Ang kumpanya ng pamumuhunan na Tavrichesky. Pumunta ang mga heneral sa patayan. Ang guarantor ay isang senador

Noong nakaraang linggo, isang petisyon ang natanggap upang palitan siya sa kaso ng pagkabangkarote ng LLC sa isang legal na kahalili - Paritet LLC. Itinalaga ng Sberbank sa bagong pinagkakautangan ang mga karapatan ng pag-angkin laban sa bangkarota sa halagang 2.4 bilyong rubles ng pangunahing utang at 300 milyong rubles ng interes. Kasama ang pangunahing karapatan ng pag-angkin sa ilalim ng pagtatalaga, ang mga karapatan ng paghahabol sa ilalim ng kasunduan sa garantiya ng isa sa mga kapwa may-ari ng bangkarota na kumpanya, isang dating senador mula sa. Tulad ng sinabi mismo ni Evgeny Samoilov sa DP, nagsagawa na siya ng mga produktibong negosasyon sa bagong pinagkakautangan at pumasok sa isang kasunduan sa muling pagsasaayos ng utang.

"Ang kumpanya ng Paritet ay ang aking tradisyonal na kasosyo, mayroon akong kumpletong pag-unawa sa isa't isa dito at maraming taon ng matatag na pakikipagtulungan sa likod ko," komento ng negosyante sa deal.

Ayon sa kasunduan sa pagtatalaga, na, tulad ng nangyari sa korte, ay natapos noong Agosto 2, 2016, ang Sberbank ay nakatanggap ng kabuuang 1.5 bilyong rubles para sa mga karapatan ng paghahabol nito - ito ang minimum kung saan ang institusyon ng kredito ay sumang-ayon na mag-withdraw mula sa ang proyekto. Kaya, isinasaalang-alang ang interes na naipon sa pangunahing utang na 2.4 bilyong rubles, ang diskwento ay halos 45%. Kasabay nito, inilipat mismo ni Paritet ang 503 milyong rubles sa bangko noong Marso 31, 2017, at nakatanggap ang bangko ng 541 milyong rubles sa panahon mula Agosto hanggang Marso bilang bahagi ng paglilitis sa korte sa mga kaso ng pagkalugi ng mga istruktura na kinokontrol ng Samoilov: LLC IK Tavrichesky (IKT), LLC "Unix Firm", LLC "", JSC "Volgodieselmash", LLC "Sevzapspetsstroy", JSC "Eurokommerts", LLC "Clever", LLC "Yurenergokonsalt", LLC "Tsentrstroy-mekhanizatsiya". Kasama si Samoilov mismo ang naglipat ng 13.5 milyong rubles sa bangko noong Disyembre 2016.

Bill detective

Ang ICT, na pag-aari sa pantay na pagbabahagi (50%) ng bangko mismo at ang Mirta LLC, na nauugnay kay Evgeny Samoilov, ay ang pinakamalaking tagapagtustos ng karbon sa ministro. Nagbago ang ministro, nagsimula ang "" kaso, at tumanggi ang departamento ng militar na magbayad para sa karbon. Mula sa simula ng 2013 hanggang sa tagsibol ng 2014, nakolekta ng IKT ang isang utang na may kabuuang 4.7 bilyong rubles mula sa subsidiary ng Oboronservis, JSC " ". Noong Abril 2014, nagbayad ang militar gamit ang mga bill of exchange (MBSP) para sa 311 milyong rubles. Samantala, ang ICT, na ang mga utang ay umabot sa 9 bilyong rubles, mismo ay nagpahayag ng pagkabangkarote.

Tulad ng sinabi ng isang mapagkukunan na pamilyar sa sitwasyon noong panahong iyon, ang ICT sa una ay may dalawang pinakamalaking pinagkakautangan: na may mga claim para sa 6 bilyong rubles at Sberbank na may mga claim para sa 2.3 bilyon. Kasabay nito, mayroong tatlong pangunahing asset: isang minahan ng karbon at isang troso planta ng pagproseso, na ipinangako sa bangko ng Tavrichesky ", at ang mga utang ng REU ay ipinangako sa Sberbank.

Sa simula ng pamamaraan ng pagkabangkarote, ang mga kinatawan ng Tavrichesky ay dumating sa Sberbank at nag-alok na pagsamahin ang mga paghahabol, kontrolin ang pamamaraan, ibenta ang lahat at hatiin ito nang proporsyonal sa kanilang mga sarili. Sa una ay sumang-ayon ang Sberbank, tinatantya ang collateral nito (mga utang sa REU) na malapit sa zero, dahil hindi magbabayad ang militar. Ayon sa pinagmulan, matapos ang isang konseptong kasunduan (kung saan ang parehong mga bangko de facto ay tinalikuran ang mga karapatan sa collateral at pagkatapos ay hinati ang ICT bankruptcy estate sa kanilang mga sarili), ang mga kinatawan ng Tavrichesky ay nagpunta sa Ministry of Defense at nakamit ang isang kasunduan sa pag-aayos kung saan ang Oboronservis subsidiary Noong Abril 10, 2014, binayaran ng OJSC Oboronstroy ang mga utang ng REU gamit ang promissory notes ng MBSP. Hindi ipinaliwanag ng source kung paano nila nagawa ito.

Ayon sa pinagmulan, sa sandaling ang utang na "junk" ay naging mga bill ng palitan mula sa isang kagalang-galang na bangko, tinalikuran ng Sberbank ang kasunduan kay Tavrichesky at hiniling na ibigay ang mga mahalagang papel dito bilang isang may hawak ng pangako. Nagsimula ito ng digmaan sa pagitan ng mga bangko. Ang IKT, nang matanggap ang mga singil, kinabukasan ay inilipat ang siyam sa 24 na securities na nagkakahalaga ng 1.8 bilyong rubles pabor sa isa sa mga supplier - KomiDrevProm LLC, na nauugnay kay Evgeny Samoilov. Ang iba pang mga perang papel ay idineposito sa Tavrichesky Bank para sa pag-iingat.

Masiglang pagpapatuloy

Bilang tugon, sinimulan ng Sberbank ang isang tunay na pangangaso para sa mga singil. Noong Mayo 22, 2014, ang mga bailiff, sa kahilingan ng isang institusyon ng kredito, ay kinuha ang lahat ng 24 na papeles. Sa resolusyong ito, ang mga kinatawan ng Sberbank at mga bailiff ay dumating sa Tavrichesky noong Setyembre 2014 upang kolektahin ang mga perang papel na natitira doon. Pero wala na raw papeles doon. Ito ang dahilan ng pagsisimula ng kasong kriminal ng Main Directorate ng Ministry of Internal Affairs ng Russia para sa St. Petersburg at Rehiyon ng Leningrad tungkol sa maling paggamit ng mga bill of exchange. Noong Enero 2015, sinubukan ng KomiDrevProm na i-cash ang tatlo sa mga bill nito sa MBSP, ngunit tumanggi ang bangko, na binanggit ang isang pag-agaw. Nabigo ang pagtatangkang hamunin ang pag-aresto sa korte.

Matapos mabigo si Tavrichesky na i-cash ang mga bill ng MBSP noong Enero 2015, lumitaw ang isang cash gap sa bangko, na sinundan ng kilalang epiko sa muling pagsasaayos at pagliligtas ng Lenenergo. Ang sanator ng Tavrichesky ay ang MFK ni Mikhail Prokhorov, na noong kalagitnaan ng 2015 ay nagpasimula ng isang kriminal na pagsisiyasat sa mapanlinlang na pag-alis ng 1.5 bilyong rubles mula sa bangko. Ang kasong ito noong Setyembre 2015 ay nagresulta sa isang malakihang kasong kriminal tungkol sa isang organisadong grupong kriminal, kung saan, ayon sa mga imbestigador, 18 matataas na opisyal ng Republika ng Komi ang kasangkot, kabilang si Gobernador Vyacheslav Gaizer. Ang gobernador (kalaunan ay binawian ng kanyang posisyon) ay naaresto, at si Yevgeny Samoilov ay sumunod sa kanya sa detention center.

Masayang katapusan

Gaya ng sinabi mismo ng dating senador ngayon, lahat ng kaso at hinala laban sa kanya ay ibinaba at ang kasong kriminal sa kanyang bahagi ay ibinaba. Tulad ng para sa kaso ng pagkabangkarote ng IKT, narito ang isang istraktura na malapit sa Samoilov - Meridian LLC - kumokontrol sa mga karapatan ng paghahabol para sa kabuuang halaga na halos 5 bilyong rubles (itinalaga sila ng Tavrichesky Bank dito sa pamamagitan ng pagtatalaga bago ang muling pagsasaayos). Ayon sa isang mapagkukunan na malapit sa negosyante, ang utang na binili mula sa Sberbank ay gaganap ng isang positibong papel sa bagay na ito: hindi dahil sa laki nito, ngunit dahil sa pag-alis ng isang maimpluwensyang organisasyon ng kredito mula sa negosyo. Kasabay nito, ang mga kalahok sa merkado ng pagbabangko ay tinatasa ang mga resulta sa pananalapi ng Sberbank: "Isinasaalang-alang kung ano ang sitwasyon sa pasukan, sa kawalan ng hard collateral, 1.5 bilyong rubles ay isang napakahusay na resulta."

Piliin ang fragment na may teksto ng error at pindutin ang Ctrl+Enter

"Ang kaso ng Oboronservis ay maaaring magdagdag ng bagong malakihang yugto. Bago ang katapusan ng linggo, sinalakay ng mga imbestigador ang mga opisina ng kumpanya ng REU, bahagi ng istraktura ng Oboronservis, ang tanging supplier ng thermal energy para sa mga pasilidad ng Ministry of Defense. Naging interesado ang mga imbestigador sa mga kontrata ng REU sa mga supplier ng coal at liquid fuel, na maaaring tumaas nang husto ang mga presyo nito. Gamit ang mga bukas na mapagkukunan ng impormasyon, maaari mong pag-aralan kung paano, magkano at kung kanino ibinibigay ang karbon sa Ministry of Defense. Ang aming pagsisiyasat ay nagpakita: ang supply ng karbon sa Ministri ng Depensa ay halos monopolyo ng isang kumpanya ng mga kasosyo sa negosyo ng pamilya ng isang mataas na ranggo na opisyal ng militar, at ang mga presyo para sa ibinibigay na karbon, ayon sa aming mga kalkulasyon, ay higit na lumampas sa mga presyo sa merkado, isinulat ni Roman Anin sa Novaya Gazeta sa No. 21 ng Pebrero 25, 2013.

Mga kontrata ng gobyerno

Ang pangunahing tagapagtustos ng karbon para sa mga pangangailangan ng Ministri ng Depensa ay ang IK Tavrichesky LLC. Ang kumpanyang ito ay nilikha noong Abril 2010, ngunit dalawang buwan na pagkatapos ng paglitaw nito, noong Hunyo, pumasok ito sa unang malaking kontrata ng gobyerno sa Ministry of Defense para sa supply ng karbon - para sa 99 milyong rubles. Ang kumpanya, na umiral lamang ng dalawang buwan noong panahong iyon, ay napakaswerte: sa paghusga sa dokumentasyon ng auction, ang ibang mga bidder ay hindi pinapayagang makilahok sa lote ng suplay ng karbon, ang auction ay idineklara na hindi wasto, at ang kontrata ay natapos sa IK Tavrichesky sa pinakamataas na presyo.

Lumipas ang isa pang tatlong buwan, at noong Setyembre 2010, muling nanalo si IK Tavrichesky sa auction ng Ministry of Defense, bilang isang resulta kung saan sa isang araw, agad na natapos ang 15 kontrata ng gobyerno para sa supply ng karbon at kahoy na panggatong para sa kabuuang halaga na 3.5 bilyong rubles. At dito walang partikular na kumpetisyon: karamihan sa mga lote ay napunta sa Tavrichesky Investment Company bilang ang tanging kalahok, at ang mga kontrata ay muling natapos sa pinakamataas na presyo.

Kaya, sa mas mababa sa anim na buwan mula sa sandali ng paglitaw nito, ang isang dating hindi kilalang kumpanya ay naging pangunahing tagapagtustos ng karbon para sa Ministri ng Depensa, na nagtapos ng mga kontrata sa departamento ng militar para sa 3.6 bilyong rubles.

"Bago ang 2010, ang mga auction ay mapagkumpitensya, sila ay hinati sa distrito, ang mga lote ay maliit, na nagpapahintulot sa maraming mga medium-sized na kumpanya na lumahok, sabi ng isa sa matagal nang supplier ng karbon sa Ministry of Defense. - Ngunit noong 2010, sa ilang kadahilanan, sinimulan ng Ministri ng Depensa na pagsamahin ang mga suplay ng karbon sa malalaking, mabibigat na lote, na nangangailangan ng seguridad na 25 milyong rubles. Para sa karamihan ng mga pribadong kumpanya, ito ay isang malaking halaga. Sinong normal na negosyante ang "mag-freeze" ng 25 milyong rubles sa isang bangko na may hindi malinaw na hinaharap? Tanging ang nakakaalam kung ano ang mananalo".

Sumasang-ayon dito ang direktor ng ibang kumpanya na hindi pinayagang lumahok sa mga auction ng Defense Ministry. "Ang malaking sukat ng garantiya ng bangko ay agad na pinutol ang mga independiyenteng supplier. Pumasok si IC Tavrichesky sa walang laman na angkop na lugar. Sa likuran niya ay nakatayo ang Tavrichesky Bank.(higit pa tungkol sa kanya sa ibaba) , na nagbigay ng seguridad. Samakatuwid, pinagkadalubhasaan nila ang humigit-kumulang 95% ng lahat ng suplay ng karbon sa Ministri ng Depensa sa mga taong iyon.”.

Sinabi ng Pangkalahatang Direktor ng Tavrichesky Investment Company na si Alexander Samoilov sa Novaya Gazeta sa kanyang liham na Ang Tavrichesky Bank ay hindi nag-isyu ng collateral sa kumpanya. SA Hindi rin sumasang-ayon si IK Tavrichesky sa mga claim ng mga third-party na supplier: wala sa mga kumpanya ng pagmimina ang makapagbibigay sa mga pasilidad ng Ministry of Defense ng buong hanay ng kinakailangang gasolina sa kanilang sarili; Bilang karagdagan, ang pagkakaloob ng mga serbisyo ng logistik ay hindi isang pangunahing aktibidad para sa mga negosyo sa pagmimina, na nagpapaliwanag ng kawalan ng interes sa mga pangunahing manlalaro sa merkado ng karbon sa pakikilahok sa mga pamamaraan ng mapagkumpitensya para sa mga supply ng gasolina sa Ministry of Defense.". "Sa turn, ang IK Tavrichesky ay nakalikha ng isang epektibong sistema ng supply ng karbon, salamat sa kung saan sa loob ng dalawang taon ng operasyon ay walang isang solong pagsara ng mga boiler house ng Ministry of Defense dahil sa kakulangan ng solidong gasolina, walang isang pasilidad ang “nagyelo”, - naniniwala ang kumpanya. Bilang karagdagan, ang mga hakbang na ginawa ng kumpanya upang mapabuti ang kahusayan ng mga supply ay naging posible upang makamit ang isang sistematikong pagbawas sa pagkonsumo ng gasolina at makabuluhang pagtitipid para sa Ministri ng Depensa, sabi nila sa Tavrichesky Investment Company.

Mula noong simula ng 2011, bilang bahagi ng patuloy na repormang militar, lumipat ang Ministry of Defense sa isang outsourcing supply system. Sa inisyatiba ng noon ay Ministro Serdyukov, na inaprubahan ng noo'y Pangulong Medvedev, ang tanging tagapagtustos ng thermal energy para sa mga pangangailangan ng Ministry of Defense ay kinilala bilang REU OJSC, kung saan ang mga pasilidad ng supply ng init at kaukulang mga network ay inilipat para sa libreng paggamit. .

Ang reporma ay hindi sa anumang paraan ay nakakaapekto sa kagalingan ng Tavrichesky IK. Medyo kabaligtaran: ang dami ng mga order ng gobyerno ay tumaas nang malaki.

Noong Mayo 2011, ang kumpanya ay nakibahagi sa isang malakihang tender ng OJSC REU para sa supply ng karbon sa Ministry of Defense para sa 2011/2012 heating season. Ang "IC "Tavrichesky" ay muling napalad: tatlong aplikante ang hindi pinahintulutang lumahok sa kumpetisyon, at ang mga kontrata ay natapos sa "IC "Tavrichesky" sa pinakamataas na presyo bilang ang tanging kalahok sa auction para sa kabuuang halaga na 7 bilyong rubles !

Ang araw pagkatapos ng kompetisyong ito, kinuha ni IC Tavrichesky ang higit sa kalahati ng mga lote sa kompetisyon ng REU OJSC para sa supply ng diesel fuel at fuel oil para sa mga pangangailangan ng Ministry of Defense. Ang kabuuang halaga ng mga kontrata ay umabot sa 1.5 bilyong rubles.

At sa wakas, noong Enero 2013, nagsagawa ng bukas na kahilingan ang REU OJSC para sa mga panukala para sa supply ng karbon noong Enero-Hunyo 2013. Ang nagwagi ay muli ang kumpanya na "IC Tavrichesky", sa kabila ng katotohanan na hindi ito nag-aalok ng pinakamababang presyo. Napagpasyahan sa kanya kontrata para sa 2.7 bilyong rubles.

Sinubukan ng isa sa mga kakumpitensya, Tavrichesky Investment Company, na hamunin ang mga resulta ng pamamaraang ito ng pangangalakal sa FAS. Ang reklamo sa FAS ay nagsasaad na ang kahilingan para sa mga panukala ay isinagawa ayon sa isang hindi pamantayang pamamaraan. Una, naglathala ang REU OJSC ng kahilingan para sa mga panukala sa electronic platform ng Oborontorg, at pagkalipas ng limang araw ay muling inihayag nito ang parehong kahilingan para sa mga panukala sa website nito, nang hindi inaabisuhan ang mga kalahok sa unang kahilingan. Batay sa mga resulta ng pangalawang pamamaraan na ito, ang isang kasunduan ay natapos sa IC Tavrichesky. Ngunit napatunayang walang basehan ang reklamo ng katunggali.

Salamat sa kung ano ang patuloy na nanalo ng IK Tavrichesky ng mga tender para sa supply ng karbon sa Ministry of Defense na may nakakainggit na pare-pareho? Nakatulong ang mga auction noong 2010 na ginanap ng Ministry of Defense, naniniwala ang mga independyenteng supplier. "Ang mga kondisyon para sa pagpasok sa pag-bid sa site ng Oborontorg ay iginuhit sa paraang ang isang kumpanya, kahit na hindi ito nag-aalok ng pinakamababang presyo, ngunit may karanasan sa mga nakaraang paghahatid sa Ministry of Defense, ay mananalo pa rin", sabi ng isa sa mga kalahok sa mga pamamaraan ng pangangalakal na isinagawa ng REU OJSC. Ayon sa kanya, sa oras na ang lahat ng mga supplier ay inilipat sa site ng Oborontorg, ang IC Tavrichesky, salamat sa mga kontrata sa Ministry of Defense noong 2010, ay nagkaroon ng pinakamalaking karanasan sa supply.

Maraming mga supplier na nakapanayam ng Novaya Gazeta ang naniniwala na ang gayong pamamaraan para sa pagpasok sa pangangalakal at pag-iipon ng mga puntos ay maaaring partikular na nilikha para sa isang partikular na kumpanya. Maging na ito ay maaaring, ayon sa mga kalkulasyon ng Novaya Gazeta, mula sa sandali ng pagsisimula nito, sa mas mababa sa tatlong taon, ang Tavrichesky Investment Company ay nagtapos kasama ang Ministri ng Depensa at ang mga subordinate na istruktura nito. mga kontrata na nagkakahalaga ng higit sa 15 bilyong rubles(tingnan ang talahanayan).

Mga presyo

Ang mga imbestigador na sumalakay sa REU OJSC ay naniniwala na ang kumpanyang nasa ilalim ng Ministri ng Depensa ay nagtapos ng maraming mga kontrata para sa supply ng solid at likidong mga gasolina sa mga presyo na lampas sa average ng merkado. Ang ilang mga supplier na kinapanayam ng Novaya Gazeta ay nagbabahagi ng parehong opinyon. Ang pang-araw-araw na pahayagan ng RBC, na binanggit ang mga pagpapalagay ng mga imbestigador, ay nag-ulat na Mayroon ding mga katanungan tungkol sa mga pamamaraan kung saan nanalo si IC Tavrichesky.. Samakatuwid, nagpasya ang Novaya Gazeta na magsagawa ng sarili nitong pag-aaral ng mga presyo para sa solidong gasolina na ibinibigay ng Ministry of Defense.

Mahirap matukoy ang average na presyo sa merkado para sa karbon. Ang Ministri ng Depensa ay bumibili ng iba't ibang mga tatak ng karbon, ang mga presyo kung saan naiiba; bilang karagdagan, ang isang makabuluhang bahagi ng gastos ay nahuhulog sa bahagi ng logistik. Samakatuwid, hindi ganap na tama na ihambing ang mga presyo kung saan ang REU OJSC ay bumibili ng karbon sa mga presyo ng producer. Napagpasyahan naming ihambing ang mga presyo para sa coal na binili ng REU OJSC at mga presyo para sa coal ng parehong grado na binili ng iba pang ahensya at kumpanya ng gobyerno. Upang mabawasan ang mga error, ginamit namin ang parehong yugto ng panahon at parehong mga rehiyon ng supply para sa paghahambing.

Para sa aming pananaliksik, kinuha namin ang pinakamalaking auction, kung saan nanalo ang Tavrichesky Investment Company. Ang auction ay naganap noong 2011, ayon sa mga resulta nito ang kumpanya ay pumasok sa mga kasunduan sa OJSC REU para sa 7 bilyong rubles.

Kunin natin, halimbawa, ang marami para sa supply ng AM grade coal (“fine anthracite”) para sa mga pasilidad ng Ministry of Defense sa rehiyon ng Rostov at rehiyon ng Krasnodar. Ang REU ay bumili ng 15.8 libong tonelada ng karbon mula sa IK Tavrichesky para sa 142.7 milyong rubles, iyon ay, ang average na presyo bawat tonelada ay 9,030 rubles. Ngayon ay gagamitin namin ang data mula sa website na zakupki.gov.ru at ang Sberbank-AST electronic platform, kung saan makakahanap kami ng mga auction para sa pagbili ng parehong karbon noong 2011 ng ibang mga ahensya ng gobyerno. Dito, halimbawa, ay isang auction na ginanap noong Hulyo 2011 (halos kasabay ng auction ng OJSC REU) para sa pagbili ng karbon ng parehong AM grade para sa munisipal na library ng distrito ng Belokalitvinsky ng rehiyon ng Rostov. Ang library ay bumili ng parehong karbon, sa parehong oras, sa parehong rehiyon para sa 6,070 rubles, na halos 50% na mas mura kaysa sa REU. Bukod dito, kasama sa gastos na ito ang lahat ng gastos ng supplier, kabilang ang transportasyon. O narito ang isang auction na ginanap noong Nobyembre 2011 ng central district hospital ng Gulkevichsky district ng Krasnodar Territory. Ayon sa dokumentasyon ng auction, ang pinakamataas na presyo na handang bayaran ng ospital para sa parehong AM na karbon ay 7,385 rubles, na 22% na mas mura kaysa sa binayaran ng REU sa IK Tavrichesky.

Ngayon, kumuha tayo ng data mula sa Department of Prices and Tariffs ng Krasnodar Territory, na sinusubaybayan ang mga presyo para sa mga produktong binili para sa mga pangangailangan ng estado at munisipyo. Ayon sa archive ng departamento, noong Agosto 1, 2011, ang average na presyo para sa AM coal na binili ng mga ahensya ng gobyerno ay 7,320 rubles, na 23% na mas mura kaysa sa REU.

Tinatayang ang parehong larawan ay sinusunod para sa iba pang mga tatak ng karbon. Ang mga presyo kung saan ang REU ay bumili ng karbon mula sa IK Tavrichesky, ayon sa aming mga kalkulasyon, kung minsan ay 1,500-2,500 rubles na mas mataas kaysa sa mga presyo mula sa ibang mga ahensya ng gobyerno. Kung i-multiply natin ang pagkakaibang ito sa dami ng mga supply (na libu-libong tonelada), ito ay nagiging halata: pinag-uusapan natin ang tungkol sa bilyun-bilyong rubles. Kasabay nito, inuulit namin: ang mga kondisyon ng mga auction na aming pinag-aralan ay halos magkapareho sa mga hawak ng REU - ang parehong mga grado ng karbon, ang parehong yugto ng panahon, ang parehong mga rehiyon ng supply.

Ano ang maaaring humantong sa naturang patakaran sa pagpepresyo? Ang OJSC "REU" ay nasa bingit na ngayon ng bangkarota: tanging ang mga utang ng kumpanya na kinumpirma ng mga korte ay lumampas sa 2 bilyong rubles. Hindi nagkomento ang REU sa kahilingan ni Novaya Gazeta na ipinadala mahigit isang linggo na ang nakalipas.

Ang direktor ng IC na si Tavrichesky Alexander Samoilov ay hindi sumasang-ayon sa mga akusasyon ng pagpapalaki ng mga presyo. Nagbigay si Samoilov ng isang halimbawa ng supply ng karbon (grade 2BPKO) mula sa Krasnoyarsk Territory hanggang Primorye. Ang presyo ng kontrata ay 3,634 rubles bawat tonelada, ang kumpanya ay bumibili ng karbon mula sa tagagawa para sa 708 rubles, lahat ng mga gastos sa logistik, kabilang ang mga taripa ng riles, pag-alis at paghahatid sa mga boiler house sa pamamagitan ng mga trak, na nagkakahalaga ng 2,633 rubles. Kaya, ayon kay Samoilov, ang markup ay 293 rubles lamang, at ang buwis, pasanin sa kredito at iba pang mga gastos ay kailangan pa ring ibawas sa halagang ito. Kasabay nito, ayon kay Samoilov, ang mga kontrata sa supply ng gasolina ay hindi nangangailangan ng prepayment, at ang financing ay hindi matatag, kaya ang kumpanya ay kailangang makalikom ng mga hiniram na pondo mula sa Sberbank upang ma-secure ang mga obligasyon nito at magkaroon ng mga gastos sa paglilingkod sa pautang. A ang utang ng OJSC REU kay IC Tavrichesky ay kasalukuyang umaabot sa 4.4 bilyong rubles.

Mga parokyano

Tila ang kasaganaan ng kumpanya ng IK Tavrichesky at ang mabilis na pananakop nito sa posisyon ng pangunahing tagapagtustos ng solidong gasolina sa Ministri ng Depensa ay pinadali ng mga kilalang bayani ng mga unang kaso ng kriminal na pagnanakaw sa Oboronservis - dating ministro na si Anatoly Serdyukov at ang kanyang protégé na si Evgenia Vasilyeva. Ang Novaya Gazeta ay may kakayahang magamit liham na inihanda ni Vasilyeva na hinarap kay Serdyukov: “Sa pagsunod sa iyong mga tagubilin na may petsang Oktubre 2, 2010, inayos ng Department of Property Relations ang isyu ng pagpapaupa ng real estate (mga bodega) para sa pag-iimbak ng solid fuel sa LLC Investment Company Tavrichesky.. Ipinaliwanag pa ni Vasilyeva sa ministro na, sa katunayan, ang pag-upa ng mga bodega, na tila hiniling ni Serdyukov, ay hindi ibinigay para sa mga kontrata ng gobyerno sa pagitan ng kumpanya at ng Ministri ng Depensa, kaya ang pag-upa ay maaaring mailabas alinman sa pamamagitan ng desisyon ng gobyerno, o sa pamamagitan ng pagtanggap ng mga kagustuhan mula sa FAS, o sa pamamagitan ng mga bagong auction. Ngunit ang mga pamamaraang ito ay maaaring tumagal mula isa hanggang tatlong buwan, isinulat ni Vasilyeva. kaya naman: "Isinasaalang-alang ang simula ng panahon ng pag-init (Oktubre 1, 2010), isinasaalang-alang namin na kinakailangan upang tapusin ang mga kasunduan para sa pag-iimbak ng solidong gasolina sa mga complex ng ari-arian ng mga bodega ng Russian Ministry of Defense kasama ang LLC Investment Company Tavrichesky para sa panahon. ng pagpapatupad ng kontrata ng estado.", - pagtatapos ni Vasilyeva. "Sang-ayon", - Sumulat si Serdyukov sa kanya sa isang liham.

Bakit hiniling ni Ministro Serdyukov na ilipat ang mga bodega (o ayusin ang isyu ng paglilipat ng mga bodega) para sa upa sa isang kumpanya na umiral noong panahong iyon sa loob lamang ng anim na buwan? Maaari mong subukang hanapin ang sagot sa tanong na ito sa pamamagitan ng pagsusuri sa mga koneksyon ng mga may-ari ng kumpanya.

Ayon sa Unified State Register of Legal Entities, ang IC Tavrichesky, sa pamamagitan ng mga intermediate na kumpanya, ay pag-aari ng mga kamag-anak ni Komi Senator Evgeniy Samoilov, pati na rin ang St. Petersburg bank Tavrichesky at mga taong kaanib dito. Hindi sinagot ni Evgeny Samoilov ang mga tanong ni Novaya Gazeta at sinabi lamang na ayon sa batas ay wala siyang karapatang makisali sa aktibidad ng negosyante. Ngunit ang pag-aaral ng iba't ibang mga negosyo na nauugnay sa Tavrichesky Bank ay humantong sa amin Grigory Naginsky, direktor ng Spetsstroy ng Russia, dating kinatawan at pinakamalapit na kasama ni Anatoly Serdyukov.

Si Grigory Naginsky ay nabanggit na sa mga publikasyon tungkol sa kaso ng Oboronservis. Ang isa sa mga pangunahing yugto ng kaso ay ang pagbebenta sa pinababang presyo ng gusali at mga bahagi ng 31st State Design Institute of Special Construction (GPISS). Ang Institute ay nakikibahagi sa muling pagtatayo ng mga cosmodrome, pagdidisenyo ng mga launcher para sa Strategic Missile Forces at ito ay isang lubos na kumikitang negosyo. Ngunit, ayon sa mga imbestigador, ang kanyang mga pagbabahagi ay naibenta sa isang pinababang presyo, at isa sa mga bumibili ay ang kumpanyang Sosnovoborelektromontazh, na bahagi ng Titan-2 construction holding. Ang mga kapwa may-ari ng paghawak ay ang asawa at anak na babae ni Grigory Naginsky.

Dumating si Naginsky sa Ministri ng Depensa noong 2010, sa una siya ang pinuno ng quartering at pag-aayos, at pagkatapos ay naging isang representante na ministro, na responsable, bukod sa iba pang mga bagay, para sa pagpainit ng mga pasilidad ng Ministry of Defense. Ang pagdating ni Naginsky sa departamento ng militar ay nakakagulat na kasabay ng paglitaw ng Tavrichesky IK at ang pagtatatag ng kumpanya bilang pangunahing tagapagtustos ng gasolina para sa Ministry of Defense. Maaari nating subukang maghanap ng paliwanag para sa pagkakataong ito kung susuriin natin ang mga koneksyon ni Naginsky at ng kanyang pamilya sa mga shareholder ng Tavrichesky Bank (co-owner ng kumpanya ng Tavrichesky Investment Company).

Magsimula tayo sa katotohanan na ang hawak na Titan-2 hanggang sa unang bahagi ng 2000 ay isa sa pinakamalaking shareholder ng Tavrichesky bank. Tila matagal nang kilala ni Naginsky ang mga tagapagtatag at kasalukuyang mga shareholder ng bangko. Halimbawa, ang direktor ng Spetsstroy, ayon sa mga archive ng registration chamber ng St. Petersburg, ay kasosyo ni Oleg Zakharzhevsky (isa sa pinakamalaking shareholder at chairman ng board of directors ng Tavrichesky bank) at Ivan Kuznetsov (isang shareholder ng bangko) sa kumpanya ng St. Petersburg na Baltpak.

Ang matagal nang kakilala na ito ay tila nagpapatuloy ngayon: ang Titan-2 holding, Tavrichesky Bank at mga kaugnay na kumpanya ay may maraming magkasanib na proyekto sa negosyo, at ang mga kinatawan ng Titan-2 holding ay hindi itinago na ang bangko ay ang kanilang strategic partner . Halimbawa, ang CJSC Concern Titan-2 at ang kumpanya ng West-Invest (shareholder ng Tavrichesky Bank) ay mga co-founder ng Non-State Pension Fund ng military-industrial complex. At ito ay malayo sa kanilang nag-iisang pinagsamang proyekto (para sa higit pang mga detalye, tingnan ang diagram). Ngunit, marahil, ang pangunahing pagkakataon ay ang pinuno ng Spetsstroy ni Grigory Naginsky, at ang chairman ng board of directors ng Tavrichesky bank na si Oleg Zakharzhevsky, ay lumipat din doon: ngayon siya ang kumikilos na pinuno ng departamento ng Spetsstroy para sa North-Western District. .

Naapektuhan ba ng lahat ng maraming intersection na ito ang pamamahagi ng mga daloy ng badyet sa mga supplier ng karbon para sa Ministry of Defense? Sinabi ng direktor ng IC Tavrichesky sa Novaya Gazeta na si Grigory Naginsky ay hindi nagbigay ng anumang tulong sa kumpanya sa pagtatapos ng mga kontrata ng gobyerno. Ngunit si Grigory Naginsky at ang kanyang kasamahan sa Spetsstroy, pati na rin ang chairman ng board of directors ng Tavrichesky bank na si Oleg Zakharzhevsky, ay hindi nagkomento sa sitwasyon at hindi tumugon sa mga kahilingan mula sa Novaya Gazeta.

Sina Serdyukov at Vasilyeva ay patuloy na nananatiling tahimik sa panahon ng mga interogasyon. Hindi kataka-taka: kung bibilangin mo ang bilang ng mga kaibigan at kamag-anak ng mga dating pinuno ng Ministri ng Depensa na kumita ng sampu-sampung bilyon mula sa repormang militar, magkakaroon ka ng impresyon na nagsimula ito para lamang sa kapakanan nito."

Noong Pebrero 22, sa isang publikasyon ng Federal Investigation Agency FLB, nag-splash sila ng kerosene sa "Oboronservis": "ang pinsala na dulot ng badyet ng Ministri ng Depensa sa pamamagitan ng mga aksyon ng mga kinatawan ng "Oboronservis" ay maaaring tumaas ng ilang bilyong rubles. Isang bagong kasong kriminal ang sinimulan laban sa mga kinatawan ng REU OJSC, ang pangunahing tagapagtustos ng enerhiya at init sa mga yunit ng militar, mga kampo ng militar at mga pasilidad ng hukbo. Interesado ang mga imbestigador sa pagbili ng likido at solidong gasolina: ang mga halaga ng mga kontratang natapos ay ilang bilyong mas mataas kaysa sa average ng merkado.

Ang isang kriminal na kaso ay pinasimulan ng departamento ng pagsisiyasat ng militar ng Main Military Investigation Department ng Investigative Committee ng Russian Federation para sa Odintsovo garrison sa ilalim ng Art. 201 ng Criminal Code "Pag-abuso sa kapangyarihan". Bilang isang mapagkukunan na malapit sa pagsisiyasat ay nagsabi sa RBC araw-araw, sa ngayon Wala pang nakasuhan, binuksan na ang kaso laban sa mga hindi pa nakikilalang tao. Kasabay nito, hindi ibinukod ng source na maaaring magbago ang procedural status ng ilang manager ng OJSC sa malapit na hinaharap.

"Noong Pebrero 19, nagsagawa ng mga paghahanap ang pulisya sa ilang mga supplier ng boiler fuel, gayundin sa mga pinuno ng REU, kabilang ang General Director Anatoly Terekhov. Kasabay nito, ang dokumentasyon sa mga auction na ginanap noong Disyembre 2012 para sa supply ng gasolina sa unang quarter ng 2013 ay kinuha. Tulad ng sinasabi nila, ang mga organisasyon na maaaring mag-alok ng isang presyo na 2.5 bilyong rubles na mas mababa kaysa sa huling presyo ay hindi pinapayagan na lumahok sa mga kumpetisyon, "iniulat ng Fontanka.Ru.

“Nakuha ang atensyon ng imbestigasyon sa tinatawag na Ang pamamaraan ng PDO na isinagawa ng REU OJSC noong Disyembre 5 noong nakaraang taon sa Oborontorg trading platform, binanggit ang RBC araw-araw. - Sa unang kalahati ng 2013, kailangan ng REU ng 330 libong tonelada ng likidong boiler fuel upang mapainit ang militar. Anim na komersyal na organisasyon ang nagsumite ng kanilang mga panukala, apat sa mga ito ay nag-aalok ng gasolina sa average na presyo ng merkado - higit sa 5 bilyong rubles. para sa buong dami, at ang iba pang dalawa - 6.5 bilyong rubles.

"Ang pamamaraan ng PDO ay isang kahilingan para sa interes, isang pananaliksik sa merkado bago ang anunsyo ng isang utos ng gobyerno, walang mga kontrata na natapos bilang resulta ng naturang kahilingan",” Irina Kuznetsova, direktor ng Institute of Purchasing and Sales Management sa National Research University Higher School of Economics, ipinaliwanag sa RBC araw-araw. Ngunit ang mga imbestigador ay interesado sa katotohanan na ang mga supplier na nakapag-alok ng mas mababang presyo para sa parehong mga produkto ay hindi pinahintulutang lumahok sa kompetisyon.

Ayon sa mga imbestigador, sa pamamagitan ng utos ng REU General Director Anatoly Terekhov, ang mga kundisyon ay nilikha para sa mga kumpanyang dati nang nag-alok ng pinakamataas na presyo para manalo sa tender. Bilang resulta, ang kontrata ay natapos sa Promtekhresurs LLC at LUKOIL Reserve LLC. Kahapon ay hindi agad nakapagkomento si LUKOIL sa kontrata, pinayuhan silang tumawag muli sa susunod na araw. Ang Promtekhresurs LLC ay hindi maabot para sa komento.

Ang PDO REU ay nagsagawa ng katulad na pamamaraan noong Disyembre 24, 2012 para sa pagbili ng solid boiler fuel. Tatlong organisasyon ang gumawa ng kanilang mga panukala, dalawa sa mga ito ay nag-aalok ng isang presyo na 2.2 bilyong rubles, habang ang kasalukuyang supplier na LLC IK Tavrichesky ay nag-aalok ng 3.19 bilyong rubles. Ang order ay napunta sa huling kumpanya.

May dahilan upang maniwala na sa panahon ng kanyang pamumuno ng REU, si Mr. Terekhov ay nagtapos ng isang bilang ng mga kontrata para sa supply ng boiler fuel sa mga presyo na higit sa average ng merkado, iminumungkahi ng mga imbestigador ng militar. Ang kabuuang halaga ng mga kontrata ay umabot sa higit sa 15 bilyong rubles, ang paunang pagtatasa ng pinsala ay 3 bilyong rubles. Pagkatapos ng mga paghahanap, si Mr. Terekhov ay nasa status ng isang testigo.”

"Nauna, ang Main Military Prosecutor's Office ay nag-ulat ng isa pang overpriced na kasunduan na natapos ng REU," iniulat ng Lenta.Ru.

Ayon sa departamento, noong 2010-2011 ang kumpanya ay pumasok sa isang kontrata sa EnergoConsult LLC para sa pagpapanatili, pag-aayos at pagpapanatili ng supply ng init sa mga pasilidad ng militar para sa isang halaga na lumampas sa halaga ng merkado, habang ang trabaho sa ilalim ng kontrata ay isinasagawa ng REU mga empleyado mismo. Ayon sa tanggapan ng tagausig, ang "mga indibidwal na tagapamahala" ng negosyo, na ang mga pangalan ay hindi pinangalanan, ay pumirma ng mga gawa-gawang gawa, batay sa kung aling mga pagbabayad ang ginawa. Ang kabuuang pinsala na dulot ng estado ay tinatayang higit sa 80 milyong rubles.

Noong 2012, paulit-ulit na binantaan ang mga pasilidad ng Ministry of Defense ng heat shutdown dahil sa mga utang ng REU at mga subordinate na organisasyon nito. Sa partikular, iniulat na ang kumpanya ay hindi nagbabayad para sa mga supply ng init mula Hulyo 2011 hanggang Nobyembre 2012. Sa katapusan ng Disyembre, ang halaga ng utang kay Mosenergo ay 700 milyong rubles.

"Ang OJSC, na hindi gaanong nakatipid sa mga pagbili, ngayon ay mayroon mga account na babayaran ng higit sa 10 bilyong rubles. Noong 2012, ang kumpanya ay patuloy na napalampas ang mga deadline para sa paglilipat ng mga pondo: Ang REU ay may utang ng higit sa 80 milyong rubles. mga supplier ng enerhiya sa St. Petersburg, ang utang sa Sverdlovsk Heat Supply Company ay 23 milyong rubles, sa TGK-14, isang tagapagtustos ng kuryente at init sa Transbaikalia at Buryatia, ay 91 milyong rubles, nabanggit sa website ng Norilsk Nickel.

“Imposibleng makakuha ng komento mula sa REU kahapon. Walang sumagot sa alinman sa mga numero ng telepono na nakalista sa website ng kumpanya, iniulat ng RBC araw-araw.

Ang OJSC Repair and Operations Management (REU) ay bahagi ng OJSC Oboronservice at ang outsourcing na kahalili sa housing at operational units ng Ministry of Defense. Ang istraktura ay responsable para sa pagbibigay ng init sa lahat ng mga pasilidad ng militar at sibilyan ng Ministry of Defense, kabilang ang mga bahay sa mga kampo ng militar.

Noong Pebrero 20, sinabi ni Prosecutor General Yuri Chaika na ang kaso ng Oboronservis, na sinimulan noong Oktubre 2012, ay mayroon nang 25 episodes na pinagsama sa isang proceeding. Ayon sa pinuno ng Investigative Committee, Alexander Bastrykin, aabutin ng hindi bababa sa isang taon upang siyasatin ang mga kaso ng pagnanakaw sa Ministry of Defense. Ang pangunahing nasasakdal nito ay ang dating pinuno ng departamento ng ari-arian ng Ministry of Defense na si Evgenia Vasilyeva, isang malapit na kasama ng dating Ministro ng Depensa na si Anatoly Serdyukov. Siya ay kasalukuyang nasa ilalim ng house arrest. Si Serdyukov mismo, na nagbitiw sa gitna ng iskandalo ng Oboronservis, ay sangkot sa kaso bilang saksi, "paggunita niya.

Ang isang kumpanya ng pamumuhunan na kaanib sa Tavrichesky Bank ay idineklara na bangkarota. Ang kumpanyang ito, na pag-aari ni Pyotr Kovalchuk, ay dati nang nagsagawa ng malalaking kontrata para sa mga istruktura ng Oboronservis, sinabi ng Ministry of Defense sa The Moscow Post correspondent.

Anino ng Oboronservis

Ang mga iskandalo na nauugnay sa Tavrichesky Bank ay nagpapatuloy. Tulad ng nangyari, noong Pebrero 19, 2015, ang LLC Investment Company Tavrichesky (IC Tavrichesky) ay pumasok sa mga paglilitis sa bangkarota sa loob ng anim na buwan.

Mula noong 2010, ang kumpanyang ito ay ang tanging tagapagtustos ng karbon sa mga kumpanya ng Oboronservis, na kinokontrol ng Ministry of Defense. Tandaan natin na mula Hunyo 23, 2009 hanggang Hunyo 30, 2011, ang tagapangulo ng lupon ng mga direktor ng Oboronservice OJSC ay ang Ministro ng Depensa noon na si Anatoly Serdyukov.

Ngunit ang pangkalahatang direktor ng Oboronservice OJSC mula Hunyo 23, 2009 hanggang Mayo 14, 2013 ay si Sergei Khursevich, na sinibak dahil sa hinala ng pagnanakaw ng 145 milyong rubles.

Ito ay kilala na sa loob ng tatlong taon, ang Tavrichesky Investment Company ay nagtapos ng mga kontrata na nagkakahalaga ng higit sa 15 bilyong rubles kasama ang Ministry of Defense at ang subsidiary ng Oboronservice na OJSC REU. Matapos ang iskandalo sa Oboronservis, naiwan siyang walang utos. Noong Enero 2014, naghain ang Avantage-Trading LLC ng claim para sa pagkabangkarote ng kumpanya ng pamumuhunan.

Na-withdraw ba ang pera mula sa mga supply ng karbon?

Ang pangunahing tagapagtustos ng mga order para sa LLC IC Tavrichesky, bahagi ng Oboronservice OJSC Repair and Operations Management (REU), ay natagpuan ang sarili na nasangkot sa isang iskandalo sa katiwalian na may kaugnayan sa pandaraya sa pananalapi.

Ayon sa pagsisiyasat, sa pamamagitan ng utos ng Pangkalahatang Direktor ng OJSC REU Anatoly Terekhov, ang mga kondisyon ay nilikha upang ang mga kumpanya na nag-aalok ng pinakamataas na presyo ay manalo ng malambot para sa supply ng 330 libong tonelada ng likidong boiler fuel para sa pagpainit ng militar sa unang kalahati ng 2013.

Bilang isang resulta, sa halip na mga kontrata sa average na presyo ng merkado na higit sa 5 bilyong rubles, isang kasunduan ang natapos sa Promtekhresurs LLC at Lukoil Reserve LLC - 1.5 bilyon na mas mahal.

Pinaghihinalaan ng mga opisyal ng seguridad na ang pera na ito ay sadyang kinuha mula sa badyet ng REU at pagkatapos ay "pinutol."

Paano nila "nakita" sa Tavrichesky IK?

Tulad ng nangyari, ang isang katulad na mapanlinlang na pamamaraan ay isinagawa para sa pagbili ng solid boiler fuel. Ang order na ito mula sa REU ay napunta sa IK Tavrichesky LLC, na ang presyo para sa mga supply ay umabot sa 3.19 bilyong rubles. At tinanggihan ng REU ang mga serbisyo ng dalawa pang organisasyon na humiling ng 2.2 bilyon.

Iminumungkahi ng mga kinatawan ng mga ahensyang nagpapatupad ng batas na sa takbo ng transaksyong ito, ang pamamahala ng REU at ang mga may-ari ng IK Tavrichesky LLC ay maaaring "magputol" ng halos 1 bilyong rubles.

Bangko "Tavrichesky"

Ang mga imbestigador ay may dahilan upang maniwala na sa panahon ng kanyang pamumuno ng REU, si Terekhov ay nagtapos ng isang bilang ng mga kontrata para sa supply ng boiler fuel sa mga presyo na higit sa average ng merkado. Ang kabuuang halaga ng mga kontrata ay umabot sa higit sa 15 bilyong rubles, ang paunang pagtatasa ng pinsala ay 3 bilyon.

Mga kaakibat na may-ari

Ayon sa opisyal na data, ang Tavrichesky Investment Company LLC ay kabilang sa Tavrichesky-Invest LLC at Mirta LLC. Ang may-ari ng 81% ng Tavrichesky-Invest LLC ay si Sergei Khlupin, na nasa listahan ng mga kaakibat ng Tavrichesky Bank noong Enero 1, 2015.

Ang may-ari ng natitirang 19%, si Igor Rusakov, ay isang minorya na shareholder ng bangko noong 2012. Ngunit ang tagapagtatag ng Mirta ay Prominvest Capital LLC, na pag-aari sa pantay na pagbabahagi nina Alexander at Valentina Samoilov.

Paalalahanan ka namin na mula noong Enero 2015, ang Tavrichesky Bank ay hindi nagbabayad, at ang Central Bank ay nagtalaga na ng isang pansamantalang pangangasiwa sa bangko sa anyo ng mga kinatawan ng DIA.

Ang guarantor ay isang senador

Ayon sa opisyal na data, ang utang ng "Management K" ay nagmula sa mga nakatalagang utang ng IK para sa supply ng karbon at trabaho sa kontrata. Gayundin, higit sa 1.1 bilyong rubles ang una nang inutang sa IC Bank Tavrichesky, inilipat sa LLC TD SLDK.

Ang Sberbank at isa pang pinagkakautangan, ang Paris LLC (ang mga paghahabol nito ay umaabot sa 105 milyong rubles), ay sinusubukang hamunin ang resolusyon na isama ang Pamamahala K sa rehistro ng mga nagpapautang sa korte ng cassation. Naniniwala ang mga eksperto na sa tulong ng Management K LLC, nais ng mga may-ari ng Tavrichesky Bank na "pull out" ang mga hiniram na pondo mula sa kumpanya ng pamumuhunan upang hindi sila bumalik sa Sberbank (iyon ay, sa estado).

Kasosyo sa negosyo sa konstruksiyon

Mayroong impormasyon sa media na si Petr Kovachuk ay isang kasosyo sa negosyo ng mga dating tagapamahala ng Tavrichesky Bank, na pinamahalaan ito bago ang kontrol ng bangko ay naipasa sa DIA.

Ito ay kilala na sa St. Petersburg, ang ISK Sfera LLC ay aktibong nakikibahagi sa pagtatayo ng pabahay, na ang portfolio ay may kasamang 70 libong metro kuwadrado. m ng binuo na pabahay at 50 thousand sq. m., dati ay itinatayo.

Ayon sa Unified State Register of Legal Entities noong Mayo 21, 2010, ang mga nagtatag ng ISK Sfera LLC ay Deputy Chairman ng Board ng Tavrichesky Bank Dmitry Garkusha - 6.25%, Petr Kovalchuk - 16.45%, Delovoi Alliance LLC, na kaanib sa bangko - 19.9%, Dmitry Rankov - 37.5% (CEO ng LLC) at Sergey Somov - 19.9%.

Ang sitwasyong ito ay muling nagpapatunay sa koneksyon sa pagitan ng Pyotr Kovalchuk at ng pamamahala ng Tavrichesky Bank.

Sino ang may-ari ng bangko?

Alalahanin natin na ang St. Petersburg Tavrichesky Bank ay nilikha noong Abril 1993. Ang mga nagtatag ng bangko ay 9 na pang-industriya at komersyal na negosyo. Mula noong 1997, ito ay tumatakbo bilang isang bukas na pinagsamang kumpanya ng stock. Kabilang sa mga shareholder ng bangko ay ang aviation electronics production enterprise Pirometr, United Aircraft Instrument-Making Consortium OJSC, Alkor group of companies, West-Invest LLC, Nevsky Capital, Niotek, Planck, AK Sistemotekhnikaservice " at iba pa. Noong Nobyembre 2004, pumasok ang bangko sa sistema ng seguro sa deposito.

Oleg Zakharzhevsky

Natagpuan ng dating representante na ministro ang kanyang sarili "nasa lamig"?

Gayunpaman, mayroong isa pang tao na, bilang karagdagan kina Ivan Kuznetsov at Oleg Zakharzhevsky, naimpluwensyahan ang kapalaran ng Tavrichesky bank, pati na rin ang "anak" nitong LLC na si IC Tavrichesky.

Una, ayon sa Unified State Register of Legal Entities, ang IC Tavrichesky (maliban kay Pyotr Kovalchuk) sa pamamagitan ng mga intermediate na kumpanya ay pag-aari ng mga kamag-anak ng dating senador mula sa Komi Evgeniy Samoilov, pati na rin ang St. Petersburg bank Tavrichesky at mga taong kaanib dito.

Grigory Naginsky

Gayunpaman, tila sa lahat ng "trinity" na ito (Samoilov, Naginsky, Vasilyeva), ang dating pinuno ng Setsstroy ang higit na tumulong sa mga may-ari ng Tavrichesky bank.

Tulad ng nangyari, matagal nang kilala ni Naginsky ang mga tagapagtatag at kasalukuyang mga shareholder ng bangko. Halimbawa, ang dating direktor ng Spetsstroy, ayon sa mga archive ng silid ng pagpaparehistro ng St. Petersburg, ay kasosyo ni Oleg Zakharzhevsky at Ivan Kuznetsov sa kumpanya ng St. Petersburg na Baltpak.

Bukod dito, si Zakharzhevsky, salamat kay Naginsky, ay natanggap ang posisyon ng kumikilos na pinuno ng departamento ng Spetsstroy para sa North-Western District, at noong 2013 si Zakharzhevsky ay nagsilbi bilang pinuno ng Federal State Unitary Enterprise "GUSST No. 3 sa ilalim ng Spetsstroy ng Russia"

Ang madilim na nakaraan ni Evgeny Samoilov

Ngunit hindi lamang sina Zakharzhevsky at Naginsky ang konektado sa "mga kontrata ng hukbo" ng mga istruktura ng Tavrichesky.

Nabatid na noong 2010, lumahok si Spetsstroy sa pagpapatupad ng 13 pederal na target na programa, karamihan sa mga ito ay hindi militar. Ang mga order mula sa Ministri ng Depensa noong 2010 ay umabot ng halos isang-kapat ng kabuuang dami ng trabaho ng Leninets construction trust. Kapansin-pansin na sa Leninets hawak na sinimulan ni Evgeny Samoilov ang kanyang karera at itinatag ang kanyang sarili bilang isang negosyante.

Evgeny Samoilov

Ngunit pagkatapos ay unang nahalal si Samoilov sa State Duma noong 2007 sa listahan ng partido ng United Russia mula sa Komi Republic, at pagkatapos, pagkatapos na matalo ang halalan noong 2011, natanggap niya ang upuan ng senador mula kay Komi. Ngunit ang paglipat mula sa mga negosyante hanggang sa mga pulitiko ay naging maayos para kay Evgeniy - sa halip na siya, ang kanyang mga kamag-anak - ang kanyang kapatid na lalaki at mga magulang - ay tumanggap ng mga ari-arian o pagbabahagi sa mga ari-arian.

At ang mga kapaki-pakinabang na contact ay naging posible para sa Tavrichesky Investment Company na makatanggap ng napakalaking halaga ng seguridad. Sa halos pagsasalita, pinasadya ni Naginsky ang order para sa Samoilov, ang Tavrichesky Bank ay nagbigay ng pera bilang seguridad, at ang Tavrichesky Investment Company LLC ay nanalo ng mga order sa kawalan ng iba pang mga contenders at sa halagang humigit-kumulang 20-30% na mas mataas kaysa sa presyo sa merkado.

Sa pamamagitan ng paraan, ang mga aktibidad ni Samoilov sa Komi ay may kasamang iskandalo na nauugnay sa artipisyal na pagkabangkarote ng kumpanya ng industriya ng troso na bumubuo ng lungsod na Syktyvkarsky LDK at ang paglipat nito sa parehong OOO IK Tavrichesky.

Malinaw, oras na para sa mga imbestigador na bisitahin ang Ministri ng Russian Federation para sa Crimean Affairs, kung saan nagtatrabaho ngayon si Evgeniy Samoilov, at tanungin siya tungkol sa pandaraya na may kaugnayan sa Tavrichesky Investment Company LLC. Ang parehong mga katanungan ay kailangang itanong sa Naginsky, Zakharzhevsky at Kuznetsov. Kaya, tila ang mga "maparaang nangungunang tagapamahala" na ito ay malapit nang masangkot sa isang serye ng mga iskandalosong kasong kriminal.

Kaso ng Lenenergo

Gayundin, kapag sinusuri ang "mga gawa" ng mga may-ari ng Tavrichesky bank, ito ay nagkakahalaga ng pagbanggit sa iskandalo kung saan lumilitaw ang pangunahing St. Petersburg electric grid company na Lenenergo.

Noong nakaraan, ang pangkalahatang direktor ng Lenenergo na si Andrei Sorochinsky, ay tinanggal sa pamamagitan ng desisyon ng lupon ng mga direktor. Ang nangungunang manager na ito ay naglipat ng mga deposito mula sa Sberbank patungo sa Tavrichesky Bank.

Sino ang nasa likod ng bagong yugto sa kaso ng Oboronservis? Nalaman ng Novaya Gazeta: ang karbon para sa Ministri ng Depensa ay ibinibigay ng mga kumpanyang malapit sa pamilya ng isang mataas na opisyal ng militar, isang kaibigan ni Serdyukov.

Ang kaso ng Oboronservis ay maaaring magdagdag ng bagong malakihang yugto. Bago ang katapusan ng linggo, sinalakay ng mga imbestigador ang mga opisina ng kumpanya ng REU, na bahagi ng istraktura ng Oboronservis at ang tanging supplier ng thermal energy para sa mga pasilidad ng Defense Ministry. Naging interesado ang mga imbestigador sa mga kontrata ng REU sa mga supplier ng coal at liquid fuel, na maaaring tumaas nang husto ang mga presyo nito. Si Novaya, gamit ang mga bukas na mapagkukunan ng impormasyon, ay nagpasya na pag-aralan kung paano, gaano karami at kung kanino ibinibigay ang karbon sa Ministry of Defense. Ang aming pagsisiyasat ay nagpakita: ang supply ng karbon sa Ministry of Defense ay halos monopolyo ng isang kumpanya ng mga kasosyo sa negosyo ng pamilya ng isang mataas na ranggo na opisyal ng militar, at ang mga presyo para sa ibinibigay na karbon, ayon sa aming mga kalkulasyon, ay higit na lumampas sa mga presyo sa merkado.

Mga kontrata ng gobyerno

Ang pangunahing tagapagtustos ng karbon para sa mga pangangailangan ng Ministri ng Depensa ay ang IK Tavrichesky LLC. Ang kumpanyang ito ay nilikha noong Abril 2010, ngunit dalawang buwan lamang pagkatapos ng pagsisimula nito, noong Hunyo, tinapos nito ang unang malaking kontrata ng gobyerno sa Ministry of Defense para sa supply ng karbon - para sa 99 milyong rubles. Ang kumpanya, na umiral lamang ng dalawang buwan noong panahong iyon, ay napakaswerte: sa paghusga sa dokumentasyon ng auction, ang iba pang mga bidder ay hindi pinapayagan na mag-bid para sa supply ng karbon, ang auction ay idineklara na hindi wasto, at ang kontrata ay natapos sa IK Tavrichesky sa pinakamataas na presyo.

Lumipas ang isa pang tatlong buwan, at noong Setyembre 2010, muling nanalo si IK Tavrichesky sa auction ng Ministry of Defense, bilang isang resulta kung saan sa isang araw ay natapos ang 15 kontrata ng gobyerno para sa supply ng karbon at kahoy na panggatong para sa kabuuang halaga na 3.5 bilyong rubles. . At dito walang partikular na kumpetisyon: karamihan sa mga lote ay napunta sa Tavrichesky Investment Company bilang ang tanging kalahok, at ang mga kontrata ay muling natapos sa pinakamataas na presyo.

"Bago ang 2010, ang mga auction ay mapagkumpitensya, sila ay hinati ayon sa distrito, ang mga lote ay maliit, na nagpapahintulot sa maraming mga medium-sized na kumpanya na lumahok," sabi ng isa sa mga matagal nang supplier ng karbon sa Ministry of Defense. — Ngunit noong 2010, sa ilang kadahilanan, sinimulan ng Ministri ng Depensa na pagsamahin ang mga suplay ng karbon sa malalaking, mabibigat na lote, na nangangailangan ng seguridad na 25 milyong rubles. Para sa karamihan ng mga pribadong kumpanya, ito ay isang malaking halaga. Sinong normal na negosyante ang "mag-freeze" ng 25 milyong rubles sa isang bangko na may hindi malinaw na hinaharap? Tanging ang nakakaalam lang ang mananalo."

Sumasang-ayon dito ang direktor ng ibang kumpanya na hindi pinayagang lumahok sa mga auction ng Defense Ministry. "Ang malaking sukat ng garantiya ng bangko ay agad na pinutol ang mga independiyenteng supplier. Pumasok si IC Tavrichesky sa walang laman na angkop na lugar. Sa likuran niya ay nakatayo ang Tavrichesky Bank ( tungkol sa kanya - sa ibaba. — R.A.), na nagbigay ng seguridad. Samakatuwid, pinagkadalubhasaan nila ang humigit-kumulang 95% ng lahat ng suplay ng karbon sa Ministri ng Depensa sa mga taong iyon.”

Ang pangkalahatang direktor ng Tavrichesky Investment Company, Alexander Samoilov, ay nagsabi sa Novaya Gazeta sa kanyang liham na ang Tavrichesky Bank ay hindi nag-isyu ng collateral sa kumpanya. Hindi rin sumasang-ayon si IK Tavrichesky sa mga claim ng mga third-party na supplier: wala sa mga kumpanya ng pagmimina ang makapagbibigay sa mga pasilidad ng Ministry of Defense ng buong hanay ng kinakailangang gasolina sa sarili nitong; Bilang karagdagan, ang pagkakaloob ng mga serbisyo ng logistik ay hindi isang pangunahing aktibidad para sa mga negosyo sa pagmimina, na nagpapaliwanag ng kakulangan ng interes sa mga pangunahing manlalaro sa merkado ng karbon sa pakikilahok sa mga mapagkumpitensyang pamamaraan para sa mga supply ng gasolina sa Ministry of Defense. "Sa turn, ang IK Tavrichesky ay nakagawa ng isang epektibong sistema ng supply ng karbon, salamat sa kung saan sa dalawang taon ng operasyon ay walang isang solong pagsara ng mga boiler house ng Ministry of Defense dahil sa kakulangan ng solidong gasolina, hindi isang solong pasilidad. ay "nagyelo," naniniwala ang kumpanya . Bilang karagdagan, ang mga hakbang na ginawa ng kumpanya upang mapabuti ang kahusayan ng mga supply ay naging posible upang makamit ang isang sistematikong pagbawas sa pagkonsumo ng gasolina at makabuluhang pagtitipid para sa Ministri ng Depensa, sabi nila sa Tavrichesky Investment Company.

Ang reporma ay hindi sa anumang paraan ay nakakaapekto sa kagalingan ng Tavrichesky IK. Medyo kabaligtaran: ang dami ng mga order ng gobyerno ay tumaas nang malaki.

Noong Mayo 2011, ang kumpanya ay nakibahagi sa isang malakihang tender ng OJSC REU para sa supply ng karbon sa Ministry of Defense para sa 2011/2012 heating season. Ang "IC "Tavrichesky" ay muling napalad: tatlong aplikante ang hindi pinayagang lumahok sa kumpetisyon, at ang mga kontrata ay tinapos sa "IC "Tavrichesky" sa pinakamataas na presyo bilang ang tanging kalahok sa auction para sa kabuuang halaga na 7 bilyong rubles!

At sa wakas, noong Enero 2013, nagsagawa ng bukas na kahilingan ang REU OJSC para sa mga panukala para sa supply ng karbon noong Enero-Hunyo 2013. Ang nagwagi ay muli ang kumpanya na "IC Tavrichesky", sa kabila ng katotohanan na hindi ito nag-aalok ng pinakamababang presyo. Ang isang kasunduan ay natapos sa kanya para sa 2.7 bilyong rubles.

Salamat sa kung ano ang patuloy na nanalo ng IK Tavrichesky ng mga tender para sa supply ng karbon sa Ministry of Defense na may nakakainggit na pare-pareho? Nakatulong ang mga auction noong 2010 na ginanap ng Ministry of Defense, naniniwala ang mga independyenteng supplier. "Ang mga kondisyon para sa pagpasok sa pangangalakal sa site ng Oborontorg ay iginuhit sa paraang ang isang kumpanya, kahit na hindi ito nag-aalok ng pinakamababang presyo, ngunit may karanasan sa mga nakaraang paghahatid sa Ministry of Defense, ay mananalo pa rin," sabi ni isa sa mga kalahok sa mga pamamaraan ng pangangalakal na isinagawa ng REU OJSC. Ayon sa kanya, sa oras na ang lahat ng mga supplier ay inilipat sa site ng Oborontorg, ang IC Tavrichesky, salamat sa mga kontrata sa Ministry of Defense noong 2010, ay nagkaroon ng pinakamalaking karanasan sa supply.

Maraming mga supplier na nakapanayam ng Novaya Gazeta ang naniniwala na ang gayong pamamaraan para sa pagpasok sa pagbi-bid at pagbibigay ng mga puntos ay maaaring partikular na nilikha para sa isang partikular na kumpanya. Magkagayunman, ayon sa mga kalkulasyon ng Novaya Gazeta, mula nang mabuo ito, sa loob ng mas mababa sa tatlong taon, ang Tavrichesky Investment Company ay nagtapos ng mga kontrata na nagkakahalaga ng higit sa 15 bilyong rubles kasama ang Ministry of Defense at ang mga subordinate na istruktura nito ( tingnan ang talahanayan).

Mga presyo

Ang mga imbestigador na sumalakay sa REU OJSC ay naniniwala na ang kumpanyang nasa ilalim ng Ministri ng Depensa ay nagtapos ng maraming mga kontrata para sa supply ng solid at likidong mga gasolina sa mga presyo na lampas sa average ng merkado. Ang ilang mga supplier na kinapanayam ng Novaya Gazeta ay nagbabahagi ng parehong opinyon. Ang pang-araw-araw na pahayagan ng RBC, na tumutukoy sa mga pagpapalagay ng mga investigator, ay nag-ulat na mayroon ding mga katanungan tungkol sa mga pamamaraan kung saan nanalo si IC Tavrichesky. Samakatuwid, nagpasya ang Novaya Gazeta na magsagawa ng sarili nitong pag-aaral ng mga presyo para sa solidong gasolina na ibinibigay ng Ministry of Defense.

Para sa aming pananaliksik, kinuha namin ang pinakamalaking auction, kung saan nanalo ang Tavrichesky Investment Company. Ang auction ay naganap noong 2011, bilang isang resulta kung saan ang kumpanya ay pumasok sa mga kontrata sa OJSC REU para sa 7 bilyong rubles.

Kunin natin, halimbawa, ang marami para sa supply ng AM grade coal (“fine anthracite”) para sa mga pasilidad ng Ministry of Defense sa rehiyon ng Rostov at rehiyon ng Krasnodar. Ang REU ay bumili ng 15.8 libong tonelada ng karbon mula sa IK Tavrichesky para sa 142.7 milyong rubles, iyon ay, ang average na presyo bawat tonelada ay 9030 rubles Ngayon ay gagamitin namin ang data mula sa website na zakupki.gov.ru at ang Sberbank-AST electronic platform, kung saan makakahanap kami ng mga auction para sa pagbili ng parehong karbon noong 2011 ng ibang mga ahensya ng gobyerno. Dito, halimbawa, ay isang auction na ginanap noong Hulyo 2011 (halos kasabay ng auction ng OJSC REU) para sa pagbili ng karbon ng parehong AM grade para sa munisipal na library ng distrito ng Belokalitvinsky ng rehiyon ng Rostov. Bumili ang library ng parehong karbon, sa parehong oras, sa parehong rehiyon para sa 6070 rubles, na halos 50% mas mura kaysa sa "REU". Bukod dito, kasama sa gastos na ito ang lahat ng gastos ng supplier, kabilang ang transportasyon. O narito ang isang auction na ginanap noong Nobyembre 2011 ng central district hospital ng Gulkevichsky district ng Krasnodar Territory. Ayon sa dokumentasyon ng auction, ang pinakamataas na presyo na handang bayaran ng ospital para sa parehong AM na karbon ay 7,385 rubles, na 22% na mas mura kaysa sa binayaran ng REU kay IK Tavrichesky.

Ngayon, kumuha tayo ng data mula sa Department of Prices and Tariffs ng Krasnodar Territory, na sinusubaybayan ang mga presyo para sa mga produktong binili para sa mga pangangailangan ng estado at munisipyo. Ayon sa mga archive ng departamento, noong Agosto 1, 2011, ang average na presyo para sa AM coal na binili ng mga ahensya ng gobyerno ay 7320 rubles, na 23% mas mura kaysa REU.

Ano ang maaaring humantong sa naturang patakaran sa pagpepresyo? Tulad ng iniulat ng Komersant nitong linggo, ang OJSC REU ay nasa bingit na ngayon ng bangkarota: ang mga utang ng kumpanya lamang, na kinumpirma ng mga korte, ay lumampas sa 2 bilyong rubles. Hindi nagkomento ang REU sa kahilingan ni Novaya Gazeta na ipinadala mahigit isang linggo na ang nakalipas.

Ang direktor ng IC na si Tavrichesky Alexander Samoilov ay hindi sumasang-ayon sa mga akusasyon ng pagpapalaki ng mga presyo. Nagbigay si Samoilov ng isang halimbawa ng supply ng karbon (grade 2BPKO) mula sa Krasnoyarsk Territory hanggang Primorye. Ang presyo ng kontrata ay 3,634 rubles bawat tonelada, ang kumpanya ay bumibili ng karbon mula sa tagagawa para sa 708 rubles, lahat ng mga gastos sa logistik, kabilang ang mga taripa ng riles, pag-alis at paghahatid sa mga boiler house sa pamamagitan ng mga trak, na nagkakahalaga ng 2,633 rubles. Kaya, ayon kay Samoilov, ang markup ay 293 rubles lamang, at ang buwis, pasanin sa kredito at iba pang mga gastos ay kailangan pa ring ibawas sa halagang ito. Kasabay nito, ayon kay Samoilov, ang mga kontrata sa supply ng gasolina ay hindi nangangailangan ng prepayment, at ang financing ay hindi matatag, kaya ang kumpanya ay kailangang makalikom ng mga hiniram na pondo mula sa Sberbank upang ma-secure ang mga obligasyon nito at magkaroon ng mga gastos sa paglilingkod sa pautang. At ang utang ng OJSC REU kay IC Tavrichesky ay kasalukuyang umaabot sa 4.4 bilyong rubles.

Mga parokyano

Tila ang kasaganaan ng kumpanya ng IK Tavrichesky at ang mabilis na pananakop nito sa posisyon ng pangunahing tagapagtustos ng solidong gasolina sa Ministri ng Depensa ay pinadali ng mga kilalang bayani ng mga unang kaso ng kriminal na pagnanakaw sa Oboronservis - dating ministro na si Anatoly Serdyukov at ang kanyang protégé na si Evgenia Vasilyeva. Ang Novaya Gazeta ay mayroong isang liham na inihanda ni Vasilyeva na naka-address kay Serdyukov: "Alinsunod sa iyong mga tagubilin na may petsang Oktubre 2, 2010, ang Kagawaran ng Property Relations ay gumawa ng isyu ng pagpapaupa ng real estate (mga bodega) para sa pag-iimbak ng solidong gasolina sa LLC Investment Company Tavrichesky ". Ipinaliwanag pa ni Vasilyeva sa ministro na, sa katunayan, ang pag-upa ng mga bodega, na tila hiniling ni Serdyukov, ay hindi ibinigay para sa mga kontrata ng gobyerno sa pagitan ng kumpanya at ng Ministri ng Depensa, kaya ang pag-upa ay maaaring mailabas alinman sa pamamagitan ng desisyon ng gobyerno, o sa pamamagitan ng pagtanggap ng mga kagustuhan mula sa FAS, o sa pamamagitan ng mga bagong auction. Ngunit ang mga pamamaraang ito ay maaaring tumagal mula isa hanggang tatlong buwan, isinulat ni Vasilyeva. Samakatuwid: "Dahil sa simula ng panahon ng pag-init (Oktubre 1, 2010), isinasaalang-alang namin na kinakailangan upang tapusin ang mga kasunduan para sa pag-iimbak ng solidong gasolina sa mga complex ng ari-arian ng mga bodega ng Russian Ministry of Defense kasama ang LLC Investment Company Tavrichesky para sa panahon. ng pagpapatupad ng kontrata ng estado," pagtatapos ni Vasilyeva. "Sumasang-ayon ako," sumulat si Serdyukov sa kanya sa isang liham.

Ayon sa Unified State Register of Legal Entities, ang IC Tavrichesky, sa pamamagitan ng mga intermediate na kumpanya, ay pag-aari ng mga kamag-anak ni Komi Senator Evgeniy Samoilov, pati na rin ang St. Petersburg bank Tavrichesky at mga taong kaanib dito. Hindi sinagot ni Evgeny Samoilov ang mga tanong ni Novaya Gazeta at sinabi lamang na ayon sa batas ay wala siyang karapatang makisali sa aktibidad ng negosyante. Ngunit ang pag-aaral ng iba't ibang mga negosyo na nauugnay sa Tavrichesky Bank ay humantong sa amin kay Grigory Naginsky, direktor ng Spetsstroy ng Russia, dating representante at pinakamalapit na kasama ni Anatoly Serdyukov.

Ang matagal nang kakilala na ito ay tila nagpapatuloy ngayon: ang Titan-2 holding, ang Tavrichesky bank at mga kumpanyang malapit dito ay may maraming magkasanib na proyekto sa negosyo, at ang mga kinatawan ng Titan-2 holding ay hindi itinago na ang bangko ay ang kanilang strategic partner . Halimbawa, ang CJSC Concern Titan-2 at ang kumpanya ng West-Invest (shareholder ng Tavrichesky Bank) ay mga co-founder ng Non-State Pension Fund ng military-industrial complex. At ito ay malayo sa kanilang nag-iisang pinagsamang proyekto ( higit pang mga detalye - tingnan ang diagram). Ngunit, marahil, ang pangunahing pagkakataon ay ang pinuno ng Spetsstroy ni Grigory Naginsky, at ang chairman ng board of directors ng Tavrichesky bank na si Oleg Zakharzhevsky, ay lumipat din doon: ngayon siya ang kumikilos na pinuno ng departamento ng Spetsstroy para sa North-Western District. .

Sina Serdyukov at Vasilyeva ay patuloy na nananatiling tahimik sa panahon ng mga interogasyon. Hindi nakakagulat: kung bibilangin mo ang bilang ng mga kaibigan at kamag-anak ng mga dating pinuno ng Ministri ng Depensa na nakakuha ng sampu-sampung bilyon mula sa repormang militar, makakakuha ka ng impresyon na ito ay sinimulan para lamang sa layuning ito.

Roman Anin

Patuloy na pinag-aaralan ng Novaya Gazeta ang mga scheme ng supply ng karbon para sa Ministry of Defense. Alalahanin natin na sa simula ng taong ito ay napag-usapan natin ang katotohanan na ang supply ng solidong gasolina para sa departamento ng militar ay halos monopolyo ng kumpanyang "IC "Tavrichesky". Itinatag noong 2010, ang kumpanya, sa loob ng tatlong taon ng pagkakaroon nito, ay nagtapos ng mga kontrata na nagkakahalaga ng higit sa 15 bilyong rubles sa Ministry of Defense at OJSC REU (ang tanging tagapagtustos ng thermal energy para sa mga pasilidad ng militar na nilikha bilang bahagi ng reporma). Sa napakaraming kaso, ang mga kontrata ay iginawad sa Tavrichesky Investment Company nang walang kumpetisyon - ang ibang mga supplier ay hindi pinapayagang lumahok sa mga auction para sa iba't ibang dahilan - at samakatuwid ay natapos sa pinakamataas na presyo. Ayon sa mga kalkulasyon ng Novaya Gazeta, ang mga presyo para sa karbon na ibinibigay ng Tavrichesky IK ay minsan ay lumampas sa mga presyo sa merkado at sa maraming kaso ay mas mataas kaysa sa mga presyong binabayaran ng ibang mga ahensya ng gobyerno sa magkatulad na mga kondisyon (pinag-aralan namin ang parehong mga rehiyon ng supply, ang parehong mga yugto ng panahon , pareho mga grado ng karbon). Nang maglaon, ang aming mga pagpapalagay ay nakumpirma ng mga mapagkukunan sa mga ahensyang nagpapatupad ng batas, na naniniwala din na ang mga customer na kinakatawan ng Ministry of Defense at REU ay nag-aalok ng mga pambihirang kondisyon at napalaki ang mga presyo para sa isang supplier. Bilang bahagi ng nasimulan nang mga kasong kriminal at patuloy na mga pagsusuri bago ang pagsisiyasat, naging malinaw din na ang ilang mga supplier ng karbon, kung saan, nakipagkasundo si IC Tavrichesky, ay nagtustos ng mababang kalidad na gasolina sa mga kampo ng militar. Sa lahat ng oras na ito pagkatapos ng unang publikasyon, ipinagpatuloy ng Novaya Gazeta ang pagsisiyasat nito. Sa loob ng anim na buwan, nakuha namin ang pinakamahalagang impormasyon para sa pagsisiyasat - data sa paggalaw ng pera sa mga account ng mga supplier ng karbon at kanilang mga subcontractor. Batay sa data na ito, ginamit namin ang kilalang prinsipyo sa pagsisiyasat ng "sundin ang pera" para maunawaan: ano talaga ang nangyari sa bilyun-bilyong badyet at sino ang nakakuha ng mga ito?

Mga kaduda-dudang transaksyon

Ang pananaliksik sa pattern ng pagmamay-ari ng kumpanya na "IC Tavrichesky" ay humantong sa amin sa pamilya ng Senador mula sa Komi Evgeniy Samoilov (pagmamay-ari nila ang 50% ng kumpanya sa pamamagitan ng mga intermediate na kumpanya) at ang St. Petersburg bank na "Tavrichesky". Ang negosyo ng pamilya ay malapit na konektado sa bangkong ito Grigory Naginsky, dating deputy at malapit na kaibigan Anatoly Serdyukov. Naginsky at Samoilov, sa turn, ay kilala rin sa bawat isa.

Nagkataon, ang pagtatatag ng kumpanya ng IK Tavrichesky bilang pangunahing (halos ang tanging) tagapagtustos ng karbon para sa Ministri ng Depensa ay naganap sa panahon kung kailan si Naginsky ay responsable sa ministeryo, bukod sa iba pang mga bagay, para sa pagpainit ng mga pasilidad ng militar. Kalaunan ay naging direktor ng Spetsstroy ng Russia si Naginsky, ngunit iniwan ang kanyang post noong Hulyo 2013. Tulad ng alam ng Novaya Gazeta, ang "negosyo ng karbon" ay maaari ring gumanap ng papel sa pagbibitiw ni Naginsky. Hindi bababa sa paksang ito ay may malaking interes sa administrasyong pampanguluhan, kung saan ang mga kahilingan sa bagay na ito ay napunta sa mga ahensyang nagpapatupad ng batas, maraming mga mapagkukunan sa Ministry of Defense at Ministry of Internal Affairs ang nagsabi kay Novaya. Hindi nagkomento si Naginsky sa aming mga kahilingan sa anumang paraan, at tinanggihan ng Tavrichesky Investment Company ang mga argumento tungkol sa pagtaas ng presyo, na binanggit ang kanilang sariling mga kalkulasyon bilang kumpirmasyon, at bilang tugon sa aming mga katanungan ngayon ay binigyang-diin nila na ang mga presyo ay itinakda hindi ng kumpanya, ngunit ng mamimili sa pamamagitan ng isang auction.

Bago natin pag-usapan ang mga kaduda-dudang transaksyon sa pananalapi na may kaugnayan sa supply ng karbon sa mga instalasyon ng militar, kinakailangang bigyang-diin ang ilang mahahalagang bagay. Walang pangunahing "negosyo ng karbon" tulad nito; Sa kasalukuyan, maraming kasong kriminal ang iniimbestigahan, pinasimulan sa mga menor de edad na insidente na may kaugnayan sa mga supply ng gasolina sa Ministry of Defense. Wala ring mga kasong kriminal laban kay IC Tavrichesky at sa mga kinatawan nito, at higit pa rito, magiging napakahirap na patunayan ang pakikilahok ng kumpanya sa mga kahina-hinalang pamamaraan. Pormal, ang pangunahing responsibilidad ay nakasalalay sa mga opisyal ng Ministry of Defense at mga empleyado ng REU, na pumili ng mga supplier at nagtakda ng mga presyo.

Samakatuwid, hangga't hindi napatunayan ang predicate crime, gagamitin natin ang terminong "kaduda-dudang mga transaksyon sa pananalapi," ibig sabihin ang mga transaksyon kung saan walang malinaw na pang-ekonomiyang kahulugan o kung saan ang mga tunay na transaksyon sa negosyo ay hindi masusubaybayan. Sa aming pananaliksik, kami ay pangunahing aasa sa data sa mga daloy ng pera at mga materyales mula sa Rosfinmonitoring.

Kaya, nagpatuloy ang Rosfinmonitoring mula sa pag-aakalang ang karbon ay ibinibigay sa Ministri ng Depensa sa napalaki na mga presyo. Dahil dito, upang itago ang labis na margin, gaya ng iminumungkahi ng mga eksperto sa intelihensya sa pananalapi, ang kadena ng mga supplier ng karbon ay maaaring magsama ng mga intermediate na kumpanyang kaanib sa isa't isa at ang Tavrichesky IC, na, sa turn, ay pumasok sa mga kasunod na kasunduan sa mga huling supplier. Kaya, ang kita ay muling ipinamahagi sa ilang mga kumpanya (konektado sa isa't isa), at pagkatapos ay ang pera ay napunta sa iba't ibang direksyon, kung saan ang dalawang pangunahing ay maaaring makilala: para sa pagbili ng mga ari-arian at mga ari-arian ng mga bangkarota na negosyo ng timber industry complex ng ang Komi Republic at sa mga account ng mga kumpanyang may mga palatandaan ng isang araw na shell, kung saan na-cash out ang pera.

Pagkuha ng asset

Noong 2011, maraming mga account ng IC Tavrichesky (sa Sberbank at Tavrichesky Bank) ang nakatanggap ng higit sa 5 bilyong rubles, na bahagi nito ay isang pautang mula sa Sberbank, na bahagi nito ay pera mula sa Ministry of Defense para sa karbon. Kasunod nito, inilipat ng IC Tavrichesky ang higit sa 1 bilyong rubles sa mga account ng kumpanya ng InterExpert na may appointment ng mga pagbabayad para sa karbon at lupa. Ang InterExpert ay malapit sa IC Tavrichesky dahil nakarehistro ito sa parehong address ng iba pang mga kumpanya ng conditional "holding". Kasabay nito, ang pangunahing uri ng aktibidad sa ekonomiya ng InterExpert, ayon sa Unified State Register of Legal Entities, ay mga aktibidad sa larangan ng batas. Ibig sabihin, ang kumpanya, tila, ay dalubhasa sa pagbibigay ng mga serbisyong legal at accounting at malamang na hindi nasangkot sa supply ng karbon. Napansin din ng mga financial intelligence officer ang pagkakaiba: sa paghusga sa mga account ng kumpanya, halos walang mga resibo para sa karbon mula sa mga third-party na kumpanya. Ang InterExpert account ay ginamit bilang isang transit account, ayon sa Rosfinmonitoring, dahil karamihan sa pera na sinasabing natanggap para sa karbon ay ibinalik sa mga account ng Tavrichesky Investment Company. Kaya, ang paggalaw ng pera ay paikot, at ang aktwal na paghahatid ng karbon sa pagitan ng dalawang kumpanya ay malamang na hindi magaganap.

Ipinaliwanag ng Tavrichesky Investment Company ang cyclicality na ito sa pamamagitan ng katotohanan na ang InterExpert ay dapat bumili ng karbon, ngunit ang taripa ng tren ay naging mahal, at samakatuwid ay ibinalik ang pera. Ito ay hindi isang nakahiwalay na kaso, sabi ng kumpanya.

Matapos matanggap ang pera nito, ang IC Tavrichesky ay naglaan ng humigit-kumulang 600 milyong rubles upang makakuha ng mga karapatan ng paghahabol mula sa Sberbank sa OJSC Syktyvkar LDK at mga subsidiary nito. Ang Syktyvkar LDK, isa sa pinakamalaking tagagawa ng tabla sa Republika ng Komi, ay nasa bangkarota na ngayon. Ang kumpanya ay nag-ipon ng malalaking utang, kabilang ang Sberbank, kung saan ipinangako ng kumpanya ang pag-aari nito. Binili ni IC Tavrichesky ang utang na ito, at ngayon, ayon sa mga materyales ng kaso ng arbitrasyon, halos lahat ng ari-arian ng Syktyvkar LDK ay pagmamay-ari ng IC Tavrichesky.

Ang pangkalahatang direktor ng kumpanya, si Alexander Samoilov, ang ama ni Komi senator Yevgeny Samoilov, ay walang nakikitang kakaiba sa mga transaksyong pinansyal na ito. Ayon kay Samoilov Sr., kahit na batay sa pangalan, "IC Tavrichesky" ay isang kumpanya ng pamumuhunan, "kung saan ang mga aktibidad ay nananatiling priyoridad." Hindi rin sumasang-ayon si Samoilov na ang mga pondo mula sa Ministry of Defense ay ginamit upang bumili ng mga asset. Ayon sa kanya, ang kumpanya ay nakakuha ng dalawang pautang (mula sa Sberbank at Tavrichesky Bank), ang bahagi ng perang ito ay "ginamit upang matiyak ang supply ng karbon sa mga pasilidad ng Ministry of Defense, sa mga kondisyon ng talamak na hindi pagbabayad sa bahagi ng Ang OJSC REU, bahagi nito ay ginamit upang bilhin ang utang ng mga negosyo - mga pagkabangkarote at ang kanilang kasunod na paglulunsad, kasama ang pangangalaga, at sa ilang mga kaso, pagtaas ng bilang ng mga trabaho." Binibigyang-diin din ni Samoilov na ang Syktyvkar LDK at ang mga subsidiary nito sa oras ng pagbili ay mga problemang asset, "na may mga atraso sa pagbabayad ng sahod sa mga empleyado at nasa proseso ng pagkabangkarote." Ngunit salamat sa pagbabago ng mga may-ari, nagpapatuloy si Samoilov, ang mga negosyo ay napanatili bilang mga complex ng produksyon, ang mga utang ay binayaran, at ngayon sila ay umuunlad at nagmoderno. "Ang magagandang prospect para sa forestry complex bilang bahagi ng Tavrichesky Industrial Complex, sa kabila ng lahat ng mga nakaraang paghihirap, ay walang pag-aalinlangan," tiwala si Samoilov.

Isang dating empleyado ng Rosfinmonitoring, kung saan ipinakita ni Novaya Gazeta ang mga materyales para sa pagtatasa ng eksperto, bahagyang sumasang-ayon sa posisyon ng kumpanya. "Walang kriminal sa mismong katotohanan ng pagkuha ng pag-aari ng mga bangkarota na negosyo. Oo, mukhang kakaiba ang paggamit ng mga transit account, ngunit para masabi na ito ay legalisasyon, kailangan mong patunayan ang isang predicate crime. Kinakailangan para sa isang pagsusuri upang maitaguyod na ang mga presyo ay sadyang napalaki, na nagkaroon ng sabwatan, at saka lamang natin masasabi na ang perang nalikom sa ganitong paraan ay namuhunan sa mga ari-arian. Kung wala ito, ang mga operasyon ay mukhang muling namumuhunan ng mga kita."

Sinabi ni Senador Evgeny Samoilov kay Novaya Gazeta na siya, bilang isang kinatawan ng republika sa Federal Assembly, "tiyak na tinatanggap ang paglitaw sa rehiyon ng isang malaking mamumuhunan na kinuha sa kanyang sarili ang obligasyon na buhayin ang SLDK, na tumigil sa oras na iyon. ” Kung hindi, ayon sa senador, ang negosyo ay pinagbantaan na unti-unting ibebenta, at daan-daang manggagawa ang matatanggal sa trabaho.

(Ang detalyadong daloy ng pera ay ipinakita sa diagram. Dahil sa ang katunayan na sa episode na may pagkuha ng mga asset sa Komi, ang mga transaksyon sa pagitan ng IC Tavrichesky at InterExpert ay cyclical sa kalikasan, ang InterExpert ay hindi kasama sa diagram upang hindi malito ang nagbabasa.)

"Cash out"

Noong 2011-2012, ang iba't ibang mga account ng Tavrichesky Investment Company ay nakatanggap ng humigit-kumulang 11 bilyong rubles para sa gasolina mula sa REU at Ministry of Defense. Tulad ng ipinapakita ng data sa daloy ng pera, isang malaking bahagi ng mga pondo sa badyet ang inilipat sa mga account ng mga kumpanyang nauugnay sa IC Tavrichesky, na sa katotohanan ay hindi nagbibigay ng karbon, ngunit, sa turn, ay pumasok sa mga kasunduan sa iba pang mga supplier. Ang mga pangunahing kumpanya na binigyang pansin ng Rosfinmonitoring ay KomiDrevProm at Firm Unix. Humigit-kumulang 1.6 bilyong rubles ang pumasok sa kanilang mga account sa panahong ito.

Si Alexander Samoilov mula sa IC Tavrichesky, na sumasagot sa tanong kung bakit ang mga mutually affiliated na kumpanya ay kasama sa supply scheme, ay ipinaliwanag na "ang ganitong sari-saring uri ay nagsisiguro ng pagpapanatili at walang tigil na supply. Ang pagharang sa mga account ng isa sa mga kumpanyang kasangkot sa trabaho ay hindi humahantong sa pagkagambala sa loob ng hawak.

Ayon kay Samoilov, dahil sa ang katunayan na ang REU OJSC ay nagbabayad ng pera nang hindi regular (ngayon ang utang ay halos 4.6 bilyong rubles), ang Tavrichesky Investment Company, nang naaayon, ay nagkautang sa mga katapat nito: mga kumpanya ng pagmimina at transportasyon ng karbon, mga bangko... isang sitwasyon," pagpapatuloy ni Samoilov, "may mataas na peligro ng pagkolekta ng mga account, na, kung mayroon lamang isang account, ay hahantong sa kumpletong paghinto sa supply ng karbon sa mga pasilidad na gumagawa ng init at, sa panahon ng pag-init. , ang pagyeyelo ng mga kampo ng militar at iba pang bagay ng Ministry of Defense. Iyon ay, ang paglikas ng libu-libong mamamayan...” Sa panahon kung kailan ang kumpanya ang pangunahing tagapagtustos ng karbon sa Ministri ng Depensa, walang isang pasilidad ang nagyelo, na, ayon kay Samoilov, ay nagpapatunay na “ang pagiging epektibo ng nabanggit na sistema ng pagkontrata ng suplay."

Mula sa mga account ng KomiDrevProm at ng Unix Firm, ang pera ay napunta pa sa mga account ng mga huling supplier, at mula doon isang malaking bahagi ang inilipat sa mga kumpanyang may mga palatandaan ng isang araw na kumpanya. Ang partikular na atensyon ng mga opisyal ng intelektwal sa pananalapi ay iginuhit sa mga kumpanyang "Grand Service" at "Resprom", na nakarehistro sa mga mass founder, na inamin na wala silang kinalaman sa kanila, na inirehistro sila sa kanilang pangalan para sa isang bayad sa kahilingan ng mga ikatlong partido . Ang parehong mga kumpanya ay nagbago ng kanilang mga legal na address nang maraming beses, lumipat mula sa Omsk patungong Moscow, mula sa Moscow patungong Novosibirsk, at mga pangalan (wala na ang isa sa mga kumpanyang ito). Sa kabuuan, higit sa 200 milyong rubles ang natanggap sa mga account ng mga kumpanyang ito sa panahon ng pag-aaral. Ang karagdagang pagsusuri sa kapalaran ng perang ito ay nagsiwalat ng "maramihang mga transaksyon sa pananalapi na nagpapahiwatig ng pagkakaroon ng isang organisadong malakihang pamamaraan na naglalayong mag-cash out." Ang perang ito kaya, na na-cash sa tulong ng mga fictitious na kumpanya, ay may pinanggalingan sa badyet (bilang bahagi ng mga kontrata para sa supply ng karbon)? Maaari nating ipagpalagay na oo: hindi bababa sa ayon sa mga account ng ilan sa kanila, malinaw na ang karamihan sa kita ay nagmula sa mga kumpanyang sangkot sa coal supply chain para sa Ministry of Defense.

Sinabi ni Alexander Samoilov na ipinakita ng isang pag-audit sa accounting na wala sa mga fictitious na kumpanya na aming inilista ang "kailanman ay nagkaroon ng relasyon sa IC Tavrichesky, at ang pera ay hindi kailanman nailipat sa kanila." Binigyang-diin ni Samoilov na ang mga aktibidad ng kanyang kumpanya ay hindi nagpapahiwatig ng pagkakaroon ng mga subcontractor; lahat ng mga kontrata sa mga kontratista ay nilagdaan nang personal, sa opisina, na may pag-verify ng lahat ng mga dokumento at kapangyarihan ng mga responsableng tao. "Ang IC Tavrichesky ay hindi nakikitungo sa mga kahina-hinalang kumpanya," sigurado si Samoilov.

"De jure ito ay gayon, ngunit ang lahat ng mga argumentong ito ay mula sa masama," isang dating empleyado ng Rosfinmonitoring, sa turn, ay hindi sumasang-ayon. - Syempre, sa accounting hindi ka makakahanap ng mga fly-by-night na kumpanya, dahil wala pa akong nakilalang cashier na direktang magtapon ng pera sa isang fly-by-night company. Ang mga ganitong kwento ay susubaybayan at mapapatunayan nang sabay-sabay. Upang gawin ito, ang isang kadena ng ilang mga antas ay palaging itinayo (at sa bawat antas ay lumalala ang katayuan ng kumpanya: mula sa "puti" hanggang sa "kulay abo", mula sa "kulay abo" hanggang sa ganap na basura, "itim"), upang gawing kumplikado ang landas ng pera."

Hindi sa unang pagkakataon

Sa kasagsagan ng kooperasyon sa pagitan ng Tavrichesky Investment Company at ng Ministry of Defense, noong 2011, ang hukom ng Frunzensky District Court ng St. Petersburg ay nagpasa ng hatol laban sa walong nasasakdal. Hindi namin binanggit ang kanilang mga pangalan sa kanilang sariling kahilingan, na ipinadala sa pamamagitan ng isang kinatawan: ang kanilang mga pangalan ay hindi binanggit sa pangkalahatang publiko, napagtanto nila ang kanilang pagkakasala, at ang hindi kinakailangang pagbanggit ay maaaring makasira sa kanilang buhay sa hinaharap. Inamin ng lahat ng mga akusado ang kanilang pagkakasala, nagsampa ng mga mosyon upang isaalang-alang ang kaso sa isang espesyal na paraan at nakatanggap ng mga nasuspinde na sentensiya.

Inakusahan sila ng mga aktibidad sa ilegal na pagbabangko at pandaraya sa pamamagitan ng iligal na VAT refund mula sa badyet. Tulad ng itinatag ng pagsisiyasat, sa panahon mula 2005 hanggang 2008 lumikha sila ng isang grupo na nagbibigay ng mga serbisyo sa ilegal na pagbabangko para sa "cash out". Ang mga pinuno ng grupo ay naghahanap ng mga kliyente sa mga komersyal na kumpanya na naglipat ng pera sa mga gawa-gawang kumpanya (bilang panuntunan, ito ay pag-iwas sa buwis) - ang mga kumpanyang ito at ang kanilang mga account ay kinokontrol ng ibang mga miyembro ng grupo, pagkatapos ay ang pera ay na-cash out, ang Ang mga kalahok sa scheme ay kinuha ang kanilang porsyento, at ang "cash" ay dinala sa mga nakabaluti na sasakyan sa mga customer ng customer.

Bilang karagdagan, ang mga miyembro ng grupo ay nagdadalubhasa sa "gray" na mga iskema ng kalakalan ng troso. Sa paghusga sa hatol, bumili sila ng troso mula sa mga producer (kadalasan para sa cash), pagkatapos ay lumikha ng isang hanay ng mga gawa-gawang kumpanya na di-umano'y bumili ng troso mula sa isa't isa, at pagkatapos ay ibinenta ang troso para i-export. Ang pakikilahok sa fictitious company scheme ay nagbigay-daan sa mga miyembro ng grupo na ibalik ang VAT mula sa badyet. Sa kabuuan, nag-reimburse sila ng humigit-kumulang 3 milyong rubles sa ganitong paraan.

Ano ang background na ito? Ang bagay ay halos lahat ng nahatulan sa panahon ng 2011 ay nagtrabaho sa mga kumpanya na sa isang paraan o iba pang kasangkot sa mga scheme para sa supply ng karbon sa Ministry of Defense. Bukod dito, ang ilan sa mga kumpanyang ito ay nakuha ng pansin ng Rosfinmonitoring at nabanggit sa itaas na may kaugnayan sa mga kahina-hinalang transaksyon. Halimbawa, ang isa sa mga tagapag-ayos ng grupong kriminal sa oras ng paghatol at hanggang 2013 ay nagtrabaho bilang executive director ng Tavrichesky Investment Company at direktang responsable para sa mga supply ng karbon. Dalawa sa kanyang "mga subordinate" sa grupong kriminal ay nagtrabaho sa Unix Firm, kung saan ang mga account ng pera para sa karbon ay inilipat sa pamamagitan ng isang kadena upang "mag-cash out".

Ang pangalawang tagapag-ayos ng grupong kriminal ay nagtrabaho sa kumpanya ng Sevles Forest Logistics, na nauugnay sa pamilya ng Senador mula sa Komi Evgeniy Samoilov. Sa kasalukuyan, nagtatrabaho din siya sa Syktyvkar LDK, na ang ari-arian ay binili sa panahon ng pagkabangkarote para sa interes ng pamilya ng parehong senador na si Samoilov at bahagyang may pera mula sa Ministry of Defense.

Bigyang-diin natin: ang panahon ng aktibidad ng grupo ay sumasaklaw sa 2005-2008. Gayunpaman, ang katotohanan na halos lahat ng mga miyembro ng grupo ay lumipat sa mga kumpanyang kasangkot sa pagbibigay ng karbon sa Ministri ng Depensa, pati na rin ang kapansin-pansing pagkakapareho ng mga kahina-hinalang transaksyon na nakakaakit ng atensyon ng mga ahensyang nagpapatupad ng batas ngayon at nakilala ng kanilang mga kasamahan ilang taon na ang nakalilipas - ang lahat ng mga katotohanang ito ay humantong sa pag-aakalang: Nailapat na ba ngayon ang mga iskema na nasubok na sa kalakalan ng troso - sa kalakalan ng karbon para sa Ministri ng Depensa? Ang Tavrichesky Investment Company ay hindi nagkomento sa mga pagpapalagay na ito, na binanggit ang karapatan ng bawat mamamayan sa pagkapribado at mga personal na lihim. Gayunpaman, tiniyak ng isang source na malapit sa kumpanya na halos lahat ng mga taong ito ay hindi na nauugnay sa kumpanya.

Ang Senador mula sa Komi Evgeny Samoilov, nang tanungin ni Novaya Gazeta, ay nagsabi na hindi rin niya itinuturing na kinakailangang magkomento sa kanyang mga kakilala.

Maaaring interesado ka rin sa:

Ang pamamaraan para sa pagbibigay ng opisyal na pabahay sa mga tauhan ng militar

Ang pagbibigay ng pansamantalang paggamit ng opisyal na pabahay para sa isang tauhan ng militar ay kadalasang...

Mga lokal na pagtatantya (mga pagtatantya)

Ipinapakita ng pagsasanay na kadalasan ang isang mamumuhunan, lalo na ang isang baguhan, kapag nag-iisip ng isang proyekto,...

Pamamahagi ng gastos gamit ang halimbawa ng Diana LLC

Kasama sa pagsasara ng buwan ang ilang karaniwang operasyon, gaya ng: mga kalkulasyon...

Mag-apply para sa mga benepisyo ng bata na wala pang 1.5 taong gulang. Sino ang maaaring mag-aplay para sa serbisyo

Sa pagsilang ng isang bata, ang ina ay may karapatan sa ilang uri ng suporta ng gobyerno. Mga sukat...

Pagtatasa ng seguridad sa ekonomiya ng isang negosyo

Sa kasalukuyan, sa literatura ng ekonomiya, bilang isang paraan para sa pagtukoy ng pamantayan...

Sikat

Kailan nalalapat ang limang porsiyentong panuntunan sa VAT?

Pagdiriwang ng araw ng serbisyo sa pananalapi at pang-ekonomiya ng armadong pwersa ng Russian Federation Day ng financier Oktubre 22

Ang pamamaraan para sa pagbibigay ng opisyal na pabahay sa mga tauhan ng militar

Mga lokal na pagtatantya (mga pagtatantya)

Pamamahagi ng gastos gamit ang halimbawa ng Diana LLC

Mag-apply para sa mga benepisyo ng bata na wala pang 1.5 taong gulang. Sino ang maaaring mag-aplay para sa serbisyo

Pagtatasa ng seguridad sa ekonomiya ng isang negosyo