن دائرة المستثمرين المحتملين آخذة في التوسع ؛ بفضل السوق الثانوية ، يمكن للمالك بيع الشهادة مسبقًا إلى شخص آخر لديه بعض الدخل مقابل وقت التخزين ودون تغيير حجم موارد البنك ، بينما السحب المبكر من قبل مالك الوديعة لأجل يعني خسارة الدخل بالنسبة له ، وخسارة البنك لجزء من الموارد.

مساوئ الشهادات هي: زيادة تكاليف البنك المرتبطة بإصدار الشهادات ، فضلاً عن حقيقة أن الدخل الناتج عنها يخضع للضرائب ، على عكس الحسابات تحت الطلب والودائع لأجل. يتم أخذ الميزة الأخيرة في الاعتبار من قبل البنوك ، وبالتالي فإن الفائدة على الشهادات عادة ما تكون أعلى من الفائدة على الودائع لأجل ذات الشروط والمبالغ المماثلة.

لذلك ، باستخلاص استنتاج من المادة النظرية المذكورة أعلاه ، يمكننا القول أنه بالنسبة للبنوك التجارية ، فإن الودائع هي النوع الرئيسي والأكثر ربحية من الموارد في نفس الوقت. تتيح الزيادة في حصة هذا العنصر في قاعدة الموارد إمكانية وضع حجم أكبر من الأموال التي تم جذبها ، وبالتالي زيادة سيولة البنك.

أدى اشتداد المنافسة بين البنوك والهياكل المالية الأخرى على ودائع الأفراد والكيانات القانونية إلى ظهور مجموعة كبيرة ومتنوعة من الودائع وأسعارها وأساليب خدمتها. وفقًا لبعض الخبراء الأجانب ، يوجد حاليًا أكثر من 30 نوعًا من الودائع المصرفية في البلدان المتقدمة. في الوقت نفسه ، لكل منها خصائصه الخاصة ، والتي تتيح للعملاء اختيار الشكل الأنسب والمحتمل لتوفير المال ودفع ثمن السلع والخدمات التي تناسب اهتماماتهم.

يمكن أن نرى مما سبق أن الودائع بين الأموال التي تجتذب للبنك هي مصدر مهم للموارد. ومع ذلك ، فإن مثل هذا المصدر لتكوين الموارد المصرفية مثل الودائع له أيضًا بعض العيوب. بادئ ذي بدء ، نحن نتحدث عن التكاليف المادية والنقدية الكبيرة للبنك عند جذب الأموال إلى الودائع ، ومحدودية توافر الأموال داخل منطقة معينة. ومع ذلك ، فإن المنافسة بين البنوك في سوق الموارد الائتمانية تجبرها على اتخاذ تدابير لتطوير الخدمات التي تساعد على جذب الودائع.

1.3 تحليل السوق الروسية لخدمات الإيداع

ترتبط عملية تشكيل سياسة الودائع ارتباطًا وثيقًا بسياسة سعر الفائدة للبنك ، حيث أن الفائدة على الودائع هي أداة فعالة في مجال جذب الموارد. في وقت تنظيم الدولة ، تم تحديد معدلات الفائدة الهامشية بموجب القانون وفقًا لتاريخ استحقاق الوديعة. في الوقت الحالي ، يمكن للبنوك تحديد أسعار فائدة تنافسية بشكل مستقل بناءً على معدل الخصم للبنك المركزي للاتحاد الروسي (10.00٪ منذ 30 سبتمبر 2009) ، بالإضافة إلى حالة سوق المال وبناءً على سياسة الإيداع الخاصة بهم.

تتمثل إحدى سمات سوق ودائع الأسر المعيشية في التأثير الكبير لمستويات أسعار الفائدة على تكوين الطلب على الودائع - أي أن أسعار الفائدة على الودائع التي تحددها البنوك تحدد إلى حد كبير معدل نمو قاعدة مواردها. علاوة على ذلك ، بالنسبة لمجموعات مختلفة من البنوك ، يتجلى هذا التأثير بدرجات متفاوتة. يمكن أن يؤدي هذا التباين في السوق إلى إعادة توزيع كبيرة لحصص السوق بين البنوك ، والتي قد تكون مصحوبة بظهور لاعبين رئيسيين جدد. دعنا نحاول فهم هذه العمليات.

يشير تحليل تكلفة الموارد المصرفية إلى أن مؤسسات الائتمان الروسية تستخدم بنشاط عامل التلاعب بأسعار الفائدة في سياسة الودائع الخاصة بها من أجل ضمان تدفق مودعين جدد. بالطبع ، مستوى أسعار الفائدة ليس هو العامل الوحيد الذي يحدد التقلبات في قاعدة الودائع ، ولكن من وجهة نظر عملية ، مهمة تحديد تأثير تكلفة الودائع على التقلبات في قاعدة العملاء "مع افتراض ثبات باقى المتغيرات" وثيق الصلة بالموضوع.

تؤدي الزيادة في معدلات الفائدة على الودائع إلى زيادة معدل نمو إجمالي قاعدة الودائع لدى البنك. على سبيل المثال ، إذا كان متوسط ​​مستوى أسعار الفائدة في البنوك التجارية في عام 2006 حوالي 10٪ (في نفس الوقت ، كانت هناك زيادة في الودائع المصرفية بمعدل يعادل 40٪ سنويًا) ، فإن انحراف أسعار الفائدة بمقدار زودت البنوك بنسبة تصل إلى 11٪ في المتوسط ​​زيادة في معدل نمو الودائع تصل إلى 50٪ سنويًا.٪.

كان لديناميات جذب ودائع السكان في النظام المصرفي ، من عام 2006 إلى النصف الثاني من عام 2008 ، اتجاه إيجابي. ويرجع ذلك إلى نمو دخل الأسرة وزيادة مستوى الثقة في النظام المصرفي (الشكل 8). حاليًا ، تباطأ النمو في حجم الأموال التي تم جذبها بسبب الأزمة المالية. تظهر أعلى المعدلات في السوق للودائع المصرفية للأفراد من قبل مؤسسات الائتمان من المجموعة "الأخرى". هذه البنوك متوسطة الحجم هي الأكثر نشاطًا في جذب عملاء جدد ، ويصبح حجم مدفوعات الفائدة الحجة الرئيسية المتاحة لها عند جذب مودعين جدد (لا تزال موثوقية هذه المؤسسات الائتمانية غير قادرة على التأثير بشكل كبير على سياسة الودائع الخاصة بها. ملك).

الشكل 8. ديناميات ودائع الأسر المعيشية للفترة (2006-2008)

يمكن لنظام التأمين على الودائع الذي ظهر في روسيا ، بالإضافة إلى المزايا الواضحة ، أن يجلب أيضًا بعض المخاطر - في رأي السكان ، هناك تسوية تدريجية في تقييمات المخاطر لمختلف البنوك التي تختلف في المستويات الحقيقية للاستقرار المالي. ونتيجة لذلك ، فإن عامل السعر هو الأداة الرئيسية في الصراع التنافسي بالنسبة لهذه البنوك. وليس من قبيل المصادفة أن الطلب على الودائع في هذه المجموعة من البنوك هو الأكثر حساسية للتغيرات في أسعار الفائدة. وهذا ما يفسر أعلى معدلات نمو ودائع الأسر في هذه المجموعة من البنوك.

تكلفة الموارد المقابلة في مجموعة أكبر البنوك الخاصة الروسية تتجاوز قليلاً مستويات تكلفة الودائع في البنوك التجارية. تمتعت هذه المجموعة في البداية بثقة أكبر بين السكان (مقارنة بالبنوك من المجموعات "الصغيرة") ، مما سمح لها بتوفير تكلفة معتدلة لاجتذاب الودائع لفترة طويلة جدًا. ومع ذلك ، في السنوات الأخيرة ، أخذت المزايا التنافسية لهذه المجموعة من البنوك تتراجع في أعين السكان ، وهو ما يفسره ، من ناحية ، ظهور نظام تأمين على الودائع ، ومن ناحية أخرى ، من خلال تجربة الأزمة المصرفية في صيف عام 2004 ، عندما كانت العديد من البنوك الروسية الكبرى على وشك فقدان ملاءتها. ونتيجة لذلك ، فإن وضع البنوك الكبيرة يستقر تدريجياً فيما يتعلق بمؤسسات الائتمان الأصغر. ونتيجة لذلك ، يلعب عامل السعر ، وكذلك بالنسبة للبنوك من المجموعة "الأخرى" ، دورًا مهمًا هنا - الحساسية للتغيرات في أسعار الفائدة. وفي الوقت نفسه ، فإن الحساسية العالية المقترنة بالمعدلات المرتفعة لا تضمن لهم نفس معدلات نمو قاعدة ودائعهم. ويرجع ذلك إلى "عدم الولاء" الخاص لعملائهم ، والذين فضلوا تحويل الودائع إلى مؤسسات الائتمان الأصغر التي تقدم معدلات فائدة أعلى بشكل واضح ، وذلك لعدم وجود فرق كبير في المخاطر.

الأهم هو تكلفة موارد مجموعة البنوك بمشاركة رأس المال الأجنبي. تعتمد سياسة الودائع الخاصة بهم على التصنيفات الائتمانية العالية للهياكل الأم ، والتي يتعذر الوصول إليها بالنسبة للبنوك التجارية الروسية. يسمح هذا العامل للبنوك بمشاركة رأس المال الأجنبي بجذب الأموال من السكان بأسعار منخفضة إلى حد ما. في الوقت نفسه ، منذ ربيع 2005 ، ظلت مجموعة البنوك ذات رأس المال الأجنبي هي الفئة الوحيدة من البنوك التي تزيد باستمرار تكلفة الودائع. يبدو أن هذا التأثير يرجع إلى عاملين.

أولاً ، في البداية ، كان العملاء الرئيسيون للبنوك ذات رأس المال الأجنبي هم الشرائح الثرية من السكان ، الذين يقدرون الموثوقية في الودائع المصرفية وهم على استعداد لتحمل أسعار فائدة منخفضة. ومع ذلك ، فإن مجموعة صغيرة من المودعين عن عمد اليوم لم تعد قادرة على توفير زيادة كبيرة في حجم الجذب. وهذا يعني أن البنوك مجبرة على الانتباه إلى المودعين المحتملين الآخرين الذين يركزون بشكل أكبر على كسب دخل الفوائد. لحسن الحظ ، تسمح المستويات المنخفضة الحالية لمعدلات الودائع للبنوك ذات رأس المال الأجنبي بالزيادة دون حدوث انخفاض كبير في هوامش البنوك.

ثانيًا ، جعل الارتفاع الأخير في تكلفة الاقتراض في الأسواق الخارجية سوق الودائع الروسي مثيرًا للاهتمام حقًا للبنوك ذات رأس المال الأجنبي ، وهم على استعداد للقتال بنشاط من أجل مكان فيه ، خاصة في الأزمة المالية الحالية.

إذا كانت حساسية معدلات نمو الودائع للبنوك بمشاركة رأس المال الأجنبي لقيمة الودائع غائبة حتى وقت قريب ، فيمكننا الآن أن نعلن بالفعل استعدادها لجذب مودعين جدد.

إذا نظرت إلى ديناميكيات الودائع بالعملات الأجنبية والروبل ، يمكنك أن ترى أنه خلال السنوات الخمس الماضية ، تجاوز معدل نمو ودائع الأفراد بالروبل معدل نمو الودائع بالعملة الأجنبية ، والذي نتج عن الانخفاض في شعبية الدولار.

الشكل 9 معدلات نمو الودائع بالروبل والعملات الأجنبية

اعتبارًا من 1 يوليو 2008 ، شكلت الودائع بالعملات الأجنبية 13.6٪ من إجمالي حجم الودائع. اليوم ، وفقًا لبنك روسيا ، يبلغ حجم الودائع بالعملات الأجنبية حوالي 30 ٪ من الإجمالي.

عند الحديث عن أسعار الفائدة ، يجب ملاحظة ما يلي: بالنسبة لأنواع معينة من حسابات الودائع ، يتم تحديد مبلغ الدخل حسب مدة الإيداع ، والمبلغ ، وخصائص الحساب ، وحجم وطبيعة الخدمات ذات الصلة ، ويعتمد على التزام العميل بشروط الإيداع.

يجب أن يكون نظام أسعار الفائدة على الودائع موجهاً لظروف السوق ، مع الأخذ بعين الاعتبار التسلسل الهرمي الناشئ لموثوقية الأدوات المماثلة. وبالتالي ، فإن البنك الذي يحافظ على أسعار الفائدة عند مستوى أقل من المنافسين القريبين منه من حيث الموثوقية يخاطر بفقدان جزء من عملائه.

يعتبر استحقاق الفائدة على الودائع من قبل البنك الجزء الرئيسي من مصاريف التشغيل. لذلك ، فإن البنك ، من ناحية ، ليس مهتمًا بمستوى مرتفع من معدل الفائدة ، ومن ناحية أخرى ، يضطر للحفاظ على هذا المستوى من معدل الفائدة على الودائع التي قد تكون جذابة للعملاء. في محاولة لجذب الودائع ، خاصة ذات الحجم الكبير ولفترة طويلة ، تقدم البنوك التجارية للعملاء معدلات فائدة عالية ، على الرغم من زيادة تكاليف الفائدة. ومع ذلك ، فإن جذب الأموال من السكان من قبل البنوك ليس بلا حدود. اعتبارًا من 1 يناير 2009 متوسط ​​سعر الفائدة على الأموال التي يتم جذبها 12٪ سنوياً (حسب إحصائيات البنك المركزي). إذا تتبعنا ديناميكيات معدلات النسبة المئوية في البنوك التجارية في الشمال الغربي على مدى السنوات الثلاث الماضية ، فيمكننا أن نستنتج أن متوسط ​​سعر الفائدة على الودائع زاد بنحو + - (3-4)٪. تغيرت أسعار الفائدة على الودائع بشكل ملحوظ بشكل خاص في سياق الأزمة التي تطورت في العالم. فقط في الربع الأول من عام 2009 زادت بنسبة (3-5) ٪ تقريبًا في جميع البنوك التجارية تقريبًا.

الفصل 2 سياسة الإيداع لمصرف تجاري (على سبيل المثال "بنك" بيتروفسكي "JSC)

2.1 مكانة "بنك" بتروفسكي "JSC" في سوق الخدمات المصرفية

قبل تحليل مجال معين من النشاط لأي موضوع من مواضيع الاقتصاد ، من الضروري إعطاء وصف موجز له.

تم تسجيل بنك بتروفسكي من قبل البنك المركزي لروسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية في 12 نوفمبر 1990. في عام 1991 ، بدأ العمل في أول 5 فروع في سانت بطرسبرغ ، وكذلك أول مكتب خارج المدينة.

في عام 1992 ، تم توقيع اتفاقية تعاون بين البنك وإدارة الخدمة البريدية الفيدرالية. في العام التالي ، بدأت "بتروفسكي" ، جنبًا إلى جنب مع FPS وفرع صندوق التقاعد في الاتحاد الروسي بسانت بطرسبرغ ، في إدخال تقنية لدفع المعاشات التقاعدية من حسابات المعاشات التقاعدية الجارية في مكاتب البريد بالمدينة. في عام 1997 ، بدأت "Petrovsky" في إدخال تكنولوجيا المعاشات التقاعدية في منطقة لينينغراد.

في عام 1997 ، حصل البنك على حالة البنك المرخص له التابع لحكومة الاتحاد الروسي من الفئة "C" ، بالإضافة إلى بنك معتمد تابع لحكومة منطقة لينينغراد.

في عام 2000 ، قررت إدارة البنك إعادة تسمية البنك إلى "بنك بيتروفسكي الشعبي" OJSC.

في عام 2002 ، بسبب تغيير مساهمي البنك ، تمت إعادة تسمية بنك بتروفسكي نارودني إلى MDM-Bank سانت بطرسبرغ.

في مايو 2006 ، استحوذت مؤسسة شرق أوروبا المالية على الحصة المسيطرة في البنك. وفقًا لقرار الاجتماع العام لمساهمي البنك ، تمت الموافقة على اسم جديد للبنك: شركة مساهمة مفتوحة "Bank of the Eastern European Financial Corporation" (الاسم المختصر - OJSC "VEFK Bank").

في 29 أكتوبر 2008 ، تولت وكالة تأمين الودائع (DIA) ، بناءً على متطلبات القانون الاتحادي "بشأن التدابير الإضافية لتعزيز استقرار النظام المصرفي في الفترة حتى 31 ديسمبر 2011" ، وظائف الإدارة المؤقتة لإدارة بنك EEFC. في فبراير 2009 ، تم التوصل إلى اتفاقيات بشأن مشاركة NOMOS-BANK و FC OTKRITIE كمستثمرين مشاركين في رأس مال بنك VEFK.

كجزء من إجراءات التعافي المالي للبنك ، قام المستثمرون الممثلون من قبل NOMOS-BANK و OTKRITIE Financial Corporation بشراء 25٪ من الإصدار الإضافي لأسهم VEFC Bank. تم شراء نسبة 50٪ المتبقية من الإصدار الإضافي من قبل DIA.

في سبتمبر 2009 ، عاد البنك إلى اسمه الأصلي - بنك بتروفسكي.

JSC "بنك" بتروفسكي يقدم مجموعة واسعة من الخدمات لكل من الكيانات القانونية والأفراد. يقدم البنك للأفراد خدمات مثل الودائع بالروبل والعملات الأجنبية ، والتحويلات المالية ، ودفع المعاشات التقاعدية ، والتحويلات من حسابات الروبل والعملات الأجنبية ، والودائع الآمنة ، والمعاملات النقدية ، وفتح وصيانة البطاقات البلاستيكية. قائمة الخدمات للمؤسسات واسعة جدًا. دعنا نذكر تلك الأكثر شيوعًا: الإقراض ، وفتح حسابات الروبل والعملات الأجنبية والاحتفاظ بها ، ومشاريع كشوف المرتبات.

الاتجاه ذو الأولوية لنشاط بنك بتروفسكي OJSC هو العمل مع السكان في مجال جذب الودائع. يمكن للمودعين في بنك Petrovsky OJSC اختيار النظام الأكثر ملاءمة للادخار وزيادة مدخراتهم. يقدم البنك لعملائه نظامًا مرنًا للودائع بالروبل والعملات الأجنبية لمدة شهر واحد إلى 3 سنوات ؛ أنواع مختلفة من الودائع ، مما يتيح لك اختيار وديعة تلبي احتياجات العميل. بنك JSC بتروفسكي يصدر بطاقات بلاستيكية دولية خاصة به فيزا إنترناشونال وماستر كارد إنترناشونال . JSC "بنك" بتروفسكي لديه شبكة مراسلين واسعة تتكون من البنوك الكبرى في روسيا ورابطة الدول المستقلة. يمتلك بنك Petrovsky OJSC شبكة فروع واسعة الانتشار (ثاني أكبر شبكة بعد سبيربنك) - 170 فرعًا في سانت بطرسبرغ وفروعًا في المدن الروسية. أصبح العمل الهادف لتحسين الخدمات المصرفية وتوسيع نطاقها أساسًا لزيادة كبيرة في عدد عملاء بنك Petrovsky OJSC.

كان لتغيير المساهمين والإدارة العليا لبنك VEFC ، الذي حدث في نهاية أبريل 2009 ، وكذلك حصول البنك على وضع مؤسسة ائتمانية بمشاركة الدولة في رأس المال ، تأثير إيجابي على الموقف تجاه البنك. من جانب الأفراد. عكس الاتجاه التنازلي في المؤشرات الرئيسية التي تميز حجم العمليات لخدمة الأفراد ، والتي لوحظت في الفترة السابقة.انظر الشكل 10. وفي نفس الوقت ، زاد حجم الودائع لأجل بنسبة 6.6٪ ، والأرصدة على حسابات المعاشات التقاعدية في مكاتب البنك الإضافية - بنسبة 15.5٪ ، والأرصدة في حسابات البطاقات المصرفية - بنسبة 14.1٪.

الشكل 10 ديناميكيات ودائع الأفراد للفترة من 10.08-09-2009

كما زاد متوسط ​​الدخل الشهري للبنك من المعاملات مع الأفراد (التحويلات المالية ، وفواتير الخدمات ، والودائع الآمنة ، وما إلى ذلك) بشكل ملحوظ. إذا ، للمقارنة ، في فبراير ومارس من هذا العام. بلغ متوسطهم 7.5 مليون روبل ، ثم في يونيو زاد دخل البنك إلى 8.3 مليون روبل ، في يوليو - إلى 8.6 مليون.

وبلغ عدد الحوالات التي نفذها البنك ، على سبيل المثال ، في ربيع هذا العام ، 15-16 ألف وحدة في الأسبوع ، 20 ألفاً.

بشكل منفصل ، أود أن أشير إلى زيادة كبيرة في أرصدة حسابات المتقاعدين الذين يتلقون معاشات تقاعدية مباشرة في مكاتب بنك بتروفسكي OJSC. كما تعلم ، يمكن خدمة المتقاعدين الذين يتلقون معاشًا تقاعديًا في البنك في كل من مكاتب البريد والمكاتب الإضافية للبنك. في الوقت نفسه ، فإن قائمة الخدمات المقدمة لهذه الفئة من العملاء في مكاتب إضافية أوسع مما هي عليه في مكاتب البريد. هذه الحقيقة يفهمها أيضًا أصحاب المعاشات أنفسهم ، اعتبارًا من يوليو 2009 ، يخدم البنك حوالي 1.2 مليون متقاعد. زادت أرصدة حسابات المتقاعدين للنصف الأول من العام بمقدار مليار روبل (53٪).

عند الحديث عن الكيانات القانونية ، تجدر الإشارة إلى أنه منذ مايو 2009 ، زادت أرصدة الحسابات بنسبة 20 ٪ - ما يصل إلى 7.5 مليار روبل. إذا فتح عملاء الشركات حوالي 150 حسابًا في الأسبوع في بنك بتروفسكي في بداية العام ، فسيتم فتح 250-270 حسابًا جديدًا في الأسبوع بحلول نهاية سبتمبر 2009. ويبلغ العدد الإجمالي لحسابات الكيانات القانونية الآن 67000 حساب.

وفقًا لمجلة Expert ، احتل بنك بتروفسكي المرتبة 41 في تصنيف أكبر 100 بنك في روسيا في عام 2008 اعتبارًا من 01.01.2009. يعتبر البنك من بين 30 بنكًا رائدًا في جذب الودائع من الأفراد في عام 2008 في المرتبة 26

2.2 أنواع ودائع بنك Petrovsky OJSC

تعتبر الودائع المنزلية ذات أهمية كبيرة في قاعدة موارد بنك Petrovsky OJSC. وهكذا ، اعتبارًا من 1 سبتمبر 2009 ، بلغت ودائع الأسر 80.0٪ من إجمالي الموارد. هذا أمر طبيعي تمامًا ، لأن بتروفسكي تولي باستمرار اهتمامًا خاصًا لرواسب السكان.

النظر في التيار اعتبارًا من 01.09.2009. أنواع الودائع وشروطها. يمكن تقسيمها إلى ثلاث مجموعات رئيسية: الودائع لأجل ، ودائع التقاعد والودائع تحت الطلب.

جدول رقم 1 أنواع الودائع اعتبارًا من 01.10.2009

أنواع الودائع	مصطلح الإيداع ، الإطالة	مقدار الدفعة المقدمة والاشتراكات الإضافية	ملحوظة	سنوي ٪
حفظ في شباك	أي	ما لا يقل عن 10 روبل. يضيف. المساهمات غير محدودة	0,15
الخريف	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 1000 روبل من 100 دولار من 100 يورو		4.35-14.70
تقاعد الخريف	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 1000 روبل من 100 دولار من 100 يورو	يضيف. المساهمات / رسملة المدفوعات ، لا يتم توفير الإطالة	4.55-14.90
بتروفسكي كلاسيك	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 1000 روبل من 100 دولار من 100 يورو.		4.10-14.70
Petrovsky-classic بدفعة شهرية٪	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 1000 روبل من 100 دولار من 100 يورو	يضيف. المساهمات / المدفوعات غير متوفرة. ٪ دفعة شهرية	3.10-13.70
بتروفسكي التراكمي	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 1000 روبل من 300 دولار من 300 يورو الاشتراكات من 500 روبل ، 50 دولارًا ، يورو	يضيف. لم يتم توفير مدفوعات الرسملة	5.10-13.70
الفائدة المركبة بتروفسكي	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 1000 روبل من 100 دولار من 100 يورو	يضيف. مساهمات / مدفوعات ، غير مقدمة	3.60-14.20
بيتروفسكي متعدد العملات	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 30000 فرك من 1000 دولار من 1000 يورو المساهمات غير محدودة	يضيف. مدفوعات الرسملة ، لا يتم توفير الإطالة	6.35-13.70
بتروفسكي العالمية	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 10000 فرك من 300 دولار من 300 يورو الاشتراكات من 1000 روبل ، 50 دولارًا ، يورو	لم يتم توفير الأحرف الكبيرة	4.60-13.95
بتروفسكي- VIP	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات	من 300000 فرك من 10000 دولار من 10000 يورو	يضيف. المساهمات / رسملة المدفوعات ، غير مقدمة	5.55-15.20
وديعة مدخرات التقاعد	سنتان	المساهمات غير محدودة	لم يتم توفير تمديد	12.50
الحساب الجاري للمتقاعد	أي	5-7

يوضح الجدول رقم 1 أن أغلى الودائع للعملاء الأفراد هي ودائع معاش الخريف ، والخريف ، و Petrovsky-classic و Petrovsky-VIP. هذا بسبب شروط هذه الأنواع من الودائع ، أي عدم وجود رسملة شهرية للفائدة ، أو مبلغ كبير من الوديعة ، على سبيل المثال ، في Petrovsky-VIP.

يمكن ملاحظة أن مكانة خاصة في خط الودائع تشغلها الودائع التي تستهدف المتقاعدين. وبالتالي ، يمكننا أن نستنتج أن Bank Petrovsky OJSC يقدم مجموعة واسعة من الودائع التي تستهدف قطاعات السوق المختلفة. في الوقت نفسه ، يتم إيلاء اهتمام خاص للمتقاعدين ، الذين يتم توفير خط ودائع لهم يسمح لهم بأخذ مصالحهم في الاعتبار. يرجع التخصيص الخاص للودائع لأصحاب المعاشات إلى حقيقة أنهم جزء مهم من المودعين لبنك بتروفسكي OJSC.

إذا أخذنا في الاعتبار الشروط الإضافية للودائع ، المقدمة لكل وديعة على حدة في الملحق رقم 1 ، فيمكننا تتبع الاتجاه التالي في استخدام معيار مثل الإطالة. إذا كان هناك تمديد للإيداع في شروط الاتفاقية ، فسيكون هناك معدل فائدة أقل بكثير من معدل الفائدة على الودائع بدون إطالة.

عند تحليل مساهمات (ودائع) JSC Bank Petrovsky ، يمكنك الانتباه إلى ما يلي:

عند تحديد أسعار الفائدة ، يربط البنك دائمًا الودائع (الودائع) بفترة الاستثمار. لذلك ، على سبيل المثال ، معدل الفائدة على الوديعة "عند الطلب" هو 0.15٪ ، وسعر الفائدة على "وديعة مدخرات التقاعد" لمدة سنتين هي 12.5٪ ؛

مبلغ الإيداع مرتبط أيضًا بسعر الفائدة. لذلك ، على سبيل المثال ، وديعة Petrovsky التراكمية لمدة سنة واحدة ويوم واحد) بمبلغ 1 إلى 700 تريليون. مقبولة بنسبة 13.25٪ سنويا ، ونفس الودائع بمبلغ 700 تريليون طن. وما فوق بالفعل أقل من 13.70٪ ؛

سعر الفائدة على الودائع بالروبل ليس أقل من معدل التضخم ، مما يوفر الودائع من الاستهلاك ؛

انطلاقاً من حقيقة أن الدخل في شكل فائدة يتلقاها دافعو الضرائب على الودائع في البنوك لا يخضع للضرائب إذا:

تُدفع الفائدة على الودائع بالروبل ضمن المبالغ المحسوبة على أساس معدل إعادة التمويل الحالي لبنك روسيا (10٪) ، بزيادة خمس نقاط مئوية ,

لا يتجاوز المعدل المعمول به 9 بالمائة سنويًا للودائع بالعملات الأجنبية ؛

وتجدر الإشارة إلى أن جميع الودائع المقترحة لا تخضع للضرائب (باستثناء Petrovsky - VIP).

بالنسبة للكيانات القانونية ، يقدم بنك Petrovsky OJSC لعملائه خيارات متنوعة لوضع أموال مجانية مؤقتًا لفترات مختلفة:

· الودائع لأجل بالروبل الروسي والعملات الأجنبية.

· الكمبيالات من بنك "بتروفسكي" بالروبل الروسي والعملات الأجنبية.

يقدم البنك للكيانات القانونية أداة مالية متوسطة الأجل - وديعة بنكية.

تصدق اتفاقية الإيداع على مبلغ الإيداع المقدم للبنك وحق المودع في استلام مبلغ الإيداع والفائدة المنصوص عليها في الاتفاقية ، بعد انقضاء الفترة المحددة. يتم دفع الفائدة على الوديعة شهريًا أو دفعة واحدة بعد انتهاء العقد. يتم تحديد سعر فائدة ثابت لكامل مدة الوديعة. لا يجوز للبنك من جانب واحد تخفيض أو زيادة سعر الفائدة المنصوص عليه في الاتفاقية. يتم تحديد أسعار الفائدة اعتمادًا على شروط إيداع الأموال. وفقًا لذلك ، يعتمد السعر على مبلغ الإيداع ومدته. إذا طالب المودع بإعادة مبلغ الإيداع قبل انتهاء العقد ، يتم دفع الفائدة بمعدل 0.01٪ سنويًا.

2.3 تحليل محفظة الودائع

الهدف الرئيسي لسياسة الإيداع الخاصة ببنك بتروفسكي OJSC هو جذب المبلغ الأمثل من الأموال (حسب الشروط والعملات) اللازمة والكافية للعمل في الأسواق المالية ، بشرط ضمان الحد الأدنى من التكاليف.

يتم جذب الموارد في سياق عمليات محددة تنص عليها التراخيص المصرفية الحالية. في الوقت نفسه ، الأدوات الرئيسية التي يستخدمها بنك Petrovsky OJSC لجذب الموارد هي:

o فتح ومسك حسابات الكيانات القانونية والأفراد ، بما في ذلك استلام الأموال من هذه الحسابات ؛

o فتح ومسك حسابات البنوك الأخرى ، بما في ذلك استلام الأموال في هذه الحسابات.

يمكن توسيع قائمة أدوات جمع الأموال في سياق الأنشطة المصرفية الأخرى. في سياق إجراء عمليات الإيداع ، تسترشد أقسام البنك بتشريعات الاتحاد الروسي ، ولوائح البنك المركزي للاتحاد الروسي ، وميثاق البنك ، وهذه الوثيقة والوثائق الداخلية التي تنظم الإجراءات الفنية وشروط إجراء أنواع محددة من العمليات المصرفية. إذا تتبعنا الديناميكيات على مدار عدة سنوات ، فيمكننا ملاحظة زيادة مطردة في أرصدة حسابات الكيانات القانونية (الشكل 11):

الشكل 11 ديناميكيات أرصدة حسابات الكيانات القانونية لبنك Petrovsky OJSC

سنقوم بتحليل ودائع الأفراد باستخدام الجدول رقم 2:

تحليل محفظة ودائع "بنك" بتروفسكي "JSC" في عام 2008 (حسب تاريخ استحقاق الاستثمارات)

رقم ع / ص	اسم مقال نظام التوزيع العام	رصيد الحساب	قيمة MPS ، يتوقع أن تكون. فرك.		هيكل نظام التوزيع العام ، بالنسبة المئوية		التغييرات خلال الفترة (+/-)
			على 1.01.0 8 ج.	على 1.01.0 9 ج.	على 1.01.0 8 ج.	على 1.01.0 9 ج.	بالآلاف روبل	في٪
الودائع (د) ، إجمالي بما فيها:	Σ البند 1-7	19270123.00	18033769.00	100.00	100.00		-7%
أنا.	الودائع تحت الطلب (Dvostr) ، إجمالي	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609		290832.00	1	2	40013	15.9
ثانيًا.	الودائع لأجل ، إجمالي		17742937.00	99	98		-6.8
1.	لمدة تصل إلى 30 يومًا	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.	لمدة 30-90 يوم	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	1109708	2	6		148
3.	لمدة 91-180 يوم	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	2247860	3590845	12	20	1342985	59.7
4.	لمدة 181 يومًا إلى سنة واحدة	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	5946184	5155936	31	29	-790248	-13.3
5.	لمدة 1 إلى 3 سنوات	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43	-2493125	-24.1
6.	لمدة تزيد عن 3 سنوات	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

مثل هذا التحليل يجعل من الممكن تحديد ميزات سياسة الإيداع الخاصة بالبنك وتحديد الشروط التقريبية بشكل عام لوضع موارد البنك. على وجه الخصوص ، تتيح نتائج التحليل إمكانية استخلاص استنتاج حول جذب الموارد من حيث تكلفتها ("باهظة الثمن" / "رخيصة"): الودائع لأجل أغلى بكثير من أرصدة الحسابات تحت الطلب.

بالإضافة إلى ذلك ، لصياغة الاستنتاج النهائي بشأن تحليل الودائع حسب تاريخ الاستحقاق ، يُنصح بحساب المؤشرات التالية:

معامل الاستعجال لهيكل الودائع (د في د):

d في D = Ds / D ، حيث Ds هو حجم الودائع لأجل ؛ D هو الحجم الإجمالي للودائع.

اعتبارًا من 01.01.2008 98٪

اعتبارًا من 01.01.2009 98٪

يميز معدل النضج العالي لهيكل الودائع درجة ثبات قاعدة الموارد واستقرارها.

بشكل عام ، يجب تقييم النمو في حصة الودائع لأجل في إجمالي مبلغ الودائع المصرفية بشكل إيجابي ، لأن. الودائع لأجل باعتبارها العنصر الأكثر استقرارًا في محفظة الودائع توفر مستوى مقبولًا وتسمح بزيادة سيولة البنك وإجراء عمليات توظيف الموارد لفترات أطول.

حصة الودائع لأجل (Ds) في إجمالي مبلغ المطلوبات (P): d = Ds / P.

اعتبارًا من 01.01.2008 38.5٪

اعتبارًا من 01.01.2009 21.4٪

نسبة هيكل الالتزام (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

اعتبارًا من 01.01.2008 1.3٪

اعتبارًا من 01.01.2009 0.1٪

يميز المؤشر استقرار الموارد المالية للبنك. فكلما انخفضت قيمة المؤشر ، انخفضت الحاجة النسبية للبنك للأصول السائلة ، بسبب هيكل الخصوم.

يوضح الشكل 12 أن أكبر حجم للأموال التي تم جذبها يقع على ودائع تزيد مدتها عن 181 يومًا وأكثر من عام.

الشكل 12 هيكل ودائع "بنك" بتروفسكي "JSC" حسب الشروط اعتبارًا من 01.01.2009

بدءًا من عام 2005 ، قام JSC Bank Petrovsky بزيادة محفظة الودائع الخاصة به بشكل مطرد ، كما يتضح من الشكل 13.

الشكل 13 ديناميات الأرصدة على حسابات الأفراد

هزت الأزمة المصرفية في أكتوبر 2008 استقرار البنك ، لكن اليوم استقر كل شيء

2.4 تنظيم تشكيل وتنفيذ سياسة الإيداع

ترتبط سياسة الإيداع الخاصة بـ JSC Bank Petrovsky ارتباطًا وثيقًا بسياسة الائتمان وسعر الفائدة للبنك ، كونها أحد عناصر السياسة المصرفية ككل.

تتكون سياسة الإيداع من تخصيص ما يلي

تحديد الأهداف وتحديد أهداف سياسة الإيداع.

تخصيص الإدارات ذات الصلة المشاركة في تنفيذ سياسة الإيداع ، وتوزيع صلاحيات الموظفين ؛

تطوير الإجراءات والإجراءات الفنية اللازمة لإجراء العمليات المصرفية التي تضمن استقطاب الموارد.

تنظيم الرقابة والإدارة في العمليات المصرفية الهادفة إلى جذب الموارد.

عند صياغة سياسة الإيداع ، يتم أخذ المبادئ المحددة التالية بعين الاعتبار:

مبادئ لضمان المستوى الأمثل للتكاليف (مع الأخذ في الاعتبار استلام الدخل اللاحق من تخصيص الموارد) ؛

مبدأ الأمان في إجراء عمليات الإيداع والحفاظ على مصداقية البنك.

يسمح الامتثال للمبادئ المذكورة أعلاه للبنك بتشكيل اتجاهات استراتيجية وتكتيكية في تنظيم عملية الإيداع ، وبالتالي ضمان كفاءة وتحسين سياسة الإيداع.

تستند سياسة الإيداع الخاصة بـ JSC Bank Petrovsky إلى:

مواضيع علاقات الإيداع (فيما يتعلق بالأفراد والكيانات القانونية) ؛

الأدوات المصرفية المستخدمة لجذب الموارد ؛

شروط جذب الموارد (سياسة الودائع قصيرة الأجل ومتوسطة وطويلة الأجل) ؛

أغراض الجاذبية (للاستثمار ، الإقراض ، الحفاظ على السيولة الحالية) ؛

الجرأة في مسائل جذب الموارد وسياسة التسعير ذات الصلة ودرجة مخاطر العمليات الجارية.

تنص سياسة الإيداع الخاصة بـ JSC Bank Petrovsky على ما يلي:

تحليل سوق الودائع.

o تحديد الأسواق المستهدفة لتقليل مخاطر الودائع ؛

o تقليل النفقات في عملية جذب الأموال ؛

o تعظيم الاستفادة من إدارة محفظة الودائع من أجل الحفاظ على المستوى المطلوب لسيولة البنك وزيادة استقراره.

JSC Bank Petrovsky ، عند إجراء سياسة الإيداع الخاصة به ، يأخذ في الاعتبار العوامل التالية:

التغييرات في التشريعات الضريبية ؛

الوضع الحالي واتجاهات السوق المالية ، سواء من حيث جذب الموارد وتخصيصها ؛

التغييرات التي تم إجراؤها على حساب المعايير المصرفية ؛

التغيير في معدل إعادة التمويل للبنك المركزي للاتحاد الروسي ؛

الحدود والأرقام الرقابية التي وضعها البنك نفسه للعمليات المصرفية الجارية.

يتم تنفيذ سياسة الإيداع الخاصة بالبنك في سياق عمليات مصرفية محددة ، مما يسمح بجمع الأموال. في الوقت نفسه ، يقوم بنك "بتروفسكي" JSC "بنك" بتروفسكي بإجراء عمليات الإيداع ، أي أنه يجذب الأموال بالشروط التالية:

س تكرار.

س الاستعجال.

o الدفع (عندما يتم توفيره بموجب الاتفاقيات ذات الصلة) ؛

o الدعاية (بخصوص شروط جمع الأموال).

يتمثل المبدأ الرئيسي لعمل البنك في سياق عمليات الإيداع في ضمان حجم الموارد المطلوبة للتشغيل العادي للبنك ، والتي يتم تحقيقها بأقل تكلفة لشرائها.

يتم تحقيق المبدأ الرئيسي من خلال تنويع محفظة الموارد المالية المستقطبة وفقًا لمصادر جذبها وهيكلها ، وربط حجم وهيكل هذه الموارد (حسب العملة وتاريخ الاستحقاق) بحجم وهيكل الأصول.

من المتطلبات الإلزامية في تحديد الشروط الممكنة لجذب الموارد إجراء تحليل أولي للاتجاهات المحتملة لإنفاق الموارد التي تم جذبها مع تقييم النتائج المالية والتغييرات الهيكلية نتيجة للعمليات المصرفية المقترحة.

الاتجاه الرئيسي لسياسة الإيداع في "بنك" بتروفسكي هو فتح حسابات الأفراد والاحتفاظ بها.

أرصدة الأموال في حسابات الأفراد - يشكل عملاء البنك جزءًا كبيرًا من إجمالي حجم الأموال التي يجذبها البنك. ومع ذلك ، من المفترض أن تحظى مسألة تكثيف العمل مع الأفراد باهتمام متزايد.

تعتمد سياسة البنك في العمل مع الأفراد بشكل أساسي على العمل مع مجموعة واسعة من الأفراد ، والتي يتم تسهيلها من خلال شبكة متطورة من الفروع. كتلة أخرى من العملاء هم موظفو المؤسسات والشركات التي هي عملاء البنك. يفتح البنك ويحتفظ بحسابات للأفراد بالروبل والعملات الأجنبية على أساس الاتفاقات القائمة ، والتي تختلف حسب الحاجة الملحة للحسابات.

تنص سياسة التسعير الخاصة بالبنك في التعامل مع العملاء - الأفراد على ما يلي:

لا توجد رسوم على أرصدة الأموال المودعة في الحسابات الجارية للأفراد.

توافر رسوم على أرصدة الأموال المودعة في حسابات الوقت (الودائع) للأفراد ، والتي يتم تحديد مبلغها بناءً على الشروط الأساسية لجمع الأموال المعتمدة من قبل مجلس إدارة البنك.

يتخذ البنك إجراءات تهدف إلى زيادة حصة الموارد لأجل من المبلغ الإجمالي للأموال على حسابات الأفراد ، والتي تخدمها سياسة سعر الفائدة في البنك ، والتي تنص على خلق ظروف تنافسية لجذب الأموال من الأفراد. هذه هي الطريقة التي يدير بها البنك برنامج المكافآت "الفائدة المميزة" للمودعين المنتظمين.

يتم تسهيل تدفق الأموال من الأفراد بشكل مباشر أو غير مباشر من خلال الخدمات الإضافية التي يقدمها البنك للأفراد. ومن بين هذه الخدمات إصدار البطاقات البلاستيكية وصيانتها ، وتحويل الأموال ، ودفع المرافق ، وإيجار الخزائن.

اتجاه آخر مهم لسياسة الإيداع الخاصة بـ "بنك" بتروفسكي "JSC" هو فتح الحسابات والاحتفاظ بها للكيانات القانونية.

المصدر الرئيسي لتشكيل قاعدة موارد البنك هو رصيد الأموال في حسابات الكيانات القانونية - عملاء البنك.

تعتمد سياسة البنك في التعامل مع الكيانات القانونية بشكل أساسي على العمل مع العملاء الحاليين للبنك ، وكذلك على جذب عملاء جدد.

يجب تسهيل تحسين استدامة قاعدة موارد البنك (من حيث الحجم والتوقيت) من خلال:

تطوير الأعمال من قبل عملاء البنك الحاليين ؛

فتح حسابات مع البنك من قبل المؤسسات والشركات - الأطراف المقابلة وشركاء العملاء الحاليين للبنك ؛

تراكم التدفقات المالية المتعلقة بتنفيذ البرامج والمشاريع المنفذة بمشاركة عملاء البنك.

يفتح البنك ويحتفظ بحسابات للكيانات القانونية بالروبل والعملات الأجنبية على أساس الاتفاقات القائمة. تنص سياسة التسعير التي يتبعها البنك في العمل مع العملاء - الكيانات القانونية ، على عدم دفع أرصدة الأموال المحتفظ بها عند التسوية حسابات الكيانات القانونية ، باستثناء حالات تحديد رسوم فردية للأرصدة في حسابات الشركات والمؤسسات.

نظرا للطلبات المتزايدة من البنك المركزي للاتحاد الروسي بخصوص
زيادة مستوى السيولة ، المعبر عنه في الحاجة إلى الامتثال اليومي للمعايير المصرفية ، وكذلك السعي لتحقيق التوازن بين الموارد والأصول حسب تاريخ الاستحقاق ، يتخذ البنك تدابير تهدف إلى زيادة حصة الموارد لأجل في إجمالي مبلغ الأموال في الحسابات من الكيانات القانونية. تتضمن هذه الأنشطة العمل الشخصي مع عملاء محددين ، بما في ذلك:

تتبع حركة الأموال على حسابات العملاء - الكيانات القانونية ، واختيار العملاء الواعدين بناءً على المعلومات الواردة من حيث تكوين قاعدة موارد عاجلة على أساس قاعدة بيانات العملاء ؛

تهيئة الظروف للعملاء - الكيانات القانونية ، وتحفيز تحويل جزء من الأموال من الحسابات الجارية إلى الحسابات العاجلة ؛

إبلاغ العملاء في الوقت المناسب - الكيانات القانونية بشروط خدمة العملاء الجديدة.

كجزء من حل مهام توسيع دائرة الكيانات القانونية التي يخدمها البنك ، وزيادة قاعدة موارد البنك على حساب الأموال المتراكمة على حسابات الكيانات القانونية ، يتم إعطاء الأهمية القصوى لتهيئة الظروف للعملاء التي تسهل التدفق من الموارد المالية للبنك. قد تشمل هذه الشروط سياسة التعريفة التنافسية للبنك مقارنة بالبنوك الأخرى ، ومرونة البنك في تحديد الرسوم للأموال المقترضة ، وشروط الخدمة المواتية للعملاء ، بما في ذلك الحصول على القروض ، وإمكانية خدمة العملاء عن بُعد من خلال نظام Client-Bank ، إلخ. .

الفصل الثالث: تحسين سياسة الإيداع

3.1 أدوات لتحسين سياسة الإيداع لبنك Petrovsky OJSC

كان عام 2008 عاما صعبا للنظام المصرفي في جميع أنحاء العالم. على الرغم من افتراضات وتوقعات عدد من الخبراء ، أثرت الأزمة المالية أيضًا على بنك Petrovsky OJSC. على الرغم من الوضع الإشكالي في السوق المصرفية ، واصل OJSC Bank Petrovsky تطوره. في أعقاب نتائج سبتمبر 2009 ، تغلب البنك بشكل كامل على كافة الصعوبات وحقق نتائج مالية عالية.

تتمثل إحدى المشكلات التي تواجه البنوك التجارية حاليًا في تكوين قاعدة موارد. لقاعدة الموارد تأثير مباشر على السيولة والملاءة المالية للبنك التجاري. يعتمد نطاق نشاط البنك التجاري ذاته ، وبالتالي مقدار الدخل الذي يتلقاه ، بشكل صارم على حجم الموارد التي يكتسبها البنك في سوق الموارد المختلفة ، وعلى وجه الخصوص ، موارد الودائع. ومن ثم هناك صراع تنافسي بين البنوك لجذب الموارد.

يعد تكوين قاعدة الموارد ، التي لا تشمل فقط جذب عملاء جدد ، ولكن أيضًا التغيير المستمر في هيكل مصادر جذب الموارد ، جزءًا لا يتجزأ من إدارة الأصول والخصوم المرنة للبنك التجاري. تتضمن الإدارة الفعالة للمسؤوليات تنفيذ سياسة إيداع مختصة. خصوصية هذا المجال من النشاط هو أنه من حيث العمليات السلبية ، فإن اختيار البنك عادة ما يقتصر على مجموعة معينة من العملاء ، والتي يرتبط بها بقوة أكبر بكثير من المقترضين.

تؤدي الموارد المحدودة المرتبطة بتطوير المنافسة المصرفية إلى ارتباط وثيق ببعض العملاء. إذا كانت دائرة هؤلاء العملاء ضيقة ، فإن اعتماد البنك عليهم مرتفع للغاية. لذلك ، في رأينا ، من أجل تعزيز قاعدة الموارد ، تحتاج البنوك إلى سياسة ودائع متوازنة ، تقوم على الحفاظ على المستوى المطلوب من التنويع ، وضمان إمكانية جذب الأموال من مصادر أخرى والحفاظ على التوازن مع الأصول من حيث الشروط والأحجام وأسعار الفائدة.

من أجل توسيع إمكانات الموارد لبنك Petrovsky OJSC ، من الضروري تكثيف سياسة الإيداع الخاصة به. في هذا الصدد ، ينبغي أن يكون أحد مجالات الأولوية لعمل البنك هو الزيادة التدريجية في محفظة الودائع من خلال سياسة إيداع مختصة تهدف ، على وجه الخصوص ، إلى توسيع قائمة الودائع المتاحة للعملاء ، وإدخال أنواع جديدة من الخدمات لراحتهم. .

يجب أن تأخذ سياسة الإيداع الخاصة ببنك بتروفسكي في الاعتبار احتياجات جميع الفئات الاجتماعية والعمرية للمواطنين - العاملين والمتقاعدين والشباب ومتوسطي العمر ، كما ينبغي تصميمها للأشخاص ذوي مستويات الدخل المختلفة.

مع كل عميل ، يجب أن يسعى OJSC Bank Petrovsky إلى إقامة شراكات طويلة الأجل. تحقيقا لهذه الغاية ، يجب على البنك توقع تطور احتياجات العملاء ، وتطوير وتقديم مجموعة كاملة من المنتجات والخدمات المصرفية.

وبالتالي ، يمكن أن يقدم Bank Petrovsky OJSC نوعًا جديدًا من الودائع لتجميع الأموال من أجل التعليم أو هدية للطفل. الحد الأدنى للإيداع الأولي هو 10000 روبل. يتم فتح الوديعة لمدة عام ، مع استحقاق 13٪ سنويًا بالروبل مع إمكانية استثمار إضافي. إذا بقي مبلغ الإيداع والفائدة المستحقة في نهاية المدة للمدة التالية على نفس نوع الإيداع ، فستتاح للعميل فرصة الحصول على مكافأة بنسبة 0.5 ٪ من سعر الفائدة الساري في وقت إطالة لهذا النوع من الودائع. من الممكن إجراء عروض ترويجية ومنح جوائز للمستثمرين النشطين.

من أجل جذب جيل الشباب من عملائه ، يمكن لبنك Petrovsky OJSC استكمال قائمة الودائع بأنواع جديدة من الودائع التي تستهدف هذه المجموعة من السكان ، على سبيل المثال ، تقديم وديعة للطلاب. يُقترح تقديم الشروط التالية لهذا الإيداع: مدة الإيداع - سنة واحدة (تمديد بأربعة أضعاف) ، وفتح فقط ببطاقة هوية الطالب ، وفتح بطاقة بلاستيكية للإيداع وتحويل الفائدة إليها شهريًا ، وزيادة إلى يتم الحصول على المنحة. من أجل ضمان تدفق المودعين إلى هذا النوع من الودائع ، فمن المستحسن ، في رأينا ، تقديم بعض الحوافز التي تجذب العملاء المحتملين بين الشباب (على سبيل المثال ، بطاقات الخصم في المتاجر).

لأكبر قدر من مصلحة العملاء وتدفق الودائع ، يمكن لبنك Petrovsky OJSC تقديم دفع الفائدة على الودائع الموضوعة مقدمًا من أجل التعويض عن الخسائر التضخمية. في هذه الحالة ، فإن المستثمر ، عند إيداع الأموال لفترة معينة ، يتلقى على الفور الدخل المستحق له. ومع ذلك ، إذا تم إنهاء الاتفاقية قبل الموعد المحدد ، فسيقوم البنك بإعادة حساب الفائدة على الوديعة وسيتم خصم المبالغ الزائدة من مبلغ الإيداع. بالإضافة إلى توسيع نطاق الودائع ، من أجل تحسين سياسة الإيداع ، فإن البنك مدعو لإتقان إصدار الأوراق المالية ، أي شهادات الادخار. سيتمكن الكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد من شراء شهادة إيداع. الحد الأدنى للإيداع الصادر عن شهادة الإيداع هو 100000 روبل. الحد الأقصى لفترة إصدار شهادة الإيداع هي سنتان ، ويتم إصدار شهادة الإيداع على أساس اتفاقية الإيداع البنكي ، ويتم دفع الفائدة على الشهادة بالتزامن مع استردادها.

يتم سداد قيمة الشهادة من قبل البنك في تاريخ المطالبة بالمبلغ عليها بناءً على طلب للدفع وعند تقديم شهادة إيداع.

يمكن تقديم شهادة الإيداع للدفع قبل الموعد المحدد. في حالة التقديم المبكر للشهادة للدفع ، يدفع البنك مبلغ الوديعة والفائدة المدفوعة على الوديعة تحت الطلب السارية وقت تقديم الشهادة للدفع.

وبالتالي ، عند تطوير سياسة الإيداع ، يجب أن يسترشد البنك بمعايير معينة لتحسينه ، من بينها ما يلي:

- علاقة الإيداع والائتمان والعمليات الأخرى للبنك للحفاظ على استقراره وموثوقيته واستقراره المالي ؛

- تنويع موارد البنوك لتقليل المخاطر ؛

- تجزئة محفظة الودائع (حسب العملاء) ؛

- نهج متباين لمجموعات العملاء المختلفة ؛

- تنافسية المنتجات والخدمات المصرفية.

هذه بعض الطرق الممكنة لتحسين سياسة الإيداع الخاصة ببنك بتروفسكي OJSC وتعزيز دوره في ضمان استدامته. في الختام ، يمكننا القول أن كل بنك يطور سياسة الإيداع الخاصة به ، وتحديد أنواع الودائع وشروطها وفوائدها ، وشروط إجراء عمليات الإيداع ، مع الاعتماد على خصوصيات أنشطته ومراعاة عامل المنافسة من البنوك الأخرى والعمليات التضخمية التي تحدث في الاقتصاد.

3.2 نظام تأمين الودائع في الاتحاد الروسي وتحسينه

جذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد ، تعتبر العمليات على حسابات الودائع من الأنشطة الرئيسية للبنوك. في الوقت نفسه ، يؤدي فشل البنوك إلى خسارة المودعين لأموالهم. يمكن ضمان سلامة الودائع المصرفية في مثل هذه الحالات من خلال آلية تأمين الودائع.

أحد مظاهر استقرار الاقتصاد الروسي هو الاتجاه الواضح نحو نمو الدخل الحقيقي للسكان ، على التوالي ، إمكانات المدخرات. تعتبر المدخرات النقدية للمواطنين احتياطيًا مهمًا لزيادة قاعدة موارد القطاع المصرفي ، وهو أمر ضروري للغاية لتوسيع فرص الاستثمار. لذلك ، فإن مهمة تكثيف عملية تعبئة الموارد المالية للأفراد في ودائع لها أهمية اقتصادية كلية لبلدنا.

وفقًا لخبراء محليين وأجانب بارزين ، فإن العامل الرئيسي الذي يعيق الحل الناجح للمشكلة قيد الدراسة هو انخفاض مستوى ثقة الجمهور في البنوك التجارية. لتغيير هذا الوضع ، اعتمدت حكومة الاتحاد الروسي وبنك روسيا مجموعة كاملة من التدابير. من بين أهمها ، من المشروع إدخال إطار تشريعي لتأمين الودائع. يوفر هذا القانون الاتحادي الأساس القانوني اللازم للحماية المركزية لمصالح المودعين ، ويضع الأسس التنظيمية لنظام تأمين الودائع ، وينظم العلاقات القانونية والمالية الناشئة في سياق عمله.

لاحظ الخبراء المستقلون وممثلو المجتمع المصرفي بالإجماع تأثيره الإيجابي على تطوير أعمال المدخرات في روسيا الحديثة. في الوقت نفسه ، أتاح تحليل نتائج عمل النظام تحديد وجود عدد من القضايا العالقة والمثيرة للجدل. وهي تتعلق بالجهاز المفاهيمي ، والمنهجية العامة لتأمين الإيداع الإجباري ، وآليات تطبيقه ، وأخيراً ، وظائف وسلطات الوكالة التي تدير هذا النظام.

نظام التأمين على الودائع هو مجموعة من الإجراءات التي تهدف إلى حماية الودائع وضمان عائدها المضمون بالكامل (أو جزئيًا) في حالة إفلاس مؤسسة مالية. يقوم نظام التأمين على الأسس التالية:

المشاركة الإلزامية في نظام تأمين الودائع ؛

الحد من مخاطر العواقب السلبية للمودعين في حالة فشل البنوك في الوفاء بالتزاماتها ؛

شفافية نظام تأمين الودائع ؛

الطبيعة التراكمية لتكوين صندوق تأمين الودائع الإلزامي على حساب الاشتراكات المنتظمة من البنوك المشاركة في نظام تأمين الودائع.

ومع ذلك ، فإن العامل الرئيسي الذي يحدد نوع نظام حماية الودائع هو المستوى الاقتصادي لتطور البلاد: درجة تطور النظام النقدي ، وحصة ملكية الدولة في القطاع المصرفي ، وكذلك احتمال حدوث أزمة مصرفية ، وهو حافز مهم لإدخال آلية أكثر فعالية لحماية الودائع.

إن العامل الأكثر أهمية في إعادة توزيع الأموال بين البنوك ، بالطبع ، هو سياسة سعر الفائدة للبنوك. سيؤدي إدخال أي ضمانات جديدة محسّنة إلى انخفاض أسعار الفائدة على الودائع في البنوك التجارية ، وستبقى معدلات الفائدة المرتفعة فقط في البنوك الأكثر خطورة وعدوانية التي تحتاج إلى أموال إضافية ، والتي لا يكون تحفيزها من بين أهداف الإنشاء. نظام جديد.

تم إجراء تعديلات على القانون الاتحادي الحالي بشأن تأمين الودائع من أجل تحسين كفاءة نظام تأمين الودائع للأفراد وزيادة ثقة الجمهور في البنوك. لننظر في تحسين معايير وآليات مراقبة التزام البنوك بمتطلبات المشاركة في نظام تأمين الودائع بعد التعديلات التي أجريت عام 2008:

تم القضاء على عدم الدقة ، حيث أن المتطلبات المحددة للبنوك المشاركة في نظام تأمين الودائع تنطبق فقط على البنوك التي ، في يوم دخول هذا القانون الاتحادي حيز التنفيذ ، كان لديها إذن بجذب الأموال من الأفراد كودائع وفتحها والمحافظة عليها. الحسابات المصرفية للأفراد. وفقًا للصياغة الجديدة ، لا يجب أن ترضي البنوك التي لديها الإذن المناسب من بنك روسيا فحسب ، بل يجب أيضًا تلبية طلبات المتقدمين لإصداره.

بالإضافة إلى ذلك ، تم توضيح متطلبات البنوك المشاركة في نظام تأمين الودائع ، حيث كان من المتصور سابقًا أن يصبح البنك مشاركًا في نظام تأمين الودائع إذا استوفى في نفس الوقت الشروط التالية:

يعترف بنك روسيا بالمحاسبة والتقارير الخاصة بالبنك على أنها موثوقة ؛

يلتزم البنك بالنسب الإلزامية التي وضعها بنك روسيا ؛

يعترف بنك روسيا بأن الاستقرار المالي للبنك كافٍ ؛

لا يخضع البنك للإجراءات المنصوص عليها في التشريعات المصرفية ، ولا توجد أسباب لتطبيقها (بما في ذلك فرض حظر على بعض العمليات المصرفية ، وتحصيل الغرامات من مؤسسة ائتمانية ، وتنفيذ تدابير لمنع الإفلاس ).

تمت إضافة مطلب آخر: امتثال البنك للإجراءات المعمول بها للإفصاح إلى دائرة غير محدودة من المعلومات حول الأشخاص الذين لديهم تأثير كبير (مباشر أو غير مباشر) على القرارات التي تتخذها هيئات إدارته. في الوقت نفسه ، يلتزم بنك روسيا باتخاذ قرار بشأن فرض حظر على قبول ودائع الأموال من الأفراد إذا كان البنك لا يفي بالمتطلبات المنصوص عليها خلال فترة معينة. وبالتالي ، على وجه الخصوص ، ثبت أن البنك لا يفي بمتطلبات المشاركة في نظام تأمين الودائع في الحالات التي:

يعترف بنك روسيا بمحاسبة البنك وتقاريره على أنها غير موثوقة لمدة ثلاثة أشهر متتالية ؛

فشل البنك في الامتثال لنفس النسبة الإلزامية من بين تلك التي حددها بنك روسيا لمدة ستة أشهر متتالية. يعد عدم الامتثال للنسبة الإلزامية في شهر الإبلاغ انتهاكًا إجماليًا لمدة ستة أيام عمل أو أكثر خلال هذا الشهر ؛

بالإضافة إلى ذلك ، يحق لبنك روسيا اتخاذ قرار بفرض حظر على تلقي الودائع من الأفراد في الحالات التي:

1) اعتراف بنك روسيا بأن المحاسبة والتقارير الخاصة بالبنك غير موثوقة ؛

2) فشل البنك في الامتثال لنفس النسبة الإلزامية من بين تلك التي حددها بنك روسيا لمدة شهرين متتاليين ؛

3) تم تصنيف البنك على أنه "غير مرض" لمدة شهرين متتاليين لنفس مجموعة المؤشرات (تقييمات رأس المال ، الأصول ، السيولة ، وكذلك تقييمات جودة إدارة البنك وعملياته ومخاطره).

4) إذا كان لدى البنك تصنيف "غير مرض" لنفس مجموعة المؤشرات (تقييمات رأس المال والأصول والسيولة) لستة تواريخ شهرية متتالية أو لتاريخين ربع سنويين متتاليين ؛

5) إذا كان لدى البنك تصنيف "غير مرض" لمجموعة من المؤشرات لتقييم جودة إدارة البنك وعملياته ومخاطره ، وكذلك فيما يتعلق بإجراءات الإفصاح عن المعلومات لدائرة غير محدودة من الأشخاص حول الأشخاص الذين لديهم تأثير كبير (مباشر أو غير مباشر) على القرارات التي تتخذها هيئات إدارتها ، لمدة ثلاثة أشهر متتالية ؛

6) إذا كان لدى البنك تصنيف "غير مرض" لمجموعة من المؤشرات لتقييم الربحية لتاريخين ربع سنويين متتاليين.

كما أن البنوك ملزمة بالاحتفاظ بسجلات ليس فقط لالتزامات البنك تجاه المودعين ، ولكن أيضًا لمطالبات البنك المقابلة للمودع. يضمن الاحتفاظ بهذه السجلات استعداد البنك للتكوين ، عند حدوث حدث مؤمن عليه ، وكذلك في أي يوم بناءً على طلب بنك روسيا (في غضون سبعة أيام تقويمية من تاريخ استلام الطلب المحدد من قبل البنك) وهو سجل بالتزامات البنك تجاه المودعين. يتم تشكيل السجل بالطريقة والشكل الذي وضعه بنك روسيا بناءً على اقتراح الوكالة. تم تحديد تكوين الودائع الخاضعة للتأمين الإلزامي. وبالتالي ، فإن هذا التكوين يستثني الأموال المودعة في الحسابات المصرفية (الودائع) للمحامين وكتاب العدل وغيرهم من الأشخاص ، إذا تم فتح هذه الحسابات للأنشطة المهنية.

تم توسيع دائرة الأشخاص الذين يحق لهم الحصول على تعويض على الودائع بعد وقوع الحدث المؤمن عليه ، أي ورثة المودع. للوريث الحق في ممارسة حقوق المشترك المتوفى من لحظة إصدار الوريث بشهادة مناسبة للحق في الميراث أو وثيقة أخرى تؤكد حقه في الميراث أو الحق في استخدام أموال الموصي.

بالإضافة إلى ذلك ، تم تقديم قاعدة جديدة فيما يتعلق بالأموال الإضافية المستلمة على الإيداع (إلى حساب) بعد أن فرض بنك روسيا حظراً على جذب الأموال من الأفراد إلى الودائع. هذه الأموال (باستثناء الفوائد المتراكمة وفقًا لشروط الاتفاقية) لا تُضاف إلى الوديعة (إلى الحساب) ، ولكنها تخضع إما لإعادتها إلى الأشخاص الذين أصدروا تعليمات بإيداع الأموال في الوديعة (إلى account) ، أو بناءً على طلب فرد ، يتم تحويلها إلى حساب لنفس الفرد مفتوح مع بنك آخر مسجل في نظام تأمين الودائع.

ووفقًا للتعديلات التي تم إجراؤها ، تم تكليف الوكالة بوظائف أمين الإفلاس (المصفي) في حالة إفلاس مؤسسات الائتمان. بالإضافة إلى ذلك ، من المتوخى أن تُمنح الوكالة الحق في إجراء معاملات بيع الممتلكات (الضمان) ، وهو ضمان للوفاء بالتزامات مؤسسات الائتمان - الأطراف المقابلة لبنك روسيا.

مما سبق ، يمكننا أن نستنتج أن السبب الرئيسي لتحسين آلية تأمين الودائع في الاتحاد الروسي هو عدم الموثوقية المالية لمعظم المؤسسات المالية القائمة والخسائر الفادحة للسكان من انهيار أكبر البنوك الخاصة خلال الوضع المالي غير المستقر من اقتصاد البلاد.

كما هو معروف ، كانت أشد عواقب الأزمات المصرفية في مختلف البلدان هي أزمة انعدام ثقة الجمهور في النظام المصرفي. من الواضح تمامًا أنه لا توجد إجراءات إدارية يمكن أن تجبر السكان على الاحتفاظ بأموال مجانية في البنوك. نحن بحاجة إلى تدابير اقتصادية وإنشاء دعم تنظيمي وقانوني مناسب لعمل نظام حماية الودائع المصرفية. في ظل هذه الظروف ، تأتي مسألة إنشاء نظام لحماية ودائع المواطنين من خطر الضياع في المقدمة في تنفيذ إجراءات لاستعادة ثقة الجمهور في البنوك. ينتج عدم الاستقرار السياسي والاقتصادي عن:

انخفاض نشاط الادخار وزيادة الاستهلاك على حساب صناديق الادخار ، مع انخفاض الفائدة في الدخل المستلم على الودائع في شكل فوائد ؛

انخفاض نشاط السكان في الاستثمار في الأوراق المالية ؛

تحويل الأموال من منطقة الروبل إلى منطقة العملة.

لذلك ، في رأينا ، تواجه الدولة الروسية الحديثة مهامًا مهمة في تحسين نظام التأمين ، تتعلق أولاً بتحفيز النمو الاقتصادي ، وثانيًا ، زيادة مستوى حماية الحقوق والمصالح المشروعة للفرد والمواطن.

وبالتالي ، تجدر الإشارة إلى أنه بالنسبة لبلدنا ، في ظروف عدم الاستقرار الاقتصادي العام ، والتضخم ، وعجز كبير في الميزانية ، وإنشاء العديد من البنوك ، وإعادة تنظيم النظام المصرفي ، إلخ. بكل دقة ، فإن السؤال الذي يطرح نفسه هو تحسين التأمين على الأنشطة المصرفية ، وضمان مصالح عملاء البنوك.

في ختام هذا الموضوع ، لا بد من القول إن مصداقية البنوك التجارية هي أحد العناصر الحاسمة في أنشطتها ، ومن التدابير المهمة لضمان الموثوقية تأمين الودائع ، والذي يتم استخدامه في جميع البلدان التي لديها أنظمة مصرفية عالية التطور. . في هذا الصدد ، يحتاج النظام المصرفي إلى زيادة ثقة المودعين المحتملين بشكل كبير في العودة الكاملة وفي الوقت المناسب للأموال الموكلة إلى البنك. سيساهم ذلك في حل المهمة الهامة المتمثلة في إشراك الموارد المالية في الاقتصاد التي يمتلكها السكان حاليًا على شكل روبل ونقد بالعملة الأجنبية بقيمة عشرات المليارات من الدولارات.

خاتمة

اليوم ، يمكن للبنوك التجارية أن تقدم للعملاء مجموعة متنوعة من المنتجات والخدمات المصرفية. جميع البنوك في الاتحاد الروسي عالمية في تفاصيلها. هناك مجموعة أساسية معينة ، والتي بدونها لا يمكن للبنك أن يوجد ويعمل بشكل طبيعي. من بينها ، يتم إعطاء الأفضلية لجذب أموال العملاء المجانية ووضعها مؤقتًا في الودائع.

الودائع هي مصدر مهم للموارد للبنوك التجارية. يمكن أن تكون حسابات الودائع متنوعة للغاية ويمكن أن يعتمد تصنيفها بشكل أساسي على معايير مثل مصادر الودائع والغرض المقصود منها ودرجة الربحية وما إلى ذلك.

تعد الموارد التي يتم جذبها مهمة للبنوك ، حيث تغطي البنوك من خلالها الحصة الأكبر من احتياجاتها من الأموال ، والتي تبلغ في المتوسط ​​40 ٪ من إجمالي موارد البنك التجاري.

في الوقت نفسه ، لا يسع المرء إلا أن يقول إن مثل هذا المصدر لتكوين الموارد المصرفية مثل الودائع له بعض العيوب. نحن نتحدث عن التكاليف المادية والنقدية الكبيرة للبنك عند جذب الأموال للودائع ، والنقد الحر المحدود. بالإضافة إلى ذلك ، فإن حشد الأموال للودائع يعتمد إلى حد كبير على العملاء وليس على البنك نفسه. لذلك ، فإن المنافسة بين البنوك في سوق الموارد الائتمانية تجبرها على اتخاذ إجراءات لتطوير الخدمات التي تساعد على جذب الودائع. لهذه الأغراض ، من المهم للبنوك التجارية تطوير إستراتيجية سياسة الودائع بناءً على أهدافها وغاياتها. تعزيز قاعدة الودائع مهم جدا للبنوك. من خلال زيادة الحجم الإجمالي للودائع وتوسيع دائرة المودعين من الكيانات القانونية والأفراد ، يمكن تحسين تنظيم عمليات الإيداع ونظام تحفيز جذب الودائع.

أثناء كتابة العمل ، تمت دراسة أنشطة موضوع معين للنظام المصرفي - بنك بتروفسكي OJSC في مجال عمليات الإيداع.

عند تحليل سوق الودائع ، من الممكن تحديد اتجاه النمو في حصة ودائع الكيانات الاعتبارية والأفراد في إجمالي مطلوبات القطاع المصرفي ، وقد نمت حصتهم بشكل مطرد خلال 2005-2008.

بالنسبة لأنشطة بنك بتروفسكي OJSC ، يمكن ملاحظة الاتجاهات الإيجابية والسلبية على حد سواء هنا. تشمل الجوانب الإيجابية في عمل البنك قاعدة العملاء المتزايدة باستمرار ورأس المال والأموال المقترضة. ومع ذلك ، في هيكل الأموال التي تم جذبها ، من الضروري إيلاء المزيد من الاهتمام للأموال التي يتم جمعها من الكيانات القانونية ، حيث أن الودائع هي حاليًا أكثر الالتزامات الواعدة وأولوية للنمو المصرفي.

اعتبارًا من 01.01.2009 ، شكلت ودائع الكيانات القانونية ما يقرب من 24.2٪ من إجمالي حجم الودائع ، وهو أقل بثلاث مرات من ودائع الأفراد. هذا يرجع إلى خصوصية سياسة الإيداع الخاصة بـ JSC "Bank" Petrovsky: عدم التورط في خدمة إمكانية إيداع الأموال من الحساب الجاري أو الجاري للعميل في البنك في وديعة لأجل ، فهو أكثر ملاءمة ومربح للأموال لتكون مجانية على الحساب الجاري ، أو ، في حالة الملاذ الأخير - الاستحقاق الشهري للفائدة على متوسط ​​أرصدة الحسابات اليومية. وإذا أخذنا في الاعتبار أن هناك شيئًا مثل خدمة العملاء الشاملة (وجود حساب جاري ، ونظام البنك-العميل ، ومشروع الراتب ، وحساب الأعمال والخدمات الأخرى) ، مما يعني زيادة الفائدة المعدل بعدة نقاط عند استخدام خدمة الإيداع لأجل مع بنك خدمة آخر ، يمكننا أن نستنتج أن فرص بنك التوفير في جذب هذا العميل هي صفر عمليًا.

كان لحجم الأموال التي تجتذب في الودائع من المنظمات اتجاه إيجابي خلال السنوات الماضية. ويرجع ذلك إلى نمو دخل الشركات وتطور أعمال العملاء.

سياسة سعر الفائدة هي جزء لا يتجزأ من تشكيل سياسة الودائع للبنك التجاري. يتمثل هذا في ملاحظة عدد من المبادئ التي يجب أن تستند إليها سياسة سعر الفائدة المثلى للبنك. من بينها ، أولاً وقبل كل شيء ، من الضروري تسمية مبدأ تمايز الفائدة اعتمادًا على فترة التخزين وحجم المدخرات ، ومبدأ التمايز "الاجتماعي" للفائدة على الودائع ، ومبدأ ضمان ربحية البنوك ومبدأ الحفاظ على مدخرات المودعين وحمايتها. عند تشكيل سياسة فائدة وإيداع فعالة للبنك ، يلزم الجمع بين كل هذه المبادئ.

يجب تحسين السياسة في مجال جذب الأموال النقدية المجانية في الودائع لكل من الكيانات القانونية والأفراد في بنك بتروفسكي OJSC ، على الرغم من النمو الموحد من عام إلى آخر.

إن دراسة الأسس النظرية لسياسة الإيداع وتقييم الوضع الحالي في مجال جذب الأموال في ظل ظروف الأزمة المالية الحالية في الودائع أتاحت وضع عدد من المقترحات والتوصيات لتحسين سياسة الودائع.

وبالتالي ، من أجل تعزيز قاعدة الودائع وتوسيع إمكانات الموارد ، يُعرض على البنك:

1) توسيع قائمة الودائع الحالية ، مع التركيز على شرائح مختلفة من السكان بمستويات دخل مختلفة. وفي هذا الصدد ، تم اقتراح عدد من المساهمات الجديدة.

2) اتخاذ تدابير لتقليل الأثر السلبي للانسحاب غير المتوقع للودائع لأجل من قبل السكان.

3) لدفع فائدة على الودائع المودعة بمعدل يقابل فترة الاحتفاظ بالأموال في الحساب من أجل تعويض الخسائر التضخمية للعميل

تعد مصداقية البنوك التجارية أحد العناصر الحاسمة لنشاطها ، ومن التدابير المهمة لضمان الموثوقية تأمين الودائع ، والذي يتم استخدامه في جميع البلدان التي لديها أنظمة مصرفية عالية التطور. في هذا الصدد ، يحتاج النظام المصرفي إلى زيادة ثقة المودعين المحتملين بشكل كبير في العودة الكاملة وفي الوقت المناسب للأموال الموكلة إلى البنك.

بالنسبة لبلدنا ، في ظروف عدم الاستقرار الاقتصادي العام ، والتضخم ، والعجز الضخم في الميزانية ، وإنشاء العديد من البنوك ، وإعادة تنظيم النظام المصرفي ، إلخ. بكل دقة ، فإن السؤال الذي يطرح نفسه هو تحسين التأمين على الأنشطة المصرفية ، وضمان مصالح عملاء البنوك.

بإيجاز ، تجدر الإشارة إلى أن كل بنك يطور سياسة الإيداع الخاصة به بشكل مستقل ، ويحدد أنواع الودائع وشروطها وفوائدها وشروط إجراء عمليات الإيداع ، مع الاعتماد على خصوصيات أنشطته ومراعاة عامل المنافسة من البنوك الأخرى والعمليات التضخمية التي تحدث في الاقتصاد.

فهرس

1 - "بشأن المصارف والأنشطة المصرفية في الاتحاد الروسي" القانون الاتحادي للاتحاد الروسي المؤرخ 02/12/1990 رقم 395-1

2. القانون المدني للاتحاد الروسي

3 - "بشأن النسب الإلزامية للبنوك": تعليمات صادرة عن بنك روسيا بتاريخ 16 كانون الثاني / يناير 2004 ، رقم 110-I

4. "بشأن الاحتياطيات المطلوبة لمؤسسات الائتمان": لائحة بنك روسيا بتاريخ 29 مارس 2004 رقم 255-P

5. "بشأن إجراءات احتساب الفائدة على العمليات المرتبطة بجمع الأموال وإيداعها وتسجيل هذه العمليات في الحسابات": لائحة بنك روسيا رقم 39-P بتاريخ 26 يونيو 1998

6. "حول شهادات الإيداع والادخار لمؤسسات الائتمان": لوائح بنك روسيا بتاريخ 10.02.1992. عدد 14-3-20 مؤرخ في 10 شباط 1992 عدد 14-3-20 وتعديلاته. خطابات البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 12/18/92. رقم 23

7. "حول منهجية حساب حقوق الملكية (رأس المال) لمؤسسات الائتمان": خطاب بنك روسيا بتاريخ 16.12.1998. رقم 363-ت.

8 - القانون الاتحادي رقم 395-1-FZ المؤرخ 2 كانون الأول / ديسمبر 1990 "بشأن المصارف والأنشطة المصرفية" (بصيغته المعدلة)

10- القانون الاتحادي رقم 86-FZ المؤرخ 10 يوليو 2002 "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي 10 (بنك روسيا)" (بصيغته المعدلة)

11- القانون الاتحادي رقم 177-FZ الصادر في 23 ديسمبر 2003 "بشأن تأمين ودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي"

12. القانون الاتحادي رقم 158-FZ المؤرخ 22 يوليو 2008 "بشأن تعديلات الفصول 21 و 23 و 24 و 25 و 26 من الجزء الثاني من قانون الضرائب للاتحاد الروسي وبعض القوانين الأخرى من تشريعات الاتحاد الروسي على الضرائب والرسوم "

13- القانون الاتحادي رقم 48-FZ المؤرخ 11 آذار / مارس 1997 "بشأن الكمبيالة القابلة للتحويل والسند الإذني"

14- لائحة مصرف روسيا رقم 255-P المؤرخة 20 آذار / مارس 2004 "بشأن الاحتياطيات المطلوبة لمؤسسات الائتمان" (بصيغتها المعدلة)

15. المصرفية: كتاب مدرسي / محرر. G. N. Beloglazova، L. P. Krolivetskaya، الطبعة الخامسة منقحة وموسعة ، موسكو ، "المالية والإحصاء" ، 2008.- 478p.

16. العمليات المصرفية / تحرير Yu.I. Korobov.-M: Master، 2007.-446s.

17. العمليات المصرفية: كتاب مدرسي / محرر بواسطة A. V. Pechnikov، O. M. Markov، E.B Starodubtsev، Moscow، 2009. - 284p.

18. العمليات المصرفية: الكتاب المدرسي / فريق المؤلفين. تحت رئاسة تحرير OI Lavrushin.-M: KNORUS، 2007.-384p.

19. المصرفية: كتاب مدرسي. - الطبعة الثانية ، المنقحة. وإضافي / إد. O.I. Lavrushina.-M: المالية والإحصاء ، 2005. - 576 ص.

20. الأعمال المصرفية: كتاب مدرسي / محرر بواسطة دكتور في الاقتصاد ، البروفيسور جي جي كوروبوفا.

21. Beloglazova G.N.، Krolivetskaya L.P. الخدمات المصرفية. تنظيم أنشطة البنك التجاري: كتاب مدرسي. - م: التعليم العالي ، 2008. - 422 ص.

22- Velieva I.، Volkov S. "حان وقت جمع الأموال" // الخبير رقم 11 (650) بتاريخ 03/23/2009

23. Glushkova N.B. المصرفية: كتاب مدرسي - م ، مشروع أكاديمي ، 2005. - 210s.

24. Zharkovskaya E.P. البنوك: كتاب مدرسي لطلاب الجامعة. - M. ، Omega-L ، 2008.-480 ص.

25. Sheremet A.D.، Saifulin RS .. طرق التحليل المالي. - M.، INFRA-Moscow، 2007.-376p.

26. موقع DIA على الإنترنت: http // www.asv.org.ru / guide (قسم "دليل المساهم")

27. موقع الإنترنت: http://www.rbcdaily.ru

28- موقع الإنترنت: http://www.petrovskiybank.ru/

29- موقع الإنترنت: http :// www . مستشار . en

30- موقع الإنترنت: http://bankrange.ru/

طلب رقم 1

رقم الاتفاق ______________

حول إيداع "الطلب"

سانت بطرسبرغ "_________" _______________ 200___

1. موضوع العقد

1.1 موضوع الاتفاقية هو العلاقة بين الطرفين فيما يتعلق بقبول الأموال المودعة ، ودفع الفوائد ، وإعادة الإيداع بالشروط وبالطريقة المنصوص عليها في هذه الاتفاقية.

2. إجراءات حساب ودفع الفوائد

2.1. البنك يفتح حساب للمودع __________________

2.2. لاستخدام الأموال ، يدفع البنك للمودع __________________٪ سنويًا. مدة الإيداع: عند الطلب.

2.3 يتم استحقاق الفائدة على مبلغ الإيداع من اليوم التالي ليوم استلام البنك له ، وحتى اليوم السابق لإعادته إلى المودع ، أو خصمه من حساب المودع لأسباب أخرى. في هذه الحالة ، يتم أخذ العدد الفعلي للأيام التقويمية في السنة (365 أو 366 يومًا ، على التوالي) كأساس للحساب.

2.4 تضاف الفائدة المتراكمة خلال السنة التقويمية إلى رصيد الوديعة ، مع زيادة قيمتها ، في آخر يوم عمل من السنة الحالية.

2.5 عند الدفع نقدًا من وديعة بالعملة الأجنبية ، يتم دفع مبالغ أقل من الحد الأدنى من فئة الأوراق النقدية بالعملة المقابلة إلى جهة الإيداع بعملة الاتحاد الروسي بالسعر الذي يحدده البنك المركزي الروسي في تاريخ الدفع .

3. حقوق والتزامات الأطراف

3.1. يحق للمستثمر:

3.1.1. قم بإجراء معاملات الائتمان والخصم على الإيداع ، نقدًا وغير نقدي. من الممكن تجديد الإيداع من قبل أطراف ثالثة.

3.1.2. إنهاء الاتفاقية من جانب واحد والمطالبة بمبلغ الوديعة مع الفائدة المستحقة.

3.1.3. إصدار توكيل لطرف ثالث للتصرف في الوديعة وصياغة تصرّف وصي بحقوق الأموال في البنك.

3.2. يلتزم المستثمر بما يلي:

3.2.1. قم بالإيداع نقدًا أو عن طريق التحويل المصرفي بمبلغ لا يقل عن 10 (عشرة) روبلات أو ما يعادلها بالعملة الأجنبية ، بما لا يقل عن الحد الأدنى من فئة الأوراق النقدية.

3.2.2. لا تستخدم وديعة "عند الطلب" لإجراء تسويات تتعلق بأنشطة ريادة الأعمال.

3.2.3. تعويض البنك عن المصاريف الناشئة عن تنفيذ البنك لتعليمات المستثمر وفقًا لمعدلات العمولة المعتمدة من قبل البنك.

3.2.4. إخطار البنك قبل يومين من أيام العمل بنية المطالبة من الوديعة بمبلغ يتجاوز 10000 روبل أو ما يعادله بالعملة الأجنبية اعتبارًا من تاريخ الإخطار.

3.3.يحق للبنك:

3.3.1. خلال مدة الإيداع ، قم بتغيير سعر الفائدة على الإيداع. يدخل سعر الفائدة الجديد حيز التنفيذ عند انتهاء 10 أيام من تاريخ وضع الإشعار ذي الصلة على منصات الإعلانات في مقر البنك.

3.3.2. شطب وقت المعاملة من حساب المودع دون قبول الرسوم المستحقة لخدمات البنك وفقًا لمعدلات العمولة المعتمدة من قبل البنك.

3.4. يلتزم البنك بما يلي:

3.4.1. تزويد المودع بكشف حساب يعكس حركة الأموال على الحساب عند إجراء معاملات الدخل والنفقات.

3.4.2. مراعاة سرية الإيداع وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي.

4. شروط خاصة

4.1 إذا كان لدى المستثمر رصيد صفري في الحساب في غضون 12 (اثني عشر) شهرًا من تاريخ العملية الأخيرة ، يحق للبنك اعتبار هذا الظرف أمرًا مباشرًا من المستثمر لإغلاق حساب الوديعة.

4.2 لا يتم إصدار دفتر التوفير على الوديعة.

وقت العقد

5.1 تدخل هذه الاتفاقية حيز التنفيذ من لحظة إبرامها وإيداع الأموال وهي سارية المفعول حتى إغلاق الحساب بناءً على طلب المستثمر أو حتى حدوث الظروف المحددة في البند 4.1. من هذه الاتفاقية.

5.2 تتكون هذه الاتفاقية من نسختين ، واحدة لكل من الطرفين ، لها نفس القوة القانونية.

5. تفاصيل وعناوين وتوقيعات الأطراف

بنك : بنك OJSC بتروفسكي:

191186 Saint-Petersburg، Nevsky pr.، 26، c / c 30101810600000000809 at the Central Bank of the Russia of Russia لسانت بطرسبرغ، BIC 044030809،

TIN 7831000179، KPP 783501001، OKONKh 96120، OKPO 09801859، PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P

المستثمر: الاسم الكامل ______________________ TIN

تاريخ الميلاد ___________________________

الرمز البريدي ، العنوان _____________________ الهاتف __________

جواز السفر: سلسلة ________ رقم _______________ من قبل من ومتى صدر _________________________________________________________________________

التوقيع ___________________

طلب رقم 2

إيداع "PETROVSKY-UNIVERSAL"

يقبل الإيداع مساهمات إضافية نقدًا أو عن طريق التحويل المصرفي. وتيرة تقديم ومبلغ المساهمات الإضافية ليست محدودة.

يسمح الإيداع بسداد مدفوعات جزئية للمبالغ في حدود 20٪ من مبلغ الأموال في الحساب في اليوم الأول من الشهر الذي يتم فيه السداد.

يخضع الإيداع لإطالة تلقائية بمقدار 3 أضعاف لفترة الإيداع دون التواجد الشخصي للمودع.

يتم دفع الفائدة على الوديعة في تاريخ إعادة إيداع الوديعة الرئيسية أو الممددة عن طريق إضافتها إلى مبلغ الوديعة. عند المطالبة بمبلغ الوديعة قبل انتهاء المدة الرئيسية أو الممتدة ، يتم احتساب الفائدة عن الفترة من بداية المدة (الرئيسية أو الممتدة) حتى تاريخ الطلب بمعدل 0.05٪ سنويًا.

في الإيداع ، يمكنك إصدار توكيل رسمي وتصرف وصفي لحقوق الأموال التي ساهم بها المودع في الإيداع.

إيداع "PETROVSKY - UNIVERSAL"

	91-180	181-1 سنة	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات
الكمية ، فرك.
من 10000 اضافية تقسيط من 1000	11,25	12,25	12,75
من 500000 إضافية مساهمة من 25000	12,25	13,25	13,70
من 1،000،000 إضافي مساهمة من 50000	12,50	13,50	13,95
المبلغ بالدولار الأمريكي
من 300 اكسترا تقسيط من 50	5,00	6,00	6,15
من 15000 اضافية تقسيط من 500	5,90	6,90	7,05
	6,05	7,05	7,25
المبلغ باليورو
من 300 اكسترا تقسيط من 50	4,60	5,60	5,75
من 15000 اضافية تقسيط من 500	5,50	6,50	6,65
من 30000 اضافية تقسيط من 1000	5,65	6,75	6,80

إيداع "PETROVSKY - CLASSIC"

بفائدة شهرية أو في نهاية مدة الوديعة

يتم إبرام اتفاقية الإيداع لأجل كتابيًا من قبل المودع أو من ينوب عنه بموجب توكيل رسمي موثق ، والذي ينص على هذا الحق لممثل المودع.

تقبل الودائع بالروبل أو بالدولار الأمريكي أو باليورو. يمكن أن يكون مبلغ الإيداع ومدته أيًا من نطاقات الإعداد المقترحة. يعتمد سعر الفائدة على الوديعة على مبلغ الإيداع ومدته ولا يخضع للتغيير خلال المدة الرئيسية أو الممتدة.

لا يتم قبول المساهمات الإضافية للمساهمة. لا يسمح بدفع جزء من الوديعة مع الحفاظ على سعر الفائدة. يخضع الإيداع لإطالة تلقائية بمقدار 3 أضعاف للمدة دون التواجد الشخصي للمودع مع دفع الفائدة شهريًا.

يتم دفع الفائدة على الوديعة إلى الحساب الجاري للمودع في اليوم الأول من كل شهر وفي اليوم الأخير من فترة الإيداع الرئيسية أو الممتدة.

- مع سداد الفائدة في نهاية مدة الوديعة

يتم دفع الفائدة على الوديعة في تاريخ إعادة إيداع الوديعة الرئيسية أو الممددة عن طريق إضافتها إلى مبلغ الوديعة.
عند المطالبة بمبلغ الوديعة قبل انتهاء المدة الرئيسية أو الممتدة ، يتم احتساب الفائدة عن الفترة من بداية المدة (الرئيسية أو الممتدة) حتى تاريخ الطلب بمعدل 0.05٪ سنويًا. في الإيداع ، يمكنك إصدار توكيل رسمي وتصرف وصفي لحقوق الأموال التي ساهم بها المودع في الإيداع.

إيداع "PETROVSKY-CLASSICAL"

بشأن تأمين ودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي: القانون الاتحادي الصادر في 23 ديسمبر 2003 N 177-FZ

بشأن التعديلات على القانون الاتحادي لتأمين الودائع: القانون الاتحادي الصادر في 22 ديسمبر 2008 رقم. رقم 270-FZ

حول تقييم الاستقرار المالي للبنك من أجل الاعتراف به على أنه كافٍ للمشاركة في نظام تأمين الودائع: توجيه البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 16.01.2004. رقم 1379-U.//www.consultant.ru

مدة الإيداع (شاملة) ، أيام	31-90	91-180	181-1 سنة	أكثر من سنة واحدة تصل إلى 3 سنوات
أسعار الفائدة على الودائع (٪ سنويًا) مع سداد الفائدة:
روبل	في نهاية المصطلح
1 000-100 000	9,20	12,75	13,75	14,25
100 000- 700 000	9,40	13,00	14,00	14,45
من 700000	9,60	13,25	14,25	14,70
دولار أمريكي
100-3 000	4,50	6,50	7,50	7,65
3 000-15 000	4,65	6,65	7,65	7,80
من 15000	4,80	6,80	7,80	7,95
اليورو
100-3 000	4,10	6,10	7,10	7,25
3 000-15 000	4,25	6,25	7,25	7,40
من 15000	4,40	6,40	7,50	7,55
روبل	شهريا
1 000-100 000	8,20	11,75	12,75	13,25
100 000- 700 000	8,40	12,00	13,00	13,45
من 700000	8,60	12,25	13,25	13,70
دولار أمريكي
100-3 000	3,50	5,50	6,50	6,65
3 000-15 000	3,65	5,65	6,65	6,80
من 15000	3,80	5,80	6,80	6,95
اليورو
100-3 000	3,10	5,10	6,10	6,25
3 000-15 000	3,25	5,25	6,25	6,40

تمثل أموال الودائع التي تم جذبها للبنك قاعدة "العميل" للبنك من حيث تكوين قاعدة الودائع الخاصة به. من الضروري التحفظ على أنه في الممارسة الروسية لتحليل الأنشطة المصرفية ، لا توجد طرق لتحليل محفظة الودائع الخاصة بالبنك على هذا النحو. يمكن للبنوك أن تطور بشكل مستقل طرقًا داخلية لتحليل محفظة الودائع الخاصة بها ، مع مراعاة خصوصيات أنشطتها وخصائص عملياتها ، والتوصيات المنهجية الحالية لبنك روسيا.

يمكن تمثيل المجالات الرئيسية لتحليل محفظة ودائع البنك على النحو التالي:

1) تحديد وتحليل القيمة الإجمالية لمحفظة الأموال المودعة ، وإيجاد حصتها في محفظة الصناديق ، وتقييم ديناميكيات الفترة التي تم تحليلها.

يساهم النمو في حصة الموارد التي يتم جذبها من العملاء بشكل عام في نمو ربحية العمليات المصرفية ؛ إذا لوحظ تخفيضه ، فقد يشير ذلك إلى ارتفاع نفقات البنك بشكل غير معقول لخدمة المصادر الأخرى لأموال المحفظة.

2) التجميع والتحليل اللاحق لهيكل محفظة أموال الودائع.

يتم إجراء تحليل محفظة أموال الودائع من قبل مجموعات تحدد المصادر الرئيسية لجذب موارد البنك (غالبًا ما يحدد المحلل بشكل مستقل مجموعات التحليل). يمكن تشكيل هذه المجموعات في اتجاهين رئيسيين:

• - حسب آجال استحقاق الاستثمارات (الودائع لأجل مع تصنيفها حسب تاريخ الاستحقاق والودائع تحت الطلب) ؛
• - حسب مواضيع الجذب أو فئات المستثمرين (تختلف في شكل الملكية ومجال النشاط).

بالإضافة إلى ذلك ، يمكن تجميع محفظة أموال الودائع حسب:

• - شروط الإيداع ؛
• - شروط سحب الودائع ؛
• - قيمة أسعار الفائدة ؛
• - طرق حساب الفائدة المستخدمة ؛
• - فرص الحصول على مزايا لعمليات البنك النشطة ، إلخ.

لا يمكن بناء مثل هذه المجموعات إلا إذا كان لدى البنك نظام معلومات تحليلية يعمل بشكل جيد.

الأكثر دلالة من بين تحليل جميع أشكال التقارير المصرفية هو تحليل مجموعات محفظة أموال الودائع المشكلة على أساس حسابات الميزانية العمومية من الدرجة الأولى والثانية وفقًا لـ f. No. 101 (هذا ينطبق بشكل خاص على التحليل عن بعد).

مثل هذا التحليل يجعل من الممكن تحديد ميزات سياسة الإيداع الخاصة بالبنك وتحديد الشروط التقريبية بشكل عام لوضع موارد البنك. وفقًا للبيانات ، يمكن ملاحظة أن الودائع تحت الطلب في عام 2010 زادت بنسبة 4٪ مقارنة بعام 2009 ، والودائع لأجل (لمدة 30 يومًا) ليست مطلوبة بين المودعين في البنوك ، والأكثر شيوعًا هو الودائع ذات الأجل. 90-180 يومًا ومن 1 إلى 3 سنوات ، لأن في عام 2010 ، زادوا مقارنة بعام 2009 بنسبة 18 و 32٪ ، وكانت أكثر الودائع غير المربحة في عام 2010 بالنسبة للبنك هي تلك التي جلبت دخلاً أقل ربحية ، أي وديعة لمدة 30-90 يومًا.

بالإضافة إلى ذلك ، لصياغة الاستنتاج النهائي بشأن تحليل الودائع حسب تاريخ الاستحقاق ، يُنصح بحساب المؤشرات التالية:

معامل الاستعجال لهيكل الودائع (د في د):

د في D \ u003d Ds / D

حيث Ds هو حجم الودائع لأجل ؛ D هو المبلغ الإجمالي للودائع.

اعتبارًا من 01.01.2009 98٪

اعتبارًا من 01.01.2010 98٪

يميز معامل نضج بنية الودائع درجة ثبات واستقرار قاعدة الموارد لهذه الفترات.

بشكل عام ، يجب تقييم النمو في حصة الودائع لأجل في إجمالي مبلغ الودائع المصرفية بشكل إيجابي ، لأن. الودائع لأجل باعتبارها العنصر الأكثر استقرارًا في محفظة الودائع توفر مستوى مقبولًا وتسمح بزيادة سيولة البنك وإجراء عمليات توظيف الموارد لفترات أطول.

حصة الودائع لأجل (Ds) في إجمالي مبلغ المطلوبات (P): d = Ds / P.

كما في 31 ديسمبر 2009 38.5٪

كما في 31 ديسمبر 2010 21.4٪

نسبة هيكل الالتزام (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

كما في 31 ديسمبر 2009 1.3٪

اعتبارًا من 31 ديسمبر 2010 0.1٪

يميز المؤشر استقرار الموارد المالية للبنك. فكلما انخفضت قيمة المؤشر ، انخفضت الحاجة النسبية للبنك للأصول السائلة ، بسبب هيكل الخصوم.

لذا ، دعونا نلخص الفصل الثاني ، بتحليل أنواع الودائع ، من الواضح أن أكثر الودائع جاذبية لشركة Metcombank OJSC هي الإيداعات التالية: METCOM ملائمة لمدة 365 يومًا بنسبة 8.20٪ ، ومدة تقاعد METCOM من 368 إلى 732 يومًا. بعد تحليل ديناميكيات محفظة ودائع Metcombank أيضًا من حيث تاريخ استحقاق الاستثمار ، وجدنا أن الودائع تحت الطلب في عام 2010 زادت بنسبة 4 ٪ مقارنة بعام 2009 ، والودائع لأجل (لمدة 30 يومًا) ليست مطلوبة بين المودعين في البنوك ، و الأكثر شيوعًا هي الودائع بمدة 90-180 يومًا ومن سنة إلى 3 سنوات ، لأن. في عام 2010 ، زادوا مقارنة بعام 2009 بنسبة 18 و 32٪ ، وكانت أكثر الودائع غير المربحة في عام 2010 بالنسبة للبنك هي تلك التي جلبت دخلاً أقل ربحية ، أي وديعة لمدة 30-90 يومًا. وفقًا للاستنتاجات المستخلصة ، يمكننا القول أن هذا البنك يتطلب إدخال ودائع جديدة ، بشروط أكثر ملاءمة ، لكل من البنك وعملائه.

يتضمن تحليل تقييم استخدام موارد الإيداع تحليلًا في المجالات التالية:

تحليل محفظة ودائع البنك حسب طبيعة العمليات (مع العملاء ، البنوك المقابلة ، الأوراق المالية) ؛

تحليل محفظة ودائع البنك من خلال شروط الجذب ؛

تحليل استقرار محفظة الودائع بالبنك.

في كل اتجاه ، يتم توضيح جوانب مختلفة من التحليل ، ويتم تطوير مؤشرات لتقييم محفظة الودائع من وجهة نظر التنويع والاستقرار والقيمة.

بعد ذلك ، يتم إجراء تقييم لمدى كفاية موارد الودائع التي يجتذبها البنك التجاري - يتم تقييم الحجم الفعلي للودائع التي تم جذبها ويتم التحكم في تحقيق المؤشرات المخططة لعمليات الإيداع.

نقطة البداية في تحديد كفاية موارد الودائع للفترة القادمة (سنة ، ستة أشهر ، شهر) هي الطلب على القروض والمنتجات المصرفية الأخرى. كلما زاد الطلب على موارد الائتمان ، زاد نشاط البنك من قاعدة موارده.

إن شرط تحقيق الاستخدام الفعال لموارد الودائع هو الحفاظ على السيولة عند مستوى مقبول للبنك ، باستخدام مجموعة كاملة من موارد الودائع وتحقيق مستوى عالٍ من الربحية (الربح من موارد الودائع المستثمرة).

يمكن إجراء تقييم استخدام موارد الإيداع باستخدام عدد من المعايير التي تميز فعالية سياسة الإيداع الخاصة بالبنك ككل.

1. هامش الفائدة. يتم احتساب صافي هامش الفائدة باستخدام المعادلة التالية:

هو متوسط ​​قيمة ربح الأصول.

يوضح مؤشر هامش الفائدة الفرق بين الفائدة المستلمة والمدفوعة وله تأثير مباشر على ربحية البنك. تعتبر قيمة وتحليل التغييرات في هذا المؤشر مهمة لاتخاذ قرارات إدارية مناسبة.

2. صافي الانتشار.

حيث - الفائدة على القروض التي يتلقاها البنك عند إيداع الأموال ؛

- الفوائد المدفوعة لأصحاب الأموال في حسابات الودائع ؛

- مبلغ القروض الممنوحة للفترة ؛

- مقدار الودائع التي تم جذبها عن الفترة.

يعد صافي الانتشار وهامش الفائدة من أهم المؤشرات لتقييم ربحية البنك التجاري.

كما يتضح من الصيغ ، فإن حساب المؤشرات يشمل فائدة الإيداع ، والتي تلعب دورًا مهمًا في تشكيل سياسة الإيداع. يحظى تحليل الفائدة المصرفية باهتمام خاص ، حيث أن الفائدة هي المصدر الرئيسي للدخل التشغيلي للبنك (الفائدة المستلمة) والمصدر الرئيسي لمصاريف تشغيل البنك (الفوائد المدفوعة).

3. مستوى هبوط الروبل المودع. يُقترح تحديد مستوى تسوية الأموال المستلمة في الودائع من خلال الصيغة:

حيث - مستوى تسوية الأموال في الودائع بالنسبة المئوية ؛

- رصيد الوديعة في نهاية العام ؛

- رصيد الوديعة في بداية العام ؛

- المقبوضات على الودائع.

كلما ارتفع مستوى تسوية الودائع ، كان ذلك أفضل للبنك. يشير نمو القيمة العددية لهذا المؤشر إلى زيادة تدفق الودائع إلى الخارج ، وتشير القيمة الصفرية إلى ثبات الودائع.

4. متوسط ​​فترة تخزين الأموال. يمكن حساب متوسط ​​فترة تخزين الأموال وفقًا للصيغة التالية:

أين هو متوسط ​​وقت التخزين بالأيام ؛

- متوسط ​​رصيد الودائع.

- حجم التداول على إصدار الودائع ؛

هو عدد الأيام في الفترة.

يسمح لك هذا المؤشر بتقييم إمكانية استخدام الأموال المتاحة كمصدر للإقراض للمدة المقابلة.

5. متوسط ​​تكلفة الموارد التي تم جذبها.

أين هو معامل متوسط ​​تكلفة الموارد التي تم جذبها ؛

- التكلفة الإجمالية لاجتذاب الموارد ؛

- متوسط ​​كمية الموارد التي تم جذبها للفترة.

يتيح لك المعامل تقدير متوسط ​​تكلفة جذب الموارد. أغلى تكلفة من حيث تكلفة الجذب هي قروض البنك المركزي للاتحاد الروسي وموارد الائتمان بين البنوك (13-15٪ سنويًا) ، والأقل تكلفة هي الودائع تحت الطلب ، حيث يتم دفع 1٪ في المتوسط.

6. الكفاءة في استخدام الموارد التي تم جذبها.

أين هو معامل الكفاءة في استخدام الموارد التي تم جذبها ؛

- تكلفة جذب الموارد.

يوضح المعامل مقدار الدخل الذي تجلبه وحدة التكاليف المتكبدة.

يمكن التوصل إلى الاستنتاج النهائي حول فعالية استخدام موارد الودائع والحصول على صورة شاملة لفعالية سياسة الودائع من خلال حساب هذه المؤشرات لعدة تواريخ إعداد التقارير أو عن طريق مقارنة القيم التي تم الحصول عليها مع مؤشرات مماثلة للبنوك التجارية الأخرى .

المعايير المذكورة أعلاه لتقييم فعالية استخدام موارد الودائع عالمية ، لكن لكل بنك الحق في اختيار المعايير الأكثر ملاءمة لنفسه بشكل مستقل ، اعتمادًا على نطاق أنشطته وحجمه وتكلفة العمليات والخدمات التي يؤديها .