11.1. Mga form ng pautang

Ang mga anyo ng kredito ay malapit na nauugnay sa istraktura nito at, sa isang tiyak na lawak, sa kakanyahan ng mga relasyon sa kredito. Kasama sa istruktura ng pautang, gaya ng nabanggit kanina, ang nagpapahiram, ang nanghihiram at ang halagang ipinahiram, kaya ang mga anyo ng pautang ay maaaring isaalang-alang depende sa likas na katangian:

Halaga ng Kuwaresma;

Ang nagpapahiram at nanghihiram;

Target na pangangailangan ng nanghihiram.

Depende sa pinahiram na halaga, ipinapayong makilala sa pagitan ng kalakal, pera at halo-halong (kalakal-pera) na mga anyo ng kredito.

Mga kalakal na anyo ng pautang nauuna sa kasaysayan ang anyo ng pera nito. Maaaring ipagpalagay na ang kredito ay umiral bago ang monetary form ng halaga, kapag ang mga indibidwal na kalakal (furs, livestock, atbp.) ay ginamit sa katumbas na palitan. Ang mga unang nagpapautang ay mga entidad na may labis na mga kalakal ng mamimili. Sa kamakailang kasaysayan, may mga kilalang kaso ng pagpapautang ng mga may-ari ng lupa sa mga magsasaka sa anyo ng mga butil at iba pang produktong agrikultural bago ang bagong ani.

Sa modernong pagsasanay, ang uri ng kalakal ng kredito ay hindi mahalaga. Ang nangingibabaw na anyo ay ang monetary form ng loan, ngunit ginagamit din ang commodity form nito. Ang huling anyo ng kredito ay ginagamit kapwa kapag nagbebenta ng mga paninda nang installment, at kapag umuupa ng ari-arian (kabilang ang mga kagamitan sa pagpapaupa), at pagrenta ng mga bagay. Ipinapakita ng pagsasanay na ang nagpautang na nagbigay ng mga kalakal para sa pagbabayad nang paisa-isa ay nararamdaman ang pangangailangan para sa isang pautang, at higit sa lahat sa cash. Mapapansin na kung saan gumagana ang commodity form ng credit, ang paggalaw nito ay kadalasang sinasamahan ng monetary form ng credit.

Cash form ng loan - ang pinakakaraniwang, nangingibabaw sa modernong ekonomiya. Ito ay naiintindihan, dahil ang pera ay ang unibersal na katumbas sa pagpapalitan ng mga halaga ng kalakal, isang unibersal na paraan ng sirkulasyon at pagbabayad. Ang form na ito ng kredito ay aktibong ginagamit ng parehong estado at indibidwal na mga mamamayan, kapwa sa loob ng bansa at sa dayuhang paglilipat ng ekonomiya.

Kasama ng mga kalakal at monetary na anyo ng kredito, ang pinaghalong anyo nito ay ginagamit din. Ito ay bumangon, halimbawa, sa kaso kapag ang kredito ay gumagana nang sabay-sabay sa mga commodity at monetary forms. Maaaring ipagpalagay na upang makabili ng mga mamahaling kagamitan, kakailanganin mo hindi lamang isang paraan ng pagpapaupa ng kredito, kundi pati na rin ang isang form sa pananalapi para sa pag-install at pag-commissioning ng biniling kagamitan.

Tulad ng nabanggit na, ang isang pautang ay bumaba hindi lamang sa yugto ng pagbibigay ng mga pondo para sa pansamantalang paggamit, ngunit mayroon ding iba pang mga yugto, kabilang ang pagbabalik ng halaga ng hiniram. Kung ang utang ay ibinigay sa cash at ang pagbabalik nito ay ginawa rin sa pera, kung gayon ang transaksyong ito ay kumakatawan sa isang cash loan. Ang commodity form ng credit ay makikilala lamang sa mga credit transaction kung saan ang probisyon at pagbabalik ng mga hiniram na pondo ay nangyayari sa anyo ng mga halaga ng kalakal.

Kung ang pautang ay ibinigay sa anyo ng isang produkto at ibinalik sa pera, o kabaligtaran (ibinigay sa pera at ibinalik sa anyo ng isang produkto), kung gayon mas tama na isaalang-alang na mayroong isang halo-halong anyo ng kredito.

Mixed (commodity-money) form ang kredito ay kadalasang ginagamit sa mga ekonomiya ng mga umuunlad na bansa, na nagbabayad para sa mga pautang ng pera na may pana-panahong paghahatid ng kanilang mga kalakal (pangunahin sa anyo ng mga hilaw na materyales at mga produktong pang-agrikultura). Sa domestic ekonomiya, ang pagbebenta ng mga kalakal sa installment ay sinamahan ng unti-unting pagbabayad ng utang sa cash.

Depende. sino ang pinagkakautangan sa isang credit transaction? Ang mga sumusunod na anyo ng kredito ay nakikilala: pagbabangko, pang-ekonomiya (komersyal), estado, internasyonal, sibil (pribado, personal). Kasabay nito, hindi lamang ang nagpapahiram, kundi pati na rin ang nanghihiram ay nakikilahok sa isang transaksyon sa kredito; sa isang credit transaction sila ay pantay na paksa. Ang supply ng mga pautang ay nagmumula sa nagpapahiram, ang pangangailangan mula sa nanghihiram.

Kung ang isang bangko, halimbawa, ay nagbibigay ng pautang sa populasyon, at ang isang indibidwal ay naglalagay ng kanyang mga matitipid sa isang deposito sa bangko, kung gayon sa mga kasong ito ay may parehong komposisyon ng mga kalahok (bangko at populasyon). Kasabay nito, ang bawat partido ay sumasakop sa ibang posisyon dito: sa unang kaso, ang bangko ay nagsisilbing isang pinagkakautangan; sa pangalawa - ng nanghihiram; sa turn, sa unang kaso, ang indibidwal ay kumikilos bilang isang borrower, sa pangalawa - bilang isang tagapagpahiram. Ang nagpapahiram at ang nanghihiram ay nagbabago ng mga lugar: ang nagpapahiram ay nagiging nanghihiram, ang nanghihiram ay nagiging nagpapahiram. Binabago din nito ang anyo ng kredito.

Form ng pautang sa bangko - ang pinakakaraniwang anyo. Nangangahulugan ito na ang mga bangko ang kadalasang nagbibigay ng kanilang mga pautang sa mga entidad na nangangailangan ng pansamantalang tulong pinansyal. Sa mga tuntunin ng dami, ang pautang sa ilalim ng bank form ng credit ay makabuluhang mas malaki kaysa sa mga pautang na ibinigay sa ilalim ng bawat isa sa iba pang mga form nito. Hindi ito nagkataon. Ang bangko ay isang espesyal na nilalang, ang pangunahing aktibidad na kung saan ay madalas na negosyo ng kredito; ito ay nagsasagawa ng paulit-ulit na sirkulasyon ng mga pondo sa isang mababayarang batayan.

Ang unang tampok ng anyo ng kredito sa pagbabangko ay ang bangko ay nagpapatakbo ng hindi gaanong may sariling kapital kundi sa mga naaakit na mapagkukunan. Ang pagkakaroon ng humiram ng pera mula sa ilang mga entidad, muling ipinamahagi niya ito, na nagbibigay ng pautang para sa pansamantalang paggamit sa iba pang mga legal na entidad at indibidwal.

Ang pangalawang tampok ay ang bangko ay nagpapahiram ng idle capital, pansamantalang libreng mga pondo na inilagay sa bangko ng mga entidad ng negosyo sa mga account o deposito.

Ang ikatlong tampok ng form na ito ng pautang ay nailalarawan sa pamamagitan ng mga sumusunod. Ang bangko ay nagpapahiram hindi lamang ng pera, kundi ng pera bilang kapital. Nangangahulugan ito na ang nanghihiram ay dapat gumamit ng mga pondo na natanggap mula sa bangko sa paraang hindi lamang maibalik ang mga ito sa nagpapahiram, ngunit kumita rin ng sapat na tubo upang mabayaran ang interes ng pautang. Ang pagbabayad ng isang form ng pautang sa bangko ay nagiging mahalagang katangian nito.

Sa pang-ekonomiya (komersyal) na anyo ng kredito Ang mga nagpapautang ay mga organisasyon ng negosyo (mga negosyo, kumpanya, kumpanya). Dahil sa makasaysayang tradisyon, ang form na ito ay madalas na tinatawag na isang komersyal na pautang, kung minsan ay isang bill ng exchange loan, dahil ito ay batay sa pagpapaliban ng nagbebenta ng pagbabayad para sa mga kalakal at ang probisyon ng bumibili ng isang bill bilang obligasyon nitong magbayad ng utang. ang presyo ng pagbili pagkatapos ng isang tiyak na panahon. Marahil, ang terminong "komersyal" na pautang ay lumitaw bilang isang reaksyon sa relasyon sa utang na lumitaw sa pagitan ng supplier at ng mamimili kapag nagpapadala ng mga kalakal at nagbibigay ng isang kontraktwal na ipinagpaliban na pagbabayad. Ang konseptong "komersyal" ay nangangahulugang pangangalakal, ibig sabihin. isang bagay na nabuo batay sa mga espesyal na kondisyon para sa pagbebenta ng mga kalakal.

Ang ebolusyon ng mga relasyon sa pagitan ng mga negosyo ay nagbubunga hindi lamang sa ipinagpaliban na pagbabayad para sa mga kalakal, kundi pati na rin sa iba pang mga anyo. Sa modernong ekonomiya, ang mga negosyo ay nagbibigay sa isa't isa ng hindi lamang kalakal, kadalasan hindi gaanong kalakal, ngunit pautang sa pananalapi. Ang mga bangko ay tumigil sa pagiging monopolista sa pagsasagawa ng mga pagpapatakbo ng pautang; ang mga pautang ay maaaring ibigay ng halos lahat ng mga negosyo at organisasyon na may magagamit na mga pondo. Ang sitwasyon ay naging tipikal kapag ang malalaking pang-industriya at komersyal na negosyo at organisasyon ay nag-isyu ng mga pautang sa pera sa kanilang mga kasosyo. Ang terminong "komersyal" na pautang sa klasikal na kahulugan nito ay mas mababa sa interpretasyon nito bilang isang pautang sa negosyo na ibinibigay ng mga pinagkakautangan na negosyo sa mga commodity at monetary form.

Ang pang-ekonomiya (komersyal) na anyo ng kredito ay may ilang mga tampok. Una sa lahat, ang pinagmumulan nito ay parehong may trabaho at walang trabaho na kapital. Sa anyo ng kalakal ng isang pautang sa negosyo, ang ipinagpaliban na pagbabayad ay nagsisilbing pagpapatuloy ng proseso ng pagbebenta ng mga produkto; ang ipinahiram ay hindi ang pansamantalang inilabas na halaga, ngunit isang ordinaryong produkto na may ipinagpaliban na pagbabayad. Sa monetary form ng isang business loan, ang source nito ay mga pondong pansamantalang inilabas mula sa economic circulation. Mahalaga rin na sa isang pautang sa negosyo ng kalakal, ang pagmamay-ari ng bagay ng paglilipat ay ipinapasa mula sa nagbebenta-nagpapahiram patungo sa bumibili; na may isang pautang sa negosyo ng cash, ang pagmamay-ari ng halagang pinahiram ay hindi pumasa mula sa nagpapahiram sa nanghihiram, ang huli tinatanggap lamang ito para sa pansamantalang pag-aari. Ang pagbabayad para sa paggamit ng pautang ay isinasagawa sa iba't ibang paraan. Sa isang pautang sa negosyo ng kalakal, ang bayad para sa ipinagpaliban na pagbabayad ay kasama sa presyo ng mga kalakal; na may isang cash na pautang sa negosyo, ang bayad para sa paggamit ng pautang ay sinisingil sa isang bukas na anyo - bilang karagdagan sa halaga ng utang na ibinalik sa tagapagpahiram, ang nanghihiram ay nagbabayad din ng interes sa pautang.

Ang pang-ekonomiyang kredito, anuman ang kanyang kalakal o anyo ng pananalapi, ay ibinibigay pangunahin para sa mga maikling panahon, habang, halimbawa, ang isang pautang sa bangko ay kadalasang pangmatagalan.

State form ng loan lumitaw kapag ang estado, bilang isang pinagkakautangan, ay nagbibigay ng kredito sa iba't ibang entidad. Ang isang pautang ng estado ay dapat na makilala mula sa isang pautang ng estado, kung saan ang estado, sa pamamagitan ng paglalagay ng mga obligasyon nito, mga bono, atbp., ay kumikilos bilang isang nanghihiram. Ang pautang ng pamahalaan ay kadalasang inilalagay sa ilalim ng ilang partikular na programa ng pamahalaan (para sa layunin ng pagpapanumbalik ng pambansang ekonomiya sa panahon pagkatapos ng digmaan, pagpapaunlad ng pambansang ekonomiya, kabilang ang mga indibidwal na industriya nito, atbp.). Ang mga pautang ay karaniwang inilalagay sa mahabang panahon (lima, sampu at kahit dalawampung taon). Sa kaibahan sa mga pautang ng gobyerno, na laganap sa modernong ekonomiya, ang estado na anyo ng kredito ay may limitadong aplikasyon kumpara sa iba pang mga anyo; ito ay kadalasang ibinibigay sa pamamagitan ng mga bangko, at gayundin sa larangan ng internasyonal na ugnayang pang-ekonomiya, na mahalagang maging isang internasyonal na anyo. ng kredito.

Sa internasyonal na anyo ng kredito ang komposisyon ng mga kalahok sa transaksyon ng kredito ay hindi nagbabago, ang parehong mga entidad ay pumapasok sa mga relasyon sa kredito - mga bangko, negosyo, estado at populasyon, gayunpaman, ang natatanging tampok ng form na ito ay ang isa sa mga kalahok ay kabilang sa ibang bansa. Narito ang isa sa mga partido ay isang dayuhang entity.

Bagama't ang Russia ay nagbibigay ng mga pautang sa mga dayuhang entidad, ito ay higit na kumikilos bilang isang nanghihiram kaysa bilang isang nagpapahiram.

Sibil na anyo ng pautang ay batay sa pakikilahok sa isang transaksyon sa kredito bilang isang pinagkakautangan ng mga indibidwal na mamamayan, mga pribadong indibidwal. Ang transaksyong ito ay tinatawag na isang pribadong (personal) na pautang. Ang sibil (pribado, personal) na anyo ng kredito ay maaaring parehong pera at kalakal sa kalikasan, at ginagamit sa mga relasyon sa alinman sa iba pang mga kalahok sa mga relasyon sa kredito.

Sa mga relasyon ng mga pribadong indibidwal sa isa't isa, ang ganitong uri ng kredito ay kadalasang may likas na katangian: ang interes ng pautang ay nakatakda sa mas mababang halaga kaysa sa mga bangko, at sa ilang mga kaso ay hindi ito kinokolekta; ang isang kasunduan sa pautang ay hindi natapos; ang isang promissory note ay mas madalas na ginagamit, ngunit ito ay madalas na hindi ginagamit. Ang elemento ng tiwala ay tumatagal ng higit na kahalagahan dito. Ang termino ng naturang pautang ay hindi mahigpit; ito ay kadalasang may kondisyon.

Tulad ng nabanggit kanina, ang mga anyo ng kredito ay maaari ding makilala depende sa target na pangangailangan ng nanghihiram. Sa pagsasaalang-alang na ito, dalawang anyo ang nakikilala: produktibo at consumer na mga anyo ng kredito.

Produktibong anyo ang isang pautang ay nauugnay sa kakaibang paggamit ng mga pondong natanggap mula sa nagpapahiram. Ang form na ito ng kredito ay nailalarawan sa pamamagitan ng paggamit ng mga pautang para sa mga layunin ng produksyon at sirkulasyon, para sa produktibong layunin.

Tulad ng sa kaso ng commodity form ng credit, maaari itong ipagpalagay na ito anyo ng mamimili makasaysayang lumitaw sa simula ng pag-unlad ng mga relasyon sa kredito, kapag ang ilang mga paksa ay nadama ang labis na mga kalakal ng mamimili, ang iba ay nangangailangan ng kanilang pansamantalang paggamit. Sa paglipas ng panahon, ang form na ito ay naging laganap sa modernong ekonomiya, na nagpapahintulot sa mga entity na pabilisin ang kasiyahan ng mga pangangailangan ng populasyon, lalo na sa matibay na mga kalakal.

Ang consumer form ng credit, sa kaibahan sa produktibong anyo nito, ay ginagamit ng populasyon para sa layunin ng pagkonsumo; hindi ito naglalayong lumikha ng bagong halaga; ito ay naglalayong masiyahan ang mga pangangailangan ng mamimili ng nanghihiram. Ang mga pautang sa consumer ay maaaring makuha hindi lamang ng mga indibidwal na mamamayan upang masiyahan ang kanilang mga personal na pangangailangan, kundi pati na rin ng mga negosyo na hindi lumilikha, ngunit "kinakain" ang nilikha na halaga.

Ang modernong kredito ay higit na produktibo sa kalikasan. Gaya ng nabanggit kanina, ang kredito sa bangko ay may mapagpasyang bahagi sa iba't ibang uri ng kredito. Nangangahulugan ito na ang nanghihiram ay hindi lamang dapat magbayad ng utang, ngunit magbayad din ng interes sa utang. Sa modernong ekonomiya, ang pautang ay ipinahiram hindi lamang sa anyo ng pera, kundi sa anyo ng pera bilang kapital. Ang paggalaw ng pera bilang kapital, bilang isang pagtaas ng halaga, ay tumutukoy sa produktibong paggamit ng utang, ay nangangailangan ng nanghihiram na maglagay ng mga hiniram na pondo sa paraang ipinapalagay ang kanilang makatwiran, produktibong paggamit, ang paglikha ng bagong halaga, tubo, na bahagyang pinahihintulutan. ang nagpapahiram sa anyo ng isang bayad para sa pansamantalang paghiram ng pinahiram na halaga.

Hindi nito ibinubukod ang mga kaso kung saan sinasaklaw ng utang ang mga pagkalugi mula sa mga aktibidad ng mga negosyo. Dito ang anyo ng kredito ay sumasalungat sa nilalaman nito, sa huli ang mga batas ng kredito ay nilabag, ang kurso ng proseso ng kredito ay nagambala, ang kredito mula sa isang kadahilanan ng paglago ng ekonomiya ay naging isang kasangkapan para sa pagpapalala ng mga kawalan ng timbang sa pag-unlad ng ekonomiya.

Walang mga purong anyo ng kredito na nakahiwalay sa isa't isa. Halimbawa, ang pautang sa bangko, bagama't ibinigay sa cash, ay binabayaran sa anyo ng mga kalakal. Kadalasan ang sitwasyong ito ay sanhi ng pambihirang mga pangyayari. Kaya, sa Russia sa panahon ng modernong krisis sa ekonomiya noong 90s. at malakas na implasyon, nakolekta ng mga bangko ang utang sa pamamagitan ng pagtanggap ng kaukulang halaga ng mga kalakal mula sa nanghihiram. May mga kaso kapag ang mga negosyo sa paghiram ay binayaran ang mga bangko para sa dating natanggap na mga pautang na may asukal, na ibinebenta ng mga empleyado ng bangko sa isang makatwirang presyo sa mga kliyente at kakilala.

Nalalapat din ito sa iba pang mga anyo ng kredito. Ang isang pautang sa bangko, bilang isang produktibong pautang sa kalikasan, sa pagsasanay ay nakakakuha ng mga katangian ng consumer. Sa turn, ang isang civil loan ay hindi palaging isang consumer loan. Ang mga mamamayan ay maaaring bumili ng pautang para sa pagtatayo o pagsasaayos ng isang bahay, o pagbili ng mga kagamitan sa bahay na ginagamit sa gawaing pang-agrikultura. Ang isang pautang sa mga mamamayan para sa kanilang mga layunin ng consumer ay maaaring, sa isang tiyak na lawak, ay naglalayong mapanatili ang kanilang mga kabuhayan, pagpapanumbalik ng pisikal na lakas at kalusugan, at samakatuwid ay hindi direktang nakakakuha din ng mga kakaibang produktibong katangian.

Sa ilang mga kaso, ang ibang mga anyo ng kredito ay ginagamit, sa partikular:

Direkta at hindi direkta;

Lantaran at nakatago;

Luma at bago;

Pangunahin (nangingibabaw) at karagdagang;

Binuo at hindi binuo, atbp.

Direktang paraan ng pautang sumasalamin sa direktang pagpapalabas ng pautang sa gumagamit nito, nang walang mga hindi direktang link. Ang isang hindi direktang anyo ng kredito ay nangyayari kapag ang isang pautang ay kinuha upang ipahiram sa ibang mga entidad. Halimbawa, kung ang isang organisasyon ng kalakalan ay tumatanggap ng pautang mula sa isang bangko hindi lamang para sa pagbili at pagbebenta ng mga kalakal, kundi pati na rin para sa pagpapahiram sa mga mamamayan para sa mga kalakal na may bayad na installment. Ang mga hindi direktang mamimili ng isang pautang sa bangko ay mga mamamayan na kumuha ng pautang mula sa isang organisasyong pangkalakalan upang bumili ng mga kalakal sa pautang.

Hindi direktang pagpapahiram naganap kapag nagpapahiram sa mga organisasyon sa pagkuha. Sa bahagi kung saan ang pautang ay inisyu sa procurement organization upang bayaran ang mga inani na produkto, isang direktang anyo ng kredito ang sinusunod, sa parehong bahagi kung saan ginamit ang pautang na ito upang bayaran ang procurement organization ng advances sa mga donor para sa hinaharap. pag-aani ng mga produktong pang-agrikultura, isang hindi direktang anyo ng kredito ang lumitaw.

Sa ilalim tahasang anyo ng kredito ay tumutukoy sa isang pautang para sa paunang napagkasunduan na mga layunin. Nakatagong anyo ng kredito arises kung ang pautang ay ginagamit para sa mga layunin na hindi ibinigay para sa mga mutual na obligasyon ng mga partido.

Lumang anyo ng pautang - isang form na lumitaw sa simula ng pagbuo ng mga relasyon sa kredito. Halimbawa, ang isang commodity loan laban sa ari-arian ay ang pinakalumang anyo na ginamit sa mga unang yugto ng panlipunang pag-unlad. Ang lipunang nagmamay-ari ng alipin ay nailalarawan sa pamamagitan ng isang usurious na anyo ng kredito, na pagkatapos ay naubos ang sarili nito, gayunpaman, sa ilalim ng ilang mga kundisyon, ang usurious na pagbabayad para sa mga hiniram na pondo ay maaaring lumitaw sa modernong buhay. Ang lumang anyo ay maaaring gawing moderno at makakuha ng mga modernong tampok.

Patungo sa mga bagong anyo ng kredito maaaring ituring na isang pautang sa pagpapaupa. Ang layunin ng seguridad ay hindi lamang tradisyonal na real estate, kundi pati na rin ang mga modernong uri ng kagamitan, mga bagong kalakal na tanda ng modernong buhay (mga kotse, yate, mamahaling kagamitan sa video, mga computer). Ang modernong kredito ay nagsisilbing isang bagong anyo ng kredito kumpara sa usurious na anyo nito.

Ang pangunahing anyo ng modernong kredito - monetary credit, habang ang commodity credit ay gumaganap bilang karagdagang anyo, na hindi pangalawa, pangalawang antas. Ang bawat isa sa mga form, na isinasaalang-alang ang iba't ibang pamantayan para sa kanilang pag-uuri, ay nagpupuno sa isa't isa, na bumubuo ng isang tiyak na sistema na sapat sa kaukulang antas ng mga relasyon sa kalakal-pera.

Binuo at hindi nabuong mga paraan ng kredito kilalanin ang antas ng pag-unlad nito. Sa ganitong kahulugan, ang isang pawnshop loan ay tinatawag na antediluvian, "mothball" loan na hindi tumutugma sa modernong antas ng mga relasyon. Sa kabila nito, ang pautang na ito ay ginagamit sa modernong lipunan; hindi ito malawak na binuo, halimbawa, kumpara sa isang pautang sa bangko.

11.2. Mga uri ng pautang

Ang uri ng pautang ay isang mas detalyadong paglalarawan nito batay sa mga katangian ng organisasyon at pang-ekonomiya, na ginagamit upang pag-uri-uriin ang mga pautang. Walang pare-parehong pamantayan sa mundo para sa kanilang pag-uuri. Ang bawat bansa ay may kanya-kanyang katangian. Sa Russia, ang mga pautang ay inuri depende sa:

Mga yugto ng pagpaparami na inihahatid ng kredito;

Pokus sa industriya;

Mga bagay na nagpapahiram;

Ang kanyang seguridad;

Pagkamadalian ng pagpapahiram;

Mga pagbabayad, atbp.

Ang kredito, gaya ng nabanggit kanina, ay isang kategorya ng palitan. Kapag nagbebenta ng kanilang produkto, kapag bumibili ng mga hilaw na materyales, kagamitan at iba pang mga kalakal na kinakailangan upang ipagpatuloy ang kanilang mga aktibidad, ang mga producer ng kalakal ay nakakaranas ng isang makabuluhang pangangailangan para sa karagdagang paraan ng pagbabayad. Bilang mahalagang instrumento sa pagbabayad, ginagamit ang kredito upang matugunan ang magkakaibang pangangailangan ng nanghihiram. Ang mga pangangailangan na ito ay lumitaw hindi lamang bilang kapalit, kung saan ang puwang sa turnover ng pagbabayad ay pinaka-binibigkas, kundi pati na rin sa iba pang mga yugto ng pagpaparami. Ang mga organisasyong pang-ekonomiya na gumagawa ng isang produkto ay gumagastos ng mga pautang na natanggap upang bumili ng mga paraan ng produksyon at matugunan ang mga pangangailangan para sa mga payroll settlement sa mga empleyado at sa mga organisasyong pambadyet. Ang populasyon ay tumatanggap ng kredito upang matugunan ang kanilang mga pangangailangan ng mamimili. Gumaganap bilang isang kategorya ng palitan, ang kredito ay ginagamit upang matugunan ang mga pangangailangan ng produksyon, pamamahagi at pagkonsumo ng kabuuang produkto.

Ang credit ay nahahati sa mga uri at depende sa kanilang pokus sa industriya. Kapag ang isang pautang ay nagsisilbi sa mga pangangailangan ng mga pang-industriyang negosyo, ito ay isang pang-industriya na pautang. Mayroon ding agricultural at trade credit. Ang sektoral na pokus ng kredito ay kadalasang nakapaloob sa mga istatistika ng pamahalaan ng ilang bansa (mga pautang sa industriya, kalakalan, agrikultura, atbp. ay hiwalay na naka-highlight). Ang mga pautang at indibidwal na mga komersyal na bangko ay nahahati sa industriya.

Natutukoy din ang klasipikasyon ng pautang mga bagay ng pagpapahiram. Ang bagay ay nagpapahayag kung ano ang laban sa kredito. Kadalasan, ang kredito ay ginagamit para sa pagbili ng iba't ibang mga kalakal (sa industriya - hilaw na materyales, pangunahing at pandiwang pantulong na materyales, gasolina, packaging, atbp., Sa kalakalan - mga kalakal ng iba't ibang uri, kabilang sa populasyon - matibay na mga kalakal), at dito ang kredito ay sinasalungat ng iba't ibang halaga ng kalakal-materyal. Sa ilang mga kaso, ang isang pautang ay ibinibigay upang masakop ang iba't ibang mga gastos sa produksyon. Halimbawa, sa agrikultura, ang kredito ay kadalasang nakadirekta sa mga gastos sa produksyon ng pananim at hayop, sa industriya - patungo sa mga pana-panahong gastos (pag-aayos, paghahanda para sa bagong panahon ng produksyon ng mga produktong pang-agrikultura, atbp.).

Ang bagay na pautang ay maaaring may materyal na anyo o wala. Ang nanghihiram ay hindi kinakailangang kumuha ng pautang upang maipon ang imbentaryo na kailangan niya. Samakatuwid, ang kredito ay hindi kinakailangang lalabanan ng mga partikular na uri ng mga materyales. Ang isang pautang ay madalas na kinuha dahil sa isang puwang sa turnover ng pagbabayad, kapag ang isang negosyo ay pansamantalang kulang sa magagamit na mga pondo, ngunit may mga obligasyon para sa iba't ibang uri ng kasalukuyang mga pagbabayad. Ito ay maaaring mga pangangailangang nauugnay sa pangangailangang magbayad ng sahod sa mga tauhan ng kumpanya, iba't ibang buwis sa pederal o lokal na badyet, mga premium ng insurance sa ari-arian, atbp. Sa kasong ito, sinasaklaw ng utang ang kakulangan ng pondo o ang agwat sa turnover ng pagbabayad.

Ang pag-uuri ng isang pautang ayon sa uri ay nakasalalay din dito seguridad. Karaniwan, ang seguridad ay nakikilala sa pamamagitan ng kalikasan, antas (pagkakumpleto) at mga anyo. Batay sa likas na katangian ng collateral, ang mga pautang ay nahahati sa mga may direkta at hindi direktang collateral. Ang direktang collateral ay naglalaman, halimbawa, mga pautang na ibinigay para sa isang partikular na materyal na bagay, para sa pagbili ng mga partikular na uri ng mga item sa imbentaryo. Maaaring kabilang sa hindi direktang collateral, halimbawa, ang mga pautang na ibinigay upang masakop ang isang puwang sa turnover ng pagbabayad. Bagama't ang loan ay inisyu upang masakop ang mga obligasyon sa pagbabayad ng nanghihiram, maaaring walang direktang pagbabayad para sa mga item sa imbentaryo na direktang sasalungat sa utang, ngunit ang hindi direktang materyal na suporta ay lumilitaw sa anyo ng mga item sa imbentaryo na nilikha mula sa sariling mga pinagmumulan ng pera.

Ayon sa antas ng seguridad, ang mga pautang ay maaaring makilala sa buong (sapat), hindi kumpleto (hindi sapat) na seguridad at walang seguridad. Ang buong collateral ay makukuha kung ang halaga ng collateral ay katumbas o mas malaki kaysa sa halaga ng ibinigay na utang. Ang hindi kumpletong collateral ay nangyayari kapag ang halaga nito ay mas mababa sa halaga ng utang. Maaaring walang collateral ang loan. Ang ganitong uri ng pautang ay tinatawag na blangko na pautang. Kadalasan, ito ay ibinibigay kung ang bangko ay may sapat na kumpiyansa sa nanghihiram at ang bangko ay tiwala sa pagbabalik ng mga pondong ibinigay sa nanghihiram para sa pansamantalang paggamit.

Ang pag-secure ng isang pautang ay maaaring isaalang-alang hindi lamang mula sa pananaw ng pagsalungat nito sa isang tiyak na masa ng mga halaga, mga likidong imbentaryo, kundi pati na rin ang ilang mga panlabas na garantiya. Bilang karagdagan sa karaniwang pangako ng mga item sa imbentaryo at ari-arian na pag-aari ng nanghihiram, ang pangkat ng seguridad sa pagbabayad ng pautang ay kinabibilangan ng iba't ibang uri ng mga garantiya, sureties ng mga ikatlong partido, insurance, atbp.

Kapag nag-uuri ng isang pautang depende sa sa pagmamadali ng pagpapautang maglaan ng panandalian, katamtaman at pangmatagalang pautang.

Ang mga panandaliang pautang ay nagsisilbi sa kasalukuyang pangangailangan ng nanghihiram na may kaugnayan sa paggalaw ng kapital na nagtatrabaho. Ang mga panandaliang pautang ay ang mga pautang na ang panahon ng pagbabayad, ayon sa mga internasyonal na pamantayan, ay hindi lalampas sa isang taon. Gayunpaman, sa pagsasanay ang kanilang tagal ay maaaring hindi pareho. Ito ay tinutukoy ng mga kondisyong pang-ekonomiya at ang antas ng inflation. Kaya, sa Russia noong 90s. Dahil sa makabuluhang proseso ng inflationary, ang mga panandaliang pautang ay kadalasang kasama ang mga pautang na may termino na hanggang tatlo hanggang anim na buwan.

Ang mga katamtaman at pangmatagalang pautang ay nagsisilbi sa mga pangmatagalang pangangailangan na dulot ng pangangailangang gawing moderno ang produksyon at gumawa ng mga paggasta sa kapital upang mapalawak ang produksyon.

Walang itinatag na karaniwang termino bilang isang pamantayan para sa pag-uuri ng isang pautang bilang isang medium-term o pangmatagalang pautang. Sa USA, halimbawa, ang mga medium-term na pautang ay ang mga pautang na ang panahon ng pagbabayad ay hindi lalampas sa walong taon, sa Alemanya - hanggang anim na taon. Wala ring pagkakapareho sa haba ng termino para sa mga pangmatagalang pautang.

Sa Russia, ang mga medium-term na pautang ay kasama ang mga pautang na may panahon ng pagbabayad na anim hanggang labindalawang buwan, at ang mga pangmatagalang pautang ay kasama ang mga pautang na ang panahon ng pagbabayad ay lumampas sa isang taon. Ang paghahati ng mga pautang ayon sa kanilang tagal ng operasyon sa sambahayan ng nanghihiram ay makatwiran, dahil sa mga kondisyon ng pagbaba ng halaga ng pera, kahit na ang kanilang panandaliang pananatili sa sambahayan ng nanghihiram ay maaaring humantong sa pagkawala ng kaligtasan ng kapital. Binago ng malakas na inflation ang ideya ng mga termino ng pagpapahiram at binago ang pamantayan para sa pagkaapurahan ng pagpapahiram sa mga nanghihiram.

Ang mga pautang ay maaaring uriin ayon sa uri at depende mula sa pagbabayad para sa paggamit nito. Mayroong bayad at libre, mahal at murang mga pautang. Ang dibisyong ito ay batay sa rate ng interes na itinatag para sa paggamit ng pautang.

Sa modernong ekonomiya, ang kredito ay gumaganap bilang kapital. Nangangahulugan ito na ang tagapagpahiram ay naglilipat ng pinahiram na halaga hindi bilang isang kabuuan ng pera, ngunit bilang isang pagtaas sa sarili na halaga, na ibinalik sa kanya nang paunti-unti sa anyo ng interes ng pautang. Ang nanghihiram ay dapat gumamit ng mga pondong natanggap sa paraang sa kanilang tulong posible hindi lamang upang matiyak ang pagpapatuloy ng produksyon, kundi pati na rin upang lumikha ng bagong halaga na sapat upang bayaran ang nagpautang - upang ibalik sa kanya ang orihinal na advanced na halaga at bayaran ang interes sa pautang. Kaya naman ang kredito bilang kategorya ng gastos ay may bayad na kalikasan.

Gayunpaman, sa parehong sinaunang at modernong kasaysayan, ang libreng kredito ay umiiral sa napakalimitadong halaga. Kadalasan sa modernong ekonomiya ito ay ginagamit kapag nagpapahiram sa mga tagaloob (mga shareholder sa bangko), na may personal (friendly) na mga anyo ng kredito, atbp.

Sa isang trade loan (sa anyo ng mga bill), ang pagpapaliban ng pagbabayad ay hindi rin sinamahan ng pagkolekta ng interes. Kasabay nito, kahit na ang bayad sa pautang ay hindi direktang nagpapakita ng sarili dito, ang interes ay hindi direktang kasama sa presyo ng produkto kung saan ang pagbabayad ay ipinagpaliban.

Sa loob ng balangkas ng pagbabayad para sa isang pautang, ang mga konsepto ng mahal at murang mga pautang ay ginagamit.

Ang konsepto ng isang mamahaling pautang ay nauugnay sa koleksyon ng isang rate ng interes na mas mataas kaysa sa antas ng merkado nito. Bilang isang tuntunin, ang rate na ito ay nakatakda para sa mga pautang na may mas mataas na panganib ng hindi pagbabayad ng utang (dahil sa mababang rating ng kredito ng nanghihiram, kaduda-dudang collateral, atbp.). Ang iba pang mga pautang (na may mas mataas na rate ng interes) ay ginagamit din bilang isang uri ng parusa para sa huli na pagbabayad ng utang, pati na rin ang mga paglabag na sumasalungat sa kasunduan sa pautang sa kliyente.

Kadalasan, iniiba ng tagapagpahiram ang halaga ng pagbabayad depende sa termino ng pautang, kalidad ng collateral, at solvency ng nanghihiram. Ang mga pagbabayad ay nag-iiba ayon sa ikot ng ekonomiya - boom, depresyon o krisis sa ekonomiya.

Ang mahal at murang mga pautang ay mga kamag-anak na konsepto. Halimbawa, para sa kasanayan sa Kanluran, ang mga rate ng interes ng mga bangko ng Russia sa mga kondisyon ng krisis sa ekonomiya at inflation noong kalagitnaan ng 1990 ay maaaring mukhang astronomiko sa mga tuntunin ng kanilang laki. Gayunpaman, isinasaalang-alang ang buwanan at taunang mga rate ng inflation, hindi na sila naging pareho, mula nang ang pagbaba ng pera noong 1996-1997. umabot mula 1 hanggang 2% buwan-buwan. Sa ilalim ng impluwensya ng pagbagsak ng sistema ng pagbabangko ng Russia noong Agosto - Setyembre 1998, ang mga bayarin sa pautang ay muling tumaas nang malaki.

Sa pandaigdigang kasanayan sa pagbabangko, ang iba pang pamantayan para sa pag-uuri ng mga pautang ay ginagamit. Sa partikular, ang mga pautang ay maaaring hatiin sa mga pautang na inisyu sa pambansa at dayuhang pera sa mga ligal na nilalang at indibidwal, atbp.

Mga tanong para sa pagpipigil sa sarili

1. Sa anong pamantayan maaaring makilala ang mga form ng pautang?

2. Anong mga uri ng kredito ang nakikilala depende sa halaga?

3. Anong mga uri ng kredito ang nakikilala depende sa nagpapahiram at nanghihiram?

4. Ano ang mga anyo ng kredito depende sa target na pangangailangan ng nanghihiram?

5. Ano ang uri ng pautang at anong anim na pamantayan ang maaaring gamitin sa pag-uuri nito?

Credit - Ito ay isang sistema ng mga relasyon sa ekonomiya na may kaugnayan sa paglipat mula sa isang may-ari patungo sa isa pa para sa pansamantalang paggamit ng mga mahahalagang bagay sa anumang anyo (kalakal, pera, hindi nasasalat) sa mga tuntunin ng pagbabayad, pagkamadalian, pagbabayad.

Mga uri ng pautang

Maaaring uriin ang mga transaksyon sa kredito ayon sa ilang pamantayan:

1. Ang utang ay hinati ayon sa layunin (direksyon) ng kanilang pokus sa industriya:

mamimili; pang-industriya; kalakalan; agrikultural; pamumuhunan; badyet.

Batay sa likas na katangian ng seguridad, nakikilala nila mga pautang na may direkta at hindi direktang seguridad. Ang direktang collateral ay naglalaman, halimbawa, mga pautang na ibinigay para sa isang partikular na materyal na bagay, para sa pagbili ng mga partikular na uri ng mga item sa imbentaryo.

Maaaring kabilang sa hindi direktang collateral, halimbawa, ang mga pautang na ibinigay upang masakop ang isang puwang sa turnover ng pagbabayad.

Sa antas ng collateral: mga pautang na walang collateral (blangko), at may collateral.

Ang mga secured ay nahahati sa: collateral; garantisadong; nakaseguro.

Sa pamamagitan ng kapanahunan: on-call (on demand, ibig sabihin, binayaran sa kahilingan ng nanghihiram o bangko) at apurahan.

Ang mga kagyat ay nahahati sa:

panandaliang (hanggang sa 1 taon);

medium-term (mula 6 na buwan hanggang 1 taon);

pangmatagalan (higit sa 1 taon).

Sa likas na katangian ng pagbabayad:

maaaring bayaran nang installment (sa mga bahagi, pagbabahagi); - maaaring bayaran sa isang lump sum.

utang sa bukid

Ang mga pautang sa mga tagapamagitan ng stock exchange ay sinisiguro ng mga securities at ginagamit para sa mga transaksyon sa stock exchange.

mga pautang sa agrikultura

Ang huling pagpapautang sa pagkonsumo ay may tatlong anyo:

sinigurado ng mga gusali ng tirahan;

para sa pagbili ng mga consumer goods na may pagbabayad nang installment;

mga pautang na may isang beses na pagbabayad (sa pagtatapos ng termino).

Ayon sa % na paraan ng pagsingil:

ang interes ay pinipigilan sa oras ng pagbibigay ng utang (pag-isyu ng isang consumer loan);

sa oras ng pagbabayad ng utang, o may pare-parehong pagbabayad sa buong panahon ng pautang.

Mga form ng pautang

Sa modernong pagsasanay commodity form ng credit ay hindi pangunahing, ginagamit ito kapwa kapag nagbebenta ng mga kalakal nang installment, at kapag umuupa ng ari-arian (kabilang ang mga kagamitan sa pagpapaupa), at umuupa ng mga bagay. Ipinapakita ng pagsasanay na ang nagpautang na nagbigay ng mga kalakal para sa pagbabayad nang paisa-isa ay nararamdaman ang pangangailangan para sa isang pautang, at higit sa lahat sa cash.

Cash form ng loan- ang pinakakaraniwang, nangingibabaw sa modernong ekonomiya. Ang pera ang unibersal na katumbas sa pagpapalitan ng mga halaga ng kalakal, isang unibersal na paraan ng sirkulasyon at pagbabayad.

Mixed (commodity-money) form

Ito ay bumangon, halimbawa, sa kaso kapag ang kredito ay gumagana nang sabay-sabay sa mga commodity at monetary forms. Maaaring ipagpalagay na upang makabili ng mga mamahaling kagamitan, kakailanganin mo hindi lamang isang paraan ng pagpapaupa ng kredito, kundi pati na rin ang isang form sa pananalapi para sa pag-install at pag-commissioning ng biniling kagamitan.

Depende kung sino ang nagpapahiram sa credit transaction , Ang mga sumusunod na anyo ng kredito ay nakikilala: pagbabangko, pang-ekonomiya (komersyal),mamimili (pribado, personal), estado, internasyonal,

1) Komersyal (bahay) na pautang ibinibigay ng isang operating enterprise sa isa pa sa anyo ng pagbebenta ng mga kalakal na may ipinagpaliban ang pagbabayad .

2) Utang sa bangko- ibinibigay ng mga bangko at iba pang institusyong pampinansyal, mga legal na entity (pang-industriya, transportasyon, mga kumpanyang pangkalakal), populasyon, estado, at mga dayuhang kliyente sa anyo ng mga pautang sa pera.

3) Consumer loan. Ang kredito ng consumer ay pangunahing ipinahayag sa pagkakaloob ng mga kumpanya ng kalakalan ng mga bangko para sa pagbili ng mga kalakal at serbisyo ng populasyon nang installment.

Ang mga pagbebenta nang installment, na may pagkakaloob ng consumer loan, ay isinasagawa kaugnay ng tinatawag na durable goods - kasangkapan, kotse, refrigerator, telebisyon, atbp.

Mortgage na inisyu para sa pagbili o pagtatayo ng pabahay, para sa pagbili ng lupa. Ang mortgage loan ay isang pangmatagalang pautang na inisyu laban sa real estate, lalo na sa lupa. Ang pangako ng real estate para sa layunin ng pagkuha ng pautang ay tinatawag ding mortgage 4) Pautang ng estado lumitaw kung ang estado, bilang isang pinagkakautangan, ay nagbibigay ng kredito sa iba't ibang entidad.5) Internasyonal na kredito

Ang internasyonal na kredito ay ang paggalaw ng kapital sa pautang sa saklaw ng mga internasyonal na relasyong pang-ekonomiya na nauugnay sa pagkakaloob ng mga mapagkukunan ng kalakal at pera. Ang isang tiyak na anyo ng paglilingkod sa pautang ng mga dayuhang relasyon sa ekonomiya ay ang pagpapaupa, pagsasaliksik, at pagpapawalang-bisa sa mga operasyon. Factoring- ito ay isang operasyon na isinasagawa ng isang factoring company o ng factoring department ng isang bangko upang magbigay ng iba't ibang serbisyo sa isang exporter na nagbebenta ng mga kalakal sa mga tuntunin ng isang komersyal na pautang, i.e. na may ipinagpaliban na pagbabayad. Ang kakanyahan ng factoring ay ang isang factoring company (o factor firm) ay bumibili mula sa mga kliyente nito ng kanilang mga kinakailangan sa pagbabayad para sa mga mamimili sa mga tuntunin ng agarang pagbabayad ng bahagi ng halaga ng mga invoice na supply at pagbabayad ng natitira, binawasan ang mga komisyon at interes sa utang , sa loob ng mahigpit na tinukoy na mga panahon, anuman ang mga resibo ng kita mula sa mga customer. Siyempre, ang kasunod na pagbabayad ay na-kredito sa account ng factor na kumpanya. Ang mga operasyon sa pag-factor ay nahahati sa: panloob, kung ang supplier, bumibili at factor firm ay matatagpuan sa parehong bansa, at internasyonal, kung ang alinman sa tatlong bansa ay matatagpuan sa ibang estado; bukas, kung ang may utang ay aabisuhan tungkol sa pakikilahok ng isang factoring company sa transaksyon, at sarado(kumpidensyal); na may karapatang humingi ng tulong, ibig sabihin. isang kahilingan sa pagbabalik sa supplier na ibalik ang halagang binayaran, o nang walang karapatang humingi ng tulong; na may kundisyon ng pag-kredito sa supplier sa anyo ng paunang bayad o pagbabayad ng mga claim sa isang tiyak na petsa. Forfaiting- pagpapahiram sa exporter sa pamamagitan ng pagbili ng mga bill of exchange o iba pang claim sa utang. Ito ay isang anyo ng pagbabago ng isang komersyal na pautang sa isang pautang sa bangko. Bilang resulta ng pagbebenta ng isang portfolio ng mga claim sa utang, ang istraktura ng balanse ng kumpanya ng pag-export ay pinasimple, ang oras ng koleksyon ng mga claim, accounting at mga gastos sa administratibo ay nabawasan. Ang nagbebenta sa forfeiting ay karaniwang ang exporter na natupad kanyang mga obligasyon sa ilalim ng kontrata at naglalayong kolektahin ang mga dokumento sa pagbabayad ng importer upang makatanggap ng cash. Ang bumibili (forfaiter) ay karaniwang isang bangko o isang dalubhasang kumpanya. Ipinagpapalagay ng mamimili (bangko) ang mga komersyal na panganib na nauugnay sa insolvency ng mga importer nang walang karapatan ng recourse (negosasyon) ng mga dokumentong ito sa exporter. Pagpapaupa– isang kasunduan sa pag-upa ng naililipat at hindi natitinag na ari-arian para sa iba't ibang panahon ng hanggang 15 taon. Hindi tulad ng tradisyunal na pagpapaupa, ang bagay ng transaksyon sa pagpapaupa ay pinili ng lessee, at binibili ng nagpapaupa ang kagamitan sa kanyang sariling gastos. Ang panahon ng pagpapaupa ay mas maikli kaysa sa panahon ng pisikal na pagkasira ng kagamitan. Sa pag-expire ng termino sa pagpapaupa, maaaring ipagpatuloy ng kliyente ang pag-upa sa mga tuntunin ng kagustuhan o bilhin ang ari-arian sa natitirang halaga nito. Sa pagsasanay sa mundo, ang nagpapaupa ay karaniwang isang kumpanya ng pagpapaupa, at hindi isang komersyal na bangko.

Credit - Ito ay isang sistema ng mga relasyon sa ekonomiya na may kaugnayan sa paglipat mula sa isang may-ari patungo sa isa pa para sa pansamantalang paggamit ng mga mahahalagang bagay sa anumang anyo (kalakal, pera, hindi nasasalat) sa mga tuntunin ng pagbabayad, pagkamadalian, pagbabayad.

Mga uri ng pautang

Maaaring uriin ang mga transaksyon sa kredito ayon sa ilang pamantayan:

1. Ang utang ay hinati ayon sa layunin (direksyon) ng kanilang pokus sa industriya:

mamimili; pang-industriya; kalakalan; agrikultural; pamumuhunan; badyet.

Batay sa likas na katangian ng seguridad, nakikilala nila mga pautang na may direkta at hindi direktang seguridad. Ang direktang collateral ay naglalaman, halimbawa, mga pautang na ibinigay para sa isang partikular na materyal na bagay, para sa pagbili ng mga partikular na uri ng mga item sa imbentaryo.

Maaaring kabilang sa hindi direktang collateral, halimbawa, ang mga pautang na ibinigay upang masakop ang isang puwang sa turnover ng pagbabayad.

Sa antas ng collateral: mga pautang na walang collateral (blangko), at may collateral.

Ang mga secured ay nahahati sa: collateral; garantisadong; nakaseguro.

Sa pamamagitan ng kapanahunan: on-call (on demand, ibig sabihin, binayaran sa kahilingan ng nanghihiram o bangko) at apurahan.

Ang mga kagyat ay nahahati sa:

panandaliang (hanggang sa 1 taon);

medium-term (mula 6 na buwan hanggang 1 taon);

pangmatagalan (higit sa 1 taon).

Sa likas na katangian ng pagbabayad:

maaaring bayaran nang installment (sa mga bahagi, pagbabahagi); - maaaring bayaran sa isang lump sum.

utang sa bukid

Ang mga pautang sa mga tagapamagitan ng stock exchange ay sinisiguro ng mga securities at ginagamit para sa mga transaksyon sa stock exchange.

mga pautang sa agrikultura

Ang huling pagpapautang sa pagkonsumo ay may tatlong anyo:

sinigurado ng mga gusali ng tirahan;

para sa pagbili ng mga consumer goods na may pagbabayad nang installment;

mga pautang na may isang beses na pagbabayad (sa pagtatapos ng termino).

Ayon sa % na paraan ng pagsingil:

ang interes ay pinipigilan sa oras ng pagbibigay ng utang (pag-isyu ng isang consumer loan);

sa oras ng pagbabayad ng utang, o may pare-parehong pagbabayad sa buong panahon ng pautang.

Mga form ng pautang

Sa modernong pagsasanay commodity form ng credit ay hindi pangunahing, ginagamit ito kapwa kapag nagbebenta ng mga kalakal nang installment, at kapag umuupa ng ari-arian (kabilang ang mga kagamitan sa pagpapaupa), at umuupa ng mga bagay. Ipinapakita ng pagsasanay na ang nagpautang na nagbigay ng mga kalakal para sa pagbabayad nang paisa-isa ay nararamdaman ang pangangailangan para sa isang pautang, at higit sa lahat sa cash.

Cash form ng loan- ang pinakakaraniwang, nangingibabaw sa modernong ekonomiya. Ang pera ang unibersal na katumbas sa pagpapalitan ng mga halaga ng kalakal, isang unibersal na paraan ng sirkulasyon at pagbabayad.

Mixed (commodity-money) form

Ito ay bumangon, halimbawa, sa kaso kapag ang kredito ay gumagana nang sabay-sabay sa mga commodity at monetary forms. Maaaring ipagpalagay na upang makabili ng mga mamahaling kagamitan, kakailanganin mo hindi lamang isang paraan ng pagpapaupa ng kredito, kundi pati na rin ang isang form sa pananalapi para sa pag-install at pag-commissioning ng biniling kagamitan.

Depende kung sino ang nagpapahiram sa credit transaction , Ang mga sumusunod na anyo ng kredito ay nakikilala: pagbabangko, pang-ekonomiya (komersyal),mamimili (pribado, personal), estado, internasyonal,

1) Komersyal (bahay) na pautang ibinibigay ng isang operating enterprise sa isa pa sa anyo ng pagbebenta ng mga kalakal na may ipinagpaliban ang pagbabayad .

2) Utang sa bangko- ibinibigay ng mga bangko at iba pang institusyong pampinansyal, mga legal na entity (pang-industriya, transportasyon, mga kumpanyang pangkalakal), populasyon, estado, at mga dayuhang kliyente sa anyo ng mga pautang sa pera.

3) Consumer loan. Ang kredito ng consumer ay pangunahing ipinahayag sa pagkakaloob ng mga kumpanya ng kalakalan ng mga bangko para sa pagbili ng mga kalakal at serbisyo ng populasyon nang installment.

Ang mga pagbebenta nang installment, na may pagkakaloob ng consumer loan, ay isinasagawa kaugnay ng tinatawag na durable goods - kasangkapan, kotse, refrigerator, telebisyon, atbp.

Mortgage na inisyu para sa pagbili o pagtatayo ng pabahay, para sa pagbili ng lupa. Ang mortgage loan ay isang pangmatagalang pautang na inisyu laban sa real estate, lalo na sa lupa. Ang pangako ng real estate para sa layunin ng pagkuha ng pautang ay tinatawag ding mortgage 4) Pautang ng estado lumitaw kung ang estado, bilang isang pinagkakautangan, ay nagbibigay ng kredito sa iba't ibang entidad.5) Internasyonal na kredito

Ang internasyonal na kredito ay ang paggalaw ng kapital sa pautang sa saklaw ng mga internasyonal na relasyong pang-ekonomiya na nauugnay sa pagkakaloob ng mga mapagkukunan ng kalakal at pera. Ang isang tiyak na anyo ng paglilingkod sa pautang ng mga dayuhang relasyon sa ekonomiya ay ang pagpapaupa, pagsasaliksik, at pagpapawalang-bisa sa mga operasyon. Factoring- ito ay isang operasyon na isinasagawa ng isang factoring company o ng factoring department ng isang bangko upang magbigay ng iba't ibang serbisyo sa isang exporter na nagbebenta ng mga kalakal sa mga tuntunin ng isang komersyal na pautang, i.e. na may ipinagpaliban na pagbabayad. Ang kakanyahan ng factoring ay ang isang factoring company (o factor firm) ay bumibili mula sa mga kliyente nito ng kanilang mga kinakailangan sa pagbabayad para sa mga mamimili sa mga tuntunin ng agarang pagbabayad ng bahagi ng halaga ng mga invoice na supply at pagbabayad ng natitira, binawasan ang mga komisyon at interes sa utang , sa loob ng mahigpit na tinukoy na mga panahon, anuman ang mga resibo ng kita mula sa mga customer. Siyempre, ang kasunod na pagbabayad ay na-kredito sa account ng factor na kumpanya. Ang mga operasyon sa pag-factor ay nahahati sa: panloob, kung ang supplier, bumibili at factor firm ay matatagpuan sa parehong bansa, at internasyonal, kung ang alinman sa tatlong bansa ay matatagpuan sa ibang estado; bukas, kung ang may utang ay aabisuhan tungkol sa pakikilahok ng isang factoring company sa transaksyon, at sarado(kumpidensyal); na may karapatang humingi ng tulong, ibig sabihin. isang kahilingan sa pagbabalik sa supplier na ibalik ang halagang binayaran, o nang walang karapatang humingi ng tulong; na may kundisyon ng pag-kredito sa supplier sa anyo ng paunang bayad o pagbabayad ng mga claim sa isang tiyak na petsa. Forfaiting- pagpapahiram sa exporter sa pamamagitan ng pagbili ng mga bill of exchange o iba pang claim sa utang. Ito ay isang anyo ng pagbabago ng isang komersyal na pautang sa isang pautang sa bangko. Bilang resulta ng pagbebenta ng isang portfolio ng mga claim sa utang, ang istraktura ng balanse ng kumpanya ng pag-export ay pinasimple, ang oras ng koleksyon ng mga claim, accounting at mga gastos sa administratibo ay nabawasan. Ang nagbebenta sa forfeiting ay karaniwang ang exporter na natupad kanyang mga obligasyon sa ilalim ng kontrata at naglalayong kolektahin ang mga dokumento sa pagbabayad ng importer upang makatanggap ng cash. Ang bumibili (forfaiter) ay karaniwang isang bangko o isang dalubhasang kumpanya. Ipinagpapalagay ng mamimili (bangko) ang mga komersyal na panganib na nauugnay sa insolvency ng mga importer nang walang karapatan ng recourse (negosasyon) ng mga dokumentong ito sa exporter. Pagpapaupa– isang kasunduan sa pag-upa ng naililipat at hindi natitinag na ari-arian para sa iba't ibang panahon ng hanggang 15 taon. Hindi tulad ng tradisyunal na pagpapaupa, ang bagay ng transaksyon sa pagpapaupa ay pinili ng lessee, at binibili ng nagpapaupa ang kagamitan sa kanyang sariling gastos. Ang panahon ng pagpapaupa ay mas maikli kaysa sa panahon ng pisikal na pagkasira ng kagamitan. Sa pag-expire ng termino sa pagpapaupa, maaaring ipagpatuloy ng kliyente ang pag-upa sa mga tuntunin ng kagustuhan o bilhin ang ari-arian sa natitirang halaga nito. Sa pagsasanay sa mundo, ang nagpapaupa ay karaniwang isang kumpanya ng pagpapaupa, at hindi isang komersyal na bangko.

Credit sa lane mula sa Latin (creditium) ay may dalawang kahulugan - "maniwala, magtiwala", "utang, utang". Ang kredito ay isang pang-ekonomiyang kategorya at nagpapahayag ng mga ugnayang pang-ekonomiya sa pagitan ng mga pang-ekonomiyang entidad na nauugnay sa muling pamamahagi ng mga pansamantalang libreng pondo sa mga tuntunin ng pagkaapurahan, pagbabayad at pagbabayad.

Ang isang paraan upang ayusin ang mga relasyon sa kredito ay isang pautang. Ang kabuuan ng mga pondo na inilipat para sa pansamantalang paggamit para sa isang bayad sa anyo ng interes ay tinatawag na loan capital. Ang loan capital ay kapital sa cash na ibinigay ng may-ari nito sa nanghihiram sa ilalim ng ilang mga kundisyon. At ang kredito ay ang paggalaw ng kapital ng pautang.

Mga Prinsipyo ng kredito: 1. Pagkamadalian.

2. Pagbabalik. Ginagamit ng mga bangko ang mga libreng pondo ng mga negosyo at indibidwal at dapat silang ibalik kapag hiniling.

3. Pagbabayad. Ang pagpapatupad ng prinsipyong ito sa pagsasanay ay isinasagawa sa pamamagitan ng mekanismo ng interes ng bangko. Ang pagbabayad ng utang ay naghihikayat sa nanghihiram na gamitin ito sa pinakaproduktibong paraan.

4. Naka-target na katangian ng mga pautang, ibig sabihin. ang mga hiniram na pondo ay ibinibigay para sa mga tiyak na layunin.

5. Pag-secure ng mga pautang. Ang prinsipyong ito ay nagpapahayag ng pangangailangan upang matiyak ang proteksyon ng mga interes ng ari-arian ng nagpapahiram sa kaganapan ng isang posibleng paglabag ng nanghihiram sa mga obligasyon nito at nakakahanap ng praktikal na pagpapahayag sa mga ganitong anyo ng pagpapahiram bilang mga pautang na sinigurado ng collateral o mga garantiyang pinansyal.

6. Kahusayan ng mga pautang, ibig sabihin. probisyon na may kumikitang komersyal na promosyon.

7. Differentiation ng pagpapautang – pagpili ng mga pinaka-maaasahang borrowers. Ang praktikal na pagpapatupad ng prinsipyong ito ay maaaring depende kapwa sa mga indibidwal na interes ng isang partikular na bangko, at sa sentralisadong patakarang itinataguyod ng estado upang suportahan ang ilang mga industriya o lugar ng aktibidad (halimbawa, maliliit na negosyo, atbp.).

Ang pautang sa ekonomiya ng bansa ay gumaganap ng mga sumusunod na tungkulin:

1. Itinataguyod ang muling pamamahagi ng kapital sa pagitan ng mga sektor ng ekonomiya at ang pagbuo ng isang average na rate ng tubo.

2. Pinasisigla ang kahusayan sa paggawa.

3. Pinapalawak ang pamilihan ng mga kalakal.

4. Pinapabilis ang proseso ng pagbebenta ng mga kalakal at pagkakakitaan.

5. Ito ay isang makapangyarihang kasangkapan para sa sentralisasyon ng kapital.

6. Pinapabilis ang proseso ng akumulasyon at konsentrasyon ng kapital.

7. Nagbibigay ng pagbawas sa mga gastos sa sirkulasyon na nauugnay sa sirkulasyon ng pera at sirkulasyon ng mga kalakal (ginagamit ang mga di-cash na pera at mga bill ng palitan). Kinakailangang tandaan ang pag-andar ng regulasyon ng kredito.

Mga uri ng pautang

1. Ayon sa mga termino, ang mga ito ay nakikilala:

a) panandaliang pautang (hanggang 1 taon);

b) medium-term (mahigit isang taon hanggang 3 taon);

c) pangmatagalan (higit sa 3 taon).

2. Sa likas na katangian ng seguridad:

Hindi secure (blangko);

Secured (pangako ng ari-arian, mga garantiya sa bangko at mga sureties, pagtatalaga na pabor sa bangko ng mga claim ng borrower sa isang third party, pagkakaloob ng mga dokumento sa paglalakbay at kalakal, mga bill ng exchange - accounting ng mga bill).

3. Sa paraan ng paghahatid:

3.1. Pautang sa isang halaga (batay sa isang kasunduan sa pautang);

3.2. Buksan ang linya ng kredito. Ang pautang ay ibinibigay para sa isang tiyak na panahon sa loob ng napagkasunduang limitasyon, ang bawat pautang ay ibinibigay kung kinakailangan sa mga yugto, sa loob ng takdang panahon at sa halagang tinutukoy ng kasunduan ng mga partido. Ang isang linya ng kredito ay maaaring:

a) simple (non-renewable);

b) umiinog (revolving) loan;

c) on-call (on demand).

3.3. Overdraft - panandaliang pagpapahiram sa kasalukuyang account ng nanghihiram habang ang mga dokumento ng pagbabayad ay natanggap niya sa loob ng limitasyon sa pagpapahiram;

3.4. Pinagsamang mga pagpipilian.

4. Ayon sa pagkakasunud-sunod ng pagbabayad (isang beses na pagbabayad, pantay-pantay, ayon sa isang indibidwal na iskedyul).

5. Sa likas na katangian ng rate ng interes (fixed o lumulutang).

6. Sa paraan ng pagbabayad ng interes (buwanang, sa oras ng pagbabayad ng utang).

7. Sa pamamagitan ng mga paraan ng pagpapahiram. Ang isang paraan ng pagpapautang ay isang hanay ng mga pamamaraan kung saan ang isang pautang ay inilabas at binabayaran. Dalawang pamamaraan ang ginagamit:

a) naka-target na pautang, kasama. term loan, revolving at non-revolving line of credit;

b) overdraft.

8. Sa pamamagitan ng pautang na pera (sa pambansang pera, sa dayuhang pera, sa ilang mga pera).

9. Sa bilang ng mga nagpapahiram (isang bangko; syndicated; parallel).

10. Ayon sa uri ng nanghihiram:

a) mga pautang sa mga komersyal na negosyo;

b) mga negosyong pang-industriya;

c) mga indibidwal;

d) mga komersyal na bangko;

e) mga pautang sa agrikultura;

f) sinigurado ng real estate (mortgage);

g) mga pautang laban sa mga securities.

11. Mga serbisyong may katangiang pautang:

§ pagtanggap ng bangko ng mga singil at tseke - binabayaran ng bangko ang mga obligasyon ng kliyente, na dati nang nakatanggap ng mga pondo mula sa kanya;

§ avalanche loan – ang bangko ay nagbabayad lamang kung sakaling mabangkarote ang may utang;

§ factoring – koleksyon ng mga account ng customer na maaaring tanggapin at pagtanggap ng mga pagbabayad na dapat bayaran sa kanilang pabor;

§ pagpapaupa – pagkuha ng pagmamay-ari ng ari-arian at ang kasunod na paglipat nito para sa pansamantalang paggamit.

Sangla sa mga utang ay ibinigay para sa pagtatayo, muling pagtatayo o pagkuha ng tirahan o pang-industriyang lugar.

Ang kanilang mga pakinabang:

· mababang panganib kapag nag-isyu ng pautang;

· Ang mga pautang ay likas na pangmatagalan, na nagpapalaya sa mga komersyal na bangko mula sa madalas na negosasyon;

· matatag na kliyente;

· Ang mga mortgage ay kinakalakal sa pangalawang merkado, na nagpapahintulot sa mga komersyal na bangko na pag-iba-ibahin ang kanilang panganib sa pamamagitan ng pagbebenta ng mortgage pagkatapos maibigay ang utang.

Mga negatibong aspeto ng mga mortgage para sa mga komersyal na bangko:

§ ang pangangailangan na magkaroon ng mga dalubhasang espesyalista sa pagpapahalaga ng real estate sa mga kawani;

§ paglilipat ng mga pondo sa mahabang panahon;

§ Mahirap hulaan ang mga kita at ang dinamika ng mga rate ng interes sa merkado.

Mga uri ng mortgage:

a) mga mortgage na may nakapirming rate ng interes (ang nanghihiram ay nagbabayad ng interes buwan-buwan at binabayaran ang utang, ang halaga ng mga pagbabawas ay pare-pareho);

b) na may lumulutang na rate ng interes (na-adjust minsan sa isang taon);

c) mga mortgage na may magkakaibang mga pagbabayad (unti-unting tumataas ang mga pagbabayad);

d) mga garantisadong mortgage (insurance).

Consumer loan ay isang pautang na ibinibigay sa mga indibidwal ng mga nagpapahiram (mga bangko at iba't ibang institusyon ng kredito). Ang kredito ng consumer ay nagsisilbing isang paraan ng pagbibigay-kasiyahan sa iba't ibang pangangailangan ng mga mamimili ng populasyon.

Ayon sa pang-ekonomiyang nilalaman, nahahati sila sa:

1. Mga pautang sa consumer ng kalakal - mga pautang sa kotse, pagpapahiram ng commodity express, mga pautang para sa pagbili ng iba't ibang serbisyo.

2. Mga pautang sa consumer sa pananalapi (o mga personal na pautang) – karaniwang mga pautang (kabilang ang overdraft) at mga credit card.

Batay sa mga bagay sa pagpapahiram, ang mga pautang sa consumer ay nahahati sa dalawang uri: para sa kasalukuyang mga layunin at para sa mga gastos sa kapital.

Ang mga pautang para sa kasalukuyang layunin ay nahahati naman sa:

1) mga pautang para sa pagbili ng mga matibay na kalakal - muwebles, kagamitan sa sambahayan, atbp. (kabilang ang "tindahan" na mga express na pautang);

2) mga pautang para sa mga agarang pangangailangan (mga hindi secure na pautang sa pera);

3) mga pautang sa kotse (mga klasikong pautang sa kotse, mga pautang sa express na sasakyan, mga pautang sa kotse na may buyback sa ilalim ng trade-in scheme);

4) pautang sa edukasyon at pautang para sa libangan, para sa mga serbisyong medikal;

5) pagbili ng mga credit card.

Kasama sa mga pautang para sa mga gastusin sa kapital ang mga pautang para sa pagsasaayos ng mga apartment at bahay, pagkuha at pagtatayo ng pabahay at lupa para sa pagtatayo. Ang nasabing pautang ay nangangailangan ng 100% collateral sa anyo ng mga guarantor, naitataas o hindi natitinag na ari-arian. Ang isang espesyal na kaso ng naturang pautang ay isang mortgage.

Ayon sa kanilang nilalayon na layunin, sila ay nakikilala: naka-target na pautang (ginagastos ang mga pondo ng pautang para sa mga layuning mahigpit na tinukoy) at hindi naka-target na pautang (ginastos sa iyong sariling paghuhusga). Kasama sa mga hindi naka-target na pautang ang mga pautang para sa mga pangangailangang pang-emergency at mga overdraft.

Ayon sa paraan ng probisyon na kanilang nakikilala minsanang pautang At umiikot o umiikot na mga pautang (mga credit card at overdraft).

Ang isang consumer loan sa pamamagitan ng paraan ng pagbabayad ay maaaring:

· isang pautang na may isang beses na pagbabayad (ibinabalik ng borrower ang buong halaga sa bangko na may interes pagkatapos ng isang tiyak na tagal ng panahon); · pautang na may bayad na hulugan (ang halaga at interes ay binabayaran ng nanghihiram buwan-buwan sa loob ng ilang panahon).

Mga pautang laban sa mga securities inisyu para sa pagbili ng mga securities. Ang mga gumagamit ng naturang mga pautang ay mga dealers (nagpapatakbo sa mga securities) at mga broker (pinandohan ang pagbili ng mga securities para sa kanilang mga kliyente). Ang mga pautang na ito ay nasa tawag.

Tumawag ng mga pautang (mula sa English on call - on demand) - mga pautang sa bangko na maaaring tawagan anumang oras (demand loan). Sa pagsasanay sa pagbabangko sa mundo, ang mga naturang pautang ay sinigurado ng mga bill of exchange, mga kalakal at mga mahalagang papel.

Ang mortgage ay isang encumbrance ng mga karapatan sa ari-arian sa isang ari-arian.

Pagpapautang sa mortgage– ito ay pagpapautang na sinigurado ng real estate, iyon ay, pagpapautang gamit ang isang mortgage bilang seguridad para sa pagbabayad ng mga pondo ng pautang.

Kapag isinasaalang-alang ang isang mortgage bilang isang elemento ng sistemang pang-ekonomiya, kinakailangan upang i-highlight ang tatlong pinaka-katangian na mga tampok nito.

1. Ang mortgage ng real estate ay nagsisilbing kasangkapan para sa pag-akit ng mga kinakailangang mapagkukunang pinansyal para sa pagpapaunlad ng produksyon.

2. Maaaring tiyakin ng isang mortgage ang pagpapatupad ng mga karapatan sa ari-arian sa mga bagay kapag ang ibang mga form (halimbawa, pagbili at pagbebenta) ay hindi naaangkop sa mga partikular na kundisyon na ito.

3. Paggamit ng isang mortgage, paglikha ng kathang-isip na kapital batay sa isang seguridad (kapag ang may-ari ng isang ari-arian ay nag-isyu ng pangunahin, pangalawa, atbp. ng mga mortgage, ang kapital ng paggawa ay tataas ng halaga ng nagreresultang kathang-isip na kapital).

Ang mga sumusunod na natatanging katangian ng isang mortgage loan ay maaaring makilala:

1. Mandatoryong collateral(higit pa rito, ang real estate para sa pagbili kung saan kinuha ang isang mortgage loan ay maaari ding kumilos bilang collateral).

Nangangahulugan ito na, kung sakaling hindi matupad ng borrower ang mga obligasyon, ang ari-arian ay naremata at pagkatapos ay ibinebenta upang bayaran ang utang ng nanghihiram sa nagpapahiram. Ang natitirang halaga pagkatapos mabayaran ang utang, binawasan ang mga gastos na nauugnay sa pamamaraan ng pagreremata at pagbebenta ng bahay, ay ibinalik sa dating nanghihiram. Ang borrower at lahat ng nasa hustong gulang na miyembro ng kanyang pamilya ay nagbibigay ng notarized na pahintulot sa pagpapalabas ng nakasangla na tirahan kung sakaling ma-foreclosure. Ang pabahay na isinasangla ay dapat na malaya sa anumang mga paghihigpit (encumbrances) at hindi dapat ipangako upang makakuha ng isa pang obligasyon.

2. Tagal ng panahon ng pautang. Ang mga pangmatagalang mortgage housing loan ay ibinibigay para sa isang panahon ng 3 o higit pang mga taon (pinakamahusay na 20-25 taon). Dahil sa mahabang panahon ng pagbabayad, ang buwanang pagbabayad ng nanghihiram ay nabawasan.

3. Karamihan sa mga mortgage loan ay naka-target.

4. Ang isang mortgage loan ay itinuturing na isang medyo mababa ang panganib na transaksyon sa pagbabangko.

Kabilang sa mga pangunahing kinakailangan ang sumusunod:

Ang halaga ng pautang, bilang panuntunan, ay hindi hihigit sa 60-70% ng halaga sa pamilihan ng biniling ari-arian;

Ang buwanang pagbabayad ng utang ay hindi dapat lumampas sa 30% ng kabuuang kita ng nanghihiram at mga kasamang nanghihiram (kung mayroon) para sa kaukulang panahon ng pagsingil;

Kapag tinatasa ang posibilidad ng pagbabayad ng utang, ang tagapagpahiram ay gumagamit ng opisyal na nakumpirma na impormasyon tungkol sa kasalukuyang kita ng nanghihiram at mga kasamang nanghihiram.

Mga serbisyo ng pautang

1. Mag-avail ng loan. Ang pagbabayad sa isang bill of exchange ay maaaring makuha nang buo o sa bahagi ng halaga ng bill sa pamamagitan ng isang aval (bill guarantee). Ang seguridad na ito ay ibinibigay ng isang ikatlong partido o kahit na isa sa mga lumagda sa panukalang batas. Ang aval ay ibinibigay sa isang bill of exchange o sa isang karagdagang sheet; maaari rin itong ibigay sa isang hiwalay na sheet, na nagpapahiwatig ng lugar ng isyu. Ito ay ipinahahayag sa pamamagitan ng mga salitang “count as aval” at nilagdaan ng isa na nagbibigay ng aval. Ang avalist ay sumasagot sa parehong paraan tulad ng isa kung kanino siya nagbigay ng aval. Ang kanyang obligasyon ay may bisa kahit na ang obligasyon na kanyang ginagarantiya ay lumabas na walang bisa sa anumang dahilan.

Sa pamamagitan ng pagbabayad ng bill of exchange, ang avalist ay nakakakuha ng mga karapatan na nagmumula sa bill of exchange laban sa isa na binigyan niya ng garantiya, at laban sa mga taong, sa bisa ng bill of exchange, ay obligado sa huli.

2. Pagtanggap ng kredito. Ginagamit sa kalakalang panlabas. Binubuo ito ng pagpapahiram sa importer sa pamamagitan ng pagtanggap ng bangko ng mga draft (bills of exchange) na ibinigay sa kanya ng exporter.

3. Factoring. Ito ang koleksyon ng mga account na maaaring tanggapin mula sa mga kliyente nito at koleksyon ng mga pagbabayad na dapat bayaran sa kanilang pabor. Sa factoring operations, ibinebenta ang mga invoice at mga kahilingan sa pagbabayad.

Open factoring - sa kasong ito, ang nagbabayad ay aabisuhan na ang supplier ay nagtatalaga ng mga invoice sa bangko (factor). Closed (confidential) factoring – hindi naabisuhan ang nagbabayad. Sa pamamagitan ng kasunduan ng mga partido, ang karapatan ng recourse ay maaaring ibigay, i.e. ang karapatang ibalik ang mga hindi nabayarang invoice sa kadahilanan na may kahilingan para sa muling pagbabayad ng utang sa kadahilanan. Ngunit sa pagsasanay sa mundo ito ay bihirang ginagamit; ang mga kumpanya ng factoring ay nagdadala ng buong panganib ng hindi pagbabayad.

4. Forfaiting. Ito ay isang credit operation kung saan ang exporter, na nakatanggap ng mga bill of exchange (drafts) na tinanggap ng importer mula sa importer, ay nagbebenta ng mga ito sa isang diskwento sa bangko. Kapag ang draft na pagbabayad ay dapat nang bayaran, karaniwang binabayaran ng importer ang kanyang utang sa kalahating-taunang pagbabayad. Ang transaksyon ay pormal na may naaangkop na pag-endorso.

Sa kasalukuyan, umuunlad ang forfaiting operations sa larangan ng internasyonal na kalakalan at kumakatawan sa pagbili ng mga bill at iba pang obligasyon mula sa mga kumpanyang nag-e-export upang isulong ang kanilang mga komersyal na aktibidad, i.e. pagtanggap ng mga pagbabayad mula sa mga may utang. Ang mga dalubhasang kumpanya at bangko ay kumikilos bilang mga mamimili ng utang sa pag-export. Ang mga bentahe ng forfaiting ay kinabibilangan ng: pagpapabilis ng paglilipat ng kapital dahil sa mga paunang pagbabayad mula sa mga mamimili, pagpapalaya sa mga exporter mula sa mga panganib sa pera ng hindi pagbabayad, pagtaas ng pagkatubig ng mga negosyo sa pag-export sa pamamagitan ng pagbabawas ng mga account na maaaring tanggapin at pagtaas ng antas ng cash, at ang posibilidad ng paggawa ng bagong kapital. pamumuhunan.

5. Mga singil at kredito Ang mga pagpapatakbo ng bangko, anuman ang anyo ng mga ito ay isinasagawa, ay nagsisimula sa pagtanggap ng kliyente ng isang kuwenta ng palitan. Ang mga pautang sa anyo ng accounting para sa mga bill ng palitan at sa anyo ng isang espesyal na account sa pautang na sinigurado ng mga bill ng palitan ay binuksan nang hiwalay. Ang mga pautang sa bill ay nahahati sa permanenteng at isang beses na pautang. Ang mga kredito para sa diskwento sa bill ay maaaring tagadala At bill-bearing. Ang una ay binuksan para sa account para sa mga bill ng exchange na inilipat ng mga kliyente sa bangko. Ang mga entidad ng negosyo na may malaking bilang ng mga bill ng mamimili ay gumagamit ng mga bearer loan.

Ang isang bill of exchange loan ay ibinibigay sa mga kliyente na nag-isyu ng mga bill of exchange laban sa loan na ito upang bayaran ang imbentaryo, trabaho at mga serbisyong ipinakita sa iba pang pang-ekonomiyang entity, negosyo at indibidwal. Ang huli ay nagpapakita ng gayong mga bayarin sa bangko, na ipinapasa ang mga ito para sa accounting sa bangko ng drawer sa gastos ng utang na binuksan sa kanya ng drawer. Binuksan ang mga pautang kapag nag-aplay. Ang isang aplikasyon para sa isang bill ng exchange loan ay karaniwang isinumite sa bangko kung saan ang mga pangunahing account ng mga negosyo at pang-ekonomiyang entidad ay binuksan, kabilang ang isang settlement (kasalukuyang) account.

6. Pawn loan– pautang na sinigurado ng mga securities. Sa kaso ng hindi pagbabayad, ang mga securities ay magiging pag-aari ng bangko.

7. Pagpapaupa. Ang mga bagay ng pagpapaupa ay mga makina, mekanismo at sasakyan, at ang mga paksa ay mga tagagawa ng kagamitan, nagpapaupa, nangungupahan at mga bangkong nakikilahok sa pagpapatakbo ng pagpapaupa.

Depende sa komposisyon ng mga kalahok, ang direkta at hindi direktang pagpapaupa ay nakikilala. Sa direktang pagpapaupa Ang pag-upa ng ari-arian ay isinasagawa nang walang mga tagapamagitan na may direktang paglipat ng mga halaga sa lessee sa isang bilateral na batayan. Sa hindi direktang pagpapaupa ang pag-upa ay inayos ng ilang mga partido, ang isa ay maaaring kumilos bilang isang kargador, isa pa bilang isang nagpapaupa, at isang pangatlo bilang isang tagapagpahiram.

Ayon sa antas ng pagiging kumplikado ng komersyal, ang mga hindi maibabalik at leaseback na mga pagpapaupa ay nakikilala. Permanenteng pag-upa nagsasangkot ng paggamit ng ari-arian nang walang karapatang ibenta o ilipat ito sa ibang nangungupahan. Sa leaseback ibinebenta muna ito ng tagagawa ng kagamitan sa katapat nito at pagkatapos ay tinatanggap ito sa ilalim ng pagpapaupa, na ginagawang posible na magpakilos ng mga karagdagang pondo upang mapalawak ang produksyon.

Pagpapaupa na may buong pagbawi ng ari-arian - pagpapaupa sa pananalapi, na naiiba sa na sa panahon ng kontrata ang buong pagbabayad ng halaga ng inuupahang kagamitan ay nangyayari.

Pagpapaupa na may hindi kumpletong pagbawi ng ari-arian - pagpapatakbo o bahagyang pagpapaupa, kung saan ang termino ng kontrata ay mas mababa kaysa sa karaniwang buhay ng istante ng ari-arian.

Ang “leverage leasing,” o hiwalay na pagpapaupa, ay pagpapaupa na kinasasangkutan ng mga hiniram na pondo mula sa isang mamumuhunan, na kinasasangkutan ng paglahok ng ilang kumpanyang nagbibigay ng financing. Ang pangunahing nagpapaupa ay nagiging may-ari ng ari-arian kasama ang lahat ng kasunod na mga kahihinatnan, ngunit maaari niyang ibigay ang karapatang tumanggap ng mga pagbabayad sa pag-upa sa kanyang mga pinagkakautangan.

Netong pagpapaupa – Ang lahat ng pagpapanatili ng ari-arian ay ipinapalagay ng lessee. Ito ay tipikal para sa pagpapaupa sa pananalapi.

"Basang" pagpapaupa– ang mga gastos para sa ipinag-uutos na pagpapanatili ng ari-arian, pag-aayos, at insurance ay sasagutin ng nagpapaupa. Ito ay tipikal para sa operational leasing.

Buong serbisyo sa pagpapaupa - na may komprehensibong pagpapanatili ng ari-arian ng nagpapaupa.

Pagpapaupa sa isang bahagyang hanay ng mga serbisyo - kung ang nagpapaupa ay nagsasaalang-alang lamang ng isang tiyak na bahagi ng gawaing pagpapanatili sa ari-arian.

meron din pagpapaupa ng revolver , o pagpapaupa na may sunud-sunod na pagpapalit ng ari-arian.

Pinagmulan - T.A. Frolova Banking: lecture notes Taganrog: TTI SFU, 2010.

Ang pautang ay isang anyo ng paggalaw ng pautang o kapital ng pera. Ang mga anyo at uri ng kredito ay malapit na magkakaugnay sa istraktura at kakanyahan nito.

Hindi mahalaga kung paano nagbabago ang mga koneksyon sa pagitan ng nanghihiram at ng tagapagpahiram tungkol sa halaga ng hiniram, ang nilalaman ng pautang bilang isang pang-ekonomiyang kategorya sa kabuuan ay makikita sa anyo nito.

Ang mga uri at anyo ng pautang ay dumaan sa mahabang makasaysayang landas ng pag-unlad, simula sa usurious na pautang at nagtatapos sa modernong

Mga bagay na nagpapahiram, halimbawa, para sa pagbili ng iba't ibang mga kalakal;

Pokus sa industriya:

• agrikultural;

• pang-industriya na kredito;

• kredito sa kalakalan.

Seguridad nito:

• sa pamamagitan ng kalikasan - na may direkta at hindi direktang suporta;

• ayon sa antas ng seguridad - walang seguridad, na may sapat na (puno) at hindi sapat (hindi kumpleto) seguridad.

Mga tuntunin sa pagpapahiram:

• pangmatagalan;

• kalagitnaan ng termino;

• panandalian;

• mga pautang at iba pa.

Ang iba't ibang anyo at uri ng kredito ay nagpapahintulot na magamit ito ng parehong malalaking negosyo at maliliit na istruktura ng produksyon at kalakalan, ng estado at indibidwal na mga mamamayan.