Kementerian Pendidikan dan Ilmu Pengetahuan Federasi Rusia
Universitas Konstruksi Negara Rostov
Lembaga Pelatihan dan Pelatihan Ulang Spesialis
Uji
"Portofolio deposito bank komersial"
Seni yang terpenuhi. gr. OSP-22
Lyasheva A.I.
Diperiksa Rev.
Elagina N.V.
Rostov-on-Don
pengantar
Bank umum di pasar surat berharga dapat bertindak sebagai penerbit surat berharga, perantara dalam transaksi dengan surat berharga dan melakukan transaksi surat berharga atas nama mereka sendiri untuk menerima pendapatan.
Surat berharga yang diterbitkan oleh bank umum dapat dibagi menjadi dua kelompok utama:
1. Saham dan obligasi;
2. Cek, tabungan dan sertifikat tambahan.
Bagian utama dari sumber daya bank dibentuk oleh dana pinjaman, yang mencakup hingga 90% dari total kebutuhan dana untuk operasi BANKING yang aktif. Bank umum memiliki kemampuan untuk menarik dana dari perusahaan, organisasi, lembaga, individu dan bank lain dalam bentuk simpanan (deposito) dan membuka rekening yang sesuai.
Kontribusi (deposito) adalah uang (dalam bentuk tunai dan non tunai, dalam mata uang nasional atau asing) yang ditransfer ke bank oleh pemiliknya untuk disimpan dalam kondisi tertentu. Operasi yang berkaitan dengan penarikan dana di deposito. Mereka disebut deposito. Untuk bank, deposito adalah jenis utama dari operasi pasif mereka dan, oleh karena itu, sumber utama untuk melakukan operasi pinjaman aktif.
Kebijakan simpanan bank umum
Dokumen utama yang mengatur di bank komersial proses menarik dana sementara gratis dari perusahaan, organisasi dan populasi ke rekening bank dalam berbagai jenis simpanan (deposito) adalah kebijakan simpanan bank. Ini merupakan dokumen yang dikembangkan oleh masing-masing bank secara independen berdasarkan rencana strategis bank, analisis struktur, kondisi dan dinamika basis sumber daya bank dan berdasarkan prospek pengembangannya. Selain itu, dokumen-dokumen tersebut digunakan untuk menentukan arah dan syarat utama penempatan dana yang ditarik, seperti Kebijakan Perkreditan Bank dan Kebijakan Investasi Bank.
Kebijakan deposit pertama-tama harus memenuhi persyaratan berikut:
- kemanfaatan ekonomi;
– daya saing;
- konsistensi internal.
Klasifikasi subjek dan objek kebijakan simpanan bank terangkum dalam Gambar 1.
Gambar 1 - Komposisi subjek dan objek kebijakan simpanan bank
Bidang kebijakan simpanan bank komersial berikut dapat dibedakan:
analisis pasar deposito;
identifikasi pasar sasaran untuk meminimalkan risiko simpanan;
minimalisasi biaya dalam proses penghimpunan dana;
optimalisasi pengelolaan portofolio simpanan dan pinjaman;
menjaga likuiditas bank dan meningkatkan stabilitasnya.
Departemen khusus bank terlibat langsung dalam menarik simpanan dalam berbagai bentuk: departemen simpanan warga, departemen sekuritas (menerbitkan tagihan sendiri, sertifikat deposito dan tabungan), departemen kredit atau departemen aset dan kewajiban (deposito badan hukum) dan departemen lain sesuai dengan struktur organisasi internal masing-masing bank.
Untuk melaksanakan kegiatan praktis penghimpunan dana, bank menyusun Peraturan tentang penyelenggaraan simpanan (setoran) (terpisah untuk simpanan orang perseorangan dan simpanan badan hukum), yang mengatur:
Aturan dan ketentuan untuk menerima setoran (deposito);
Status hukum subjek hubungan kontraktual;
Tata cara membuat perjanjian simpanan bank;
Tata cara penerimaan dan pengeluaran simpanan (deposit);
Daftar dokumentasi yang diperlukan untuk pembukaan dan penggunaan simpanan (deposit), dan persyaratannya;
hak penabung dan kewajiban bank;
Metode akrual dan pembayaran bunga deposito (deposito).
Volume dana yang ditarik oleh bank dalam simpanan (deposito) tergantung pada keadaan penawaran dan permintaan sumber daya moneter, defisit atau kelebihan dana dari bank, keadaan pasar simpanan.
Tingkat suku bunga deposito (deposito) ditetapkan oleh masing-masing bank komersial secara independen, dengan fokus pada tingkat refinancing Bank Rusia dan keadaan pasar uang, serta berdasarkan ketentuan kebijakan penyimpanannya sendiri. Pertama-tama, tingkat suku bunga operasi simpanan (deposito) bank tergantung pada jenis simpanan (deposito). Sebagai aturan, pada giro, yang ditandai dengan ketidakstabilan keseimbangan, mobilitas dan mobilitas yang tinggi, ditetapkan suku bunga minimum.
Dalam menetapkan tingkat bunga deposito (deposito), faktor penentunya adalah jangka waktu penempatan dana: semakin lama jangka waktunya, semakin tinggi tingkat bunganya. Faktor yang sama pentingnya adalah jumlah setoran, dan, oleh karena itu, semakin besar jumlah setoran dan semakin lama periode penyimpanannya, semakin tinggi tingkat bunganya, sebagai suatu peraturan. Poin penting adalah frekuensi pembayaran pendapatan atas simpanan (deposito). Tingkat bunga deposito berbanding terbalik dengan frekuensi pembayaran pendapatan, yaitu semakin jarang dilakukan, semakin tinggi tingkat bunga deposito (deposito) yang ditetapkan oleh bank.
Pembayaran bunga atas titipan (deposito) dapat dilakukan:
sekali sebulan;
sekali seperempat;
pada saat berakhirnya kontrak.
Untuk merangsang daya tarik dana nasabah ke rekening berjangka di bank, kondisi simpanan (deposito) dapat memberikan kapitalisasi bunga. Hal ini dimungkinkan jika bank menggunakan teknik bunga majemuk saat menghitung pendapatan.
Selain kebijakan suku bunga yang fleksibel untuk menarik dana, bank harus memberikan jaminan kepada deposan atas keandalan penempatan dana dalam deposito. Untuk melindungi investor, deposan dan memberikan mereka jaminan kompensasi dana dalam hal kebangkrutan mereka, bank harus membuat dana penjaminan simpanan khusus baik secara terpusat maupun desentralisasi.
Selain penjaminan simpanan, penting bagi penabung untuk memiliki akses terhadap informasi tentang kegiatan bank umum dan jaminan yang dapat mereka berikan. Ketika memutuskan penempatan dana gratis yang tersedia, setiap kreditur harus mendapat informasi yang cukup tentang kondisi keuangan bank untuk menilai risiko investasi masa depan. Dalam hal ini, bantuan yang tak ternilai kepada deposan dan investor dapat diberikan melalui penilaian peringkat kegiatan bank oleh badan dan biro khusus.
Pada saat yang sama, perlu dicatat bahwa bank juga harus memberikan informasi yang komprehensif tentang diri mereka sendiri (tentang jumlah modal dasar, ekuitas, pendiri, prospek pengembangan, hasil kinerja, dll.) kepada kreditur dan deposan mereka. Hal ini terutama berlaku bagi individu yang memilih bank untuk menyimpan dana mereka.
Perlu dicatat bahwa tidak seluruh jumlah dana klien yang ditarik oleh bank dapat bertindak sebagai sumber daya untuk operasi aktifnya. Bagian dari dana yang dikumpulkan dalam jumlah yang ditetapkan oleh Dewan Direksi Bank Rusia tunduk pada setoran wajib pada rekening terpisah di Bank Rusia. Bank Rusia membentuk dana cadangan wajib dari sistem kredit dan perbankan negara. Ini dapat digunakan untuk memberikan bantuan kredit kepada bank komersial oleh Bank Rusia dalam berbagai cara, untuk penyelesaian dengan deposan dan kreditur jika terjadi kebangkrutan lembaga kredit.
Dengan mengubah norma cadangan wajib, Bank Rusia memengaruhi kebijakan kredit bank komersial, dan, karenanya, keadaan jumlah uang beredar yang beredar.
Rasio cadangan wajib ditetapkan oleh Bank Rusia untuk jangka waktu tertentu dan dapat ditinjau secara berkala, tetapi tidak boleh melebihi 20% dari kewajiban lembaga kredit.
Klasifikasi simpanan bank umum
Transaksi setoran (deposit)komersialstoples- ini adalah operasi untuk menarik dana dari badan hukum dan individu dalam deposito untuk jangka waktu tertentu, atau sesuai permintaan, termasuk. saldo dana pada rekening penyelesaian klien untuk digunakan sebagai sumber kredit dan dalam kegiatan investasi.
Kontribusi (menyetorkan) - ini adalah dana (dalam bentuk tunai dan non-tunai, dalam mata uang nasional atau asing) yang ditransfer ke bank oleh pemiliknya untuk disimpan dalam kondisi tertentu.
Analisis penilaian penggunaan sumber daya deposit melibatkan analisis di bidang-bidang berikut:
Analisis portofolio simpanan bank berdasarkan sifat operasi (dengan klien, bank rekanan, sekuritas);
Analisis portofolio simpanan bank berdasarkan daya tarik;
Analisis stabilitas portofolio simpanan bank;
Di setiap arah, berbagai aspek analisis ditunjukkan, indikator untuk mengevaluasi portofolio simpanan dari sudut pandang diversifikasi, stabilitas, dan nilai dikembangkan.
Selanjutnya, penilaian dibuat dari kecukupan sumber daya simpanan yang ditarik oleh bank komersial - volume sebenarnya dari simpanan yang ditarik dinilai dan kontrol atas pemenuhan indikator yang direncanakan untuk operasi simpanan dilakukan.
Titik awal dalam menentukan kecukupan sumber daya simpanan untuk periode yang akan datang (setahun, enam bulan, sebulan) adalah permintaan pinjaman dan produk perbankan lainnya. Semakin besar permintaan akan sumber daya kredit, semakin aktif bank meningkatkan basis sumber dayanya.
Syarat untuk mencapai efisiensi penggunaan sumber daya simpanan adalah menjaga likuiditas pada tingkat yang dapat diterima oleh bank, menggunakan seluruh rangkaian sumber daya simpanan, dan mencapai tingkat profitabilitas yang tinggi (laba atas sumber daya simpanan yang diinvestasikan).
Penilaian penggunaan sumber daya simpanan dapat dilakukan dengan menggunakan beberapa kriteria yang menjadi ciri efektivitas kebijakan simpanan bank secara keseluruhan.
1. Margin bunga. Margin bunga bersih dihitung dengan menggunakan rumus berikut:
adalah nilai rata-rata dari aktiva produktif.
Indikator margin bunga menunjukkan perbedaan antara bunga yang diterima dan dibayar dan memiliki dampak langsung pada profitabilitas bank. Nilai, analisis perubahan indikator ini penting untuk membuat keputusan manajemen yang memadai.
2. PENYEBARAN Bersih.
di mana - bunga pinjaman yang diterima oleh bank saat menempatkan dana;
– bunga yang dibayarkan kepada pemilik dana dalam rekening deposito;
– jumlah pinjaman yang ditempatkan untuk periode tersebut;
– jumlah setoran yang ditarik untuk periode tersebut.
Spread Bersih dan Margin Bunga adalah beberapa indikator terpenting untuk mengevaluasi profitabilitas bank komersial.
Seperti yang terlihat dari rumus, perhitungan indikator termasuk bunga deposito, yang memainkan peran penting dalam pembentukan kebijakan deposito. Analisis bunga bank mendapat perhatian khusus, karena bunga merupakan sumber utama pendapatan operasional bank (bunga yang diterima) dan sumber utama biaya operasional bank (bunga yang dibayarkan).
3. Tingkat penurunan rubel yang disimpan. Tingkat penyelesaian dana yang diterima dalam simpanan diusulkan untuk ditentukan dengan rumus:
dimana - tingkat pengendapan dana dalam deposito dalam persen;
- saldo setoran pada akhir tahun;
- saldo setoran di awal tahun;
- penerimaan deposito.
Semakin tinggi tingkat settling deposito, semakin baik bagi bank. Pertumbuhan nilai numerik indikator ini menunjukkan kelebihan aliran masuk deposito di atas aliran keluarnya, dan nilai nol menunjukkan invariabilitas deposito.
4. Rata-rata jangka waktu penyimpanan dana. Perhitungan rata-rata jangka waktu penyimpanan dana dapat dilakukan dengan rumus sebagai berikut:
di mana waktu penyimpanan rata-rata dalam hari;
– rata-rata saldo deposito;
- omset pada penerbitan deposito;
adalah jumlah hari dalam periode tersebut.
Indikator ini memungkinkan Anda untuk menilai kemungkinan menggunakan dana yang tersedia sebagai sumber pinjaman untuk periode yang sesuai.
5. Biaya rata-rata dari sumber daya yang ditarik.
di mana adalah koefisien biaya rata-rata sumber daya yang ditarik;
- total biaya untuk menarik sumber daya;
- jumlah rata-rata sumber daya yang ditarik untuk periode tersebut.
Koefisien memungkinkan Anda untuk memperkirakan biaya rata-rata untuk menarik sumber daya. Yang paling mahal dalam hal biaya penarikan adalah pinjaman Bank Sentral Federasi Rusia dan sumber daya kredit antar bank (13-15% per tahun), dan yang paling murah adalah giro, yang rata-rata dibayar 1%.
6. Efisiensi dalam penggunaan sumber daya yang ditarik.
di mana adalah koefisien efisiensi dalam penggunaan sumber daya yang ditarik;
- biaya untuk menarik sumber daya.
Koefisien menunjukkan berapa banyak pendapatan yang dihasilkan oleh satu unit biaya yang dikeluarkan.
Kesimpulan akhir tentang efektivitas penggunaan sumber daya simpanan dan memperoleh gambaran yang komprehensif tentang efektivitas kebijakan simpanan dapat dibuat dengan menghitung indikator-indikator ini untuk beberapa tanggal pelaporan atau dengan membandingkan nilai yang diperoleh dengan indikator serupa dari bank umum lainnya. .
Kriteria di atas untuk mengevaluasi efektivitas penggunaan sumber daya simpanan bersifat universal, tetapi setiap bank memiliki hak untuk secara independen memilih kriteria yang paling sesuai untuk dirinya sendiri, tergantung pada ruang lingkup kegiatannya, ukuran, biaya operasi dan layanan yang dilakukan. .
Dana simpanan bank yang ditarik mewakili basis "klien" bank dalam hal pembentukan basis simpanannya. Perlu untuk membuat reservasi bahwa dalam praktik Rusia menganalisis aktivitas perbankan, tidak ada metode untuk menganalisis portofolio simpanan bank seperti itu. Bank dapat secara mandiri mengembangkan metode internal untuk menganalisis portofolio simpanan mereka, dengan mempertimbangkan kekhasan kegiatan mereka dan fitur operasi mereka, rekomendasi metodologi yang ada dari Bank Rusia.
Bidang utama analisis portofolio simpanan bank dapat direpresentasikan sebagai berikut:
1) penentuan dan analisis nilai total portofolio dana simpanan, menemukan bagiannya dalam portofolio dana, penilaian dinamika untuk periode yang dianalisis.
Pertumbuhan pangsa sumber daya yang ditarik dari pelanggan, secara umum, berkontribusi pada pertumbuhan profitabilitas operasi perbankan; jika penurunannya diamati, ini mungkin menunjukkan pengeluaran bank yang terlalu tinggi untuk melayani sumber dana portofolio lainnya.
2) pengelompokan dan analisis selanjutnya terhadap struktur portofolio dana simpanan.
Analisis portofolio dana simpanan dilakukan oleh kelompok yang mencirikan sumber utama daya tarik sumber daya bank (seringkali analis secara independen menentukan kelompok analisis). Kelompok-kelompok ini dapat dibentuk dalam dua arah utama:
- - berdasarkan jatuh tempo investasi (deposito berjangka dengan perincian berdasarkan jatuh tempo dan giro);
- - menurut subjek daya tarik atau kategori investor (berbeda dalam bentuk kepemilikan dan bidang kegiatan).
Selain itu, portofolio dana simpanan dapat dikelompokkan berdasarkan:
- - syarat untuk melakukan setoran;
- - syarat penarikan deposit;
- - nilai suku bunga;
- - metode perhitungan bunga yang digunakan;
- - peluang untuk menerima manfaat untuk operasi bank yang aktif, dll.
Pengelompokan seperti itu dimungkinkan hanya jika bank memiliki sistem informasi analitis yang berfungsi dengan baik.
Yang lebih indikatif di antara analisis segala bentuk pelaporan bank adalah analisis kelompok-kelompok portofolio dana simpanan yang dibentuk atas dasar rekening-rekening neraca orde pertama dan kedua menurut f. No. 101 (ini terutama berlaku untuk analisis jarak jauh).
Analisis semacam itu memungkinkan untuk mengidentifikasi fitur-fitur kebijakan simpanan bank dan untuk menentukan secara umum perkiraan persyaratan untuk menempatkan sumber daya bank. Berdasarkan data terlihat bahwa giro pada tahun 2010 meningkat sebesar 4% dibandingkan tahun 2009, deposito berjangka (dengan jangka waktu 30 hari) tidak diminati oleh para deposan bank, dan yang paling populer adalah deposito dengan jangka waktu 90-180 hari dan dari 1 hingga 3 tahun, karena pada tahun 2010 mereka meningkat dibandingkan tahun 2009 sebesar 18 dan 32%, simpanan yang paling tidak menguntungkan pada tahun 2010 bagi bank ternyata adalah yang membawa pendapatan kurang menguntungkan, yaitu, simpanan untuk jangka waktu 30-90 hari.
Selain itu, untuk merumuskan kesimpulan akhir analisis simpanan berdasarkan jatuh tempo, disarankan untuk menghitung indikator berikut:
Koefisien urgensi struktur simpanan (d in D):
d di D \u003d Ds / D
dimana Ds adalah volume deposito; D adalah total volume simpanan.
Pada 01.01.2009 98%
Pada 01.01.2010 98%
Koefisien kematangan struktur simpanan ini mencirikan tingkat keteguhan dan stabilitas basis sumber daya untuk periode ini.
Secara umum, pertumbuhan pangsa deposito dalam jumlah total deposito bank harus dinilai positif, karena. deposito berjangka sebagai komponen yang paling stabil dari portofolio deposito memberikan pada tingkat yang dapat diterima dan memungkinkan untuk meningkatkan likuiditas bank dan melakukan operasi untuk penempatan sumber daya untuk waktu yang lebih lama.
Bagian deposito berjangka (Ds) dalam jumlah kewajiban (P): d = Ds/P.
Per 31 Desember 2009 38,5%
Per 31 Desember 2010 21,4%
Rasio Struktur Komitmen (KSO): KSO = Dvostr./Ds.
Per 31 Desember 2009 1,3%
Per 31 Desember 2010 0,1%
Indikator tersebut mencirikan stabilitas sumber daya keuangan bank. Semakin rendah nilai indikator, semakin rendah kebutuhan relatif bank untuk alat likuid, karena struktur kewajiban.
Jadi, mari kita rangkum bab kedua, menganalisis jenis simpanan, jelas bahwa yang paling menarik bagi Metcombank OJSC adalah simpanan berikut: METCOM nyaman untuk jangka waktu 365 hari pada 8,20%, jangka waktu pensiun METCOM dari 368-732 hari. Setelah juga menganalisis dinamika portofolio deposito Metcombank dalam hal jatuh tempo investasi, kami menemukan bahwa giro pada tahun 2010 meningkat sebesar 4% dibandingkan tahun 2009, deposito berjangka (dengan jangka waktu 30 hari) tidak diminati oleh para deposan bank, dan paling populer adalah deposito dengan jangka waktu 90-180 hari dan dari 1 tahun sampai 3 tahun, karena. pada tahun 2010 mereka meningkat dibandingkan tahun 2009 sebesar 18 dan 32%, simpanan yang paling tidak menguntungkan pada tahun 2010 bagi bank ternyata adalah yang membawa pendapatan kurang menguntungkan, yaitu, simpanan untuk jangka waktu 30-90 hari. Menurut kesimpulan yang ditarik, kita dapat mengatakan bahwa bank ini memerlukan pengenalan simpanan baru, dengan persyaratan yang lebih menguntungkan, baik untuk bank maupun untuk pelanggannya.
PENGANTAR
BAB 1. LANDASAN TEORI PEMBENTUKAN KEBIJAKAN PENYIMPANAN BANK UMUM
1.1 Esensi dan Peran Kebijakan Simpanan Bank Umum
1.2 Tujuan, sasaran, dan faktor yang menentukan kebijakan simpanan bank umum
1.3 Klasifikasi simpanan sebagai dasar pembentukan kebijakan simpanan bank umum
BAB 2
2.2 Analisis nilai portofolio deposito
BAB 3. PENGEMBANGAN DAN PELAKSANAAN KEBIJAKAN PENYIMPANAN BANK UMUM
3.1 Tren perkembangan pasar deposito Federasi Rusia
3.2 Evaluasi kebijakan simpanan bank umum
3.3 Pembentukan kebijakan simpanan dari segi kriteria utama kegiatan perbankan
KESIMPULAN
DAFTAR PUSTAKA YANG DIGUNAKAN
Sistem perbankan modern Federasi Rusia dicirikan oleh transisi ke tahap perkembangan baru secara kualitatif, karena meningkatnya persaingan lembaga kredit dan kebutuhan untuk mempertahankan atau memperkuat posisi pasar, yang memengaruhi semua bidang perbankan tanpa kecuali. Peningkatan kuantitatif dalam volume transaksi dan peningkatan profitabilitas kegiatan perbankan mengharuskan lembaga kredit untuk meningkatkan kualitas pengelolaan sumber daya simpanan dan merevisi pendekatan yang mendasari pembentukan kebijakan simpanan, yang harus mempertimbangkan kondisi ekonomi baru dan kebutuhan entitas ekonomi, dan sesuai dengan strategi pengembangan bank secara keseluruhan.
Dalam beberapa tahun terakhir, para ahli perbankan telah mencatat peningkatan pengaruh kebijakan simpanan bank umum terhadap perkembangan kegiatan mereka. Pada saat yang sama, pengembangan landasan teoretis yang tidak memadai untuk pembentukan, masalah implementasi praktis dan metode untuk menilai kebijakan simpanan melemahkan dampaknya pada peningkatan indikator kuantitatif dan kualitatif dari fungsi bank umum dan sistem perbankan secara keseluruhan. .
Di bawah kondisi ini, perkembangan kompleks masalah teoretis dan praktis yang mengungkapkan semua aspek kebijakan simpanan bank umum menjadi sangat relevan.
Dalam kajiannya, penulis mengandalkan perkembangan teoritis dari sejumlah ilmuwan terkemuka di bidang perbankan: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Zhukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekov.
Karya-karya ilmiah para peneliti asing terkemuka yang telah memberikan kontribusi signifikan bagi pengembangan landasan teoritis organisasi perbankan telah dipelajari: D.D. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. . Miller, P.S. Rose, E. Reid, J. F. Sinkiml. Dalam literatur domestik, studi tentang kebijakan kredit bank umum, kebijakan tabungan para ilmuwan berikut diketahui: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Shapovalov. Studi tentang karya-karya ini dan penulis lain menunjukkan bahwa masalah yang terkait dengan studi tentang landasan teoretis kebijakan simpanan bank umum, praktik implementasinya saat ini belum cukup berkembang, tidak ada metode untuk menilai kebijakan simpanan bank komersial dan menganalisis portofolio simpanannya, yang memungkinkan untuk secara komprehensif mempertimbangkan dan menganalisis aktivitas simpanan bank, menentukan cara untuk mempengaruhi sumber daya simpanan dan hubungan mengenai pembentukannya untuk mencapai tujuan strategis dan taktis. Oleh karena itu, perkembangan teoritis dan terapan dari masalah pembentukan, implementasi dan evaluasi kebijakan simpanan bank umum menentukan pilihan topik, maksud dan tujuan penelitian.
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengembangkan dasar-dasar pembentukan dan pelaksanaan kebijakan simpanan bank umum.
Untuk mencapai tujuan ini, tugas-tugas berikut ditetapkan dan dilaksanakan:
Pertimbangkan aparat konseptual pada isu-isu penelitian;
Menetapkan maksud dan tujuan kebijakan simpanan bank umum;
Mengidentifikasi faktor-faktor yang menentukan kebijakan simpanan bank umum;
Mengklasifikasikan simpanan dalam rangka mempelajari sisi pokok dari penerapan kebijakan simpanan bank umum;
Untuk mempelajari fitur pembentukan sumber daya oleh bank komersial dan tren utama dalam pengembangan pasar deposito Federasi Rusia;
Merumuskan prinsip-prinsip kebijakan simpanan bank umum;
Menyusun prosedur pembentukan kebijakan simpanan bank umum;
Subyek penelitian adalah hubungan ekonomi dan organisasi yang berkembang dalam proses pembentukan, implementasi dan evaluasi kebijakan simpanan bank umum.
Objek penelitian adalah praktik pembentukan dan implementasi kebijakan simpanan oleh bank umum saat ini.
Dasar teoritis dan metodologis pekerjaan diploma adalah karya para ahli terkemuka dalam dan luar negeri, mengungkapkan pola pengembangan ekonomi pasar, dasar-dasar mengatur dan mengelola kegiatan bank umum, aspek ekonomi dan organisasi pembentukan kebijakan perbankan.
Pekerjaan tersebut menggunakan undang-undang federal, tindakan hukum pengaturan Federasi Rusia yang berkaitan dengan kegiatan bank komersial, bahan konferensi ilmiah dan seminar tentang subjek yang sedang dipelajari, bahan majalah, data yang diterbitkan dan laporan akuntansi bank komersial di wilayah Tyumen, serta informasi dari situs web resmi tentang masalah sosial, perkembangan ekonomi Federasi Rusia, aktivitas perbankan di Internet.
Studi ini didasarkan pada penggunaan sampel statistik dan analitik, serta penggunaan metode pengelompokan, biaya dan analisis komparatif sesuai dengan keadaan dinamis dari indikator yang dipelajari.
Kebaruan ilmiah dari hasil yang diperoleh terletak pada studi komprehensif tentang kebijakan simpanan bank umum, maksud dan tujuan pengembangan dan implementasinya, dalam pengembangan pendekatan praktis untuk menilai kebijakan simpanan dan menganalisis portofolio simpanan komersial. bank. Unsur-unsur yang paling penting dari kebaruan ilmiah adalah sebagai berikut:
1) isi dari konsep "penyimpanan", "kebijakan simpanan bank umum" dan "portofolio simpanan bank umum" telah diperjelas; membenarkan perlunya mempertimbangkan simpanan, dengan mempertimbangkan kebutuhan penabung, norma hukum yang mengatur hubungan antara bank dan penabung, karakteristik dana dalam rekening simpanan;
2) prinsip-prinsip khusus dari kebijakan simpanan bank umum dirumuskan: kecukupan sumber daya, stabilitas dan stabilitas sumber simpanan, profitabilitas hubungan simpanan, keamanan investasi, pendekatan yang berbeda, yang mencerminkan kebijakan perbankannya;
3) mengusulkan tata cara pembentukan kebijakan simpanan bank umum, meliputi: penetapan maksud dan tujuan kebijakan simpanan bank umum; pembuatan (penyesuaian) struktur organisasi bank umum; organisasi proses penyimpanan; organisasi manajemen dan kontrol dalam proses operasi penyimpanan;
4) metodologi telah dikembangkan untuk menganalisis portofolio simpanan bank komersial, dengan mempertimbangkan karakteristik dasar dari simpanan dan operasi simpanan, yang memungkinkan untuk mengevaluasi portofolio simpanan dari sudut pandang diversifikasi, stabilitas dan nilai.
Signifikansi praktis dari tesis ini adalah untuk menggunakan hasil studi dalam kegiatan bank umum untuk mengembangkan dasar bagi pembentukan, pelaksanaan dan evaluasi kebijakan simpanan bank umum. Gagasan utama penelitian, kesimpulan dan rekomendasinya dirumuskan dengan mempertimbangkan kemungkinan implementasi praktisnya.
Metodologi yang dikembangkan untuk mengevaluasi kebijakan simpanan dan metodologi untuk menganalisis portofolio simpanan bank komersial digunakan dalam pekerjaan bank independen di wilayah Tyumen - cabang Khanty-Mansiysk dari OAO Zapsibkombank.
Tesis ini terdiri dari pendahuluan, tiga bab, kesimpulan, daftar referensi, aplikasi.
BAB 1. LANDASAN TEORITIS PEMBENTUKAN KEBIJAKAN PENYIMPANAN BANK UMUM
1.1 Esensi dan peran kebijakan simpanan bank umum
Pengembangan yang sukses dan fungsi yang efisien dari bank komersial tidak dapat dipastikan tanpa kebijakan simpanan yang terperinci dan dapat dibenarkan secara ekonomi yang memperhitungkan kekhususan kegiatan lembaga kredit itu sendiri dan pelanggannya, prioritas yang dipilih untuk pertumbuhan lebih lanjut dan peningkatan kualitas indikator kegiatan bank, dan kondisi sosial ekonomi di mana kegiatan perbankan dilakukan.
Sebelum mengungkap isi dari konsep “kebijakan simpanan bank umum”, perlu diperhatikan bagaimana bagian-bagian penyusunnya dari konsep “penyimpanan”, “operasi simpanan” dan “kebijakan”.
Simpanan adalah komponen dasar dari definisi "kebijakan simpanan" - untuk itu bank melakukan kegiatan simpanan dan melalui tampilan yang memungkinkan proses penyetoran, yaitu tindakan yang dilakukan secara konsisten oleh staf bank untuk menarik dana ke rekening deposito.
Istilah titipan berasal dari kata latin dep-situm yang dalam terjemahannya berarti titipan sesuatu. Dalam kamus istilah ekonomi, simpanan dianggap sangat luas, seperti:
1) setoran tunai di bank (bank deposit);
2) surat berharga dan dana yang dialihkan untuk disimpan ke lembaga perkreditan;
3) kontribusi dana ke berbagai lembaga, dilakukan sebagai pembayaran, untuk memastikan pembayaran yang diperlukan;
4) entri dalam buku bank yang berisi atau mengkonfirmasi klaim pelanggan terhadap bank.
Deposito adalah uang yang ditransfer oleh badan hukum dan individu dalam mata uang nasional dan asing ke bank untuk penggunaan sementara, sambil mempertahankan hak deposan untuk membuangnya sesuai dengan rezim akun dan undang-undang perbankan, yang dengannya bank memikul kewajiban untuk kembali dan membayar jumlah yang ditentukan oleh kesepakatan persen.
Definisi simpanan ini memungkinkan kita untuk berbicara tentang kebijakan simpanan sehubungan dengan kebutuhan klien bank dan pembentukan struktur basis simpanan dari sudut pandang rasio yang diperlukan dari berbagai jenis simpanan.
Hubungan bank dengan penabung dan pemilik rekening bank (penyelesaian, giro) memiliki dasar hukum yang berbeda; perjanjian simpanan (berdasarkan perjanjian simpanan bank).
Mengingat hal tersebut di atas, dalam penelitian ini, ketika mengungkapkan konsep “kebijakan simpanan bank umum”, hanya simpanan yang diterima oleh bank selama operasi simpanan yang akan dipertimbangkan sebagai instrumen untuk menarik dana dari badan hukum dan perorangan.
Kebijakan simpanan bank umum merupakan unsur yang tidak terpisahkan dari kebijakan perbankan secara keseluruhan dan tidak boleh dipandang sendiri-sendiri, tetapi dengan memperhatikan pengaruh, saling ketergantungan dari semua unsur kebijakan perbankan.
Dalam literatur ekonomi modern, menurut kami, ada tiga pendekatan untuk definisi istilah "kebijakan simpanan bank umum".
Pendekatan pertama melibatkan pertimbangan kebijakan simpanan sebagai bagian integral dari sistem manajemen kewajiban (dana yang dikumpulkan).
Jadi, menurut O.M. Bogdanova dan E.N. Kebijakan deposito Vasilishena dengan suku bunga.
Sudut pandang ini melibatkan pertimbangan kebijakan simpanan dalam sistem langkah-langkah untuk mengelola kewajiban dan likuiditas bank, yang tujuannya adalah untuk meminimalkan risiko dalam pembentukan portofolio simpanan (diversifikasi simpanan), risiko suku bunga. dan risiko likuiditas (keseimbangan simpanan dan aset bank dalam hal syarat, jumlah dan suku bunga) . Kajian ilmiah para penulis yang pendapatnya disuarakan di atas memang tidak memuat analisis rinci tentang kebijakan simpanan, namun aspek pengelolaan kewajiban bank yang mereka singgung dalam karya-karyanya patut mendapat perhatian dan kajian tambahan.
Pertimbangan kebijakan simpanan sebagai salah satu komponen pengelolaan kewajiban bukan tidak beralasan, karena dalam arti luas pengelolaan operasi pasif adalah kegiatan yang berkaitan dengan penarikan dana dari deposan dan kreditur lain serta menentukan kombinasi sumber dana yang tepat. untuk bank tertentu. Dalam arti yang lebih sempit, manajemen pasif mengacu pada kegiatan yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan likuiditas dengan secara aktif mencari dana pinjaman sesuai kebutuhan.
Komentar P.S. Naik pada efektivitas manajemen manajemen bank.
Pendapat para ekonom di atas tentang pengelolaan operasi pasif (penggalangan dana), meskipun tidak mengandung konsep kebijakan simpanan, sebenarnya menunjukkan tujuannya, yaitu apa yang diperjuangkan bank, apa yang perlu dilaksanakan.
Inti dari pendekatan kedua adalah mempertimbangkan kebijakan simpanan sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari kebijakan perkreditan bank. Pendekatan ini diikuti oleh G.S. Panov, yang memberikan kontribusi paling signifikan untuk mempelajari landasan teoretis dan praktis dari kebijakan simpanan. Kebijakan simpanan, menurutnya, sebagai bagian integral dari kebijakan perkreditan bank secara keseluruhan, adalah kebijakan perbankan untuk menarik dana ke simpanan dan mengelolanya secara efektif. Indikasi bahwa kebijakan simpanan merupakan bagian dari kebijakan perkreditan bank bertentangan dengan unsur-unsur kebijakan perbankan yang ditetapkannya. Sebagai unsur penyusun kebijakan perbankan G.S. Panova memilih, antara lain, kebijakan simpanan dan kebijakan kredit. Sesuai dengan pendekatan ini, esensi dari kebijakan kredit terungkap sebagai strategi dan taktik bank untuk menarik sumber daya dengan basis yang dapat dilunasi dan menginvestasikannya dalam bentuk pinjaman kepada nasabah bank.
Mari kita coba untuk menentukan berdasarkan apa pendekatan ini. Logika penalaran berasal dari pemahaman yang diterima secara umum tentang kredit sebagai pergerakan nilai pinjaman. Dalam praktiknya, pergerakan nilai pinjaman dapat berupa pinjaman atau pinjaman, yaitu, mereka seperti dua varietas dari satu keseluruhan - pinjaman, yang memiliki dua manifestasi yang berbeda.
Dengan demikian, kebijakan kredit dan simpanan bank disatukan, sedangkan likuiditas bank berfungsi.
Setuju dengan GS Panova pada masalah dasar generik tunggal untuk deposit dan kredit, perlu dicatat bahwa operasi deposit dan kredit pada dasarnya berbeda. Perbedaan mereka terlihat jelas baik dalam proses pengorganisasian operasi, dan dalam hal peran mereka dalam perekonomian dan signifikansi bagi bank.
Selain itu, ketika melakukan kebijakan simpanan dan kredit, tujuan yang berbeda ditetapkan (jika kita mempertimbangkan setiap kebijakan secara terpisah). Secara global, semua operasi bank ditujukan untuk menghasilkan pendapatan, semaksimal mungkin, atau harus berkontribusi untuk menghasilkan pendapatan. Tentu saja, orang harus setuju dengan G.S. Panova bahwa operasi penyetoran dan kredit, termasuk kepatuhannya terhadap persyaratan dan jumlah, mempengaruhi likuiditas bank.
Kami mencatat bahwa operasi penyimpanan adalah dasar untuk pembentukan sumber daya perbankan yang digunakan oleh bank ketika melakukan operasi aktif, dan ini tidak hanya pinjaman, tetapi juga investasi dalam sekuritas, partisipasi dalam modal berbagai perusahaan dan organisasi, dll. Oleh karena itu, mengaitkan kebijakan simpanan secara eksklusif dengan kebijakan kredit bank tampaknya bersifat sepihak. Mempertimbangkan kebijakan perbankan dalam makalah ini, kami mencatat saling ketergantungan dari semua elemennya.
Pendekatan ketiga - itu tercermin dalam karya-karya G.N. Beloglazova,
Kebijakan simpanan bank umum, menurut L. A. Gurina, adalah kebijakan menarik dana deposan ke simpanan dan mengelola proses penarikan secara efektif. Kebijakan simpanan mencakup strategi dan taktik bank untuk menarik sumber daya perbankan.
Sudut pandang ini tampaknya paling tepat, karena menganggap kebijakan simpanan dalam hubungannya dengan kebijakan perbankan, yaitu dengan proses tersendiri dalam menarik sumber daya perbankan, tanpa menunjukkan hubungan yang jelas dengan kebijakan penempatannya.
Kebutuhan untuk mengembangkan kebijakan simpanan diungkapkan oleh LP Krolivetskaya, yang menurutnya kebijakan simpanan bank adalah dokumen utama yang mengatur proses penarikan dana gratis sementara di bank komersial, perusahaan, organisasi dan populasi dalam berbagai jenis simpanan ( deposito). Kebijakan simpanan harus didasarkan pada dokumen yang menentukan arah dan ketentuan utama untuk penempatan dana yang ditarik, seperti "Kebijakan Kredit", "Kebijakan Investasi" .
Pendapat penulis tersebut di atas tampaknya sangat masuk akal, karena strategi bank untuk menghimpun dana harus sejalan dengan kebijakan bank untuk melakukan operasi aktif, terutama kredit dan investasi. Selain itu, kebijakan simpanan melibatkan pengembangan peraturan untuk organisasi operasi simpanan, menetapkan tujuan di bidang menarik dana dari badan hukum dan individu, prinsip-prinsip operasi simpanan, kombinasi metode untuk menarik dan menempatkan dana, dan mencapai kombinasi sumber daya yang efektif.
Dalam aspek penerapannya, kebijakan simpanan diperlukan untuk mengatasi permasalahan yang ditetapkan oleh kebijakan perbankan secara keseluruhan.
Berdasarkan hal tersebut di atas, definisi kebijakan simpanan harus mencakup unsur-unsur berikut:
Kebijakan simpanan bank umum adalah seperangkat prinsip, metode, dan cara pelaksanaan tindakan terkait secara konsisten untuk mengumpulkan dana dalam simpanan (deposito) dengan dasar yang dapat dibayar kembali dan mengelolanya secara efektif untuk memastikan fungsi dan perkembangan bank.
Definisi ini memungkinkan kita untuk mempertimbangkan kebijakan simpanan dalam arti luas dan sempit. Dalam arti luas, kebijakan simpanan dipandang dari sudut pandang bank umum dalam kaitannya dengan nasabah yang dananya dikelola dengan dasar yang dapat dilunasi (kategori penabung kepada siapa kebijakan simpanan akan diarahkan; prioritas bekerja dengan badan hukum atau perorangan. , dll.). Kebijakan simpanan memungkinkan bank untuk secara rasional mengatur dan mengatur hubungan dengan pelanggan, mengelola proses penarikan dana ke rekening simpanan. Dalam mengembangkan kebijakan simpanan, bank harus memperhatikan kepentingan berbagai kelompok nasabah: badan hukum dan perorangan. Mengembangkan operasional simpanan, bank umum harus fokus pada kebutuhan nasabah dalam layanan perbankan, dengan tidak melupakan kepentingan mereka sendiri.
Analisis faktor memungkinkan kita untuk menyimpulkan bahwa kebijakan simpanan bank mencerminkan prioritas kebijakan nasional dan individu bank.
Salah satu isu penting dalam pengembangan kebijakan simpanan dan organisasi proses simpanan adalah masalah pembatasan kebijakan simpanan bank umum, yang dipahami sebagai batas tertentu yang diperbolehkan bagi bank untuk menarik dana gratis sementara dari badan hukum dan orang perseorangan dalam simpanan.
Masalah pembatasan kebijakan deposit tidak bertentangan
Menurut pendapat kami, batasan berikut pada kebijakan setoran dapat dibedakan:
Bank beroperasi di pasar yang berubah dan lingkungan yang kompetitif, yang menyiratkan adanya pembatasan ekonomi yang dipengaruhi oleh penawaran dan permintaan di pasar simpanan, serta kemampuan bank itu sendiri dan prioritas kebijakan simpanannya.
Pembatasan internal pada kebijakan simpanan ditentukan oleh kategori klien dengan siapa bank menjalin hubungan ekonomi. Dimungkinkan untuk memilih kategori utama investor, yang strategi pemasarannya sedang dikembangkan. Kategori deposan tertentu (klien korporat besar, anggota bank) dapat dikenai pembatasan dalam menarik simpanan dalam hal jumlah dan bunga. Penentuan batas penggalangan dana untuk semua kategori klien atau untuk kelompok individu, termasuk cabang bank, memungkinkan meminimalkan risiko simpanan dan bunga.
Salah satu tahapan dalam pembentukan kebijakan simpanan bank umum adalah penyelenggaraan pengurusan dan pengendalian dalam proses penyelenggaraan simpanan. Keadaan ini menunjukkan penilaian terhadap kebijakan simpanan bank umum.
Dalam literatur ekonomi, masalah evaluasi kebijakan simpanan bank umum adalah salah satu yang belum diselidiki, membutuhkan pemahaman teoritis dan pengembangan teknik praktis untuk mengevaluasi dan menganalisis hasil kegiatan bank dalam membentuk basis simpanan, mengelola sumber daya simpanan dan menentukan efektivitas penggunaannya, serta menyusun rekomendasi dasar untuk penyempurnaan kebijakan simpanan lebih lanjut dalam rangka pengembangan bank.
Menurut pendapat kami, setiap lembaga kredit harus mengembangkan dan menyetujui dokumen khusus "Kebijakan Deposit" oleh badan pengatur.
Lampiran 2 Peraturan berisi daftar masalah utama yang terkait dengan pelaksanaan pengendalian internal, di mana lembaga kredit harus mengadopsi dokumen internal, termasuk "Kebijakan Simpanan" . Lewat sini. Bank Rusia, menyadari pentingnya pembentukan basis simpanan bank-bank komersial, sebenarnya mewajibkan yang terakhir untuk mengadopsi dokumen yang mendefinisikan kebijakan simpanan.
Untuk bank umum yang telah mengembangkan dan menyetujui dokumen semacam itu, metodologi penulis "Penilaian kebijakan simpanan bank umum" diusulkan. Metodologi ini didasarkan pada penelitian teoritis penulis pada bab pertama tesis tentang konsep kebijakan simpanan bank dan faktor-faktor yang menentukannya, serta tata cara pembentukan kebijakan simpanan bank umum, yang disajikan pada bab kedua.
Saat menggunakan teknik ini, pengguna dapat
Metodologi ini menyediakan penilaian kebijakan simpanan bank umum dengan melewati beberapa tahapan secara berurutan (Gbr. 4). Isi dari setiap tahapan disajikan pada Tabel 2.1.
Pada tahap pertama - "Penilaian aspek organisasi dari kebijakan simpanan bank umum" - keberadaan bank dinilai:
dokumen kebijakan simpanan yang memuat maksud dan tujuan kebijakan simpanan, strategi bank dan sarana pelaksanaannya;
Tata cara dan peraturan internal yang menyertai proses penarikan dana ke rekening simpanan, yaitu: peraturan simpanan badan hukum, peraturan simpanan perorangan, petunjuk tata cara melakukan transaksi simpanan dengan badan hukum, petunjuk tata cara transaksi simpanan dengan individu;
Departemen dan badan manajemen yang terlibat dalam analisis portofolio simpanan dan pengelolaan sumber daya simpanan, menjalankan kendali dan bertanggung jawab atas pelaksanaan keputusan yang relevan;
Basis data informasi atas dasar mana manajemen bank dan manajer lain (kepala departemen) dapat mengevaluasi konsekuensi dari keputusan yang dibuat, kecukupannya terhadap kebutuhan bank dan persyaratan pasar.
Tabel 2.1
Karakteristik tahap individu penilaian kebijakan simpanan bank umum
Penilaian aspek organisasi dari kebijakan simpanan yang diterapkan bank umum memungkinkan untuk memperoleh informasi tentang kepatuhan terhadap kebijakan simpanan bank yang dikembangkan, disajikan dalam bentuk paket dokumen yang disebut "Panduan Kebijakan Simpanan", dengan situasi aktual dalam praktik dan tugas-tugas yang diselesaikan.
Penilaian aspek organisasi dari kebijakan simpanan yang diterapkan bank umum dilakukan setiap tahun di bawah bimbingan Wakil Ketua Dewan bank yang bertanggung jawab untuk meningkatkan sumber daya dan likuiditas dengan penunjukan orang (sebaiknya termasuk dalam aset dan komite manajemen kewajiban, spesialis dari departemen pengendalian internal) yang bertanggung jawab untuk mengumpulkan dan meringkas informasi , serta untuk memberikan laporan tentang hasil kebijakan simpanan yang diterapkan kepada Ketua Dewan Bank (Dewan Bank).
Penilaian aspek organisasi dari kebijakan simpanan yang diterapkan pada bank umum dilakukan berdasarkan jawaban atas pertanyaan-pertanyaan berikut yang dikembangkan oleh penulis:
1. Apakah bank umum memiliki strategi yang disetujui oleh Ketua Dewan (Board) di bidang kegiatan simpanan bank (selanjutnya disebut Strategi) dan apakah sudah sesuai dengan tujuan strategis umum bank dan perbankannya aturan?
2. Ketika mengembangkan Strategi, apakah lembaga kredit mengevaluasi
Melakukan SWOT - analisis dan pengembangan Strategi?
3. Apakah Strategi tersebut mendefinisikan produk perbankan, operasi, bidang kegiatan yang diharapkan bank untuk memperoleh keunggulan dibandingkan pesaing, serta urutan pelaksanaan rencana yang direncanakan, dengan mempertimbangkan keterkaitan keputusan strategis mengenai:
4. Apakah dokumen kebijakan simpanan bank menentukan metode yang digunakan lembaga kredit untuk mencapai keberhasilan (penggunaan lebih efisien dari peluang yang ada, pertumbuhan modal, peningkatan basis sumber daya, peningkatan jumlah deposan, pengembangan jaringan teritorial, termasuk melalui pembuatan cabang, penambahan kantor, meja kas setoran (di luar meja kas), dll.)?
5. Apakah dokumen kebijakan simpanan bank mempertimbangkan kekhususan fungsi cabang (tambahan kantor) yang berada di luar lokasi bank utama, yang mempengaruhi strategi pemasaran?
6. Apakah lembaga kredit memiliki rencana tindakan terdokumentasi yang ditetapkan oleh kebijakan simpanan?
7. Apakah lembaga perkreditan secara berkala memantau tingkat pencapaian tujuan dan sasaran yang ditetapkan dalam kebijakan simpanan?
8. Apakah rencana yang dikembangkan oleh lembaga kredit untuk mencapai tujuan yang ditetapkan oleh kebijakan simpanan telah dilaksanakan?
9. Apakah lembaga perkreditan telah mengembangkan rencana aksi jika terjadi keadaan tak terduga yang dapat memicu hilangnya likuiditas dan solvabilitas, memiliki dampak negatif yang signifikan terhadap permodalan dan/atau kinerja keuangan?
10. Apakah lembaga perkreditan memiliki divisi (pejabat) yang bertanggung jawab atas analisis portofolio simpanan dan penilaian kebijakan simpanan bank?
11. Apakah lembaga kredit memiliki laporan yang digunakan oleh organisasi tentang keadaan lembaga kredit, rasio aset dan kewajiban, risiko yang diambil?
12. Apakah lembaga perkreditan memiliki dokumen internal tentang penyelenggaraan proses simpanan, manajemen risiko yang melekat pada kegiatan simpanan lembaga perkreditan (penyimpanan, bunga, risiko likuiditas, operasional), serta prosedur pemantauan kepatuhan secara harian dasar dengan standar wajib, pembatasan internal pada operasi deposit?
13. Apakah lembaga kredit telah memformalkan prosedur untuk menilai dampak potensial pada aktivitas penyimpanan lembaga kredit dari sejumlah perubahan tertentu dalam faktor risiko yang sesuai dengan kejadian luar biasa tetapi kemungkinan besar (aliran besar dana deposan)?
Jawaban positif atas pertanyaan di atas memungkinkan kita untuk berbicara tentang dukungan organisasi yang baik dari kebijakan simpanan yang diterapkan.
Jawaban negatif atas beberapa pertanyaan di atas menjadi dasar bagi manajemen bank (kepala departemen) untuk mengambil kendali atas penghapusan kekurangan yang teridentifikasi dan/atau mempertimbangkan kemungkinan untuk melakukan penyesuaian terhadap kebijakan simpanan bank.
Tahap pertama diakhiri dengan pelaksanaan hasil penilaian aspek organisasi kebijakan simpanan dalam bentuk dokumen yang berisi kekurangan yang diidentifikasi selama penilaian, serta langkah-langkah yang direncanakan untuk menghilangkan kekurangan ini, menunjukkan tenggat waktu tertentu dan orang yang bertanggung jawab atas pelaksanaan tindakan yang diperlukan.
Ketika merumuskan kesimpulan, perhatian khusus harus diberikan untuk mencari tahu alasan perbedaan antara dokumen intra-bank yang sebenarnya digunakan dalam organisasi proses penyimpanan, yang dilakukan oleh fungsi divisi bank, dan kebijakan penyimpanan yang dikembangkan. oleh bank.
Tahap kedua penilaian kebijakan simpanan bank umum adalah analisis portofolio simpanan bank umum.
Keberhasilan fungsi dan pengembangan bank sangat tergantung pada setelah adopsi semua keputusan manajemen.
Perlu dicatat bahwa dalam praktik Rusia menganalisis aktivitas perbankan, tidak ada metode independen untuk menganalisis portofolio deposito bank. Ada metode untuk menganalisis basis sumber daya, yang dikembangkan oleh bank secara independen, dan dalam kerangka kerja mereka, mereka dapat menentukan arah untuk menganalisis portofolio simpanan, dengan mempertimbangkan kekhususan kegiatan mereka dan karakteristik operasi mereka.
Bagaimana menganalisis portofolio deposito belum dipelajari secara rinci dalam literatur ekonomi. Jadi, M.A. Pomorina menyentuh masalah operasi. Sejumlah penulis menunjukkan perlunya analisis operasi pasif (basis sumber daya bank) dan menawarkan metode yang tepat. Sebagai bagian dari analisis sumber daya bank, G.S. Panova dan O.V. Kotin mengusulkan untuk menganalisis portofolio deposito dengan subjek daya tarik dan urgensi investasi dana oleh investor. Sebagian besar penulis, di antaranya S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, berbicara tentang analisis operasi pasif atau deposit, berfokus secara eksklusif pada stabilitas dan biaya dana yang dikumpulkan (deposito), serta efisiensi penggunaan sumber daya. Namun, mengingat keragaman simpanan dan kekhususan hubungan ekonomi yang berkembang selama operasi simpanan, dalam studi kegiatan perbankan secara umum dan indikator yang memungkinkan penilaian kualitas dana yang dikumpulkan (kewajiban bank), khususnya, analisis simpanan portofolio harus menempati tempat khusus. Kebutuhan akan analisis semacam itu dikonfirmasi oleh salah satu kesimpulan utama yang diambil dari analisis basis sumber daya dan operasi simpanan lembaga kredit Federasi Rusia, yang dilakukan dalam bab kedua penelitian, bahwa bagian simpanan di total volume kewajiban sektor perbankan semakin meningkat.
Secara teoritis, penulis juga bersandar pada kesimpulan bab pertama penelitian mengenai sisi pokok dari penerapan kebijakan simpanan bank, yaitu penentuan kombinasi yang diperlukan simpanan dari berbagai jenis (tingkat penarikan simpanan). , waktu penarikan mereka, biaya deposito) dalam hubungannya dengan pengelolaan sumber daya yang dimobilisasi, dan dalam rencana metodologis - penelitian yang dilakukan sebelumnya oleh spesialis di bidang perbankan mengenai penilaian basis sumber daya bank.
Metodologi analisis portofolio simpanan bank merupakan hasil pencarian cara yang paling tepat untuk menilai ketepatan sasaran strategis dan tujuan kebijakan simpanan bank yang diterapkan.
Saat mengembangkan metodologi untuk menganalisis portofolio simpanan bank, penulis melanjutkan dari ketentuan berikut:
Analisis portofolio simpanan bank dilakukan dalam rangka:
Analisis portofolio simpanan, berdasarkan karakteristik dasar dari simpanan dan operasi simpanan, dilakukan di area berikut (Gbr. 1):
Analisis di bidang-bidang di atas hanya dapat dilakukan jika bank memiliki sistem informasi analitis yang berfungsi dengan baik.
Beras. 1. Arah utama analisis portofolio simpanan bank umum
Analisis nilai portofolio simpanan dimulai dengan mempelajari dinamika beban bunga bank atas kewajiban (dana yang dihimpun dan dipinjamkan) secara umum dan berdasarkan jenis sumber daya simpanan, kemudian ditentukan nilai nominal dan riil simpanan menurut kategori deposan. .
Dasar untuk menghitung nilai riil sumber daya simpanan adalah nilai nominalnya.
Nilai nominal rata-rata sumber daya simpanan didefinisikan sebagai rasio pengeluaran bank pada rekening simpanan, sertifikat simpanan dan tabungan yang diterbitkan (bunga yang masih harus dibayar dan dibayar) dengan nilai rata-rata saldo pada rekening sumber daya simpanan yang sesuai.
Pada akhir analisis portofolio simpanan, dengan mempertimbangkan hasil yang diperoleh selama analisisnya, serta karakteristik kualitatif utama dari portofolio simpanan, penilaiannya diberikan (Tabel 2.12).
Volume dan struktur portofolio simpanan harus memenuhi kebutuhan bank ketika menempatkan sumber daya, termasuk parameter yang ditentukan (indikator target) untuk pengelolaan lebih lanjut.
Menurut metodologi untuk menilai kebijakan simpanan bank umum, penilaian kecukupan sumber daya simpanan yang ditarik oleh bank umum diberikan pada tahap ketiga.
Tabel 2.2
Penilaian portofolio simpanan bank komersial
Secara umum, penilaian kecukupan sumber daya simpanan dilakukan dalam rangka pengendalian pemenuhan indikator yang direncanakan yang ditetapkan untuk operasi simpanan, dengan mempertimbangkan tujuan umum pengelolaan sumber daya simpanan.
Di bawah pengelolaan sumber daya simpanan, menurut pendapat kami, harus dipahami sebagai serangkaian tindakan yang bertujuan untuk membentuk portofolio simpanan yang memenuhi kebutuhan bank di bidang penempatan sumber daya simpanan, memastikan likuiditas dan tingkat profitabilitas yang dapat diterima.
Ketika mengevaluasi kebijakan simpanan bank, informasi tentang dampak keadaan pengelolaan sumber daya simpanan pada kegiatan saat ini di divisi struktural lembaga kredit mungkin penting. Informasi tersebut dapat diberikan oleh layanan pengendalian internal.
Tujuan utama yang menentukan kebutuhan simpanan untuk periode yang akan datang (tahun, setengah tahun, kuartal, bulan) adalah:
Hal pertama yang menentukan kebutuhan simpanan adalah memastikan proses penempatan dana secara penuh dengan sumber daya simpanan, dengan kata lain, pelaksanaan operasi aktif yang menghasilkan pendapatan secara terus-menerus. Dari sudut pandang kami, dua pendekatan dapat digunakan untuk menyelesaikan masalah ini. Salah satunya didasarkan pada indikator yang direncanakan untuk pengembangan operasi aktif untuk periode mendatang dan melibatkan penetapan target khusus untuk meningkatkan total volume sumber daya yang ditarik dan sumber daya simpanan pada khususnya. Pada saat yang sama, struktur portofolio simpanan direncanakan terlebih dahulu, yang menyebabkan beberapa penyesuaian taktik yang digunakan oleh bank dalam proses pengorganisasian dan pelaksanaan operasi simpanan, strategi pemasaran.
Pendekatan lain didasarkan pada salah satu tugas terpenting bank - meminimalkan biaya menarik dana ke rekening deposito dan pada saat yang sama memastikan struktur yang diperlukan dari portofolio deposito berdasarkan kategori pelanggan, persyaratan dan jenis deposito. Pada akhirnya, masalah jumlah sumber daya simpanan yang diperlukan diselesaikan untuk implementasi rencana pengembangan operasi bank dengan biaya minimal.
Hal kedua yang menentukan kebutuhan akan sumber daya simpanan adalah menjaga likuiditas bank, yaitu kemampuannya untuk memastikan pemenuhan yang tepat waktu dan lengkap dari kewajiban moneter dan lainnya yang timbul dari transaksi menggunakan instrumen keuangan dengan mengorbankan aset pada pelepasan bank atau dengan memperoleh pinjaman di pasar tunai, termasuk pasar kredit antar bank.
Tergantung pada kondisi di mana perjanjian deposito bank dibuat, bank harus siap untuk mengembalikan dana pada permintaan (giro dan deposito berjangka individu) atau setelah berakhirnya jangka waktu yang ditentukan oleh perjanjian atau terjadinya kondisi. ditentukan oleh perjanjian (deposito dibuat di bawah kondisi pengembalian lainnya).
Menjaga likuiditas pada tingkat yang dapat diterima oleh bank dapat dipastikan dengan:
Secara teori dan praktek, likuiditas bank dianggap berhubungan dengan profitabilitasnya. Dalam proses pengelolaan aset, bank hampir selalu menghadapi dilema “profitabilitas – likuiditas”. Kita berbicara tentang masalah utama yang harus diselesaikan oleh setiap agen ekonomi (termasuk bank) ketika membuat kesepakatan, melakukan transaksi keuangan apa pun, yaitu, pilihan rasio pendapatan dan risiko. Dengan kata lain, bank mungkin mengalami ketegangan likuiditas tidak hanya karena perilaku deposan (dalam hal ini, ini hanya salah satu situasi bermasalah yang mungkin), tetapi juga sebagian besar dari pilihan solusi yang paling tepat ketika menetapkan dilema profitabilitas-likuiditas dalam konteks strategi dan taktik perbankan.
Dengan demikian, pengelolaan sumber daya deposito bank komersial, yang ditarik dalam jumlah yang cukup, dirancang untuk memastikan efisiensi maksimum penggunaannya.
Tahap keempat evaluasi kebijakan simpanan bank umum adalah menentukan efektivitas penggunaan sumber daya simpanan.
Adalah mungkin untuk membicarakan pencapaian efisiensi dalam penggunaan sumber daya simpanan hanya jika: likuiditas dipertahankan pada tingkat yang dapat diterima oleh bank; seluruh rangkaian sumber daya simpanan digunakan dan tingkat profitabilitas yang tinggi dipastikan (keuntungan atas sumber daya simpanan yang diinvestasikan).
Mempertahankan likuiditas pada tingkat yang dapat diterima oleh bank memungkinkan bank untuk:
Penggunaan seluruh rangkaian sumber daya simpanan sebagai kondisi yang diperlukan untuk memastikan penggunaan sumber daya simpanan yang efisien tampaknya menjadi sangat penting, karena basis simpanan pada awalnya dimaksudkan untuk ditempatkan pada aset yang menghasilkan pendapatan. Dalam hal ini, pertanyaan tentang persyaratan investasi sumber daya deposito dan suku bunga pinjaman memperoleh urgensi khusus. Keadaan terakhir secara langsung berkaitan dengan biaya sumber daya, serta penentuan biaya yang direncanakan untuk memastikan operasi bank, tingkat profitabilitas yang direncanakan dari operasi kredit bank dengan risiko minimal, dan premi risiko.
Seperti diketahui, waktu penempatan sumber daya harus sesuai dengan waktu penghimpunan dana ke rekening bank dan deposito, yang sangat penting untuk mengelola sumber daya dan risiko, termasuk risiko likuiditas. Dengan fungsi ekonomi yang stabil (oleh karena itu, semua entitas ekonomi), sistem perbankan (krisis sistemik tidak termasuk), manajemen tingkat tinggi di bank (manajemen aset dan kewajiban, risiko) dan sistem analisis yang berfungsi dengan baik dan dukungan informasi untuk kegiatan berbagai divisi bank, dimungkinkan untuk mengubah sumber daya, secara total, sumber daya simpanan (penempatan sumber daya bank dalam aset dengan jangka waktu lebih lama daripada jangka waktu daya tariknya).
Dengan demikian, kebijakan simpanan bank dapat disempurnakan berdasarkan analisis pemenuhan tugas yang diberikan kepadanya dan situasi pasar yang terus berubah. Oleh karena itu, metode dan metode pelaksanaan kebijakan simpanan (taktik bank) perlu disesuaikan secara memadai, mengkonkretkan dan memperjelas kegiatan simpanan bank.
Dalam beberapa tahun terakhir, Rusia telah mempertahankan situasi ekonomi yang stabil. Itu ditandai dengan pertumbuhan yang berkelanjutan dalam produksi barang dan jasa, pendapatan uang riil dari penduduk, dan investasi dalam aset tetap. Anggaran federal dikurangi menjadi surplus. Meskipun melebihi target inflasi yang ditetapkan untuk tahun 2008, pertumbuhan harga konsumen lebih rendah dari tahun 2007.
Volume PDB meningkat sebesar 7,1% dibandingkan tahun sebelumnya. Baik faktor eksternal maupun internal berkontribusi pada sifat positif dari proses ekonomi.
Pada tahun 2008, meskipun pertumbuhan ekonomi stabil dan kondisi pasar komoditas dunia yang kondusif, tingkat pertumbuhan indikator utama aktivitas perbankan melambat.
Setoran individu - simpanan dan dana menarik lainnya, penduduk dan bukan penduduk dalam mata uang Federasi Rusia dan mata uang asing).
Perhitungan indikator ini tidak termasuk dana pengusaha perorangan, dana pemilihan individu, transfer dari Federasi Rusia dan Federasi Rusia, kewajiban bunga yang tidak terpenuhi, bunga yang masih harus dibayar atas simpanan yang dicatat pada akun terpisah, serta akun yang dicatat bersama untuk individu dan untuk badan hukum.
Tinjauan analitis terhadap dinamika dana dalam rekening individu disajikan pada Tabel. 3.1.
Tabel 3.1
Dinamika dana pada akun individu, (miliar rubel)
| Indikator | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 | |
| Dana pada rekening individu - total | ||||||
| - dalam rubel | ||||||
| - dalam mata uang asing | ||||||
| 1 | Setoran individu | |||||
| 1.1. | Setoran individu berdasarkan permintaan dan untuk suatu periode | |||||
| hingga 30 hari | ||||||
| - dalam rubel | ||||||
| - dalam mata uang asing | ||||||
| 1.2. | Setoran individu untuk jangka waktu 31 hari hingga 1 tahun | |||||
| - dalam rubel | ||||||
| - dalam mata uang asing | ||||||
| 1.3. | Simpanan perorangan untuk jangka waktu lebih dari 1 tahun | |||||
| - dalam rubel | ||||||
| - dalam mata uang asing | ||||||
| 2 | Dana lain di akun | |||||
| Termasuk: | ||||||
| 2.1 | Dana di akun individu | |||||
| pengusaha | ||||||
| Dana pada rekening individu bukan penduduk - | ||||||
| Total | ||||||
| Termasuk: | ||||||
| Setoran individu bukan penduduk | ||||||
Pada awal September 2009, populasi Federasi Rusia menempatkan 4,551,6 miliar rubel di rekening bank Rusia. Ini adalah 700 miliar rubel. (5%) lebih banyak dari awal tahun.
Menganalisis dinamika struktur simpanan individu, kami mengamati bahwa di antara simpanan jangka pendek hingga 30 hari, pertumbuhan pesat tercatat pada 2008 untuk simpanan rubel. Itu berjumlah 232 miliar rubel.Pada paruh pertama 2009, pertumbuhan stabil: pada bulan September, hanya 681,7 tetes yang ditempatkan. Pada tahun 2008, pertumbuhannya dibandingkan tahun 2007 hanya 4,6%.
Hasil analisis dinamika simpanan individu untuk periode 31 tahun - 709,9 miliar rubel, sedangkan untuk seluruh tahun 2008 populasi hanya menyetor 639,5 miliar rubel ke dalam akun mereka.
Menganalisis dinamika struktur deposito individu pada deposito jangka panjang, lebih dari satu tahun, juga mencatat peningkatan proporsional dalam mata uang asing untuk jangka panjang dalam dua tahun terakhir, menandai waktu. Pada tahun 2008, bahkan ada sedikit penurunan sebesar 2,8 miliar rubel. dibandingkan tahun 2007.
Menyimpulkan hasil analisis simpanan individu, kita dapat merumuskan kesimpulan berikut: populasi dengan percaya diri menginvestasikan tabungannya dalam investasi jangka menengah dalam rubel.
Dana yang dikumpulkan oleh lembaga kredit dari individu dan badan hukum tetap menjadi salah satu sumber terpenting pembentukan basis sumber daya bank daerah. Pada 1 Januari 2009, 265,6 miliar rubel ditempatkan pada rekening simpanan pelanggan.
Deposito individu tumbuh lebih cepat, pada tahun 2008 mereka meningkat 30,7% dan berjumlah 155,9 miliar rubel, di mana 7,5 miliar rubel ditarik oleh bank regional di luar wilayah (Gbr. 8).
Tinjauan analitis terhadap dinamika simpanan individu pada bank daerah wilayah Tyumen tahun 2002-2008 jelas menunjukkan bahwa dari tahun ke tahun simpanan bank terus meningkat karena simpanan dari penduduk (Tabel 3.2).
Tabel 3.2
Dinamika simpanan individu di bank regional wilayah Tyumen untuk 2002-2008, (juta rubel)
| tanggal | Setoran individu |
| 01/01/2002 | |
| 01/01/2003 | |
| tingkat pertumbuhan (% untuk 2002) | |
| 01/01/2004 | |
| tingkat pertumbuhan (% untuk tahun 2003) | |
| 01.01.2005 | |
| tingkat pertumbuhan (% untuk 2004) | |
| 01.01.2006 | |
| tingkat pertumbuhan (% untuk 2005) | |
| 01/01/2007 | |
| tingkat pertumbuhan (% untuk 2006) | |
| 01.01.2008 | |
| tingkat pertumbuhan (% untuk 2007) | |
| 01/01/2009 | |
| tingkat pertumbuhan (% untuk 2008) |
Jika pada tahun 2002 simpanan individu hanya berjumlah 2634,3 juta rubel. kemudian pada awal 2009, volume investasi di bank-bank regional oleh penduduk wilayah tersebut berjumlah 64315,6 juta rubel, yang hampir 25 kali lebih banyak dari pada tahun 2002
Tren ini dengan fasih bersaksi tentang meningkatnya kepercayaan populasi wilayah Tyumen di bank. Pertumbuhan paling cepat dari kepercayaan tersebut diamati dalam beberapa tahun terakhir: 2006-2008. Terutama selama 2008, populasi menyetor 15554 juta rubel.
Analisis simpanan dan simpanan orang perseorangan menunjukkan bahwa pada tahun 2008, operasi perbankan pada simpanan dan simpanan dalam jumlah 132,813 juta rubel dilakukan di wilayah tersebut. Ini adalah 14 miliar rubel. lebih dari tahun 2007. Bank regional menyumbang volume terbesar dari operasi ini: 56810,8 juta rubel, sedikit lebih sedikit untuk Bank Siberia Barat Sberbank Rusia - 48193,6 juta rubel. Secara tradisional, bagian terkecil ditempati oleh cabang bank di wilayah lain - 27809,2 juta rubel.
Menganalisis struktur endapan dan endapan di wilayah Tyumen, on
Mari kita analisis kebijakan simpanan bank umum daerah. Pada 2008, volume simpanan di bank-bank wilayah Tyumen berjumlah 130.493 ribu rubel.
Ini adalah angka tertinggi di antara bank komersial Distrik Federal Ural. Di wilayah Sverdlovsk, total volume simpanan 26% lebih sedikit, dan di wilayah Chelyabinsk - hampir tiga kali lebih sedikit daripada di wilayah Tyumen. Statistik ini menunjukkan semakin tingginya kepercayaan deposan terhadap bank lokal.
Dengan demikian, secara langsung dapat disimpulkan bahwa
Pemodal memprediksi bahwa 2009 akan memperkuat kepercayaan Rusia di deposito bank.
Cabang Khanty-Mansiysk dari OAO Zapsibkombank adalah lembaga kredit regional. Saat ini memiliki lisensi berikut:
Manajemen bank menyatakan dan menganut prinsip-prinsip berikut dalam praktik manajemen:
Berfokus pada prinsip-prinsip ini menunjukkan keinginan bank untuk memperhitungkan keseimbangan kepentingan masyarakat dan bisnis, pentingnya yang kami pertimbangkan dalam bab pertama tesis.
Strategi pengembangan Zapsibkombank OJSC cabang Khanty-Mansiysk untuk periode hingga 2009 inklusif ditujukan untuk menyelesaikan tujuan utama - meningkatkan nilai bisnis, yang menyiratkan nilai pasar bank, modalnya, dan efek sistemiknya. (niat baik, niat baik). Sebagai bagian dari strategi pengembangan yang disetujui, tugas utama berikut telah diidentifikasi:
Penerapan strategi yang telah dikembangkan mengharuskan bank untuk meningkatkan kualitas pengelolaan sumber daya manusia secara signifikan. Saat ini, kebijakan personel bank didasarkan pada pembentukan dan pengembangan budaya perusahaan, yang prinsip utamanya adalah orientasi pelanggan, profesionalisme staf, kepemimpinan, inovasi, dan kerja tim. Kebijakan kepegawaian bank didasarkan pada prinsip seleksi dan penempatan karyawan, dengan mempertimbangkan penggunaan potensi pribadi dan karakteristik individu setiap karyawan secara maksimal, menciptakan kondisi untuk pertumbuhan profesional, melibatkan berbagai bentuk minat terhadap hasil pekerjaan. , memelihara dan mengembangkan nilai dan tradisi perusahaan.
Instrumen utama operasi aktif cabang Khanty-Mansiysk dari JSC "Zapsibkombank" adalah pinjaman kepada badan hukum dan individu dalam rubel dan dalam mata uang asing. Memberikan layanan perbankan yang berkualitas. Namun, Zapsibkombank cabang Khanty-Mansiysk menganut kebijakan tarif moderat. Klien korporat besar dan klien VIP bank diberikan layanan individual.
Lingkungan pasar tempat Zapsibkombank OJSC cabang Khanty-Mansiysk beroperasi ditandai oleh kondisi berikut:
Saat ini, Bank diposisikan di pasar regional sebagai bank universal, menyediakan berbagai layanan perbankan kepada nasabahnya. Cabang Khanty-Mansiysk dari Zapsibkombank OJSC tidak memiliki spesialisasi yang sempit dalam hal jenis industri atau perusahaan yang dilayaninya. Jangkauan klien Bank cukup luas dan mencakup perusahaan besar di Tyumen dan Khanty-Mansiysk, serta perusahaan kecil dan organisasi di wilayah Tyumen. Klien utama Bank adalah perusahaan industri kayu dan makanan, transportasi, perumahan dan layanan komunal, perusahaan perdagangan, pengusaha perorangan, dan individu.
Dinamika parameter utama yang mencirikan keadaan aktivitas Zapsibkombank OJSC untuk periode yang ditinjau membuktikan konsolidasi tren positif dalam pengembangan sektor perbankan di wilayah tersebut.
Tabel 3.3
Indikator neraca utama JSC Zapsibkombank, ribuan rubel
Rasio profitabilitas dihitung sebagai rasio keuntungan terhadap modal ekuitas bank.
Dinamika positif menjadi indikator utama kemandirian pembangunan ekonomi daerah. Tempat utama dalam jumlah total sumber daya perbankan Zapsibkombank OJSC ditempati oleh sumber daya yang dipinjam. Pada saat yang sama, tingkat pertumbuhan sumber daya yang ditarik untuk periode yang ditinjau disertai dengan penurunan simultan dalam tingkat pertumbuhan modal ekuitas. Perlu dicatat bahwa proses ini sesuai dengan praktik dunia fungsi lembaga kredit, yang menurutnya 15-25% dari sumber daya adalah dana sendiri dan 75-85% ditarik.
Alasan utama peningkatan jumlah dana yang dikumpulkan oleh JSC Zapsibkombank dalam struktur kewajiban adalah pertumbuhan kepercayaan pada bank komersial, yang dimungkinkan karena pelonggaran kebijakan moneter Bank Rusia (pengurangan refinancing suku bunga), perbaikan situasi ekonomi di daerah, perubahan sifat dan prioritas kebijakan simpanan bank.
Pertumbuhan dana pinjaman diamati untuk semua dianggap kredit bank 01.01.2008. (Tabel 3.4).
Tabel 3.4
Tingkat pertumbuhan dana pinjaman Zapsibkombank OJSC
Perlu dicatat bahwa OJSC Zapsibkombank menempuh kebijakan paling agresif untuk meningkatkan dana pinjaman selama periode yang ditinjau, yang disebabkan oleh keinginan bank untuk memperkuat posisinya di pasar keuangan kawasan, tawaran aktif layanan perbankan baru, pengembangan jaringan cabang, dan penerapan kebijakan pemasaran.
Untuk menilai praktek pembentukan kebijakan deposito JSC "Zapsibbank" pembagian bobot spesifik masing-masing subkelompok. Analisis semacam itu memungkinkan untuk mengidentifikasi peran masing-masing entitas ekonomi dalam pengembangan operasi pasif bank.
Kualitas portofolio simpanan merupakan indikator utama yang mencirikan efektivitas kebijakan simpanan di tingkat mikro. Kriteria utama mikroekonomi (intrabank) untuk kualitas portofolio simpanan bank umum daerah adalah sebagai berikut:
Faktor utama yang menentukan portofolio simpanan lembaga kredit adalah jenis dana yang dikumpulkan, sumbernya, dan stabilitasnya. Untuk menilai struktur dana yang ditarik, perlu untuk menentukan bagian kewajiban dalam keseluruhan struktur kewajiban bank (Tabel 3.5).
Tabel 3.5
Struktur kewajiban OJSC Zapsibkombank, ribuan rubel
| Nama artikel | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| 1. Total dana sendiri, ribuan rubel | |||||
| Termasuk: 1.1. dana bank | |||||
| 1.2. Laba (rugi) dengan memperhitungkan hasil keuangan tahun-tahun sebelumnya | |||||
| 2. Pinjaman, simpanan, dan dana menarik lainnya yang diterima oleh lembaga kredit dari Bank Rusia | |||||
| 3. Rekening bank koresponden, total | |||||
| Termasuk: 3.1. Rekening koresponden dari lembaga kredit penduduk | |||||
| 3.2. Rekening koresponden bank bukan penduduk | |||||
| 4. Pinjaman, simpanan dan dana lain yang diterima dari bank lain, total | |||||
| 5. Dana pelanggan, total | |||||
| Termasuk: 5.1. Anggaran dana untuk penyelesaian dan giro | |||||
| 5.2. Dana dana non-anggaran negara pada penyelesaian dan giro | |||||
| 5.3. Dana perusahaan dan organisasi untuk penyelesaian, giro, dan akun lainnya | |||||
| 5.4. Dana klien dalam penyelesaian | |||||
| 5.5. Simpanan badan hukum | |||||
| 5.6. Dana di rekening individu | |||||
| 6. Kewajiban utang yang diterbitkan, total | |||||
| Termasuk: 6.1. Obligasi | |||||
| 6.2. Sertifikat deposito | |||||
| 6.3. Sertifikat tabungan | |||||
| 6.4. Surat wesel dan akseptasi bankir | |||||
| 7. Kewajiban lainnya, total | |||||
| Termasuk: 7.1. cadangan | |||||
| 7.2. Dana di pemukiman | |||||
| Total kewajiban, ribuan rubel |
Analisis data yang disajikan menunjukkan bahwa untuk periode yang ditinjau, hingga 3.771.938 ribu rubel. sejak 01.01.2008.
Struktur total dana yang ditarik dari bank-bank republik ditandai oleh perkembangan yang dinamis. Pada 1 Januari 2008, sebagian besar dana yang ditarik berjumlah 1.067924 ribu rubel, dana individu - 1.504.532 ribu rubel.
Perlu juga diperhatikan pertumbuhan dana dari sumber – sumber lain
Tabel 3.6 menyajikan jenis utama dana yang dikumpulkan oleh bank umum republik.
Tabel 3.6
Jenis utama dana pinjaman JSC Zapsibkombank
Menurut Tabel. 3.6 menunjukkan bahwa sumber daya tarik yang dominan bagi JSC "Zapsibkombank" adalah dana nasabah. Pada saat yang sama, pertumbuhan dana di daerah, yang merupakan momen positif untuk meningkatkan basis simpanan Zapsibkombank OJSC.
Perlu dicatat bahwa dengan perkembangan hubungan pasar, struktur sumber daya yang ditarik dari Zapsibkombank OJSC telah mengalami perubahan yang signifikan. Hal ini disebabkan munculnya baru, non-tradisional untuk sistem perbankan lama, cara mengumpulkan dana sementara gratis individu dan badan hukum. Saat ini, sumber prioritas Zapsibkombank OJSC adalah jenis modal seperti simpanan perorangan, sumber daya perusahaan dan organisasi, serta simpanan badan hukum (Tabel 3.7).
Tabel 3.7
Karena pelanggan di JSC Zapsibkombank, ribuan rubel
Data pada Tabel 3.7 menunjukkan bahwa bagian utama dalam dana yang ditarik JSC Zapsibkombank milik dana perusahaan dan organisasi pada rekening, serta simpanan individu. Untuk JSC "Zapsibkombank" prioritasnya adalah dana di rekening perusahaan dan organisasi (per 01.01.2008 - 536.946 ribu rubel), yang menunjukkan prioritas klien dari bank yang dianalisis.
Sebagai bagian dari analisis karakteristik basis sumber daya bank, mari kita perhatikan dinamika portofolio simpanan BPD (Tabel 3.8).
Tabel 3.8
Dinamika portofolio deposito Zapsibkombank OJSC
Data pada Tabel 3.7 dan Tabel 3.8 menunjukkan bahwa basis simpanan OJSC “Zapsibkombank” dicirikan oleh stabilitas dan perkembangan yang dinamis. Sebagian besar sumber daya yang menarik dari bank komersial adalah deposito, yang disebabkan oleh keinginan bank di pasar kompetitif yang tersegmentasi untuk sepenuhnya memenuhi permintaan berbagai kelompok pelanggan untuk layanan perbankan dan menarik tabungan dan modal tunai gratis ke rekening bank . Secara umum, dinamika tarik dana BPD periode laporan dicirikan oleh tren sebagai berikut:
Namun demikian, bank umum di kawasan ini masih kalah dalam hal volume daya tarik ke kantor cabang bank nonresiden. Keadaan ini disebabkan oleh fakta bahwa bank-bank di kota Kogalym, sebagai suatu peraturan, dicirikan oleh konservatisme yang berlebihan dalam mempromosikan produk dan layanan perbankan, yang disebabkan oleh kekhususan fungsinya, serta basis klien mereka (terutama menengah dan klien kecil).
Kualitas basis simpanan sangat tergantung pada kategori entitas ekonomi yang menjadi milik klien utama lembaga kredit. Oleh karena itu, kami akan mempertimbangkan struktur portofolio simpanan Zapsibkombank OJSC dalam konteks entitas ekonomi, yang memungkinkan kami untuk menentukan peran masing-masing entitas dalam pengembangan operasi simpanan bank tertentu, serta untuk menentukan tingkat ketergantungan bank pada kategori nasabah tertentu (Tabel 3.9).
Tabel 3.9
Struktur dana yang ditarik
| Indikator | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |||
| Seribu rubel. | Ribu menggosok. | Oud. bobot, % | Ribu menggosok. | |||
| Dana yang terkumpul, total | ||||||
| I. Dana pada rekening badan hukum | ||||||
| 1.Dana anggaran | ||||||
| 2. Dana dari dana ekstra anggaran | ||||||
| 3. Rekening perusahaan milik federal | ||||||
| 4, Rekening perusahaan yang berlokasi di negara bagian. Properti | ||||||
| 5. Rekening BUMN | ||||||
| 6. Rekening pengusaha tanpa bentuk badan hukum | ||||||
| II. Simpanan badan hukum | ||||||
| 1.Perusahaan komersial yang berlokasi di negara bagian. Properti | ||||||
| 2. Nego. lembaga keuangan | ||||||
| Z.Nego. perusahaan komersial. | ||||||
| 4. Nego. organisasi nirlaba | ||||||
| AKU AKU AKU. Deposito rakyat | ||||||
| IV. IBC dan deposito | ||||||
| V. Kewajiban hutang | ||||||
Menurut Tabel. 3.9, kita dapat menyimpulkan bahwa perubahan struktur dana yang dikumpulkan oleh Zapsibkombank OJSC menguntungkan perusahaan (terutama non-negara) dan sektor pribadi, yang merupakan momen positif dalam hal profitabilitas, karena lebih murah daripada pinjaman antar bank .
Dengan demikian, sumber utama pembentukan portofolio deposito Zapsibkombank OJSC adalah dana pada rekening badan hukum.
Salah satu sumber simpanan utama yang tumbuh secara dinamis untuk perusahaan komersial.
Penekanan khusus harus ditempatkan pada analisis simpanan nasabah bank. Di satu sisi, transfer dana dari rekening penyelesaian ke rekening berjangka membuat struktur dana yang ditarik bank lebih stabil dan meningkatkan likuiditas bank secara keseluruhan. Di sisi lain, ini mengarah pada peningkatan persentase bank daerah yang diamati, bagian dari sumber daya ini Zapsibkombank OJSC pada 01.01.2008. adalah 34%.
Dana pada rekening badan hukum yang menarik sumber daya bank umum daerah adalah salah satu elemen yang tidak stabil dari basis simpanan, sehingga bagiannya yang tinggi dalam struktur portofolio simpanan melemahkan likuiditas bank dan dengan demikian tidak memungkinkan bank untuk membawa operasi yang sangat menguntungkan. Namun, peningkatan bagian komponen ini dalam total volume sumber daya yang ditarik mengurangi beban bunga bank. Bagian terbesar dalam komposisi dana pada rekening badan hukum dengan OAO Zapsibkombank ditempati oleh dana perusahaan non-negara. Selama periode laporan, pertumbuhan pangsa sumber ini dalam total portofolio simpanan Zapsibkombank OJSC adalah sebesar 18,7%.
Menurut pengalaman bank asing, tingkat optimal dana pada rekening badan hukum adalah 30 %. Dalam OJSC “Zapsibkombank” bagian dana pada rekening badan hukum per 01.01.2008 adalah sebesar 58%.
Kepentingan terpisah harus diberikan pada ketergantungan lembaga kredit dalam memperoleh pinjaman antar bank. Total utang atas pinjaman antar bank yang diterima tidak boleh melebihi 20% dari jumlah dana yang dipinjam. Pada 01.01.2008 bagian pinjaman antar bank dan simpanan dalam sumber daya yang ditarik sebesar 0,8%.
Dengan demikian, dasar pembentukan portofolio simpanan Zapsibkombank OJSC adalah rekening badan hukum.
Untuk lebih akurat mengkarakterisasi basis simpanan, perlu untuk menentukan bagian yang stabil dari simpanan, karena bank selalu sibuk menentukan bagian dari simpanan yang dapat digunakan untuk tujuan pinjaman tanpa risiko likuiditas. Bagian yang stabil dari simpanan meliputi deposito berjangka dan bagian dari giro. Deposito berjangka, yang jatuh temponya diketahui sebelumnya, adalah sumber daya yang paling stabil dan mudah direncanakan. Mereka harus membentuk dasar untuk pengembangan operasi aktif. Namun, deposito berjangka relatif mahal, memaksa bank untuk menggunakan giro dan saldo yang lebih murah namun berisiko. Untuk menganalisis bagian stabil dari basis simpanan, perlu mempertimbangkan struktur jangka waktu dari portofolio simpanan. Pada saat yang sama, kriteria utama untuk pembentukan struktur optimal kebijakan simpanan lembaga kredit dalam hal persyaratan adalah:
Dari dana pinjaman yang tersedia di OJSC Zapsibkombank, hanya sumber daya berjangka yang dapat digunakan secara aktif dan tanpa risiko kehilangan likuiditas. Namun, alasan utama untuk situasi saat ini adalah kurangnya deposito dan deposito dan, sebagai akibatnya, penggunaan paksa dana yang disimpan di rekening penyelesaian dan rekening giro oleh OJSC Zapsibkombank sebagai sumber daya untuk melakukan operasi aktif.
Masalah bank daerah di kota Kogalym adalah kurangnya dana jangka panjang di daerah karena rendahnya kapitalisasi bank daerah dan tidak signifikannya sumber daya yang ditarik secara jangka panjang.
Di meja. 3.10 menunjukkan struktur dana yang ditarik dari individu dan badan hukum sesuai dengan tingkat permintaan.
Tabel 3.10
Struktur portofolio deposito Zapsibkombank OJSC berdasarkan daya tarik
Pertumbuhan portofolio simpanan JSC Zapsibcombank untuk periode yang ditinjau disertai dengan sedikit perubahan struktural. Porsi dana yang terkumpul selama lebih dari tiga tahun tidak berubah secara signifikan. Pada 01.01.2008 bagian dari sumber daya ini adalah 1,4%. Namun, peningkatan volume; sumber daya jangka panjang adalah momen positif, menunjukkan penguatan kepercayaan JSC "Zapsibkombank" di pihak deposan.
Rasio berikut ini optimal dalam struktur sumber daya yang ditarik berbayar: giro tidak lebih dari 30%, deposito berjangka - tidak kurang dari 50%. %. Dari Tabel. 3.10 dapat dilihat bahwa pangsa sumber daya jangka meningkatkan stabilitas saldo akun "sesuai permintaan", yaitu, mengurangi tingkat nilai saldo minimum pada akun.
Data pada Tabel 3.10 menunjukkan bahwa sebagian besar dana yang dihimpun oleh Zapsibkombank OJSC terkonsentrasi pada rekening giro, serta pada deposito jangka pendek dengan jangka waktu hingga 1 tahun. Akibatnya, operasi aktif dilakukan terutama dengan mengorbankan sumber daya pinjaman jangka pendek, yang berarti bahwa mereka memiliki peluang terbatas untuk melakukan investasi jangka panjang, karena batas rasio kewajiban dan aset dalam hal permintaan dan periode pembayaran diatur secara ketat. dan dikendalikan oleh Bank Sentral Federasi Rusia dengan bantuan standar wajib yang ditetapkan olehnya untuk bank.
Perlu dicatat bahwa perubahan stabil dalam volume bisnis perbankan ditentukan tidak begitu banyak oleh penarikan satu kali dari simpanan besar, yang, setelah berakhirnya kontrak, dapat menghilang dari bank (karena lebih banyak area yang sangat menguntungkan untuk penempatan sumber daya keuangan gratis akan muncul), tetapi dengan peningkatan (atau arus keluar) dari simpanan stabil yang diwakili oleh struktur portofolio simpanan bank daerah oleh giro.
Namun, pertumbuhan DPK sulit diprediksi, karena terutama tergantung pada faktor eksternal: kecepatan dan stabilitas pertumbuhan ekonomi, tahap siklus ekonomi, iklim investasi, tingkat persaingan di pasar jasa perbankan, profitabilitas sektor alternatif pasar keuangan, dll.
Perubahan volume dana yang ditarik ke rekening, di satu sisi, dan deposito berjangka, di sisi lain, merupakan dasar untuk mempelajari likuiditas bank dalam hal kewajiban. Peningkatan yang signifikan dalam deposito berjangka mengurangi profitabilitas operasi bank, tetapi meningkatkan likuiditas neraca. Pertumbuhan saldo pada akun permintaan dan akun menunjukkan tren sebaliknya.
Analisis struktur dana pinjaman JSC "Zapsibkombank" tren, meskipun penurunan sementara pendapatan bunga bersih. Hal ini dijelaskan oleh fakta bahwa deposito adalah bagian yang paling stabil dari sumber daya yang ditarik, memungkinkan pinjaman lebih lanjut untuk jangka waktu yang lebih lama dan, oleh karena itu, pada tingkat bunga yang lebih tinggi.
Dana yang ditarik dari populasi adalah kewajiban jangka panjang dan, bersama dengan modal bank sendiri, merupakan bagian yang stabil dari sumber daya yang memungkinkan untuk membiayai proyek-proyek jangka panjang. Selain itu, simpanan individu adalah sumber yang agak mahal, tetapi sangat luas untuk memenuhi kewajiban. Ini disebabkan oleh fakta bahwa jumlah uang beredar penduduk secara signifikan melebihi massa uang yang dipegang oleh perusahaan.
Ketika menganalisis komponen utama dana yang ditarik dari lembaga kredit di wilayah tersebut - simpanan individu - analisis struktur waktu mereka sangat penting. Dalam perjalanan analisis struktur waktu dana yang ditarik individu, perpanjangan jangka waktu operasi deposit untuk Zapsibkombank OJSC dapat ditelusuri, yang tercermin dalam Tabel. 3.11.
Tabel 3.11
Struktur jangka waktu dana yang ditarik dari individu Zapsibkombank OJSC
Pada aspek ini, peningkatan terbesar terjadi pada kelompok agregat simpanan yang berjangka waktu lebih dari satu tahun.
Alasan untuk perpanjangan sementara basis sumber daya meliputi: stabilitas relatif ekonomi kawasan; tumbuhnya kepercayaan terhadap sistem perbankan daerah; kebijakan suku bunga JSC Zapsibkombank; inflasi yang relatif rendah di wilayah tersebut, penurunan porsi konsumsi dalam struktur penggunaan pendapatan moneter penduduk; peningkatan kecenderungan populasi untuk tabungan terorganisir dalam bentuk rubel. Tren ini sangat relevan dengan fungsi bank, yang berkontribusi pada pertumbuhan aktivitas investasi di wilayah tersebut.
Dalam kegiatan penyimpanan organisasi kredit regional, semua penggunaan kartu bank, dan OJSC "Zapsibkombank" paling aktif di daerah ini.
Secara umum, struktur portofolio deposito Zapsibkombank OJSC ditandai dengan dominasi deposito jangka pendek dan menengah, yang khas untuk bank umum universal.
Namun, di bawah pengaruh komponen moneter dan istilah ekspansif dari portofolio deposito JSC "Zapsibkombank".
Penguatan posisi JSC "Zapsibkombank" di pasar pinjaman merupakan aspek penting dari kebijakan simpanannya. Perubahan di pasar ditentukan, pertama, oleh meningkatnya tuntutan individu akan kualitas layanan dan luasnya jangkauan produk yang disediakan, seiring dengan meningkatnya tingkat pendapatan riil.
Kedua, tingkat suku bunga yang lebih rendah di Bank Tabungan Federasi Rusia memainkan perannya.
Perlu dicatat bahwa fitur kebijakan simpanan bank daerah adalah penggunaan metode tradisional untuk menarik sumber daya, yang tidak memungkinkan lembaga kredit di wilayah tersebut untuk memenuhi kebutuhan pelanggan mereka dengan baik. Bank umum praktis tidak memperkenalkan metode alternatif penggalangan dana, yang dapat meningkatkan tingkat kerjasama jangka panjang antara klien dan lembaga kredit.
Meringkas hasil analisis portofolio simpanan JSC "Zapsibcombank", kita dapat mengidentifikasi tren utama dalam kebijakan simpanan yang menentukan fitur-fiturnya (Tabel 3.12).
Tabel 3.12
Karakteristik utama dari kebijakan setoran Zapsibcombank OJSC
Struktur dan dinamika basis sumber daya JSC "Zapsibcombank" secara keseluruhan ditandai oleh proses multiarah. Seiring dengan aspek positif, masalah yang belum terselesaikan tetap ada. Ini terutama mencakup sempitnya basis sumber daya dan kurangnya dana pinjaman yang berkelanjutan, yang merupakan faktor signifikan yang menghambat perkembangan operasi perbankan. Hal ini terutama disebabkan oleh fakta bahwa bank-bank regional menggunakan produk simpanan yang terbatas karena keterbelakangan pasar saham republik. Lembaga perkreditan daerah praktis tidak memperkenalkan metode alternatif penggalangan dana yang paling sesuai dengan kebutuhan nasabah, yang dapat menarik minat deposan dalam kerjasama jangka panjang dengan lembaga perkreditan. Oleh karena itu, BPD saat ini perlu mengembangkan koleksi DPK universal yang baru, yang mencerminkan tren perkembangan produk DPK saat ini. Pada saat yang sama, fitur karakteristik dari "baris" simpanan baru harus menjadi peningkatan kemampuan layanan untuk mengelola dana, dikombinasikan dengan profitabilitas yang tinggi, serta penawaran inovatif kepada deposan yang memungkinkan mereka untuk mengasuransikan diri mereka sendiri terhadap risiko inflasi.
3.3 Pembentukan kebijakan simpanan dari segi kriteria utama kegiatan perbankan
Salah satu arah prioritas kegiatan simpanan lembaga perkreditan saat ini adalah stabilisasi portofolio simpanan pada tingkat volume yang optimal dengan menempuh kebijakan simpanan yang kompeten. Pada saat yang sama, bank-bank daerah perlu membentuk portofolio simpanan mereka sedemikian rupa sehingga memungkinkan mereka untuk menerima pendapatan semaksimal mungkin, memastikan kemungkinan melakukan investasi jangka panjang, tetapi pada saat yang sama akan memiliki biaya dan biaya minimum. memberikan tingkat likuiditas yang cukup dalam jangka panjang.
Seperti disebutkan sebelumnya, basis sumber daya, sebagai faktor ekonomi mikro, memiliki dampak langsung pada likuiditas dan solvabilitas lembaga kredit. Basis sumber daya, likuiditas, profitabilitas adalah fondasi yang saling terkait di mana mekanisme perbankan dibangun. Akibatnya, tujuan strategis utama dari kebijakan simpanan lembaga kredit adalah untuk meningkatkan basis sumber daya, sambil menjaga likuiditas dan memastikan profitabilitas kegiatan bank. Namun, ada kontradiksi tertentu dalam interaksi kategori ini.
Basis sumber daya lembaga kredit adalah indikator kuantitatif yang menentukan tingkat posisi pasar bank, kemungkinan yang dimiliki bank untuk melakukan kegiatan komersial. Likuiditas dan profitabilitas adalah karakteristik kualitatif yang mencerminkan keandalan lembaga kredit, serta efisiensi kegiatannya. Setiap indikator absolut atau relatif dari aktivitas bank komersial dapat direduksi menjadi tiga kategori ini, yang berarti bahwa bank tersebut memastikan ukuran optimalnya, atau dirinya sendiri di bawah pengaruhnya. Pada saat yang sama, perlu dicatat bahwa fitur bisnis perbankan daerah adalah kepekaannya terhadap perubahan sosial ekonomi. Setiap perubahan yang terkait dengan ketidakstabilan kondisi ekonomi dapat menyebabkan penurunan stabilitas fungsi bank.
Dasar pembentukan kebijakan simpanan yang efektif adalah perlunya penataan yang mendalam dan pembekalan teknis perbankan.
Oleh karena itu, pada tahap kebijakan simpanan bank umum saat ini, pendekatan didasarkan pada kerangka konseptual yang tepat, yang prinsip utamanya adalah mengoptimalkan struktur basis simpanan bank, untuk memastikan tingkat likuiditas dan likuiditas yang optimal. profitabilitas operasi perbankan, yang akan meningkatkan stabilitas fungsi lembaga kredit, menjadi penting. .
Berdasarkan hal tersebut di atas, proses optimalisasi kebijakan simpanan Saat ini, dalam literatur perbankan modern, banyak perhatian diberikan pada masalah pembentukan kebijakan simpanan dalam hal pemenuhan persyaratannya untuk menjaga likuiditas bank dengan mengatur rasio antara berbagai jenis aset dan kewajiban dalam hal jatuh tempo dan permintaan menggunakan perhitungan koefisien khusus memperkirakan rasio ini.
Ada juga berbagai metode berdasarkan metode matematika yang memungkinkan Anda menilai cadangan likuiditas (kekurangan dana) bank dalam jangka panjang. Namun, semua metode ini didasarkan pada penilaian hubungan antara persyaratan permintaan dan pembayaran kewajiban dan aset.
Perlu dicatat bahwa ada juga metode yang modern, yang sangat penting bagi organisasi perkreditan regional.
Inti dari pendekatan ini terletak pada kenyataan bahwa berbagai jenis sumber daya yang termasuk dalam portofolio simpanan (simpanan individu dan badan hukum, saldo pada rekening penyelesaian pelanggan, sertifikat deposito dan tabungan, wesel, saldo pada rekening kartu plastik, dll. ) basis sumber daya jangka panjang selalu dibutuhkan, dan implementasinya dimungkinkan bahkan jika ada basis simpanan jangka pendek, tetapi lebih stabil. Basis simpanan yang stabil menyembunyikan potensi yang belum dimanfaatkan untuk menghasilkan pendapatan tambahan, menjaga likuiditas yang cukup dan melakukan investasi jangka panjang. Selain itu, ini adalah basis simpanan yang stabil yang menciptakan kondisi yang diperlukan untuk menjaga daya saing dan memastikan kelangsungan hidup bank regional dalam jangka panjang.
Stabilitas basis simpanan tergantung pada posisi dari mana ia dipertimbangkan: urgensi, kepekaan terhadap perubahan suku bunga, indikator statistik yang mencirikan penyebaran nilainya, dll.
Ketersediaan dan penggunaan metode yang memungkinkan penilaian kuantitatif kriteria stabilitas yang lebih lengkap dan memadai akan memberikan kesempatan bagi lembaga kredit untuk menentukan sendiri jenis dan subtipe sumber daya yang paling memenuhi kriteria ini, dan oleh karena itu paling menarik untuk dibentuk. portofolio deposito dari mereka.
Lembaga kredit, setelah memilih kriteria untuk stabilitas basis simpanan, menentukan sendiri jenis dan subtipe sumber daya yang lebih cocok untuk kriteria stabilitas yang dipilih, dan oleh karena itu yang paling menarik untuk pembentukan portofolio simpanan mereka dari mereka. .
Namun, setelah memutuskan jenis dan subtipe sumber daya yang paling menarik, bank, untuk membentuk portofolio simpanan dengan volume yang direncanakan, harus mengetahui berapa banyak dan klien mana yang perlu ditarik untuk mencapai nilai saldo dana yang direncanakan. di akun mereka. Pada saat yang sama, bank komersial harus memberikan perhatian khusus pada analisis pelanggan tergantung pada kategori mereka (individu, lembaga kredit, perusahaan dan organisasi), jumlah saldo pada akun mereka (pelanggan besar, menengah dan kecil), periode layanan di bank (permanen atau sementara) dll.
Juga, tugas ini relevan untuk saldo akun, perlu untuk dapat menentukan jumlah pelanggan yang diperlukan untuk menarik. Dengan demikian, tugas awal pembentukan kebijakan simpanan yang optimal dari lembaga perkreditan dari sudut rasio optimal likuiditas dan profitabilitas dapat didefinisikan dalam bentuk arahan sebagai berikut;
Arah pertama dan kedua dapat didefinisikan dalam bentuk kriteria yang mencirikan stabilitas sumber daya yang ditarik dan pengembangan metodologi untuk penilaiannya. Kriteria utama yang mencirikan stabilitas dapat berupa amplitudo fluktuasi saldo dari waktu ke waktu (selama periode) dan periode untuk mempertahankan saldo akun minimum. Kriteria yang mengevaluasi amplitudo fluktuasi saldo kas dapat berupa indikator yang menilai rasio nilai rata-rata saldo dengan nilai minimumnya untuk periode yang diteliti, serta indikator yang mencirikan sinkronisme perubahan saldo. Periode rata-rata untuk menjaga saldo minimum pada akun dapat diperkirakan jika, untuk setiap titik waktu dalam periode studi, menghitung periode di mana saldo tidak jatuh di bawah nilai tertentu, dan kemudian rata-rata selama seluruh periode studi.
Dalam analisis bersama dari indikator yang dihitung dengan cara ini, perlu untuk membandingkan berbagai jenis keterlibatan satu sama lain, dan kemudian, berdasarkan analisis ini, menarik kesimpulan tentang preferensi untuk satu jenis keterlibatan di atas yang lain. Tetapi ini tidak berarti penolakan yang terburuk, dalam hal kriteria ini, jenis daya tarik, yaitu. itu hanya masalah preferensi dalam hal kriteria ini. Intinya adalah bahwa beberapa jenis aktivitas klien, dll.), Untuk mengidentifikasi kelompok klien di mana stabilitas saldo lebih tinggi daripada yang lain.
Arah ketiga didasarkan pada asumsi bahwa ada hubungan tertentu antara jumlah omset di akun klien dan jumlah saldo di akunnya. Dengan menggunakan asumsi ini, lembaga kredit dapat menentukan berapa banyak pelanggan yang perlu ditarik ke penyelesaian dan layanan tunai untuk mencapai nilai saldo yang direncanakan pada rekening mereka.
Setelah menentukan jenis daya tarik mana yang merupakan saldo yang lebih stabil, dan dalam jenis ini, mengidentifikasi subspesies mereka yang lebih stabil, lembaga kredit, berdasarkan ketergantungan yang diperoleh antara omset dan saldo (pendapatan dan ukuran simpanan, dll.), dapat merencanakan pekerjaannya untuk menarik kelompok pelanggan yang telah ditentukan (dengan omset tertentu, jumlah pendapatan tertentu, dll.). Berdasarkan hal tersebut di atas, proses pembentukan kebijakan simpanan dapat direpresentasikan sebagai rantai logis berikut:
Perlu dicatat bahwa pendekatan yang disajikan mengevaluasi sumber daya yang ditarik hanya dari sudut pandang kesesuaian terbaik mereka untuk penggunaan maksimum lebih lanjut dalam operasi perbankan dan memperoleh pendapatan maksimum yang mungkin dari ini. Namun demikian, dapat dikatakan bahwa penerapan pendekatan ini akan memberikan kesempatan kepada lembaga kredit untuk menciptakan basis simpanan seperti itu ketika menjalankan kebijakan simpanan, yang akan memberinya potensi yang diperlukan untuk mempertahankan daya saingnya di masa depan, memungkinkannya untuk menerima penghasilan tambahan, dan memastikan fungsi jangka panjang dan stabilnya.
Dasar pengambilan keputusan tentang pembentukan struktur tertentu dari portofolio deposito adalah perhitungan yang dibuat berdasarkan data pergerakan dana yang dikumpulkan pada akun untuk periode yang diteliti. Namun, data tersebut tidak digunakan untuk membuat prediksi tentang perubahan lebih lanjut dalam dana tertentu yang dikumpulkan, tetapi untuk mengembangkan strategi lebih lanjut untuk perilaku mereka dalam kaitannya dengan klien tertentu.
Basis klien bank beragam dan mencakup sejumlah besar akun individu dan badan hukum. Ketersediaan peluang (basis statistik yang diperlukan) dan alat untuk menilai stabilitas dana nasabah akan memungkinkan bank untuk merencanakan pekerjaannya dengan lebih masuk akal untuk menarik mereka. Dalam menghadapi persaingan yang semakin ketat dan perebutan pelanggan, ini akan memungkinkan lembaga kredit untuk lebih rasional dan efisien mengalokasikan upaya dan dana untuk menarik mereka. Selain itu, arah utama optimalisasi kebijakan simpanan lembaga perkreditan daerah dikaitkan dengan perbaikan kualitatif dari jenis yang ada dan pencarian kemungkinan opsi untuk memodifikasi layanan yang diberikan, tidak hanya untuk memenuhi kebutuhan nasabah yang ada, tetapi juga untuk menarik kategori baru dari mereka.
Oleh karena itu, untuk menghimpun dana guna melaksanakan kebijakan simpanan yang efektif, bank daerah memerlukan kebijakan nasabah aktif. Kebijakan klien harus dilakukan atas dasar perluasan jangkauan operasi deposit di area berikut:
Arahan ini akan memungkinkan bahkan dalam kondisi kemungkinan keuangan yang tidak signifikan dari lembaga kredit regional untuk sepenuhnya memenuhi kebutuhan nasabah bank, meningkatkan minat investor untuk menempatkan dana mereka di rekening bank dan, pada akhirnya, menarik deposan baru. Pada saat yang sama, penting bagi lembaga kredit untuk membuat perubahan mendasar dalam melayani penduduk, pertama-tama, volume dan kualitas layanan yang ditawarkan kepada deposan individu. Layanan ini membutuhkan bentuk transaksi simpanan baru, peralatan dan teknologi baru.
Perlu dicatat bahwa saat ini pasar deposito regional sedang mengalami “revolusi mikro”, yang diekspresikan dalam munculnya deposito multicurrency. Setoran tersebut memungkinkan klien untuk mengubah mata uang akun tanpa akun. Ketiga, deposito berjangka dekat dengan rekening tabungan dalam hal likuiditasnya, karena ukuran kerugian deposan jika terjadi penarikan dana lebih awal dalam praktiknya tidak terlalu besar. Keempat, likuiditas tabungan meningkat karena penggunaannya untuk pembayaran nontunai, serta karena perkembangan jaringan ATM.
Dalam proses penyusunan kebijakan simpanan yang optimal guna meningkatkan stabilitas basis simpanan, lembaga perkreditan daerah hendaknya memperhatikan tidak hanya kuantitatif (peningkatan volume simpanan), tetapi juga aspek kualitatif dari kebijakan simpanan. : meningkatkan organisasi operasi simpanan dan sistem untuk merangsang daya tarik simpanan.
Dari sudut pandang perubahan kualitatif dalam kebijakan simpanan, kemungkinan arah berikut dapat dibedakan.
1. Salah satu opsinya adalah penerbitan instrumen simpanan nontradisional (bagi bank umum daerah) oleh bank: sertifikat deposito dan tabungan. Saat ini, penggunaan instrumen ini dalam kebijakan simpanan BPD sangat terbatas (Tabel 3.13).
Tabel 3.13
Dana yang dikumpulkan oleh lembaga kredit di kota Kagalym dengan menerbitkan sertifikat deposito dan tabungan, obligasi, surat promes, ribu rubel
Sertifikat memiliki keunggulan signifikan dibandingkan deposito berjangka, diterbitkan, perjanjian deposito sederhana. Pertama, saat menerbitkan sertifikat, dana tidak dialokasikan ke dana cadangan wajib, yang berdampak positif pada jumlah dana yang dialokasikan untuk pinjaman kepada badan usaha. Kedua, karena banyaknya kemungkinan perantara keuangan dalam distribusi dan peredaran sertifikat, lingkaran calon investor berkembang. Selain itu, sertifikat dapat dijual terlebih dahulu oleh pemiliknya kepada orang lain di pasar sekuritas sekunder dengan beberapa pendapatan selama penyimpanan dan tanpa mengubah volume sumber daya bank, sementara penarikan awal oleh pemilik deposito berjangka. berarti hilangnya pendapatan baginya, dan bagi bank kehilangan sumber daya.
Kemungkinan penerbitan kewajiban utang akan mengarah pada perluasan basis simpanan bank dan, dari waktu ke waktu, dapat mencapai standar internasional 20% sebagai bagian dari kewajiban. Namun, prospek tersebut membutuhkan peningkatan transparansi bank umum dan kualitas tata kelola perusahaan, termasuk manajemen risiko.
2. Dalam membentuk basis simpanan yang stabil, bank daerah perlu mengambil langkah-langkah untuk meminimalkan dampak negatif dari pengembalian awal simpanan. Kemungkinan pembukaan simpanan yang tidak dapat dibatalkan atau simpanan yang tidak dapat dibatalkan bersyarat (dengan hak untuk menerapkan penalti kepada deposan untuk penarikan dana lebih awal) akan secara positif mempengaruhi stabilitas bank daerah dengan meningkatkan likuiditasnya. Selain itu, untuk lembaga perkreditan daerah, perlindungan terhadap penarikan awal simpanan akan memberikan kesempatan untuk menggunakan simpanan penduduk sepenuhnya untuk memperluas pinjaman jangka menengah dan jangka panjang, yang diperlukan bagi perekonomian daerah.
Pada gilirannya, untuk merangsang pengembangan simpanan yang tidak dapat dibatalkan, serta untuk mengkompensasi penduduk atas ketidakmungkinan penarikan simpanan mereka lebih cepat dari jadwal, bank daerah harus menawarkan suku bunga yang lebih tinggi untuk simpanan dengan periode penarikan terbatas daripada simpanan tradisional. Pada saat yang sama, bank wajib memberi tahu deposan ketika membuat kesepakatan tentang ketersediaan semua kemungkinan dan batasan.
3. Penggunaan dana dari investor institusi. Ada sumber daya moneter yang signifikan dalam sistem pensiun, dalam dana sosial, dalam dana stabilisasi, yang berada di luar sistem perbankan.
Unsur penting lain dari basis simpanan bank umum adalah perimbangan dana dalam rekening APBD. Pada saat yang sama, Pasal 236 Kode Anggaran menyatakan bahwa "prosedur untuk menempatkan dana anggaran pada deposito bank ditentukan oleh otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia."
4. Pengembangan layanan simpanan khusus. Kondisi modern untuk pembentukan kebijakan simpanan yang optimal memerlukan pembukaan rekening simpanan dengan mode penggunaan yang fleksibel, pelaksanaan operasi simpanan dengan kombinasi wajib dari penyediaan layanan perbankan bunga kredit. Deposito ini merupakan gabungan dari deposito berjangka klasik dan rekening giro.
Untuk kepentingan terbesar klien dan arus masuk simpanan, bank komersial dapat menawarkan pembayaran bunga atas simpanan yang ditempatkan di muka untuk mengkompensasi kerugian akibat inflasi. Dalam hal ini, deposan, ketika menempatkan dana untuk jangka waktu tertentu, segera menerima pendapatan yang menjadi haknya. Namun, jika perjanjian diakhiri lebih cepat dari jadwal, bank akan menghitung ulang bunga deposito dan jumlah kelebihan pembayaran akan dipotong dari jumlah deposit.
Selain itu, mekanisme seperti pembayaran melalui cabang dana ke rekening dan pengeluaran selanjutnya harus lebih banyak digunakan. Bagi bank umum daerah, manfaat pengenalan kartu plastik adalah sebagai berikut:
4) memperluas cakupan geografis kegiatan bank, karena penggunaan kartu plastik memungkinkan untuk mengatasi batasan spasial dalam menarik nasabah;
5) perluasan basis klien memungkinkan bank komersial untuk menawarkan layanan dan produk tambahan.
Baru-baru ini, organisasi kredit mulai mengembangkan produk yang diposisikan sebagai hibrida dari simpanan dengan instrumen yang lebih menguntungkan. Salah satu instrumen tersebut adalah OFBUs - dana manajemen bank umum, yang merupakan dana universal yang menempatkan dana terutama pada instrumen tradisional, dan dana konservatif, yang ditujukan untuk hasil yang sedikit lebih tinggi daripada deposito bank. Selain itu, ada di pasar
OFBU tidak hanya untuk klien ritel, tetapi juga untuk perusahaan: pertama-tama, permintaan untuk mereka disajikan oleh perusahaan asuransi yang tidak dapat menyediakan cadangan asuransi mereka untuk manajemen kepercayaan individu dan menggunakan layanan reksa dana, tetapi memiliki hak untuk berinvestasi hingga 5% dari cadangan ini di OFBU dengan deklarasi investasi yang memenuhi persyaratan Kementerian Keuangan Federasi Rusia.
Perlu dicatat bahwa kegiatan-kegiatan di atas, selain menimbulkan dampak ekonomi, juga membawa dampak sosial yang signifikan. Dengan meningkatkan fleksibilitas hubungan dengan deposan, bank komersial tidak hanya akan dapat mempertahankan basis kliennya, tetapi juga memperluasnya secara signifikan, meningkatkan jumlah dana yang dikumpulkan, memperbaiki struktur portofolio simpanan dalam hal nilai dan likuiditasnya. , meningkatkan stabilitas basis simpanan, dan mencapai tingkat kualitas layanan baru dan memastikan posisi terdepan bank di pasar layanan simpanan.
Dengan demikian, saat ini, pembentukan kebijakan simpanan yang memenuhi kriteria dasar aktivitas perbankan terhubung dalam perekonomian. Pada saat yang sama, pembentukan kebijakan simpanan harus berada dalam kerangka tiga blok pendekatan - regulasi sumber daya, pembentukan basis sumber daya yang cukup untuk perbankan, optimalisasi basis sumber daya dan sesuai dengan elemen individualnya. Bank dengan kewajiban jangka panjang dan stabil memiliki keunggulan kompetitif yang tidak diragukan (dengan portofolio biaya tarik yang sebanding) di pasar, karena mereka memiliki kebebasan yang lebih besar untuk memilih jenis dan jangka waktu operasi aktif.
Untuk meningkatkan stabilitas fungsi, bank daerah harus dipandu oleh hal-hal berikut: hubungan simpanan, kredit dan operasi bank lainnya untuk menjaga stabilitas dan stabilitas keuangannya; diversifikasi sumber daya bank untuk meminimalkan risiko; segmentasi portofolio deposito (oleh klien); pendekatan yang berbeda untuk kelompok pelanggan yang berbeda. Selain itu, untuk meningkatkan daya saing, bank komersial harus mencari peluang untuk meningkatkan teknologi dasar, memperkenalkan perangkat perbankan baru, mendukung pekerjaan mereka dengan manajemen informasi otomatis dan sistem pemrosesan data yang memenuhi persyaratan dan standar internasional; mengembangkan pemasaran perbankan.
KESIMPULAN
Studi tersebut menghasilkan kesimpulan sebagai berikut:
Berdasarkan hal tersebut, penulis memberikan definisi sebagai berikut: kebijakan simpanan bank umum adalah seperangkat prinsip, metode dan metode pelaksanaan, tindakan terkait secara konsisten untuk menghimpun dana dalam simpanan (deposito) dengan dasar yang dapat dilunasi dan mengelolanya secara efektif dalam untuk memastikan fungsi dan perkembangan bank.
Sisi esensial dari kebijakan simpanan, menurut penulis, terkait dengan sisi subyek dari implementasinya. Sisi pokok dari pelaksanaan kebijakan simpanan bank adalah simpanan (deposito) yang digabung menjadi beberapa jenis dan merupakan portofolio simpanan bank. Di bawah portofolio simpanan bank umum, penulis memahami totalitas simpanan dari berbagai jenis, yang pembentukannya harus dipertimbangkan dari sudut pandang penentuan kombinasi simpanan yang diperlukan dalam hal persyaratan, jumlah, biaya dan kecukupan dana yang dikumpulkan. untuk operasi aktif, serta tingkat risiko dan likuiditas.
Semua alat yang digunakan dalam organisasi proses simpanan harus memastikan pembentukan portofolio simpanan yang memungkinkan untuk memperoleh keuntungan maksimum dengan biaya dan risiko minimum.
Tidak ada kebijakan simpanan yang seragam untuk semua bank, karena keadaan ekonomi dan lingkungan sosial wilayah di mana bank beroperasi, lingkungan yang kompetitif, karakteristik dan motivasi perilaku entitas ekonomi) dan internal (menentukan komposisi nasabah bank, stabilitas simpanan dan stabilitas sumber dana, kebijakan suku bunga bank, daftar layanan yang diberikan, tingkat kualifikasi staf, diversifikasi risiko).
Dasar dari proses penyetoran adalah prinsip-prinsip kebijakan simpanan, yang kepatuhannya menciptakan kondisi untuk operasi bank yang efektif dari sudut pandang memastikan likuiditas dan profitabilitasnya.
Dengan berpedoman pada prinsip-prinsip umum: validitas ilmiah, optimalitas, efisiensi dan kesatuan unsur-unsur kebijakan simpanan, yang kami yakini berlaku untuk berbagai jenis kebijakan perbankan, penulis merumuskan prinsip-prinsip yang mencerminkan kekhususan simpanan bank. kebijakan, pengalaman dalam dan luar negeri, penulis mengusulkan algoritma untuk tindakan bank umum dalam pembentukan kebijakan deposito. Tindakan tersebut digabungkan menjadi empat tahap: menetapkan tujuan dan sasaran kebijakan simpanan bank umum (pengembangan strategi); pembuatan (penyesuaian) struktur organisasi bank umum (pemisahan departemen untuk penerapan kebijakan penyimpanan dan pembagian kekuasaan karyawan bank); organisasi proses penyimpanan (pengembangan peraturan dan instruksi internal bank); organisasi manajemen dan kontrol dalam proses operasi penyimpanan. Salah satu tahapan dalam pembentukan kebijakan simpanan bank umum dan sikap tentang pembentukannya untuk implementasi tujuan strategis dan taktis.
Penilaian kebijakan simpanan bank umum diusulkan untuk dilakukan dalam lima tahap yang saling terkait: pada tahap pertama, aspek organisasi kebijakan simpanan bank umum dievaluasi; yang kedua menganalisis portofolio simpanan bank umum; yang ketiga menilai kecukupan sumber daya deposito yang ditarik oleh bank komersial; keempat menentukan efisiensi penggunaan sumber daya deposito bank umum; dan, akhirnya, pada kelima, keputusan dibuat untuk mempertahankan kebijakan simpanan bank saat ini atau penyesuaiannya.
Penilaian terhadap kebijakan simpanan bank umum yang berbasis pada bank independen wilayah Tyumen memungkinkan untuk memberikan sejumlah rekomendasi untuk meningkatkan kegiatan simpanannya.
1. Analisis Kegiatan Bank Umum : Buku Ajar / Ed. L.M. tolpygina. - Irkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 hal.
2. Balabanova I.T. Bank dan aktivitas perbankan. - St. Petersburg: Peter, 2007. - 345 hal.: sakit.
3. Perbankan / Ed. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Keuangan dan statistik, 2008., - 390 hal.
4. Perbankan: Buku Teks. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Keuangan dan statistik, 2005. - 536 hal.: sakit.
5. Perbankan: buku teks / ed. Dr.Ekon. ilmu pengetahuan, prof. G.G. Korobova. - edisi dengan rev. - M.: Ekonom., 2008. - 766 hal.
6. Sistem perbankan Rusia: krisis dan prospek pembangunan / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova et al., - M.: Infra-M, 2000., - 284 hal.
7. Batrakova L.G. Analisis kebijakan suku bunga bank umum: Buku teks. – M.: Logos, 2005. – 152p.: sakit.
8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Peredaran uang dan bank. - M.: "Keuangan dan statistik", 2003. - 355p.
9. Bykovskaya E.V. Analisis hasil keuangan bank // Auditor - 2008. - No. 4. hal.16
10. Buletin statistik ekonomi dan perbankan umum untuk wilayah Tyumen. Tyumen. 2009. - 96 hal.
11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Uang, kredit, bank - Rumah penerbitan "KroKus", 2007. - 105p.
12. Vedenkin A.A. Volume simpanan pribadi di bank berkembang pesat // www.urbc.obzor01.ru
13. Vinogradov A.V. Model utama membangun sistem penjaminan simpanan di dunia // Uang dan kredit. - 2008. - No. 6. - S. 62-67.
14. Vyatko L.D. Bank dan simpanannya //www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. KUH Perdata Federasi Rusia: seni. 834-844 (bab 44), pasal. 845-860 (bab 45), pasal. 395, 809, 818 bagian 2
16. Kegiatan bank umum. Ed. Kaltyrina A.V. Rostov-on-Don. "Phoenix" 2009. - 384 hal.
17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Uang, kredit, bank. - Penerbitan "RIOR", 2007.- 121p.
18. Zakharov V.S. Masalah sistem perbankan // Uang dan kredit. - Nomor 1. - 2007. - Hal 21
19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. Perbankan. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 hal.
20. Zhukov E.F. Bank dan operasi perbankan. - St. Petersburg: Peter, 2004. - 234 hal.: sakit.
21. Maslenchenkov Yu Masalah manajemen bank: pandangan ke dalam // Bisnis dan bank. 2006. No. 31. hal.8.
22. Maksyutov A.A. Manajemen perbankan: panduan pendidikan dan praktis. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 hal.
23. Kazimagomedov A.Yu. Perlindungan dan asuransi simpanan // Bisnis keuangan. - 2008. - No. 11. - Hal. 55-57.
24. Karpov M.T. Deposan kembali ke bank // Hari ini. - 2009. - No. 21. - P. 4.
25. Lavrushin O.I. Uang, kredit, bank. - M.: "Keuangan dan statistik", 2009. - 590 hal.
26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Keuangan, uang, kredit dan bank. St. Petersburg: "IVESEP", 2007.- 384 hal.
27. Nazaret V.G. Masalah perkembangan ekonomi sistem perbankan // Buletin ARB 2008. - No. 2. - Hal. 40-42
28. Pike R., Neil B. Keuangan dan investasi perusahaan. - St. Petersburg: Peter, 2008., - 264 hal.
29. Peschanskaya I.V. Organisasi kegiatan bank komersial: Buku teks. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 hal.
30. Potapova N.V. Pengenalan deposito yang tidak dapat dibatalkan akan meningkatkan stabilitas sistem perbankan // Masalah aktual dari strategi keuangan: Kumpulan makalah ilmiah / Bryan. negara universal Mereka. acad. AKU G. Petrovsky. - Bryansk: Rumah Penerbitan BGU, 2007., - 180-an.
31. Teori umum uang dan kredit: Buku teks. Ed. Zhukova E.F. - M .: Bank dan bursa, "UNITI", 2008. - 344 hal.
32. Dasar-dasar perbankan di Federasi Rusia: Proc. Tunjangan / Ed. O.G. Semenyuta. - Rostov n / D: Phoenix, 2009. - 463 hal.
33. Laporan Perkembangan Dunia Perbankan dan Pengawasan Perbankan Tahun 2007. Bank Sentral Federasi Rusia, 2008.
34. Sarkisyants A.G. Manajemen bisnis klien di bank: tren saat ini // Auditor - 2008 - No. 4.
35. Strategi untuk pengembangan sektor perbankan Federasi Rusia // Uang dan kredit. - 2005. - No. 1. - Hal 5-20.
36. Sukhanov M. Uang, kredit, bank. - M.: Teis, 2007., - 316 hal.
37. Tagirbekov K.R. Dasar-dasar perbankan: Perbankan. M: "Infra-M / Seluruh dunia", 2008. - 720 hal.
38. Tarkhanova E.A. stabilitas bank komersial. - Tyumen: VectorBook, 2005., - 186 hal.
39. Tarasov V.I. Uang, kredit, bank. - Penerbitan "Misanta", 2007.- 58s.
40. Tarasova G.M. Stabilitas bank umum dan faktor-faktor peningkatannya. // Aval. No.3 - 2008. - hlm. 62-68
41. Khandruev A. Krisis tidak mengancam bank // Tinjauan perbankan. 10. - 2006. - hal. 40-45
42. Khachin G.I. Sistem kredit Rusia // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62
43. Cherkasov VE Operasi perbankan: analisis keuangan. - M .: Rumah penerbitan "Consultbanker", 2009. - 288s.
44. Shenaev V.N. Sistem moneter dan kredit Rusia. - M., 2007. - 224 hal.
45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Bank Sentral dalam proses regulasi ekonomi. M.: Rumah Penerbitan AO Consultingbanker, 2007. - 356 hal.
46. Shcherbakova G.N. Analisis dan evaluasi kegiatan perbankan (berdasarkan pelaporan yang disiapkan sesuai dengan standar Rusia dan internasional). - M.: Vershina, 2007., - 310-an.
47. www.cbr.ru - situs web resmi Bank Sentral Federasi Rusia.
48. www.minfin.ru - situs web resmi Kementerian Keuangan Federasi Rusia.
49. http://www.wscb.ru/ - situs resmi bank "Zapsibkombank".
Untuk pengelolaan portofolio simpanan yang efektif dan untuk mengurangi risiko, digunakan perhitungan matematis dan sejumlah indikator dihitung yang mencirikan basis sumber daya bank, seperti:
- - rata-rata periode penyimpanan dana;
- - tingkat penyelesaian dana yang diterima dalam deposito;
- - rasio transformasi;
- - jangka waktu rata-rata tertimbang untuk deposito;
Tabel 5 dan 6 menunjukkan perkiraan volume transfer ke deposito cabang OAO CB "Petrocommerce" di kota Arkhangelsk.
Tabel 5 - Evaluasi volume transfer ke deposito individu cabang OJSC CB "Petrocommerce" di Arkhangelsk
|
Jangka waktu setoran |
Saldo deposit, ribuan rubel |
Omset pendapatan, ribuan rubel |
Penyelesaian deposito, % |
||||
|
bagian kantor pos untuk mengirim surat |
|||||||
|
hingga 30 hari |
|||||||
|
dari 31 hingga 90 hari |
|||||||
|
dari 91 hingga 180 hari |
|||||||
|
dari 181 hari hingga 1 tahun |
|||||||
|
dari 1 tahun hingga 3 tahun |
|||||||
|
lebih dari 3 tahun |
|||||||
|
Dana lain yang terkumpul |
|||||||
|
bagian kantor pos untuk mengirim surat |
|||||||
|
hingga 30 hari |
|||||||
|
dari 31 hingga 90 hari |
|||||||
|
dari 91 hingga 180 hari |
|||||||
|
dari 181 hari hingga 1 tahun |
|||||||
|
dari 1 tahun hingga 3 tahun |
|||||||
Tingkat penyelesaian dana pada deposito (Uo) mencirikan stabilitasnya, yang memungkinkan cabang untuk menggunakan sumber daya pinjaman jangka panjangnya dan meningkatkan likuiditas bank, ditentukan oleh rumus:
di mana Ok - saldo setoran dan setoran pada akhir periode yang dianalisis;
Ini adalah saldo di awal periode yang dianalisis;
P - penerimaan dana dalam simpanan dan simpanan.
Untuk cabang OJSC CB "Petrocommerce" di Arkhangelsk, tingkat penyelesaian dana pada deposito untuk 2013-2014:
Penurunan tingkat penyelesaian simpanan berarti bahwa pada tahun 2014, sedikit lebih sedikit dana yang diterima dari mereka yang mulai masuk ke rekening dibandingkan pada tahun 2013.
Tabel 6 - Perkiraan volume transfer ke deposito di cabang OJSC CB "Petrocommerce" di Arkhangelsk
|
Jangka waktu setoran |
Saldo deposit, ribuan rubel |
Omset pada penerbitan setoran, ribu rubel. |
Umur simpan rata-rata dari rubel yang disimpan, hari |
||||
|
bagian kantor pos untuk mengirim surat |
|||||||
|
dari 31 hingga 90 hari |
|||||||
|
dari 91 hingga 180 hari |
|||||||
|
dari 181 hari hingga 1 tahun |
|||||||
|
dari 1 tahun hingga 3 tahun |
|||||||
|
lebih dari 3 tahun |
|||||||
|
Dana lain yang terkumpul |
|||||||
|
bagian kantor pos untuk mengirim surat |
|||||||
|
hingga 30 hari |
|||||||
|
dari 31 hingga 90 hari |
|||||||
|
dari 91 hingga 180 hari |
|||||||
|
dari 181 hari hingga 1 tahun |
|||||||
|
dari 1 tahun hingga 3 tahun |
|||||||
Umur simpan rata-rata dari deposit rubel (SD) ditentukan oleh rumus:
di mana Osr - saldo setoran dan setoran, ditentukan oleh rumus kronologis rata-rata;
B - omset pada penerbitan deposito dan deposito;
D adalah jumlah hari dalam periode yang dianalisis.
Untuk cabang OAO CB "Petrocommerce" di Arkhangelsk, periode penyimpanan rata-rata rubel setoran untuk 2013-2014. untuk periode dari tanggal 31 hingga 90 adalah:
Deposito individu untuk jangka waktu 31 hingga 90 hari dapat digunakan sebagai sumber daya hanya untuk penyediaan sumber daya "pendek".
Untuk dana pinjaman lainnya untuk jangka waktu 1 sampai 3 tahun, jangka waktu deposito rubel rata-rata pada tahun 2014 adalah 1.075 hari, yang memungkinkan cabang untuk menempatkan dana dalam proyek jangka panjang.
Dalam proses analisis likuiditas, masalah pencocokan persyaratan deposito dan persyaratan dana dalam operasi aktif dipertimbangkan. Untuk menetapkan batas di mana dimungkinkan untuk mengarahkan sumber daya jangka pendek menjadi investasi jangka menengah dan panjang, perlu untuk menentukan koefisien transformasi sumber daya jangka pendek menjadi jangka panjang. Rasio transformasi ditentukan oleh rumus:
di mana R - sumber daya jangka pendek bank (dana pada rekening pelanggan, simpanan dan simpanan untuk jangka waktu 1 tahun);
S - pinjaman jangka pendek (dengan jangka waktu hingga 1 tahun).
Untuk cabang OAO CB "Petrocommerce" di Arkhangelsk, nilai indikator ini adalah:
Alasan tingginya tingkat indikator ini dalam periode yang ditinjau adalah tingkat perputaran yang signifikan pada penerimaan dana ke rekening deposito hingga 1 tahun. Cabang memiliki potensi besar untuk menempatkan simpanan yang ditarik dalam pinjaman dengan kemungkinan risiko yang paling kecil.
Untuk mengembangkan kebijakan simpanan dan menyesuaikannya, perlu ditentukan jangka waktu rata-rata tertimbang (Тav) dan suku bunga rata-rata tertimbang (Рav) untuk penarikan simpanan untuk setiap kelompok jatuh tempo dana yang ditarik.
Rata-rata tertimbang jangka waktu untuk setiap kelompok jatuh tempo (tidak termasuk giro) dihitung dengan rumus:
di mana V1, V2, ... Vn - volume setoran, setoran berdasarkan kontrak untuk transaksi ke-n;
T 1, T 2, ... Tn - istilah dalam kontrak untuk setiap transaksi.
Untuk cabang OAO CB "Petrocommerce" di Arkhangelsk, nilai indikator ini adalah:
Dengan demikian, pada tahun 2014 rata-rata tertimbang jangka waktu simpanan akan mengalami penurunan.
Salah satu sumber pembentukan basis sumber daya bank adalah dana yang ditarik dalam bentuk deposito. Mari kita menganalisis prosedur untuk menarik simpanan dari populasi dalam hal istilah, volume daya tarik, disajikan pada Tabel 7.
Tabel 7 - Struktur dana yang ditarik individu di cabang JSC CB "Petrocommerce" di Arkhangelsk
|
Jenis dana yang ditarik berdasarkan persyaratan |
Bagikan jumlah total dana dalam % dari total per 01.01.2014 |
Bagikan dalam jumlah total dana dalam % dari total per 01.01.2015 |
|
Meminta deposit |
||
|
Setoran untuk jangka waktu 31 hingga 90 hari |
||
|
Setoran untuk jangka waktu 91 hingga 180 hari |
||
|
Deposito untuk jangka waktu 181 hingga 1 tahun |
||
|
Deposito untuk jangka waktu 1 hingga 3 tahun |
||
|
Deposit lebih dari 3 tahun |
||
|
Dana pinjaman lainnya sesuai permintaan |
||
|
Dana menarik lainnya untuk jangka waktu 91 hingga 180 hari |
||
|
Dana pinjaman lainnya untuk jangka waktu 181 hingga 1 tahun |
||
|
Penarikan dana untuk jangka waktu 1 hingga 3 tahun |
||
Dari data tabel tersebut terlihat bahwa masyarakat lebih memilih menempatkan dananya di deposito berjangka. Pada mereka, pemilik dibayar persentase yang lebih tinggi dari pada giro.
Cabang tertarik untuk menarik deposito berjangka, karena dana ini dapat digunakan untuk investasi jangka panjang.
Individu umumnya menempatkan dana mereka dalam deposito untuk jangka waktu 181 hari sampai 1 tahun. Pada saat yang sama, ada tren kenaikan dalam pangsa deposito dengan jangka waktu 1 sampai 3 tahun. Pada tahun 2015 sebesar 37,1% berbanding 16,9%. Ini memiliki efek positif pada likuiditas neraca.
Jika pada giro, deposan memiliki hak untuk meminta uang setiap saat, maka deposito berjangka tersedia di bank untuk jangka waktu yang relatif lama. Oleh karena itu, peningkatan pangsa giro dan penurunan pangsa deposito mengurangi likuiditas bank. Untuk mempertahankannya, bank mengembangkan strategi yang ditujukan untuk meningkatkan simpanan jangka panjang.
Anda juga akan tertarik pada:
Apakah Anda ingin mengikuti tes berdasarkan artikel setelah membacanya? Ya Tidak Pada tahun 2017, ada...
Definisi: Ekonomi pasar adalah sistem di mana hukum penawaran dan permintaan...
Sumber data kependudukan. DASAR-DASAR ANALISIS DEMOGRAFI 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....
Pengantar. Industri bahan bakar. Industri minyak Batubara...
